يمكن أن يتم تقديم قرض بنكي في وقت واحد أو بشكل دوري أو على أجزاء (على مراحل). من المفيد للطرفين للبنك والمقترضين تقديم قرض بالكامل عن طريق إيداع الأموال في حساب الائتمان المناسب مع الاستخدام التالي عند الحاجة.
في الممارسة المصرفية العالمية ، فإن أكثر الطرق شيوعًا لمنح القروض هي خط الائتمان ، والحساب الجاري ، والسحب على المكشوف ، والائتمان الدوار (المتجدد). يمكن تقديم القرض في كل من الأشكال غير النقدية والنقدية.
يصدر البنك قروضًا للمنظمات التي لديها ميزانية عمومية مستقلة وأموالها الخاصة ، بالإضافة إلى رواد الأعمال الأفراد.
يتم تقديم القروض للكيانات القانونية بالعملة الوطنية للاتحاد الروسي وبالعملات الأجنبية وفقًا لمتطلبات التشريع الحالي.
يمكن أن يتم إصدار القروض بطريقة الدفع من خلال قروض من أنواع مختلفة من المستندات ، وعن طريق طريقة إيداع الأموال في الحساب الجاري (الجاري ، المراسل). في الوقت نفسه ، يتم تقديم القروض للكيانات القانونية فقط في شكل غير نقدي ، وللأفراد - نقدًا من خلال مكتب النقد بالبنك وفي شكل غير نقدي. عندما يتم تغيير شروط الإقراض ، يقوم العميل والبنك الدائن بوضع اتفاقية إضافية.
يتم سداد الديون على القروض إما عن طريق شطب الأموال من الحساب الجاري للمقترض ، أو بأمر الدفع من البنك الدائن (في حالة تقديم العميل للعميل من قبل بنك آخر). إذا كنا نتحدث عن سداد قرض من قبل الأفراد ، فإن هذا السداد يتم على أساس أمر كتابي من الفرد ، أو إيداع نقدي في مكتب النقد بالبنك ، أو أمر بريدي ، أو خصم من راتب المقترض. من هو موظف في هذه المؤسسة الائتمانية.
يمكن تقديم قرض لكيان قانوني: عن طريق التحويل المصرفي فقط. يتم إضافة الأموال إما إلى حساب المقترض نفسه أو تحويلها إلى المؤسسة التي يدفع ثمن منتجاتها.
لا يمكن للكيان القانوني الحصول على قرض نقدي من أحد البنوك. ولكن في كثير من الأحيان يمكن للبنوك تقديم قروض ليس فقط للمؤسسات نفسها ، ولكن أيضًا للأفراد المؤسسين لكيانات قانونية. يتيح لك ذلك الحصول على نقود دون سحبها من حجم مبيعات الشركة. على سبيل المثال ، يتم تقديم هذه القروض لشراء السيارات.
قائمة المستندات المطلوبة من كيان قانوني
* صياغات
* استمارة التقديم
* حساباتها وقوائمها المالية
* مستندات تأمين التزامات القرض
* نسخ من المستندات التي تؤكد المعاملة الدائنة. علاوة على ذلك ، إذا كان لدى مقدم الطلب للحصول على قرض حساب جاري مفتوح في بنك آخر ، فيجب عليه بالإضافة إلى ذلك تقديم نسخ من المستندات التأسيسية ، ووثائق تسجيل الدولة ، ووثائق تعيين رئيس المؤسسة ، بالإضافة إلى بطاقة بها عينات من توقيعات المسؤولين وختم صاحب الحساب. بعد استلام المستندات من كيان قانوني ، يتحقق البنك من اكتمالها وامتثالها للمتطلبات القانونية. في هذه الحالة ، يتم إيلاء الاهتمام الرئيسي لصحة الأعمال الورقية وقانونية العملية أو النشاط الذي تخطط الشركة لتمويله من البنك. بعد التأكد من أن كل شيء متوافق مع المستندات ، تقوم خدمة الائتمان بتحليل الحالة المالية والاقتصادية للمؤسسة.
النظر في مراحل الحصول على قرض من قبل المنشأة.
تتكون عملية الإقراض من قبل البنك لكيان قانوني من المراحل التالية:
دراسة أولية للوثائق الواردة من المنظمة للحصول على قرض ؛
تقييم الأهلية القانونية والسمعة التجارية والملاءة للعميل ؛
تحليل الضمان المقدم بموجب اتفاقية القرض ؛
إبداء الرأي في مدى استصواب إصدار القرض وتقديمه إلى لجنة الائتمان.
إبرام اتفاقية قرض مع العميل ؛
إصدار الائتمان
سداد القرض ودفع الفائدة عليه ؛
مراقبة حالة الديون الائتمانية (مراقبة الائتمان).
ينص التشريع على عدة أنواع من ضمان سداد القرض في الوقت المناسب:
إيداع تأمين الأموال
نقل ملكية العقار للمقرض
الرهن العقاري
الكفالة والضمان وما إلى ذلك.
يمكن تقديم قرض للفرد: نقدًا من خلال مكتب النقد بالبنك وفي شكل غير نقدي.
عندما يتصل العميل ببنك للحصول على قرض ، يجب على الموظف المعتمد في إدارة الإقراض تعريف المقترض بقائمة المستندات المطلوبة.
للحصول على قرض وصياغة اتفاقية قرض ، يقدم المقترض للبنوك ، كقاعدة عامة ، المستندات التالية (القائمة الرئيسية):
1. جواز السفر أو وثيقة هوية أخرى (للمراجعة).
2. طلب خطي موجه إلى رئيس المؤسسة المصرفية للحصول على قرض ، مقيد في دفتر المراسلات الواردة للمؤسسة المصرفية.
3. استبيان المقترض.
4. شهادة من مكان العمل على متوسط الدخل الشهري ومقدار الاستقطاعات التي تمت لآخر 3 أشهر.
5. وثائق لضمان السداد في الوقت المناسب للقرض (معلومات حول الممتلكات المعروضة كضمان).
إذا كانت الشروط تنص على تحديد مستوى متوسط الدخل الشهري الإجمالي لكل فرد من أفراد أسرة المقترض ، يتم تزويد المؤسسة المصرفية بما يلي:
1. شهادة من محل الإقامة عن تكوين الأسرة.
2. شهادة الزواج أو شهادة الطلاق (وفاة الزوج).
3. شهادات للمقترض وكافة أفراد عائلته الأصحاء على مقدار الدخل المحصل عليهم والخصومات المحصلة منهم عن آخر 12 شهرًا قبل شهر تقديم طلب لدى إحدى المؤسسات المصرفية لحساب إجمالي دخل الأسرة.
اعتمادًا على الغرض من القرض ، قد تطلب العديد من البنوك مستندات إضافية أخرى.
يتم فحص جميع الوثائق اللازمة. يتم إجراء تحليل ملاءة المقترض. يتم تقديم استنتاجها من قبل خدمة الأمن وخدمة الإقراض للأفراد ، وبعد ذلك يتم اتخاذ قرار من قبل المسؤول المفوض المعني بشأن إقراض العميل.
يتم استخدام القروض بنشاط من قبل عدد كبير من الناس. هذه طريقة مريحة وسريعة للحصول على المال مقابل النفقات الضرورية. رسوم الخدمة هي الفائدة من المقترض للمقرض. من المهم أن تكون على علم بنوع القروض المتاحة.
يمكن تفسير مفهوم "الائتمان" ذاته على نطاق واسع ، ولكنه في جميع الحالات ينطوي على إصدار أموال يلزم إرجاعها بعد فترة زمنية معينة مع الفائدة. توفر المنظمة ، وهي في الغالب بنك ، للمقترض المبلغ المطلوب بالمبلغ الذي يطلبه. في الوقت نفسه ، يتم وضع اتفاقية بشروط محددة بوضوح. من أهمها دفع الفائدة حسب حجم وشروط القرض. لذلك ، فإن الوعي بجميع أنواع القروض وشروطها مهم جدًا بالنسبة للإنسان العصري.
تنقسم القروض إلى فئتين رئيسيتين ، تختلف في المتطلبات والفائدة والمبلغ المصروف:
يمكن أن يكون هناك العديد من التصنيفات للقروض ، لأن المساعدة المالية مطلوبة في بعض الأحيان في ظروف معيشية مختلفة تمامًا ، مما يعني تباينًا كبيرًا في برامج القروض.
قروض الأفراد ، اعتمادًا على مدة الإصدار ، تنقسم إلى فئات فرعية:
كل فئة فرعية من القرض من حيث الشروط لها الفروق الدقيقة الخاصة بها. تقابل مدة القرض القصيرة مبلغًا صغيرًا تم اقتراضه لاحتياجات مؤقتة ، على سبيل المثال ، لشراء هاتف أو أجهزة منزلية. يمكن الحصول على مبلغ كبير إذا كان الاستحقاق متوسطًا أو أطول. كلما طالت فترة السداد التي يختارها المقترض ، زاد المبلغ الذي يمكن أن يحصل عليه. هناك أيضًا نوع من القروض عند الطلب حسب تاريخ الاستحقاق. هنا ، تكون فترة السداد في حدها الأدنى ، تصل إلى عام ، ولكن يجب إعادة الأموال بناءً على طلب البنك.
هناك أنواع من القروض حسب أغراضها:
اعتمادًا على طريقة الدفع ، يتم تقسيم القروض إلى:
إحدى الخصائص المهمة لسداد الديون ، والتي يمكن إضفاء الطابع الرسمي عليها من خلال ثلاث طرق مختلفة:
هناك نوعان آخران من القروض يختلفان في درجة المخاطرة:
يحدث أن المقترض لا يوحي بالثقة في المنظمة مع وضعه المالي. عادة ما يكون لدى هؤلاء الأشخاص قروض متأخرة ، أو يسددون ديونًا بتأخيرات طويلة. وهذا ينطبق أيضًا على الأشخاص الذين طلبوا تمديد مدة القرض. يصبح هؤلاء العملاء مشكلة بالنسبة للبنك ، حيث يفقد عائداته بسببهم.
يتميز الإقراض للأفراد ، وفقًا للغرض منه ، بأنواع القروض التالية:
أو القرض غير المناسب هو قرض تصدره مؤسسات مالية لفرد لسد احتياجاته. يُطلق على هذا النوع من القروض أيضًا اسم "قرض للسلع والخدمات" ويشير إلى القروض غير المخصصة. يسمح هذا الإقراض للمواطنين بعدم ادخار المال تحسبا لعملية الشراء المطلوبة ، ولكن لشرائه بالأموال الواردة من البنك. في الوقت نفسه ، لا تتحكم المنظمة التي قدمت القرض في إنفاق المقترض. على الجانب الإيجابي ، يمكننا تسمية الحد الأدنى من المتطلبات ، سرعة التسجيل. لكن الفائدة على هذا القرض المشترك أعلى من الفائدة على القرض المستهدف. يتم التسجيل على أساس الثقة ، ويضع البنك اتفاقية مع قائمة بالتزامات المقترض. لا يوجد لدى البنك ضمان كامل للوفاء الواضح بشروط العقد من قبل العميل ، ولكن في حالة المخالفة ، يحق للمؤسسة رفع دعوى وإعادة الأموال مع الفوائد والغرامات.
قرض السيارة هو قرض مستهدف يتم الحصول عليه بضمان السيارة المختارة للشراء. يمكنك شراء سيارة جديدة أو قديمة. الجانب السلبي لقرض السيارة هو أنك تحتاج إلى سداد دفعة أولية ، والتي يمكن أن تصل إلى 40 في المائة من تكلفة السيارة. يتم تحويل المبلغ مباشرة إلى البائع ، ولا يتصل المقترض بالمال. من الضروري الحصول على تأمين CASCO. الخاصية الإيجابية لهذا النوع من القروض هي معدل فائدة أقل مقارنة بقرض المستهلك.
يتم إصدار القرض مقابل ضمان السكن الذي تم شراؤه. يوجد إيداع أولي للمال بمبلغ 10 إلى 15 بالمائة من مبلغ الرهن العقاري. مدة القرض طويلة جدًا ، ويمكن أن تصل إلى عشر سنوات. يتم أخذ النسبة المئوية منخفضة ، ولكن المبلغ الشهري ، مع ذلك ، يخرج بشكل كبير. إن المدفوعات الزائدة عن المساكن المقترضة بالائتمان كبيرة ، ولكن بالنسبة للعديد من العائلات ، فإن الرهن العقاري هو الطريقة الوحيدة لشراء شقة. من أهم شروط الرهن العقاري توفير دخل جيد ومستقر لأفراد الأسرة.
يتم تقديم هذا النوع من القروض من قبل الحكومة لمساعدة الأشخاص ذوي الدخل غير الكافي. كما يحق للمقترضين الجماعي أن يأخذوها إذا كان هناك ضمان لسداد القرض من الدولة. تتخذ الحكومات المحلية القرار بشأن مسألة الإقراض الاجتماعي. تشارك فئات معينة من المواطنين في الإقراض الاجتماعي. النوع الأكثر شيوعًا من هذا النوع من الإقراض هو الرهن العقاري الاجتماعي. يمكنك أيضًا الحصول على قرض للتعليم وإعادة التأهيل المهني. الفائدة أقل بكثير من أنواع القروض الأخرى.
يتم توفيرها للأشخاص الذين لديهم تاريخ ائتماني جيد. السداد في الوقت المناسب للقرض السابق في نفس البنك يمنح العميل الموثوق به بعض المزايا. سيكون معدل الفائدة أقل ، وسيتم تقليل وقت المعالجة إلى يوم أو يومين. لن يتم تحصيل أي عمولة بنكية لمنح القرض. سيتمكن المقترض من سداد الدين قبل الموعد المحدد بدون عمولة. الجانب السلبي هو صغر حجم المبلغ ومدة منح قرض ائتماني.
تستخدم الشركات الصغيرة الخدمات في كثير من الأحيان. لدى الكيانات القانونية العديد من الخيارات الممكنة للحصول على قروض:
يتم أخذ هذا القرض لتطوير الأعمال أو تحسين المعدات التقنية للمؤسسة أو تجديد رأس المال العامل. المقدمة على أنها. الحد الأقصى لمدة تصل إلى ثلاث سنوات. يعتمد سعر الفائدة على مبلغ المال والشروط. يعتمد حد الائتمان على حجم الأعمال الحالي.
هذا هو ما يسمى المال لخطة العمل. يتم أخذ القرض من قبل المؤسسة لتنفيذ مشروع جديد ، وتطوير اتجاه جديد للنشاط. الشرط الرئيسي هو أن صاحب المشروع يجب أن يستثمر حوالي 30 في المائة من أمواله الخاصة. يمكن أن تصل المدة إلى 10 سنوات ، ومن الممكن الحصول على فترة سماح. الرهن هو أصول المشروع.
هذا النوع من القروض يشبه في نواح كثيرة الرهن العقاري العادي. ولكن يجب إدراج المباني ، التي يحصل المقترض على قرض بموجب ضمانها ، في قائمة المنشآت غير السكنية. مدة الرهن العقاري تصل إلى ثلاثين سنة. مطلوب إيداع من 10 إلى 30 بالمائة من تكلفة المباني المشتراة.
تستحوذ شركة التأجير على العقار الذي يطلبه المقترض ، وبعد ذلك يمكنه تأجيره. بعد انتهاء العقد ، تصبح الشركة مالكة هذا العقار. يجب عليك تقديم بيان الربح والخسارة.
إذا لم يتم استيفاء الشروط ، فإن الشركة المالكة تستولي على العقار بسهولة. مطلوب إيداع أموال كبيرة إلى حد ما في مبلغ 20 إلى 30 في المائة من التكلفة الإجمالية.
تستند اتفاقية التخصيم إلى سداد البنك للمبلغ الذي حصلت عليه الشركة المقترضة من المقرض. الشرط الرئيسي هو أنه يجب أن تكون هناك علاقة طويلة الأمد إلى حد ما مع المشترين ، أو أن يكون المشتري سلسلة بيع بالتجزئة كبيرة. خطاب الاعتماد هو عكس التخصيم. يتلقى البنك مستندات عن الوفاء الفعلي باتفاقية التوريد ويسدد ديون الشركة للموردين.
اعتمادًا على نوع المخصص ، تكون القروض:
يتطور نظام الإقراض بشكل أسرع وأكثر ثقة. يمكنك الحصول على المبلغ المطلوب دون مغادرة منزلك عبر الإنترنت. وكذلك لترتيب قرض في أحد البنوك ونقاط بيع الشيء الضروري. الشيء الرئيسي هو قراءة الاتفاقية بعناية وإجراء الحسابات الخاصة بك من أجل اختيار خيار القرض الأكثر ربحية.
يمكن تحويل القرض إلى المستلم عن طريق التحويل المصرفي أو إصداره نقدًا. ومع ذلك ، على النحو التالي ، لا يمكن إجراء التسويات النقدية إلا ضمن الحدود 100 ألف روبل
قبل التوقيع على الاتفاقية ، يتفاوض الطرفان على ضرورة تقديم تعهد كضمان للوفاء بالتزامات الطرف الذي يأخذ القرض. يمكن إضفاء الطابع الرسمي على التعهد في اتفاقية منفصلة ، أو يضاف هذا الشرط ببساطة إلى نص اتفاقية القرض.
اعتمادًا على ما هو بالضبط بمثابة تعهد ، يتم تحديد إجراء نقله وتخزينه:
خطوة مهمة في تسجيل التعهد هو تحديد قيمته. يمكن فقط للشركات الأعضاء في SRO ذات الصلة إجراء التقييم.
هناك تدرج آخر مطبق على اتفاقيات الإقراض للكيانات القانونية:
تغطي اتفاقية القرض مجموعة كاملة من القضايا المتعلقة بخدماتها ، بالإضافة إلى إجراءات التعامل مع القروض المتعثرة للكيانات القانونية.
يمكن منح القرض ليس فقط من قبل الكيانات القانونية ، ولكن أيضًا من قبل الأفراد ، لأن التشريع الحالي لا يفرض مثل هذه القيود. ينظم القانون المدني جميع القواعد الأساسية لتحويل الأموال من مقرض إلى مقترض وإجراءات إضفاء الطابع الرسمي على هذه العلاقات.
بغض النظر عما إذا كان المُقرض مؤسسًا أو موظفًا في كيان قانوني أو شخصًا خارجيًا تمامًا ، فإن إجراءات إصدار القرض وسداده تظل دون تغيير. ويحدد الاتفاق: من يحول الأموال ولمن وبأي شروط. يتعهد المقترض بإعادة الأموال وفقًا للشروط المتفق عليها في العقد ().
بمجرد أن يصبح المال تحت تصرف المقترض ، يدخل العقد حيز التنفيذ.
للأطراف الحق في تحديد نوع القرض: فائدة أو بدون فوائد (). للحصول على قرض بدون فوائد ، فإن مثل هذا الشرط في المستند إلزامي. يمكنك سداد الديون بدون فوائد قبل الموعد المحدد دون موافقة المُقرض (البند 1). لا يمكنك سداد قرض بفائدة قبل الموعد المحدد إلا بعد الحصول على موافقة المُقرض.
عندما يشير العقد نفسه لأي أغراض يقوم الفرد بتحويل الأموال إلى كيان قانوني ، يكون هذا القرض مستهدفًا. في الوقت نفسه ، لا يمنع المقترض المُقرض من التحكم الكامل في عملية إنفاق الأموال المقترضة ().
يتم تحديد تحويل الأموال بموجب اتفاق مكتوب () ، عندما يتجاوز مبلغ الاتفاقية الحد الأدنى للأجور بمقدار 10 مرات أو أكثر.
يتم تحويل الأموال إما عن طريق التحويل إلى الحساب الجاري ، أو عن طريق الإيداع نقدًا في مكتب النقد الخاص بالمؤسسة بحيث يتم تحويلها ، خلال الفترة المتفق عليها ، من مكتب النقدية إلى الحساب الجاري للكيان القانوني .
يمكنك ضمان عودة الأموال المقترضة باستخدام ضمان (). في هذه الحالة ، بالإضافة إلى اتفاقية الاقتراض ، يتم وضع اتفاقية ضمان منفصلة مرفقة بالاتفاقية الرئيسية.
، كقاعدة عامة ، يتم تنفيذها على أساس ضمان.
يتعهد الضامن بسداد ديون المقترض إذا لم يستطع بسبب ظروف معينة سداده بنفسه. قد يتعهد ضامن أو أكثر بدفع أصل مبلغ الدين أو بفائدة.
يتم استخدام الضمان في الممارسة المصرفية لإقراض الكيانات القانونية على نطاق واسع للغاية. في الغالبية العظمى من الحالات ، يتم منح قروض للكيانات القانونية بضمان الأفراد. على سبيل المثال ، تحتاج المؤسسة إلى قرض ، ثم يمنحها البنك بضمان مؤسس المؤسسة ، والمدير ، والمساهم الرئيسي ، وما إلى ذلك. هذه الممارسة لها ما يبررها للسبب التالي.
كجزء من كيان قانوني ، يكون المؤسسون مسؤولين عن ديون المؤسسة حصريًا في إطار حصتهم في رأس المال المصرح به.
ومع ذلك ، لا تمتلك كل مؤسسة قدرًا كبيرًا من رأس المال المصرح به ( ما لا يقل عن 10 آلاف روبل.). إذا كان الشخص الطبيعي يعمل كضمان ، فهو مسؤول عن الالتزامات (الضمان التزام) مع جميع ممتلكاته.
غالبًا ما ترفض البنوك إصدار قروض لأصحاب المشاريع الفردية ، على الرغم من أن رواد الأعمال الأفراد مسؤولون أيضًا عن جميع ممتلكاتهم عن الالتزامات ، ولكن من أجل الحصول على قرض كبير ، يلزم إثبات ملاءتهم المالية ، وهو ما لا ينجح فيه الجميع.
يمكن للكيانات القانونية التي تمتلك بعض الممتلكات السائلة الحصول على ما يسمى بالقرض اللومباردي. وهو يختلف عن الآخرين من حيث أنه يمثل دائمًا مبلغًا محددًا من المال يصدره المُقرض لفترة قصيرة.
لها المستهلك الخاص بها. يتم إصدار هذه القروض عندما:
لا توجد قيود على مقدار القروض اللومباردية الصادرة. الشرط الرئيسي هو القيمة الكافية للضمانات أو حقوق الملكية.
يتم تقديم القروض التالية وفقًا للشروط:
يمكنك سداد قرض لومبارد وفقًا لجدول سداد فردي. في هذه الحالة ، يمكن للأطراف الاتفاق على سداد الدين الرئيسي في لحظة معينة.
حتى ذلك الوقت ، سيدفع المقترض فائدة فقط على استخدام المال. أيضًا ، يتم تطبيق السداد عن طريق الأقساط السنوية ، أو يتم سداد الدفعة التالية ليس كل شهر ، ولكن مرة واحدة كل ثلاثة أشهر.
يمكن أن يكون الضمان للحصول على قرض لومبارد:
من لحظة توقيع الاتفاقية وتحويل الأموال إلى المقترض ، لا تُفقد حقوق حيازة الرهن ، إلا عندما يتعلق الأمر بالأوراق المالية. في جوهره ، يشبه قرض محل الرهن إلى حد بعيد القرض المصرفي العادي المضمون بضمان.
يمكن أن يتحقق التعهد في حالة تخلف المقترض عن التزاماته بسرعة وبشكل مربح من قبل المرتهن. الميزة الأكثر أهمية لقرض لومبارد هي عدم وجود قيود على الشركة نفسها ، فضلاً عن القدرة على الحصول بسرعة على الأموال من أجل التنمية دون تأخير بيروقراطي.
الإقراض الموجه للكيانات القانونية هو ، كقاعدة عامة ، البنوك.
لها أربعة أشكال رئيسية:
عند التقدم بطلب للحصول على قرض إلى بنك معين ، يجب أن يشير الكيان القانوني إلى الغرض الذي تم الحصول على القرض من أجله. وكلما تمت تغطية هذه المشكلة بمزيد من الصدق والتفصيل ، كلما أسرع البنك في إصدار القرض ، وليس فقط.
نظرًا لأننا نتحدث عن قرض مستهدف ، فسيتعين عليك الإبلاغ عن إنفاق الأموال المقترضة. يعد عدم تأكيد الاستخدام المقصود للأموال المقترضة أحد الأسباب التي يحق للبنك على أساسها المطالبة بالسداد المبكر للديون ، وكل هذا يتناسب بالتأكيد مع الاتفاقية.
من خلال ملء طلب وبيان الغرض من الاقتراض ، يمكنك الحصول على توصيات البنك حول كيفية تأكيد الاستخدام المقصود للأموال. على سبيل المثال ، بالنسبة لقرض البناء ، ستحتاج إلى تقديم مجموعة رائعة من وثائق البناء ، بما في ذلك عقد مع مقاول ، وتقدير ، وكشوف رواتب ، وما إلى ذلك.
يتم تشكيل أسعار الفائدة لأي فئة من القروض وفقًا للاتفاقية مع العميل. يحق للبنك الذي يصدر قرضًا إنشاء برامجه الخاصة ، إذا كانت قواعده لا تتعارض مع تعليمات المنظم (البنك المركزي) ، وكذلك متطلبات القانون المدني للاتحاد الروسي.
يمكن أن تكون أسعار الفائدة ثابتة أو متغيرة:
على سبيل المثال ، بعد فترة زمنية معينة ، مع وفاء المقترض بضمير حي بالتزاماته وإخطاره ، يمكن للبنك أن يقدم له شروط خدمة أكثر ولاءً ، لأنه سيتأكد من موثوقية عميله.
يمكن أن تكون نقطة البداية لتشكيل أسعار الفائدة مجموعة متنوعة من الظروف.
أهمها:
وفقًا لإحصاءات البنك المركزي ، اعتبارًا من يوليو 2016 ، كان متوسط السعر المرجح على القروض للكيانات القانونية لمدة تصل إلى سنة واحدة 12.44٪ ، ولمدة تصل إلى 3 سنوات - 12.97٪. في الوقت نفسه ، فإن الحد الأدنى لسعر الفائدة اعتبارًا من 15 سبتمبر 2016 هو 8-9٪ ، والحد الأقصى - 19.5٪.
هذه القيمة حاسمة لأي عمل تجاري ، حيث لن يكون من الممكن الحصول على قرض يزيد عن ذلك.
تحدد البنوك نفسها هذه القيمة لكل عميل وفقًا للمعايير التالية:
إذا وافق البنك على إصدار قرض لكيان قانوني ، يتم حساب الحد الأقصى لمبلغه بضرب مدة القرض بمتوسط الربح الشهري المعدل للشرعية ، والجزء الشامل للأموال المقترضة في الميزانية العمومية ، وقيمة الضمان.
لكل بنك متطلباته الخاصة للمقترضين ، بما في ذلك الكيانات القانونية. قبل تشكيل حزمة المستندات اللازمة للتقدم بطلب للحصول على قرض ، يجب أن تتعرف على عينات المستندات.
يتم ذلك لتسريع إجراءات استكمال العقد. إذا لم يكن العميل قادرًا على تقديم المستندات اللازمة على الفور ، فسيتم زيادة فترة الموافقة على الطلب.
من بين أكثرها شيوعًا:
تُستكمل هذه الحزمة من المستندات التأسيسية بوثائق محاسبية:
مستندات العمل الإضافية ستكون مطلوبة:
يمكنك العثور على العينات التي تحتاجها على موقع البنك الإلكتروني ، ويمكن أيضًا الحصول عليها عند الطلب من الفرع. وفقًا لهذه العينات ، يجب عليك إعداد مستنداتك وتقديمها مع الطلب للحصول على القرض المطلوب.
على الرغم من أنه يجب دائمًا توضيح مجموعة المستندات الدقيقة لتقديم الطلب ، بشكل عام ، فإن الاختلافات في المتطلبات بين البنوك ليست كبيرة جدًا. يُطلب التوثيق لسبب ما ، حيث يقوم البنك دائمًا بفحص وتحليل أنشطة العميل المحتمل من أجل تحديد درجة موثوقيته وملاءته.
الحزمة الرئيسية تشمل:
لا يتم تقديم الوثائق نفسها ، ولكن نسخها مع تقديم النسخ الأصلية. تطلب البنوك أحيانًا توثيق مجموعة من المستندات المقدمة.
يمكن توضيح الاختلافات في شروط الإقراض للكيانات القانونية باستخدام مثال أكبر بنكين يصدران مثل هذه القروض.
طاولة. قرض للكيانات القانونية في سبيربنك اعتبارًا من 15 سبتمبر 2016
| اسم | شروط |
| أعمال صغيرة | |
| "الرهن السريع" | المدة - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 17٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 7 ملايين روبل. |
| "نشاط تجاري" | المدى - حتى 7 سنوات ، المعدل - من 14.93٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "عمل تلقائي" | المدى - حتى 8 سنوات ، المعدل - من 14.45٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "عقارات تجارية" | المدى - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 14.28٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "استثمار الأعمال" | المدى - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 14.48٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| إقراض الشركات | |
| تمويل / إعادة تمويل مشاريع التنمية | المدة - تصل إلى 10 سنوات ، بسعر فائدة ثابت أو متغير ، تصل إلى 70٪ من قيمة الضمان ، قيمة المشروع |
| الإقراض التعاقدي للمقاولين (البناء) | المدة - تصل إلى 5 سنوات ، تصل إلى 50٪ من قيمة الضمان أو تكلفة العقد |
| قروض للأنشطة الحالية للمقاولين (إنشاءات) | المدة - تصل إلى 3 سنوات ، المبلغ أكبر أو يساوي قيمة فائدة الضمان على القرض لمدة 6 أشهر |
| لتجار التجزئة | مدة تتراوح من 1.5 إلى 3 سنوات ، المبلغ - ما يصل إلى 60٪ من الإيرادات للأربعة أرباع الماضية |
استمرار الجدول. قروض الكيانات القانونية في Raiffeisenbank اعتبارًا من 15.09.2016
| اسم | شروط |
| الأعمال الصغيرة مع معدل دوران ما يصل إلى 55 مليون روبل./عام | |
| "التعبير" | المدة - تصل إلى 4 سنوات ، المبلغ - ما يصل إلى 2 مليون روبل. |
| السحب على المكشوف | مجموع - يصل إلى 4.5 مليون روبل. |
| كلاسيك لايت | المدة - تصل إلى 5 سنوات ، المبلغ - يصل إلى 4.5 مليون روبل. |
| الأعمال الصغيرة مع معدل دوران من 55 إلى 450 مليون روبل / سنة | |
| استثمار | المدة - ما يصل إلى 10 سنوات ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل. |
| دوار | المدة - ما يصل إلى 1.5 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل. |
| السحب على المكشوف | المدة - ما يصل إلى 1.5 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 10 مليون روبل. |
| ضمانات بنكية | المدة - ما يصل إلى سنتين ، المبلغ ما يصل إلى 108 مليون روبل. |
| خطابات الاعتماد | المدة - ما يصل إلى 1 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل. |
| أعمال متوسطة مع معدل دوران سنوي من 320 مليون روبل إلى 3 مليارات روبل | |
| لتجديد رأس المال العامل | المدة - تصل إلى 3 سنوات ، بسعر ثابت أو متغير |
| السحب على المكشوف | المدة - تصل إلى سنة واحدة ، المبلغ - ما يصل إلى 50٪ من متوسط العائد الشهري للحساب الجاري |
| استثمار | المدة - تصل إلى 7 سنوات ، معدل الفائدة - ثابتة أو متغيرة ، غير قابلة للتجديد |
| إعادة التمويل | المدى - حتى 7 سنوات ، معدل الفائدة - ثابت أو متغير |
منذ عام 2011 تم إجراء تعديلات على Art. 809 و 810 من القانون المدني للاتحاد الروسي فيما يتعلق بالسداد المبكر للقروض ، تضطر البنوك اليوم إلى الالتزام بالقواعد التالية. حسب الفن. 810 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، لا يمكن سداد قرض بفائدة قبل الموعد المحدد إلا بموافقة المقرض.
هذا يشير إلى أن هذا البند يجب أن يكون بالضرورة في العقد. إذا نصت الاتفاقية على أنه يمكن للمقترض سداد القرض قبل الموعد المحدد بدون عمولة ، عندئذٍ يسترشد الطرفان بهذا الحكم. إذا لم يكن هناك بند من هذا القبيل في الاتفاقية ، فستظل فرصة الطلب من البنك قائمة.
إعادة التمويل هي تسجيل قرض جديد لسداد القرض القديم. تستخدم هذه الخدمة على نطاق واسع في القطاع المصرفي.
يتلقى العميل مزايا ملموسة عند الانتقال من بنك إلى آخر في إطار برنامج إعادة التمويل. في مثل هذه الحالات ، تكون النسبة المئوية للقرض الجديد دائمًا أقل من النسبة القديمة.
مع إعادة التمويل ، يمكنك:
للحصول على إعادة التمويل ، ستحتاج إلى جمع نفس حزمة المستندات كما هو الحال عند التقدم بطلب للحصول على القرض الأول. يشير مصطلح إعادة التمويل الموحد إلى الجمع بين عدة قروض صادرة في عدة بنوك في قرض مشترك واحد في بنك واحد.
تسمح لك هذه التقنية بتجنب تبديد الأموال ، وتقليل تكلفة خدمة القرض إلى الحد الأدنى. عادة ما يحدث بسعر فائدة مخلص.
تعتبر الأموال المقترضة حلاً ممتازًا وطريقًا للخروج من أي حالة تقريبًا لرجل أعمال ورجل أعمال كبير. تستخدم الكيانات القانونية شروطًا مواتية بحرية في العديد من البنوك عندما تقترض لاحتياجات مختلفة ، وتوفر ممتلكاتها كضمان. قاعدة ذهبية واحدة تعمل هنا - ...
هناك العديد من الأسباب لعدم الإبلاغ عن الكيانات القانونية. هذا هو الافتتاح الأخير للشركة ، عندما لم يكن هناك ربح حتى الآن ، وصعوبات مالية محتملة في تسيير الأنشطة التجارية ، وربما خدعة ماكرة من رئيس الشركة لتجنب دفع الضرائب. ولكن مهما كان الأمر ، مع وجود رصيد صفري في ...
إذا كانت أي مؤسسة أو شركة تتوقع الحصول على قرض مصرفي بناءً على متطلبات تسجيل مخففة ، فيجب أن تكون مستعدة لمواجهة الصعوبات الأخرى. عليك أن تفهم أن الشروط ستكون أكثر صرامة في هذه الحالة. سترتفع أسعار الفائدة ، وسيتم تخفيض الحد الأقصى للمبلغ المسموح به ، ولن تكون الشروط محدودة ...
مقدمة ……………………………………………………………………………… 3
الفصل الأول. الأسس النظرية لإقراض الأفراد والكيانات القانونية …………………………………………………………………………………………… 5
1.1 جوهر وأنواع وآلية الإقراض للأفراد ...............5
1.2 مفهوم وخصائص الإقراض للكيانات القانونية ..................... 9
1.3 طرق تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات القانونية من قبل البنك ……………………………………………………………………………………. 11
الباب الثاني. الخصائص التنظيمية والاقتصادية لـ Sberbank RF …………………………………………………………………………………………. 16
2.1. تاريخ التنمية والخصائص العامة …………………………… 16
2.2. الخصائص التنظيمية للبنك ……………………………… .. 18
2.3 مؤشرات الأداء الرئيسية ……………………………………… 20
الفصل ІІІ. تحليل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي ………………………………………………………………………… .26
3.1. تحليل الإقراض للأفراد من قبل سبيربنك من الاتحاد الروسي ..................... 26
3.2 تحليل الإقراض للكيانات القانونية لشركة OJSC "Sberbank of the Russian Federation" ..................... 32
3.3 تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء في سبيربنك في الاتحاد الروسي …… .38
الفصل الرابع. توجيهات لتحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي ......................................................
4.1 مشكلات الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في سبيربنك التابعة للاتحاد الروسي ...
4.2 طرق تحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية سبيربنك في الاتحاد الروسي ……………………………………………………………… .45
الاستنتاجات والمقترحات …………………………………………………… .. 55
قائمة الأدب المستعمل ……………………………………………………؛ 58
التطبيقات
مقدمة
يتم تحديد أهمية موضوع البحث من خلال حقيقة أنه في الاقتصاد الروسي الحديث ، تلعب البنوك دورًا أساسيًا وهي العنصر الرئيسي في النظام المصرفي. يحتل الائتمان مكانة رائدة في أنشطة العديد من البنوك وفي اقتصاد البلاد ككل.
في الوقت الحالي ، زادت أهمية الإقراض لكل من الأفراد والكيانات القانونية بشكل كبير. تشير جميع حقائق التطور الاقتصادي لروسيا إلى أنه من الضروري إيلاء اهتمام كبير لمشكلة الائتمان ، لأن الحالة الاقتصادية للبلد تعتمد إلى حد كبير على حالة النظام النقدي.
كان الأساس النظري والمنهجي والمعلوماتي للدراسة هو القوانين التشريعية والتنظيمية للبنك المركزي للاتحاد الروسي ؛ التعليمات واللوائح الداخلية ؛ البيانات الإحصائية والمحاسبية: الأرصدة السنوية ، وبيانات الأرباح والخسائر ، والبيانات ؛ أعمال العلماء الروس والأجانب مثل E.P. Zharkovskaya ، O.I. لافروشين ، ج. كوروبوفا ، إي إف جوكوف ، إيه إم تافاسييف وآخرين.
في الوقت نفسه ، لا يمكن تصنيف قضية الإقراض على أنها تم حلها على المستويين العملي والنظري. هذا يتطلب مزيدا من البحث في هذا الاتجاه.
بعد الأزمة المالية في الاتحاد الروسي ، أصبحت مسألة الإقراض في الدولة أكثر أهمية ، وبالتالي فإن الأطروحة لها أهمية عملية كبيرة ، لأنها ستضع تدابير لتحسين آلية الإقراض في بنك معين بناءً على تحليل اتجاهات التنمية ، بما في ذلك فترة الأزمة.
الهدف من العمل هو دراسة ميزات الإقراض للأفراد والكيانات القانونية باستخدام مثال بنك معين.
لتحقيق هذا الهدف ، تم تعيين المهام التالية لأداء:
النظر في جوهر وأنواع وآلية الإقراض للأفراد ؛
دراسة مفهوم وخصائص الإقراض للكيانات القانونية ؛
استكشاف طرق تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات القانونية من قبل البنك ؛
النظر في الخصائص التنظيمية والاقتصادية لـ Sberbank RF OJSC ؛
تحليل الإقراض للأفراد من قبل سبيربنك في الاتحاد الروسي ؛
تحليل الإقراض للكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي ؛
التحقيق في طرق تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء في سبيربنك في الاتحاد الروسي ؛
النظر في مشاكل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في Sberbank RF OJSC ؛
اقترح طرقًا لتحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في Sberbank RF.
موضوع العمل هو إقراض الأفراد والكيانات القانونية.
الهدف من العمل هو بنك OJSC “Sberbank of the Russian Federation”.
طرق البحث المستخدمة في العمل: طرق التحليل والتركيب ، المنهج المفرد ، المنهجية المجردة ، الطرق الاقتصادية والإحصائية.
من الناحية الهيكلية ، يتكون العمل من مقدمة وجزء رئيسي وخاتمة وببليوغرافيا وملاحق. يشتمل الجزء الرئيسي من العمل على 4 فصول. يتناول الفصل الأول الأسس النظرية لإقراض الأفراد والكيانات الاعتبارية: جوهره وأنواعه وآلية تنفيذه. في الفصل الثاني ، سيتم عرض الخصائص الرئيسية للبنك المدروس وتحليل مؤشرات أدائه الرئيسية.
سيحلل الفصل الثالث حالة وآلية الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في بنك معين. في الفصل الرابع ، سيتم وضع توصيات عملية لتطوير الإقراض في البنك.
الفصل الأول. الأسس النظرية لإقراض الأفراد والكيانات القانونية.
1.1. جوهر وأنواع وآلية الإقراض للأفراد.
يشمل الإقراض للأفراد في روسيا أي نوع من أنواع القروض المقدمة للسكان ، بما في ذلك قروض شراء السلع المعمرة وقروض الرهن العقاري وقروض الاحتياجات العاجلة وغيرها. على عكس التفسير الروسي ، يتم تعريف قروض المستهلكين في الممارسات المصرفية الغربية بشكل مختلف نوعًا ما ، وهي: قروض المستهلك هي قروض تُمنح لمقترضين من القطاع الخاص لشراء سلع استهلاكية ودفع مقابل الخدمات ذات الصلة.
فيما يلي السمات المحددة للإقراض للأفراد التي تميزه عن الأشكال الأخرى - الشكل. 1.1
أرز. 1.1 ميزات القرض الاستهلاكي.
كما ترون من الشكل. 1.1. ، السمات الرئيسية المحددة للائتمان الاستهلاكي تشمل:
التركيز على التوسع في استهلاك السلع وليس على أهداف الإنتاج ؛
نظام صغير الحجم نسبيًا وشخصيًا لتحديد الجدارة الائتمانية للمقترض ؛
غالبًا ما يتم استخدام ملكية القرض كضمان للحصول على قرض.
يمكن تصنيف القروض المقدمة للأفراد وفقًا لعدد من الخصائص ، بما في ذلك نوع المقترض ، وأنواع الضمان ، وآجال الاستحقاق ، وطرق السداد ، والاستخدام المقصود ، وأشياء الائتمان ، والحجم ، وما إلى ذلك. - أرز. 1.2
سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.
تم النشر على http://www.allbest.ru/
في اقتصاد السوق الحديث ، تعد العلاقات الائتمانية أحد الشروط الضرورية لوجود السوق نفسه ، ولا يمكن المبالغة في تقدير دور الائتمان ، على المستوى الكلي وعلى المستوى الجزئي. يضمن الائتمان تحويل رأس المال النقدي إلى رأس مال مقرض ويعبر عن العلاقة بين المقرضين والمقترضين. بمساعدتها ، يتم تجميع رأس المال النقدي المجاني ودخل المؤسسات والقطاع الشخصي والدولة ، وتحويلها إلى رأس مال قروض ، يتم تحويله للدفع للاستخدام المؤقت.
يحل الائتمان التناقض بين الحاجة إلى النقل الحر لرأس المال من بعض فروع الإنتاج إلى أخرى وتثبيت رأس المال الإنتاجي في شكل طبيعي معين. كما يسمح لك بالتغلب على قيود رأس المال الفردي. في الوقت نفسه ، يعد الائتمان ضروريًا للحفاظ على استمرارية تداول أموال المؤسسات العاملة ، وخدمة عملية بيع السلع الصناعية.
ومع ذلك ، في ظروف الأموال المحدودة ، لا يمكن إصدار قرض لأي مؤسسة. عند تكوين علاقات ائتمانية ، هناك دائمًا خطر عدم السداد ، حيث قد لا يتلقى المقرض ربحًا أقل فحسب ، بل يفقد أيضًا أمواله الخاصة. وهذا يشجع على توجيه موارد الائتمان لتمويل الصناعات والمؤسسات الأكثر ربحية أو الأنشطة عالية الفعالية.
من أجل اختيار المقترضين "المناسبين" ، يجب على المُقرض إجراء تحليل أولي أو ، بعبارة أخرى ، تحديد الجدارة الائتمانية للمقترض. نظرًا لوجود مؤسسات الائتمان لفترة طويلة (كانت البنوك موجودة في القرن الثامن قبل الميلاد) ، فقد تم تطوير العديد من الطرق لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض ، واليوم تقريبًا لكل بنك منهجيته الخاصة ، وبالتالي ، في هذه الدورة التدريبية ، فقط سيتم النظر في المبادئ الأساسية والتقنيات.
غالبًا ما يتم الخلط بين مفهوم الجدارة الائتمانية ومفهوم الملاءة (قدرة وقدرة كيان قانوني أو فرد على سداد جميع أنواع الديون في الوقت المناسب) ، والجدارة الائتمانية هي القدرة على سداد ديون القروض. في هذا الجانب ، تعد الجدارة الائتمانية مفهومًا أضيق من الملاءة المالية. لذلك ، من أجل اتخاذ قرار بإصدار قرض لمقترض معين ، يكفي أن تكون مقتنعًا بجدارته الائتمانية ، وليس بالضرورة النظر في المسألة من منظور أوسع.
مقاييس الائتمان ذات قيمة محدودة بطريقة ما. تعتبر قدرة المقترض على سداد القرض المستحق مهمة للمقرض فقط إذا كانت تتعلق بفترة مستقبلية. وفي الوقت نفسه ، يتم تحويل جميع مؤشرات الجدارة الائتمانية المستخدمة في الممارسة إلى الماضي ، حيث يتم حسابها على أساس بيانات الفترة أو الفترات الماضية.
في كثير من الأحيان بالنسبة للأفراد ، يكفي للمُقرض الحصول على معلومات حول دخل المقترض وتاريخه الائتماني. في حالة الكيانات القانونية ، كل شيء أكثر تعقيدًا. يتم تقييم القدرة على سداد القرض في الوقت المناسب من خلال تحليل الميزانية العمومية للشركة من أجل السيولة ، ويتم تحديد الاستخدام الفعال للائتمان ورأس المال العامل ، ومستوى الربحية ، والاستعداد من خلال دراسة قدرة المقترض ، وآفاق تطويره ، و الصفات التجارية لمديري المشاريع.
في الوقت نفسه ، يلاحظ عدد من المتخصصين أن هذه المنهجية "غير إنسانية" باعتبارها عيبًا. لا تأخذ معظم البنوك التجارية الروسية في الحسبان سبب التاريخ الائتماني السيئ للمقترض (ربما لأسباب خارجة عن إرادته) ، أو اعتمادًا على التاريخ الائتماني السيئ للمقترضين "السابقين" ، تتخذ قرارًا ليس لصالح مقترض محتمل ، غير قادر على معرفة أسباب تخلف المقترضين "السابقين" أثناء الأزمة. غالبًا ما تكون هذه المشكلة غير مرئية لموظفي البنك ، ولكنها تؤثر بشكل ملموس على العملاء.
تؤكد مستندات التسجيل ملاءة المقترض ككيان قانوني. النقطة الأساسية هي تحديد حقوق الشخص الذي يقوم بالتفاوض والتوقيع على اتفاقية القرض مع البنك للتصرف نيابة عن المنظمة. يتم إنشاء هذه الحقوق على أساس الأحكام ذات الصلة من ميثاق المقترض ووثيقة التعيين ، وفقًا للإجراء المنصوص عليه في الميثاق.
يسمح لنا تحليل الميزانية العمومية باستخلاص استنتاجات حول حجم وهيكل الأصول السائلة التي يمتلكها المقترض ، ومقدار القروض التي يقدمها. بالإضافة إلى ذلك ، فإن تحليل هيكل وحجم الأموال الخاصة والمقترضة يعطي الدائنين الفرصة للحكم على: درجة تزويد المنظمة بأموالها الخاصة للحفاظ على دورة إنتاج مستمرة ؛ حول التبعية المالية ؛ بشأن أنواع وشروط جذب الأموال المقترضة وتوجهات استخدامها ؛ بشأن درجة تغطية الالتزامات تجاه الدائنين ومستوى مخاطر الإفلاس المحتمل في حالة تقديم مطالبات الدائنين.
من أجل ضمان اتباع نهج موحد لحل مسألة إمكانية منح قرض ومبلغه وشروطه من أجل منع أو تقليل مخاطر الائتمان ، يتم تطوير وتطبيق التوصيات المنهجية لتقييم الوضع المالي للمقترض - كيان قانوني - على أساس البيانات المالية. عند تحليل الوضع المالي للمقترض ، يوصى بالالتزام بمراحل التحليل التالية:
عند العمل بأصل الميزانية العمومية ، عليك الانتباه إلى ما يلي: في حالة رهن الأصول الثابتة (المباني ، المعدات ، إلخ) ، مخزون الإنتاج ، المنتجات النهائية ، البضائع ، المخزونات والتكاليف الأخرى ، الراهن يجب تأكيد ملكية القيم المحددة من خلال تضمين قيمتها في تكوين بنود الميزانية العمومية المقابلة.
عند النظر في الجزء السلبي من الميزانية العمومية ، ينبغي إيلاء الاهتمام الأكبر لدراسة الأقسام التي تنعكس فيها القروض والأموال المقترضة الأخرى: من الضروري طلب اتفاقيات قروض لتلك القروض ، والتي ينعكس الدين عليها في الميزانية العمومية وعدم سدادها في تاريخ طلب القرض ، والتأكد من عدم تأخرها. إن وجود ديون متأخرة على قروض من بنوك أخرى هو عامل سلبي ويشير إلى سوء تقدير واضح وتعطيل في أنشطة المقترض. إذا لم يكن الدين متأخرًا ، فمن الضروري ، إن أمكن ، التأكد من أن استحقاق القرض الصادر يأتي قبل سداد القروض الأخرى. بالإضافة إلى ذلك ، من الضروري التحقق من أن ضمانات القرض المقدمة كضمان غير مرهونة بموجب قرض آخر.
عند تقييم حالة الحسابات المستحقة الدفع ، من الضروري التأكد من أن المقترض قادر على السداد في الوقت المحدد لأولئك الذين يستخدم أموالهم بشكل أو بآخر: في شكل سلع أو خدمات ، أو سلف ، إلخ. يعكس هذا القسم أيضًا الأموال التي تلقاها المقترض من الشركاء بموجب اتفاقيات القرض ؛ يجب التعامل مع هذه الاتفاقيات بشكل مشابه لاتفاقيات قروض المقترض مع البنوك.
الجدارة الائتمانية للمقترض المادية القانونية
هذه المؤشرات أساسية. يتم استخدام مؤشرات أخرى لدوران وربحية للخصائص العامة وتعتبر إضافية إلى الخمسة الأولى.
في هذا الجزء من عمل الدورة ، يتم تقديم حسابات المؤشرات ، والتي على أساسها يتم اتخاذ قرار بشأن الجدارة الائتمانية لكيان قانوني باستخدام مثال JSC Tupolev. المنظمة متخصصة في التطوير والإنتاج التسلسلي لطائرات عائلة TU للطيران المدني والعسكري. المؤسسة موجودة منذ 85 عامًا ، في البداية في شكل مكتب تصميم ، منذ التسعينيات كشركة مساهمة مفتوحة.
|
فهرس |
||||
|
الفن 1210 + 1220 + 1230 + 1260 |
||||
الجدول 2. مؤشرات الاستقرار المالي
|
فهرس |
التغيير |
||||
|
الأصول الثابتة (الأصول الثابتة) |
|||||
|
المخزونات والتكاليف (ZZ) |
|||||
|
الصناديق الخاصة (SS) |
|||||
|
نسبة السلامة المالية (KFU) |
SS / (OC + ЗЗ) |
وبالتالي ، يمكن استنتاج أن المؤسسة المعنية تنتمي إلى نوع المؤسسات التي تتمتع بحالة مالية مستقرة تمامًا ، منذ ذلك الحين نسبة السلامة المالية> 1 وبالتالي فإن الأموال الخاصة 100٪ تغطي تكاليف وتكلفة الأصول الثابتة. على الرغم من حدوث انخفاض خلال العام في جامعة الملك فيصل بنحو 1.5 مرة.
بالإضافة إلى المؤشرات المذكورة أعلاه للسيولة والاستقرار المالي ، عند تقييم الجدارة الائتمانية لكيان قانوني ، يتم أخذ فئة المقترض في الاعتبار ، والتي يتم حسابها كمتوسط مرجح لعدد من المؤشرات المالية.
الجدول 3. نسب المؤشرات المالية.
|
معامل في الرياضيات او درجة |
تعيين |
المعنى |
التغيير |
قيم المعايير |
||||||
|
نسبة السيولة الحالية |
||||||||||
|
نسبة السيولة السريعة |
||||||||||
|
نسبة السيولة المطلقة |
||||||||||
|
نسبة حقوق الملكية |
||||||||||
|
نسبة حقوق الملكية إلى الأموال المقترضة |
|
المعنى |
المعنى |
||||
حدد فئة المقترض باستخدام الصيغة لإيجاد المتوسط المرجح:
1. في نهاية عام 2010
2. في نهاية عام 2011
25 * 2 + 20 * 3 + 15 * 3 + 21 * 2 + 19 * 1 = 50 + 60 + 45 + 42 + 19 = 216 (الدرجة الثانية)
وبالتالي ، فإن المؤسسة تنتمي إلى الدرجة الثانية.
يتم تحديد معدل القرض بناءً على معدل إعادة التمويل للبنك المركزي والفئة المخصصة للمؤسسة. اعتبارًا من 14/1/2013 حدد البنك المركزي معدل إعادة تمويل بنسبة 8.25 ٪ (تعليمات من بنك روسيا بتاريخ 13 سبتمبر 2012 رقم 2873-U).
وبالتالي ، بناءً على الفائدة الإضافية لمؤسسات الدرجة الثانية + 5-10٪ ، فإن النطاق الإجمالي لأسعار الفائدة المسموح بها للقرض سيكون 13.25-18.25٪.
لاتخاذ قرار نهائي بشأن إمكانية إصدار قرض ، من الضروري حساب عدد من المؤشرات المالية الإضافية (نسب الربحية ونشاط الأعمال):
1. نسبة النشاط التجاري (دوران الأصول) - هذا المؤشر:
تعكس فعالية استخدام جميع الموارد المتاحة ، بغض النظر عن مصادر تمويلها
يوضح عدد المرات التي حدثت فيها دورة كاملة من الإنتاج والتداول خلال الفترة المشمولة بالتقرير ، مما يجعل التأثير في شكل ربح
يوضح عدد الوحدات النقدية للمنتجات المباعة التي تم إحضارها بواسطة كل وحدة نقدية من الأصول
KDA = st.2110 f2 / st.1600 f1
2. نسبة العائد على المبيعات - يعكس مقدار الربح الذي تحصل عليه الشركة من كل روبل من المنتجات المباعة
Крп = st. 2200 f2 / st. 2110 f2
3. نسبة العائد على رأس المال - يميز الربح الذي تحصل عليه المؤسسة من كل روبل مستثمر في ممتلكات (أصول) المؤسسة ، وتحدده الصيغة
Krk = الشارع. 2300 f2 / st. 1600 f1
الجدول 4. نسب النشاط التجاري والربحية
بشكل عام ، في عام 2011 ، لاحظت الشركة انخفاضًا طفيفًا في الأداء بسبب الخسارة.
استنادًا إلى التحليل الذي تم إجراؤه ، يمكن الاستنتاج أنه خلال العام الماضي في Tupolev OJSC كان هناك اتجاه نحو انخفاض في المؤشرات المالية الرئيسية ، ولكنها في الوقت نفسه تحتفظ بمركز شركة تتمتع بخدمات مالية مستقرة تمامًا الشرط وينتمي إلى الفئة 2 ، وبالتالي ، فإن العرض النهائي للبنك سيكون القرض 15.25 ٪ سنويًا.
تم النشر في Allbest.ru
مفهوم الجدارة الائتمانية وأهداف وغايات تقييم الجدارة الائتمانية. طرق تقييم الجدارة الائتمانية للكيانات الاعتبارية والأفراد. مقارنة طرق تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. وصف الأنشطة والسياسة الائتمانية لسبيربنك روسيا.
ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 01/30/2012
خصائص الجدارة الائتمانية للمقترض. النماذج الرئيسية لتقييم الجدارة الائتمانية على أساس أساليب التحليل المعقد. تقييم فئة الجدارة الائتمانية لشركة Chuvashkabel OJSC. المنهجية الأمريكية والفرنسية لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض.
تمت إضافة ورقة مصطلح 06/13/2011
مفهوم ومعايير الجدارة الائتمانية. تنظيم عملية إدارة مخاطر الائتمان في بنك تجاري. ميزات تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات القانونية. تحليل الجدارة الائتمانية للمقترض في JSC "Joint Stock Bank" Pushkino.
أطروحة ، تمت إضافة 04/12/2013
مفهوم ومؤشرات الجدارة الائتمانية. مصادر المعلومات المطلوبة لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. مشاكل جذب الاستثمارات إلى اقتصاد جمهورية بيلاروسيا. يستخدم تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض في Belarusbank JSB.
أطروحة تمت إضافة 06/28/2011
جوهر ومعايير الجدارة الائتمانية. مبادئ إدارة مخاطر الائتمان ودور تقييم موثوقية المقترض. الخصائص الاقتصادية لفرع OJSC "البنك الصناعي البيلاروسي". طرق تحسين تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء.
أطروحة تمت إضافة 07/14/2013
جوهر الجدارة الائتمانية للكيانات الاعتبارية والأفراد والجوانب والمعايير الرئيسية لتحليلها. التصنيف الائتماني للعملاء من قبل البنوك التجارية الفرنسية. تحليل عملي للملاءة المالية لشركة "فروتوس" ذات المسؤولية المحدودة وفقًا لمنهجية سبيربنك في روسيا.
أطروحة تمت إضافتها في 07/10/2010
مفهوم وأهداف وغايات تقييم الجدارة الائتمانية. مخاطر الائتمان وطرق إدارتها. تحليل الجدارة الائتمانية للمقترض من خلال مثال "Express money" المساعد الشخصي الرقمي. فعالية منهجية تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض والطرق الرئيسية لتحسينها.
أطروحة تمت إضافة 2015/03/21
الأسس المنهجية والنظرية لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. المؤشرات الرئيسية للجدارة الائتمانية للمقترض وحسابها. تحليل مقارن للطرق المتعلقة بتحليل وتقييم الجدارة الائتمانية لـ CJSC "Surgutneftegasbank".
أطروحة ، تمت إضافة 02/03/2014
مفهوم الجدارة الائتمانية للمقترض في النظام المصرفي ، وقيمة تقييمه في عملية إدارة مخاطر الائتمان. طرق تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض من الكيانات القانونية والأفراد ، المستخدمة في الممارسات المصرفية الروسية والأجنبية.
أطروحة تمت إضافة 05/18/2013
مفهوم الجدارة الائتمانية أهداف وغايات تقييم الجدارة الائتمانية. طرق تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. نماذج تشخيص الإفلاس. تحليل وطرق تحسين تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض على سبيل المثال Pokrovsky Khleb OJSC.
