Lépésről lépésre nézzük meg, hogyan kell feldolgozni a bérszámfejtést az 1C Accounting program 3.0-s verziójában. Ehhez válassza ki a program menüben a „Bérek és személyi állomány” fület, majd a „Bérek” részt, és lépjen a „Bérszámfejtés” pontra. Nyomja meg a „Létrehozás” gombot. Töltse ki a mezőket:
Felhalmozási hónap – mely hónapra halmozódik fel a fizetés;
Dátum – a megadott hónapra vonatkozó számítás dátuma;
Felosztás – szükség szerint változik.
Figyeljünk az „Akvizíció” oszlopra. Jelzik, hogy a béreket fizetés alapján számítják ki. Ez a típus fel van tüntetve a munkavállalói igazolványon a felvételkor. Ellenőrizzük a beállításokat. Térjünk vissza a menübe a „Bérek és személyzet” fülre, a „Személyi számvitel” részre, a „Felvétel” pontra, és menjünk a munkavállalói kártyára, ahol a „Bérenként” elhatárolás típusa van kiválasztva. Kattintson duplán a feliratra a beállítások eléréséhez. Van egy „Tükröződés a könyvelésben” tétel, ha nincs kitöltve, akkor létrehozunk egy új „Bérek elszámolási módját”.
Felírjuk a „Bérezés (20 számla)” nevet, és zárójelben feltüntetjük a számlaszámot. Erre azért van szükség, hogy a program megértse, melyik számlára és melyik költségtételre számolták ki az adott bért. Jelöljük a „Fizetés” költségtételt. Kattintson a „Rögzítés és temetés” gombra. A fenntartott számla megjelenik a „Reflexió a könyvelésben” mezőben. Kattintson ismét a „Rögzítés és bezárás” gombra, és térjen vissza a bérszámfejtéshez. A dokumentumban megjelenik az alkalmazottak neve, az osztály neve, az elhatárolás típusa, a bérek összege, a ledolgozott napok és órák száma. Ha a szervezet levonást biztosít az alkalmazottaknak, akkor azok automatikusan felkerülnek a „Levonások” lapra. A kitöltés manuálisan is elvégezhető a „Hozzáadás” gombbal:
A következő lap a „Személyi jövedelemadó”. Itt a rendszer automatikusan kiszámítja az egyén jövedelmének időbeli elhatárolását. Szükség esetén a „Szja módosítása” jelző bejelölésével módosíthatók. A jobb oldali mezőben megtekintheti az alkalmazott összes levonását, vagy hozzáadhat újakat. Ehhez ki kell választania egy levonási kódot, és meg kell adnia az összeget:
A következő „Hozzájárulások” fülön, amely szintén automatikusan ki lesz töltve, láthatja a munkavállalót terhelő összes díjat. Szükség esetén módosíthatók a „Hozzájárulások módosítása” elem melletti négyzet bejelölésével.
Most a megfelelő mezőkben jelennek meg a felhalmozási, levonási és levonási adatok. A kérdőjelre kattintva a program megfejti, hogy mit és hova utaljon át a megadott összeg:
Menjünk át a dokumentumon, és nézzük meg a kiírásokat. Egy felhalmozási, egy személyi jövedelemadó és négy elhatárolt járulék könyvelés jelenik meg:
Az ellenőrzéshez a felhalmozási nyilvántartást a „Kölcsönös elszámolások munkavállalóval” fülön tekintheti meg. A felhalmozási összeg és a visszatartott összeg itt látható:
A következő lapok kitöltését is ellenőrizheti. A bérszámfejtés feldolgozása megtörtént. Most a pénztáron keresztül kell fizetnie. Lépjen a „Bérek és személyzet” menü fülre, a „Vedomosti a pénztárhoz” magazinba. Ha a munkavállalónak korábban előleget fizettek, akkor ennek nyilvántartása itt jelenik meg. Hozzon létre fizetést a „Létrehozás” gombbal. Megnyílik a „Kivonat a bérek pénztárgépen keresztüli kifizetéséről” dokumentum. Töltsd ki:
fizetés hónapja;
Felosztás;
Fizetés – a legördülő listából válassza a „Havi fizetés” lehetőséget;
Kerekítés – nincs kerekítés.
Ezután nyomja meg a „Kitöltés” gombot. Az alkalmazott neve mellett ott lesz a fennmaradó összeg, amelyet ki kell fizetni neki. A program mindent önállóan számol a korábban megadott előleg bizonylat és a létrehozott „Bérszámfejtés” alapján:
Fussunk és ellenőrizzük a vezetékeket. Látható, hogy nincsenek könyvelési bejegyzések. Csak a „Kölcsönös elszámolások az alkalmazottakkal” és a „Fizetendő bérek” tételek vannak:
Nem marad más hátra, mint kifizetni a pénzt a munkavállalónak. A „Létrehozás alapján” gombbal válassza ki a „Készpénzfelvétel” pontot. Itt nem kell semmit kitölteni, csak ellenőrizni és kitölteni. Ha megnézed a kiküldetéseket, akkor egy bérfizetési kiírást fogsz látni.
A HR munkatárs felkészíti:
Ez a sorrend akkor érvényes, ha a vállalkozásnál egy személy a személyi dokumentumokért, egy másik a bérszámításért felel. Ha a személyi dokumentumokat és a fizetési dokumentumokat is egy felhasználó készíti, például teljes joggal, akkor az összes információt beírja a dokumentumba, és jóváhagyja. A dokumentumsorozat többi része változatlan marad.
Fontos! Ha megsértjük a papírmunka sorrendjét a fizetések kiszámításakor az 1C 8.3 ZUP-ban, akkor a járulékok kiszámítása helytelenül történik, és személyi jövedelemadó kerül kiszámításra.
Az 1C 8.3 ZUP programnak van egy újraszámítási mechanizmusa. Bér → Szolgáltatás → Újraszámítások szakasz. Ez a feldolgozás minden olyan dokumentumot tükröz, amelyet számolni kell:
A kezdőknek szóló 1C ZUP 8.3 fizetési számítások lépésről lépésre történő elvégzését videóleckénkben tárgyaljuk:
A Bérek és járulékok kiszámítása az 1C ZUP 8.3-ban című dokumentumot kétféleképpen töltheti ki.
A program indításakor megnyílik a kezdőlap. Adja meg a felhalmozás hónapját, majd a fizetés kiszámítását. Ez a lehetőség nagyon egyértelmű. Lehetővé teszi az összes dokumentum egyidejű megtekintését. Kényelmes navigáció a dokumentumok között, ajánlott:
A Kezdőlap űrlaphoz a következő beállításokat kell megadnia: Főmenü → Nézet → Kezdőlap beállításai. Lépjen át a Rendelkezésre álló űrlapok mezőből a kezdőoldal bal oldali oszlopába - Számítások és kifizetések: Űrlap:
Ezt a feldolgozást az 1C ZUP 8.3-ban is hívhatja a Fizetés → Számítások és kifizetések szakaszból:
A második hagyományos lehetőség a folyóiratokban való munka. Szakasz Fizetés → Minden passzív időbeli elhatárolás. Megnyílik egy napló, ahol látni fogjuk az összes felhalmozási bizonylatot:
Ha csak a fizetések és járulékok kiszámításához szükséges dokumentumokat szeretnénk látni, akkor válassza a Fizetés → Bérek és járulékok elhatárolása részt:
Nézzük meg közelebbről a Bérek és járulékok számítása az 1C ZUP 8.3-ban című dokumentumot. Ennek a dokumentumnak a célja:
A dokumentumban feltüntetjük azt a hónapot, amelyre a fizetést számítják. A dokumentum táblázatos részei automatikusan (Kitöltés menü) vagy manuálisan is kitölthetők. Az Elhatárolások lapon láthatjuk az elhatárolások eredményét, figyelembe véve az eltéréseket:
A Részletes számítás megjelenítése gombbal megtekintheti a normál időt, a ledolgozott órákat és a számításhoz szükséges mutatókat:
A dokumentumból megtekintheti egy adott munkavállaló bérlapját. Ehhez válassza ki a kurzorral a munkavállalót, és kattintson a Bérszelvény gombra:
A További elhatárolások és újraszámítások lapon az elvégzett újraszámítások megjelennek. Az ezen a lapon található információk akkor jelennek meg, ha a hónapra vonatkozó számítást követően a számítást befolyásoló bármely adaton módosítás történt.
Szerződés fül. A polgári jogi szerződések és szerzői jogi megállapodások szerinti időbeli elhatárolások itt jelennek meg:
Könyvjelző Könyvjelző. A Társadalombiztosítási Alapból folyósított ellátások itt láthatók:
Lap Juttatások újraszámítása. A haszon újraszámítása itt fog megjelenni.
A Levonások fülön a személyi jövedelemadó kivételével az alkalmazottaktól származó összes levonás látható. Például a végrehajtási okirat szerinti levonások:
A személyi jövedelemadó fül – a személyi jövedelemadó számításokat tükrözi:
A Hitelek lap célja, hogy információkat jelenítsen meg a munkavállalóknak kiadott kölcsönökről:
A Hozzájárulások lapon részletes információkat láthatunk az egyes alkalmazottak felhalmozott hozzájárulásairól:
Nézzük meg közelebbről a táblázatos rész felett található információkat:
Ha rákattint a „?” jelre, részletes információkat fogunk látni a passzív időbeli elhatárolásokról, további elhatárolásokról, levonásokról és járulékokról:
A bérszámfejtési dokumentum működési mechanizmusát az 1C ZUP 3.0 (2.5) verzióban videóleckénk is tárgyalja:
Lépésről lépésre nézzük meg, hogyan kell feldolgozni a bérszámfejtést a 3.0-s verzióban. Ehhez válassza ki a program menüben a „Bérek és személyi állomány” fület, majd a „Bérek” részt, és lépjen a „Bérszámfejtés” pontra. Nyomja meg a „Létrehozás” gombot. Töltse ki a mezőket:
Felhalmozási hónap – mely hónapra halmozódik fel a fizetés;
Dátum – a megadott hónapra vonatkozó számítás dátuma;
Felosztás – szükség szerint változik.
Figyeljünk az „Akvizíció” oszlopra. Jelzik, hogy a béreket fizetés alapján számítják ki. Ez a típus fel van tüntetve a munkavállalói igazolványon a felvételkor. Ellenőrizzük a beállításokat. Térjünk vissza a menübe a „Bérek és személyzet” fülre, a „Személyi számvitel” részre, a „Felvétel” pontra, és menjünk a munkavállalói kártyára, ahol a „Bérenként” elhatárolás típusa van kiválasztva. Kattintson duplán a feliratra a beállítások eléréséhez. Van egy „Tükröződés a könyvelésben” tétel, ha nincs kitöltve, akkor létrehozunk egy új „Bérek elszámolási módját”.
Felírjuk a „Bérezés (20 számla)” nevet, és zárójelben feltüntetjük a számlaszámot. Erre azért van szükség, hogy a program megértse, melyik számlára és melyik költségtételre számolták ki az adott bért. Jelöljük a „Fizetés” költségtételt. Kattintson a „Rögzítés és temetés” gombra. A fenntartott számla megjelenik a „Reflexió a könyvelésben” mezőben. Kattintson ismét a „Rögzítés és bezárás” gombra, és térjen vissza a bérszámfejtéshez. A dokumentumban megjelenik az alkalmazottak neve, az osztály neve, az elhatárolás típusa, a bérek összege, a ledolgozott napok és órák száma. Ha a szervezet levonást biztosít az alkalmazottaknak, akkor azok automatikusan felkerülnek a „Levonások” lapra. A kitöltés manuálisan is elvégezhető a „Hozzáadás” gombbal:
A következő lap a „Személyi jövedelemadó”. Itt a rendszer automatikusan kiszámítja az egyén jövedelmének időbeli elhatárolását. Szükség esetén a „Szja módosítása” jelző bejelölésével módosíthatók. A jobb oldali mezőben megtekintheti az alkalmazott összes levonását, vagy hozzáadhat újakat. Ehhez ki kell választania egy levonási kódot, és meg kell adnia az összeget:
A következő „Hozzájárulások” fülön, amely szintén automatikusan ki lesz töltve, láthatja a munkavállalót terhelő összes díjat. Szükség esetén módosíthatók a „Hozzájárulások módosítása” elem melletti négyzet bejelölésével.
Most a megfelelő mezőkben jelennek meg a felhalmozási, levonási és levonási adatok. A kérdőjelre kattintva a program megfejti, hogy mit és hova utaljon át a megadott összeg:
Menjünk át a dokumentumon, és nézzük meg a kiírásokat. Egy felhalmozási, egy személyi jövedelemadó és négy elhatárolt járulék könyvelés jelenik meg:
Az ellenőrzéshez a felhalmozási nyilvántartást a „Kölcsönös elszámolások munkavállalóval” fülön tekintheti meg. A felhalmozási összeg és a visszatartott összeg itt látható:
A következő lapok kitöltését is ellenőrizheti. A bérszámfejtés feldolgozása megtörtént. Most a pénztáron keresztül kell fizetnie. Lépjen a „Bérek és személyzet” menü fülre, a „Vedomosti a pénztárhoz” magazinba. Ha a munkavállalónak korábban előleget fizettek, akkor ennek nyilvántartása itt jelenik meg. Hozzon létre fizetést a „Létrehozás” gombbal. Megnyílik a „Kivonat a bérek pénztárgépen keresztüli kifizetéséről” dokumentum. Töltsd ki:
fizetés hónapja;
Felosztás;
Fizetés – a legördülő listából válassza a „Havi fizetés” lehetőséget;
Kerekítés – nincs kerekítés.
Ezután nyomja meg a „Kitöltés” gombot. Az alkalmazott neve mellett ott lesz a fennmaradó összeg, amelyet ki kell fizetni neki. A program mindent önállóan számol a korábban megadott előleg bizonylat és a létrehozott „Bérszámfejtés” alapján:
Fussunk és ellenőrizzük a vezetékeket. Látható, hogy nincsenek könyvelési bejegyzések. Csak a „Kölcsönös elszámolások az alkalmazottakkal” és a „Fizetendő bérek” tételek vannak:
Nem marad más hátra, mint kifizetni a pénzt a munkavállalónak. A „Létrehozás alapján” gombbal válassza ki a „Készpénzfelvétel” pontot. Itt nem kell semmit kitölteni, csak ellenőrizni és kitölteni. Ha megnézed a kiküldetéseket, akkor egy bérfizetési kiírást fogsz látni.
