-- [ 1 oldal ] --
D.V. Chistov, S.A. Haritonov
Üzleti műveletek az "1C: Accounting 8"-ban (3.0 kiadás).
Feladatok, megoldások, eredmények. 4. kiadás
E-könyv pdf formátumban; ISBN 978-5-9677-2097-0.
A nyomtatott kiadvány elektronikus analógja
„Üzleti műveletek az „1C: Accounting 8”-ban (3.0 kiadás). Feladatok, megoldások, eredmények. 4. kiadás" (ISBN 978-5-9677-2077-2, M.: LLC "1SPublishing", 2014; a nyomtatott könyv cikkszáma az "1C" cég árlistája szerint: 4601546109750; nyomtatott vásárlással kapcsolatos kérdések esetén Az „1SPablishing” kiadó kiadványaiért forduljon a szervezetét kiszolgáló 1C partnerhez, vagy az 1C cég más partnereihez, az 1C Interest üzletekhez, valamint a könyv- és online áruházakhoz).
A kézikönyv egy gyakorlati kurzus a számvitel és adószámvitel terén az 1C: Számvitel program környezetében - egyéni és csoportos képzéshez egyaránt.
A könyv célja: megtanítani, hogyan kell önállóan konfigurálni az „1C: Számvitel 8” programot (3.0-s kiadás) egy adott szervezet jellemzőinek figyelembevételére, az üzleti tranzakciók számviteli és adónyilvántartásának vezetésére.
A program működését mind rendszeres kézbesítés formájában, mind abban az esetben tekintjük, ha az „1C: Accounting 8”-t a „felhőben” használják - az „1C: Enterprise 8 interneten keresztül” szolgáltatás részeként.
A kézikönyv anyaga a számviteli helyzetektől a megvalósításukhoz szükséges szoftvereszközökig épül fel, és egy átfogó példát is tartalmaz.
Sorozatosan megvizsgálják azokat a valós üzleti helyzeteket, amelyekkel a könyvelő találkozik, és e helyzetek példáján elemzi az eszközök használatának szabályait és technikáit, valamint a szabványos programbeállításokat.
A kézikönyv oktatási anyaga egy 40 órás (10 tanóra) tananyagra összpontosít, és mintegy kétszáz feladatot tartalmaz. A független feladatok elvégzésének helyességének ellenőrzéséhez az ellenőrző mutatók értékeit adjuk meg. Minden fejezet végén vannak önkontroll kérdések.
A kézikönyv az 1C:Accounting 8 program könyvelőinek és felhasználóinak és az 1C minősített képzési központok képzési kurzusainak hallgatóinak szól, akik az 1C:Enterprise platform szabványos megoldásaiban tanulják a számviteli és adószámviteli információs technológiákat. Oktatási segédanyagként is szolgál a „Pénzügy és hitel”, „Számvitel, Elemzés és Könyvvizsgálat”, „Világgazdaság”, „Adók és adózás” szakokon tanuló hallgatók, valamint egyetemisták és IPK hallgatók számára, az „Információs rendszerek a közgazdaságtanban”, „Információs technológiák a közgazdaságtanban”, „Számviteli információs rendszerek a kereskedelmi szervezetekben”, „Információs rendszerek az adózásban” stb.
Oktatási információs bázis létrehozása számítógépen
A programmal való munkavégzés módjai
Mi az a számítási felhő, és miért hívják így?
Kezdő lépések az 1C program felhőverziójával egy oktatási intézmény számára.....19 Előfizetői regisztráció
Jelentkezzen be a szolgáltatásba
Hol kezdjem?
Tesztkérdések az 1. fejezethez
A PROGRAM MUNKA ELŐKÉSZÍTÉSE
Kezdő lépések a programmal. Első lépések
A szervezet adatainak megadása
Számviteli paraméterek beállítása
Információ a szervezet számviteli politikájáról
Útmutató könyvek kitöltése
A program működési paramétereinek konfigurálása
A parancsfelület beállítása
Tesztkérdések a 2. fejezethez
Számviteli eljárás
Számlaterv összeállítása
Tranzakciók és könyvelések bevitele
A tranzakciók és könyvelések kézi beviteli módja
Új elem bevitele a „Counterparties” könyvtárba
Adatok megadása a szerződő felekről - magánszemélyekről
Tranzakciók kézi bevitele az alaptőke elszámolására
Tranzakciók és könyvelések megtekintése
A feladatok helyes végrehajtásának ellenőrzésére szolgáló eszközök
Forgalmi mérleg
Számlamérleg
A jelentés mérőszámainak részletezése és frissítése
Tesztkérdések a 3. fejezethez
A VÁLLALKOZÓKRA VONATKOZÓ TÁJÉKOZTATÁS ÁTSZERVEZÉSE
A könyvtárszerkezet leírása
Csoportelemek létrehozása
Véges elemek átvitele csoportokba
Tesztkérdések a 4. fejezethez
PÉNZMŰVELETEK SZÁMVITELI
Számviteli eljárás
Számlaterv összeállítása
„Pénzforgalmi tételek” címtár
Pénztári dokumentumok
Pénztári bizonylat készítése
Pénztári bizonylat kinyomtatása
„Pénzpénztári utalvány” bizonylat feladása
Pénztárkönyv
Tesztkérdések az 5. fejezethez
FOLYÓSZÁMLÁN TÖRTÉNŐ MŰVELETEK SZÁMVITELI
Számviteli eljárás
Számlaterv összeállítása
Készpénz befizetése
bankszámlakivonat
Költségpénztári utalvány feladása
Nem készpénzes bevételek a folyószámlára
„Nyugta folyószámlára” dokumentum
Készpénz fogadása bankszámláról
Pénzbevételek és kiadások elemzése
Tesztkérdések a 6. fejezethez
VEVŐKEL SZÁRMAZÓ ELSZÁMOLÁS SZÁMVITELI
Számviteli eljárás
Előtörlesztési könyvelés
Vevő regisztráció
Megállapodás regisztrációja a vevővel
Beérkezett előleg regisztrációja
Előleg fizetéshez számla készítése
Számla rögzítése az értékesítési főkönyvben
Tekintse át a 7. fejezethez tartozó kérdéseket
SZÁLLÍTÓKAL VALÓ ELSZÁMÍTÁSOK ELSZÁMOLÁSA
Számviteli eljárás
Szállítói számla kifizetése
Szállító regisztráció
Szállítói fiók regisztrációja
Fizetési megbízás létrehozása
A megterhelt pénzeszközök nyilvántartása fizetési megbízással
Tesztkérdések a 8. fejezethez
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK SZÁMVITELI
Számviteli eljárás
Az operációs rendszer átvétele a szállítóktól
Információk bevitele egy objektumról a „Tárgyi eszközök” könyvtárba.................................. 149 Információk megadása a tárgyról egy objektumot a „Nómenklatúra” könyvtárba
Az „Amortizációs (költség-visszafizetési) kiadások kimutatásának módjai” című kézikönyv kitöltése
Befektetett eszközök könyvelésre történő átvétele
Beszerzési főkönyvi bejegyzés létrehozása
Vásárlási könyv készítése és nyomtatása
Befektetett eszközök átvétele az alapítóktól
Információk bevitele egy objektumról a „Tárgyi eszközök” könyvtárba................................. 163 Információk bevitele egy objektumról objektumot a „Nómenklatúra” könyvtárba
Alapítóktól - magánszemélyektől kapott eszköz aktiválása
Az alapítóktól kapott operációs rendszer üzembe helyezése
Berendezés átvételi művelet nyilvántartása
Berendezés szállítói számla regisztráció
Berendezés átadási művelet regisztrálása a telepítéshez
Szerelési munkák átvételének és szállításának nyilvántartása
A telepített berendezések üzembe helyezésének nyilvántartása
Beszerzési főkönyvi bejegyzések generálása
A szerelési munkáért fizetett fizetés regisztrációja
Az eredmények elemzése
Befektetett eszközök értékcsökkenése
Tesztkérdések a 9. fejezethez
KÉSZLETKÉSZÍTÉS KÖNYVELÉSE
Számviteli eljárás
Anyagátvétel a szállítótól
Szállítási és beszerzési költségek elszámolása
Anyagvásárlás elszámoltatható személyen keresztül
Vásárlási főkönyvi bejegyzések generálása a vásárolt anyagokhoz.........223 Tesztkérdések a 10. fejezethez
AZ ANYAG TARTALÉK FELHASZNÁLÁSÁNAK SZÁMVITELÉSE..................................227 Számviteli eljárás
Anyagok kiadása általános üzleti igényekhez
Anyagok gyártásba bocsátása
Anyagok kiadása elegendő raktárkészlet hiányában ..................... 235 A készlet mozgására vonatkozó információk elemzése
Tekintse át a 11. fejezethez tartozó kérdéseket
BÉR SZEMÉLYZETI KIFIZETÉSEK SZÁMÍTÁSA................................243 Számviteli eljárás
Töltse ki a „Pozíciók” könyvtárat
A „Bérek megjelenítésének módjai a számvitelben” kézikönyv kitöltése................245 A bérbefizetések elszámolásának költségtételei
Díjtípusok beállítása
Információk megadása a szervezet alkalmazottairól
A biztosítási díjak számításának beállítása
Bérszámfejtés
Bérszámfejtés készítése munkabérhez.................................. 268 Bérek kifizetése bérszámfejtés szerint
Bérlapok készítése
A KÉSZTERMÉKEK KIBOCSÁTÁSÁNAK ELSZÁMOLÁSA
Számviteli eljárás
Késztermékek raktárba szállítása
Késztermékek mozgásának elemzése
Tekintse át a 13. fejezethez tartozó kérdéseket
KÉSZTERMÉKEK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK KÖNYVELÉSE
Számviteli eljárás
Termékek értékesítése fizetés ellenében
Fizetési számla kiállítása a vevőnek
Regisztrálja a számla kifizetését a vevőnek
Számla kiállítása „alapon” módban
Dokumentum feladása a termék kiadásához
Számla elkészítése
Értékesítési könyvbejegyzés létrehozása
Termékek értékesítése halasztott fizetéssel
Termékek értékesítése fizetési mód megváltoztatásakor
Bevételek beszedése
Előre fizetett termékek kibocsátása
ÁFA jóváírása a beérkezett előleg után
A februári értékesítési könyv kialakítása
A PÉNZÜGYI EREDMÉNYEK AZONOSÍTÁSA
Számviteli eljárás
A részlegek sorrendjének beállítása a számlazáráshoz
Asszisztens „A hónap zárása”
A készletbecslés korrekciója
Záró számlák 20., 23., 25., 26
25. és 26. számlazárás
A kiadások leírása a 20-as számláról
A gyártott termékeknek tulajdonítható állandó és átmeneti különbözetek leírása
A késztermékek költségének kiigazítása
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
Záró beszámoló 90, 91
Jövedelemadó számítás
Általános információk a számlák mozgásáról
Szabályozott jelentések generálása
Mérleg készítése
Eredmény- és veszteségjelentés készítése
Jövedelemadó-bevallások elkészítése
Tekintse át a 15. fejezethez tartozó kérdéseket
Következtetés
Irodalom
Melléklet 1. Háttérinformációk az EPOS szervezetéről..351 2. függelék Mérleg
3. sz. melléklet Eredménykimutatás (2. sz. nyomtatvány).........361 4. sz. melléklet Társasági adó számítása (Jövedelemadó-bevallás 2. lapja)
nális szolgáltatás.
A program internetes szolgáltatásként (webszolgáltatás) nyújtásának második módját SaaS (Software as a Service) módnak vagy oroszul - „Program mint szolgáltatás” -nak nevezik. Vegye figyelembe, hogy ebben az esetben nem kell dobozt vásárolnia a programmal, nem kell aggódnia a verziók frissítése miatt, nem kell lemezmemóriát lefoglalnia magának a programnak és az adatoknak a tárolására, és nem kell gondoskodnia az adatbiztonságról - mindezen funkciók a megfelelő szolgáltatást nyújtó szolgáltató veszi át.
Ahhoz, hogy távolról dolgozhasson egy webszolgáltatással, csak egy internetböngészővel kell rendelkeznie a számítógépén, amely kliensként működik, és természetesen internet-hozzáféréssel is. A postai szolgáltatás esetében ez a szolgáltatás ingyenes, de elvileg az ilyen szolgáltatások térítés ellenében, például előfizetéses szolgáltatási rendszeren vagy egyéb módon is nyújthatók.
Hasonló használati séma nem csak az e-maileknél alkalmazható, hanem bármely más, sokféle funkcióval rendelkező programnál is. Ez a megközelítés alapozza meg a számítási felhő megszervezését - minden szükséges programot és adatbázist távoli szervereken („felhőkön”) tárolnak, és a felhasználó „vékony” módban dolgozik velük.
ügyfél. Fontos, hogy ebben az esetben a felhasználó fizessen a ténylegesen igénybe vett szolgáltatásért, például a programmal való valós munkaidőért, a ténylegesen használt külső memóriáért stb.
Az internetes technológiák fejlődésével lehetővé vált az egyre bonyolultabb programok és adatbázisok távoli szerverekre (a „felhőben”) mozgatása, és azokon nagy, nagy teljesítményű számítások elvégzése. Ma Oroszországban és külföldön a számítási felhő technológiákat olyan területeken használják, mint a grafikus kép- és beszédfelismerés, szövegfordítás különböző nyelvekről, pénzügyi menedzsment, értékesítés, marketing, ügyfélszolgálat stb.
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
Az 1C:Enterprise 8 platform a 8.2-es verziótól kezdve lehetővé teszi felhőalapú számítástechnikai módban működő szoftvermegoldások létrehozását és használatát.
Jelenleg az 1C több üzleti alkalmazást fejlesztett ki és érhető el „felhő” üzemmódban az „1C:Enterprise 8 via the Internet” szolgáltatás keretében (https://1cfresh.com):
1C: Számvitel (3.0 kiadás);
1C: Közintézményi számvitel 8 (2.0-s verzió);
1C: Kisvállalat vezetése 8;
1C: Vállalkozói jelentés;
1C: Fizetés és személyzeti menedzsment (3.0 kiadás, próbaverzió) 1C-KAMIN: Fizetés.
Mindezek a „felhő” alkalmazások teljesen ugyanazokkal a funkciókkal rendelkeznek, mint a dobozos („földi”) megfelelőik. Ezek az alkalmazások már most mindenki számára elérhetőek valós használatra, illetve próbamunkára. Valójában az 1C egy nyilvános felhőt hozott létre, amely felhőszolgáltatásként biztosítja a felhasználók számára az összes fenti programot, valamint az összes szükséges számítási erőforrást a felhasználói információs adatbázisok tárolásához és feldolgozásához.
Sok szó esik a felhőtechnológiák gyakorlati alkalmazásának előnyeiről, a témával kapcsolatos információk tudományos és szakmai publikációkban, valamint az interneten találhatók. Emellett azonban érdekesek azok az új módszertani lehetőségek is, amelyek a felhőszolgáltatások oktatási folyamatban történő alkalmazásakor megnyílnak.
Az 1C:Accounting program felhőverziója jó kilátásokkal rendelkezik az oktatási tevékenységekben való felhasználásra a könyvelők, könyvvizsgálók, elemzők, valamint a számviteli rendszerek adminisztrációjával és fejlesztésével foglalkozó szakemberek képzésében.
Soroljuk fel azokat a főbb szervezési és technikai előnyöket, amelyek megnyílnak, ha az alkalmazási programokat számítási felhő módban használjuk az oktatási folyamatban.
1. Nincs szükség fizikai vásárlásra és szoftver telepítésére.
2. Csökken a tanuló (felhasználó) programjainak, információs adatbázisainak tárolására szolgáló számítási teljesítmény és erőforrás igény.
3. Csökken az oktatási intézmény kiszolgáló személyzetének igénye a pályázati rendszerek támogatására (egyéni tanulók vagy csoportjaik munkájának eredményeinek archiválása, egyéni és csoportos adatok visszaállítása, meghibásodások helyreállítása stb.)
4. Lehetőség van arra, hogy a tanuló a tanteremből, otthonról, közlekedésről és bármely más helyről hozzáférjen a pályázati programokhoz, információs adatbázisokhoz. A felhasználó (tanuló) mindig az utolsó megszakítási ponttól folytathatja a feladat végrehajtását.
5. A munka bármikori megszakításának és folytatásának lehetősége biztosított, ami fontos olyan váratlan kommunikációs szünetek esetén, amelyek az internet elhagyásához, az otthoni tantermi munka folytatásához vezetnek, és fordítva;
6. Különböző számítógépeken, különböző böngészőkkel és operációs rendszerekkel végzett munkavégzés képessége, ami nagyon fontos a tanulók tantermi és tanórán kívüli munkájának egységes információs környezetének megszervezéséhez;
7. Magasabb fokú adatbiztonság biztosított, mivel az 1C által képviselt szolgáltató sokkal nagyobb adatvédelmi technikai képességekkel rendelkezik, mint a legtöbb oktatási intézmény.
Módszertani szempontból mindenekelőtt az a fontos, hogy a program felhő verziója teljes folytonosságot tartson fenn az alkalmazott objektumok összetételében, elnevezésében és tartalmában, az előny
1. fejezet Általános információk az 1C: Számviteli programról
A hagyományos felhasználói felületet szigorúan megőrizzük, így nehezen képzelhető el olyan helyzet, amelyben a felhasználó ismeretlen helyzetbe kerülhet, és tisztázatlan megoldási követelményei vannak. A program felhő verziójában a könyvelési technológia és a programmal való munkavégzés módszerei maradéktalanul megmaradnak, a hatósági és referencia információk generálására, az aktuális tranzakciók bevitelére, a hatósági eljárások végrehajtására és a jelentések készítésére vonatkozó szabályok ugyanazok, mint a normál verziókban.
Ahogy fentebb említettük, a felhasználó kívánság szerint megváltoztathatja az üzemmódot, és áttérhet a felhőszolgáltatásról a program helyi módban történő használatára, vagy fordítva - a felhalmozott adatok átvihetők egyik megoldásból a másikba a szabványos 1C:Enterprise eszközök segítségével.
A termékek dobozos verzióinak azon felhasználói számára, akik 1C:ITS PROF megállapodást (információs technológiai támogatási megállapodás) kötöttek, a hálózati kompetenciaközpont státusszal rendelkező 1C-partnereken keresztül történő csatlakozás függvényében (lásd a listát a https://1cfresh weboldalon .com/), az "1C:Enterprise 8" szolgáltatás használatának lehetősége az interneten keresztül
felár nélkül biztosítjuk.
Fontolja meg az 1C felhőszolgáltatással való munka megszervezését a https://edu.1cfresh.com szolgáltatás példájával, amelyet kifejezetten oktatási intézmények számára hoztak létre. A vizsgált példa egyaránt használható egyéni munkára (ha már használja vagy tervezi használni az „1C: Accounting 8” 3.0-s kiadását valós könyvelésre), és egy oktatócsoport munkájának megszervezésére is. A második szempont azon tanárok számára fontos, akik a jelen kézikönyv alapján tanulócsoportokkal kívánják megszervezni az oktatási folyamatot.
Az 1C program felhőverziójának első lépései
Ha Ön a szolgáltatás kereskedelmi verziójának felhasználója, az „1C:Enterprise 8 interneten keresztül” szolgáltatáshoz való csatlakozás feltételeiről részletes tájékoztatást kaphat a https://1cfresh.com/ oldalon.
Az 1C program felhőverziójának első lépései
oktatási intézmény számára Előfizetői regisztráció Az oktatási intézmény munkájának az 1C:Enterprise program felhőverziójával való megszervezéséhez először regisztrálnia kell az 1C-nél vagy partnereinél új előfizetőként.
Az előfizető olyan jogi személy vagy magánszemély, aki szerződést kötött az 1C:Enterprise alkalmazásmegoldások internetes szolgáltatási módban történő használatára. Az oktatási folyamat megszervezése érdekében az előfizető tulajdonosaként egyetem, kar vagy tanszék járhat el. Az előfizető tulajdonosa gondoskodik a felhasználók - tanár hallgatók - információs adatbázisok adminisztrációs funkcióinak megvalósításáról.
Az adminisztrációs feladatokat tanár vagy tanári csoport, valamint az oktatási folyamatot segítő technikai támogató szolgálatok képviselői végezhetik.
A regisztráció során a szolgáltatás tulajdonosa egy e-mailt kap, amelyre az előfizető regisztrációjával kapcsolatos információkat küldik: Az előfizető neve (példánkban - „Pénzügyi Egyetem”), bejelentkezés a szolgáltatásba való belépéshez (esetünkben ugyanaz, mint az e-mail) és a jelszó.
Ez az információ elegendő ahhoz, hogy egy új előfizető elkezdhesse használni a szolgáltatást.
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Bejelentkezés a szolgáltatásba A szolgáltatáshoz való hozzáférés egy internetes böngészőablakon keresztül történik, ahol meg kell adni a szolgáltatás URL-jét a címsorban: https://edu.1cfresh.com / (1-10. ábra).
– – –
A szolgáltatás kezdőlapján meg kell adnia felhasználónevét és jelszavát, és be kell jelentkeznie a felhőszolgáltatásba.
A felső sorban megjelenik egy üzenet, hogy a rendszer felismerte a felhasználót (Pénzügyi Egyetem, amely egyben az előfizető tulajdonosa is). Itt is bejelentkezhet személyes fiókjába.
Miután bejelentkezett személyes fiókjába, megjelenik az elérhető alkalmazások listája (amely kezdetben üres), és egy „Adminisztráció” hivatkozás, amely lehetővé teszi az adminisztrációs módba váltást.
Az Adminisztráció hivatkozás a Szolgáltatáskezelőhöz viszi. A „Service Manager” egy speciális program a szolgáltatásadminisztrációs funkciók megvalósítására, amely az összes többi alkalmazáshoz hasonlóan távoli internetes szolgáltatás módban működik.
ábrán. Az 1-11. ábra az alkalmazás főablakát mutatja.
– – –
A szolgáltatáskezelő fő ablaka két listát tartalmaz:
Előfizetői alkalmazások;
Előfizető felhasználók.
Az első listában (Előfizetői alkalmazások) a felhasználók - tanárok, diákok - információs adatbázisai vannak regisztrálva. Az információs bázis Konfiguráció + adatok gyűjteménye. Vagyis ez az „Infobases” lista analógja az „1C:Enterprise” normál verziójának indítóablakában. Csak az információs adatbázisok, valamint az alkalmazások nem helyi számítógépeken, hanem a felhőben tárolódnak, és minden ilyen adatbázist egyedi felhasználói területnek fogunk nevezni.
A felhasználó (diák, tanár) egyéni területe az alkalmazás (konfiguráció) és az ezzel az alkalmazással való munkavégzéshez szükséges információs bázis. Ezeket a területeket a „Szolgáltatáskezelő” segítségével regisztrálja az „Előfizetői alkalmazások” listában. Egy terület egy tanuló egyéni használatára is kialakítható, ebben az esetben egyéni tanulói terület, illetve tanulócsoport kollektív használatára, akkor ez a tanulók csoportos területe. Ugyanakkor a csoport nem feltétlenül jelent az egyetemi adminisztratív felosztásnak megfelelő csoportot, lehet bármely tetszőleges embercsoport, amely egy információs bázisban dolgozik.
A második listában (Előfizetői felhasználók) az ehhez az előfizetőhöz tartozó szolgáltatási felhasználók vannak regisztrálva. Az előfizető tulajdonosa regisztrálhatja a tanárokat előfizető felhasználóként, megadva nekik az „Előfizetői adminisztrátor” vagy az „Előfizető tulajdonosa” jogosultságot. Az ezeknek a szerepeknek megfelelő jogosultságokkal rendelkező felhasználók egyéni felhasználói (tanulói) területeket is létrehozhatnak a szerveren, meghatározhatnak tanulói hozzáférési jogosultságokat a területeikhez, és meghatározhatnak tanári hozzáférést a tanulói területekhez.
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
Az előfizetővel való munka megkezdésekor csak egy felhasználó szerepel a listában - példánkban az előfizető tulajdonosa - „Pénzügyi Egyetem”; más felhasználók még nincsenek regisztrálva, és ez a funkció az adminisztrátorhoz (tulajdonos) van hozzárendelve ) az előfizető.
Hol kezdjem?
Nyilvánvaló, hogy ez a két lista („Alkalmazások” és „Előfizetői felhasználók”) valamilyen módon összefügg egymással: minden munkaterület egy vagy több felhasználóhoz tartozik, és minden felhasználó jogosult egy vagy több munkaterület használatára.
Felmerül egy természetes kérdés – hol kezdjem: először munkaterületeket, majd a felhasználók listáját hozzon létre, vagy fordítva?
Kezdheti bármelyik lista kitöltésével, de mi a jelentkezések listájával kezdve megnézzük, milyen sorrendben tölti ki azokat.
Új munkaterületek létrehozása (alkalmazáslista létrehozása) Új alkalmazás hozzáadásához a listához van egy Hozzáadás gomb, és jól látható, hogy alkalmazáscsoportok létrehozása nem biztosított (1-12. ábra).
– – –
Egy alkalmazás hozzáadása kétféleképpen történhet:
A nyilvántartás megkezdése - vagyis egy új üres információs bázis létrehozása a felhőszolgáltatásban egy bizonyos szabványos konfigurációhoz;
Adatok betöltése fájlból – azaz új információs bázis létrehozása a felhőszolgáltatáson, de az adatokkal rendelkező konfiguráció a felhasználó helyi számítógépéről származó fájlból töltődik be.
Tekintsük az első lehetőséget egy új munkaterület létrehozására a „Vállalati számvitel” alkalmazás üres információs bázisával Chistov tanár számára.
– – –
Tehát a könyvelés megkezdéséhez válassza ki az alkalmazás hozzáadásának módját, majd kattintson a Tovább gombra. Megnyílik az alkalmazás hozzáadásának második lépésének ablaka, amely az 1-13. ábrán látható.
– – –
(1) Először a rendelkezésre álló konfigurációk listájában válassza ki a minket érdeklő konfigurációt - Enterprise Accounting (2) A Név mezőben a program maga generál egy szabványos nevet a szabványos konfiguráció neve alapján - Vállalati számvitel, de ezt a nevet meg kell változtatni (sőt, ahogy az alábbiakban bemutatjuk).
(3) Állítsa be annak a helynek az időzónáját, ahonnan a szolgáltatást használni fogja. Ez a mező kötelező. Vegye figyelembe, hogy a hallgatók levelező csoportjaival végzett munka során ez a paraméter nagyon fontos.
(4) Végezzük az alkalmazás hozzáadásának ezt a lépését, és a következő lépésben megerősítést kapunk, hogy az új alkalmazás sikeresen hozzáadásra került (1-14. ábra).
Az oktatási folyamatban nagyszámú tanuló információs bázisával kell dolgozni, ezért fontos, hogy legyenek eszközök az információs bázisok csoportosítására, például csoportok vagy tanárok szerint. De a Service Manager a cikk írásakor csak lineáris listákkal dolgozik, és nem biztosít speciális eszközöket felhasználói csoportok vagy felhasználói csoportok létrehozásához bizonyos alkalmazásokhoz. Az egyetlen csoportosítási lehetőség az alkalmazásnév szerinti rendezés. Ezért figyeltünk az önkényes névképzés lehetőségére.
Az alkalmazások hatalmas listájával való munka későbbi kényelme érdekében (ez lényegében a tanárok és diákok működő információs adatbázisainak listája) ki kell fejleszteni valamilyen rendszert a nevek generálására, amely rendezési és keresési mechanizmusokon keresztül lehetővé teszi a rekordok csoportosítását. bizonyos kritériumok szerint.
A következőket tettük. A Név mezőt három részre strukturálták, bizonyos sorrendben követve:
csoportszám (a tanárok számára egy 000-es számú feltételes csoport került kijelölésre);
az alkalmazás neve (konfiguráció);
az információs bázis tulajdonosának vezetékneve/utóneve.
Ennek eredményeként a lista meglehetősen kényelmesnek bizonyul a munkához. A valós lista egy töredéke az ábrán látható. 1-15.
– – –
Rizs. 1-15. Új munkaterület létrehozásának folyamatának befejezése információs bázissal, amelyben az információk tanulócsoportok és alkalmazások szerint vannak csoportosítva, és az egyes csoportokon belül a tanulók nevei ábécé sorrendben vannak rendezve, ami szintén kényelmes. Ebben a listában az eszköz segítségével bizonyos kritériumok alapján választhat információkat, például csoportszám, tanár vezetékneve és a névben szereplő egyéb elemek alapján. ábrán. Az 1-16. ábra egy példát mutat a csoport kiválasztására.
– – –
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények A munkaterület eléréséhez szükséges felhasználói jogosultságok meghatározása Tehát térjünk vissza a munkaterületek listájához. Hogyan állapíthatom meg, hogy ki jogosult ezzel a munkaterülettel dolgozni?
Ehhez az Alkalmazások lista elemeinek szerkesztésére szolgáló eszközt fogunk használni.
ábrán. Az 1-17. ábrákon azt látjuk, hogy az eszköz használatakor egy ablak nyílik meg, amely a kiválasztott listaelemre vonatkozó teljes információkat tartalmazza, és ezek az információk szerkeszthetők.
Ne feledje, hogy az űrlap alján található azoknak a felhasználóknak a listája, akiknek meg van adva a munkaterület használati joga.
Eddig csak egy felhasználó szerepel a listában - a „Pénzügyi Egyetem” nevű előfizető tulajdonosa; számára „státusz szerint” az „Indítás és adminisztráció” jogok készlete van beállítva.
Még nincs más regisztrált felhasználó, mert még nem töltöttük ki a felhasználók listáját.
Rizs. 1-17. Az információs bázisokhoz való felhasználói hozzáférés kezelése Itt az ideje, hogy kitaláljuk, hogyan van feltöltve a felhasználók listája.
– – –
A felhasználói lista kitöltése Fontolja meg a felhasználói lista kitöltését egy új tanuló hozzáadásával, Szemjon Karpovics Ivanov kódnévvel.
A felhasználók listáján (1-18. ábra) van egy Hozzáadás gomb is, és az is látható, hogy itt sincs megadva felhasználói csoportok létrehozása.
A Hozzáadás gombbal elindítjuk a Felhasználó hozzáadása varázslót.
Az első lépésben kiválaszthatja a felhasználó hozzáadásának módját:
új felhasználó létrehozása;
meglévő szolgáltatásfelhasználó hozzáadása.
A második lehetőség akkor használatos, ha az aktuális előfizető felhasználói listájára olyan felhasználót kell felvenni, aki már regisztrált a szolgáltatásba az edu.1cFresh.com webhelyen, például egy másik előfizető tulajdonosaként vagy felhasználójaként.
Feltételezzük, hogy nincsenek regisztrálva tanulóink vagy tanáraink az edu.1cFresh.com oldalon, ezért fontolóra vesszük egy új felhasználó létrehozásának lehetőségét.
– – –
Kattintson a Tovább gombra, hogy továbblépjen a felhasználó hozzáadása varázsló második lépéséhez (1. ábra Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények A második lépésben a felhasználó személyes adatainak megadására szolgáló űrlapot kínálunk kitöltésre ki.
Itt fontos a Teljes felhasználói név és email cím kitöltése, ekkor a program automatikusan létrehoz egy, az email címhez hasonló felhasználói bejelentkezést. A felhasználónak pedig elküldjük a jelszót a szolgáltatásba való belépéshez erre a címre.
A Telefon mező nem kötelező.
Rizs. 1-19. Új felhasználó felvételekor a második lépés a személyes adatok megadása.
Rizs. 1-20. Új felhasználó hozzáadásakor a harmadik lépés a felhasználó szerepének meghatározása.
A hallgatók számára célszerű a szerepkört „Előfizető felhasználó”-ra állítani. Ezután megfosztják attól a lehetőségtől, hogy adminisztratív feladatokat láthasson el ebben az előfizetőben.
1-21), ahol meg kell határoznia a felhasználó szerepét az egyes információs bázisokkal (munkaterületekkel) kapcsolatban az „Alkalmazások” listából.
– – –
Példánkban az alkalmazások listája csak egy „000; Vállalati számvitel; Chistov", bár a diákok és tanárok információs adatbázisait később regisztrálják, ez a lista még bővülni fog. Tegyük fel, hogy azt akarjuk, hogy Ivanov diák hozzáférjen ehhez az információs bázishoz (munkaterülethez). Ezután ehhez az információs bázishoz beállítjuk Ivanov diák számára az alkalmazás elindításának vagy elindításának jogát és adminisztrálását.
A Felhasználó hozzáadása varázsló utolsó lépésében (1-22. ábra) egy üzenet jelenik meg, amely jelzi, hogy egy új felhasználó felvétele sikeresen megtörtént, és egy üzenetet küldünk neki e-mailben a bejelentkezési névvel és a jelszóval. amely alatt bejelentkezhet a szolgáltatásba. Sőt, egyelőre hozzáférhet az egyetlen információs adatbázishoz (alkalmazáshoz) „000;
Vállalati számvitel; Chistov."
– – –
Vállalkozási műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Egyéni munkaterület készítése felhasználónak - diáknak Nézzük most a következő helyzetet, amikor szükség van egy Információs bázis létrehozására (egy munkaterület öt tranzakcióval, nem egy?
Valójában a szintetikus számvitel szempontjából egy bejegyzés elegendő ahhoz, hogy két számla állapotát az alaptőke összegével módosítsa. Az analitikus számvitel szempontjából fontos, hogy ne csak ezt az összeget tükrözzék, hanem az egyes alapítók jegyzett tőkéből való részesedését, valamint az egyes alapítók ezzel összefüggésben felmerült tartozását is.
Áttérve a számlás munkatervre, láthatjuk, hogy a 75-ös és 80-as számla elemző elszámolást biztosít az „Ügyfelek” alszámlával összefüggésben.
Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Számlatükör felállítása A vállalkozás jegyzett tőkéjének elszámolása a 80 „Jegyzett tőke” passzív számlán történik.
Az alapítóknak a társaság jegyzett tőkéjébe történő hozzájárulásairól szóló elszámolások elszámolása a 75. „Elszámolások az alapítókkal” 75.01 „Elszámolások az alaptőkébe történő hozzájárulásokról” alszámlán történik.
Az egyes alapítóknak a társaság jegyzett tőkéjében való részesedésének, valamint az egyes résztvevőknek az alaptőkéhez való hozzájárulással kapcsolatos tartozásának elszámolásához analitikus elszámolást kell végezni a 75.01 és 80 számlákon.
Az 1C: Számviteli program alapítóinak analitikus könyvelése az Ügyfél alszámlájával összefüggésben történik.
3-1. FELADAT Nyissa meg a számlatükört, és határozza meg, hogy milyen attribútumok vannak beállítva a 75.01 „Jegyzett (alap)tőke-befizetések számításai” és a 80. „Jegyzett tőke” számlához.
– a számlatükör megnyitása a Szekciópanelen keresztül Könyvtárak és számviteli beállítások Számviteli beállítások Számlatükör;
– az Önt érdeklő fiókhoz való gyors navigációhoz csak írja be a keresett fiók számát a billentyűzeten. Írjuk be a billentyűzeten a 75-öt, a képernyőn megjelenik egy felugró keresőablak, melyben a keresőmezők automatikusan kitöltődnek: Mit kell keresni - 75, Hol kell keresni - kód (3-1. ábra);
– a keresőablakban kattintson a Keresés gombra, amely után a számlatükör ablakban megjelenik a 75-ös számla összes alszámlájának listája;
– hasonló műveleteket kell végrehajtani a 80-as számlával kapcsolatos információk kereséséhez és megtekintéséhez a Számlatervben.
– – –
Eredmény A számlatükörben azt látjuk, hogy a 75.01 „Az alaptőke-befizetések számításai” számla (alszámla) rendelkezik az analitikus elszámolás vezetéséről az „Ügyfelek” alszámlával összefüggésben.
A számlatükörben a 80-as számlán több alszámla is nyitva van. Így a törzsrészvények formájában bemutatott jegyzett tőke elszámolásához a 80.01 számla szerepel, amely biztosítja az analitikus elszámolást a szerződő felek és az értékpapírok (a vállalkozás saját részvényei) és a mennyiségi elszámolás (a mennyiségi mutató: az egyes részvényesek tulajdonában lévő részvények.
Tranzakciók és könyvelések bevitele
Tranzakciók és könyvelések kézi bevitelének módja Az üzleti tranzakciók a könyvelésben kettős könyvelési vagy könyvelési formában kerülnek rögzítésre.
A könyvelés olyan elemi művelet, amely a háztartás vagyonának változását tükrözi
– a számviteli számlák növelése vagy csökkentése a kettős könyvvitel elvének megfelelően.
A kettős könyvelés elve az, hogy egy értékbecsléssel rendelkező üzleti tranzakció egyszerre két számlán jelenik meg: az egyik terhelése és a másik jóváírása. Például egy szervezet 10 000,00 rubelt fizetett az anyagokért. Ez azt jelenti, hogy egyrészt ezzel az összeggel nőtt a szállító kintlévősége (vagy tartozása), másrészt csökkent a pénzforgalmi számlán vagy a pénztárban lévő pénzeszközök összege.
Az 1C: Számviteli programban a művelet a gazdasági tevékenység bizonyos ténye, amelyet bejegyzésként rögzítenek a tranzakciós naplóban. Minden művelethez tartozik egy lista (készlet) az ehhez a művelethez kapcsolódó könyvelési bejegyzésekről.
A tranzakciók bevitele manuálisan történik a Művelet típusú dokumentumokkal (számvitel és adószámvitel) egy dokumentumlistán keresztül, amely az Asztali Tranzakciós napló szakaszban nyílik meg (3-2. ábra).
A lista alapértelmezés szerint az információs bázisba bevitt összes dokumentumot mutatja, beleértve a kézzel bevitt tranzakciókat is. Szükség esetén az eszköztáron található ikonra kattintva megjelenítheti az Időszak beállítása űrlapot és beállíthatja a kívánt láthatósági intervallumot.
Új dokumentum Művelet (számvitel és adószámvitel) kerül beírásra a Műveleti napló lista űrlapjáról az Összes művelet Létrehozása paranccsal (vagy az eszköztár ikonjára kattintva, vagy a helyi menü Létrehozás parancsára kattintva, ill. a Billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával).
Az űrlap cím részében olyan adatok kerülnek megadásra, amelyek minden tranzakciós tranzakcióra jellemzőek: tranzakciószám (alapértelmezés szerint minden tranzakció automatikusan sorszámozásra kerül a tranzakció információs bázisba történő rögzítésekor), tranzakció dátuma (a naptárban kiválasztva vagy innen beírva) a billentyűzet), a tranzakció összege és tartalma.
A tranzakció összege automatikusan az összes tranzakciós tranzakció összegeként kerül kiszámításra.
Ugyanakkor ez az attribútum szerkeszthető.
Az értékek bevitele az Enter billentyű lenyomásával vagy egy új beviteli mező egérrel történő aktiválásával rögzíthető.
A számviteli nyilvántartások (bejegyzések) az űrlap táblázatos részébe kerülnek, amely tartalmazza az adóelszámoláshoz szükséges adatokat is. Ha az eszközök és források PBU 18/02 szerinti értékelésében tartós és átmeneti eltérések merülnek fel, akkor azokat a számviteli nyilvántartás vonatkozó adatai között is feltüntetik.
A terhelt és jóváírt számlák számát a számlalistából a számlaszám beírásával, majd az Enter billentyű lenyomásával lehet kiválasztani. Ha a számlának vannak alszámlái, akkor csak írja be a számlaszámot a billentyűzeten, ezután megjelenik egy legördülő lista, amely tartalmazza az alszámlák kódjait és neveit, ebből a listából választhatja ki a kívánt alszámlát.
A Subconto Dt és Subconto Kt oszlopokat csak a számla analitikai könyvelése esetén kell kitölteni, a Deviza Dt, Deviza Kt, Val. oszlopokat. összeg - olyan tranzakció bevitelekor, amelynek értéke devizában van kifejezve.
A Mennyiség oszlopok (terheléssel és/vagy könyveléssel) akkor kerülnek kitöltésre, ha a könyvelés olyan számlákat használ, amelyekben mennyiségi elszámolást vezetnek. A tranzakció összegét manuálisan vagy automatikusan adja meg.
A Tranzakció bizonylat (számviteli és adószámvitel) a vagy ikon segítségével kerül rögzítésre az információs bázisban. Az első esetben az okmánylap nyitva marad, a második esetben bezárul.
Töltse ki a „Counterparties” könyvtárat
Nagyszámú üzleti tranzakció tükrözésekor a Partnerek címtárat használják. Célja a szervezet partnerei (jogi és magánszemélyek) referenciainformációinak tárolása, amelyeket elsődleges dokumentumok kiállítása során használnak, valamint analitikai nyilvántartásokat vezetnek.
Mint minden konfigurációs könyvtár, a Vállalkozók címtárának összetétele és szerkezete az alkalmazási program konfigurálásának szakaszában kerül megállapításra. A használat szakaszában a címtár csak kiegészíthető vagy módosítható a részletek értékein. Általánosságban elmondható, hogy egy program bármely könyvtára lehet lineáris (egyszerű lista) vagy többszintű (hierarchikus lista). Az 1C: Számviteli programban a Vállalkozók címtár többszintűnek van definiálva.
A lista (könyvtár) elem bármely objektum (esetünkben egy partner), amelyet egy részletkészlet ír le.
Az elemattribútum egy elemnek mint könyvelési objektumnak az egyik tulajdonsága.
– – –
3-2. FELADAT Írja be az alapítók - jogi személyek - adatait az „Ügyfelek” címtárba.
– a Szekciópanel Vásárlási és értékesítési könyvtárak és fiókok beállításai segítségével jelenítse meg a Fiókkönyvtár listaformáját, majd a Minden művelet Létrehozás menün keresztül (akár az eszköztár ikonjára kattintva, akár a szövegkörnyezetben a Létrehozás parancsra kattintva menüben, vagy a Billentyűzet beszúrása gombbal) nyissa meg az űrlapot új könyvtárelem létrehozásához (3-4. ábra).
Nézzük meg az új szerződő félre vonatkozó rekordok beviteli sorrendjét a Counterparties címtárban a partner NPO „Borovik” példáján keresztül.
Az Általános lapon adja meg a 3-1. számú információban megadott adatokat:
– a Név részletbe írja be a partner rövidített nevét Borovik NPO (Borovik NPO, nem NPO „Borovik”, ami az egyértelmű kereséshez szükséges, mert sok NPO van, de csak egy „Borovik” van);
– a Jogi személy/magánszemély attribútumban hagyja meg az alapértelmezett Jogi személy értéket;
– a részletekbe írja be a „Borovik” Tudományos és Termelő Egyesület teljes nevét;
– a TIN-adatokba írja be: 7707121221, az ellenőrzőpont adataiba - 770701001.
– – –
A Címek és telefonszámok lapon a jogi cím megadására szolgáló sorban nyissa meg és töltse ki a címbeviteli űrlapot. Ismételje meg az eljárást a partner tényleges címe sornál. A partner telefonszámát karaktersorozatként kell megadni.
– – –
Ha szükséges, megnyithatja a Kiegészítő információk lapot, és egyetlen szövegmezőben tetszőleges további információkat adhat meg a partnerről.
A nem készpénzes fizetések másik féllel történő végrehajtásához bankszámlaadatokkal együtt kell megadnia a programba az adatokat. Hogyan kell csinálni?
A címtár űrlaptól balra van egy mező, amely a könyvtárat kísérő információs objektumokra mutató hiperhivatkozások listáját tartalmazza (lásd a 3-5. ábrát). Különösen a következő objektumok érhetők el a Vállalkozók könyvtárhoz:
Bankszámlák;
szerződő felek szerződései;
érintkező arcok;
Szállítói engedélyek...;
Számlák a partnerekkel való elszámolásokhoz.
Fokozatosan tanuljuk meg a listákban szereplő információk célját és felhasználását, de kezdjük a Bankszámlák lista kitöltésével.
Egy partner bankszámláira vonatkozó információk tárolására (általában egy partnernek több számlája is lehet) a Bankszámlák lista szolgál, amelybe a Bankszámlák hivatkozás segítségével léphet be. A program megköveteli, hogy először rögzítse a partnerről korábban megadott információkat, majd ugyanazon a lapon megnyílik a partner NPO Borovik bankszámláinak listája. Természetesen kezdetben ez a lista üres (3-6. ábra).
A „Borovik” NPO bankszámla adatainak megadásához a gombot kell használnia. A képernyőn megjelenik a Bankszámla (Létrehozás), Partner: Borovik NPO (3-7. ábra) űrlap.
A Számlaszám részletben tüntesse fel az ügyfél folyószámlaszámát.
– – –
A BIC adatok között adja meg a bank BIC-jét, és kattintson a gombra. Ennek eredményeként a bankszámla és a banknév meghatározása automatikusan megtörténik a Banks címtár adatai alapján (3-8. ábra).
A többi adatot hagyja változatlanul (használja az „alapértelmezett” értékeket), majd az OK gombra kattintva mentse el a bevitt adatokat.
– – –
Ezt követően a Partnerek: Borovik NPO űrlap Általános információk fülén megadhatja a megadott számlát, mint azt a számlaszámot, amelyet a program alapértelmezés szerint használ majd a partner NPO Borovik fizetési adatainak kitöltésekor. Ehhez ki kell töltenie a Bankszámla mezőt az Alapértelmezett értékek adatcsoportból, amint az ábra mutatja. 3-9.
Rizs. 3-9. Információ a "Borovik" nonprofit szervezet folyószámlájáról
Hasonló módon a dokumentumok kitöltésekor a program által alapértelmezésben használt egyéb adatok értékeit is kitöltheti.
Hasonlóan a „Borovik NPO alapítójára” vonatkozó adatok megadásához, a Partnerek névjegyzékébe be kell vinni a „Top-Invest” Kereskedelmi Bank partnerének adatait a 3-1. számú információ szerint.
Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, döntések, eredmények Adatok bevitele a szerződő felekről - magánszemélyekről Egy szerződő fél - magánszemély az 1C-ben: A Számvitel 8 bármely magánszemélyt jelent - alkalmazottakat, beszállítókat, vevőket, kiigazítókat, vállalkozókat jogi személy létrehozása nélkül, általában , mindazok, akikkel a szervezet különféle típusú polgári jogi jogviszonyba lép. Azok a személyek, akikkel egy szervezet munkaviszonyt létesít, a Szervezetek alkalmazottai külön névjegyzékbe vannak bejegyezve. A munkavállalók azonban a szervezet partnereinek is tekinthetők. Ehhez regisztrálniuk kell őket a Partnerek címtárában.
– – –
– a Vállalkozók űrlap eszköztárában az ikonra kattintva jelenítse meg a képernyőn a Vállalkozók (Létrehozás) űrlapot;
– az Általános lapon a Jogi/Magánszemély mező jobb oldalán található gombra kattintva megnyílik a partnertípusok listája, és a Jogi személy helyett válassza a Magánszemély lehetőséget (3-10. ábra);
– töltse ki az adatlapot a 3-2. számú információ szerint, majd mentse el a Mentés és bezárás gombbal.
Rizs. 3-10. Űrlap a partnerről - magánszemélyről - A jogi személyekhez hasonlóan itt is kitöltheti a program által alapértelmezés szerint használt adatokat: bankszámla információ, szerződő féllel kötött megállapodás, de az oktatópéldához ne tedd ezt.
– – –
Tranzakciók kézi bevitele az alaptőke elszámolásához Figyelem! Minden tanulási feladat az elmúlt időszakra vonatkozik. Ennek megfelelően az EPOS CJSC gazdasági életét tükröző dokumentumokban nem az aktuális dátumot, hanem a megbízásban feltüntetett dátumot kell feltüntetni. Ezzel kapcsolatban a dokumentumok beírásakor minden alkalommal módosítania kell az alapértelmezett aktuális dátumot a feladatnak megfelelően.
Az alaptőke-elszámolási művelet öt tételt tartalmaz (az alapítók számának megfelelően) a 75.01 számla terhére a 80.01 számla jóváírásából az egyes alapítói részesedések értékére az alapító megállapodás szerint. Az ügylet időpontja, illetve a kiküldések időpontja a cégjegyzékben megjelölt cégbejegyzés napja.
– – –
3-4. FELADAT Írja be a 2012. január 18-i tranzakciót, amely tükrözi a CJSC EPOS alaptőkéjének alakulását (öt bejegyzés).
A részvényesek részvényeit a 3-3. számú tájékoztató tartalmazza.
– az Asztal panelen válassza ki a Műveleti napló elemet. A program megnyitja a tranzakciós naplólista űrlapot, amely még mindig üres;
– a Műveleti napló eszköztárban kattintson a gombra. Ennek eredményeként megnyílik egy lista a naplóba beírandó bizonylatok típusának kiválasztásához;
– a dokumentumtípusok listájában válassza a Művelet (BU és NU) lehetőséget;
– az eszköztáron lévő ikonra kattintva, vagy a helyi menüből a Hozzáadás parancsra kattintva, vagy az Insert billentyûzet billentyû lenyomásával új dokumentum nyomtatványának megnyitása Művelet (könyvelés és könyvelés).
Az űrlap fejlécébe írja be:
– részletesen kelt - 2012.01.18.;
– a Tranzakció összege - kihagyás attribútum automatikusan kiszámításra kerül;
– a részletekben Tartalom - A jegyzett tőke figyelembevételre kerül.
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
A táblázatos részben:
– a Műveletek menü Hozzáadás parancsával (akár a táblázatos rész eszköztárán lévő ikonra kattintva, akár a helyi menü Hozzáadás parancsával, vagy a billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával) megnyitja az első tranzakció beviteli sorát. ;
– a Számla Dt oszlopban tüntesse fel a 75.01 terhelési számlaszámot (a számlatükörből kiválasztva vagy a billentyűzeten gépelve);
– a SubcontoDt1 oszlop sorában jelölje meg a könyvelési számla terhelésén lévő alkontót - Borovik NPO (a Partnerek címtárból történő választással);
– a Számla Kt oszlopban tüntesse fel a kölcsön számlaszámát - 80.01 (a számlatükörből kiválasztva vagy a billentyűzeten gépelve);
– a SubcontoKt1 oszlop sorában jelölje meg a számlajóváírás első alkontóját - Borovik NPO (a Partnerek címtárból történő választással);
A 80.01 „Részvények” számla esetében az analitikus könyvelést két szekcióban vezetik: minden részvényesre (Különleges névjegyzék) és részvénytípusonként (Értékpapír-jegyzék).
A bejegyzések bevitelének folytatásához meg kell adnia az EPOS CJSC részvényeire vonatkozó információkat az Értékpapír-könyvtárban (3-11. ábra).
Rizs. 3-11. Értékpapír névjegyzék űrlap
– a SubcontoKt2 oszlop sorában jelölje meg a számlajóváírás második alkontóját – Közönséges. a CJSC EPOS részvényei (az Értékpapír-könyvtárból kiválasztva);
– a Mennyiség oszlopban tüntesse fel a Borovik NPO alapítójának tulajdonában lévő részvények számát – 8000;
– az Összeg oszlopba írja be a tranzakció összegét – 800000,00;
– a Tartalom rovatban tüntesse fel a kiírás rövid tartalmát – Részesedés az alaptőkében.
Ezután a Műveletek menü Hozzáadás segítségével (vagy a táblázatos rész eszköztárában található ikonra kattintva, vagy a helyi menü Hozzáadás parancsával, vagy a billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával) nyissa meg a következő tranzakció beviteli sorát. és ismételje meg az adatbevitelt a második részvényesnél. Hasonló módon adja meg mind az öt tranzakciót. Ennek eredményeként az űrlapnak az ábrán látható formát kell öltenie. 3-12.
– – –
Az alaptőke képzése nem jelenik meg az adóelszámolásban. Ezért a vizsgált példában az adószámviteli adatokat tartalmazó részletek nincsenek kitöltve.
Öt könyvelési tétel megadása után a gombra kattintva fejezze be a tranzakció rögzítését. Ezután az űrlapablak bezárul.
Az azonos tranzakciók kézi bevitelének felgyorsítása érdekében a program lehetővé teszi a tranzakciók másolását a másolat utólagos javításával.
Ehhez a kurzort a másolási mintaként szolgáló könyvelési sorba kell helyezni (bármely feladási oszlopban), és végre kell hajtania a következő műveletek egyikét:
– nyomja meg az F9 billentyűt;
– kattintson az ikonra (hozzáadás másolással);
– írja be a menüparancsot Minden művelet –› Másolás;
– írja be a helyi menü Másolás parancsát.
Tranzakció másolásakor a tranzakciós űrlap táblázatos részébe egy új sor kerül, melynek oszlopai a mintasorból vett adatokkal lesznek feltöltve. A másolatban javítani kell a terhelt és jóváírt számlák alkontóját, valamint a tranzakció összegét, a fennmaradó adatokat pedig az Enter billentyű lenyomásával megerősíteni.
A subconto mezők kitöltésekor az is kényelmes, hogy ne a listából válassza ki a kívánt értéket a kiválasztó gombbal, hanem közvetlenül a billentyűzetről kezdje el beírni a kívánt értéket a mezőbe, például „Chu”, és maga a program keresse meg az első betűket a könyvtárban, és helyettesítse be a megfelelő értéket a beviteli mezőben, például – Churbanov V.A.
Tranzakciók és könyvelések megtekintése Az infobázisba bevitt tranzakciók és könyvelések a Tranzakciós naplón keresztül megtalálhatók és megtekinthetők.
Valójában a Tranzakciós napló űrlapon jelennek meg információk a bevitt bizonylatokról (üzleti tranzakciókról) (3-13. ábra) Egy adott művelethez tartozó tranzakciók megtekintéséhez a listában ki kell jelölni a megfelelő sort, majd rá kell kattintani az ikonra a eszköztár. Ennek eredményeként a program egy új lapon nyitja meg az Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Dokumentummozgások... űrlapot, amelyben a Műveleti bizonylat által generált összes tranzakció (számviteli és NU) megjelenik. (3-14. ábra).
– – –
3-5. FELADAT Nyissa meg a Tranzakciós naplót, válassza ki benne a beírt tranzakciót és bontsa ki az ehhez a tranzakcióhoz tartozó tranzakciók listáját.
Eszközök a feladatok elvégzésének helyességének ellenőrzésére Az 1C: Számviteli program számos olyan eszközt tartalmaz, amelyek lehetővé teszik az üzleti tranzakciók könyvelési és adószámlákban történő rögzítésének helyességének ellenőrzését. Mindenekelőtt ezek közé tartoznak az úgynevezett standard jelentések.
A szabványos programjelentések teljes listáját a Számvitel, Adók, Jelentések panelen keresztül érheti el.
Az oktatóanyagban található számos szabványos jelentést rendszeresen használjuk az üzleti tranzakciók bevitelének helyességének ellenőrzésére.
Először is ezek a forgalmi mérleg és a számla forgalmi mérlege.
3. fejezet Az alaptőke kialakítására irányuló műveletek elszámolása
Forgalmi mérleg A Forgalmi mérleg jelentés a szintetikus számlák egyenlegének és forgalmának elemzésére szolgál.
Ez a jelentés minden szintetikus számlánál információkat tartalmaz az eleji egyenlegekről, a terhelési és jóváírási forgalomról, valamint az időszak végén fennálló egyenlegekről.
A mérleg a szintetikus számlák teljes egészében (az Alszámlák szerint jelölőnégyzet nincs bejelölve a beállítási űrlapon), vagy alszámlánkénti részletes adatokkal (az Alszámlák szerint jelölőnégyzet be van jelölve) érhető el.
Az alapítók alaptőkéhez való hozzájárulási tartozására és az alapítóknak az alaptőkében való részesedésére vonatkozó információkat a 75.01 „Jegyzett (részvény)tőkéhez való hozzájárulások” alszámlák összesítik. Üzemeltető: 33 DPV: 2012.01.26. kötelezettség 1 676 229,50 VO Doc. Levelező számla BIC számla terhelési jóváírás 1 3 30107810600000172305 044585305 40702810100000000716 20 000,00 4 3060172050000304303030304 000 000072 37 878,00 Összforgalom 57 878,00 00,00 Záróegyenleg 1 618 351,50 Nefteprombank CJSC
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
FELADAT 8-5
Regisztráljon tranzakciókat a JSC EPOS beszállítóival való elszámolásokhoz 2012 januárjában:
1. Adjon ki 2012. január 26-án kelt 2. számú kimenő fizetési megbízást a „Borovik” nonprofit szervezet számára.
31. számú, 2012. január 25-én kelt számla 60 150,50 RUB áfával együtt.
2. A 2012. január 26-án kelt 2. számú fizetési megbízás szerinti pénzeszközök folyószámláról történő megterhelését tükrözze a 6. számú banki kivonat szerint.
3. A 2012. január 28-án kelt 3. számú fizetési megbízás kiadása 20 000,00 RUB értékben. – előleg fizetése a „Borovik” nonprofit szervezetnek a jövőbeni anyagszállításokért.
4. Adjon ki 2012. január 28-án kelt 4. számú fizetési megbízást a Progress CJSC 301. számú számla kifizetésére 37 878,00 RUB összegben, beleértve az áfát.
5. A 2012. január 28-án kelt 3. és 4. számú fizetési megbízáson a pénzforgalmi számláról történő pénzeszközök terhelését a 7. számú banki kivonat szerint tükrözze.
Megoldás Javasoljuk, hogy a feladatot önállóan, a jelen és az előző fejezetekben megfogalmazott módszertani ajánlásokra összpontosítva végezze el.
Eredmény A 8-4. és 8-5. számú feladatok eredményeinek elemzése az ábrán. 8-6 és ábra. A 8-7. ábra a megfelelő jelentéseket mutatja.
Ellenőrizze, hogy az ellenőrző számjegyek egyeznek-e:
1 618 351,50 – az 51-es számla terhelési egyenlege 2012.01.28-án (menü Jelentések Számlaelemzés dátumok szerint időszak 2012.01.01-2012.01.28. számla 51 panel Beállítások Forgalom: Naponként).
152 248,50 – 60,2 alszámla terhelési egyenlege 2012. 01. 28-án (menü Jelentések Számla mérleg 2012. 01. 01-2012. 01. 28. számla 60.02).
– – –
Tesztkérdések a 8. fejezethez
1. Mely programkönyvtárakban tárolják a szállítókról szóló információkat?
2. Hogyan állíthatom be, hogy a szállító milyen alapértelmezett számlákat használjon a dokumentumok kitöltésekor?
3. Hogyan a programban 9-22. FELADAT A Progress CJSC-től kapott 2012. január 30-i 320-as számla regisztrálása szükséges. A regisztrációhoz használja a második módszert.
Beszerelési célú berendezés átadási műveletének nyilvántartása A berendezés beépítési és üzembe helyezési átadásakor annak költsége a 07 „Beépítési berendezések” számla jóváírásáról a 08.03 „Állóeszközök építése” számla terhére kerül leírásra.
A programban a 08.03 számla analitikus elszámolása három analitikai rész (alkontó típusok) szerint történik: Építési objektumok, Költségtételek és Építési módszerek.
Az Építési objektumok alkonto típusa az Építési objektumok lineáris könyvtárának felel meg (OS menü Építési objektumok).
9-23. FELADAT Írja be az „Építési objektumok” címtárba a könyvelés tárgyaira vonatkozó információkat: „Galaktika-3” fűrésztelep, BSZV 5-5 (1) köszörűgép és BSZV 5-5 (2) köszörűgép.
A feladat eredménye az ábrán látható. 9-38.
– – –
Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények A Költségtételek alkonto típusa szerint az analitikus elszámolás a Költségtételek könyvtár használatával támogatott.
9-24. FELADAT Adja hozzá a „Költségtételek” könyvtárhoz a „Felszerelés beszerzési költségei” tételeket.
és a „Berendezés telepítési költségei”.
Mindkét cikknél tüntesse fel: Kiadás típusa NU - Egyéb kiadások, Tevékenység típusa - Nem UTII (Üzleti tevékenység, amely nem tartozik az UTII hatálya alá).
Megoldás A szekciópanelen keresztül Könyvtárak és könyvelési beállítások Számviteli beállítások Bevételek és kiadások Költségtételek nyissa meg a Költségtételek mappa űrlapját és írja be egyenként, először egy cikk a berendezés beszerzési költségeivel, majd egy cikk a név Berendezések telepítésének költségei.
A harmadik, Az építési módszerek elemző rész két jelentése lehet: szerződés vagy költségelszámolás.
9-5. számú TÁJÉKOZTATÓ 2012.04.02 egy berendezést, a BSZV 5-5 csiszológépet a Progress CJSC szakemberei az asztalosműhelybe szállították beszerelésre. Az átutalás a 37-OS számú átvételi átvételi okirattal történik.
9-25. FELADAT Az információs bázisban tükrözze a 2012.04.02. átadás műveletét egy berendezés beépítésére és üzembe helyezésére Csiszológép BSZV 5-5.
Megoldás A programban a berendezések átvitelének működését a Berendezések átadása telepítéshez dokumentum segítségével regisztráljuk.
Használja az OS menü Berendezés átadása a telepítéshez parancsát, hogy megnyissa az új dokumentum űrlapját Berendezés átadása telepítéshez, és adja meg:
– a részletekben -tól - a berendezés beépítésre való átadásának időpontja – 2012.02.04.;
– a Raktár attribútumban - Általános raktár (a Raktárak (tárolóhelyek) címtárból történő kiválasztással);
– az Építési objektum attribútumban - Csiszológép BSZV 5-5 (1) (az Építési objektumok címtárból kiválasztva);
– a Költségtétel - Eszközbeszerzési költségek tételben (a Költségtételek címtárból történő választással);
– a Számla attribútumban hagyja meg az alapértelmezett értéket – 08.03.
A Berendezések táblázata részben nyissa meg az első sort az adatbevitelhez (például egy kulcsra kattintva), és jelezze:
– a Nómenklatúra rovatban - BSZV 5-5 gép (Nómenklatúra címtár tétele);
– a Mennyiség oszlopban – 1.
Ennek eredményeként a dokumentum formájának az ábrán látható formájúnak kell lennie. 9-39.
– – –
Rizs. 9-39. Példa a bizonylat nyomtatvány kitöltésére Berendezés átadása telepítéshez Eredmény A bizonylat mentése és feladása után könyvelési bejegyzés jön létre, amely tükrözi az objektum beállításra és beszerelésre történő átadását (9-40. ábra). Ebben a 08.03-as számla terhelése, a 07-es számla jóváírása ennek következtében a BSZV 5.5-ös gép a 07-es számlán, mint beépítéshez szükséges berendezés megszűnik és 08.03-án építési beruházásként kerül elszámolásra. Ennek a műveletnek a számviteli és adószámviteli értékelése megegyezik, így a PBU 18/02 szerint nincs különbség.
– – –
Üzleti tevékenység 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények INFORMÁCIÓK 9-6. sz. 1. 2012.02.05. a második BSZV-5.5 gépet a Progress CJSC szakemberei az asztalosműhelybe szállították beszerelésre. Az átadást a 38-OS számú átadás-átvételi okirat formálja.
2. 2012.08.02-án a Galaktika-3 fűrésztelepet az NPO Atlant szakemberei az asztalosműhelybe helyezték át. Az átadást a 41-OS számú átadás-átvételi igazolás formálja.
FELADAT 9-26
1. Az információs bázisban tükrözze a BSZV 5-5 gép második berendezésének telepítésére és üzembe helyezésére vonatkozó átadás 2012.02.02.
2. Az információs bázisban tükrözze a 2012. 08. 02-i átadás műveletét a Galaktika-3 fűrésztelep telepítésére.
Megoldás Hajtsa végre a feladatot saját maga, a 9-25. számú feladat megoldását javasoljuk mintaként használni.
A szerelési munkák átvételének és kézbesítésének nyilvántartása Az 1C: Számviteli programban a berendezések telepítésének költségeinek tükrözésére az Áruk és szolgáltatások átvétele dokumentumot szánják.
9-7 számú TÁJÉKOZTATÓ 2012.06.02-án befejeződött az első BSZV 5-5 csiszológép beszerelése és üzembe helyezése, melyről az arra jogosultak 2012.06.02-án 13. sz. A munka költsége 11 800,00 rubel. ÁFA-val. Az aktus átkerült a számviteli osztályhoz.
A szerelési munkákat végző Progress CJSC szervezet 2012.06.02-án 68. számú számlát mutatott be 1800 rubel adófizetésről.
9-27. számú FELADAT A 13. törvény alapján elfogadott BSZV 5-5 első csiszológép beépítésénél elvégzett munkák költségeit a 9-7. számú tájékoztatónak megfelelően rögzítse az információs adatbázisban.
Megoldás A Vásárlások és értékesítések Vásárlás Áru- és szolgáltatás átvétele panelen nyissa meg az Áru- és szolgáltatás átvétele okmánybejegyzési űrlapot.
A Művelet típusa mezőben ki kell választani a művelet típusát Építési objektumok (9. ábra részletesen kelt - 2012. 02. 06. (a berendezés szerelési munkáinak befejezésének dátuma);
– a Partneradatok részben - Progress CJSC (a Partnerek címtárból történő választással);
– a részletekben Megállapodás - 2012.06.02. 13. sz. törvény (ezt a számítási alapot először a szerződő felek szerződései névjegyzékbe kell beírni, hogy onnan lehessen kiválasztani).
Az Építési objektumok lapon használja a gombot vagy a helyi menü parancsát
Hozzáadás kezdjen új sort beírni a táblázatos részbe. A táblázatban a következő adatokat kell megadni:
– az Építési objektum oszlopban – BSZV 5-5 köszörűgép (1) (az Építési objektumok címtárból kiválasztva);
– a Költségtétel - Berendezések telepítési költségei oszlopban (a Költségtételek címtárból történő kiválasztással);
– az Összeg oszlopban - 10000,00;
– az áfakulcs oszlopban 18% (az adókulcsok listájából kiválasztva);
– hagyja meg a többi oszlopot az alapértelmezett értékekkel.
Berendezés telepítési költségeinek tükrözése BSZV 5-5 köszörűgép A telepítő szervezet számára számla regisztrálásához használhatja a korábban tárgyalt számlabeviteli módok egyikét:
– a Számla fülön jelölje be a bemutatott számla jelölőnégyzetet, adja meg a 2012. 02. 06-án kelt 68-as szállítói számla adatait;
– navigáljon a dokumentumban az ikonra kattintva.
Eredmény A bizonylat feladása eredményeként két könyvelési rekord jön létre. ábrán láthatók. 9-42. Az első bejegyzésben a BSZV 5.5 Csiszológép építési projekt létrehozásával kapcsolatos költségek összege a Progress JSC által szerelési munkáért fizetett összeggel nő. A második bejegyzés a szállító által a nyújtott berendezés-szerelési szolgáltatásokért felszámított áfa összegét tükrözi.
A feladat eredményeinek helyességének ellenőrzéséhez javasolt a 08.03 számla mérlegének elkészítése a 2012.02.01-2012.06. közötti időszakra vonatkozóan, az „Építési objektumok” alkontotípus szerinti kijelölést egyenlőnek állítani. „BSZV 5-5” csiszológéphez
lásd az ábrát. 9-43.
– – –
9-8. számú TÁJÉKOZTATÓ 1. 2012.11.02-án befejeződött a második BSZV 5-5 csiszológép beszerelése és üzembe helyezése, melyről az arra jogosultak 2012.11.02. 14. sz. A munka költsége 11 800,00 rubel. ÁFA-val. Az aktus átkerült a számviteli osztályhoz.
A szerelési munkákat végző Progress CJSC szervezet 2012. február 11-én 72. számú számlát mutatott be 1800 rubel adófizetésről.
2. 2012.12.02-án befejeződött a Galaktika-3 fűrésztelep telepítése és üzembe helyezése, melyről az arra jogosultak 2012.12.02. 21. sz. A munka költsége 14 160,00 rubel.
ÁFA-val. Az aktus átkerült a számviteli osztályhoz.
Az NPO Atlant, amely a telepítési munkákat végezte, 2012. február 12-én kelt 112. számú számlát nyújtott be 2160,00 RUB összegű adó megfizetésére.
– – –
FELADAT 3-4
1. A 14. törvény alapján elfogadott BSZV 5-5 második csiszológép beszerelésénél végzett munkák költségeit a 9-8 számú tájékoztatónak megfelelően rögzítse az információs adatbázisban.
2012. február 11-én kelt 72. számú nyilvántartási számla, bemutatva a Progress CJSC-nek.
2. A 21. törvény alapján elfogadott Galaktika-3 fűrésztelep telepítési munkáinak költségeit a 9-8 számú tájékoztatónak megfelelően rögzítse az információs adatbázisban.
112. számú nyilvántartási számla, 2012. február 12-én, bemutatva az NPO Atlant számára.
Megoldás Hajtsa végre a feladatot saját maga, a 9-27. számú feladat megoldását javasoljuk mintaként használni.
Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Telepített berendezések üzembe helyezési műveletének nyilvántartása A telepített berendezések üzembe helyezésének tényét tükrözi a Befektetett eszközök átvétele című dokumentum.
– – –
9-29. FELADAT A 9-9. számú tájékoztatónak megfelelően a 2012. 06. 02-i 4. számú törvény szerinti „BSZV 5-5 csiszológép” telepített berendezés üzembe helyezési működését szükséges tükrözni.
– a Szekciópanelen keresztül Befektetett eszközök és immateriális javak Befektetett eszközök átvétele Tárgyi eszközök elszámolásra történő átvétel nyissa meg a bizonylatbeviteli lapot
– a művelet típusa mezőben válassza ki az Építési objektumok műveletet, amely után a Befektetett eszközök elszámolására történő átvétel (létrehozás) bizonylatrögzítő nyomtatvány az ábrán látható formában jelenik meg. 9-44.
9. fejezet Befektetett eszközök elszámolása
Ehhez a művelethez a Tárgyi eszközök lap más szükséges összetételű, mint az egyedi tárgyi eszközök könyvelésre történő átvételének műveletéhez.
A vizsgált példa esetében a következőképpen kell kitölteni:
– az Építési objektum részleteinél tüntesse fel: BSZV 5-5 (1) csiszológép (az Építési objektumok címtárból kiválasztva);
– a Számlaadatoknál fel kell tüntetni a 08.03 számlát (az a számla, amelyen a kezdeti költség keletkezett);
A Tárgyi eszközök táblázatos részében nyisson meg egy sort a könyvelésre elfogadott tárgyi eszköz objektum információinak megadásához. A Tárgyi eszközök oszlopban nyissa meg a Tárgyi eszközök könyvtárat, írja be az új objektumot Köszörűgép BSZV 5-5 a Termelési OS csoportba, írja le a jellemzőit a fent megadott információk szerint, miután az objektumról adatot rögzített, válassza ki duplával. -kattintás.
Ennek eredményeként ki kell tölteni az okmánylapot, amint az ábra mutatja. 9-44.
Az Adószámítás fül kitöltésekor jelölje be az Értékcsökkenési bónusz szerepeltetése a kiadásokban jelölőnégyzetet, a részletekben az Eredeti költség százalékában tüntesse fel azon kiadások összegét, amelyek egyszeri költségként leírandók az első hónapban. amortizáció elhatárolása - 10% (Költségelszámolási számla - 25, Divízió - Asztalosműhely, Költségtételek - Értékcsökkenési bónusz).
Rizs. 9-44. A könyvjelző kitöltése Bizonylat tárgyi eszközök könyvelésre történő átvételéhez Gép BSZV 5-5 Eredmény A bizonylat feladásakor két számviteli rekordot kell előállítani, az ábra mutatja. 9-45. Az első bejegyzésben a Tárgyi eszköz: BSZV 5.5 elszámolási tárgynál a 01.01 számla, a 08.03 számla könyvelési tárgynál jóváírásra kerül az Építési objektum: Köszörűgép BSZV 5.5. Azaz a Köszörűgép BSZV 5.5 objektum megszűnt Üzleti műveletek az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, döntések, eredmények Építési Objektumként és most Tárgyi eszközként veszik figyelembe az Üzemeltetésben. Felhívjuk figyelmét, hogy a tárgyi eszköz költsége 20 200 rubel. magának a gépnek a költségéből (10 200 rubel) és a szerelési munkák költségéből (10 000 rubel) tevődött össze. A második könyvelés számunkra ismerős az SDS-1 tárgyieszköz-objektum könyvelésre történő átvételének műveletéből (lásd a 9. feladatot). -7). Ez a bejegyzés az adóelszámolásban az objektum eredeti költségének 10% -át tükrözi értékcsökkenési bónuszként a KV számla terhére - Tőkebefektetések 2020,00 rubel értékben. Vegye figyelembe, hogy az értékcsökkenési bónusz az első értékcsökkenési leírás hónapjában szerepel a költségek között, pl. a létesítmény üzembe helyezése után következő hónapban.
Rizs. 9-45. Tárgy könyvelésre történő átvételének műveletének könyvelési nyilvántartása Gép BSZV 5-5
Az információk tükrözésének helyességének ellenőrzése érdekében a 2012. 01. 01. és 2012. 02. 07. közötti időszakra vonatkozó 2012. 01. 01-2012. A jelentés beállításainál állítsa be az „Építési objektumok” alkontotípus szerinti kijelölést a Köszörűgép BSZV 5-5 (1) értékre. A számlán 08.03 ne legyen végegyenleg, i.e. egyenlőnek kell lennie nullával.
– – –
FELADAT 9-30
1. A 9-10 számú tájékoztatónak megfelelően tükrözze a második „BSZV 5-5” csiszológép 2012.10.02. 5. számú törvény szerinti üzembe helyezését.
2. A 9-10. számú tájékoztatónak megfelelően tükrözze a Galaktika-3 fűrészüzem üzembe helyezésének működését a 2012.02.13. 6. számú törvény szerint.
Megoldás Végezze el saját maga a feladatot, célszerű a 9-7. feladat megoldását mintaként használni.
Vállalkozási tranzakciók 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Beszerzési főkönyvi bejegyzések kialakítása A berendezéseket telepítő szervezetek által bemutatott ÁFA összegek levonhatók, ha az alábbi feltételek teljesülnek: kell a kivitelező számlája, a szerelési munka befejeződött, és az összeszerelt tárgyat általános forgalmi adóköteles értékesítési tevékenységhez szánják. A vizsgált példában minden feltétel teljesül.
9-31 számú FELADAT 2012.02.12-től beszerzési főkönyvi bejegyzések létrehozása szükséges.
Megoldás Tranzakciók automatikus generálása adólevonás céljából: ÁFA leírása a 19.08 „ÁFA befektetési áfa” számláról a 68.02 „ÁFA” számla terhére, és a beszerzési könyvbe történő bejegyzések generálása a Beszerzés generálása bizonylat segítségével történik. könyvbejegyzések. Ezt a dokumentumot már felhasználtuk a Plant Frazer berendezés szállítója által bemutatott áfa levonására, lásd a 9-8. Ezzel kapcsolatban javasolt az aktuális feladat önálló elvégzése, mintaként a 9-8. számú feladat megoldását felhasználva.
Eredmény A Vásárlási könyv bejegyzések generálása bizonylat 2012. 12. 02-i állapot szerinti automatikus kitöltése után négy bejegyzést kell generálni a „Vásárolt értékek ÁFA levonása” bizonylat táblázatos részében (lásd 9-46. ábra).
A bizonylat feladása eredményeként létre kell hozni a levonás alkalmazásához szükséges tranzakciókat (lásd 9-47. ábra) és a vásárlási könyvbe való bejegyzéseket, melyek az ÁFA vásárlások fülön láthatók (lásd 9-48. ábra).
– – –
9-32. FELADAT Ellenőrizni kell, hogy 2012.12.02. nap végén nincs-e egyenleg a 19. „Vásárolt eszközök áfája” számlán (9-49. ábra).
– – –
9-33. FELADAT A „Fizetési megbízás” dokumentum segítségével készítse el a 2012. 02. 15-i 5. számú fizetési megbízást az NPO Atlant által a 21. törvény alapján végzett szerelési munkák kifizetésére, 14 160 rubel értékben. ÁFA-val.
– – –
9-34. FELADAT A „Leírás a folyószámláról” bizonylat segítségével tükrözze a 2012.02.15-i 5. számú fizetési megbízás banki teljesítését.
Megoldás (9-33., 9-34. feladatok) A műhelyfeladatok végrehajtása során már nem egyszer találkoztunk beszállítókkal történő elszámolási műveletekkel. Ezzel kapcsolatban nem részletezzük a fizetési megbízás kiállításának és a banki kivonat elkészítésének módját. Felhívjuk azonban a figyelmet, hogy fizetési megbízás kitöltésekor a „Pénzforgalmi tétel” részletben a Beszerelési munkák kifizetését kell feltüntetni.
9-13. számú TÁJÉKOZTATÁS 2012.02.15-én 2012.02.15-én 6. számú fizetési megbízást adtak ki a Progress CJSC szervezet által végzett szerelési munkák kifizetésére, a 2012.06.02.-i 13. sz. és 14. szám, 2012.11.02., összesen 23 600 rubel . ÁFA-val.
– – –
9-35. FELADAT A 9-14. számú információ felhasználásával tükrözze a 2012. 02. 15-i keltezésű 6. számú fizetési megbízás bank általi teljesítését a 2012. 02. 02-i és 13. sz. 14, 2012.11.02., összesen 23 600 rubel. ÁFA-val.
Megoldás Ennek a műveletnek az a sajátossága, hogy egy fizetési megbízást adnak ki két okból: a 13. és 14. számú törvény szerint teljesített fizetésre.
– a Bank és pénztár Bank Fizetési megbízások panelen keresztül adjon meg egy új, 2012.02.15-i 6. számú fizetési megbízást a teljes 23 600 rubel fizetési összegre, és a mezőben tüntesse fel a fizetés célját: „Fizetés : 13. törvény, 14. törvény”;
– a Létrehozás alapú gombbal nyissa meg a Leírás folyószámláról (létrehozás) űrlapot;
– módosítsa a dátumot 2012.02.15-re;
– adja meg a tranzakció típusát – Fizetés a szállítónak;
– a Bankszámla adatoknál tüntesse fel azt a folyószámlát, amelyre a befizetés történik (a Bankszámla jegyzék tétele).
A Befizetés magyarázata táblázatos részben a gombbal nyissa meg az első sor beviteli sort, és tüntesse fel benne a befizetésre vonatkozó adatokat a törvény 13. sz.
– a Partnerszerződés oszlopban - 2012.06.02. 13. sz. törvény (a Partnerszerződések címjegyzék eleme);
– a Fizetési összeg oszlopban - 11 800,00;
– a Pénzforgalmi tétel - Telepítési munkák kifizetése oszlopban (a Pénzforgalmi tételek könyvtár eleme);
– a többi oszlop automatikusan kitöltésre kerül;
– írja be azonnal, másolva:
(6000 – 1400 – 1400 – 500) x 13% = 351 dörzsölje.
Shurupov E. L. adólevonásaira vonatkozó információk alapján ellenőrizni tudjuk a rá vonatkozó személyi jövedelemadó számítás helyességét:
(10000 – 1400) x 13% = 1118 dörzsölje.
Amint látható, a program helyesen számolja ki és rögzíti az adó összegét, ami azt jelzi, hogy az alkalmazottak háttérinformációi helyesen lettek kitöltve.
Tekintsük tovább a bizonylat által generált tranzakciókat (12-21. ábra (b)).
Általános üzleti kiadások a 69-es számla különböző alszámláinak jóváírásából:
69.01 „Társadalombiztosítási és társadalombiztosítási számítások” - az átmeneti rokkantság és az anyasággal kapcsolatos kötelező társadalombiztosítási járulékok tekintetében;
69.02.1 „A munkaügyi nyugdíj biztosítási része” - a kötelező nyugdíjbiztosítási járulékok tekintetében, amely a munkaügyi nyugdíj biztosítási részét képezi;
69.02.2 „Munkanyugdíj halmozott része” - a kötelező nyugdíjbiztosítási járulékok tekintetében, amely a munkaügyi nyugdíj finanszírozott részét képezi;
69.03.1 „Szövetségi Kötelező Egészségbiztosítási Alap” - a kötelező egészségbiztosítás biztosítási díjai tekintetében, a Szövetségi Kötelező Egészségbiztosítási Alap költségvetésében jóváírva;
69.11 „Üzemi balesetek és foglalkozási megbetegedések elleni kötelező biztosítás számításai” - az üzemi balesetek és foglalkozási megbetegedések elleni kötelező biztosítási járulékok tekintetében.
– – –
Ellenőrizzük a Számviteli osztály hozzájárulásainak kiszámításának helyességét. Ennek a részlegnek a béralapja 14 000 rubelt tett ki. A társadalombiztosítási alapba (FSS) 2012-ben befizetett járulékok a bérállomány 2,9%-át teszik ki, ezért az FSS-be fizetett hozzájárulások összege 406 rubel. Ezt az összeget látjuk a 69.01 számla jóváírásánál a 26-os számla terhére a Könyvelés elszámolási objektumnál.
Hasonló módon más tranzakciós összegeket is ellenőrizhet.
3-4. FELADAT Számítsa ki az „Asztalosműhely” üzletág dolgozóinak 2012. februári bérét a „Bérszámfejtés” dokumentum segítségével!
Megoldás Végezze el saját maga a feladatot, a 12-11. feladat megoldását javasoljuk mintaként használni.
Eredmény A feladat helyes végrehajtása esetén a „2012. február 28-án kelt 2. számú alkalmazottak fizetésének kiszámítása” című dokumentum formájának az ábrán láthatónak kell lennie. 12-22.
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Fig. 12-22.
Termelési részlegek dolgozóinak időbeli elhatárolása A 2012. február 28-i keltezésű Bérfelhalmozás bizonylat feladásakor a 12-23.
a) a termelési részlegek alkalmazottai bérének kiszámításához;
b) a termelési osztályok alkalmazottai személyi jövedelemadójának kiszámításáról;
c) a termelési részlegek alkalmazottainak béralapjából történő biztosítási díjak kiszámításához.
– – –
Vegye figyelembe, hogy a 25. számlán a bérköltségek csak osztályok szerint vannak csoportosítva, a 20.01 számlán pedig osztályok és terméktípusok szerint.
Ha egy feladat elvégzése során kiderül, hogy az egyes alkalmazottak számára nem jött létre kiküldetés, ellenőriznie kell, hogy az Alkalmazottak névjegyzéke megfelelően van-e kitöltve az Egyéb lapon, ahol beállíthatja az alkalmazott fizetésének megjelenítési módját könyvelés.
ábrán. A 12-23. b) pont a személyi jövedelemadó kiszámításához szükséges feladásokat mutatja. A beérkezett összegeket az ábrán bemutatott tranzakciós összegekkel kell ellenőrizni. Ha egyes munkavállalóknál nem egyeznek, akkor ellenőrizni kell a levonási kérelmeik helyességét.
Azt is meg kell jegyezni, hogy az alkalmazott Krokhin D.Yu. személyi jövedelemadót nem számítanak fel. Ennek oka az a tény, hogy 5000 rubel fizetésével három gyermeke van, és a neki biztosított levonás meghaladja a fizetése összegét. Tehát a személyi jövedelemadó D. Yu. Krokhin alkalmazottja nem teljesen indokolt módon halmozódott fel.
– – –
Rizs. 12-23 (c). Számviteli nyilvántartás a biztosítási díjak kiszámításához.
Egyes munkavállalók (Izjumov Timur Romanovics, Kosztilev Kaj Fedorovics, Krokhin Dmitrij Jurijevics, Parfenyuk Ivan Jurjevics, Polerov Oleg Oszipovics) esetében a munkanyugdíj finanszírozott része nem halmozódik fel. Ennek az az oka, hogy az 1966-ban születettek és az idősebbek esetében a munkaügyi nyugdíj tőkefedezeti részéhez való járulék a hatályos jogszabályok szerint nem jár.
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
Bérjegyzék készítése a bérek kifizetéséhez Dokumentumok készítése a pénztárgépen keresztüli bérfizetéshez vagy a munkavállaló személyes számlájára történő átutaláshoz az 1C-ben: Számviteli program végrehajtása a Bérek kifizetésére szolgáló dokumentumok segítségével történik. a pénztárgépen keresztül (Alkalmazottak és bérlapok rovatai a pénztárba) vagy Bankon keresztüli bérfizetési lap (Részlet Munkavállalók és Bérkimutatások a Bank felé).
12-13. FELADAT Készítsen bérjegyzéket az adminisztratív osztályok dolgozóinak 2012. februári bérének 2012. márciusi kifizetéséről a szervezet pénztárán keresztül.
– a Szekciópanelen keresztül a Munkavállalók és Bérlapok a pénztárgépbe, megjelenítse a pénztárgépen keresztüli bérfizetéshez szükséges bizonylatok listáját;
– a Minden művelet Létrehozás menün keresztül (akár az eszköztár ikonjára kattintva, akár a helyi menüben a Létrehozás parancsra kattintva, vagy a billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával) nyissa meg az űrlapot a bizonylat megadásához Kivonat bérfizetésről a pénztárgép (alkotás).
A dokumentum űrlap fejlécében a következőket kell tennie:
– a Dátum attribútumba írja be a dátumot: 2012.02.28.;
– tüntesse fel a felhalmozási hónap adatainál – 2012. március;
– a Divízió adatai között adja meg az Adminisztrációt (a Szervezeti Divíziók címtárból való kiválasztással);
– a Fizetés attribútumban hagyja meg a Havi fizetés alapértelmezett értékét;
– a gomb segítségével automatikusan kitölti a dokumentum táblázatos részét.
Ennek eredményeként az adminisztratív részlegek összes dolgozója bekerül a táblázatos részbe (12-24. ábra). Ezt követően a (Rögzítés) gombbal regisztrálhatja a dokumentumot az információs bázisba.
– – –
A Fizetendő oszlop az egyes alkalmazottaknak fizetendő összeget mutatja. A teljes fizetendő összeg ezen a nyilatkozaton 21 491,00 RUB.
A Nyomtatás gombra kattintva különféle nyomtatott dokumentumokat hozhat létre:
Bérszámfejtés (T-49 számú nyomtatvány);
Bérjegyzék (T-53-as nyomtatvány).
A bérszámfejtési bizonylat generált nyomtatott formája a ábrán látható.
Az összes leírt művelet elvégzése után a pénztárgépen keresztüli bérfizetési nyomtatványt a Postázás és bezárás gombbal lezárjuk.
12-14. FELADAT Készítsen bérjegyzéket az „Ácsműhely” részleg dolgozóinak a szervezet pénztárán keresztül történő bérfizetéséről 2012. februárra.
Megoldás Végezze el saját maga a feladatot, a 12-13. feladat megoldását javasoljuk mintaként használni.
Eredmény A feladat helyes végrehajtása esetén a 2. számú szervezeteknek fizetendő bérek 2012. február 28-i kitöltött űrlapja az ábrán látható módon nézzen ki. 12-26, i.e. a fizetendő összegnek 65864,00 rubelnek kell lennie.
– – –
Bérek kifizetése bérszámfejtéssel Ahhoz, hogy a béreket egy szervezet pénztárán keresztül kifizesse, először be kell szereznie a szükséges mennyiségű készpénzt a banktól. A passzív időbeli elhatárolások teljes összege és a levonások összege a passzív időbeli elhatárolásokról szóló összesítő jelentésben látható, amely a Munkavállalók és bérbeszámolók rovat panelen keresztül érhető el. Miután elvégezte a 2012. februári bérek felhalmozási és levonási műveleteit, a passzív időbeli elhatárolások és levonások készlete az ábrán látható módon fog kinézni. 12-27. Ebből a kimutatásból azt látjuk, hogy: a februári munkabér felhalmozott összege 96 000,00 rubel; elhatárolt Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, döntések, eredmények A költségvetésbe fizetendő személyi jövedelemadó 8645,00 rubel; a szervezet alkalmazottainak fizetendő összeg 87 375,00 RUB.
Rizs. 12-27. Összevont jelentés a 2012. februári elhatárolásokról és levonásokról 12-4. TÁJÉKOZTATÓ 1. 2012. március 3-án az EPOS CJSC Nefteprombank CJSC folyószámlájáról 87 355,00 rubel összegű készpénzt vettek fel a 7501 számú csekk segítségével. hogy kifizesse a februári béreket a szervezet dolgozóinak.
Az átvett készpénzre 2012.03.03. 6. számú pénztárbizonylatos utalvány került kiállításra, a pénzforgalmi számla terhelése a bankszámlakivonatban szerepel:
– – –
12-15. FELADAT Tükrözze el a könyvelésben a 2012.03.03-án kelt 6. számú pénztárbizonylat szerinti készpénz átvételét a bankból 87 355,00 rubel értékben.
Megoldás A gyakorlati feladatok során találkoztunk már banki készpénz átvétel műveletével. Ezzel kapcsolatban javasolt ezt a feladatot önállóan elvégezni, a 6-6. feladat megoldására összpontosítva.
A feladat megoldásához szüksége lesz:
1. A készpénz pénztári átvételekor (12-13. sz. tájékoztató) 2012. 03. 03. 6. számú pénztárbizonylat-bizonylat kiállítása.
2. Pénztári bizonylat feladása.
3. Ellenőrizze a generált bejegyzéseket.
4. Ellenőrizze a 2012. 03. 03-i bankszámlakivonat és a program által generált számlakivonatok információinak megfelelőségét.
12-5. számú TÁJÉKOZTATÓ 2012.03.03. a pénztáros E.D. Doskin alkalmazottainak munkabért fizetett. és Shurupov E.L. a 2012. február 28-án kelt 1. számú bérjegyzék szerint 14 531,00 RUB összegben.
Churbanov V.A. munkabért nem kapott, amiről a bérjegyzékbe megfelelő feljegyzés készült.
12-16. számú FELADAT Tükrözi a bérbefizetés működését Churbanova V.A.
Az alkalmazott fizetésének letétbe helyezéséhez a következő lépéseket kell végrehajtania:
– a Munkavállalók és bérezés Panelen keresztül Nyissa meg a bizonylatok listáját Kifizetetlen összegek letétbe helyezése;
– a Minden művelet Létrehozás menün keresztül (akár az eszköztár ikonjára kattintva, akár a helyi menüben a Létrehozás parancsra kattintva, vagy a billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával) nyissa meg a Deponálás (létrehozás) dokumentumbeviteli űrlapot;
– töltse ki a Kivonat adatait a listából kiválasztva Kivonatok pénztárgépen keresztüli bérfizetéshez – 1. számú nyilatkozat 2012.02.28.
– a gombbal írjon be egy új sort a dokumentum táblázatos részébe, a Munkavállaló oszlopban válassza ki a Churbanov Viktor Aleksandrovich értéket (12-28. ábra);
Eredmény A letétbe helyezési bizonylat könyvelése a 70-es számla terhére könyvelést és a 76-os számla jóváírását eredményezi 6960 rubel felhalmozott munkabér összegére. A dokumentum által generált könyvelést az ábra mutatja. 12-29 Fig. 12-29. Kiküldetés munkavállalói munkabér letétbe helyezésére 12-6. TÁJÉKOZTATÓ A 2012.02.28-i 1. sz. kimutatás szerint kifizetett bérekre a 2012.03.03.-i 3. számú költségpénztári utalvány került kiállításra 14.557,00 RUB összegre. . A kimutatás átkerült a számviteli osztályhoz.
12-17. számú FELADAT Írja ki a 2012. 03. 03-i 3. számú pénztári utalványt a 2012. 02. 28-i 1. számú nyilatkozat szerint befizetett összegre. A készpénzkiadásokat tükrözze a könyvelésben.
– a Nyilatkozatok pénztárgépen keresztüli bérfizetésről szóló nyílt listájában jelölje ki a kurzorral a Szervezetek által fizetendő 1. sz. 2012.02.28.-i dokumentumot;
– az eszköztáron kattintson a Létrehozás alapján gombra, és válassza a Kimenő megbízás készpénzes parancsát.
Megnyílik egy nyomtatvány egy új bizonylathoz, a munkabér kifizetését tükröző Költségpénztári utalványhoz, részben kitöltve az alapbizonylat adataival. Az űrlapon ezenkívül meg kell adni:
12. fejezet Személyi állományú bérelszámolások elszámolása
– dokumentumkészítés időpontja – 2012.03.03.;
– pénzforgalmi tétel Bérszámfejtés (a Cash Flow Items könyvtár eleme).
Ennek eredményeként az űrlapnak úgy kell kinéznie, mint az ábrán látható. 12-30.
Rizs. 12-30. Költségpénztári pénztári utalvány forma munkabér kifizetésére a kimutatás szerint
– a részletekben Kiadás - A 2012.02.28-i 1. számú nyilatkozat szerint;
– a részletekben Bázis – 2012. februári bérek;
– 2012. 02. 28-án kelt 1. számú Bérjegyzék melléklet részleteiben.
Ezt követően tegye fel a dokumentumot, és zárja be az űrlapot a Feladás és bezárás gombbal.
Eredmény Végrehajtáskor a kimutatás szerint kiadott összegekről minden dolgozóra külön-külön számviteli nyilvántartások keletkeznek (12-31. ábra).
Arra is fontos figyelni, hogy a bérkifizetési Bérszámfejtésre vonatkozó számítások elvégzése után a program blokkolja a Bérszámfejtés a bérek kifizetéséhez 1. számú pénztári pénztáron című dokumentum módosításának lehetőségét. 2012.02.28. Ezt követően a bizonylat nem javítható, nem rögzíthető újra, nem postázható, nem törölhető. A dokumentum űrlapon az ezeket a funkciókat vezérlő gombok le lesznek tiltva.
A dokumentum vagy állapotának megváltoztatásával kapcsolatos műveletek végrehajtására tett kísérletek a következő üzenetet eredményezik.
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
Ha ennek ellenére módosítani kell ezen a bizonylaton, például a dátum javítása érdekében, akkor először meg kell szüntetnie a Pénztári költségátutalási bizonylat feladását, amely az ezen a kimutatáson szereplő fizetést tükrözi, majd a könyvelést. 2012. február 28-án kelt 1. sz. Ezt követően a bizonylaton elvégezheti a szükséges módosításokat, feladhatja, majd ezt követően feladhatja az ezen a kimutatáson szereplő kifizetéseket megjelenítő Pénztári költségátutalási bizonylatot.
Rizs. 12-31. Bérfizetési tranzakció számviteli nyilvántartása 12-18 FELADAT 2012.03.03. 2012.02.28. 2. számú bérszámfejtés szerinti munkabér teljes egészében ki lett fizetve.
A 2012.02.28-án kelt 2. számú kimutatás szerint befizetett összegre 2012.03.03. 4. számú költségpénztári utalvány kiállítása szükséges.
Megoldás Végezze el saját maga a feladatot, a 9-6. feladat megoldását javasoljuk mintaként használni.
Eredmény Ha a feladatot helyesen fejezte be, a bizonylatforma Pénztárbevételi utalványnak úgy kell kinéznie, mint az ábra. 12-32.
– – –
A bizonylat feladása a bizonylaton szereplő egyes munkavállalók bérének kifizetéséhez 12 bejegyzést kell, hogy vezessen Bérkifizetési lap a 2012.02.28-án kelt 2. számú pénztáron keresztül (12-33. ábra).
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Fig. 12-33. A bizonylat feladása 2012.02.28-án kelt 2.számú kimutatás szerinti 4.számú 2012.03.03.-i költségpénztári utalvány 2012. február havi munkabér kifizetésére.
Bérszelvények készítése A bérszámítások ellenőrzéséhez minden dolgozónak havi rendszerességgel bérelvényt állítanak ki. Információkat tartalmaz az aktuális hónapban a munkavállalónak teljesített időbeli elhatárolásokról, levonásokról és kifizetésekről.
Az 1C: Számviteli programban a bérelszámolások a speciális fizetési kimutatás jelentéssel készülnek, amely a Munkavállalók és Bérjelentések szakaszon keresztül érhető el.
Alapértelmezés szerint a szervezet minden alkalmazottja számára a megadott időszakra vonatkozóan azonnal készül a bérelszámolás. Ha szükséges, a riportkészítés paraméterei között kiválasztási kritériumokat állíthat be szervezetek, részlegek és konkrét alkalmazottak szerint a bizonyos feltételeknek megfelelő adatok jelentésbe való felvételéhez.
– – –
12-19. FELADAT Készítsen fizetési lapot 2012. februárra. alkalmazott számára Shurupova E.L.
– a Munkavállalók és fizetési jelentések szakaszon keresztül nyissa meg a Bérszelvény jelentés űrlapot;
– a kiválasztási panelen (jobb oldali panel) állítsa be a kiválasztási feltételt Alkalmazott egyenlő Jevgenyij Leonidovics Shurupov (Alkalmazotti címtár elem).
A jelentés (12-34. ábra) megmutatja, hogy Shurupov E.L. februárban 10.000.00 rubel gyűlt össze, és a felhalmozott összegből 988 rubelt vontak le. személyi jövedelemadó. A munkavállalóval szembeni tartozás a hónap végén 9012,00 rubel. ezt az összeget fizették ki E. L. Shurupovnak. 2012. 03. 03. (lásd a 2012. 02. 28-i 1. számú szervezetek által fizetendő béreket).
– – –
Tekintse át a 12. fejezethez tartozó kérdéseket
1. Milyen programkönyvtárak segítségével történik analitikus elszámolás a személyi állományú bérelszámolások számláiról, társadalombiztosítási elszámolási számláiról és a személyi jövedelemadó számláról?
2. Hogyan készítsünk olyan programot, amely egy adott alkalmazott bérét a megfelelő költségszámlákra rendeli, a megadott elemzésekkel?
3. Hogyan állítsuk fel a személyi jövedelemadó-számítási programot munkavállalónként egyénileg.
4. Hogyan készítsünk programot a társadalombiztosítási alapok befizetéseinek a megfelelő költségszámlákra történő felosztására, a megadott elemzésekkel?
5. Milyen típusú elhatárolások (levonások) állíthatók be a programban az egyes munkavállalókra vonatkozóan? Hogyan?
6. Milyen háttérinformációk szükségesek a munkavállalóról a bérek, a társadalombiztosítási járulékok és a személyi jövedelemadó helyes kiszámításához?
7. Milyen programdokumentumok biztosítják az üzleti tranzakciók beszámítását a bérszámfejtésre, a társadalombiztosítási pénztári befizetésekre és a személyi jövedelemadóra?
8. Milyen programeszközökkel gyorsíthatja fel a bérszámfejtési dokumentumok bevitelét egy szervezet alkalmazottai számára?
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
9. Milyen programdokumentumok biztosítják a munkabér kifizetésére, a társadalombiztosítási pénztárakba történő járulék átutalására és az elhatárolt személyi jövedelemadóra vonatkozó üzleti tranzakciók bejegyzését?
10. Milyen programdokumentumok biztosítják a munkabér letétbe helyezésére vonatkozó üzleti ügyletek rögzítését?
11. Milyen szakjelentéseket és kimutatásokat tartalmaz a program a bérszámfejtési műveletek végrehajtásához?
12. Milyen szabványos jelentésekben kaphat információt a bérszámfejtővel való elszámolásokról?
– – –
Számviteli eljárás A gyártási folyamat célja és végeredménye a késztermékek kiadása. A késztermékek olyan termékek és termékek, amelyeket az adott szervezetben teljes körűen feldolgoztak, megfelelnek a szabványok és műszaki előírások követelményeinek, az előírt módon tanúsítottak és a késztermék raktárba szállítottak.
A gyártásból származó késztermékek a szállítólevél szerint kerülnek a készáru raktárba, és a könyvelésben tényleges bekerülési értéken kell szerepelniük.
A késztermékek tényleges költségét csak a hónap végén lehet kiszámítani, miközben a termékek mozgása naponta történik: a termékeket a gyártásból átveszi a raktárba, és kiszállítja a vevőknek, vásárlóknak.
Ilyen feltételek mellett a beszámolási időszak alatti elszámoláshoz a termékek feltételes értékelését alkalmazzák - a számviteli árat, amely standard (tervezett) költségként használható A késztermékek kibocsátásának standard (tervezett) elszámolásának két módja ) költség gyakori:
a 40 „Termékek (építési munkák, szolgáltatások)” számla segítségével. Ebben az esetben a késztermékeknek a termelési egységből a raktárba tervezett költséggel történő beérkezését a 43 „Késztermékek” számla terhelése és a 40 „Termékek (munkák, szolgáltatások) kiadása” számla jóváírása rögzíti. ”. A 20., 23., 29. számlák jóváírásáról a 40. „Termékek (munkák, szolgáltatások)” számla terhére kerül leírásra a tényleges gyártási költség összege a hónap végén. 40. számla hitelforgalma a hónap végén a legyártott termékek tényleges előállítási költségének standardtól való eltérését határozza meg (tervezett) költség. A pluszjelű (túlköltés) vagy mínuszjelű (megtakarítás) eltérés összege eloszlik azon termékek között, amelyekre vonatkozik. Az eladott termékek esetében az eltérés összegét a 40. „Késztermékek (munkák, szolgáltatások) kiadása” számláról írják le a 90.02.1 „Az UTII hatálya alá nem tartozó értékesítési költségek” alszámla terhére;
40. számla felhasználása nélkül. Ebben az esetben a 43. számla terhére a termelési költségek számla (20, 23, 29) jóváírása terhére a termékek és félkész termékek hónap közbeni kibocsátását rögzítjük. A pórázok mennyisége a 40-es számla használatához hasonlóan a tervezett árak alapján kerül meghatározásra. A hónap végén a legyártott termékek és félkész termékek bekerülési értéke a terhelésre történő írásos tényleges költségek figyelembevételével kerül módosításra
Üzleti műveletek 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények
a gyártási költségszámlák (20, 23, 29) jóváírásából 43 és 21 elszámol a gyártott termékek tényleges és tervezett önköltsége különbözetére: plusz előjellel a tényleges költségek tervezetthez képesti túllépése esetén (túlköltés), megtakarítás esetén mínusz jel.
A kimenet elszámolásának módja (40-es számla használatával vagy 40-es számla használata nélkül) a szervezet számviteli politikájának egyik eleme, és a Szervezetek számviteli politikája űrlapon van beállítva, amely a Számvitel, adók, jelentéstétel panelen keresztül érhető el a Számviteli beállítások Könyvelés szabályzat (Termékkimenet lap).
A képzési példában alkalmazott jelenlegi számviteli módszertanban a késztermékek feltételes értékelését alkalmazzák a tervezett költségen. Az időszak végén ezt a számviteli becslést kiigazítják, és a beszámolási időszakban végzett munka eredménye alapján a valós (tényleges) költségre hozzák.
A késztermékek raktárba szállításával és értékesítésével kapcsolatos aktuális műveletek dokumentálására a program a Műszaki termelési jelentés dokumentumot biztosítja.
A késztermék átadásának ténye
– az Összeg részletben tüntesse fel a beszedési szolgáltatás képviselőjének átutalt készpénz összegét - 33 276,00 RUB;
– a Terhelési számla részletben tüntesse fel a könyvelési tétel megfelelő számláját – 57.01;
– a Cash Flow Items attribútumban kattintson a gombra a Cash Flow Items könyvtár megnyitásához, és kattintson duplán a Pénzforgalmi tételek bankba elnevezésű elemre.
– a Kiadás részleteinél írja be a billentyűzetről: Albert Vasziljevics Sidorov – a Nefteprombank CJSC beszedési szolgáltatásának képviselője;
– a részletekben Rögzítés oka - készpénzbevétel átadása az EPOS CJSC folyószámláján történő jóváírás céljából;
– a Melléklet részleteiben tüntesse fel - 2012.05.03. 1. számú pénzbeli hozzájárulás iránti kérelem.
– – –
Eredmény A feladat helyes végrehajtása esetén a 2012. 03. 05-i 5. számú pénztárbizonylat formájának úgy kell kinéznie, mint az ábrán. 14-15.
– – –
A dokumentumnak egy bejegyzést kell generálnia az 57.01 „Átutalás” számla terhére, az 50.01 „Szervezet készpénze” számla jóváírásáról 33 276,00 RUB összegben.
14-7. számú TÁJÉKOZTATÁS (vége) 4. 2012.06.03-án bankkivonat érkezett, amely szerint 32 276,00 rubelt jóváírtak a szervezet folyószámláján, amely a Nefteprombank CJSC beszedési szolgáltatásától érkezett.
– – –
Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények 14-18. FELADAT Írja be a „Nyugta a folyószámlára” dokumentumot, amely regisztrálja a pénzeszközök jóváírását a szervezet folyószámláján 32 276,00 rubel összegben.
Megoldás A partnerek fizetési megbízásai alapján a szervezet folyószámlájára történő pénzeszközök átutalását a Nyugta folyószámlára bizonylat segítségével rögzítjük a programban. Az ilyen típusú dokumentumokkal való munkavégzés legkényelmesebb módja a Banki kivonatok űrlap használata (Szekciópanel Bank és pénztár Bank bankkivonatok).
– a Bankszámlakivonatok képernyőn az eszköztáron, vagy (ami ezzel egyenértékű) a Minden művelet Nyugták menüben egy speciális ikont használhat.
Ennek eredményeként megnyílik a Nyugta folyószámlára (létrehozás) dokumentum űrlap. Ezen az űrlapon mindenekelőtt ki kell töltenie a Művelet típusa mezőt, beállítva
Gyűjtemény, amely után az űrlap a kiválasztott műveletnek megfelelő formát veszi fel. Ezután szüksége lesz:
– helyesbítse az aktuális dátumot a pénzeszközök folyószámlán történő jóváírásának dátumára a kimutatás szerint - 2012.05.03.;
– hagyja az értéket a Számviteli számlán az alapértelmezett értéken - 51;
– a Vkh kellékekben. szám jelzi a pénzbeli hozzájárulás iránti kérelem számát - 1, a részletekben pedig - az elkészítésének időpontjától - 2012.05.03.;
– az Összeg részletben adja meg a folyószámlán jóváírt összeget - 32 276,00 RUB;
– a Számlarészletben tüntesse fel a könyvelési tételhez tartozó számlát - 57.01;
– a Pénzforgalmi tételek részleteinél kattintson a gombra a Pénzforgalmi tételek könyvtár megnyitásához, és kattintson duplán a benne lévő Készpénzszállítás bankba elnevezésű elem kiválasztásához;
Ennek eredményeként az űrlapnak az ábrán látható formát kell öltenie. 14-16.
Mivel a fizetési megbízás összege a folyószámlán jóváírásra kerül, így a bizonylat könyvelhető és számviteli tétel is készíthető róla.
– – –
Üzleti tranzakciók az 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények Kártyás termékek kiadása 14-8. számú TÁJÉKOZTATÓ 2012. január 23-án a vevőtől - CB "Top-Invest" - előleg érkezett a 2-es szerződés alapján. PK 200 600,00 rubel összegben.
2012. február 28-án az alábbi termékcsaládba tartozó termékek kerültek kiszállításra a vásárlóhoz:
– – –
14-19. FELADAT Az „Áruk és szolgáltatások értékesítése” dokumentum felhasználásával készítse el a 2012.02.28-án kelt 4. számú számlát a „Top-Invest” CB termékeinek kiadásáról.
– a Vásárlások és értékesítések Értékesítés Áru- és szolgáltatásértékesítés szekciók paneljén keresztül, dokumentumlista formájában jelenítse meg az áruk és szolgáltatások értékesítését;
– a Minden művelet Létrehozás menün keresztül (akár az eszköztár ikonjára kattintva, akár a helyi menüben a Létrehozás parancsra kattintva, vagy a billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával) nyissa meg a Bizonylatbeviteli űrlapot Áruk és szolgáltatások értékesítése;
– töltse ki az iratlapot a 14-8. számú tájékoztató szerint;
– fejezze be a munkát a dokumentummal a Feladás és bezárás gombra kattintva.
Eredmény A dokumentum űrlap kitöltése után az ábrán látható módon kell kinéznie. 14-18;
Rizs. 14-18. Példa a 2012. 02. 28-i 4. számú áru- és szolgáltatásértékesítési űrlap kitöltésére
A bizonylat feladása eredményeként hat könyvelési tételt kell létrehozni:
– az első két tétel a 90.02.1 számla terhelését mutatja a 43. számla jóváírásáról a tervezett áron értékesített termékek bekerülési értékéből (terméknévenként egy tétel);
14. fejezet Késztermékek értékesítésének elszámolása
– a 62.02 számla terhére a harmadik bejegyzés és a 62.01 számla jóváírása a kapott előleg beszámítását tükrözi;
– a negyedik és ötödik bejegyzés a 62.01 számla terhelését és a 90.01.1 számla jóváírását tükrözi az egyes terméktípusok értékesítéséből származó bevételek összegét (ÁFA-val együtt);
– a 90.03 számla terhére a hatodik bejegyzés és a 68.02 számla jóváírása a tételtípusra: Íróasztalok elhatárolt általános forgalmi adóját tükrözi, mivel két darab termék került értékesítésre (az „Igazgatói” és az „Ügynöki” pult) ugyanahhoz a tárgytípushoz tartoznak.
14-20. FELADAT Készítsen számlát a vevő - CB "Top-Invest" - átutalásáról.
– a 2012. február 28-án kelt 4. számú kitöltött bizonylat formájában, kattintson a Számla megadása hivatkozásra;
– mivel a termékek kiszállítása korábban beérkezett előleg ellenében történik, ezért a Fizetési és Elszámolási bizonylat táblázatos mezőben a program jelzi a CB Top-Invest előleg utalására vonatkozó fizetési megbízásának adatait: 2012.01.23., 44. sz. (lásd a 7-1. számú tájékoztatót);
– zárja be és tegye fel a dokumentumot a Feladás és bezárás gombra kattintva.
Eredmény A 2012. február 28-án kiállított 4. számú számla bizonylat nyomtatvány kitöltésének példája az ábrán látható. 14-19.
Rizs. 14-19. Bizonylatforma Kiállított 4. szám 2012.02.28. Vállalkozási tranzakciók 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, döntések, eredmények Áfa beszámítása a beérkezett előlegből A CB Top-Investtől az előleg beérkezésekor a Számla előlegről bizonylat. 1. sz., 2012. január 23-án kelt, amelyre 30 200,00 RUB összegű adót állapítottak meg a költségvetésbe történő befizetésre.
A 4. számú, 2012. február 28-i Áru- és szolgáltatásértékesítés dokumentum feladásakor 6840,00 RUB összegű befizetések keletkeztek a költségvetésbe fizetendő adó elhatárolására. Ennél az adóösszegnél a korábban az értékesítési főkönyvben nyilvántartott előlegszámlát most a beszerzési főkönyvben kell nyilvántartani.
A vásárlási könyvbejegyzések programban történő regisztrációja a Vásárlási könyv bejegyzéseinek kialakítása dokumentum segítségével történik. Jelen bizonylat könyvelésekor a levonásra elfogadott adóelőleg összegére a 68.02 számla és a 76.AB számla jóváírása terhére könyvelés történik.
14-21. FELADAT Írja be a 2012.02.28-án kelt „Vételkönyvi bejegyzések kialakítása” 5. számú bizonylatot a 2012.01.23.-i AB1 számú számla szerinti levonás tükrözésére.
– a Szekciópanelen keresztül Könyvelés, adók, ÁFA bevallás Beszerzési főkönyvi bejegyzések generálása megnyitja a bizonylatok listáját Beszerzési főkönyvi bejegyzések generálása;
– az Összes művelet Létrehozás menün keresztül (akár az eszköztáron lévő ikonra kattintva, akár a helyi menü Létrehozás parancsára kattintva, vagy a billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával) nyissa meg a bizonylatrögzítési űrlapot Beszerzési főkönyvi bejegyzések kialakítása (létrehozás );
– a részletekben tól, tüntesse fel a dokumentum elkészítésének dátumát - 2012.02.28.;
– használja a parancsot a dokumentum automatikus kitöltéséhez a dokumentum eszköztár Kitöltés gombjával.
A program a rendelkezésre álló adatok alapján megpróbálja kitölteni a dokumentum négy fülén található táblázatos részeket.
Eredmény Az ÁFA levonása a kapott előlegekből fülön az automatikus kitöltés eredményeként a 14-20. ábrán látható bejegyzésnek kell megjelennie, feladáskor pedig létre kell jönnie a levonáshoz szükséges könyvelési tételnek (14-21. ábra).
Rizs. 14-20. Levonási tétel a beszerzési főkönyvi bejegyzések kialakítása bizonylatban
– – –
Értékesítési könyv készítése februárra Miután az információs bázisban megjelenítettük az összes februári termékértékesítési tranzakciót, az Értékesítési könyv jelentés segítségével értékesítési könyvet hozhat létre, és megbizonyosodhat arról, hogy minden helyesen tükröződik a könyvelésben.
14-22. FELADAT Készítsen értékesítési könyvet 2012. februárra.
– a Számvitel, adók, áfajelentések Értékesítési könyv szekciópanelen keresztül nyissa meg az Értékesítési könyv jelentés űrlapot;
– állítsa be a jelentéskészítési időszakot – hónap, 2012. február;
– kattintson a jelentés generálása gombra.
Eredmény A program egy Értékesítési könyv jelentést készít, amely tartalmazza mind a négy vevőnek kiállított számlát (14-24. ábra).
A csekkszámok ellenőrzése:
Az értékesítési költség áfával együtt 222 784,00 RUB volt.
Az értékesítés áfa nélküli költsége 188 800,00 RUB volt.
A 2012. februári áfa összege 33 984,00 RUB volt.
Tekintse át a 14. fejezethez tartozó kérdéseket
1. Milyen program referenciakönyveket használnak a késztermékek értékesítésének analitikus elszámolásának megszervezésére?
2. Milyen programeszközöket szánnak az ügyfelek számla kiállítására?
3. Milyen programdokumentumok hivatottak tükrözni a késztermékek értékesítésével kapcsolatos számviteli tranzakciókat?
4. Hogyan határozza meg a program a késztermékek értékesítése során eladott áruk költségét?
5. Milyen programdokumentumok tükrözik az áfaszámításhoz szükséges számviteli tételeket?
6. Milyen különbségek vannak a késztermékek korábban átvett előleg alapján történő és halasztott fizetéssel történő értékesítésének elszámolásában?
7. Hogyan kell a vevő számára számlát kiállítani és regisztrálni az információs adatbázisban?
8. Milyen szabványos riportokban láthat információkat a késztermékek raktári elérhetőségéről és fogyasztásáról?
– – –
Számviteli eljárás Az áruk (munka, szolgáltatás) értékesítéséből származó bevételek és kiadások elszámolására, valamint a fő tevékenységtípusok pénzügyi eredményének azonosítására a 90. „Értékesítés” számla alszámláit használják.
A 90.01 „Bevétel” alszámla jóváírása az árbevételt tükrözi (bruttó értékelésben), a 90.03 „ÁFA” alszámla terhelése pedig a bevételben szereplő áfa összegét.
Az eladott termékek tényleges előállítási költsége a 90.02 „Értékesítési költség” alszámla terhére kerül elszámolásra.
Az értékesítési költségeket a 90.07 „Értékesítési költségek” alszámla terhére számoljuk el, a szervezet irányításával kapcsolatos kiadásokat (amennyiben teljes egészében tárgyidőszaki ráfordításként számolják el) a 90.08 „Adminisztratív költségek” alszámla terhére.
A nyereséget vagy veszteséget a 90.01 alszámla jóváírási forgalmának és a 90.02, 90.03, 90.07 és 90.08 alszámlák terhelési forgalmának összehasonlításával határozzák meg, és a könyvelésben a 90.09 „Profitss” alszámla terhelése (nyeresége) vagy jóváírása (vesztesége) jelenik meg. ” a 99.01.1 „Az UTII hatálya alá nem tartozó tevékenységekből származó nyereségek és veszteségek” alszámlával összhangban.
Ezt a műveletet minden hónap végén hajtják végre. Így a 90. számla egészének nulla egyenleggel kell rendelkeznie a jelentési időszak végén.
A 25. „Általános termelési költségek” és a 26. „Általános költségek” számlákon a hónap végén nem lehet egyenleg. Az általános termelési és általános üzleti költségek 25. és 26. számláról történő leírásának szabályait később, a végpontok közötti tesztpélda műveleteinek megvalósítása során tárgyaljuk.
A részlegek sorrendjének beállítása a számlazáráshoz
Az általános és termelési költségszámlák zárolásának automatikus végrehajtásához először meg kell határoznia a számlák lezárásának felosztási sorrendjét. Ez a Felosztási sorrend beállítása a számlazáráshoz dokumentum segítségével történik.
Üzleti tranzakciók 1C-ben: Számvitel 8. Feladatok, megoldások, eredmények 15-1.
Állítsa be a következő felosztási sorrendet a számlazáráshoz:
– Adminisztráció;
- Könyvelés;
– Asztalosműhely.
– szerkesztéshez meg kell nyitnia a Számviteli politika űrlapot (Részlet panel Könyvtárak és számviteli beállítások Számviteli beállítások Számviteli politika)
– a Számviteli politika űrlapon lépjen a Termékkimenet fülre, ennek az űrlapnak az alján található egy hiperhivatkozás a költségszámlák zárásához szükséges divíziók sorrendje.
– a Minden művelet Létrehozás menün keresztül (akár az eszköztár ikonjára kattintva, akár a helyi menüben a Létrehozás parancsra kattintva, vagy a billentyűzet beszúrása gomb megnyomásával) nyissa meg a dokumentumbeviteli űrlapot Osztályok beállítása számlazáráshoz ( Teremtés);
– az adatlap fejlécében a részletekben től: tüntesse fel, hogy az eljárás 2012.01.01-től jön létre;
– a táblázatos részben tüntesse fel a felosztások sorrendjét: Ügyintézés, Könyvelés, Asztalosműhely;
– kattintson a Feladás és bezárás gombra a dokumentum feladásához és bezárásához.
Eredmény A bizonylat nyomtatvány kitöltése eredményeként A számlazáráshoz (létrehozáshoz) a részlegek felállítása a 15-1. ábrán látható formában történjen.
– – –
Ez a bizonylat nem hoz létre számviteli nyilvántartást, de a folyamat során bejegyzéseket tesz a segédnyilvántartásba, ahol fel van tüntetve a költségszámlák szervezeti felosztásonkénti lezárásának kialakult rendje.
Asszisztens „A hónap zárása”
A pénzügyi eredmények azonosítását célzó rutinműveletek elvégzéséhez a program Hónapzáró asszisztenst biztosít, amely a Számvitel, Adók, Jelentéstétel szekciópanelen keresztül érhető el Havi záró időszak lezárása.
A hónapzáró asszisztens lehetővé teszi, hogy:
hajtson végre minden szükséges hónap végi zárási műveletet a megfelelő sorrendben;
részben zárja be a hónapot;
törölje a havi zárást;
a hónap végi zárás részleges törlése;
megtagadja a művelet végrehajtását az aktuális hónapban (kihagyja);
megtagadja a korábban végrehajtott műveletek megismétlését (a kiválasztott előtti összes műveletet befejezettként jelölje meg);
számításokat magyarázó és a rutinműveletek eredményeit tükröző jelentéseket készíteni;
rutinművelet végrehajtásának eredményeinek megtekintése;
jelentést készít a rutinműveletek végrehajtásáról.
A hónapzáró asszisztens bemutatja a rutinműveletek készletét, amelyeket a jelentési időszak végén végre kell hajtani. A rutinműveleteket a Rutinművelet, valamint a Beszerzési főkönyvi bejegyzések kialakítása, Értékesítési főkönyvi bejegyzések kialakítása, Bérek és biztosítási díjak számítása dokumentumok végzik.
Az asszisztens által kiszolgált műveletek listája hiperhivatkozások listája formájában készül. A sikeresen végrehajtott műveletek zöld betűtípussal jelennek meg a listában, a sikertelen műveletek
– fekete betűtípussal. A hiperhivatkozásra kattintva át lehet lépni a műveletet végrehajtó dokumentumra (vagy dokumentumlistára), valamint a művelet által generált tranzakciók listájára (ha a művelet sikeresen befejeződött).
15-2. FELADAT A „Hónapzárás” asszisztens segítségével hajtson végre rutinműveleteket a 2012. januári jelentési időszak lezárásához.
És a kóros állapotok kezelésének és diagnosztizálásának képessége, tudásra támaszkodva..." A filozófiai tudományok kandidátusa fokozat megszerzéséhez szakdolgozat ÖSSZEFOGLALÁSA 09.00.01 - ontológia és tudáselmélet Minszk, 2014 Tudományos..." on a munka minőségének kérdése nyomkövető algoritmusok objektumok A. A. Shaposhnikov, E. V. Shaposhnikova, A. I. Shaposhnikov NI Tomszk állam... "légkondicionáló Távirányító Kezelési útmutató Tisztítás és karbantartás Üzemi feltételek A védelmi eszközök működésének jellemzői Sh..."
„TARTALOM 1. Általános rendelkezések.. 2. A végzett személy szakmai felkészültségének követelményei. 3 3. Az állami érettségi bizonyítvány formái 6 4. Az államvizsga tartalma és szervezése 6 5. A minősítő munka megvédésének tartalma és megszervezése. 7 MELLÉKLETEK 1. ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK 1.1. Állami végleges program..."
„A SibGUTI közleménye. 2014. 4. sz. 71 UDC 681.324 Elosztott vezérlőalgoritmusok hatékonyságának tanulmányozása az intercelluláris interferenciára LTE hálózatok downlinkjében V.G. Drozdova, A.V. Loskarev, A.V. Andreev V n...”
„A VGSPU „A tudás arcai” elektronikus tudományos és oktatási folyóirata. 6. szám (40). 2015. augusztus www.grani.vspu.ru Pl. SIDOROVA (Volgograd) AZ OROSZ NYELV FÖLDRAJZI NEVEK KODIFIKÁCIÓJÁNAK NEHÉZSÉGEI (a kötőjeles írásmód példájával)* A helyesírási normák sajátosságait figyelembe vesszük..."A Kaizen iskolák anyaga A. Sviyash.ru www.sviyash.ru honlapjáról. az emberek viselkedésének sajátosságait tanulmányozva érdemes kitérni függőségeink témájára. Mindenki hall egy vitát arról, hogyan lehet megszabadulni a kábítószer-, dohányzás- vagy játékgép-függőségtől. De ez az egész csak arra korlátozódik..."
A kézikönyv oktatási anyaga egy 40 órás (10 tanóra) tanulásra összpontosít, és körülbelül kétszáz...
A kézikönyv egy gyakorlati kurzus a számvitelről és az adószámvitelről az 1C: Számviteli program környezetében? egyéni és csoportos edzésekhez egyaránt.
A könyv célja: megtanítani, hogyan kell önállóan konfigurálni az „1C: Számvitel 8” programot (3.0-s kiadás) egy adott szervezet jellemzőinek figyelembevételére, az üzleti tranzakciók számviteli és adónyilvántartásának vezetésére.
A program működését mind rendszeres kézbesítés formájában, mind abban az esetben tekintjük, ha az „1C: Accounting 8”-t a „felhőben” használják - az „1C: Enterprise 8 interneten keresztül” szolgáltatás részeként.
A kézikönyv anyaga a számviteli helyzetektől a megvalósításukhoz szükséges szoftvereszközökig épül fel, és egy átfogó példát is tartalmaz. Sorozatosan megvizsgálják azokat a valós üzleti helyzeteket, amelyekkel a könyvelő találkozik, és e helyzetek példáján elemzi az eszközök használatának szabályait és technikáit, valamint a szabványos programbeállításokat.
A kézikönyv oktatási anyaga egy 40 órás (10 tanóra) tanulásra összpontosít, és körülbelül kétszáz feladatot tartalmaz, az önálló feladatok elvégzésének helyességének ellenőrzésére benchmark értékeket adnak meg. Minden fejezet végén vannak önkontroll kérdések.
A kézikönyv az 1C:Accounting 8 program könyvelőinek és felhasználóinak és az 1C minősített képzési központok képzési kurzusainak hallgatóinak szól, akik az 1C:Enterprise platform szabványos megoldásaiban tanulják a számviteli és adószámviteli információs technológiákat. Oktatási segédanyagként is szolgál a „Pénzügy és hitel”, „Számvitel, Elemzés és Könyvvizsgálat”, „Világgazdaság”, „Adók és adózás” szakokon tanuló hallgatók, valamint egyetemisták és IPK hallgatók számára, az „Információs rendszerek a közgazdaságtanban”, „Információs technológiák a közgazdaságtanban”, „Számviteli információs rendszerek a kereskedelmi szervezetekben”, „Információs rendszerek az adózásban” stb.
4. kiadás, átdolgozott.
1C: Számvitel 8.2. Világos bemutató kezdőknek, Gladky Alekszej Anatoljevics
Üzleti tranzakciók naplója
A formálás típusától és módjától függetlenül az összes üzleti tranzakciót kivétel nélkül a tranzakciós napló tartalmazza, amely kényelmes eszköz ezek megtekintésére, szerkesztésére és kinyomtatására. A műveleti napló megnyitásához végre kell hajtani a főmenü Műveletek? Műveleti napló, vagy a Vállalati lap funkciópaneljén kattintson a Műveleti napló hivatkozásra. Mindenesetre egy ablak jelenik meg a képernyőn, amely az ábrán látható. 2.16.
Rizs. 2.16. Tranzakciós napló
Ez az ablak az összes korábban generált üzleti tranzakció listáját tartalmazza. Amint az ábrán látható, az ablak két részből áll - felső és alsó, és a műveletek listája az ablak tetején található, ahol a következő információk jelennek meg minden művelethez a megfelelő oszlopokban:
A tranzakció jele (vagyis annak tükrözése a könyvelésben);
A művelet megalakításának dátuma és ideje;
Annak a dokumentumnak a száma, amelyhez a műveletet létrehozták;
Bizonylat típusa, amelyhez a tranzakció létrejött (például kimenő fizetési megbízás, áruk és szolgáltatások átvétele, bejövő készpénzes utalvány stb.);
Annak a szervezetnek a neve, amelyhez az üzleti tranzakció kapcsolódik;
Annak a bizonylatnak a szerződő fele, amelyen az üzleti tranzakció létrejött.
Ha egy üzleti tranzakciót manuálisan vittek be, akkor a Bizonylattípus mezőben a Művelet (számvitel és adóelszámolás) érték jelenik meg.
JEGYZET
A vizsgált konfigurációban maga a művelet külön dokumentumként működhet. Pontosan ez figyelhető meg olyan esetekben, amikor nem automatikusan, más dokumentum alapján, hanem manuálisan jön létre.
Az ablak alsó része az aktuális művelethez generált tranzakciókat mutatja. A könyvelés és az adóelszámolás esetében ezek külön jelennek meg a megfelelő füleken.
JEGYZET
Önállóan szabályozhatja az ablak alsó részének megjelenítését, amely könyvelési tételeket tartalmaz. Ehhez használja az eszköztár Tranzakciók gombját. ábrán. 2.16 látható, hogy ez a gomb meg van nyomva, és ennek megfelelően az ablak alján megjelenik a feladás panel.
Szükség esetén alkalmazhat szűrőt az ablak tetején megjelenő tranzakciókra a hozzájuk tartozó szervezet szerint (vagyis a Szervezet oszlop értékével). Ehhez jelölje be a Szervezet mező bal oldalán található jelölőnégyzetet, majd a jobb oldalon található legördülő listából válassza ki annak a szervezetnek a nevét, amelynek tranzakcióit meg kívánja jeleníteni a listában.
A tranzakciókat dokumentumok alapján vagy manuálisan is felveheti a tranzakciós naplóba (ha maga a tranzakció a bizonylat).
Dokumentum alapján történő művelet hozzáadásakor magának ezt a dokumentumot kell generálnia, amely után a megfelelő művelet automatikusan bekerül a műveleti naplóba. Ehhez végre kell hajtania az Actions? Adja hozzá vagy nyomja meg a Beszúrás gombot - ennek eredményeként egy dokumentumválasztó ablak jelenik meg a képernyőn (2.17. ábra).
Rizs. 2.17. Dokumentum kiválasztása művelet létrehozásához
Ebben az ablakban válassza ki a kívánt dokumentumot az egérrel, majd kattintson az OK gombra. Ha a rendszer többféle műveletet biztosít a kiválasztott bizonylathoz (ilyen bizonylatok például fizetési megbízások, készpénzes utalványok stb.), akkor a képernyőn megjelenik egy ablak a bizonylathoz tartozó művelet kiválasztásához. A művelet típusának kiválasztása után megjelenik a képernyőn a megfelelő dokumentum bevitelére szolgáló ablak. Ha a dokumentum nem rendelkezik műveletválasztékkal, akkor a listában való kiválasztása után azonnal megnyílik a beviteli ablaka. A dokumentumok bevitelére és szerkesztésére szolgáló felületeket az alábbiakban, a vonatkozó részekben részletesen áttekintjük, így ezekre itt nem térünk ki.
Ha a műveletet manuálisan adja hozzá, akkor a műveleti naplóban végre kell hajtania a Műveletek? Adjon hozzá műveletet, vagy kattintson a Művelet hozzáadása gombra az eszköztáron. Ennek eredményeként megnyílik a képernyőn a műveletek bevitelére és szerkesztésére szolgáló ablak, az ábrán látható módon. 2.18.
Rizs. 2.18. Művelet szerkesztési mód
Ebben a módban a műveletek beviteléhez és szerkesztéséhez szükséges összes művelet végrehajtásra kerül. A szerkesztési módba váltás az Actions? paranccsal történik. Szerkesztés vagy F2 billentyű, de ne feledje, hogy csak olyan műveletet szerkeszthet, amelyet nem dokumentum alapján, hanem önállóan vittek be. Ezek olyan tranzakciók, amelyeknél a Művelet (számvitel és adóelszámolás) érték jelenik meg a tranzakciós napló Bizonylattípus oszlopában. Minden egyéb műveletnél a szerkesztési módba váltáskor a megfelelő dokumentum szerkesztő ablaka jelenik meg.
Egy művelet kézi bevitele és szerkesztése során az alább felsorolt paraméterek kerülnek kitöltésre.
Szám – itt van feltüntetve a tranzakció száma. Ezt a paramétert a program automatikusan generálja, amikor a műveletet a Mentés gombbal vagy az Actions? paranccsal menti. Írja le, de kézzel is módosíthatja (mielőtt ezt megtenné, futtassa a Műveletek? Szám szerkesztése parancsot).
Kezdő – ebben a mezőben adja meg a művelet időpontját és dátumát. Ennek a paraméternek az értéke is automatikusan generálódik – itt az alapértelmezett munkadátumot javasoljuk. Egy művelet mentése után a Mentés gombbal a dátumhoz automatikusan hozzáadódik a művelet mentésének időpontja. Ennek a mezőnek az értéke szükség esetén saját belátása szerint szerkeszthető.
Szervezet – itt meg kell adni annak a szervezetnek a nevét, amelynek nevében a működést alakítják. Alapértelmezés szerint ez a mező annak a szervezetnek a nevét kínálja, amely főként szerepel a szervezetek címtárában (további részletekért lásd a „Szervezeti címtár” részt alább).
Tipikus művelet – ebben a mezőben adható meg egy szabványos műveleti sablon, amely alapján ez a művelet létrejön (a mező kitöltése után a művelet összes többi paramétere automatikusan generálódik). Egy tipikus művelet sablonjának kiválasztásához kattintson ebben a mezőben a kiválasztó gombra vagy az F4 billentyűre, majd a megnyíló ablakban kattintson duplán a kívánt sablonra. Tranzakciók generálásához egy szabványos művelet kiválasztása után kattintson a jobb oldalon található Tranzakciók generálása gombra. Kérjük, vegye figyelembe, hogy ha úgy dönt, hogy újra kiválaszt egy szabványos műveleti sablont, ismét rá kell kattintania erre a gombra (ellenkező esetben a tranzakciók nem lesznek újraformázva). Egyes esetekben a Tranzakciók generálása gombra kattintás után a megjelenő párbeszédpanelen meg kell adni egy szabványos művelet paramétereit (ez a szabványos műveleti könyvtárban végzett szabványos műveleti sablon beállításaitól függ).
Tranzakció összege – ez a mező az üzleti tranzakció teljes összegét jeleníti meg. Kérjük, vegye figyelembe, hogy ezt az összeget nem rögzítik, és csak tájékoztató jellegűek. És csak a művelethez tartozó könyvelési tételek mennyisége kerül rögzítésre (a tételek listája a műveletszerkesztő ablak központi részében jön létre). A világosabbá tétel érdekében magyarázzuk el egy konkrét példával: tételezzük fel, hogy az első tranzakciós tranzakció 20 000 rubel összegben jön létre (áruk és anyagok átvétele a szállítótól), a második tranzakció pedig 3 600 rubel ( ÁFA az átvett értékek után). Ezen összegek mindegyike a könyvelésnek megfelelően kerül feladásra, és a tranzakció teljes összege (23 600) csak tájékoztató jellegű a Tranzakció összege mezőben szereplő tranzakció teljes összegét.
A tranzakciós tranzakciók generálása, amint azt fentebb megjegyeztük, az ablak központi részében történik, amely a Könyvelés és az Adószámítás fülekből áll. Vegye figyelembe, hogy az eljárás ezeken a lapokon majdnem ugyanaz.
Közvetlenül a lap neve alatt található egy eszköztár, melynek gombjai a tranzakciós tranzakciókhoz készültek. Új tranzakció beírásához hajtsa végre a Műveletek? Adja hozzá vagy kattintson a Hozzáadás gombra az eszköztáron (az eszköztár gombjainak neve eszköztippként jelenik meg, ha az egérmutatót föléjük viszi). Ennek eredményeként egy új pozíció jön létre a tranzakciók listájában, amely automatikusan sorszámot kap. A tranzakció terhelési és jóváírási számlái a könyvelési számlák listája ablakban kerülnek kiválasztásra, amely a kiválasztó gomb segítségével jelenik meg a képernyőn.
A terhelési és jóváírási subconto számlák értéke a megfelelő könyvtárakból kerül kiválasztásra. A kiválasztó gombbal a könyvtárablak is megjelenik.
A Mennyiség mező értéke csak azon számlák esetében adható meg, amelyek beállításaiban a mennyiségi elszámolási attribútum be van állítva (további részletekért lásd a „Számviteli számlák hozzáadása, megtekintése és szerkesztése”). Általában ezek a készletnyilvántartási számlák. Ez a paraméter lehetővé teszi például, hogy a szállítótól kapott anyagmennyiségre vonatkozó tranzakció generálásakor megadhatja a kapott értékek számát a számukra megállapított mértékegységekben.
A Pénznem mező csak azoknál a fiókoknál érhető el szerkeszthető, amelyek beállításaiban be van állítva a pénznemszámítás funkció (további részletekért lásd a „Számviteli számlák hozzáadása, megtekintése és szerkesztése”). Itt adhatja meg annak a pénznemnek a nevét, amelyben a tranzakció devizaösszege kerül feltüntetésre. A kívánt érték a valuta referencia ablakban kerül kiválasztásra, amely a mezőben található kiválasztó gombra kattintva hívható elő.
A Pénznem összege mező csak deviza tranzakciók esetén kerül kitöltésre. Ez a mező is csak azoknál a fiókoknál áll rendelkezésre szerkesztésre, amelyek beállításaiban be van állítva a pénznemszámítás funkció.
Az Összeg mezőben adja meg a könyvelési tétel összegét. Tranzakciók szabványos művelettel történő generálásakor ez a mező automatikusan kitölthető.
Az ablak alján (közvetlenül a tranzakcióhoz generált tranzakciók listája alatt) található a Megjegyzés mező. Itt szükség esetén a billentyűzet segítségével további tetszőleges információkat adhat meg ehhez a művelethez.
A művelet bevitele és szerkesztése az OK vagy az Írás gomb megnyomásával fejeződik be. A Bezárás gombbal kilép ebből az üzemmódból a változtatások mentése nélkül.
Amint azt korábban megjegyeztük, a tranzakciók kézi bevitele használható számviteli kimutatások készítésére. Ezt a dokumentumot kinyomtathatja – ehhez kattintson az ablak alján található Számviteli súgó gombra, vagy válasszon egy hasonló parancsot a Nyomtatás gombra kattintva megnyíló menüből.
A Számvitel elmélete című könyvből szerző Daraeva Julia Anatolevna56. Mérlegváltozások az üzleti tranzakciók hatására A szintetikus és az analitikus számlák között kapcsolat van. Egy szintetikus számla egyenlegének meg kell egyeznie a hozzá kapcsolódó összes analitikus számla egyenlegének összegével Terhelési forgalom
A számviteli politikák és becslések változásai című könyvből szerző Sotnikova L V2. A vagyon, a kötelezettségek és az üzleti tranzakciók értékelésének módszerei 2.1. Befektetett eszközök 2.1.1. Módszertani szempont 2.1.1.1. Befektetett eszközök meghatározása (Szabályzat 46. pont, PBU 6/01 I. pont).2.1.1.2. Az állóeszközök kezdeti bekerülési értékének kialakítására vonatkozó szabályok (PBU II
A Számvitel című könyvből szerző Melnikov IlyaAZ ÜZLETI MŰVELETEK DOKUMENTÁCIÓJA A számviteli bizonylat a befejezett üzleti tranzakció írásbeli igazolása, annak minden – jogi és tárgyi – következményével Számviteli bizonylat minden olyan információhordozó,
A Személyzeti szolgálat személyzeti tiszt nélkül című könyvből szerző Gusyatnikova Daria Efimovna1.5. Személyi nyilvántartási naplók (munkavállalói nyilvántartási napló, munkaszerződési napló, rendelési napló stb.) A vállalkozás személyi nyilvántartásaira vonatkozó információk rendszerezéséhez ajánlott személyi nyilvántartási naplókat vezetni, amelyek között szerepel:
Az 1C: Enterprise 8.0 könyvből. Univerzális bemutató szerző Bojko Elvira Viktorovna11.6. Napló Az adminisztrációs feladatok elvégzéséhez gyakran meg kell találnia, hogy egy adott időpontban milyen események történtek, vagy milyen műveleteket hajtott végre egy adott felhasználó. A napló erre a célra készült
A Számvitel című könyvből szerző Bortnik Nyikolaj Nyikolajevics12.8. Üzleti tranzakciók nyilvántartása. A kiinduló adatok és a nyitó egyenlegek programba történő beírása után megkezdheti a könyvelést. Az adatbázisba időrendben kerülnek be azok a tranzakciók, amelyek a megtörtént gazdasági tevékenység tényeit rögzítik (pénzbevétel
Szervezetek számviteli politikája 2012-re című könyvből: számviteli, pénzügyi, gazdálkodási és adószámviteli célokra szerző Kondrakov Nyikolaj Petrovics3.1. Üzleti tranzakciók dokumentálása Minden szervezet számviteli szolgáltatásának fő feladatai a következők: teljes és megbízható információk kialakítása az üzleti folyamatokról és a szervezet tevékenységének pénzügyi eredményeiről.
A Számvitel elmélete című könyvből. Csalólapok szerző Olsevszkaja Natalja2.3. Üzleti ügyletek dokumentálása Az elsődleges számviteli bizonylatokat az ügyletek időpontjában, illetve ha ez nem lehetséges, az ügylet lezárását követően haladéktalanul kell elkészíteni Felelősség a határidőre és minőségre
A Gyors eredmények című könyvből. 10 napos személyes hatékonyságnövelő program szerző Parabellum Andrej Alekszejevics2.8. Az üzleti tranzakciók ellenőrzésének eljárása A pénzügyi számvitel eredményessége nagymértékben függ az üzleti tranzakciók aktuális ellenőrzésének megszervezésétől, az anyagi, munkaerő- és pénzügyi erőforrások felhasználásának hatékonyságától Az üzlet ellenőrzése
Tipikus hibák a számvitelben és a beszámolóban című könyvből szerző55. A mérlegben bekövetkezett változások az üzleti ügyletek hatására A mérlegre gyakorolt hatástól függően minden üzleti tranzakciót általában négy típusra osztanak.Az üzleti tranzakciók első típusa. Az első típusú üzleti tranzakciók csak a mérleg eszközében okoznak változást,
A Számvitel helyreállítása, avagy Hogyan lehet „újraéleszteni” egy céget című könyvből szerző Utkina Szvetlana Anatoljevna57. Az üzleti tranzakciók kettős könyvelése Minden üzleti tranzakciónak szükségszerűen kettőssége és kölcsönössége van. Ezen tulajdonságok megőrzésére és a számviteli számlákon lévő üzleti tranzakciók nyilvántartásának ellenőrzésére kettős módszert alkalmaznak
Az 1C: Enterprise könyvből, 8.0 verzió. Fizetés, személyzeti menedzsment szerző Bojko Elvira ViktorovnaSikernapló Vezessen sikernaplót. Célszerű papíron megtenni - valamiért így jobban működik, de megteheti elektronikusan is - a LiveJournalon vagy a Facebookon. A feladatod az, hogy minden nap végén jegyezd fel, hogy mi történt. Nem az, amit tettél (mert sokat tehetnél
A szerző könyvéből1.2. Üzleti ügyletek dokumentálásával kapcsolatos hibák Az Art. 2. pontja szerint. A számviteli törvény 9. §-a alapján a számviteli elsődleges bizonylatok akkor fogadhatók el könyvelésre, ha azok az egységes elsődleges számviteli nyomtatványok albumaiban található formában készültek.
A szerző könyvéből1.3. Az üzleti tranzakciók számviteli nyilvántartásokban való tükrözésekor felmerülő hibák A számviteli nyilvántartások célja a vállalkozás üzleti tevékenységével kapcsolatos információk rendszerezése és felhalmozása. Az elsődleges számviteli bizonylatokban tükröződő adatok
A szerző könyvéből4.4. A tranzakciók tükrözése során feltárt hibák azonosításának és kijavításának eljárása a pénzügyi befektetések elszámolása során az üzleti tranzakciók tükrözése érdekében A pénzügyi befektetések elszámolásához szükséges tranzakciók tükrözésének helyességének ellenőrzésekor ajánlatos ellenőrizni, hogy
A szerző könyvéből18.9. Napló A napló a rendszeresemények és a felhasználói műveletek rögzítésére szolgál. Alapértelmezés szerint le van tiltva, mivel karbantartása további költségeket igényel a rendszer működése során. Az engedélyezéséhez ki kell választania
Az utolsó leckében már elkezdtünk dolgozni az 1C Accounting 8 programunkkal. Kitöltöttük szervezetünk adatait, kiválasztottuk a szükséges funkcionalitást, személyes beállításokkal kitöltöttük a programban szereplő számviteli paramétereket és a számviteli szabályzatot.
Ebben a leckében folytatjuk az 1C Accounting 8 programmal való ismerkedést. Kezdjük megvizsgálni a rendszer olyan elemeit, mint a könyvtárak, dokumentumok és műveletek.
Ezután fontolja meg, hogyan rögzítik a kézi „műveleteket” (bejegyzéseket). Sajnos a könyvelés nem minden területe automatizált az 1C Accounting 8 programban. Néha kézi műveleteket kell használnia. Létrehozzuk az első kézi bejegyzésünket az alaptőke bejegyzésére cégünknél.
Kezdjük el ismerkedni cégünk „Divíziók” címtárával. Cégünk több részleggel fog rendelkezni. A „Divisions” könyvtár nem található a „Könyvtárak” részben. Ez a könyvtár a „Szervezetek” címtárnak van alárendelve. Ezért a „Szervezetek” könyvtár „Fő” szakaszába lépünk. Megnyitjuk szervezetünket, és követjük a „Részlegek” hivatkozást.
Alapértelmezés szerint egy részleg jön létre, amelyet „Fő”-nek neveznek. Változtassuk meg a nevét "Adminisztráció"-ra.
Létrehozunk egy másik „Production Shop” részleget.
A következő referenciakönyv, amelyet megvizsgálunk, a „Költségtételek” kézikönyv.
A címtár egy szervezet költségtételeinek listájának tárolására szolgál.
A cikk beírásakor meg kell adni:
A szervezet kiadásait az adózási rend szerint tevékenységi típusonként, tételesen számolja el:
Különböző típusú tevékenységekhez
A tételek olyan költségeket rögzítenek, amelyek nem rendelhetők egy adott tevékenységtípushoz.
A hónap során felhalmozott ilyen tételek költségei a 90.02 „Értékesítési költség” számla alszámlái terhére kerülnek leírásra a bevétel arányában az Art. Az Orosz Föderáció adótörvényének 272. cikke.
A címtár a vállalkozás fő tevékenységéhez nem kapcsolódó bevételi és kiadási tételek listájának tárolására szolgál.
A címtár a 91. „Egyéb bevételek és ráfordítások” számla analitikus elszámolására szolgál.
A bevételekre és kiadásokra vonatkozó adatok megadásakor tüntesse fel:
Az 1C Accounting 8 programban a vállalaton belüli üzleti tranzakciókra vonatkozó információk adhatók meg dokumentumokatés megjelenik az azonos típusú dokumentumok listáiban vagy a különböző típusú dokumentumok listáiban ( folyóiratok). Konfiguráció kidolgozásakor a dokumentumok konfigurálásra kerülnek, és a megtekintésükhöz szükséges listák és dokumentumnaplók létrejönnek.
A felhasználó által kezelhető dokumentumnaplók összetételét a hozzáférési jogai határozzák meg.
Ugyanaz a dokumentumtípus több folyóiratban is megjelenhet.
Sajnos az 1C Accounting 8 programban nem minden üzleti művelet automatizált dokumentumok segítségével. Néha kézi műveleteket kell használnia. Az „Üzemeltetés” dokumentum a „Műveletek” részben található.
A dokumentum a következő műveletek végrehajtására szolgál:
A számlák könyvelési és (vagy) adóelszámolási megfelelőségének manuális regisztrálásához a parancspult „Manuálisan bevitt műveletek” listájában ki kell választania a Létrehozás - Művelet lehetőséget.
Üzleti tranzakció szabványos tranzakcióval történő regisztrálásához a Kézzel bevitt műveletek listában válassza ki az Új - Szabványos tranzakció parancsot a parancspanelen, válasszon ki egy szabványos tranzakciót, majd a Standard Tranzakció lapon adja meg a műveleti paraméterek értékeit és kattintson a Kitöltés gombra. A tipikus műveletek könyvelései és egyéb mozgásai automatikusan kitöltésre kerülnek.
A regiszterek módosításához a dokumentum parancspanelen a Tovább - Regiszterek kiválasztása... menüpontot kell kiválasztani, és ki kell választani a módosítandó regisztereket.
Dokumentum visszavonásához a kézzel bevitt Műveletek listában válassza ki az Új – Dokumentum visszavonása lehetőséget a parancspanelen, és adja meg a visszafordítandó dokumentumot. A sztornírozott tranzakciók és bizonylatmozgások automatikusan kitöltésre kerülnek.
A bizonylathoz az alábbi nyomtatott „Számviteli igazolás” nyomtatványt biztosítjuk.
Most létrehozzuk első üzemünket és bejegyezzük cégünk alaptőkéjét. Lépjen a „Manuálisan megadott műveletek” naplóba. Hajtsuk végre a „Létrehozás – Művelet” parancsot. Jelezzük:
Kattintson a „Hozzáadás” gombra, hogy a táblázat részhez lépjen, és jelezze:
Terhelési számla: 75.01 „Az alaptőke-befizetések számításai”
Partner: Hozzunk létre egy újat, és nevezzük „alapítónak”.
Hitelszámla: 80,09 „Egyéb tőke”
Partner: „Alapító”.
Összeg: 10000
Kattintson a „Mentés és bezárás” gombra.
További
A kézikönyv számviteli és adószámviteli gyakorlati kurzus az 1C: Számviteli program környezetében egyéni és csoportos képzéshez egyaránt.
A könyv célja: megtanítani, hogyan kell önállóan konfigurálni az „1C: Számvitel 8” programot (3.0-s kiadás) egy adott szervezet jellemzőinek figyelembevételére, az üzleti tranzakciók számviteli és adónyilvántartásának vezetésére.
A program működését mind rendszeres kézbesítés formájában, mind abban az esetben tekintjük, ha az „1C: Accounting 8”-t a „felhőben” használják - az „1C: Enterprise 8 interneten keresztül” szolgáltatás részeként.
A kézikönyv anyaga a számviteli helyzetektől a megvalósításukhoz szükséges szoftvereszközökig épül fel, és egy átfogó példát is tartalmaz. Sorozatosan megvizsgálják azokat a valós üzleti helyzeteket, amelyekkel a könyvelő találkozik, és e helyzetek példáján elemzi az eszközök használatának szabályait és technikáit, valamint a szabványos programbeállításokat.
A kézikönyv oktatási anyaga egy 40 órás (10 tanóra) tanulásra összpontosít, és körülbelül kétszáz feladatot tartalmaz, az önálló feladatok elvégzésének helyességének ellenőrzésére benchmark értékeket adnak meg. Minden fejezet végén vannak önkontroll kérdések.
A kézikönyv az 1C:Accounting 8 program könyvelőinek és felhasználóinak és az 1C minősített képzési központok képzési kurzusainak hallgatóinak szól, akik az 1C:Enterprise platform szabványos megoldásaiban tanulják a számviteli és adószámviteli információs technológiákat. Oktatási segédanyagként is szolgál a „Pénzügy és hitel”, „Számvitel, Elemzés és Könyvvizsgálat”, „Világgazdaság”, „Adók és adózás” szakokon tanuló hallgatók, valamint egyetemisták és IPK hallgatók számára, az „Információs rendszerek a közgazdaságtanban”, „Információs technológiák a közgazdaságtanban”, „Számviteli információs rendszerek a kereskedelmi szervezetekben”, „Információs rendszerek az adózásban” stb.
Tesztkérdések az 1. fejezethez
Tesztkérdések a 2. fejezethez
Tesztkérdések a 3. fejezethez
Tesztkérdések a 4. fejezethez
Tesztkérdések az 5. fejezethez
Tesztkérdések a 6. fejezethez
Tekintse át a 7. fejezethez tartozó kérdéseket
Tesztkérdések a 8. fejezethez
Tesztkérdések a 9. fejezethez
Tesztkérdések a 10. fejezethez
Tekintse át a 11. fejezethez tartozó kérdéseket
Tekintse át a 12. fejezethez tartozó kérdéseket
Tekintse át a 13. fejezethez tartozó kérdéseket
Tekintse át a 14. fejezethez tartozó kérdéseket
Tekintse át a 15. fejezethez tartozó kérdéseket
