الائتمان كشكل من أشكال استخدام الأموال المجانية مؤقتًا على أساس السداد يحدد "الفائض" من مجال نشاط اقتصادي إلى آخر. تكمن وظيفة إعادة التوزيع للائتمان في حقيقة أن علاقات الائتمان تعيد توزيع الموارد النقدية بين الصناعات والمناطق والشركات وبين السكان وقطاع الشركات وبين الدولة من ناحية والشركات والسكان من ناحية أخرى. وبهذه الصفة ، يعتبر الائتمان منظمًا لسوق الاقتصاد ، حيث يعيد توزيع القيمة المحررة مؤقتًا بين مختلف مواضيع الحياة الاقتصادية.
يجب أن تكون إعادة توزيع الموارد هذه ، من حيث المبدأ ، فعالة ؛ المساهمة في نمو كفاءة الاقتصاد بأكمله ، حيث يتم توفير موارد الائتمان في المقام الأول للمقترضين الذين يديرون أعمالهم بكفاءة (وبالتالي يكونون قادرين على سداد القرض) وعقلانية ، أي ضمان التوازن في الاقتصاد. ومع ذلك ، غالبًا ما يتم تحقيق ذلك فقط من خلال التنظيم الحكومي. وهكذا ، في الممارسة الاقتصادية للعديد من البلدان ، من أجل تحفيز تدفق موارد الائتمان إلى صناعات أو مناطق معينة ، يستخدم الائتمان أنواعًا معينة من دعم الدولة. على سبيل المثال ، يتم تحفيز قرض الرهن العقاري لشراء (بناء) الإسكان في العديد من البلدان (دعم سعر الفائدة على القرض ، والضمانات الحكومية ، والسداد الجزئي من الميزانية ، وما إلى ذلك).
في غياب التنظيم الفعال للدولة ، من الممكن نقل رأس المال من مجال الإنتاج إلى مجال التداول ، من قطاعات الاقتصاد كثيفة العلوم مع حصة عالية من القيمة التي تم إنشاؤها حديثًا إلى المواد الخام والصناعات الاستخراجية. تطور هذا الوضع في روسيا ، حيث تكون الربحية في الصناعات الاستخراجية أعلى بعدة مرات من الربحية في الصناعة التحويلية.
بفضل القرض ، يتم تعبئة الأموال المجانية مؤقتًا لبعض المؤسسات والمنظمات وتحويلها إلى مؤسسات ومنظمات أخرى. وهكذا ، تتجلى وظيفة إعادة التوزيع في تراكم الموارد المحررة ، وكذلك في وضعها.
يعمل الائتمان في وظيفة إعادة التوزيع كمصدر لتكوين رأس المال العامل للمؤسسات والمنظمات ، وفي بعض الحالات أيضًا الأصول الثابتة. الائتمان المستخدم لتكوين رأس المال العامل هو ، كقاعدة عامة ، قصير الأجل ، ولتكوين الأصول الثابتة - في معظم الأحيان على المدى الطويل.
تفاصيل إعادة التوزيع من خلال الائتمان هو أنه لا يؤثر فقط على قيمة الناتج القومي الإجمالي المنتج في فترة معينة ، بل يؤثر أيضًا على قيمة وسائل الإنتاج والسلع التي تم إنشاؤها في الفترات السابقة. على وجه الخصوص ، يمكن إصدار الموارد المجانية المتراكمة في صناديق الإهلاك الخاصة بالمؤسسات عن طريق الائتمان ، ويمكن أيضًا توفير المعدات المصنعة مسبقًا للاستخدام المؤقت على أساس التأجير.
سمة مميزة لوظيفة إعادة التوزيع للائتمان هو أنه بمساعدتها ، لا يتم إعادة توزيع الموارد النقدية فحسب ، بل وأيضًا الموارد السلعية. في شكل سلعي ، يتم تنفيذ القروض التجارية والتأجيرية والقروض الاستهلاكية الجزئية والقروض الدولية. القدرة على تقديم الائتمان في شكل سلعة يوسع بشكل كبير حدود إعادة التوزيع من خلال قطاع الائتمان.
إعادة التوزيع بمساعدة الائتمان إنتاجية بطبيعتها بشكل أساسي ، أي يتم تضمين القيمة المعاد توزيعها في رقم الأعمال الاقتصادي للمقترض. هذه الميزة ترجع إلى جوهر القرض مثل السداد. لكي تتمكن من إعادة الموارد المُقرضة في الوقت المحدد ومع سداد فائدة القرض ، يجب على المقترض استخدام الأموال التي حصل عليها بأكبر قدر ممكن من الكفاءة ، أي استثمارها في عملية الإنتاج ذات القيمة المتزايدة.
سمة من سمات وظيفة إعادة التوزيع الائتمان هو الطبيعة المباشرة لإعادة التوزيع. تتم المعاملات الائتمانية في معظم الحالات دون وسطاء ، ويكون المقرض والمقترض على اتصال مباشر مع بعضهما البعض.
يؤدي تكوين علاقات السوق إلى تغيير في آلية تنفيذ وظيفة إعادة التوزيع للائتمان. حتى وقت قريب ، كانت إعادة التوزيع مركزية بشكل أساسي ، أي على أساس التخطيط الائتماني ، والذي كان عبارة عن عملية تحديد مخطط للحجم الكامل لموارد الائتمان في الدولة ، ومصادرها ، بالإضافة إلى إعادة التوزيع المخطط لها. مع إصلاح النظام المصرفي ، وتطوير شبكة من البنوك التجارية ، يتم لعب دور متزايد من خلال إعادة توزيع موارد الائتمان من خلال سوق الائتمان ، أي آلية السوق لإعادة التوزيع. في هذا الصدد ، أصبحت إعادة توزيع الائتمان لا مركزية بشكل متزايد ، وتتغير أولوياتها وفقًا لذلك.
وظيفة استبدال النقد بمعاملات الائتمان يرتبط بخصائص التنظيم الحديث لتداول الأموال ، ويعمل بشكل أساسي في شكل غير نقدي. عند وضع الأموال وتخزينها في أحد البنوك ، يدخل العملاء بالتالي في علاقات ائتمانية معه ، بالإضافة إلى أنهم يخلقون ظروفًا لاستبدال النقد المتداول بعمليات ائتمانية في شكل إدخالات حساب مصرفي. يصبح من الممكن تقديم قروض بطريقة غير نقدية وتطوير المدفوعات غير النقدية. تعتبر المعاملات غير النقدية ائتمانية ، لأن شروط التنفيذ والدفع ، كقاعدة عامة ، لا تتطابق. اعتمادًا على ما هو مقدم في الوقت المناسب (استلام البضائع أو الأموال) ، إما أن يقوم المورد باعتماد المستلم ، أو يقوم المستلم باعتماد المورد.
في عملية حركة الائتمان ، يتم إنشاء وسائل تداول الائتمان ، والتي حلت محل النقود الحقيقية في النظم النقدية الحديثة ، أي ذهب. وتشمل هذه العلامات القيمة على شكل أوراق نقدية ، وسندات صرف ، وشيكات ، وأسهم ، وشهادات إيداع ، وسندات. لم يعد لعمل وسائل التداول الائتمانية طابع الاستبدال المؤقت للنقود الحقيقية ، عندما أدى دخول الأول إلى التداول فقط إلى تأخير حركة الأخير. كان هناك إزاحة مطلقة للذهب من التداول عن طريق نقود الائتمان. هذا يتوافق مع القانون العام لاقتصاد العمل الاجتماعي ، والذي بموجبه يحل شكل جديد من النقود محل الشكل السابق إذا كان أكثر اقتصادا ويمكن أن يوفر تنظيمًا أكثر عقلانية للاقتصاد.
إذا ، لأسباب مختلفة ، لم يتم تلبية احتياجات الاقتصاد من الأموال بشكل كامل ، تنشأ صعوبات في أنشطة المؤسسات ، على سبيل المثال ، يؤدي نقص الأموال لشراء المواد اللازمة إلى تباطؤ في عمليات التكاثر.
يتضمن تحديد حدود طلب القرض إنشاء:
الحدود الاقتصادية تعكس حدود توزيع أنواع معينة من العلاقات الاقتصادية. مثل أي ظاهرة اقتصادية ، للائتمان حدود يتم من خلالها تحقيق جوهرها. الحدود الاقتصادية لانتشار العلاقات الائتمانية هي الحدود التي يكون وجودها فيها ضروريًا بشكل موضوعي ويتم الحفاظ على ميزاتها الخاصة. إن تطور العلاقات الائتمانية التي تتجاوز الحد المبرر اقتصاديًا يؤدي حتماً إلى ولادة جديدة ، وتشويه جوهر الائتمان. يؤثر تغيير حدود الائتمان على مقدار المعروض النقدي ، وبالتالي على استقرار تداول النقود.
مثل عملية مادية الائتمان له اليقين المكاني والزماني والنوعي. وهذا يعني أن العلاقات الائتمانية تشغل موقعًا محددًا بدقة في الفضاء (تدفقات الائتمان معزولة عن تدفقات القيمة الأخرى) ، والائتمان محدود في الوقت المناسب وله مجموعة من الخصائص المحددة المتأصلة فيه فقط.
على مستوى الاقتصاد الكلي ، هناك عدة أنواع من حدود الائتمان ، بسبب تعقيد العلاقات الائتمانية ، وتنوع مظاهرها. حدود الاقتصاد الكلي للائتمان إظهار حدود توزيع العلاقات فيما يتعلق بتراكم وتنسيب صندوق القرض ككل. كل من هذه الحدود لها خاصية نوعية وكمية.
تخصيص حدود الائتمان الخارجية والداخلية . تحت الحدود الخارجية تفهم العلاقات الائتمانية عزلتها النوعية في الزمان والمكان عن جميع العلاقات الأخرى. تعكس الحدود الخارجية مجمل العلاقات الائتمانية ، وتظهر الحدود الموضوعية لعملها ، ومكانة الائتمان في العلاقات الاقتصادية للمجتمع. في الوقت نفسه ، يرتبط الائتمان بالفئات الاقتصادية الأخرى من خلال هذه الحدود ، وهذه العلاقة هي أحد العوامل التي تحدد الحدود قيد الدراسة. وبالتالي ، تعتمد معايير قطاع الائتمان على حجم تمويل الميزانية للاقتصاد العام ، ويؤثر حجم الاستثمارات الائتمانية على إجمالي المعروض النقدي ، إلخ.
العوامل التي تؤثر على الحدود الخارجية للائتمان متنوعة للغاية ومتعددة الأوجه ، ومن بينها ما يلي:
الحدود الداخلية تظهر مقياسًا مقبولاً لتطوير الأشكال الفردية للائتمان (مصرفي ، تجاري ، حكومي ، مستهلك ، دولي) داخل الحدود الخارجية للعلاقات الائتمانية ، أي العلاقة بين الأجزاء داخل كل واحد. النسبة بين أشكال الائتمان داخل قطاع الائتمان متنقلة وتعتمد على العديد من الأسباب ، الموضوعية والذاتية على حد سواء. تتشكل الخصائص الكمية للحدود الداخلية للائتمان تحت تأثير العوامل العامة التي تؤثر على تطوير أشكال معينة من الائتمان بدرجات متفاوتة ولها أهمية خاصة.
إن الحدود الخارجية والداخلية للائتمان مترابطة جدليًا. يتجلى ذلك في حقيقة أنها ، أولاً ، تتغير تحت تأثير نفس العوامل ، وثانيًا ، التغيير في أحدهما يستلزم تغييرًا في الآخرين.
بناءً على الوظائف التي يؤديها القرض ، يتم تمييزه الحدود الوظيفية: إعادة التوزيع والانبعاثات. حدود إعادة التوزيع يظهر حدود مبررة موضوعيا لإعادة توزيع الأموال على أساس الائتمان. يتم تحديد خصائصها الكمية من خلال مقدار الموارد الائتمانية للاقتصاد العام. في الممارسة العملية ، هذا يعني أن العمليات النشطة للبنوك يجب أن تكون مرتبطة بعمليات الإيداع الخاصة بها. تستخدم الموارد التي تم إنشاؤها حديثًا أيضًا كمصدر ائتمان ، أي الأموال المصدرة. في هذه الحالة ، تظهر الخصائص الاستباقية للائتمان، والتي تتمثل في قدرتها على توقع حدوث تراكمات في أشكال السلع والنقد في الوقت المناسب. قروض الإصدار يتم إصدارها للتكاليف المستقبلية للمنتجات التي لم يتم إنتاجها بعد والتي تؤثر بشكل مباشر على إجمالي المعروض النقدي. لا يمكن أن يكون حجمها تعسفيًا ويتم تحديده من خلال حدود الانبعاث (التوقع) المبررة موضوعياً للقرض.
خصائص توقع القرض تتحقق في عملية إصدار وسائل الدفع ، والتي في النظم النقدية الحديثة هي أساسًا ائتمانيًا بطبيعته. في هذا الصدد ، يجب وضع المعايير المحددة لائتمانات الانبعاثات بناءً على متطلبات القوانين الاقتصادية لتداول الأموال.
تحدد الحدود المدروسة حدود توزيع العلاقات الائتمانية على مستوى الاقتصاد الكلي. ومع ذلك ، أدى تطوير مبادئ السوق في قطاع الائتمان إلى وضع يتم فيه ضمان إنشاء وصيانة حدود ائتمان الاقتصاد الكلي بشكل أساسي من خلال تنظيم حدود الائتمان على مستوى كيانات الأعمال.
الجدارة الائتمانية بشكل عام ، يمثل كثافة الائتمان المبررة اقتصاديًا للرابط الاقتصادي. من المعروف أن العلاقات الائتمانية هي سمة ضرورية بشكل موضوعي لعملية الاستنساخ ، أي يعتبر استخدام الأموال المقترضة ظاهرة طبيعية في أنشطة الكيانات الاقتصادية ودائمة. تتحدد القدرة على سداد القرض من خلال مجموعة معقدة من العوامل التي تؤثر على مستوى كفاءة الأنشطة المالية والاقتصادية للمقترض.
إمكانية الإقراض لا تقتصر على متطلبات مستوى معين من الجدارة الائتمانية للمقترض فحسب ، بل تقتصر أيضًا على الحاجة إلى الامتثال للحد الاقتصادي المبرر لإصدار القرض. نظرًا لأن الموارد المصرفية الرئيسية هي الأموال المقترضة وإصدار الأخير بالائتمان محدود بشكل موضوعي ، يجب على البنك إعادة الأموال المقترضة إلى العملاء في غضون الإطار الزمني المتفق عليه. لذلك ، يتم تحديد حجم وهيكل القروض المصرفية من خلال قدرة البنك على ضمان السداد في الوقت المناسب لالتزاماته. معايير السيولة للبنوك التجارية وقد تم تحديد خصائصها الكمية من قبل البنك المركزي في شكل معايير اقتصادية ، حيث أن انتهاك حدود الإقراض من قبل موضوعات العلاقات الائتمانية التي تصدر القروض يؤثر سلبًا على استقرار تداول الأموال ويمكن أن يكون له عواقب خطيرة على الاقتصاد الكلي.
في هذا الفصل يتعلم الطالب: حول مفهوم وظائف الائتمان ، وتفسيرها الحديث ، ووظائف الائتمان القابلة للنقاش ، ومفهوم وأنواع حدود الائتمان ، والعوامل التي تؤثر على توسيع أو تقلص حدود الائتمان.
الكلمات والمصطلحات الأساسية: وظائف الائتمان ، وظيفة إعادة التوزيع ، وظيفة استبدال الأموال الحقيقية بأموال الائتمان وعمليات الائتمان ، وحدود الائتمان ، والاقتصاد الخارجي والداخلي ، وإعادة التوزيع والتوقع ، والاقتصاد الكلي والجزئي ، وحدود الائتمان الكمية والنوعية.
كلمة "وظيفة" تأتي من اللات. functio- التنفيذ والتنفيذ. في العلوم الاجتماعية ، تشير الوظيفة إلى الدور الذي تلعبه العمليات والهياكل المختلفة في الحفاظ على سلامة واستدامة الأنظمة التي هم جزء منها.
وظيفة الائتمان- هذا هو أبسط مظهر محدد ومستقر نسبيًا لجوهره. صاغ هذا التعريف للوظيفة الأستاذ Yu.E. شنجر في عام 1961
إن وظائف القرض ، مثل أي فئة اقتصادية ، مترابطة بشكل وثيق وتعكس السمات المميزة للقرض وعلاقته بعمليات تداول رأس المال وتداول الأموال.
يجب أن تشير الوظائف إلى علاقة الائتمان بأكملها ككل ، أي تهم كل من المقرض والمقترض ، وتميز التفاعل المحدد مع البيئة الخارجية لجميع أشكال الائتمان.
اليوم ، يميز معظم الاقتصاديين وظيفتين للائتمان: إعادة التوزيع ووظيفة استبدال الأموال الحقيقية بأموال الائتمان وعمليات الائتمان (أو وظيفة الانبعاث). ومع ذلك ، هناك وجهات نظر أخرى حول هذه المسألة.
وظيفة إعادة التوزيعيتجلى الائتمان في إعادة توزيع القيمة المعارة ، التي تعمل في شكل سلعة أو نقدي ، بين المشاركين في العلاقات الائتمانية.
القيم التي تم إنشاؤها بالفعل ، كل الثروة المادية للمجتمع ، المقدمة للمقترض للاستخدام المؤقت ، تشارك في إعادة التوزيع.
من الأمثلة على إظهار وظيفة إعادة التوزيع للقرض بيع البضائع بدفع مؤجل ، وتحويل الأموال من مجال تداول الأموال إلى مجال آخر. لذلك فإن على البنك التزامات ائتمانية عندما يقوم العميل بإيداع النقد في حساب وديعة.
كقاعدة عامة ، تغطي إعادة التوزيع القيمة المحررة مؤقتًا ، ولكن في بعض الحالات ، يمكن أيضًا إعادة توزيع رأس المال المقترض. إذا لم يتمكن المنتج من بيع المنتج دون تقديم ائتمان تجاري ، على الرغم من تباطؤ أو تعليق تداول رأس المال ، فإن منح الدفع المؤجل سيؤدي إلى إعادة توزيع رأس المال المقترض للمقرض.
يعترف معظم الاقتصاديين بوظيفة إعادة التوزيع. في بعض الأحيان ، يتم تقسيم وظيفة إعادة التوزيع إلى وظيفة تراكم الأموال المجانية مؤقتًا والتوزيع ، ومع ذلك ، لا يمكن اعتبار وظيفة تراكم الموارد كمظهر محدد لجوهر القرض ، كما هو الحال بالنسبة للتمويل والتأمين وغيرهما أنواع العلاقات الاقتصادية.
وظيفة استبدال الأموال الحقيقية بأموال الائتمان والمعاملات الائتمانيةفي كثير من الأحيان ينتقدها الاقتصاديون الروس. يطلق عليه أحيانًا وظيفة الانبعاث للقرض ، مما يضع محتوى مشابهًا في هذا المفهوم. من وجهة نظرنا ، هذه الوظيفة متأصلة في فئة "الائتمان" بنفس القدر مثل وظيفة إعادة التوزيع.
كما لوحظ أعلاه ، تتميز وظائف الفئة الاقتصادية بالاستقرار المقارن. تتطور وظائف الائتمان بمرور الوقت ويتجلى ذلك بشكل أوضح عند دراسة وظيفة استبدال الأموال الحقيقية بأموال الائتمان وعمليات الائتمان.
1 1J مرجع التاريخ. يعد استبدال الأموال الحقيقية بالائتمان أحد مظاهر وظيفة القرض هذه وهي نموذجية لفترة ظهور واستخدام أدوات الائتمان الأولى في معدل دوران السداد. بدءًا من القرن السابع عشر ، أصبحت سندات البنوك والشيكات والأوراق النقدية تدريجيًا مشاركين معترف بهم بشكل عام في تبادل السلع الأساسية. مع توسع استخدامها ، يبدأ استبدال الأموال الكاملة بالمعاملات الائتمانية في شكل إدخالات في حسابات الودائع في البنوك. مثال آخر على استبدال النقود الحقيقية بأموال الائتمان هو استبدال النقود الحقيقية بأموال الائتمان في سياق الإصلاح النقدي بواسطة S.Yu. ويت. خلال فترة الإصلاح ، تم وضع القاعدة التالية: سندات ائتمانية بمبلغ يصل إلى 600 مليار روبل. كان من المفترض أن يكون مدعوماً بالذهب بنسبة 50٪ ، فإن الإصدار الزائد عن هذا المبلغ كان مضمونًا بالكامل بالذهب. نتيجة لذلك ، تم استبدال النقود المعدنية بأموال ائتمانية بمبلغ 300 مليار روبل.
في تداول الأموال الحديث ، لا يتم تداول النقود الكاملة ؛ الأوراق النقدية الصادرة للتداول على أساس عمليات الائتمان المصرفية والمضمونة بأصول النظام المصرفي تشارك في التداول.
تتجلى وظيفة استبدال الأموال بعمليات الائتمان (أو وظيفة الإصدار) عندما يتم إنشاء وسائل دفع جديدة عن طريق القرض: إيداع الأموال في عملية الإقراض المصرفي أو أدوات الائتمان ، على سبيل المثال ، الكمبيالات عند تقديم قرض تجاري.
بالإضافة إلى الوظائف المذكورة أعلاه ، يسمي الاقتصاديون أيضًا وظائف الائتمان الأخرى التي يمكن اعتبارها قابلة للنقاش ، لأنها إما غير مستقرة أو غير محددة.
على سبيل المثال ، وظيفة تحفيز الرقابة مثل التحكم الذاتي للمقترض في عملية الإنتاج واستخدام موارد الائتمان. لكن هذه الوظيفة ليست محددة ، أي متأصل فقط في الائتمان ، حيث أن السيطرة تؤثر على النشاط الكامل لمنظمة اقتصادية ، وليس فقط على استخدام القيمة المقترضة. التأثير المحفز هو سمة من سمات فوائد القروض وليس الائتمان. إن الحاجة إلى سداد فائدة القرض هي التي تجبر المقترض على تحقيق أقصى استفادة من قيمة القرض.
ليس من الممكن دائمًا للمُقرض أن يتحكم في أنشطة المقترض في حالة الإقراض المصرفي للمستهلك دون تحديد الغرض من القرض ، عند بيع البضائع بالدفع المؤجل ، عند الإيداع في البنوك. لا يتحكم المُقرض في أنشطة المقترض أو اتجاه الاستخدام الفعال للقيمة المقترضة. بالإضافة إلى ذلك ، فإن السيطرة ليست محددة ، لأنها نموذجية ليس فقط بالنسبة للائتمان ، ولكن أيضًا للفئات الاقتصادية الأخرى.
إن وظيفة توفير تكاليف التوزيع قابلة للنقاش أيضًا. يؤدي تطوير العلاقات الائتمانية إلى انخفاض تكلفة التصنيع وإصدار وتخزين الأموال. ومع ذلك ، ليس فقط الائتمان ، ولكن أيضًا السعر كفئة اقتصادية يؤدي إلى وفورات في تكاليف التوزيع. هذا يسمح لنا باستنتاج أن وفورات التكلفة هي مظهر من مظاهر دور الائتمان.
كما أن تخصيص وظائف خدمة المبيعات ، وتركيز رأس المال ، وتسريع التقدم العلمي والتكنولوجي أمر مثير للجدل ، لأن هذه الوظائف ليست محددة. هذه مظاهر لدور الائتمان ، وليس وظائفه.
لقد أظهرت الأزمة الاقتصادية العالمية أهمية دراسة وظائف الائتمان. نحن نرى أن مسألة وسائل الدفع تتطلب تنظيمًا متوازنًا من الدولة. إن قضية النقود والأدوات المالية دون قيود ، دون الارتباط بالدوران وعملية التكاثر تؤدي إلى انتهاك قوانين تداول الأموال ، وظهور اختلالات وأزمات اقتصادية.
لا تقل أهمية دراسة حدود الائتمان في الظروف الحديثة ، حيث أن إنشائها يهدف إلى تحفيز النمو الاقتصادي للدولة ، وضمان استقرار سوق الإقراض.
عند أداء هذه الوظيفة ، يعبر القرض عن علاقة توزيع وإعادة توزيع قيمة الناتج الإجمالي الناتج (وفي بعض الحالات ، الثروة الوطنية كمجموعة من الأصول المتراكمة). بعد كل شيء ، يتشكل رأس مال القرض ، الذي يكون شكل حركته هو الائتمان ، في سياق توزيع القيمة في سياق إعادة الإنتاج ، وتحرير جزء منه من التداول. ينشأ الائتمان من أجل ضمان التحويل الفعال للأموال المجانية إلى المحتاجين ؛ بمساعدتها ، يتم إعادة توزيع القيمة من كيان اقتصادي إلى آخر من أجل استخدامها كرأس مال يولد قيمة جديدة. في الوقت نفسه ، يمكن إعادة التوزيع إما بشكل مباشر (قرض تجاري ، أي توفير أموال المالك مباشرة للمستخدم) ، أو من خلال وسيط (قرض مصرفي).
تتمتع علاقات إعادة التوزيع في النظام الاقتصادي الوطني بمظهر متعدد الجوانب ومحتوى عميق ومتنوع. على وجه الخصوص ، يمكن أن تأخذ حركة القيمة داخل إطار القرض شكل إعادة التوزيع على المستويين المتوسط والكلي - بين مجالات النشاط الاقتصادي ، وبين الصناعات والأقاليم ، وداخل المجمعات الاقتصادية الوطنية ، والتكتلات ، والمناطق الاقتصادية ، والصناعية. والمجموعات والتحالفات التجارية والمالية وغيرها. بمساعدة هذه الوظيفة يتم تحويل الموارد غير النشطة إلى موارد عاملة. توفر إعادة التوزيع من خلال الائتمان رأس المال لعملية التكاثر وتحافظ على استمراريتها. بمساعدة الائتمان ، "تنجرف" القيمة في اتجاه أفضل استخدام لها ، أي توفر عائدًا أعلى على رأس المال. وبالتالي ، فإن الائتمان هو آلية لتحقيق التوازن التلقائي لمعدل الربح في مختلف القطاعات والمجالات ووسيلة لتنظيم النسب القطاعية والإقليمية.
في الوقت نفسه ، من الممكن أيضًا حدوث اختلالات ، والتي يمكن ، بمساعدة آلية الائتمان ، أن تتشكل في نقاط معينة نتيجة للتركيز المفرط للموارد. على الرغم من حقيقة أن السوق لديه خاصية التنظيم الذاتي النشط ، إلا أنه في مثل هذه الحالات ، يلزم تنظيم إضافي للدولة ، وغالبًا ما يكون غير مباشر. على سبيل المثال ، من الممكن تصحيح اتجاه ونطاق علاقات الائتمان لإعادة التوزيع من خلال التمايز من قبل البنك المركزي عن معايير البنوك الدائنة ، والتطبيق المستهدف لسياسات أسعار الفائدة وإعادة التمويل.
تتشابه وظيفة إعادة التوزيع في محتواها مع الوظيفة المماثلة للتمويل - فكل من الائتمان والتمويل هما آليات لتوزيع وإعادة توزيع القيمة. يكمن الاختلاف الأساسي بين القرض والتمويل في طبيعة حركة القيمة ، مما يعني السداد والتعويض. في الوقت نفسه ، يتضمن التمويل العام في معظمه علاقات أحادية وغير متكافئة (ضرائب وتحويلات وإعانات) وتمويل الشركات - علاقات مكافئة ولكنها غير قابلة للإلغاء.
يتفق جميع المؤلفين والعلماء المعاصرين على الاعتراف بوظيفة إعادة التوزيع للائتمان باعتبارها وظيفتها الرئيسية ، والتي تعبر عن جوهرها إلى أقصى حد. لكن الآراء الأخرى تتباعد ، وفي الكتب المدرسية المختلفة يمكنك أن تجد تفسيرًا مختلفًا لوظائف القرض. وبالتالي ، فإن وظيفة استبدال الائتمان بالنقود الحقيقية لم يعد يشار إليها عالميًا. في الواقع ، ترتبط وظيفة الائتمان هذه ارتباطًا وثيقًا بتطور النقود وعملها في المرحلة الحالية على وجه التحديد كأموال ائتمان (انظر الفقرة 1.3 حول تطور النقود). لا يتم استخدام الأموال الكاملة مع الدعم الداخلي في الاقتصاد الحديث ؛ في سياق النقود الورقية التي تظهر في التداول عند الإقراض. مع ظهور الأدوات القائمة على الائتمان (الفواتير ، بطاقات الائتمان ، الشيكات) وإدخال المدفوعات غير النقدية ، أصبحت عملية تداول السلع والنقود مكثفة للغاية ومتسارعة. في الوقت الحاضر ، لا يؤدي القرض على أساس دائم وظيفة مزاحمة النقد بالائتمان ؛ إن مجرد وجود الائتمان أعطى المال في النهاية شكله الحديث. يمكن القول أن استبدال الائتمان بالنقود الحقيقية هو بالفعل فعل منجز ذو أهمية تاريخية ؛ أكمل الائتمان مهمته التاريخية.
وظيفة تركيز وتحويل الأموال إلى رأس مال. عند أداء هذه الوظيفة ، يقوم القرض بتجميع الأموال وتركيزها وتحويلها إلى رأس مال ، أي إلى مورد يخلق قيمة جديدة في سياق استخدامه الإنتاجي. لاحظ ماركس أنه بمساعدة الائتمان ، "المبالغ الصغيرة ، في حد ذاتها غير قادرة على العمل كرأس مال نقدي ، يتم دمجها في مبالغ كبيرة وبالتالي تشكل قوة نقدية". ماكليود مقارنة مجازية: "يجذب البنك رأس المال ، هذه العصائر الحيوية للتجارة ، من جميع الجوانب ، من أصغر الجداول ، وبعد أن يجمعها في خزان كبير ، يدفعها على طول جميع شرايين وقنوات التجارة وإحياء وتغذية التجارة ونشر القوة والصحة لكائن التجارة بأكمله. على الرغم من ذكر إحياء التجارة فقط ، فإن وظيفة الائتمان هذه يمكن أن تُنسب بمعناها الواسع إلى جميع مجالات إعادة الإنتاج الاجتماعي.
إن تركيز رأس المال في أيدي الدائنين يجعل من الممكن للمقترضين ، الذين حصلوا على قرض ، توسيع قاعدة الموارد وزيادة أحجام الإنتاج. كتب جوزيف شومبيتر: "يمنح الائتمان رواد الأعمال إمكانية الوصول إلى التدفق الاقتصادي الوطني للمنافع". مثل هذا التفسير لوظيفة الائتمان باعتباره تراكمًا للموارد بغرض زيادة رأس مالها يعطي أسبابًا لبعض المؤلفين لتسميتها إنشاء رأس المال. ومع ذلك ، وجدنا أن القرض هو شرط للرسملة وليس رأس المال نفسه. من أجل تجنب الالتباس والارتباك بين المفاهيم ، لا نعتبر أنه من الضروري استخدام مصطلح "وظيفة تكوين رأس المال".
هل يعقل تخصيص وظائف إضافية للقرض؟ إذا فهمنا من خلال الوظيفة التفرد ، وخصوصية إظهار جوهرها ، فإنها لا تتبع. لذلك ، غالبًا ما يسلط مؤلفو الكتب المدرسية الضوء على وظائف إضافية للقرض. من بينها وظائف توفير تكاليف التوزيع ، والوظيفة الإنجابية ، ووظيفة التوسط في تداول المواد بالقرب منها ، والتحفيز ، وتنظيم الوظائف ، إلخ. نحن لا نجادل في قدرة القرض على تقليل تكاليف المعاملات الاجتماعية والفردية لتداول رأس المال ، للمساعدة في تسريع معدل دوران رأس المال ، وزيادة الربحية ، وترشيد السلوك التجاري ، وتنفيذ الابتكارات من أجل ضمان سداد القرض. مما لا شك فيه أن الائتمان يظهر قدراته التحفيزية (المخففة) على المستوى الكلي ، عندما تشجع الدولة ، من خلال تنفيذ السياسة النقدية ، التوسع في الائتمان أو ، بالعكس ، التقييد. يمكن الاستشهاد بأمثلة أخرى لعواقب العلاقات الائتمانية. ومع ذلك ، مع تعدادهم الفوضوي ، يتم فقدان سلامة تصور الائتمان. في الواقع ، النقاط الإيجابية المدرجة ليست وظائف القرض ، ولكن خصائصه العضوية الثانوية.
ذكرنا أعلاه أنه أثناء إعادة التوزيع ، يميل رأس المال إلى المجالات بأفضل تطبيقاتها. هذه قصة جانبية في العملية الموضوعية لتوزيع القيمة وتعكس قدرة الائتمان على تنظيم وتحفيز الاقتصاد. ومع ذلك ، فإن الوظيفة الأساسية للائتمان لا تتمثل في تحسين عمل المجالات الأخرى (فهي بلا شك تساهم في ذلك) ، ولكن التركيز وتحويل رأس مال القرض.
بالإضافة إلى ذلك ، تولد تأثيرات إيجابية مماثلة ليس فقط في مجال الائتمان ، ولكن أيضًا في مجال التمويل - وهو نظام من العلاقات النقدية المتعلقة بالائتمان. هذا لا يسمح لنا باستبعاد تلقي هذه الآثار كوظيفة مستقلة للقرض.
في عالم اليوم ، لا يمكنك إخافة أي شخص لديه قرض. تقدم كل شخص ثالث بطلب للحصول على قرض مصرفي مرة واحدة على الأقل في حياته ، وكل شخص خامس لديه بطاقة ائتمان ذات حد قابل للتجديد. وسوق الرهن العقاري ينمو بشكل مطرد كل عام ، رغم تراجع استقرار الاقتصاد الروسي ، الذي نتج عن فرض العقوبات.
إن جوهر ووظائف الائتمان اليوم ذات أهمية كبيرة. من وجهة نظر اقتصادية ، يُعرَّف القرض على أنه اتفاق بين المُقرض (بنك أو مؤسسة أخرى) والمقترض (فرد أو كيان قانوني).
لكن الشخص البعيد عن علم الاقتصاد ، حتى لو كان مستخدمًا نشطًا لحد ائتمان لبنك معين ، نادرًا ما يفكر في فائدة القروض ، حول وظائف الائتمان الموجودة. يتم وصف شروط وأحكام منح هذا القرض في اتفاقية قرض تم إنشاؤها خصيصًا. يجب على كلا الطرفين تأمينها بتوقيعاتهم ، وبعد ذلك فقط يمكن اعتبارها قد دخلت حيز التنفيذ.
جوهر ووظائف الائتمان هي أكثر الفئات الاقتصادية. من الصعب على الشخص الذي ليس لديه تعليم مناسب أن يفهم كل تعقيدات هذه المفاهيم.
جوهر القرض هو بالضبط توفير قرض نقدي. يمكن للمقترض تخصيص الأموال لغرض معين (كل شخص على دراية بمفهوم قرض السيارة أو الرهن العقاري - الغرض: شراء سيارة أو شقة ، على التوالي) وللاحتياجات الأخرى (الائتمان الاستهلاكي). يتعهد المقترض (في هذه الحالة ، الفرد) بسداد القرض ضمن الشروط المحددة في اتفاقية القرض مع الفائدة المتراكمة.
يحدد الاقتصاديون وظيفتين رئيسيتين للائتمان. هذه هي إعادة التوزيع واستبدال الأموال بالائتمان.
يسمح لك القرض المستلم بتوزيع الأموال بطريقة يتم تحويلها بموجب اتفاقيات القرض من استخدام مؤسسة إلى أخرى. وبالتالي ، هناك تدفق مستمر للتدفقات النقدية. يتيح لك ذلك سحب الأموال المجانية من المؤسسة الدائنة وتحويلها إلى شخص خاص للاستثمار في حساب مؤسسة أخرى.
أحد الأمثلة التي توضح وظيفة إعادة التوزيع للقرض هو قرض استهلاكي عادي: يتم تحويل الأموال التي يصدرها البنك إلى المقترض ، ويقوم بدوره بشراء أثاث الخزانة معهم ، وتضاف الأموال المستلمة إلى حساب تنظيم الأثاث أثناء عملية الشراء.
تسمح لك الأموال المخصصة من خلال القرض باستبدال الأوراق النقدية الحقيقية بأموال غير نقدية. يستخدم العديد من الأشخاص الآن بنشاط بطاقات الائتمان الخاصة ببنوك معينة - وهي وظيفة بديلة قيد التنفيذ. يؤدي هذا إلى تقليل وقت المعاملة (يتم إضافة الأموال غير النقدية دون مصادقة إضافية إلى الحساب على الفور تقريبًا) ويبسط عملية تحويل الأموال.
بالإضافة إلى تلك المذكورة أعلاه ، يحدد الاقتصاديون ثلاث وظائف إضافية للائتمان.
تفقد الأوراق النقدية في النهاية مظهرها الأصلي ، وتتلاشى ، وتصبح غير صالحة للاستعمال. وهناك حاجة لإصدار عملات ورقية جديدة للتداول ، مما يعني أن تكاليف إنتاجها يتم إنشاؤها. تسمح الأموال غير النقدية بتقليل هذه التكاليف أو تخفيضها تمامًا إلى الصفر ، نظرًا لاستخدامها ليس من الضروري طباعة أوراق نقدية جديدة.
في الواقع ، هذا لا يوفر المال فقط لإنتاج الأوراق النقدية الجديدة ، ولكن أيضًا الوقت: عملية الطباعة باستخدام أدوات أمان الأوراق النقدية الحديثة شاقة للغاية. يبدأ بإعداد قاعدة خاصة - يتم تصنيع الورق بتركيبة معينة في المؤسسات من ألياف القطن ، وتوضع خيوط الأمان فيه ، وبعد ذلك يتم إرساله إلى المطبعة ويجب تجفيفه. علاوة على ذلك ، يتم تنفيذ الطباعة بالفعل على عدة مراحل ، مثل وضع العلامات المائية والنقش وصورة ثلاثية الأبعاد وما إلى ذلك.
على الرغم من أنه يجب سداد القرض في نهاية العقد ، فإن استخدام الأموال المقترضة يؤدي إلى زيادة إجمالي ربح المقترض (فرد أو منظمة). بدلاً من الادخار بكل تواضع عامًا بعد عام لشراء سيارة ، من السهل جدًا الحصول على قرض لشراء سيارة وشراء سيارة الآن.
على الرغم من تراكم الفائدة ، إلا أنه سيكون مربحًا - فالتضخم سيخفض قيمة الأموال عامًا بعد عام ، مما يقلل فعليًا من مدخراتك ، وسيستغرق وقتًا أطول لانتظار فرصة شراء سيارتك الخاصة.
جميع الوظائف المذكورة للقرض تجعل من الممكن تبرير الحاجة إلى استخدام القروض المصرفية وتوصيفها في الجانب الإيجابي لاقتصاد البلاد ككل.
دائمًا ما يشجع الحصول على قرض المقترض على التطور: يمكن للشخص الذي حصل على قرض من أحد البنوك أن يفتح مشروعه الخاص ، وينفق الأموال على توسيع المساكن القائمة ، وبناء منزل صيفي ، وما إلى ذلك. إذا تم منح قرض لمنظمة ما ، فإنها توسع الإنتاج ، وتشتري معدات جديدة ، وتفتح خطوطًا إضافية ، مما يؤدي عمومًا إلى النمو.
يتم تقسيم وظائف وأشكال الائتمان بشكل مشروط إلى فئتين اعتمادًا على الطبيعة: الائتمان الوطني والدولي. وتنقسم هذه الأشكال بدورها إلى نقدية وسلعية.
البنوك ، بين البنوك ، الدولة ، الرهن العقاري ، الرهن ، القروض الاستهلاكية هي نقدية. سلعة - تجارية ، استهلاكية ، تأجيرية.
تستخدم كل هذه الأشكال على نطاق واسع في العالم الحديث على مستويات مختلفة ، من البسيط (بنك - عميل) إلى أكثر تعقيدًا (دولة - حكومة).
ما هي مبادئ ووظائف الائتمان؟ أي قرض له الأساسيات التالية:
تميز روسيا والدول الأوروبية الأنواع التالية من القروض حسب مدتها:
قروض قصيرة الأجل: تصل إلى سنة واحدة (أوروبا) ، من ثلاثة إلى ستة أشهر (روسيا) ؛
قروض متوسطة الأجل: من سنة إلى ثلاث سنوات (نادرًا ما تكون خمس سنوات) في أوروبا ، من ستة أشهر إلى سنة واحدة في روسيا ؛
قروض طويلة الأجل: أكثر من خمس سنوات (أوروبا) ، أكثر من سنة (روسيا).
ومع ذلك ، غالبًا ما يتم تبسيط هذا التصنيف في الاتحاد الروسي ، حيث يترك نوعين فقط من القروض: قصيرة الأجل (تصل إلى عام واحد) وطويلة الأجل (أكثر من عام واحد).
ما هي وظائف الائتمان العام؟ على عكس القرض المصرفي المألوف لأي شخص ، فهو عبارة عن علاقة قرض بين الدولة (الدائن) والحكومة أو سلطة الدولة (المقترض).
يمكن أن تكون قروض الدولة إما داخلية (يتم تخصيص الأموال داخل بلد ما من الدولة إلى الحكومة) أو خارجية (من ولاية إلى ولاية أخرى).
هناك نوعان رئيسيان من الائتمان العام:
مع إصدار السندات ؛
بدون إصدار سندات: يتم أخذ القرض إما في كمبيالات أو نقدًا.
يؤدي الائتمان الحكومي في جوهره الاقتصادي الوظائف التالية:
توزيع؛
تنظيمية
مراقبة.
تهدف جميع وظائف ائتمان الدولة إلى الحفاظ على اقتصاد البلاد عند مستوى كافٍ للعمل.
بإيجاز ، ينبغي القول إن وظائف الائتمان في الاقتصاد مهمة حقًا. من خلال تقديم القروض ، يصبح من الممكن التحكم في العلاقات المالية للمشاركين في السوق وإجراء العديد من المعاملات باستخدام النقد.
