السحب على المكشوف -توفير الأموال من قبل البنك إذا لم يكن لدى العميل أموال مجانية. يحدث هذا عندما يتم تكوين رصيد سلبي على الحساب الجاري للعميل ، يتم إنفاق الأموال ، ولكن هناك التزامات دفع إضافية تتطلب السداد ، أي يتجاوز إجمالي المدفوعات على الخصم من الحساب مبلغ الأموال المقيدة في الحساب وينشأ رصيد مدين. يختلف الإقراض على المكشوف عن الأشكال الأخرى للإقراض من حيث أن العلاقة بين البنك والمقترض عند إقراض نقص الأموال في الحساب الجاري تنظمها اتفاقية حساب بنكي (اتفاقية تسوية وخدمات نقدية) أو اتفاقية إضافية لها. في هذه الحالة ، تعمل اتفاقية القرض كإضافة لاتفاقية الحساب المصرفي. بموجب اتفاقية الحساب المصرفي ، يقوم البنك بتغطية الفجوة في معدل دوران المدفوعات ، ورصيد مستندات التسوية غير المدفوعة لالتزامات العميل مع بعض القيود. في الممارسة المصرفية ، هناك حد معياري (ثابت للكيانات ذات التداول الموحد للأموال ؛ تتم مراجعته مرة واحدة كل ثلاثة أشهر) ؛ حد متغير "عائم" (يتم تطبيقه: في الصناعات الموسمية ؛ كعقوبة لمخالفة شروط العقد أو عندما يتدهور الوضع المالي للمقترض ؛ عندما تزداد الحاجة إلى قرض ، مقترنة بزيادة في إنتاج وبيع المنتجات) ؛ حد التحصيل (يتم تحديده عندما يكون 50٪ على الأقل من معدل دوران الائتمان في الحساب الجاري للمقترض هو عائدات تحصيل الأموال التي يتم تسليمها إلى البنك) ، إلخ. ... ائتمان العقديقدمه البنك للمقترض بموجب حساب واحد نشط غير نشط وهو مزيج من القروض والحسابات الجارية. القرض التعاقدي هو قرض رأس مال عامل عندما يحتاج عميل البنك بانتظام إلى تمويل فجوة في تداول الأصول الحالية. يتم ترحيل جميع المدفوعات (عن طريق الخصم) معها. يتم سداد القرض عن طريق إيداع جميع الإيصالات في حساب الائتمان. يمكن أن يكون رصيد الحساب الجاري مدينًا أو دائنًا. يشير الرصيد المدين إلى أن المقترض ليس لديه أمواله الخاصة مؤقتًا لتسديد الدفعات الجارية وتم منحه قرضًا. يظهر رصيد الائتمان أن تدفق الأموال الخاصة يتجاوز الحاجة إلى المدفوعات الجارية ، ولا يحتاج العميل إلى قرض ، وفي الواقع ، قام بإقراض البنك. يؤدي الرصيد الدائن إلى دفع الفائدة لصالح العميل. الدفع لهذا الرصيد يتوافق مع مقدار الفائدة على الحسابات تحت الطلب. يمكن استخدام الحساب الجاري لإقراض المؤسسات المصنفة في الفئة الأولى من حيث الجدارة الائتمانية ، إذا كان إجراء الإقراض هذا منصوصًا عليه في اتفاقية القرض بين البنك والمُقرض. بالإضافة إلى ذلك ، يجب تغطية الحاجة إلى الأموال بالكامل أو 80-90٪ من رأس مال العميل. لعملاء الدرجة الأولى ، يتم إصدار قرض الحساب الجاري بدون ضمانات. يطلب البنك ضمانات إذا: كان لدى البنك تعليقات على مستوى ونوعية مؤشرات الجدارة الائتمانية ؛ نشأ وضع اقتصادي غير مستقر في الاقتصاد أو الصناعة ؛ كانت الجدارة الائتمانية للعميل أقل من الدرجة الأولى ؛ ساء الوضع في سوق الائتمان. يتم توفير ائتمان للحساب الجاري للعنصر الموسع الذي يتوافق مع فجوة في معدل دوران المدفوعات. يهدف القرض التعاقدي إلى تغطية التكاليف المرتبطة بأنشطة الإنتاج الحالية. الاستثناء هو توفير سلف من الحساب الجاري للتمويل المسبق قصير الأجل للمشاريع طويلة الأجل.
قرض العقد هو قرض يصدره البنك لمقترضين منتظمين ومُحققين. العملاء هم رواد أعمال أو كيانات قانونية أو مؤسسات مصرفية أخرى. الغرض الرئيسي من هذا القرض هو تزويد المقترض بقرض دوار قصير الأجل أو رأس مال عامل.
كما هو مذكور أعلاه ، لا يمكن تقديم قرض التحقق إلا للمقترضين الموثوق بهم الذين لديهم حساب مصرفي صالح. يجب استخدامه للمعاملات ، على سبيل المثال ، دفع المستحقات أو الدائنين. لمثل هذا الحساب و "نسخ احتياطي" للائتمان الحالي.
ما هي مميزاته؟ على سبيل المثال ، يدفع رائد الأعمال من خلال أحد البنوك مقابل البضائع التي يتم جلبها من الخارج. مرة أخرى يتلقى الأموال من بيع هذه المنتجات في هذا الصدد. لكن ذات يوم طالب أحد الموردين بدفع دفعة مقدمة. لم يتم تخصيص أموال لهذا الجانب. نشأت حالة عندما تكون الأموال المقترضة مطلوبة بشكل عاجل. يمكن لرائد الأعمال استخدام قرض الحساب الجاري دون جمع الشهادات والمستندات من أجل إجراء دفعة مقدمة على الفور ، وعندما يظهر المال من بيع البضائع في الحساب ، يسدد الدين. وبالتالي ، يعتبر نوع القرض المدروس مزايا مادية قصيرة الأجل وغير مضمونة. وبالتالي ، يعتبر هذا القرض محفوفًا بالمخاطر بالنسبة للبنك. يمكن إصدارها فقط لأولئك المقترضين الذين يضمنون سداد الديون دون تأخير وتذكيرات غير ضرورية. بدون فشل البنك:
كل هذه المعلومات سوف تشير إلى مستوى الجدارة الائتمانية وموثوقية العميل.
من حيث نظام الخدمة ، يشبه القرض التعاقدي إلى حد كبير. تعد بطاقات الائتمان مفيدة أيضًا للمقترض ، ولكن على المدى القصير فقط. إذا "امتدت" المدفوعات ، فسيتم تحميل الفائدة مرتفعة للغاية على الدين المتبقي. إذا قارنا معدلات السحب على المكشوف ، والإقراض الاستهلاكي ، والقرض الحالي ، في الحالة الأخيرة ، سيكون المؤشر الذي تم تحليله أعلى ، لأن المعاملة لا توفر ضمانات أو ضمانات.
في أوروبا وأمريكا ، أصبح التحقق من الائتمان منتشرًا بالفعل. تستخدم العديد من الشركات بنشاط حساب الخصم الخاص بهم كحساب قرض ، دون الحصول على موافقة إضافية من البنك. بالنسبة لهم ، فهي وسيلة للتسويات السريعة مع الموردين أو العملاء. حد الائتمان كبير جدًا ، ولكن دون الإخلال بجدول السداد ، تقوم الشركات بتجديده في الوقت المناسب ويمكن استخدامه مرة أخرى إذا لزم الأمر. في روسيا ، يتم إصدار هذا القرض فقط بعد فحص أولي للمقترض ، لكن أكبر البنوك تعد بحل هذه المشكلة في المستقبل القريب. وربما يتمكن أي رجل أعمال ناجح من الحصول على حساب جاري لحل صعوباته المؤقتة.
أساسيات البنوك
أشكال منح قرض للمقترض:
قرض لأجل ، حساب جاري ، مكالمة ، رهن عقاري ، لومبارد
سيريبرياكوف أليكسي ، مجموعة 9121
قرض لأجل 3
قرض عقد 6
قرض Oncall 8
القرض العقاري 8
قرض لومبارد 12
الاختبار 1. مطابقة الأسماء 14
الاختبار 2. التعريفات 15
اختبار 3. إصدار القروض المستعجلة 17
يحتاج كل شخص إلى شراء أي سلع أو خدمات سواء كانت شراء معدات أو أثاث أو الحاجة لإجراء إصلاحات أو الذهاب في إجازة أو ما إلى ذلك. هذه التكاليف لا يمكن التنبؤ بها دائما. وحتى إذا كان من الممكن توقعها مسبقًا ، فليس من الممكن دائمًا تجميع الأموال لشرائها. في هذه الحالة ، تنقذ البنوك من خلال تقديم خدمات الإقراض العاجل.
القرض لأجل هو إمكانية استلام الأموال لمرة واحدة لفترة محددة في اتفاقية القرض ، يتم خلالها دفع جميع مدفوعات خدمة الديون المستحقة للبنك.
يتم سداد القرض (الأصل) وفقًا للجدول الزمني على أقساط متساوية أو غير متساوية ، أو سداد القرض لمرة واحدة في نهاية الفترة المحددة ، بناءً على دراسة الجدوى لمبلغ القرض والمستندات الأخرى المقدمة من قبل زبون.
يضمن المقترضون أنه طالما أنهم يسددون بانتظام أصل القرض والفائدة المستحقة ، فلن يتم سحب القروض التي حصلوا عليها من قبل البنك.
في الواقع ، القروض لأجل هي قروض استهلاكية ، أو كما يطلق عليها ، للاحتياجات العاجلة. قد يختلف المبلغ والمدة التي أبرمت بموجبها اتفاقية القرض تبعًا للإمكانيات المالية ورغبات المقترض وتوافر الضمانات. بشكل عام ، يتراوح الإطار الزمني من 1 إلى 10 سنوات. اليوم ، في الاتحاد الروسي ، فإن القروض متوسطة الأجل هي الأكثر انتشارًا ، والتي تجمع بين متوسط أسعار الفائدة للبنك ومقدار سداد الدين الرئيسي. أولئك. كلما طالت مدة القرض ، ارتفع معدل الفائدة وانخفض مبلغ السداد الشهري. ومع ذلك ، إذا لم يكن القرض مضمونًا ، يتم تحديد سعر الفائدة عند مستوى أعلى. لاحظ أنه يمكن إصدار القروض قصيرة الأجل فقط دون ضمانات ، والتي تعتبر تعهدًا بممتلكات منقولة أو غير منقولة ، أو ضمانًا لأطراف ثالثة أو ضمانًا بنكيًا.
لديك دخل كاف ، أي قادر على سداد القرض دون المساس بالاحتياجات الأساسية الأخرى ؛
سن العمل ، أي من 18 إلى 55 عامًا للنساء (حتى 60 عامًا للرجال) ؛
من لديهم خبرة ستة أشهر على الأقل في مكان العمل الحالي ؛
حيازة تسجيل محلي (خلاف ذلك ، يمكن إصدار القرض فقط لفترة التسجيل المؤقت).
بعد اتخاذ قرار الحصول على قرض عاجل ، سيواجه المقترض إجراءات جادة لتسجيله. أولاً ، سيتعين عليه ملء طلب للحصول على قرض ، وتزويد البنك بالمستندات اللازمة. يمكن أن تستغرق العملية الكاملة لاتخاذ قرار بشأن القرض من يوم إلى عدة أيام (ولكن ، كقاعدة عامة ، لا تزيد عن سبعة). ذلك يعتمد على البنك وشروطه. من الناحية العملية ، كلما كان البنك يعالج طلبات القروض بشكل أسرع ، كلما ارتفع سعر الفائدة. يجب أيضًا أن يكون المقترض مستعدًا لحقيقة أن المؤسسات المقرضة لديها خدمة أمنية قوية بما فيه الكفاية ، والتي تشارك أيضًا في قرار منح القرض. وللأسف يمكن للبنك رفض العميل دون توضيح الأسباب.
في الإقراض العاجل ، كما في أي نوع آخر ، هناك "عيوب" يجب على المقترض أن يكون على علم بها ، وإذا أمكن ، تجنب الاصطدام ببعض منها.
أولاً ، بعد اتخاذ القرار بأنه لا يمكنك الاستغناء عن قرض ، فأنت بحاجة إلى حساب المبلغ المطلوب بعناية وتحديد المدة. غالبًا ما يرغب الناس في سداد ديونهم في أسرع وقت ممكن ، واختيار المدى القصير ، ثم يتبين أنه من الصعب عليهم سداد القرض بمبالغ كبيرة ، وبالتالي حرمان أنفسهم من شيء آخر.
ثانيًا ، تحتاج إلى معرفة ما إذا كان البنك يأخذ عمولة على السداد المبكر أو السداد بما يزيد عن المبلغ المطلوب من الدفعة الشهرية. ترجع العمولة في هذه الحالة إلى حقيقة أن البنك يعتمد على دخل معين بالفعل ، وفي هذه الحالات يخسره.
ثالثًا ، من الضروري توضيح ما إذا كانت هناك عمولة لخدمة حساب القرض. كقاعدة عامة ، تكون هذه الرسوم في كل بنك ، ولكن في بعضها يتم أخذها في وقت إصدار القرض ، ونسبتها منخفضة ، بينما في حالات أخرى يتم تحصيلها شهريًا وتشكل جزءًا كبيرًا من مبلغ السداد.
قرض العقد هو قرض تقدمه البنوك لعملائها المنتظمين الذين لديهم حساب جاري واحد (جار) مع البنك ، والذي يسجل جميع إيصالات العميل ومدفوعاته. يهدف هذا القرض إلى تكوين الأصول المتداولة للمقترض. يتم إصدارها لتلبية الحاجة الحالية للأموال في حالة نقص مصادر التمويل الخاصة لأنشطتها.
يتم فتح حساب قرض خاص للمقترض في البنك - حساب جاري - حساب واحد يتم فيه تسجيل جميع معاملات البنك مع العملاء. يعكس الحساب الجاري ، من ناحية ، قروض البنك وجميع المدفوعات من الحساب نيابة عن العميل ، ومن ناحية أخرى ، الأموال التي يتلقاها البنك من العملاء في شكل عائدات وودائع وسداد قروض ، إلخ. الأموال من هذا الحساب تستخدم لدفع العميل مستندات الدفع.
أساس فتح حساب جاري هو اتفاق مع العميل على توفير قرض حالي ، والذي يحدد مبلغ الحد الأقصى للديون على القرض ، ومدة القرض ، والحد الأقصى للفترة المسموح بها لوجود رصيد مدين على الحساب ، وسعر الفائدة لاستخدام القرض ، ومقدار العمولة كنسبة مئوية من مبلغ الدوران على الخصم والقرض. يتم احتساب الفائدة على أساس مبلغ القرض المستخدم بالفعل. أساس حسابهم هو معدل الخصم للبنك المركزي بالإضافة إلى هامش الربح. تعتبر الفائدة على رصيد التحقق من أعلى المعدلات. يتم استحقاقها عند انتهاء الحساب.
للعملاء من الدرجة الأولى - المؤسسات الكبيرة العاملة الموثوقة والمستقرة التي تعمل مع أحد البنوك لفترة طويلة ، يمكن إصدار قرض الحساب الجاري في شكل بنك ، أي قرض غير مضمون. ولكن حتى ذلك الحين ، قد يطلب البنك من العميل الوفاء بشروط خاصة ، على سبيل المثال ، يرفض المقترض بيع جزء من العقار ورهنه والحصول على قروض أخرى. هذه الشروط هي نوع من ضمان القرض.
بالنسبة للشركات الصغيرة ، يتم تقديم القرض الحالي عادةً مقابل ضمان الأوراق المالية والرهون العقارية ورفض العميل (في حالة الإعسار) من المطالبات طويلة الأجل والضمانات الإضافية وتوفير الضمانات من قبل طرف ثالث يمكن أن يكون بمثابة ضمانات. تتم رقابة البنك على توفير سداد القرض بطرق مختلفة ، أولاً وقبل كل شيء ، من خلال مقارنة الأرصدة المخططة والفعلية لرأس المال العامل بناءً على بيانات التقرير ربع السنوي للعملاء ، بالإضافة إلى مقارنة الديون على الحساب الجاري مع مبلغ القرض المخطط له ، والذي يتم تنفيذه على أساس ربع سنوي.
باستخدام حساب العقد ، تكتسب الشركة الريادية مزايا معينة. أولاً ، بعد أن حصلت على الحد الأقصى من الائتمان الضروري ، فإن الشركة المقترضة تستخدمه فقط حسب الحاجة ولا يتعين عليها دفع فائدة على تلك المبالغ التي لا تستطيع في الوقت الحالي العثور على استخدام منتج لنفسها. ثانيًا ، يمكن للشركة أن تدفع على الفور كل مبلغ تم الإفراج عنه لسداد ديونها وبالتالي التوفير في الفائدة على القرض. ثالثًا ، مع وجود موارد ائتمانية مجانية (ضمن الحدود الموضوعة) ، يمكن للشركة المقترضة الحصول بسرعة على الأموال اللازمة بمبلغ هذا المبلغ.
قرض Oncall (قرض تحت الطلب) هو قرض قصير الأجل يتم سداده عند الطلب الأول للمقرض.
يتم تنفيذ قرض Oncall على النحو التالي. يفتح البنك حسابًا جاريًا خاصًا للمقترض مؤمنًا ببضائع ووثائق الشحن وإيصالات المستودعات والكمبيالات والأسهم والسندات والأوراق المالية الأخرى. في حدود القرض المضمون ، يدفع البنك جميع فواتير الكيان التجاري. يتم سداد القرض بناءً على طلب البنك الأول على حساب الأموال المستلمة على حساب المقترض أو عن طريق بيع الضمان. عادة ما يتم سداد قرض oncall من قبل المقترض بإشعار مسبق من 2 إلى 7 أيام.
معدل الفائدة على هذا القرض أقل منه على القرض لأجل.
في الوقت الحالي ، لا يتم استخدام القروض عند الطلب تقريبًا ، ليس فقط في روسيا ، ولكن أيضًا في معظم البلدان ، نظرًا لأنها تتطلب ظروفًا مستقرة نسبيًا في سوق رأس المال المقترض وفي الاقتصاد ككل.
قرض الرهن العقاري هو قرض طويل الأجل ، عادة ما يكون بحجم كبير ، يتم توفيره مقابل ضمان العقارات ، وخاصة الأرض.
يتم أخذ قرض الرهن العقاري لتغطية تكاليف رأس المال الكبيرة. إنه فعال بشكل خاص لاستخدامه عند إقراض البناء الجديد. في هذه الحالة يكون موضوع البناء موضوع تعهد.
يمكن وضع التعهد على مراحل ، حيث يتم بناء المرفق. بعد ذلك ، وفقًا لذلك ، يتم تخصيص القرض على أجزاء. على سبيل المثال ، يشتري رائد الأعمال الأرض ويرهنها ويبني أساس المبنى بالأموال المستلمة. تم وضع الأساس مرة أخرى ، والقروض التي تم الحصول عليها تعمل كمصدر لتمويل المرحلة التالية من البناء.
كما يتم أخذ قرض الرهن العقاري لشراء العقارات. في هذه الحالة ، بعد تسجيل علاقات الرهن والائتمان ، يتلقى البائع على الفور أموالًا من البنك ، ويكتسب المشتري جميع حقوق الملكية لعنصر الشراء ، والذي يتم التعهد به في البنك في نفس الوقت. يسدد المقترض القرض ويدفع الفائدة وفقًا لاتفاقية القرض.
يتم تعريف الممتلكات التي يمكن أن تكون موضوع رهن عقاري في المادة 5 من قانون الرهون العقارية. ويشمل:
قطع الأراضي ، باستثناء قطع الأراضي المحددة في المادة 63 من قانون الرهون العقارية ؛
الشركات ، وكذلك المباني والهياكل والعقارات الأخرى المستخدمة في الأعمال التجارية ؛
المباني السكنية والشقق وأجزاء المباني السكنية والشقق ، التي تتكون من غرفة واحدة أو أكثر معزولة ؛
البيوت الصيفية ومنازل الحدائق والمرائب والمباني الاستهلاكية الأخرى ؛
السفن الجوية والبحرية وسفن الملاحة الداخلية والأجسام الفضائية.
يتم إصدار القرض لمدة طويلة (تصل إلى 50 عامًا). يجب أن يحصل مقترض قرض الرهن العقاري على ما يسمى "دفعة مقدمة" - وهي جزء من قيمة العقار الذي تم شراؤه دون مراعاة قرض الرهن العقاري (على الرغم من أن هذا الشرط غير مطلوب في بعض البنوك). عادة ما يؤثر مبلغ الدفعة المقدمة على معدل الفائدة على القرض ويتراوح من 0٪ إلى 70٪ من قيمة العقار العقاري.
يطرح البنك عددًا من المتطلبات الخاصة للمقترض بقرض رهن عقاري: إثبات الدخل ، وعلى توافر خبرة عمل مستمرة ، وما إلى ذلك. المشاركون الإجباريون في إقراض الرهن العقاري هم شركات التأمين والتقييم التي تضمن أمن معاملات البنك. يتم سداد قرض الرهن العقاري إما على دفعات متساوية - أقساط سنوية ، أو مدفوعات متباينة (عندما يتم سداد القرض على أقساط متساوية ، وتتغير مدفوعات الفائدة من الحد الأقصى في البداية إلى الحد الأدنى في النهاية)
تختلف أسعار الفائدة على الرهن العقاري حسب الوضع المالي للمقترض. في حالة عدم سداد الدين في الوقت المحدد ، يخسر المقترض العقار ، وهو ضمان القرض. هناك نوعان رئيسيان من الرهون العقارية:
1) الرهن المباشر - عندما يتم رهن قطعة أرض من قبل مالكها مع إدخال قيد مناسب في دفتر المساحة ؛
2) الرهن العقاري غير المباشر - عندما يصدر بنك الرهن العقاري خطابات رهن للمدين. في هذه الحالة ، يعمل خطاب التعهد كضمان بنكي للقرض اللاحق.
قرض محل الرهن هو قرض بمبلغ ثابت يقدمه البنك للمقترض لفترة محددة بضمان الممتلكات أو الأوراق المالية المنقولة التي يسهل بيعها.
عندما يقدم البنك قرضًا بضمان أي ضمان ، فإنه عادة ما يتلقى تعهدًا من العميل ، حيث يمنح العميل البنك حق رهن لجميع الممتلكات التي يتم نقلها وتحويلها في المستقبل ، والحق في المطالبة بضمان إضافي منه ، الحق في بيع العقار المرهون في البنك في حالة تخلف العميل عن التزاماته ، دون اللجوء إلى القضاء أو التحكيم ، واستخدام الحصيلة لسداد ديون العميل للبنك.
يقدم البنك قروض لومبارد للسلع ووثائق الملكية ، وعادة ما تكون في حدود 50-70٪ من القيمة السوقية للبضائع. العميل الذي يحصل على قرض مقابل مستندات الملكية ينقل إلى البنك الحق ، إذا لم يتم سداد القرض في الوقت المحدد ، في بيع البضائع ومن العائدات لسداد الدين (بما في ذلك الفائدة على القرض).
إذا تم تقديم قرض مرهن مقابل ضمان الأوراق المالية (وليس البضائع) ، فإن الراهن ينقل إلى المقرض ليس الحق في الأوراق المالية ، ولكن الأوراق المالية نفسها. تقدم البنوك قروضًا بشكل أساسي مقابل ضمان تلك الأوراق المالية المدرجة رسميًا في البورصات و / أو التي يتم قبولها للمحاسبة أو كضمان لدى البنك المركزي. هذه هي ، أولاً وقبل كل شيء ، الأوراق المالية الحكومية والأوراق المالية المضمونة من قبل الدولة ، والكمبيالات التجارية من الدرجة الأولى والقبولات المصرفية (التي لا تزيد مدتها عن ثلاثة أشهر) ، والأسهم والسندات المتداولة للشركات الصناعية الكبرى والبنوك ، والمدخرات والودائع وشهادات صندوق الاستثمار.
يعتمد مبلغ القرض على نوع الأوراق المالية ، ومدى تعقيد بيعها في السوق ، وتواريخ الاستحقاق ، وإمكانية إعادة المحاسبة أو الحصول على قرض على الأوراق المالية من البنك المركزي. على سبيل المثال ، فيما يتعلق بالأوراق المالية الحكومية وكذلك الفواتير التجارية من الدرجة الأولى ، يمكن تقديم قرض رهن لما يصل إلى 80 ٪ من القيمة السوقية (أو الاسمية) للأوراق المالية. بالنسبة لأسهم وسندات الشركات الصناعية والبنوك المتداولة في البورصة ، لا يتجاوز مبلغ القرض عادة 60٪ من قيمتها السوقية ؛ وبالنسبة لشهادات الادخار ، يمكن تقديم الائتمان بكامل قيمتها الاسمية.
طابق أسماء القروض البديلة الثلاثة مع الأسماء الأساسية الخاصة بكل منها.
قرض تحت الطلب
الائتمان للاحتياجات العاجلة
قرض بحساب جاري واحد
قرض لأجل
ائتمان العقد
قرض Oncall
القرض العقاري
قرض لومبارد
طابق كل قرض بتعريف يطابقه.
قرض لأجل
ائتمان العقد
قرض Oncall
القرض العقاري
قرض لومبارد
قرض تقدمه البنوك لعملائها العاديين الذين لديهم حساب جاري واحد مع البنك ، والذي يسجل جميع إيصالات العميل ومدفوعاته ؛
قرض قصير الأجل مضمون بممتلكات منقولة يمكن الحصول عليها بسهولة ؛
قرض قصير الأجل يتعهد المقترض بسداده بناءً على طلب المقرض الأول ؛
قرض لفترة محددة مسبقًا ، وبعدها يجب إعادة المبلغ الأصلي للدين ، بالإضافة إلى الفائدة المتراكمة ، بالكامل من قبل المقترض إلى البنك ؛
قرض طويل الأجل مقدم مقابل ضمان عقاري.
يدرس البنك إمكانية تقديم قرض عاجل لعدة أشخاص. أي واحد سيُعطى الضوء الأخضر؟
بيتر 39 سنة دخل شهري 40000 روبل.
يريد اقتراض 200000 روبل ، بفائدة 10٪.
فالنتينا ، 58 عامًا ، الدخل الشهري - 18000 روبل.
يريد اقتراض 50000 روبل ، بسعر فائدة 7٪.
ناتاليا ، 30 سنة ، الدخل الشهري 35000 روبل.
تريد اقتراض 260 ألف روبل ، بسعر فائدة 8٪.
جورجي ، 56 سنة ، دخل شهري 30000 روبل.
يريد اقتراض 125 ألف روبل ، سعر الفائدة 9٪.
نيكولاي ، 45 سنة ، دخل شهري 25 ألف روبل.
يريد اقتراض 175 ألف روبل ، بفائدة 8.5٪.
افترض أن الدين على القروض ، بما في ذلك الفائدة ، يتم دفعه على أقساط متساوية على مدى سنة واحدة. الحد الأدنى للكفاف التقليدي هو 10000 روبل.
القرض التعاقدي هو شكل كلاسيكي من أشكال الإقراض المصرفي. يعني هذا المصطلح الإقراض المقدم من قبل بنك أو مؤسسة ائتمانية ، والذي يمكن للعميل تطبيقه بالمبلغ الذي يحتاجه ، بما لا يتجاوز المبلغ المحدد في الاتفاقية.
الغرض الرئيسي من القرض هو إتاحة الفرصة للمقترض لتسديد الدفعات في حالة عدم وجود أموال في الحساب الجاري أو الجاري. بسبب القرض الصادر ، يتم إنشاء الأصول الحالية للعميل في مؤسسة الائتمان.
يتم تقديم قرض العقد من قبل مؤسسة ائتمانية بالتزامن مع فتح حساب جار. يعرض الحساب الإيصالات النقدية وجميع المدفوعات والقروض. يتم دفع مستندات الدفع الخاصة بالعميل باستخدام الأموال المتاحة في هذا الحساب. أساس فتح حساب جاري هو اتفاق يتم إبرامه مع العميل. تشير المستندات إلى الحد الأقصى لمبلغ الدين ، وشروط القرض ، والموعد النهائي لوجود رصيد مدين على الحساب ، وسعر الفائدة ، والعمولة من مبالغ المبيعات على الائتمان والخصم بالنسبة المئوية. مقدار الفائدة يعتمد على مبلغ القرض المستخدم. يتم حسابها على أساس سعر البنك المركزي ، مع مراعاة هامش البنك. الفائدة على القرض الحالي هي الأعلى ويتم تحصيلها عند الدخول في الحساب.
لعملاء بنك معين موثوق بهم ومستقرين ، والذين عملوا معه لفترة طويلة ، يتم إصدار قرض حالي في شكل قروض بنكية غير مضمونة. ولكن في الوقت نفسه ، يحق للبنك أن يطلب من العميل استيفاء شروط معينة ، والتي تكون بمثابة ضمان للقرض.
الضمانات للشركات الصغيرة التي تحصل على قرض حالي هي الأوراق المالية والرهون العقارية والضمانات وضمانات الطرف الثالث وتنازل العميل عن المطالبات طويلة الأجل بسبب إعساره المالي. للتحكم في توفير سداد الائتمان ، قد يلجأ البنك إلى طرق مختلفة ، ولكن الطريقة الرئيسية هي مقارنة الأرصدة الفعلية والمخطط لها لرأس المال العامل. طريقة أخرى هي مقارنة المبلغ المخطط للقرض وديون الحساب الجاري على أساس ربع سنوي.
يتم تقديم قرض العقد ، كقاعدة عامة ، للعملاء الموثوق بهم الذين يتعاونون مع مؤسسة مصرفية لفترة طويلة ولديهم حساب صالح. يجب إجراء العمليات عليها - على سبيل المثال ، دفع الذمم الدائنة أو المستحقة القبض. يتم إرفاق ائتمان جاري بالحساب.
يجب أن تستوفي الشركات المراد تسجيلها شرطين رئيسيين:
في بعض الحالات ، قد تطلب مؤسسة الائتمان تعهدًا:
عند التقدم بطلب للحصول على أي نوع من القروض المصرفية ، تخصص البنوك الكثير من الوقت لتقييم الجدارة الائتمانية للعميل. قد تختلف منهجية التقييم اعتمادًا على مؤسسة الائتمان ، ومع ذلك ، فإن المتطلبات الرئيسية هي:
يتضمن عقد الإقراض في الحساب الجاري الأحكام الرئيسية التي تحكم العلاقة بين البنك التجاري والعميل: طرق التحكم في الملاءة ، وأشكال تأمين سداد أموال الائتمان ، وآلية لتحديد سعر الفائدة ، والحد من الإقراض أو إنهائه في حالة عدم كفاية الملاءة المالية والجدارة الائتمانية للمقترض ، وإجراءات توفير الأموال المقترضة ، والحفاظ على محاسبة الحسابات وحد الائتمان.
بالنسبة للقرض الحالي ، هناك ميزات تميزه عن الأنواع الأخرى من القروض قصيرة الأجل.
السحب على المكشوف له ميزات تميزه عن الحساب الجاري:
مثال صارخ على قرض الحساب الجاري هو عمل رجل الأعمال الفردي الذي يدفع مقابل البضائع المستوردة من حسابه المصرفي. يتم إضافة دخل صاحب المشروع المعبر عنه من الناحية النقدية إلى نفس الحساب. إذا كان من الضروري توفير دفعة مسبقة عاجلة ونقص الأموال لذلك ، يمكن لرائد الأعمال إصدار قرض حالي. سيسمح لك ذلك بإجراء دفعة مقدمة وسداد الدين فور ظهور الأموال في الحساب. ينتمي هذا النوع من القروض إلى فئة الضمانات قصيرة الأجل وغير المضمونة.
حساب العقد هو نوع من القروض قصيرة الأجل التي تنطوي على مخاطر معينة لمؤسسة مصرفية. لهذا السبب ، يتم توفيرها فقط للعملاء الموثوق بهم وذوي السمعة الطيبة القادرين على سداد القرض المستلم.
عند تسجيل قرض الحساب الجاري ، يقوم البنك بالإجراءات التالية:
بناءً على هذه المعلومات ، يحدد البنك مستوى الملاءة والجدارة الائتمانية للعميل.
السحب على المكشوف والحساب الجاري متشابهان من نواحٍ عديدة: بطاقات الائتمان مفيدة للمقترض ، ولكن على المدى القصير فقط. يمكن أن يؤدي عدم سداد القرض في الوقت المحدد إلى حقيقة أن الدين المتبقي سيبدأ في فرض ضرائب عليه بأسعار فائدة مرتفعة. تختلف المعدلات على القرض الجاري والسحب على المكشوف والإقراض الاستهلاكي: بالنسبة للحساب الجاري ، يكون المؤشر أعلى ، لأن مثل هذه المعاملات لا تنطوي على ضمانات أو ضمانات.
في الولايات المتحدة وأوروبا ، يعد القرض الجاري أحد أكثر أنواع القروض شيوعًا. تستخدم العديد من الشركات حسابات الخصم البنكية كحسابات قروض دون الحاجة إلى إبرام اتفاقيات إضافية. تعرف الشركات البنك الذي يمكنها الحصول على قرض منه ، نظرًا لأنهم عملاء منتظمون. يتيح لك القرض التعاقدي سداد الديون للعملاء أو الموردين بسرعة.
البنوك الروسية ، حيث يمكنك الحصول على قرض ، لا تصدر حسابًا جاريًا إلا بعد تقييم المقترض والتحقق منه. ومع ذلك ، فإن آفاق تطوير هذا النوع من القروض في الاتحاد الروسي ممكنة فقط بفضل البنوك الرئيسية التي تسعى جاهدة لدخول المستوى العالمي.
يعد الإقراض لحساب العقد مفيدًا لكلا الطرفين: يمكن للمقترض استخدام أموال الائتمان في حالة عدم وجود أمواله الخاصة ، ويحفظ البنك موارد الائتمان. يعتبر هذا الأكثر خطورة ، وهو ما يفسر عيوبه - ارتفاع سعر الفائدة لاستخدام مثل هذا القرض.
يعد الإقراض في الحساب الجاري أحد أكثر أشكال الإقراض خطورة. وهذا ما يفسر ارتفاع رسوم استخدام القرض مقارنة بالقروض قصيرة الأجل الأخرى.
يعد الاستخدام غير الكامل لحد الائتمان انتهاكًا لاتفاقية الائتمان. إن حد الائتمان للحساب الجاري ، بكلمات بسيطة ، هو إقراض يجمع بين ميزات القرض والحساب الجاري ويتميز بالإصدار المستمر للقروض للعميل. يحق للبنك تحصيل عمولة من العميل كتعويض عن خسارة الأرباح.
تم تعليق إصدار القروض الجارية من قبل البنوك الروسية مؤقتًا ، حيث يجب الاحتفاظ بجميع إيرادات المنظمات في حسابها الجاري وفقًا للوائح الحالية.
قرض العقد هو نوع من القروض المقدمة للمقترض لتسديد الدفعات في حالة عدم وجود أموال في حسابه الجاري أو الجاري عن طريق فتح حساب جاري
ميزات الإقراض:
1. يتم تحديد الحد الأقصى لمبلغ الدين لكل عميل على أساس مختلف.
وجود مخاطر إضافية مرتبطة بالتزام البنك بتقديم قرض عند أول طلب للعميل ، لذلك من الضروري الاحتفاظ بأموال احتياطية
2. تحديد المدة القصوى المسموح بها لسداد الدين على الحساب الجاري. لتحفيز عودة القرض ، يمكن للبنك تقديم مقياس تصاعدي لأسعار الفائدة ، ثم لا يتم تحديد فترة السداد في العقد
3. يتم سداد الديون تلقائيا ، لأن يتم إرسال جميع إيصالات الأموال قبل تصفية رصيد الحساب إلى المقاصة الدائنة
السحب على المكشوف هو شكل من أشكال القرض قصير الأجل ، يتم توفيره من قبل البنك الذي يقيد الأموال من حساب العميل بما يزيد عن رصيده. نتيجة لمثل هذه العملية ، يتم تكوين توازن سلبي ، أي الرصيد المدين - دين العميل للبنك. يبرم البنك والعميل اتفاقية فيما بينهما ، تحدد الحد الأقصى لمبلغ السحب على المكشوف ، وشروط منح القرض ، وإجراءات سداده ، ومقدار الفائدة على القرض.
ميزات الإقراض:
1- الدائنون ليسوا بنوكًا تجارية فحسب ، بل هم أيضًا البنك المركزي للاتحاد الروسي
2. المقترضون: البنوك التجارية ، الأفراد ، رواد الأعمال ، الكيانات القانونية
3- تنعكس جميع المعاملات على حسابات التسوية والحسابات الجارية والمراسلة للمقترضين المعنيين ، وكذلك الحسابات على البطاقات البلاستيكية.
4. يتم تقديم القرض للمقترض عن طريق خصم الأموال الزائدة عن رصيد الحساب ، ونتيجة لذلك ، يتم تكوين رصيد مدين على الحساب
5. للتسجيل ، لا يشترط إبرام اتفاقية قرض خاص ، ولكنه منصوص عليه في اتفاقية تسوية الحسابات وتسويتها.
6. لا تتجاوز شروط السحب على المكشوف عادة 10-15 يومًا. في حالة انتهاك الاستعجال ، يتم تحويل الدين إلى فئة القروض العادية مع التنفيذ المتزامن لاتفاقية القرض
7- يتم احتساب سداد القرض عن كل يوم من استخدام القرض
8- يتم إرسال جميع الإيصالات للعميل لسداد الرصيد المدين في الحساب المقابل للعميل ، ويمكنك أيضًا إيداع النقد من خلال مكتب النقد بالبنك
27) محاسبة الفواتير. قروض بضمان الكمبيالات .
المحاسبة عن الفواتير - شكل من أشكال الإقراض لحامل الكمبيالة ، حيث يقوم البنك بتسديد (حسابات) الفواتير قبل الموعد المحدد.
فائدة الخصم - الدفع لموارد ائتمان البنك المقدمة إلى حامل الفاتورة
يتم تحويل الفواتير إلى البنك مع تطبيق سجل حسابات bukh. محاسبة
يتكون إجمالي دخل البنك من حساب الفواتير من خصم الفائدة والعمولة المصرفية ، والتي تشمل خسائر المخاطر المحتملة على فاتورة محددة ، بالإضافة إلى خسائر إضافية. مصاريف البنك لاسترداد الكمبيالة أو احتجاجها في حالة مخالفة تاريخ الاستحقاق.
بعد توقيع الاتفاقية بين البنك وحامل الفاتورة ، يتم منحه مبلغ قرض يساوي القيمة الاسمية للفاتورة ، مخفضًا بمقدار الدخل من العملية. إذا رفض الساحب الدفع ، يتم إعداد احتجاج موثق على الكمبيالة لتعويض البنك عن الضرر من خلال المحكمة. إذا تعذر استلام المبلغ بموجب الكمبيالة من الساحب ، يتم تقديم مطالبات ضد أي من الأشخاص المسؤولين عن الفاتورة.
إذا كان من الضروري تجديد الموارد النقدية المجانية ، يمكن للبنوك إعادة الحساب قبل سندات الصرف المجدولة من محفظتها في البنوك التجارية الأخرى أو في البنك المركزي للاتحاد الروسي.
تحتفظ البنوك التجارية في روسيا بسجلات لفواتيرها الخاصة ، بالإضافة إلى الفواتير الصادرة عن جهات إصدار أخرى أو تم جمعها من قبل أطراف ثالثة
مصلحة البنوك التجارية في محاسبة الفواتير:
تكون مخاطر الائتمان عند المحاسبة عن السندات الإذنية ، خاصة بالنسبة للمصدرين الكبار ، أقل مما هي عليه عند الإقراض للمقترضين الصغار والمتوسطين
قد يتجاوز مستوى الربحية ، مع الأخذ في الاعتبار عمولة البنك ، معدل الإقراض للمعاملات ذات المدة المماثلة
في عملية الإقراض ، عند احتساب السندات الإذنية ، يحتفظ البنك بالحق في بيعها بسرعة من أجل زيادة سيولة الأصول
تُستخدم محاسبة الكمبيالات أيضًا كشكل من أشكال الإقراض المركزي للبنوك التجارية من خلال شراء الفواتير من قبل البنك المركزي (إعادة خصم الائتمان)
القروض بضمان الكمبيالات هي شكل من أشكال قرض الرهن قصير الأجل. المقرضون - البنوك التجارية والمقترضون - البنوك التجارية والكيانات الاعتبارية والأفراد
لا يتم نقل ملكية الكمبيالة وإيصال دفعها إلى البنك. يرسم المقترض التزام رهن يمكن للبنك بموجبه تلقي كمبيالة لسداد الدين فقط إذا خالف المقترض شروط اتفاقية القرض. لتقليل مخاطر البنك ، يتم تحديد مبلغ القرض أقل من قيمة الفاتورة (من 30 إلى 90٪)
للحصول على قرض ، يتم وضع اتفاقية قرض والتزام رهن تشير إلى تقييم سندات المقترض وإجراءات سداد التزامات المقترض للبنك على نفقته.
بعد وفاء المقترض بالتزاماته بالكامل تجاه البنك ، يتم إرجاع الفواتير المرهونة إلى المقترض
