أموال الائتمانتنشأ مع تطور إنتاج السلع ، عندما يتم البيع والشراء بالدفع على أقساط (عن طريق الائتمان). يرتبط مظهرها بوظيفة النقود كوسيلة للدفع ، حيث يكون المال التزامًا يجب سداده بعد فترة زمنية محددة مسبقًا بأموال صالحة. في البداية ، تتمثل الأهمية الاقتصادية لهذه الأموال في جعل معدل دوران الأموال مرنًا ، وقادرًا على عكس احتياجات دوران السلع نقدًا ، وتوفير أموال حقيقية ، والمساهمة في تطوير معدل الدوران غير النقدي.
تدريجيا ، مع تطور جوهر الائتمان ، يخضع المال لتغييرات كبيرة. في ظل ظروف هيمنة رأس المال ، لا تعبر النقود الائتمانية عن العلاقة بين السلع في السوق ، كما كانت من قبل (C - M - C) ، ولكن نسبة رأس المال النقدي (M - C - M) ، لذلك ، يظهر رأس المال النقدي في شكل أموال ائتمانية.
هناك ثلاثة اتجاهات رئيسية في تطوير أموال الائتمان:
مسار تطوير النقود الائتمانية هو كما يلي: الكمبيالة المقبولة ، بطاقات الائتمان (الشكل 1.1).
الكمبيالة -التزام كتابي غير مشروط من المدين بدفع مبلغ محدد في وقت ومكان محددين سلفا. يميز بين الكمبيالة الصادرة عن المدين والكمبيالة (الكمبيالة) الصادرة عن الدائن والمرسلة إلى المدين للتوقيع عليها مع العودة إلى الدائن. تحصل الكمبيالة (المسودة) على فرصة للتداول بفضل نقش التحويل (المصادقة) على ظهر المستند. مع زيادة عدد التظهيرات ، تزداد القوة الدورية للكمبيالة ، حيث يكون كل مظهر مسؤولاً بالتضامن والتكافل عن الكمبيالة. تتميز الفاتورة بالميزات التالية:
أرز. 1.1 تطور أموال الائتمان
مشروع القانون له حدود تداول معينة:
الأوراق النقدية- أموال الائتمان الصادرة عن البنك المركزي للدولة. لأول مرة ، تم إصدار الأوراق النقدية في نهاية القرن السابع عشر. على أساس إعادة خصم الفواتير التجارية الخاصة. في البداية ، كان للأوراق النقدية ضمان مزدوج: ضمان تجاري، حيث تم إصدارها على أساس الكمبيالات التجارية المتعلقة بالتجارة ، و ضمان الذهبالتي قدمت كل تبادل للذهب. كانت تسمى هذه الأوراق النقدية كلاسيكية ، وتتمتع بثبات وموثوقية عالية. كان لدى البنك المركزي احتياطي من الذهب للتبادل ، والذي استبعد استهلاك الأوراق النقدية.
على عكس الكمبيالة ، فإن الأوراق النقدية هي سند إذني دائم ويتم تأمينها بضمان عام من البنك المركزي ، والذي أصبح في معظم البلدان مملوكًا للدولة.
فقدت الأوراق النقدية الحديثة كلا الضمانتين بشكل أساسي: فليس كل الأوراق النقدية التي تحسبها البنوك المركزية مدعومة بالسلع ، ولا يوجد تبادل للأوراق النقدية مقابل الذهب. في الوقت الحاضر ، يتم تداول الأوراق النقدية من خلال:
في الوقت الحالي ، تصدر البنوك المركزية للدول عملات ورقية من فئة محددة بدقة. في جوهرها ، هي أموال وطنية في جميع أنحاء الدولة. لا يوجد ضمان مادي على شكل سلع أو ذهب. لتصنيع الأوراق النقدية ، يتم استخدام ورق خاص واتخاذ تدابير لجعل تزويرها أمرًا صعبًا. في روسيا ، مُصدر الأوراق النقدية هو البنك المركزي للاتحاد الروسي. يتم تداول الأوراق النقدية من فئة 10 ؛ 50 ؛ 100 ؛ 500 ؛ 1000 ؛ 5000 روبل.
الأوراق النقدية الحديثة هي نوع فرعي محدد من أموال الائتمان ، والتي تشبه إلى حد ما الأوراق النقدية التي لا يمكن استبدالها بالذهب في عصر المنافسة الحرة. لها الخصائص التالية:
إيصال -مستند نقدي من النموذج الذي تم إنشاؤه يحتوي على أمر غير مشروط من مالك حساب في مؤسسة ائتمانية لدفع المبلغ المحدد لحامل الشيك. يسبق استدعاء الشيكات اتفاقية بين عميل لمؤسسة ائتمانية وهذه المؤسسة بشأن فتح حساب لمبلغ الأموال المودعة أو القرض المقدم. يُصدر العميل شيكات بهذا المبلغ ، وتقوم مؤسسة الائتمان بدفعها. يشارك في تداول الشيك ما يلي: الساحب (صاحب الحساب) ، ومستلم الشيك (مقرض الساحب) ودافع الشيك (مؤسسة الائتمان).
ظهرت الشيكات لأول مرة في التداول في القرنين السادس عشر والسابع عشر. في المملكة المتحدة وهولندا في نفس الوقت. مع تطور نظام الائتمان ، انتشروا على نطاق واسع. هناك ثلاثة أنواع رئيسية من الشيكات:
في التداول الداخلي ، تُستخدم الشيكات لتلقي النقد في مؤسسة ائتمانية ، كوسيلة للدفع والتداول ، وكذلك كأداة للتسويات غير النقدية ، التي تتم من خلال تحويلات الحسابات في مؤسسات الائتمان ، ومقابلة المطالبات المتبادلة. إن أبسط مقاصة متبادلة هي التسويات بين عملاء بنك واحد ؛ عند التسويات بين البنوك المختلفة ، يتم أخذ الشيكات في الاعتبار من قبل غرفة المقاصة. تستخدم التسويات الدولية أيضًا الشيكات المصرفية لإجراء مدفوعات تجارية ، ولكن في الغالب لمدفوعات غير تجارية.
وفقًا للوائح الشيكات ، التي تمت الموافقة عليها في عام 1929 ، كان هناك نوعان من الشيكات في الاتحاد السوفياتي: التسوية والنقد.
شيكات أمين الصندوق -هذه تعليمات مكتوبة للبنك لإجراء دفعة نقدية من حساب الساحب إلى حساب صاحب الشيك ، وتستخدم للمدفوعات غير النقدية.
الشيكات النقديةخدم لتلقي النقد من قبل الشركات والمنظمات.
في 1 مارس 1992 ، تبنت روسيا اللوائح الخاصة بالشيكات ، والتي حددت إجراءات التداول النقدي في البلاد. تم إنشاء "نقابة الشيكات" في روسيا ، لتوحيد البنوك التجارية الكبيرة. يدخل العميل في اتفاقية مع البنك الذي هو جزء من هذه النقابة ، ويقوم بإيداع المبلغ الذي تم فتح الحساب به ، ويتلقى دفتر شيكات. يتم كتابة الشيكات في حدود الإيداع.
النقود الإلكترونية.هناك نوعان من أشكال النقود الإلكترونية. تشمل المجموعة الأولى البطاقات الذكية (البطاقات الذكية) أو المحافظ الإلكترونية (المحافظ الإلكترونية) مع معالج دقيق مدمج يشير إلى مبلغ الأموال المودعة (على غرار بطاقات الائتمان ، ولكن بدون وسيط من البنك) ؛ في الثانية - أموال الشبكة ، وهي شريحة إلكترونية - برنامج يقوم بتحويل الأموال عبر شبكات الاتصالات الإلكترونية ، بما في ذلك الإنترنت.
تتمثل ميزة النقود الإلكترونية في أنها أرخص بكثير في الاحتفاظ بها ، ولا يمكن تقليدها أو سرقتها عمليًا.
نشأت النقود الإلكترونية نتيجة للعديد من عوامل التداول النقدي الحديث ، بما في ذلك ميكنة وأتمتة العمليات المصرفية ، والانتقال إلى استخدام أجهزة الكمبيوتر. لا ينبغي أن تُنسب النقود الإلكترونية ، بحكم طبيعتها ، إلى أي نوع جديد أو مجموعة متنوعة من النقود. يعتمد عملها على التداول العادي للودائع. يستخدم الإيداع كمدفوعات للأموال إلى مؤسسات مختلفة ، يتم سداده كمدفوعات ، تقنيات المعلومات الجديدة لضمان الدفع المطلوب. بفضل هذه التقنيات ، أصبح من الممكن تحويل الأموال وتسجيل المعلومات حول التحويلات دون اللجوء إلى النقود الورقية.
تم إدخال بطاقات الائتمان وبطاقات الخصم. هذه الأخيرة هي بديل إلكتروني للنقد والشيكات وبطاقات الائتمان. في المرحلة الأولى من تداول النقود الإلكترونية ، نشأت القنوات التالية لاستخدامها:
الأكثر شيوعًا هي ثلاثة أنواع رئيسية من بطاقات الائتمان:
تم تجهيز الجيل الجديد من بطاقات الائتمان بذاكرة غير متطايرة قابلة للبرمجة لحمايتها من التزوير. إن وجود معالج دقيق يجعل من الممكن التحكم في جميع أنواع التفاعل مع الذاكرة والمحطات الطرفية.
تتميز بطاقات الائتمان من الجيل الجديد بطابع النقود الشخصية ، نظرًا لأنها تحتوي على شاشات LCD مدمجة ويمكنها تشفير وفك تشفير أي حوار مع جهاز خارجي. مع وجود نظام مناسب لحركتهم وإدارتهم ، يتم استبعاد الجريمة المالية بالكامل تقريبًا. هناك نقطتان مقلقة: تزايد المتسللين القادرين على اقتحام شبكة مصرفية ، وإمكانية "المراقبة الكاملة" (تصبح محفظة أي شخص ملكية عامة لمسؤول حكومي).
من الواضح أن الإلكترون الكلي للنقود يمكن أن يواجه مقاومة لا تقل عن مقاومة إدخال الأوراق النقدية الورقية. صحيح أن الأسباب ستكون مختلفة بعض الشيء.
أصبح ظهور نقود الائتمان وتطورها لاحقًا مكونًا ضروريًا لظهور الرأسمالية وتطورها. انبثقت الرأسمالية من إنتاج وتجارة سلعة بسيطة ، حيث تم بالفعل تشكيل وتشغيل نظام نقدي معدني ، حيث كان الذهب يؤدي وظائف النقود لفترة طويلة وبنجاح.
إن الرأسمالية ، التي تنشأ من إنتاج سلعي بسيط ، ترفع كلاً من هذا الإنتاج ونظامه النقدي المميز إلى مستوى أعلى من التطور الاجتماعي. يتم استبدال تداول البضائع في عصر الرأسمالية بتداول رأس المال ، مما يخلق عددًا من النتائج الاقتصادية المهمة.
أولاً ، يخلق تداول رأس المال روابط اقتصادية أقوى بكثير بين أعضاء المجتمع من تلك التي أنشأتها التجارة - تصبح جميع الأنشطة الاقتصادية في المجتمع ، سواء كانت إنتاجًا أو تجارة ، مكونات لحركة رأس المال.
ثانيًا ، نظرًا لأن تداول رأس المال هو تفاعل العناصر المكونة له في الوقت المناسب ، فإن حركة الأموال كجزء من هذا التداول تتم بشكل أساسي في ترتيب المعاملات الائتمانية. يصبح الائتمان هو الشكل المهيمن لحركة الأموال.
ثالثًا ، مع زيادة تدفق رأس المال ، تزداد قيمته. لذلك ، يجب أن يكون للمال الذي يعبر عن هذه القيمة ويتم تضمينه في حركته القدرة على زيادة قيمته بمرور الوقت.
رابعًا ، بتحويل جميع عوامل الإنتاج إلى سلعة وجعلها عناصر مكونة لرأس المال ، تحولها الرأسمالية إلى سلع ونقود ، معبرة عن قيمة هذه العناصر المكونة وعن قيمة كل رأس المال ككل.
إن قوة الروابط الاقتصادية في ظل الرأسمالية تخلق فرصة لعمل نقود رمزية لا قيمة لها. تتطلب الحركة المستمرة لرأس المال حركة عالية من شكله النقدي ، والقدرة على التحرك بسرعة ، دون فقدان قيمته والاستمرار في زيادتها حسب نمو قيمة رأس المال الحقيقي. إن هيمنة المعاملات الائتمانية وتحويل النقود إلى سلعة تفرض مطالب معينة على النقود.
يتم تلبية كل هذه المتطلبات من خلال أموال الائتمان ، والتي يتم تطويرها تدريجياً في ظل الرأسمالية. إنهم يمثلون نقودًا رمزية ليس لها مال خاص بها
القيم ، التي تصبح ممكنة بسبب قوة الروابط الاجتماعية والاقتصادية. تحمل معظم أشكال الأموال الائتمانية فائدة ، وبالتالي فإن قيمتها يمكن أن تنمو بمرور الوقت. وأخيرًا ، تقوم نقود الائتمان بحركتها في الاقتصاد كسلعة: يتم بيع قوتها الشرائية المتأصلة أو الدخل المضمن فيها في شكل فائدة وشرائها في سوق الائتمان. في شكل نقود ائتمانية ، يتحول المال إلى رأس مال نقدي ، والذي يصبح عنصرًا لا يتجزأ من تداول رأس المال وهو دائم الحركة.
رأس المال النقدي هو مرحلة أعلى في تطور النقود ، وامتصاص الخصائص السابقة للنقود وإضافة خصائص جديدة إليها. إنه المال في معناه ووظائفه السابقة ، وفئة جديدة أعلى من المال تؤدي مهامًا جديدة ولها خصائص جديدة لهذا الغرض.
تبين أن النقود الطبيعية على شكل معادن ثمينة ، التي ورثتها الرأسمالية من البنية الاقتصادية السابقة ، غير مهيأة بشكل سيئ لإنجاز مهام رأس المال النقدي. لذلك ، باستخدام النظام النقدي المعدني كأساس للاقتصاد النقدي ، تخلق الرأسمالية وتطور على هذا الأساس فئة جديدة من المال ونظام جديد - نقود الائتمان ونظام الائتمان. لفترة طويلة ، يعمل النظامان النقديان معًا ، بينما يعمل النظام النقدي المعدني بمثابة دعم ائتماني وضامن حتى يصل نظام الائتمان إلى تاريخ استحقاقه ويتوقف عن الحاجة إلى استقرار وموثوقية عمله في تبادل أموال الائتمان مقابل ذهب.
نظرًا لأن أموال الائتمان رمزية ، يلزم وجود ضمان عام حتى تعمل بشكل صحيح. لم يكن المال الطبيعي بحاجة إلى مثل هذا الضمان - فقد كان له قيمته الخاصة كمنتج. من أجل الأداء الطبيعي لأموال الائتمان ، من الضروري تقنين قواعد وجودهم والعمليات معهم. بالإضافة إلى الدعم القانوني لاستقرار نقود الائتمان ، كان لعملية مبدأ قابلية تحويل الأموال الائتمانية في شكل أوراق نقدية وودائع للذهب أهمية كبيرة لفترة طويلة.
نقود الائتمان هي فئة جديدة من المال تعكس بشكل كاف قيمة رأس المال ، وليس فقط في أي لحظة معينة ، ولكن في حركتها ، في عملية زيادة هذه القيمة. هناك ثلاثة أشكال رئيسية لأموال الائتمان: الكمبيالة ، الأوراق النقدية وأموال الإيداع. أدى تطوير وتحسين التسويات القائمة على الودائع إلى ظهور وانتشار أشكال مشتقة من أموال الودائع: الشيكات وبطاقات الائتمان وأدوات التسوية الإلكترونية.
يتم تطوير وتحسين الأموال الائتمانية كجزء لا يتجزأ من تطوير وتحسين النظام المصرفي وحركة رأس المال النقدي. إن إيداع الأموال ، باعتباره أعلى شكل من أشكال الأموال الائتمانية ، يؤدي وظائف رأس المال النقدي بشكل كامل وفعال ويطرد تدريجيًا الأموال الطبيعية في شكل ذهب من النظام النقدي.
لم تخترع الرأسمالية نقود الائتمان - لقد أخذتها من الحياة في شكل التزامات ديون موجودة مسبقًا ، وكيّفتها مع احتياجاتها وطوّرتها إلى درجة عالية من الكمال.
كان الشكل الأول الأكثر شيوعًا لأموال الائتمان هو الفاتورة التجارية. الفاتورة التجارية كنوع جديد من النقود ذات الترتيب الأعلى ، والتي تمتلك خصائص مشتركة بين جميع أنواع المال ، تجلب معها خصائص جديدة في الاقتصاد النقدي تميزها بشكل أساسي عن النقود المعدنية.
الفاتورة التجارية ، مثل أي نقود أخرى ، تعمل كمقياس للقيمة. يعبر عن قيمة البضائع التي تم توفيرها بالائتمان مقابل هذا الالتزام. في هذه الحالة ، تظهر قيمة هذا المنتج بشكل رمزي: على شكل رقم مصدق بتوقيع الشخص الذي أصدر الفاتورة. منذ ظهور الفاتورة واستُخدمت لفترة طويلة في ظل ظروف النظام النقدي المعدني ، يتم التعبير عن قيمة البضائع المنقولة في فاتورة الصرف بالوحدات النقدية التي تطورت في التداول المعدني. على هذا الأساس ، تنشأ قواسم مشتركة للمحتوى بين الفاتورة والأموال المعدنية. يدرك مشروع القانون وظيفة مقياس القيمة من الشكل السابق للنقود. وهذا يضمن استمرارية وقابلية التبادل بين نوعي النقود كفئة اقتصادية متجانسة.
الخاصية الأساسية الثانية للنقود المتأصلة في الكمبيالة هي أنها تؤدي وظيفة الحفاظ على القيمة ، علاوة على ذلك ، عند مستوى أعلى من النقود المعدنية ، بسبب حقيقة أنه في مقدار الالتزامات المحددة في الفاتورة ، في شكل فائدة ، النمو الذي يبدأ من تاريخ الإصدار وينتهي بتاريخ الاسترداد. يعكس مقدار الالتزام على الفاتورة قيمة الموارد الاقتصادية ، والتي يجب استخدامها خلال فترة زمنية معينة كرأس مال ، وبالتالي زيادة القيمة. في هذه الحالة ، ليس فقط السلع ، ولكن أيضًا المال يمكن أن يعمل كمورد اقتصادي. لذلك ، فإن الكمبيالات التجارية والمالية متشابهة في طبيعتها.
بحلول التاريخ المحدد ، لا يتم الحفاظ على قيمة سلعة أو نقود ، معبرًا عنها في كمبيالة ، فحسب ، بل تزداد أيضًا بما يتناسب مع زيادة قيمتها في سياق استخدامها كرأس مال. وهكذا ، في الفاتورة باعتبارها الشكل الأولي لأموال الائتمان ، تتحول وظيفة الحفاظ على القيمة إلى وظيفة التراكم.
إن امتلاك الوظائف الأساسية للنقود يجعل الكمبيالة قادرة على أداء الوظائف النشطة للنقود. إذا كانت الفاتورة في يد مالكها حتى تاريخ الاستحقاق ، فإنها تظل دينًا وكمال يخدم فقط كمقياس لقيمة البضائع أو الأموال المحولة بالدين ، وكذلك كمخزن للقيمة. لكن استرداد الفاتورة ، التي انتهت مدتها ، يتم نقدًا. إذا تم استخدام الكمبيالة كوسيلة للدفع قبل انتهاء الصلاحية ، فإنها تؤدي الوظائف النشطة للمال. لكنها لا تعمل كوسيلة للتبادل - يبدأ استخدام الفاتورة على الفور كوسيلة للدفع ، في أكثر وظائفها نضجًا ، ويتم الحصول عليها وصقلها بالمال الطبيعي خلال تطور تاريخي طويل.
يعمل مشروع القانون كوسيلة للدفع في مجال المعاملات الكبيرة للمستوطنات التي تخدم حركة رأس المال ، مما يترك نطاق تجارة التجزئة وغيرها من المعاملات التجارية الصغيرة خارج نطاق تطبيقه. بالفعل في القرن السابع عشر. في إنجلترا ، تم تنفيذ ما بين ثلثي إلى أربعة أخماس جميع العمليات التجارية عن طريق الائتمان ، في فرنسا - أكثر من النصف. استمر هذا الاتجاه في المستقبل.
إن استخدام الكمبيالات كوسيلة للدفع يفتح الفرص لضمان الحركة المستمرة لرأس المال خلال مراحل تداولها ، بغض النظر عن توافر مبلغ كافٍ من النقود المعدنية في أي لحظة. هذا يزيل العوائق أمام نمو رأس المال والإنتاج الرأسمالي.
يتم تنظيم عمل مشاريع القوانين في النظام النقدي من خلال قواعد قانونية مفصلة. فيما يتعلق بالفاتورة التجارية باعتبارها الشكل الأولي للنقود الائتمانية ، من بين الشروط القانونية لتداولها ، فإن طبيعتها التي لا تقبل الجدل لها أهمية خاصة. أهم خصائص مشروع القانون هي تجريده وعدم قابليته للجدل ، مما يضمن تداوله كنقود. في روسيا الحديثة ، يعتمد تداول السندات الإذنية على قرار هيئة رئاسة مجلس السوفيات الأعلى لجمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية بتاريخ 24 يونيو 1991 "بشأن استخدام السندات الإذنية في التداول الاقتصادي لجمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية" والوثائق التنظيمية الأخرى. في وقت سابق من اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية ، تم استخدام الكمبيالات في التداول الداخلي كمنتج لـ NEP ، من عام 1922 إلى عام 1930 ، عندما تم تصفية التداول الداخلي للسندات الإذنية. نظرًا لأن استخدام الفواتير في التسويات الدولية كان ممارسة شائعة ، فقد استخدمها الاتحاد السوفيتي أيضًا وفي عام 1936 انضم إلى اتفاقيات اتفاقيات جنيف لعام 1930. روسيا ، بصفتها الخليفة القانوني لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية ، هي عضو في هذه الاتفاقيات وتطور توزيعها لمشاريع القوانين وفقًا لأحكامها.
الكمبيالة هي ورقة مالية تحتوي على وعد بسيط وغير مشروط من الساحب (في حالة الكمبيالة) أو عرضها لطرف ثالث (في حالة الكمبيالة)
تسديد المبلغ المحدد خلال الفترة المحددة. يميز بين الكمبيالة والسند الاذني. السند الإذني هو التزام المدين بإعادة المبلغ المحدد إلى الدائن. الكمبيالة هي أمر من المدين بدفع مبلغ محدد للدائن. تسمى الكمبيالة بالمسودة. بفضل نقش التحويل (المصادقة) ، يمكن أن ينتقل من يد إلى أخرى ، أي أن يتم التعامل معها كوسيلة للدفع. كلما زاد عدد المصادقات على مشروع القانون ، زادت مصداقيته ، حيث يتحمل جميع الموقعين مسؤولية مشتركة.
إن أكثر السمات المميزة للكمبيالة التي تجعلها ملائمة للاستخدام كوسيلة للدفع هي تجريدها (أي عدم وجود مؤشر في الفاتورة لأسباب نشوء التزام الدين) وعدم قابلية الجدل ، أي ، الالتزام غير المشروط بدفع الفاتورة في الوقت المحدد.
على الرغم من الحماية القانونية ، قد يتم إساءة استخدام الكمبيالات. وتشمل هذه إصدار سندات ودية ، والتي يكتبها الشركاء دون أي معاملة سلعية ، فقط بحيث يمكن تسجيلهم في البنك واستلام الأموال منه. الأوراق النقدية التي ليس لها غطاء قابل للتسويق تسمى أيضًا الأوراق النقدية البرونزية.
بالإضافة إلى الفواتير التجارية ، هناك أيضًا فواتير مالية. وتشمل هذه أذون الخزانة الحكومية ، الصادرة لتغطية عجز الموازنة أو الفجوات في المقبوضات النقدية ، وأذون البنوك الصادرة مقابل الودائع لدى أحد البنوك. بحكم طبيعتها ، تعتبر السندات الإذنية المالية الصادرة عن البنوك والمؤسسات المالية الأخرى نسخًا مكررة من الموارد النقدية الموجودة تحت تصرف هذه المؤسسات وتستخدم لسداد الالتزامات بموجب هذه السندات الإذنية ، والتي تكون صالحة لفترة معينة كوسيلة للتسوية وفي في نفس الوقت قادرون على أداء وظيفة التراكم بسبب النسبة المئوية لهم.
ومع ذلك ، فإن مشروع القانون يحتوي على عدد من أوجه القصور التي لم تسمح له بأن يصبح شكلاً عالميًا من أشكال الأموال الائتمانية.
أولاً ، تبين أن السند الإذني مناسب لخدمة عمليات معينة فقط في حركة رأس المال ، على سبيل المثال ، التسويات مع الموردين وتجار الجملة. انها ليست مناسبة لتمويل الاستثمارات ، وكذلك لدفع الرواتب ومدفوعات الدخل العادية الأخرى.
ثانياً ، إن دائرة تداول الكمبيالة محدودة إما بعلاقات تجارية قوية دائمة لأصحاب المشاريع ، أو بحدود المعرفة حول صلابة وجدارة ائتمانية الشركة التي تصدر الكمبيالات.
ثالثًا ، لا يمكن للكمبيالة سوى إجراء دفعة واحدة محددة جيدًا - لا يمكن تقسيمها واستخدامها لخدمة معاملات الدفع المتعددة.
لأسباب تتعلق بمنشأها وخصائص معدل دورانها ، تتميز الكمبيالة بأنها أموال ائتمانية خاصة. تحد الطبيعة الخاصة لأصل مشروع القانون من قدرته على أداء وظائف الائتمان النقدي. يتم التغلب على أوجه القصور في الكمبيالة في أداء دور النقود المتوافقة مع احتياجات الرأسمالية من خلال التطوير الإضافي لعلاقات الائتمان والنقود ، وظهور وتطوير أشكال جديدة من أموال الائتمان.
يمكن للنظام المصرفي التغلب على العقبات والقيود التي يواجهها تطور الأموال الائتمانية في شكل فواتير تجارية. إلى جانب تحويل الائتمان التجاري إلى ائتمان مصرفي ، تظهر أشكال جديدة من أموال الائتمان - الأوراق النقدية وأموال الإيداع -.
الأوراق النقدية هي الشكل التالي لأموال الائتمان بعد الفاتورة. تعتبر الأوراق النقدية ضرورية لمنح أموال الائتمان القدرة على أداء وظيفة وسيط الصرف ، والتي لا تستطيع الكمبيالات القيام بها. تاريخياً ، حدث ظهور الأوراق النقدية نتيجة لعملية محاسبة كمبيالة قامت بها البنوك التجارية.
في الواقع ، كان هذا يعني استبدال دين خاص (فاتورة تجارية) بدين خاص آخر (فاتورة مصرفي). ولكن في الوقت نفسه ، تلقت الأوراق النقدية عددًا من المزايا. أولاً ، تمتع البنك ، كقاعدة عامة ، بثقة أوسع من الشركات الفردية ، وحتى الكبيرة ، أو رواد الأعمال. ثانيًا ، في وقت قريب جدًا ، احتكر البنك المركزي للبلد حق إصدار الأوراق النقدية. ثالثًا ، تعززت قوة وضع الأوراق النقدية وقدرتها على أداء الوظائف النقدية من خلال ضمان تبادل الأوراق النقدية بالذهب.
كان الالتزام بتبادل الأوراق النقدية بالذهب شكلاً من أشكال الارتباط بين النظام النقدي المعدني ونظام النقد الائتماني الذي نما على أساسه. بفضل هذا الشرط ، تم تشكيل آلية للتعايش والتفاعل بين نظامين ، حيث عمل النظام القديم تاريخيًا كأساس أو دعم للنظام الجديد ، ودعمه حتى اكتسب قوته ونضجه. ساعدت النقود الذهبية في إنشاء أموال الائتمان التي حلت محلها.
وبالتالي ، فإن القيمة التي يتم التعبير عنها بواسطة الأوراق النقدية هي قيمة موارد السلع المشاركة في الحياة الاقتصادية ، وعندها فقط تكون قيمة الذهب من المستودعات النقدية.
دعونا نلاحظ ظرفًا واحدًا مهمًا. غالبًا ما يتم الخلط بين الأوراق النقدية والنقود الورقية الحكومية. ينشأ هذا المفهوم الخاطئ من فكرة أن الأوراق النقدية تهدف إلى استبدال العملات الذهبية المتداولة. في الواقع ، الغرض من الأوراق النقدية مختلف تمامًا: فهو يكمل الاقتصاد النقدي بالشكل الضروري لأموال الائتمان للوفاء بوظيفة وسيط التبادل ، وتبادله بالذهب هو شكل من أشكال الاتصال بالنظام النقدي الائتماني مع النظام المعدني والطريقة التي يضمن بها النظام المعدني موثوقية وقوة أنظمة الائتمان.
نظرًا لأن الورقة النقدية تظهر بدلاً من الكمبيالة التجارية ، فإنها تعبر عن قيمة السلعة التي تم التعبير عنها مسبقًا في الفاتورة. ومع ذلك ، فإن المجتمع والدولة يعتبران الأوراق النقدية ، أولاً وقبل كل شيء ، بدائل للذهب المتداول ولا تعتبر موثوقيتها إلا من حيث دعمها الذهبي. لهذه الأسباب ، تحدد الدولة محتوى الذهب في الأوراق النقدية وتضمن استبدال الأوراق النقدية بالذهب. في الواقع ، فإن القيمة المقابلة للذهب الذي تحل محل الأوراق النقدية المتداولة لها قيمة كضمان في حالة حدوث اضطراب في المسار الطبيعي لتداول الأوراق النقدية. لذلك ، لا تمثل الأوراق النقدية حقًا الذهب الخامد في الاحتياطيات ، بل تمثل السلع المتحركة.
ومع ذلك ، يُظهر تحليل مكان الورقة النقدية وخصائصها كأموال ائتمانية أن الورقة النقدية هي شكل وسيط وفي نفس الوقت معيب من النقود الائتمانية ، وهي مصممة لأداء وظيفة وسيط التداول فقط. في شكل ورقة نقدية ، تتدهور أموال الائتمان إلى حد ما. هذا أمر طبيعي ، لأن الأوراق النقدية تهدف إلى أداء وظيفة وسيلة التبادل ، والتي كانت ضرورية لخدمة احتياجات التجارة البسيطة ، أي النوع السابق من العلاقات بين السلع والنقود فيما يتعلق بالرأسمالية. تم تكييف السند الإذني الذي نشأت منه الورقة النقدية ليعكس بشكل مناسب قيمة رأس المال ، وذلك بفضل وظائفه المتأصلة كمخزن للقيمة ووسيلة للدفع. لا تمتلك الأوراق النقدية هذه الوظائف ؛ فهي مهيأة لتعكس قيمة السلع المتداولة.
تعمل الأوراق النقدية على توسيع حدود أموال الائتمان: على عكس الفاتورة ، فهي بمثابة مناقصة قانونية عالمية. من الوقت الذي ينتقل فيه الإصدار إلى البنك المركزي ، تصبح الورقة النقدية مناقصة قانونية في جميع أنحاء البلاد. تسمح الورقة النقدية بمدفوعات جزئية لا يمكن إجراؤها باستخدام كمبيالة. ولكن للتغلب على عيوب الفاتورة وتوسيع مساحة عمل النقود الائتمانية ، فإن الأوراق النقدية تدفع مع تدهور جودة هذا الشكل من الأموال الائتمانية. في شكل ورقة نقدية ، يكتسب الائتمان النقدي وظيفة وسيط التبادل. ولكن بما أن الائتمان في هذه الوظيفة يبدو وكأنه يعود إلى الماضي ، فإنهم "يدفعون" مقابل هذا التراجع عن طريق فقدان وظيفة التراكم. الأوراق النقدية ليست مستوى أعلى من تطور أموال الائتمان ، بل على العكس ، إنها طريقة لتوسيع نطاق عمل نقود الائتمان ، كما لو كان على نفس المستوى. هذا اتجاه واسع النطاق في تطوير أموال الائتمان ، وهو توسع بسيط في مجال نشاطهم. لا تحتوي الورقة النقدية على فائدة ولا يمكنها أداء وظيفة التراكم بشكل طبيعي كما فعلت الكمبيالة. يمكنها أداء هذه الوظيفة ميكانيكيًا فقط - عن طريق تكبير الأوراق النقدية. ومع ذلك ، بما أن الأوراق النقدية ضرورية للتداول ، فإن تراكمها يعني تأخير أو تعطيل تداول البضائع وتعطيل المسار الطبيعي للحياة الاقتصادية.
يمكن أن تؤدي الورقة النقدية وظيفة الحفاظ البسيط على القيمة المتأصلة في النقود الطبيعية ، ولكن يمكنها أيضًا أداء هذه الوظيفة ليس بطبيعتها ، ولكن عن طريق تبادل النقود المعدنية. عندما يتعطل تبادل الأوراق النقدية أو يتوقف ، فلن يتمكنوا من أداء هذه الوظيفة دون تحيز. لا يسمح تخفيض قيمة الأوراق النقدية نتيجة للتضخم بأداء وظيفة الحفاظ على القيمة بشكل طبيعي ، وبدون ذلك يصبح من غير العملي تجميعها من أجل أداء وظيفة وسيلة الدفع.
وبالتالي ، فإن الورقة النقدية باعتبارها الشكل التالي لأموال الائتمان توسع مساحة عملها ، وتؤدي وظيفة وسيط التداول. مثل جميع أنواع المال ، فهو مقياس للقيمة ، لكنه لا يستطيع أداء وظيفة مخزن للقيمة ، فهو غير مناسب تمامًا لأداء وظائف مخزن للقيمة ووسيلة للدفع. ومن هنا يأتي ما يلي: الورقة النقدية ليست الشكل الرئيسي لأموال الائتمان ، ولكنها شكل وسيط معين يضمن ارتباطها بالنوع السابق من الاقتصاد النقدي والتفاعل الطبيعي لنوعين من الأنظمة النقدية.
أدى نقل حق إصدار الأوراق النقدية إلى البنك المركزي والتأسيس الرسمي لمحتواها من الذهب إلى خلق الظروف التي أصبحت بسببها مسألة وسائط التداول والتأكد من موثوقيتها من اختصاص الدولة ، التي تتحمل مسؤولية تشغيل النظام النقدي.
إن انتقال مسألة الأوراق النقدية إلى سيطرة الدولة يؤدي تدريجياً إلى طمس الخط الفاصل بينها وبين النقود الورقية. من الناحية الفنية ، يتم تنفيذ الأوراق النقدية على الورق وفي مجال التداول يحل محل العملات المعدنية. لذلك ، يُنظر إليه على أنه نقود ورقية تعمل كبديل للذهب. يتم تسهيل ذلك أيضًا من خلال حقيقة أن حجم إصدار الأوراق النقدية لا يتم تحديده فقط من خلال القيمة الإجمالية للفواتير المقدمة للمحاسبة ، ولكن أيضًا من خلال مقدار التسويات في هذا المجال من تداول السلع حيث لا تعمل الكمبيالات ، لكن يتم استخدام النقود. تبين أن مجال تداول الأوراق النقدية هو المنطقة التي يعمل فيها التداول المعدني وتداول النقود الائتمانية معًا ، عن طريق أداة تداول واحدة. نظرًا لأن الأوراق النقدية تحل محل الكمبيالة ، فهي عبارة عن نقود ائتمانية ، نظرًا لأنها تحل في نفس الوقت محل الذهب المتداول ، فهي تمثل النقود المعدنية. إذا أصدرت الدولة أوراقًا ورقية غير قابلة للاسترداد للتداول ، فإنها تتحول إلى أموال ورقية للدولة.
على هذا الأساس ، هناك ارتباك مبرر تمامًا للمفاهيم ، لأننا نتحدث عن نفس الشكل من المال ، فقط فيما يتعلق بالظروف المختلفة. عندما يكون هناك تداول صحي للأموال ، تعمل الأوراق النقدية كشكل من أشكال الأموال الائتمانية ، وتهدف بشكل أساسي إلى أداء وظيفة وسيط للتبادل. ولكن عندما تنتهك الدولة حقها في إصدار أو تعليق أو إيقاف تبادل الأوراق النقدية مقابل الذهب بسبب ظروف معينة ، فإن الأوراق النقدية تتدهور إلى الأوراق النقدية الحكومية ، والتي ليس لها علاقة قوية بالنقود المعدنية أو الائتمانية.
إن الانتقال من الفاتورة إلى الأوراق النقدية وتوسيع نطاق تطبيق أموال الائتمان من خلال هذا يساهم في تطوير الائتمان المصرفي وتقدم النظام النقدي. ولكن مع تطور أموال الائتمان على نطاق واسع من خلال استخدام الأوراق النقدية ، تنشأ صعوبات جديدة. تبين أن الورقة النقدية غير مناسبة للوفاء بوظيفة مخزن القيمة. تصبح الورقة النقدية قادرة على القيام ، في حدود محدودة ، بوظيفة الحفاظ على القيمة ، ولكن ليس بطبيعتها ، بل تصبح مثل النقود المعدنية وفقط من خلال شرط التبادل الإلزامي لهذه النقود. لا يمكن أن يتم تجميع الأوراق النقدية إلا بشكل ميكانيكي - عن طريق زيادة عددها ، وإذا تم استبدالها بالذهب ، فهذا يعني تلقائيًا زيادة إنتاج الذهب من أجل احتياجات النظام النقدي. بالنسبة للوقت المطلوب لتجميع مبلغ كبير من الأوراق النقدية ، إذا حدث هذا خارج القطاع المصرفي ، فإن هذا العدد من الأوراق النقدية يخرج من التداول. وهذا يخالف تطابق مبلغ المال مع قيمة البضائع. أخيرًا ، عند إجراء مدفوعات كبيرة ، هناك إزعاج تقني بحت مرتبط بتراكم وحركة كميات كبيرة من النقد وتخزينها وأمانها.
ونتيجة لذلك ، فإن الخصائص الأساسية لأموال الائتمان كأموال ذات ترتيب أعلى ، والتي تجلت في كمبيالة ، ضاعت إلى حد كبير أثناء الانتقال إلى الأوراق النقدية. تبين أن إحدى الخصائص الرئيسية لأموال الائتمان هي في تكوين الأموال المفقودة: لتكون بمثابة وسيلة للتراكم ، أي يؤدي عضوياً وظيفة وسيلة للتعبير عن قيمة رأس المال - لزيادة قيمته بمرور الوقت جنبًا إلى جنب مع نمو قيمة رأس المال.
يجد تطوير النظام النقدي طريقة للتغلب على أوجه القصور في الأوراق النقدية من خلال مزيد من التقدم لأموال الائتمان كنقود رمزية ، معبرة مباشرة عن قيمة موارد السلع في شكل قيمة عددية ، والتي ،
معتمدة بشكل مناسب ، كافية لأداء الوظائف النقدية. كالشكل التالي لأموال الائتمان ، يظهر إيداع الأموال ، ويظهر كإدخالات في الحسابات. هم الأنسب للتعبير عن قيمة رأس المال وخدمة احتياجات حركته.
إيداع الأموال هو أعلى شكل من أشكال أموال الائتمان. في نفوسهم ، يتم التعبير عن قيمة موارد السلع في شكل إدخالات رقمية في الحسابات. هذه السجلات ، بسبب عمل قواعد معينة ، تفي بالكامل بجميع وظائف المال. مثل الفاتورة التجارية ، فإن إيداع الأموال له مظهر رمزي أيضًا: إنه رقم يتم إدخاله في حساب خاص. يتم تنظيم إجراءات فتح الحساب وإجراء المعاملات اللاحقة من خلال اللوائح ذات الصلة ، مثل الجوانب الأخرى لأنشطة البنوك والمؤسسات المالية الأخرى. من خلال وضع القوانين واللوائح اللازمة ، فإن إيداع الأموال ، كنوع من أموال الائتمان ، يتلقى الضمان العام اللازم لضمان سيره الطبيعي.
يعود تاريخ إيداع الأموال إلى عدة قرون. يعود ظهورها إلى ظهور الأوراق النقدية والكمبيالات المحاسبية. في البداية ، كان الوديعة دليلاً على إيداع كمية معينة من الذهب في هذا البنك. بدأ العمل كأموال ائتمانية عندما بدأت البنوك ، كنتيجة لحساب الفواتير ، بدلاً من إصدار الأموال للعملاء في شكل عملات معدنية أو أوراق نقدية ، بفتح حسابات لهم ، والتي يمكن للعملاء من خلالها سداد المدفوعات عن طريق شطب المبالغ المقابلة.
يعني حدوث الإيداع أنه سبقه ائتمان سلعي ، لأن أي مبلغ نقدي يعادل البضائع المتداولة في الاقتصاد ، وبالتالي فهو مطالبة بهذه السلع. إذا لم يتم تحويل المال إلى سلع ، فإن الشخص ترك المبلغ المقابل من قيم السلع تحت تصرف المجتمع ، أي زود المجتمع بائتمان سلعي. لكي يتم تحريك هذه السلع ، يجب أن تكون ناتجة عن المبلغ المقابل من المال المقدم في شكل طلب. من خلال إيداع الأموال في الإيداع ، يقوم المودع بإتاحة مثل هذا المبلغ للشركة. هذا يعني أنه زود المجتمع بائتمان سلعي كما زود المجتمع بمبلغ مناسب من المال لتحريك هذه السلع. هذه هي الطريقة التي يتم بها تشكيل الأساس الاقتصادي للفائدة على الوديعة كجزء من الربح الذي يتم الحصول عليه من خلال استخدام السلع والأموال المقدمة للمجتمع عن طريق الائتمان كرأس مال. يُعد إيداع الأموال ، الذي يعادل قيمة السلع المقابلة ، بمثابة مقياس لقيمة هذه السلع. يؤدي إيداع الأموال وظيفة التراكم بسبب الفائدة التي يتم تحميلها على الودائع ، أي أداء وظيفة الحفاظ على القيمة عند مستوى عالٍ يقابل أموال الائتمان. وبالتالي ، فإن أموال الإيداع لها خاصيتان أساسيتان للنقود - إنها مقياس للقيمة ومخزن للقيمة. هذا يجعلهم قادرين على أداء وظائف تسوية الأموال.
كأعلى شكل من أشكال الأموال الائتمانية ، يتقدم إيداع الأموال جنبًا إلى جنب مع تقدم اقتصاد السوق نفسه ونظامه المصرفي وتكنولوجيا العمليات. في شكل سجلات على الحسابات ، يتم تحسين أموال الائتمان كرأس مال نقدي من أجل عكس وخدمة رأس المال الحقيقي بشكل كامل. إنهم يتخطون وظيفة وسيط التبادل ، ويظهرون إمكاناتهم في وظيفة وسيلة الدفع. تدريجيًا ، تعمل هذه الوظيفة في تنفيذ أموال الإيداع على توسيع نطاق عملها ، بحيث تغطي جميع مراحل حركة رأس المال ، بما في ذلك التجارة ومجال التداول. يتم تحويل وظيفة وسائل الدفع لهذا النوع من المال إلى وظيفة وسائل الدفع ، والتي تخدم جميع أنواع المدفوعات. إن تقدم العلم والتكنولوجيا ، ومعه تقدم مؤسسات وأدوات السوق ، وخاصة تقدم التكنولوجيا المصرفية ، يؤدي حاليًا إلى حقيقة أن وظيفة التسوية تدمج وظيفة وسيلة الدفع ووظيفة وسيط تبادل. بمساعدة الوسائل الإلكترونية الحديثة للتسويات ، يصبح من الممكن إجراء تسويات من الحسابات المصرفية لكل من مشتريات التجزئة والمعاملات ، ولجميع المعاملات الأخرى المتعلقة بالأنشطة الاقتصادية.
إن هيمنة وظيفة وسيلة الدفع في الظروف الحديثة باعتبارها الوظيفة النشطة الرائدة لأموال الائتمان تعكس تأثير الميل لتحويل جميع موارد السلع إلى رأس مال ، وجميع الأموال التي تعبر عن قيمة هذه الموارد إلى رأس مال نقدي. تتيح لك العمليات مع أموال الإيداع استخدامها بفعالية كرأس مال نقدي.
من مظاهر تقدم أموال الائتمان ظهور وتطور أشكال مشتقاتها ، والتي يفتح استخدامها فرصًا جديدة للنهوض بالنظام النقدي وتحسين عمليات الائتمان والتسوية والدفع. في العلوم والممارسات الحديثة ، عادة ما يشار إلى المشتقات ، وكذلك الأشكال الرئيسية للنقود ، إلى فئة أدوات الائتمان ، والتي يتم بمساعدة بعض العمليات في النظام النقدي.
لا ينبغي ربط أشكال المال المشتقة بالمال نفسه. هذه أدوات ، أو بالأحرى أوامر ، يتم بواسطتها تحريك أموال الإيداع. تشمل المشتقات المالية الحديثة الشيكات وبطاقات الائتمان وأشكال أوامر الشراء الأخرى. إن ظهورها وتطورها ، المرتبطين بتقدم التكنولوجيا المصرفية ، لهما تأثير متزايد على النظام النقدي.
تعمل الأدوات المميزة مثل النقود فقط في وظائف محدودة. هذا ينطبق في المقام الأول على وظيفة وسيط التبادل. إيداع الأموال كأعلى شكل من أشكال الأموال الائتمانية لا يؤدي وظيفة وسيط التداول. هذه الوظيفة تنتمي إلى الأشكال الدنيا من المال. ولكن إذا لزم الأمر ، فإن إيداع الأموال يفوض هذه الوظيفة إلى شكلها المشتق - الشيك.
الفحص هو أداة يتم بها إجراء العمليات الحسابية. إذا كان لدى العميل وديعة في البنك أو حصل على قرض منه ، فبناءً على الاتفاقية ، يجوز للبنك إصدار شيكات فارغة للعميل بقيمة الإيداع أو القرض. الشيك هو مستند نقدي ذو نموذج محدد ويعمل كأمر للإفراج عن أموال من حساب أو تحويله إلى حساب آخر. إن تحويل الشيك من شخص إلى آخر كأداة دفع يعني الدفع ويحرر الدافع من مزيد من القلق بشأن إجراء هذه العملية. سيحدث الدفع الصحيح عندما يبدأ المال في الحساب المصرفي في التحرك. الشيك ، الذي يمر من يد إلى يد ، يعمل كوسيط ائتمان. يمكن أن تكون وظيفة فحص التداول قصيرة للغاية ، حيث يتم تنظيم شروط تقديم شيك للاسترداد بدقة من أجل تجنب وجود عرض نقدي مكرر.
هناك ثلاثة أنواع رئيسية من الشيكات: الشيكات الشخصية التي لا يمكن تحويلها إلى شخص آخر ؛ حامل - بدون تحديد المستلم والشيكات الصادرة إلى شخص معين ، ولكن يمكن أن تنتقل من يد إلى أخرى عن طريق نقش نقل (تصديق) على ظهره.
ظهر الشيك في الاقتصاد النقدي في مطلع القرنين السادس عشر والسابع عشر في وقت واحد في بريطانيا العظمى وهولندا. تم تبني القوانين التي تحكم استخدام الشيكات فقط في النصف الثاني من القرن التاسع عشر. منذ ذلك الحين ، أصبح استخدام الشيكات هائلاً. يتم استخدامها في التداول الداخلي لتلقي النقد في البنك وكوسيلة للدفع. يمكن تداول نفس الشيك عدة مرات بفضل المصادقات وخدمة العديد من المدفوعات. تقوم البنوك ، من خلال دفع الشيكات الصادرة لها ، بإجراء التسويات بين العملاء ، أو إعادة كتابة أموال الإيداع من حساب إلى آخر أو إصدار المبالغ المقابلة في الأوراق النقدية. يتم سداد الالتزامات على الشيكات المسحوبة لبنوك مختلفة من خلال غرف المقاصة ، حيث يتم إجراء مقاصة للشيكات ، وتقيد المبالغ المتبقية في الحسابات المصرفية المقابلة. في التسويات الدولية ، يتم استخدام الشيكات المصرفية ، والتي يتم من خلالها سداد المدفوعات غير التجارية بشكل أساسي.
عززت اتفاقية جنيف للشيكات لعام 1931 انتشار قانون الشيكات الموحد دوليًا.
في روسيا ، يتم تنفيذ معدل دوران الشيكات على أساس "اللوائح الخاصة بالشيكات" التي تمت الموافقة عليها بموجب قرار مجلس السوفيات الأعلى لروسيا بتاريخ 1 مارس 1992 رقم.
بطاقات الائتمان هي أدوات مالية إلكترونية. لا تعمل كوسيط للتبادل بسبب القدرة التقنية على نقل الأموال فورًا من حساب عن بُعد. لذلك ، غالبًا ما يشار إليها باسم "النقود الإلكترونية". لا يزال ، ليس المال. تمامًا مثل الشيكات "أوامر خاملة" لتفعيل إيداع الأموال في البنك. في حين أن الأمر خامل في جيب المودع ، فإن الأموال موجودة في البنك ويتم استخدامها وفقًا لتقديرها. عند إصدار الأمر ، سيبدأ المال في التحرك وفقًا لتقدير المودع ، ولكن داخل النظام المصرفي (باستثناء حالات الصرف في أجهزة الصراف الآلي مقابل النقود). في الوقت نفسه ، تظل الأموال في النظام المصرفي طوال الوقت. إن ظهور أدوات النقود الإلكترونية وتطورها يعني أن تحول كل النقود إلى رأس مال نقدي قد بلغ ذروته في الظروف الحديثة.
هناك بطاقات الائتمان والخصم. يتم إصدارها في شكل بطاقة بلاستيكية يتم فيها تثبيت دائرة كهربائية دقيقة مع السجلات المقابلة. يسمح لك استخدام البطاقة بشطب الأموال من الحساب المصرفي للعميل إلى حساب الطرف المقابل له عن بُعد. في البلدان المتقدمة ، تُستخدم بطاقات الائتمان للدفع مقابل مجموعة كبيرة من السلع والخدمات - في المتاجر ومحطات الوقود والاتصالات الهاتفية وما إلى ذلك.
في روسيا ، يتم إصدار بطاقات الائتمان من قبل أكبر البنوك إذا كان لدى العملاء أموال كافية في حساباتهم.
أتاح تقدم التكنولوجيا الإلكترونية والاتصالات والبرمجيات ، فضلاً عن حماية الأنظمة ، إمكانية إدخال أنظمة التسوية الإلكترونية للمعاملات التجارية الكبيرة. على عكس معاملات بطاقات الائتمان لمعاملات البيع بالتجزئة ، يتم تصنيف هذه المعاملات على أنها تسويات إلكترونية بالجملة.
تتطور المدفوعات الإلكترونية الحديثة بسرعة وتميل إلى أن تصبح الوسيلة الرئيسية للمدفوعات النقدية.
1. يرتبط مظهر الائتمان بوظيفة المال على أنه ...
أ) وسائل التداول.
ب) وسائل الدفع.
ج) مقاييس القيمة.
د) وسائل تعليم الكنوز.
2- لا تشمل مهام القرض ما يلي:
أ) ضمان استمرارية عملية الاستنساخ ؛
ب) تمويل النفقات العامة.
ج) تحفيز كفاءة الإنتاج.
د) تحويل الأموال إلى رأس مال.
3. العملية النشطة للبنك هي:
أ) جذب الودائع ؛
ج) قبول النقد.
د) إصدار القرض.
4. العملية السلبية للبنك هي:
أ) شراء الأوراق المالية الحكومية.
ب) الحصول على قرض من البنك المركزي.
ج) إعادة خصم الكمبيالات في البنوك التجارية.
د) إصدار القرض.
5. نتيجة لتوفير النقود من قبل النظام المصرفي ، فإن المعروض النقدي:
أ) لن يتغير ؛
ب) الزيادات بمبلغ أقل من إجمالي مبلغ الودائع ؛
ج) الزيادات بمبلغ أكبر من المبلغ الإجمالي للودائع ؛
د) يزيد بمقدار يساوي إجمالي مبلغ الودائع.
6. يزداد العرض النقدي الكلي كلما قامت البنوك التجارية بما يلي:
أ) زيادة ودائعهم لدى البنك المركزي ؛
ب) زيادة حجم القروض المقدمة للعملاء.
ج) سحب جزء من ودائعهم لدى البنك المركزي.
د) الدفع نقدا.
7. الزيادة المحتملة في الكتلة النقدية المتداولة تساوي:
أ) الاحتياطيات الفعلية مطروحًا منها الاحتياطيات الزائدة ؛
ب) الأصول ناقص المطلوبات وحقوق الملكية.
ج) فائض الاحتياطيات مضروباً في قيمة مضاعف النقود ؛
د) الاحتياطيات الإلزامية.
8. هدف البنك المركزي هو:
أ) تحقيق ربح ؛
ب) إقراض المؤسسات ؛
ج) المحاسبة الأولية للفواتير.
د) دعم استقرار العملة الوطنية والقوة الشرائية لها.
9- وظيفة البنك المركزي:
أ) تحصيل الضرائب من الشركات ؛
ب) منح قروض للشركات التجارية.
ج) تمويل النفقات الحكومية.
د) تنظيم الكتلة النقدية المتداولة.
10- يحق للبنك المركزي:
أ) إصدار قروض للمؤسسات ؛
ب) فتح حسابات جارية للمؤسسات.
ج) تغيير معدل الخصم.
د) قبول الودائع من السكان.
11- الحق في طباعة الأوراق النقدية وإصدارها للتداول له ما يلي:
أ) بنك تجاري ؛
ب) وزارة المالية.
ج) الحكومة.
د) البنك المركزي.
12. يزداد مقدار النقود المتداولة إذا كان البنك المركزي:
أ) زيادة معدل الاحتياطيات المطلوبة ؛
ب) بيع الأوراق المالية الحكومية للسكان والبنوك.
ج) يزيد من معدل الخصم.
د) يشتري الأوراق المالية الحكومية في السوق المفتوحة.
13. سينخفض مقدار الأموال المتداولة إذا كان البنك المركزي:
أ) يقلل من معدل الاحتياطيات المطلوبة ؛
ب) يزيد من معدل الاحتياطيات المطلوبة.
ج) يقلل من معدل الخصم.
14- تفترض سياسة النقود "الباهظة" ما يلي:
أ) انخفاض نسبة الاحتياطيات المطلوبة.
ب) زيادة نسبة الاحتياطيات المطلوبة.
ج) تخفيض معدل الخصم.
د) لا يغير معدل الخصم.
15- سعر الفائدة الذي يقدم به البنك المركزي القروض للبنوك التجارية:
أ) أرباح.
ب) النسبة المئوية.
ج) الخصم.
هـ) الربح.
16. ماذا تعني امتياز إصدار الأوراق النقدية من قبل البنك المركزي؟ للبنك الحق في:
أ) تغيير معدل الفائدة المخصومة.
ب) تحديد شروط منح القروض.
ج) القيام بسك العملات المعدنية.
د) صرف النقود في التداول.
هـ) إصدار التراخيص المصرفية.
17- يتم تنفيذ السياسة النقدية على النحو التالي:
أ) الحكومة ؛
ب) جميع المؤسسات المالية والائتمانية في الدولة ؛
ج) البنك المركزي.
د) وزارة المالية.
هـ) وزارة التربية والتعليم.
18- السياسة النقدية التوسعية هي:
أ) سياسة "الأموال باهظة الثمن" ؛
ب) سياسة "المال الرخيص".
ج) سياسة تهدف إلى تحقيق التوازن بين إيرادات ونفقات الموازنة العامة للدولة ؛
د) سياسة تهدف إلى الحد من النشاط الاستثماري.
هـ) سياسة تهدف إلى زيادة الاحتياطيات المطلوبة للبنوك التجارية.
19- معدل الاحتياطيات المطلوبة:
أ) قدم كوسيلة للحد من المعروض النقدي ؛
ب) أدخلت كوسيلة للحماية من سحب الودائع ؛
ج) لا تستخدم الآن ؛
د) أنشأه البنك المركزي.
ه) أداة السياسة المالية.
20- وفق "القاعدة النقدية":
أ) يجب أن تحافظ الدولة على التوازن بين إجمالي الطلب وإجمالي العرض ؛
ب) ينبغي أن يتوافق معدل نمو المعروض النقدي مع معدل نمو الناتج المحلي الإجمالي الحقيقي ؛
ج) يجب على الدولة الحفاظ على التناسق بين نفقات وإيرادات الموازنة العامة للدولة ؛
د) يجب على الدولة الحفاظ على النسبة بين النقود النقدية وغير النقدية في الاقتصاد دون تغيير.
21- تشمل سياسة "الأموال الباهظة" ما يلي:
أ) تخفيض معدل الفائدة على الخصم.
ب) انخفاض معدل الاحتياطيات المطلوبة.
ج) زيادة معدل الخصم للفائدة.
د) شراء البنك المركزي للأوراق المالية.
22- لا تشمل السياسة النقدية (النقدية) ما يلي:
أ) التغيير في معدل إعادة التمويل.
ب) التغيير في الحد الأدنى للأجور.
ج) التغيير في معدل الاحتياطيات المصرفية المطلوبة.
د) عمليات البنك المركزي في سوق الأوراق المالية المفتوحة.
23- لا يشمل العرض النقدي للدولة ما يلي:
أ) النقود الورقية.
ب) السندات الحكومية.
ج) حصص الشركات ؛
د) النقود المعدنية.
24- إذا زاد الطلب على النقود وعرض النقود بشكل متناسب ، فعندئذٍ:
أ) سينخفض مقدار التوازن المالي وسعر الفائدة المتوازن ؛
ب) يرتفع مبلغ التوازن المالي وسعر فائدة التوازن ؛
ج) سيرتفع سعر الفائدة المتوازن ، لكن مبلغ التوازن المالي سيبقى دون تغيير ؛
د) سيزداد مقدار التوازن النقدي ، ومن المستحيل التنبؤ بالتغير في سعر الفائدة المتوازن ؛
ه) من المستحيل التنبؤ باتجاه التغيرات في مقدار المال وسعر الفائدة المتوازن.
25 - سيزداد عرض النقود إذا:
أ) زيادة معدل الحجز ؛
ب) زيادة معدل الإيداع.
ج) ستزداد القاعدة النقدية.
د) سينخفض مضاعف النقود ؛
هـ) ستتقلص القاعدة النقدية.
26- يعتمد الطلب على النقد على ما يلي:
أ) سلباً من ديناميكيات مستوى السعر ؛
ب) سلباً من ديناميكيات الناتج القومي الإجمالي الحقيقي ؛
ج) إيجابيا من سعر الفائدة في السوق.
د) بشكل سلبي من سعر الفائدة في السوق.
هـ) بشكل سلبي من ديناميكيات الناتج المحلي الإجمالي الحقيقي.
27. ما هي أداة تنظيم عرض النقود:
أ) تحديد مقدار الأرباح ؛
ب) تحديد نسبة الاحتياطيات المطلوبة.
ج) تحديد حجم الحد الأدنى للأجور.
د) تحديد أسعار الجملة الثابتة.
28- أي مما يلي لا يشكل جزءًا من M1:
ب) الودائع تحت الطلب.
ج) النقدية في خزائن البنك.
د) الشيكات السياحية.
29- كل ما يلي هو من مهام البنك المركزي باستثناء:
أ) صرف النقود ؛
ب) الحفاظ على استقرار التداول النقدي.
ج) عمليات السوق المفتوحة.
د) قبول الودائع من السكان ؛
هـ) تنظيم سعر الفائدة.
30- تختلف المجاميع النقدية عن بعضها البعض في ...
أ) سرعة تداول الأموال ؛
ب) عدد الوحدات النقدية.
ج) درجة السيولة.
د) نطاق التطبيق.
31- مكون جميع أنواع المجاميع النقدية (M1 ، M2 ، M3) ...
أ) الالتزامات الحكومية قصيرة الأجل.
ب) جميع أنواع الودائع.
ج) النقد.
د) الودائع تحت الطلب.
32- يعتبر الاقتصادي الأمريكي مؤسس النظرية النقدية الحديثة ...
أ) P. Samuelson ؛
ب) م. فريدمان ؛
ج) أ. مارشال ؛
د) ج. م. كينز.
33. الطلب على النقود في:
أ) الاعتماد المباشر على قيمة الناتج القومي الإجمالي الاسمي ؛
ب) الاعتماد العكسي على قيمة الناتج القومي الإجمالي الاسمي ؛
ج) الاعتماد المباشر على مستوى الفائدة المصرفية.
د) يتناسب طرديا مع مستوى البطالة.
34- تؤدي النقود وظيفة وسيط تبادل في الوقت الحالي ...
أ) الدفع المباشر للبضائع المشتراة ؛
ب) المفاوضة والاتفاق على أسعار البضائع.
ج) الدفع مقابل البضائع المشتراة مسبقًا عن طريق الائتمان ؛
د) اتخاذ قرار بشأن شراء البضائع.
35- يمتلك ...
أ) النقد.
ب) الودائع لأجل.
ج) الأوراق المالية.
د) العقارات.
36. من بين الأصول المدرجة ، فإن أقل الأصول سيولة هو (هي) ...
أ) العقارات.
ب) نقدا.
ج) الودائع والودائع.
د) الأوراق المالية الحكومية.
37- في روسيا ، يمثل المجموع النقدي M 0 ...
أ) النقدية المتداولة.
ب) إيداع الشيكات عند الطلب.
ج) الودائع لأجل.
د) أموال تأمين الدولة.
38- تمت صياغة "القاعدة النقدية" ، التي بموجبها ، من أجل ضمان الاستقرار الاقتصادي ، من الضروري الحفاظ على معدل نمو مستقر طويل الأجل للعرض النقدي في الخمسينيات من القرن العشرين ...
أ) م. فريدمان ؛
ب) أ. بيغو ؛
ج) آي فيشر ؛
د) جي إم كينز.
39- مكونات "شبه النقود" ليست ...
أ) النقد.
ب) الأموال في حسابات الوقت ؛
ج) السندات الحكومية.
د) ودائع الادخار.
40- أرباح البنك هي ...
أ) الفرق بين جميع مصاريف ودخل البنك ؛
ب) الفرق بين أسعار الفائدة على القروض والودائع.
ج) الفائدة على القروض المصرفية.
د) الفائدة على الودائع المصرفية.
الإجابات
معلومات مماثلة.
تنشأ أموال الائتمان مع تطور إنتاج السلع ، عندما يتم البيع والشراء بالدفع على أقساط (عن طريق الائتمان). يرتبط مظهرها بوظيفة النقود كوسيلة للدفع ، حيث يكون المال التزامًا يجب سداده بعد فترة زمنية محددة مسبقًا بأموال صالحة. في البداية ، تتمثل الأهمية الاقتصادية لهذه الأموال في جعل معدل دوران الأموال مرنًا ، وقادرًا على عكس احتياجات دوران السلع نقدًا ، وتوفير أموال حقيقية ، وتعزيز تطوير معدل الدوران غير النقدي.
أموال الائتمان - هذه علامات ائتمان ذات قيمة صادرة عن البنوك التي لها تداول عام ، وتحل محل النقود كاملة القيمة المتداولة.
تدريجيا ، مع تطور العلاقات الرأسمالية بين السلع والنقود ، يخضع جوهر نقود الائتمان لتغييرات كبيرة. في ظل ظروف هيمنة رأس المال ، لا تعبر النقود الائتمانية عن العلاقة بين السلع في السوق ، كما كانت من قبل (C - M - C) ، ولكن نسبة رأس المال النقدي (M - C - M) ، لذلك ، يظهر رأس المال النقدي في شكل أموال ائتمانية. نظرًا لأن الهدف الرئيسي لعلاقات التبادل في المجتمع المتقدم لا يصبح السلعة بحد ذاتها ، بل هو رأس المال السلعي ، فإن دور النقود لا يتم لعبه بواسطة سلعة المال ، ولكن من خلال رأس المال النقدي. وبالتالي ، لا يظهر المال في شكل رأس مال نقدي ، بل هو رأس مال نقدي في شكل نقود ائتمانية.
هناك أوجه تشابه واختلاف بين الائتمان والنقود الورقية. الأتى السمات المشتركة:
السمات المميزةأموال الائتمان هي:
مرت أموال الائتمان بالتطور التالي: سند إذني ، ورقة نقدية ، شيك ، نقود إلكترونية ، بطاقات بلاستيكية.
سند إذني - هذا التزام مكتوب من المدين (سند إذني) أو أمر من الدائن للمدين (كمبيالة - كمبيالة) بدفع المبلغ المبين عليها بعد فترة زمنية معينة للدائن أو لطرف ثالث. في سند إذني ، يشار إلى مكان الدفع ، والوقت ، والإصدار ، والمبلغ ، والمدة ، والاسم الكامل لمالك السند الإذني وتوقيع الساحب. الكمبيالة هي أمر من المُقرض (الساحب) إلى المقترض (الساحب) لدفع المال إلى شخص ثالث (المدفوع لأمره) لحاملها. يجوز تقديم الكمبيالة إلى المدين لقبولها في شكل توقيعه يشهد على موافقته على السداد ، أي قبول.
في البداية ، كانت الكمبيالات هي أبسط سندات إذنية (إيصالات مستخدمة في الألفية الأولى قبل الميلاد (بابل)). في القرن الثاني عشر في إيطاليا ، ثم في بلدان أخرى من أوروبا الغربية ، بدأ استخدام الكمبيالات. فاتورة النقود الورقية
تعتبر السندات الإذنية ، بحكم طبيعة حدوثها ، تجارية أو مالية. فاتورة تجاريةعلى أساس المعاملات التجارية الحقيقية ، أي على أساس بيع البضائع بالائتمان ، وهو الأساس لتطوير شكل تجاري من الإقراض. الفاتورة الماليةليس له أساس حقيقي وغالبًا ما يُنظر إليه على أنه بديل نقدي. سيتم استخدامه عند إقراض المال. أحد أصناف الفاتورة المالية هي أذون الخزانةالتي تصدرها الدولة لتغطية نفقات الموازنة ، المدين هو الدولة. موجود فواتير ودية، والتي يتم وضعها فوق بعضها البعض لغرض المحاسبة اللاحقة في البنك. برونزيةأو تضخمسندات إذنية - سندات إذنية ليس لها ضمان حقيقي.
وظائف الكمبيالة:
مميزات الفاتورة:
الأساس القانوني لتداول الفواتير هو اتفاقيات الكمبيالات التالية التي اعتمدها مؤتمر جنيف في عام 1930.
في روسيا ، في 11 مارس 1997 ، تم اعتماد القانون الاتحادي "بشأن الكمبيالة والسند الإذني" ودخل حيز التنفيذ ، بناءً على اتفاقيات جنيف لعام 1930.
منذ حوالي القرن السابع عشر ، أصبحت البنوك منشئين لأنواع جديدة وأكثر تقدمًا من أموال الائتمان ، والتي يستمر تطورها حتى يومنا هذا. أول أموال قرض بنكي - الأوراق النقدية - السندات الإذنية الصادرة عن البنوك بدلاً من أن تكون مسجلة أو مقبولة كضمان تجاري خاص. لم يصيروا مالاً على الفور ، أي. متوسط الصرف. أولاً ، الورقة النقدية هي نفس الكمبيالة التي يصدرها البنك ، والورقة البسيطة عبارة عن مذكرة بنكية بشأن قبول إيداع النقود - العملات الذهبية والفضية.
مذكرة البنك - هذا هو السند الاذني للبنك. حاليًا ، يتم إصداره من قبل البنك المركزي من خلال إعادة خصم الفواتير وإقراض مؤسسات الائتمان المختلفة والدولة. تختلف الأوراق النقدية كوسيلة للتبادل عن الكمبيالة وعن النقود الورقية.
الاختلافات الرئيسية بين الأوراق النقدية والكمبيالة:
تختلف الأوراق النقدية الكلاسيكية ، أي القابلة للاستبدال بالمعادن ، عن النقود الورقية:
على الرغم من حقيقة أن الأوراق النقدية الحديثة لا يتم استبدالها بالذهب ، إلا أنها تحتفظ إلى حد ما بأساس سلعي أو ائتماني. ومع ذلك ، بسبب عدم الاستغناء عنها للمعادن ، فإنها تخضع لقوانين تداول النقود الورقية.
ظهر الشيك كأداة ائتمان للتداول في وقت متأخر عن كمبيالة وورقة ورقية - مع إنشاء البنوك التجارية وتركيز الأموال المجانية في الحسابات الجارية. إنه نوع من أنواع الكمبيالات التي يكتبها المودع إلى بنك تجاري أو بنك مركزي.
إيصال - عبارة عن ورقة مالية تحتوي على أمر غير مشروط للبنك (حيث يتم فتح حساب الساحب) لتسديد المبلغ المحدد لحامل الشيك. في القانون الأنجلو أمريكي ، يتم تعريف الشيك على أنه كمبيالة يتم تتبعها إلى أحد البنوك.
ظهر الشيك في القرن الرابع عشر في شكل إيصال من الصرافين الذين يفرضون فائدة من المودع على الاحتفاظ بالمال.
وبالتالي ، يعمل الشيك كوسيلة لتلقي النقد من الحساب الجاري للبنك ، ووسيلة للتداول والدفع مقابل البضائع المشتراة ، وسداد الديون ، والمدفوعات غير النقدية. سداد الدين عن طريق الشيكات يعني تحويل الدين الخاص إلى دين للنظام المصرفي.
على أساس الشيكات ، نشأ نظام للتسويات غير النقدية ، يتم بموجبه إطفاء معظم المطالبات المتبادلة ، ويتم الدفع وفقًا للميزان ، دون مشاركة نقدية. هذا ينطبق بشكل خاص على التسويات بين عملاء بنك واحد. عند إجراء التسويات بين عملاء البنوك المختلفة ، يتم إصدار شيك (بمبلغ الرصيد) للبنك المركزي أو إلى غرفة المقاصة.
ينص القانون المدني للاتحاد الروسي على الشيكات الشخصية والتحويلات المصرفية. لا يمكن تحويل الشيك الشخصي إلى شخص آخر. في شيك التحويل ، يكون للمصادقة (توقيع التحويل) إلى الدافع قوة إيصال استلام الدفع.
تخصيص ثلاث وظائف رئيسية للشيك:
عن طريق طريقة الدفع بالشيك:
تتمثل الطبيعة الاقتصادية للشيك في أنه ، أولاً ، يعمل كوسيلة لتلقي النقد من البنك ؛ ثانيًا ، تعمل كوسيلة للتداول والدفع ؛ ثالثًا ، إنها أداة للمدفوعات غير النقدية.
تسبب تطور تداول الشيكات في عدد من المشاكل المرتبطة بدفعها والعديد من التوقيعات على دفاتر الشيكات. لذلك ، هناك اتجاه لاستبدال الشيكات بوسائل أخرى لاستخدام الحسابات الجارية ، ولا سيما بطاقات الائتمان.
بطاقة ائتمان - شكل المدفوعات مقابل السلع والخدمات دون استخدام النقد. في سياق تطوير أنظمة البطاقات ، ظهرت أنواع مختلفة من البطاقات البلاستيكية ، تختلف في الغرض والخصائص الوظيفية والتقنية.
من وجهة نظر آلية التسوية ، هناك الثنائية والمتعددة الأطرافأنظمة البطاقات. نشأت البطاقات الثنائية من الاتفاقيات الثنائية بين المشاركين في التسوية ، حيث يمكن لحاملي البطاقات استخدامها للشراء في شبكات مغلقة يتحكم فيها مُصدر البطاقة. توفر الأنظمة متعددة الأطراف فرصة لشراء البضائع بالائتمان من مختلف التجار ومؤسسات الخدمة التي تقدم هذه البطاقات كوسيلة للدفع.
تتميز بطاقات الائتمان والخصم حسب خصائصها الوظيفية. بطاقات الائتمانالمرتبطة بفتح حد ائتمان في أحد البنوك ، فهي تمكن المالك من استخدام القرض عند شراء القروض النقدية وتلقيها. يمكن استخدام الأموال من هذه البطاقات بما يزيد عن رصيد الحساب ضمن الحد الأقصى. بطاقات الخصممخصصة أيضًا لتلقي النقد أو شراء البضائع. ولكن يتم خصم الأموال من الحساب المصرفي لحامل البطاقة ، أي لا يمكن استخدام الأموال إلا حتى رصيد الحساب.
في روسيا ، ظهرت البطاقات البلاستيكية المصرفية منذ بضع سنوات فقط. يوجد اليوم عدة مئات من البنوك التي تصدر بطاقاتها الخاصة (STB-Card ، Most-Card). يقوم بعضهم بإصدار بطاقات لأكبر الجمعيات الدولية (فيزا وماستر كارد وما إلى ذلك).
أخيرًا ، من الضروري أن أذكر النقود الإلكترونية.
النقود الإلكترونية- هذه التزامات مالية للمُصدر في شكل إلكتروني ، والتي تكون تحت تصرف المستخدم على وسيط إلكتروني. تستوفي هذه الالتزامات المعايير الثلاثة التالية:
مزايا النقود الإلكترونية:
من بين العيوب ما يلي:
هناك العديد من أنظمة الدفع في العالم التي يمكنك من خلالها إنشاء محفظة إلكترونية. أشهرها: WebMoney و Yandex.Money و EasyPay و liqpay و PayPal و Pecunix.
يمكن النظر إلى جوهر النقود الإلكترونية من جانبين: كمنتج مالي مدفوع مسبقًا وكقيمة نقدية معبر عنها بوحدات العملة ومخزنة في جهاز إلكتروني في حوزة العميل. لا ترتبط النقود الإلكترونية بأي حساب مع مؤسسة مالية وهي التزام لا تترتب عليه فائدة من جهة إصدارها ، لذا لا ينبغي اعتبارها نوعًا من أموال الإيداع.
« أموال الائتمان: أنواعها
والدور في الاقتصاد "
مقدمة
مع تطور إنتاج السلع ، عندما يبدأ المال في أداء وظيفة وسائل الدفع وتبادل السلع - المال - تأخذ البضائع شكل السلع - الالتزام - المال ، أي مع وجود فارق زمني بين بيع منتج وتلقي مدفوعات مقابل ذلك ، تظهر أموال الائتمان. إنها بمثابة التزام يجب سداده بعد فترة محددة مسبقًا. في هذا الصدد ، تظهر العلاقات المالية والائتمانية ، التي تنظم الجانب القانوني لهذا الشكل من الدفع.
بعد ظهور نقود الائتمان ، يظهر نظامان للتداول النقدي:
1) أنظمة تداول النقود المعدنية ، عندما تكون العملات الذهبية و (أو) الفضة الكاملة متداولة ، والتي تؤدي جميع وظائف النقود ، ويمكن استبدال النقود الائتمانية بحرية بالنقود المعدنية (في شكل عملات معدنية أو سبائك) ؛
2) أنظمة تداول الائتمان أو النقود الورقية ، التي لا يمكن مبادلتها بالذهب ، والذهب نفسه أُجبر على الخروج من التداول.
هناك عامل آخر في ظهور أموال الائتمان وهو أن النقود الذهبية لها عيوب كبيرة: التكلفة العالية ، وعدم القدرة على تلبية الحاجة إلى دوران أموال الذهب ، لأن الحاجة إلى المال تتجاوز تعدين الذهب.
اليوم ، من الناحية العملية ، لا يتم معادلة البضائع بشكل مثالي مع الذهب ، ولكن مع الائتمان والنقود الورقية ، التي تم قطع ارتباطها بالذهب ، لأنها لم تعد مجانية. ذاستبدال المعادن الثمينة .
الفصلأنا.
هذا هو المال ، قيمته الاسمية أعلى من القيمة الحقيقية ، أي. ينفقون على إنتاجهم للعمل الاجتماعي. أموال الائتمان- ظهرت فيما يتعلق بتحقيق وظيفة وسيلة الدفع عن طريق المال ، عندما ، مع تطور العلاقات بين السلع والنقود ، بدأ الشراء والبيع بالدفع على أقساط (عن طريق الائتمان). في البداية ، تم التعبير عن القيمة الاقتصادية لأموال الائتمان:
ü في خلق مرونة تداول الأموال ، والقدرة على التوسع والانكماش إذا لزم الأمر ؛
ü ادخار النقود (الذهب) المال ؛
ü في تطوير المدفوعات غير النقدية.
مع تطور العلاقات الائتمانية ، ائتمان المال- علامات القيمة الورقية الناشئة عن أساس القرض. هناك ثلاثة أنواع رئيسية من أموال الائتمان: الكمبيالة ، والورقة النقدية ، والشيك ، وهي في التداول التزامات ، على سبيل المثال ، للبنك المركزي. يتم إصدار هذه الالتزامات ، التي تمتلك قوة المناقصة القانونية ، في شكلين - نقود وأموال في حسابات البنوك التجارية والمؤسسات الأخرى لدى البنك المركزي.
تاريخياً ، كان النوع الأول من أموال الائتمان عبارة عن فاتورة.
سند إذني- التزام مكتوب غير مشروط للمدين بدفع مبلغ معين في وقت محدد مسبقًا في مكان محدد (بسيط ، قابل للتحويل ، خزينة ، بنك). الخصوصية هي التجريد (لم يتم تحديد مدة المعاملة) ، وعدم قابلية الجدل (السداد الإجباري للدين) ، والقابلية للتداول. يخدم تجارة الجملة فقط ، ويتم دفع رصيد المطالبات المتبادلة نقدًا ، ويشارك عدد محدود من الأشخاص في تداول السندات الإذنية ؛ وهي مقيدة بحجم الصندوق الاحتياطي للمشروع الدائن ، الذي يتم تقديمه في شكل سلعة ، ولا يمكن ، على سبيل المثال ، استخدامه لدفع الأجور ، ولا يمكن تمثيله فقط من قبل الشركات التي تنتج وسائل الإنتاج ، تلك الشركات التي تستهلكهم ، والعكس صحيح. يتم التغلب على هذا القيد من خلال تطوير الائتمان المصرفي.
تميز أيضًا:
ü فاتورة موطن - فاتورة يُشار فيها إلى مكان الدفع بخلاف مكان إقامة الدرج.
ü فاتورة الخزانة VEKSEL - فاتورة قصيرة الأجل تصدرها الحكومة لتغطية نفقاتها.
ü الفاتورة التجارية / الفاتورة التجارية - فاتورة صادرة عن المقترض للمقرض مقابل ضمان البضائع.
ü فاتورة قصيرة الأجل - فاتورة تُدفع عند الطلب أو في أقصر وقت ممكن.
ظهر نوع من الأموال الائتمانية في نهاية القرن السابع عشر.
مذكرة البنك- النقود الائتمانية الصادرة والمضمونة من قبل البنك المركزي في تنفيذ المعاملات الائتمانية المرتبطة بالعمليات الاقتصادية المختلفة. يرتبط إصدار الأوراق النقدية للبنك المركزي بالاحتياجات الفعلية لدورانها ، أي الاحتياجات الحقيقية لإنتاج وبيع المنتجات. الأوراق النقدية مضمونة بأنواع معينة من المخزونات. أصبحت الأوراق النقدية للبنك المركزي هي عملة البلاد ، ويتم تداولها بحرية في جميع أنحاء الإقليم ولها معدل إلزامي تحدده الحكومة. يتم تداوله من خلال الإقراض المصرفي للدولة ، والاقتصاد من خلال البنوك التجارية ، وتبادل العملات الأجنبية مقابل الأوراق النقدية في بلد معين.
السمات الرئيسية للأوراق النقدية الكلاسيكية هي كما يلي: أولاً ، يتم إصدارها من قبل البنك المركزي مقابل سندات تجارية ، وثانيًا ، ورقة نقدية مقابل الذهب عند الطلب. يمكن القول أن الأوراق النقدية الكلاسيكية بها نوعان من الضمانات - السندات الإذنية (السلعة) والذهب (احتياطيات الذهب للبنك المركزي).
على الرغم من أن الفاتورة التجارية تعمل كأساس للأوراق النقدية ، إلا أن هناك اختلافات بينهما من حيث نوع المدين والضمان والتوقيت:
ü المدين على الفاتورة رجل أعمال يعمل - تاجر أو صناعي ، وفقًا للورقة النقدية للبنك المركزي ؛
ü الأوراق النقدية لها ضمان عام في شكل موارد لجميع رواد الأعمال المخزنين في البنك ، وبالتالي فهي بمثابة أموال ائتمان عامة ذات جودة خاصة - تداول عالمي. الفاتورة لديها ضمان جزئي فقط ، وليس وسيلة دفع عالمية ؛
ü الأوراق النقدية - التزام غير محدد المدة. تداول الكمبيالة مقيد بتاريخ دفعها.
مرت الأوراق النقدية كنوع من أموال الائتمان بعدة مراحل في تطورها. في البداية ، كانت الورقة النقدية تحتوي على قاعدة معدنية ، أي كان هناك تبادل حر للأوراق النقدية بالذهب أو الفضة. في ظل هذه الظروف ، تم ضمان القوة الشرائية المستقرة للنقود الورقية.
ولكن كان هناك أيضًا جانب سلبي من الارتباط الوثيق لأموال الائتمان بقاعدتها المعدنية - بشكل دوري (خاصة أثناء الأزمة الاقتصادية) كان هناك نقص في وسائل الدفع. خلال الأزمة الاقتصادية في البلاد ، من ناحية ، زادت الحاجة إلى وسائل الدفع بشكل حاد ، ومن ناحية أخرى ، كان هناك تدفق للذهب والمعادن الثمينة الأخرى إلى الخارج ، وتقلص الائتمان ، وبالتالي انخفاض في محاسبة الفواتير ونتيجة لذلك النقص المتزايد في وسائل الدفع ، تعمقت ظاهرة الأزمة.
في هذا الصدد ، بدأ تبادل الأموال الائتمانية بالمعدن بالتوقف خلال فترة الحروب وانتهاكات أخرى لاستقرار الحياة الاقتصادية.
لا يرتبط إصدار الأوراق النقدية الحديثة بالذهب ، ولكن هناك بعض الأدوات التي تحد من هذا الإصدار - أولاً وقبل كل شيء ، سياسة البنك المركزي (سيتم مناقشة المزيد حول هذا لاحقًا).
إيصال- وثيقة نقدية من النموذج المعمول به ، تحتوي على أمر غير مشروط من حامل الشيك لمؤسسة ائتمانية لدفع لحامل الشيك المبلغ المحدد فيه (اسمي ، لحامله ، أمر ، تسوية ، نقدًا). بمعنى آخر ، الشيك هو أمر مكتوب من مالك الحساب الجاري إلى البنك للدفع نقدًا أو تحويل مبلغ معين من المال إلى الحساب الجاري لشخص آخر. ظهر الشيك في القرن الرابع عشر في شكل إيصال من الصرافين الذين يفرضون فائدة من المودع على الاحتفاظ بالمال.
وبالتالي ، فإن الشيك يعمل كوسيلة لتلقي النقد من الحساب المصرفي الجاري ، ووسيلة للتداول والدفع مقابل البضائع المشتراة ، وسداد الديون ، والمدفوعات غير النقدية. سداد الدين عن طريق الشيكات يعني تحويل الدين الخاص إلى دين للنظام المصرفي.
الشيك بطبيعته القانونية قريب من الكمبيالة والتحويل ، ولكن هناك بعض الاختلافات المهمة بينهما. يخدم القانون ، أولاً وقبل كل شيء ، فوائد الائتمان والتداول ، بينما الشيك فقط لتسهيل المدفوعات وبالتالي يتم إصداره لفترة قصيرة. التحويل (الأوراق النقدية) هو التزام فردي يتكون من طلب مزدوج من الشخص الذي أصدر التحويل: من جهة إلى الدافع ، ومن جهة أخرى إلى متلقي التحويل. والغرض منه هو تسهيل دفع الأموال من مكان إلى آخر من خلال القضاء على تحويل الأموال. عادة ما تكون الالتزامات من جانب الدافع فيما يتعلق بالساحب لدفع الشيك دائمة في طبيعتها وتتبع من العلاقات الخاصة بين هؤلاء الأشخاص ، والتي تتمثل في حقيقة أن الساحب يودع في أمين الصندوق الخاص بالدافع أو يتلقى من الأخير في ائتمان مبالغ معينة من المال تشكل حسابه الجاري ، في مقابل أن الدافع ملزم بتغطية مدفوعات الساحب المشار إليها في الشيك والمكتوبة على النموذج الصادر عن الدافع من هذا الحساب. بحكم طبيعة هذه العلاقات ، يمكن تأسيسها فقط أو في الغالب بين الأشخاص العاملين في تخزين وإيداع أموال الآخرين ، أي المصرفيين والبنوك من ناحية ، والأفراد من ناحية أخرى ، العلاقات على الكمبيالات ويمكن إجراء التحويلات بين الأفراد الذين لا علاقة لهم بالبنوك. إن عادة استبدال المدفوعات بأموال عن طريق إصدار شيك باسم الأشخاص والمؤسسات التي تخزن أو تدير أموال الدرج من أصل مبكر جدًا ، ولكن في العصور الوسطى لم يتم استخدامها إلا من قبل الملوك ومؤسسات الدولة والمدن. منذ القرن الخامس عشر. في إيطاليا ، وبعد ذلك بقليل في هولندا ، ثم على وجه الخصوص في إنجلترا ، حقق الشيك المزيد والمزيد من التطور المنتشر في جميع أنحاء أوروبا وأمريكا. في الوقت الحاضر ، في البلدان المثقفة ، مع العادة السائدة المتمثلة في الاحتفاظ بالأموال في حساب جاري في البنوك ومع المصرفيين ، أصبحت المدفوعات عن طريق الشيكات منتشرة على نطاق واسع وحل محل النقود إلى حد كبير. وقد أدى نظام المقاصة المتبادلة للشيكات الصادرة إلى مختلف البنوك والمؤسسات ، والذي نشأ من أجل هذا التعويض ، إلى تسهيل استبدال تداول الأموال بالشيكات. تتكون الفوائد الاقتصادية للشيك من جميع وسائل الراحة التي يتم تسليمها للأفراد عن طريق الدفع غير النقدي. من خلال توفير الوقت والعمالة والتكاليف المرتبطة بالحفاظ على المال في المنزل ، فإن الشيك يحمي أيضًا من السرقة والضياع والقراءة. كونه مرتبطًا بالتعويض المتبادل ، فإن معدل دوران الشيكات يلغي حاجة البنوك نفسها للاحتفاظ بمخزونات نقدية كبيرة وغير منتجة نقدًا. في ظل نظام الشيكات ، تذهب جميع الأموال الزائدة إلى التجارة والصناعة ، وتنشيط هذه الصناعات وتؤدي إلى ظهور مؤسسات جديدة ، تختفي معها الحاجة إلى الإفراط في إصدار النقود الورقية ويختفي الخطر التالي المتمثل في حدوث أزمة مالية. ومع ذلك ، فإن إساءة الاستخدام المرتبطة بفحص التداول مهمة للغاية. نظرًا لأن دفع الشيكات يتم تأمينه ليس نقدًا من الدرج ، ولكن بقرض من البنك ، أو نظرًا لأن البنك يحول هذه الأموال النقدية للائتمان إلى أشخاص آخرين ، بسبب وجود مطالبات دين فقط في مكتب النقد بالبنك بدلاً من ذلك من المال ، يبدو أن مخاطر الأزمة النقدية كبيرة جدًا ، على الرغم من أنها ليست كبيرة بقدر ما هي عند إصدار النقود الورقية من الدولة ، وليس مدعومًا بأي شيء. يتسبب تزوير الشيكات السهلة نسبيًا في خسائر كبيرة للبنوك أو الأدراج ، اعتمادًا على حساب الشخص الذي يضع القانون والعرف الخسائر المرتبطة بدفع الشيكات المزيفة.
يتم تعريف العلاقة القانونية الناشئة عن الشيك بين الساحب والدافع ومالك الشيك بشكل مختلف في قوانين مختلفة ، لكن جوهرها متجانس. في بعض الولايات ، يتم تحديدها من خلال الجمارك المعمول بها في العلاقات مع البنوك ، ولا تتأثر بالقانون (لا سيما في النمسا وألمانيا). في روسيا ، لا يوجد قانون للشيكات فحسب ، بل لم يتم ذكرها حتى في قوانين البنوك. ومع ذلك ، يشارك كل من بنك الدولة والمصارف الخاصة على نطاق واسع في عملية الشيكات ، مما أدى إلى إنشاء قانون الشيكات العادي الخاص به ، والذي تم توحيده من قبل واضعي قانون الالتزامات ، والذي يتعين عليه إدخال القانون المدني الروسي الجديد ، في سلسلة متسلسلة. المراسيم. ولكن بموجب هذه اللوائح ، لا يمكن أن تنشأ علاقة التحقق إلا مع مصرفي وفقط بالنقد في آخر حساب جاري للدرج (القيود الأخيرة غائبة في بعض القوانين القارية). يجب كتابة الشيك على ورق الدفع الخاص بالدافع وأن يحتوي على: تاريخ وشهر وسنة الإصدار ؛ مكان صدوره؛ تعيين المبلغ اسم وشركة الدافع وتوقيع الساحب. تُدفع الشيكات فور ورودها ، دون تأخير ، باستثناء شيك يتجاوز مبلغًا معروفًا ، والذي ، بالاتفاق عند فتح حساب جاري ، يمكن دفعه في اليوم التالي. يمكن أن يكون الشيك مسجلاً أو مستحق الدفع ؛ يتم إرسال الأول عن طريق الورق ذي الرأسية. نظرًا لأن الارتباط القانوني من الحساب الجاري ينشأ فقط بين الساحب والمصرفي ، وليس الأخير وحامل الشيك ، فإن حق المطالبة بالدفع من البنك ، في حالة رفضه ، يعود إلى الساحب ، وهو مسؤول أمام حامل الشيك فقط عن طريق دفع تعويضات عن التأخر في استلام المبلغ المستحق له ... في حالة عدم سداد البنك للشيك ، يكون لحامل الشيك الحق في استرداد الدعوى ضد الساحب ، وليس المطالبة ضد البنك. من جانبه ، فإن التأخير أو عدم الاستلام بسبب خطأ آخر لحامل الشيك من البنك للمبلغ المستحق له يعطي مصدر الشيك الحق في خصم ، عند سداد المبلغ المبين في الشيك ، الخسائر المرتبطة بالتأخر في الاستلام من المال من البنك. قبل أن يدفع البنك مقابل الشيك ، يجوز للساحب إلغاء أمره بالدفع ، ولكن التزام البنك بدفع الشيك يبدأ من لحظة إصدار الشيك ، وبالتالي ، فإن وفاة الساحب وإعلان عجزه لا منح البنك الحق في رفض دفع الشيك الصادر قبل هذه الأحداث. وفقًا للغرض ، يعمل الشيك كوسيلة للدفع ، وليس وسيلة ائتمان ، ويتم الاعتراف به على أنه صالح فقط لمدة خمسة أيام أو 10 أيام إذا لم يكن الدفع في مكان الإصدار. في القوانين والأعراف الغربية ، هناك فترات أطول موضحة في الشيكات نفسها. يسكت المشروع على توزيع المسؤولية بين البنك والدرج عند استلام شيكات مزورة ، ينسب مجلس الشيوخ الضرر إلى الدرج ، لكن يبدو أنه غير عادل تمامًا. صاحب الأموال المصدرة هو البنك ، وتخضع الخسائر الناجمة عن الحدث للرد إلى حسابه مع حق المطالبة باستردادها من حامل الشيك ، إذا حدثت جزئياً بسبب خطأه.
تسبب تطور تداول الشيكات في عدد من المشاكل المرتبطة بدفعها والعديد من التوقيعات على دفاتر الشيكات. لذلك ، هناك اتجاه لاستبدال الشيكات بوسائل أخرى لاستخدام الحسابات الجارية ، ولا سيما بطاقات الائتمان.
بطاقة ائتمان- شكل المدفوعات مقابل السلع والخدمات دون استخدام النقد. في ال 1990. أصبحت بطاقات الائتمان البلاستيكية المزودة بجهاز معالج دقيق مشفر منتشرة على نطاق واسع ، مما يسمح للبنك بتسجيل مدفوعات العملاء على الفور أو عمليات السحب النقدي من أجهزة الصراف الآلي. من الممكن تزويد المودع - صاحب بطاقة الائتمان بقرض مصرفي بسعر مرتفع إلى حد ما. يصدره البنك لمالك الحساب الجاري (المودع) إذا كان هناك مبلغ يحدده البنك على هذا الحساب. هناك رسوم سنوية لاستخدام بطاقة الائتمان من قبل البنك المصدر. تصدر البنوك بطاقات ائتمان لأنظمة الدفع العاملة في العديد من البلدان (على سبيل المثال ، American Express و Visa International و MasterCard).
في سياق تطوير أنظمة البطاقات ، ظهرت أنواع مختلفة من البطاقات البلاستيكية ، تختلف في الغرض والخصائص الوظيفية والتقنية.
من وجهة نظر آلية التسوية ، هناك أنظمة بطاقات ثنائية ومتعددة الأطراف. نشأت البطاقات الثنائية من الاتفاقيات الثنائية بين المشاركين في التسوية ، حيث يمكن لحاملي البطاقات استخدامها للشراء في شبكات مغلقة يتحكم فيها مُصدر البطاقة. توفر الأنظمة متعددة الأطراف فرصة لشراء البضائع بالائتمان من مختلف التجار ومؤسسات الخدمة التي تقدم هذه البطاقات كوسيلة للدفع.
يتم تحديد تقسيم آخر للبطاقات من خلال خصائصها الوظيفية. يتم التمييز بين بطاقات الائتمان والخصم. ترتبط بطاقات الائتمان بفتح خط ائتمان في أحد البنوك ، فهي تمكن المالك من استخدام القرض عند شراء القروض النقدية وتلقيها. تهدف بطاقات الخصم أيضًا إلى تلقي النقد أو شراء البضائع. ولكن يتم خصم الأموال من الحساب المصرفي لحامل البطاقة.
في روسيا ، ظهرت البطاقات البلاستيكية المصرفية منذ بضع سنوات فقط. يوجد اليوم عدة مئات من البنوك التي تصدر بطاقاتها الخاصة (STB-Card ، Most-Card). يقوم بعضهم بإصدار بطاقات لأكبر الجمعيات الدولية (فيزا وماستر كارد وما إلى ذلك).
الفصلثانيًا.
في اقتصاد السوق ، هناك قانون غير قابل للتغيير هو أن المال يجب أن يكون في تداول مستمر ، وأن يجعل التداول مستمرًا. يجب أن تدخل الأموال المجانية مؤقتًا سوق رأس المال المقترض ، وأن تتراكم في المؤسسات المالية ، ثم تبدأ فعليًا ، وتوضع في تلك القطاعات من الاقتصاد حيث توجد حاجة إلى استثمارات رأسمالية إضافية.
الائتمان عبارة عن حركة لرأس مال القرض تتم على أساس الاستحقاق والسداد والسداد. على الرغم من أن هذه الفئة الاقتصادية نشأت في مجتمع مالك العبيد ، عندما كان المرابون يقرضون المال ، فقد تطورت أكثر في المجتمع البرجوازي ، بالاعتماد على موارد رأس المال المقترض.
يؤدي الائتمان وظائف مهمة في اقتصاد السوق. أولاً ، من الناحية التاريخية ، جعل الائتمان من الممكن توسيع نطاق الإنتاج الاجتماعي بشكل كبير مقارنة بتلك التي تم تحديدها من خلال المبلغ النقدي للأموال المتاحة في بلد معين.
ثانيًا ، يؤدي الائتمان وظيفة إعادة التوزيع. بفضله ، يتم تحويل المدخرات الخاصة وأرباح الشركات وإيرادات الدولة إلى رأس مال مقرض وتوجيهها إلى المجالات المربحة للاقتصاد الوطني. على سبيل المثال ، في الولايات المتحدة ، أكبر مصدر للادخار (كما هو الحال في معظم دول العالم) هم الأفراد (العائلات ، السكان). في عام 1989 ، بلغ صافي المدخرات (إجمالي المدخرات مطروحًا منها الديون) 198 مليار دولار في هذا القطاع من الاقتصاد الأمريكي ، وقد استخدم معظم هذه الأموال لشراء الأوراق المالية الحكومية الصادرة لتغطية الدين الحكومي.
ثالثًا ، يساعد القرض على توفير تكاليف التوزيع. في عملية تطويرها ، تظهر وسائل مختلفة لاستخدام الحسابات المصرفية والودائع (بطاقات الائتمان ، وأنواع مختلفة من الحسابات ، وشهادات الإيداع) ، وهناك نمو فائق في معدل الدوران غير النقدي ، وتسريع التدفقات النقدية.
رابعًا ، يعمل الائتمان على تسريع تركيز ومركزية رأس المال. يستخدم الائتمان بنشاط في المنافسة ، ويسهل عملية الاستحواذ والاندماج للشركات. يحصل بعض رواد الأعمال الذين حصلوا على قروض بشروط تفضيلية على فرصة للنمو السريع لرأس المال ، بينما يمكن للآخرين استخدام القرض فقط في ظل الظروف والأوضاع السيئة. أقضم في المنافسة.
هناك أنظمة مختلفة للتداول النقدي في العالم ، والتي تطورت تاريخيًا وكرستها الدولة في القانون. أهم مكونات النظام النقدي هي:
1) العملة الوطنية التي يعبر بها عن أسعار السلع والخدمات ؛
2) نظام للائتمان والنقود الورقية ، مختلف العملات التي تعتبر سندات قانونية ، في التداول النقدي ؛
3) نظام صرف النقود ، أي الإجراء المنصوص عليه قانونًا لإصدار الأموال للتداول ؛
4) أجهزة الدولة المكلفة بتنظيم تداول النقد.
اعتمادًا على نوع النقود المتداولة ، يمكن التمييز بين نوعين رئيسيين من أنظمة تداول الأموال:
1) أنظمة تداول النقود المعدنية ، عندما تكون العملات الذهبية و (أو) الفضة الكاملة متداولة ، والتي تؤدي جميع وظائف النقود ، ويمكن استبدال النقود الائتمانية بحرية بالنقود المعدنية (في شكل عملات معدنية أو سبائك) ؛
2) أنظمة تداول الائتمان أو النقود الورقية ، التي لا يمكن مبادلتها بالذهب ، والذهب نفسه أُجبر على الخروج من التداول.
احتكرت الدولة قضية النقود الورقية والائتمانية في الظروف الحديثة. يحاول البنك المركزي ، المملوك من قبل الدولة ، أحيانًا تعويض نقص المدخرات النقدية عن طريق زيادة المعروض النقدي ، وإصدار علامات فائض القيمة. عرض النقود هو مجموعة من وسائل الشراء والدفع النقدية وغير النقدية التي تضمن تداول السلع والخدمات في الاقتصاد الوطني ، والتي تكون تحت تصرف الأفراد وأصحاب المؤسسات والدولة. في هيكل عرض النقود ، يتم تمييز الجزء النشط ، والذي يتضمن الأموال التي تخدم فعليًا معدل الدوران الاقتصادي ، والجزء السلبي ، والذي يتضمن مدخرات الأموال ، وأرصدة الحسابات التي يمكن أن تكون بمثابة صناديق تسوية.
معدل الدوران النقدي هو حركة الأموال في شكل نقدي وغير نقدي ، وخدمة بيع البضائع ، وكذلك المدفوعات والتسويات غير السلعية في المزرعة. وبناءً عليه ، في إطار التداول النقدي ، يتم تمييز تداول النقد وحركة النقود في شكل غير نقدي.
تداول النقد هو حركة النقد على شكل أوراق نقدية ، وتغيير العملات المعدنية والنقود الورقية (سندات الخزينة). الدوران غير النقدي هو حركة الأموال في حسابات العملاء.
يمكن أن تكون أشكال المدفوعات غير النقدية شديدة التنوع. وهي تعتمد على الخصائص التاريخية والاقتصادية لكل دولة على حدة ، وخصوصيات نظام الائتمان ، ودرجة تطور الاتصالات الإلكترونية ، وحوسبة البنوك. الشيكات وخطابات الاعتماد وبطاقات الائتمان الأكثر شيوعًا والتحويلات البنكية والتأييد والكمبيالات والشهادات وفي روسيا - أيضًا أوامر الدفع وأوامر الدفع.
يهيمن التداول غير النقدي ، مما يتسبب في زيادة الطابع المادي لتداول الأموال. أسباب ذلك هي: 1) تخفيض تكاليف التوزيع. 2) تسريع معدل دوران الأموال ؛ 3) راحة المدفوعات غير النقدية. ومع ذلك ، في بعض مجالات الحياة الاقتصادية ، يظل وجود المال مهمًا.
أولاً ، في المعاملات التي يكون فيها أحد الأطراف هو السكان. على سبيل المثال ، في الاتحاد الروسي ، يستخدم جزء صغير جدًا من السكان المدفوعات غير النقدية ، على الرغم من أنه بالنسبة للبلدان ذات الاقتصادات السوقية المتقدمة ، يتغير الوضع بشكل كبير (على سبيل المثال ، في الولايات المتحدة ، لا يزيد عن 6 ٪ من السكان العاملين يحصلون على أجور نقدية).
ثانيًا ، في أوقات الأزمات ، يميل معظم الفاعلين الاقتصاديين إلى الحصول على السيولة.
ثالثًا ، يصعب التحكم في التدفق النقدي. يمكن أن تكون بمثابة وسيلة للتهرب الضريبي والأنشطة غير القانونية الأخرى.
هناك علاقة بين التداول النقدي وغير النقدي: فالنقود تنتقل باستمرار من مجال إلى آخر من مجالات التداول النقدي. من الواضح أن النقد هو الذي يوفر للشخص الراحة المرتبطة بحقيقة أن الأموال اللازمة للشراء موجودة في جيبه ، ولا يحتاج إلى الذهاب إلى البنك مع كل عملية شراء.
الاحتفاظ بالمال نقدًا يحرم الشخص من فرصة الحصول على فائدة على الوديعة. لذلك ، من الضروري الموازنة بين مزايا وعيوب النقود وتحديد مقدار النقود التي تحتاجها في متناول اليد.
نظام الائتمان للاتحاد الروسي.
هيكل نظام الائتمان الحديث. هيكل نظام الائتمان في روسيا.
نظام الائتمان الحديث هو آلية متعددة المستويات لتراكم وإعادة توزيع الأصول المالية. يتكون من الروابط الرئيسية التالية:
ü البنوك المركزية والولائية وشبه الحكومية.
ü القطاع المصرفي: البنوك التجارية ، بنوك التوفير ، بنوك الاستثمار ، بنوك التمويل العقاري ، البنوك التجارية المتخصصة.
ü المؤسسات المالية المتخصصة غير المصرفية: شركات التأمين ، وصناديق التقاعد ، وشركات الاستثمار ، والشركات المالية ، والمؤسسات الخيرية ، وجمعيات الادخار والقروض ، والاتحادات الائتمانية.
بدأ الهيكل الجديد لنظام الائتمان يعكس احتياجات اقتصاد السوق إلى حد كبير ؛ فهو يقترب من نموذج نظام الائتمان في البلدان الصناعية ، ويتكيف تدريجياً مع عملية الإصلاحات الاقتصادية الجديدة.
يعد المخطط الثلاثي المستويات أعلاه لهيكل نظام الائتمان نموذجيًا لمعظم البلدان الصناعية ، ولا سيما الولايات المتحدة وأوروبا الغربية واليابان. ومع ذلك ، من حيث درجة تطور بعض الروابط ، تختلف الدول الفردية بشكل كبير عن بعضها البعض. أكثر أنظمة الائتمان تطوراً في الولايات المتحدة ، والدول الصناعية تسترشد به عند تشكيل نظام الائتمان الخاص بها. ومع ذلك ، كل بلد له خصائصه الخاصة.
لا تزال عملية تشكيل النظام الائتماني الجديد مستمرة ، لنقل ، ليس بالسلاسة التي نتمناها ، على الرغم من وجود بعض التحولات الإيجابية ، ولكن مستوى ثقة المواطنين الروس في مختلف المؤسسات الائتمانية والمالية ، تقوضت في الفجر. مما يسمى بالرأسمالية "الجامحة" يترك الكثير مما هو مرغوب فيه. خلال هذا الوقت ، تم الكشف عن بعض أوجه القصور في جميع روابطها: البنوك الصغيرة وشركات التأمين وصناديق الاستثمار تستمر في التكون والوجود. تجري البنوك التجارية بشكل أساسي عمليات إقراض قصيرة الأجل ، مما يقلل من استثمار أموالها في الصناعة والقطاعات الأخرى. لذلك ، تحتاج العديد من جوانب نظام الائتمان إلى مزيد من التحسين.
استنتاج.
يمكن أن يكون للائتمان تأثير فعال على حجم وهيكل عرض النقود ، ودوران المدفوعات ، وسرعة تداول الأموال. بإحياء أشكال مختلفة من أموال الائتمان ، يمكن أن يوفر ، أثناء انتقال روسيا إلى السوق ، أساسًا للتطوير المتسارع للمدفوعات غير النقدية ، وإدخال طرق جديدة. كل هذا سيساعد في توفير تكاليف التوزيع وزيادة كفاءة إعادة الإنتاج الاجتماعي ككل.
بفضل القرض ، هناك عملية أسرع لرسملة الأرباح ، وبالتالي تركز الإنتاج. يمكن أن تلعب دورًا مهمًا في تنفيذ برنامج خصخصة ممتلكات الدولة والبلديات من خلال تحويل الشركات إلى شركات. شرط طرح الأسهم في السوق هو تراكم رأس المال النقدي الكبير وتركيزها في نظام الائتمان. يلعب نظام الائتمان ، الذي تمثله البنوك ، دورًا نشطًا في الإصدار نفسه وفي طرح الأسهم.
يحفز الائتمان على تطوير القوى المنتجة ، ويسرع في تكوين مصادر رأس المال لتوسيع التكاثر على أساس إنجازات التقدم العلمي والتكنولوجي.
من خلال تنظيم وصول المقترضين إلى سوق رأس المال المقترض ، وتقديم الضمانات الحكومية ، إلخ. الفوائد ، توجه الدولة البنوك إلى الإقراض التفضيلي لتلك الشركات والصناعات التي تتوافق أنشطتها مع مهام تنفيذ البرامج الوطنية للتنمية الاجتماعية والاقتصادية. يمكن للدولة استخدام القرض لتحفيز الاستثمارات الرأسمالية ، وبناء المساكن ، وتصدير السلع ، وتنمية المناطق المتخلفة.
بدون دعم الائتمان ، من المستحيل ضمان التكوين السريع والمتحضر للمزارع والشركات الصغيرة وإدخال أنواع أخرى من الأنشطة التجارية في الفضاء الاقتصادي المحلي والأجنبي.
يتم تمثيل نظام الائتمان بشكل أساسي من خلال القروض المصرفية والاستهلاكية والتجارية والحكومية والدولية. كل هذه الأنواع من القروض تتميز بأشكال محددة من العلاقات وطرق الإقراض. يتم تنفيذ هذه العلاقات وتنظيمها من قبل المؤسسات المتخصصة التي تشكل نظام الائتمان بالمعنى الثاني (المؤسسي). البنوك هي الحلقة الرائدة في الهيكل المؤسسي لنظام الائتمان.
اليوم ، من الناحية العملية ، لا تُعادل البضائع بشكل مثالي مع الذهب ، ولكن مع الائتمان والنقود الورقية ، التي انقطع ارتباطها بالذهب ، لأنها لم تعد مجانية. ذاستبدال المعادن الثمينة . في الوقت نفسه ، يمنحهم استخدام علامات القيمة كنقود بعض ميزات السلع: يتم شراؤها وبيعها ، وتبادلها مقابل سلعة ، لكن المال يُحرم من الملكية الرئيسية للسلعة - قيمتها الخاصة. تدمير قاعدة الذهب- الاعتراف بحقيقة أن المال هو دائمًا نوع من الأشياء الخاصة.
وفقًا لدرجة تطور المجتمع ، يمكن أن يكون الناقل للعلاقات بين الأشخاص في سوق البضائع ذهبًا أو مستندًا ورقيًا ، رمزًا على بطاقة الائتمان.
حركة النقود في أداء وظائفهم نقدًا وأشكال غير نقدية هي دوران الأموال.هناك مجموعتان من التداول غير النقدي: المعاملات السلعية والالتزامات المالية. يشكل التداول النقدي وغير النقدي معدل دوران الأموال العام للبلد ، حيث تعمل النقود الفردية من نفس الفئة.
بعد أن نظرت في مسألة المال في هذه الورقة ، أود أن أطرح السؤال: ما هو مقدار المال للازدهار الاقتصادي والرفاهية؟ لا يمكن المبالغة في القيمة الاقتصادية للمال. من دون فهم جوهر المال ووظائفه ، من المستحيل فهم طريقة عمل آليات اقتصاد السوق ، والأهم من ذلك ، تأثيرها عليها. إذا حاولنا فهم ماهية "الاقتصاد" وكيف تؤثر العمليات التي تجري فيه على حياة مجتمعنا ، فنحن بحاجة إلى دراسة المال وجوهره ووظائفه. تتيح لك معرفة هذه المشكلة إلقاء نظرة جديدة على العديد من المشكلات الاقتصادية التي تواجه مجتمعنا وتمنحك فرصة لمحاولة تغيير شيء ما إلى الأفضل ، باستخدام نهجك الفردي والخبرة المتراكمة من قبل العلماء.
يعد المال أيضًا أحد أهم الفروع في الاقتصاد. إنها أكثر بكثير من مجرد مكون سلبي للنظام الاقتصادي ، وليست أداة بسيطة للحفاظ على استمرار الاقتصاد. يضفي النظام النقدي الذي يعمل بشكل صحيح الحيوية على دائرة الدخل والإنفاق التي تجسد الاقتصاد بأكمله. يعزز النظام النقدي الذي يعمل بشكل جيد الاستخدام الكامل للقدرة والعمالة الكاملة. وعلى العكس من ذلك ، يمكن أن يصبح ضعف أداء النظام النقدي السبب الرئيسي للتقلبات الحادة في مستوى الإنتاج والعمالة والأسعار في الاقتصاد ، وتشويه توزيع الموارد. وبالتالي ، بدون النقود ، التداول النقدي ، من الصعب تخيل اقتصاد يتطور بشكل طبيعي في أي دولة.
قائمة الأدب المستخدم:
1. Gukasyan G.M. النظرية الاقتصادية ، كتاب مدرسي (حرره دكتور في الاقتصاد البروفيسور الذكاء الاصطناعي دروبينين) الطبعة الثالثة ، إضافة. م: INFRA-M ، 2000. -199 ص.
2. Drobozina L.A. تمويل. معدل دوران الأموال. تنسب إليه. كتاب مدرسي للجامعات - م: UNITI ، 2000. - 497 ص.
3. Raizberg B.A. أساسيات الاقتصاد: كتاب مدرسي. - م:
INFRA-M، 2000. -408 ص. - (مسلسل "التعليم العالي").
4. “المال. تنسب إليه. البنوك "، الذي حرره O. I. لافروشينا ، م ، 1998 ؛
5. "التمويل وتداول الأموال والقروض" ، أ. تروشين ، ف. فومكينا ، م ، 2000.
6. النقود والائتمان - 2000. №1.
7. N.V. إيفيموف ، أ. Cherednichenko. الاقتصاد والأعمال ، إرشادات التدريس للطلاب بدوام كامل.
8. Kuznetsov تسجيل أوراق الفصل الدراسي وأوراق الفصل الدراسي وما إلى ذلك.
عند إعداد العمل ، تم استخدام مواد من خوادم الإنترنت:
9. البنك المركزي للاتحاد الروسي (www. Cbr.ru) ،
10. وكالة المعلومات المالية "مستشار" (www. Dinform.ru) ،
11. National News Service (www. Nns.ru) ،
المرفق 1.
نظرية المال والائتمان والتمويل. مؤلف المقال: أ. خياط ماجستير
مذكرة البنك
مذكرة البنك- هذا هو الشكل التالي لأموال الائتمان بعد الفاتورة. تعتبر الأوراق النقدية ضرورية لمنح أموال الائتمان القدرة على أداء وظيفة وسيط الصرف ، والتي لا تستطيع الكمبيالات القيام بها. تاريخياً ، حدث ظهور الأوراق النقدية نتيجة لعملية محاسبة كمبيالة قامت بها البنوك التجارية.
في الواقع ، كان هذا يعني استبدال دين خاص (فاتورة تجارية) بدين خاص آخر (فاتورة مصرفي). ولكن في الوقت نفسه ، تلقت الأوراق النقدية عددًا من المزايا. أولاً ، تمتع البنك ، كقاعدة عامة ، بثقة أوسع من الشركات الفردية ، وحتى الكبيرة ، أو رواد الأعمال. ثانيًا ، في وقت قريب جدًا ، احتكر البنك المركزي للبلد حق إصدار الأوراق النقدية. ثالثًا ، تعززت قوة وضع الأوراق النقدية وقدرتها على أداء الوظائف النقدية من خلال ضمان تبادل الأوراق النقدية بالذهب.
كان الالتزام بتبادل الأوراق النقدية بالذهب شكلاً من أشكال الارتباط بين النظام النقدي المعدني ونظام النقد الائتماني الذي نما على أساسه. بفضل هذا الشرط ، تم تشكيل آلية للتعايش والتفاعل بين نظامين ، حيث عمل النظام القديم تاريخيًا كأساس أو دعم للنظام الجديد ، ودعمه حتى اكتسب قوته ونضجه. ساعدت النقود الذهبية في إنشاء أموال الائتمان التي حلت محلها.
وبالتالي ، فإن القيمة التي يتم التعبير عنها بواسطة الأوراق النقدية هي قيمة موارد السلع المشاركة في الحياة الاقتصادية ، وعندها فقط تكون قيمة الذهب من المستودعات النقدية.
دعونا نلاحظ ظرفًا واحدًا مهمًا. غالبًا ما يتم الخلط بين الأوراق النقدية والنقود الورقية الحكومية. ينشأ هذا المفهوم الخاطئ من فكرة أن الأوراق النقدية تهدف إلى استبدال العملات الذهبية المتداولة. في الواقع ، الغرض من الأوراق النقدية مختلف تمامًا: فهو يكمل الاقتصاد النقدي بالشكل الضروري للائتمان لأداء وظيفة وسيط التداول ، وتبادله بالذهب هو شكل من أشكال الارتباط بين نظام النقد الائتماني و النظام المعدني والطريقة التي يضمن بها النظام المعدني موثوقية وقوة نظام الائتمان ...
نظرًا لأن الورقة النقدية تظهر بدلاً من الكمبيالة التجارية ، فإنها تعبر عن قيمة السلعة التي تم التعبير عنها مسبقًا في الفاتورة. ومع ذلك ، فإن المجتمع والدولة يعتبران الأوراق النقدية ، أولاً وقبل كل شيء ، بدائل للذهب المتداول ولا تعتبر موثوقيتها إلا من حيث دعمها الذهبي. لهذه الأسباب ، تحدد الدولة محتوى الذهب في الأوراق النقدية وتضمن استبدال الأوراق النقدية بالذهب. في الواقع ، فإن القيمة المقابلة للذهب الذي تحل محل الأوراق النقدية المتداولة لها قيمة كضمان في حالة حدوث اضطراب في المسار الطبيعي لتداول الأوراق النقدية. لذلك ، لا تمثل الأوراق النقدية حقًا الذهب الخامد في الاحتياطيات ، بل تمثل السلع المتحركة.
تعمل الأوراق النقدية على توسيع حدود أموال الائتمان: على عكس الفاتورة ، فهي بمثابة مناقصة قانونية عالمية. من الوقت الذي ينتقل فيه الإصدار إلى البنك المركزي ، تصبح الورقة النقدية مناقصة قانونية في جميع أنحاء البلاد. تسمح الورقة النقدية بمدفوعات جزئية لا يمكن إجراؤها باستخدام كمبيالة. ولكن للتغلب على أوجه القصور في الفاتورة وتوسيع مساحة عمل الأوراق النقدية الائتمانية يؤدي إلى تدهور جودة هذا الشكل من أموال الائتمان. في شكل ورقة نقدية ، يكتسب الائتمان النقدي وظيفة وسيط التبادل. ولكن بما أن الائتمان في هذه الوظيفة يبدو وكأنه يعود إلى الماضي ، فإنهم "يدفعون" مقابل هذا التراجع عن طريق فقدان وظيفة التراكم. الأوراق النقدية ليست مستوى أعلى من تطور أموال الائتمان ، بل على العكس ، إنها طريقة لتوسيع نطاق عمل نقود الائتمان ، كما لو كان على نفس المستوى. هذا اتجاه واسع النطاق في تطوير أموال الائتمان ، وهو توسع بسيط في مجال نشاطهم. لا تحتوي الورقة النقدية على فائدة ولا يمكنها أداء وظيفة التراكم بشكل طبيعي كما فعلت الكمبيالة. يمكنها أداء هذه الوظيفة ميكانيكيًا فقط - عن طريق تكبير الأوراق النقدية. ومع ذلك ، بما أن الأوراق النقدية ضرورية للتداول ، فإن تراكمها يعني تأخير أو تعطيل تداول البضائع وتعطيل المسار الطبيعي للحياة الاقتصادية.
يمكن أن تؤدي الورقة النقدية وظيفة الحفاظ البسيط على القيمة المتأصلة في النقود الطبيعية ، ولكن يمكنها أيضًا أداء هذه الوظيفة ليس بطبيعتها ، ولكن عن طريق تبادل النقود المعدنية. عندما يتعطل تبادل الأوراق النقدية أو يتوقف ، فلن يتمكنوا من أداء هذه الوظيفة دون تحيز. لا يسمح تخفيض قيمة الأوراق النقدية نتيجة للتضخم بأداء وظيفة الحفاظ على القيمة بشكل طبيعي ، وبدون ذلك يصبح من غير العملي تجميعها من أجل أداء وظيفة وسيلة الدفع.
وبالتالي ، فإن الورقة النقدية باعتبارها الشكل التالي لأموال الائتمان توسع مساحة عملها ، وتؤدي وظيفة وسيط التداول. مثل جميع أنواع المال ، فهو مقياس للقيمة ، لكنه لا يستطيع أداء وظيفة مخزن للقيمة ، فهو غير مناسب تمامًا لأداء وظائف مخزن للقيمة ووسيلة للدفع. ومن هنا يأتي ما يلي: الورقة النقدية ليست الشكل الرئيسي لأموال الائتمان ، ولكنها شكل وسيط معين يضمن ارتباطها بالنوع السابق من الاقتصاد النقدي والتفاعل الطبيعي لنوعين من الأنظمة النقدية.
أدى نقل حق إصدار الأوراق النقدية إلى البنك المركزي والتأسيس الرسمي لمحتواها من الذهب إلى خلق الظروف التي أصبحت بسببها مسألة وسائط التداول والتأكد من موثوقيتها من اختصاص الدولة ، التي تتحمل مسؤولية تشغيل النظام النقدي.
إن انتقال مسألة الأوراق النقدية إلى سيطرة الدولة يؤدي تدريجياً إلى طمس الخط الفاصل بينها وبين النقود الورقية. من الناحية الفنية ، يتم تنفيذ الأوراق النقدية على الورق وفي مجال التداول يحل محل العملات المعدنية. لذلك ، يُنظر إليه على أنه نقود ورقية تعمل كبديل للذهب. يتم تسهيل ذلك أيضًا من خلال حقيقة أن حجم إصدار الأوراق النقدية لا يتم تحديده فقط من خلال القيمة الإجمالية للفواتير المقدمة للمحاسبة ، ولكن أيضًا من خلال مقدار التسويات في هذا المجال من تداول السلع حيث لا تعمل الكمبيالات ، لكن يتم استخدام النقود. تبين أن مجال تداول الأوراق النقدية هو المنطقة التي يعمل فيها التداول المعدني وتداول النقود الائتمانية معًا ، عن طريق أداة تداول واحدة. نظرًا لأن الأوراق النقدية تحل محل الكمبيالة ، فهي عبارة عن نقود ائتمانية ، نظرًا لأنها تحل في نفس الوقت محل الذهب المتداول ، فهي تمثل النقود المعدنية. إذا أصدرت الدولة أوراقًا ورقية غير قابلة للاسترداد للتداول ، فإنها تتحول إلى أموال ورقية للدولة.
على هذا الأساس ، هناك ارتباك مبرر تمامًا للمفاهيم ، لأننا نتحدث عن نفس الشكل من المال ، فقط فيما يتعلق بالظروف المختلفة. عندما يكون هناك تداول صحي للأموال ، تعمل الأوراق النقدية كشكل من أشكال الأموال الائتمانية ، وتهدف بشكل أساسي إلى أداء وظيفة وسيط للتبادل. ولكن عندما تنتهك الدولة حقها في إصدار أو تعليق أو إيقاف تبادل الأوراق النقدية مقابل الذهب بسبب ظروف معينة ، فإن الأوراق النقدية تتدهور إلى الأوراق النقدية الحكومية ، والتي ليس لها علاقة قوية بالنقود المعدنية أو الائتمانية.
إن الانتقال من الفاتورة إلى الأوراق النقدية وتوسيع نطاق تطبيق أموال الائتمان من خلال هذا يساهم في تطوير الائتمان المصرفي وتقدم النظام النقدي. ولكن مع تطور أموال الائتمان على نطاق واسع من خلال استخدام الأوراق النقدية ، تنشأ صعوبات جديدة. تبين أن الورقة النقدية غير مناسبة للوفاء بوظيفة مخزن القيمة. تصبح الورقة النقدية قادرة على القيام ، في حدود محدودة ، بوظيفة الحفاظ على القيمة ، ولكن ليس بطبيعتها ، بل تصبح مثل النقود المعدنية وفقط من خلال شرط التبادل الإلزامي لهذه النقود. لا يمكن أن يتم تجميع الأوراق النقدية إلا بشكل ميكانيكي - عن طريق زيادة عددها ، وإذا تم استبدالها بالذهب ، فهذا يعني تلقائيًا زيادة إنتاج الذهب من أجل احتياجات النظام النقدي. بالنسبة للوقت المطلوب لتجميع مبلغ كبير من الأوراق النقدية ، إذا حدث هذا خارج القطاع المصرفي ، فإن هذا العدد من الأوراق النقدية يخرج من التداول. وهذا يخالف تطابق مبلغ المال مع قيمة البضائع. أخيرًا ، عند إجراء مدفوعات كبيرة ، هناك إزعاج تقني بحت مرتبط بتراكم وحركة كميات كبيرة من النقد وتخزينها وأمانها.
ونتيجة لذلك ، فإن الخصائص الأساسية لأموال الائتمان كأموال ذات ترتيب أعلى ، والتي تجلت في كمبيالة ، ضاعت إلى حد كبير أثناء الانتقال إلى الأوراق النقدية. تبين أن إحدى الخصائص الرئيسية لأموال الائتمان هي في تكوين الأموال المفقودة: لتكون بمثابة وسيلة للتراكم ، أي يؤدي عضوياً وظيفة وسيلة للتعبير عن قيمة رأس المال - لزيادة قيمته بمرور الوقت جنبًا إلى جنب مع نمو قيمة رأس المال.
يجد تطوير النظام النقدي طريقة للتغلب على أوجه القصور في الأوراق النقدية من خلال مزيد من التقدم لأموال الائتمان كأموال رمزية ، معبرة مباشرة عن قيمة موارد السلع في شكل قيمة رقمية ، والتي ، إذا تم اعتمادها بشكل صحيح ، تكون كافية لأداء الوظائف النقدية. يظهر الشكل التالي لأموال الائتمان الوديعة مالالتي تظهر كإدخالات حساب. هم الأنسب للتعبير عن قيمة رأس المال وخدمة احتياجات حركته.
إيداع الأموال
إيداع الأموال- أعلى شكل من أشكال الائتمان النقدي. في نفوسهم ، يتم التعبير عن قيمة موارد السلع في شكل إدخالات رقمية في الحسابات. هذه السجلات ، بسبب عمل قواعد معينة ، تفي بالكامل بجميع وظائف المال. مثل الفاتورة التجارية ، فإن إيداع الأموال له مظهر رمزي أيضًا: إنه رقم يتم إدخاله في حساب خاص. يتم تنظيم إجراءات فتح الحساب وإجراء المعاملات اللاحقة من خلال اللوائح ذات الصلة ، مثل الجوانب الأخرى لأنشطة البنوك والمؤسسات المالية الأخرى. من خلال وضع القوانين واللوائح اللازمة ، فإن إيداع الأموال ، كنوع من أموال الائتمان ، يتلقى الضمان العام اللازم لضمان سيره الطبيعي.
يعود تاريخ إيداع الأموال إلى عدة قرون. يعود ظهورها إلى ظهور الأوراق النقدية والكمبيالات المحاسبية. في البداية ، كان الوديعة دليلاً على إيداع كمية معينة من الذهب في هذا البنك. بدأ العمل كأموال ائتمانية عندما بدأت البنوك ، كنتيجة لحساب الفواتير ، بدلاً من إصدار الأموال للعملاء في شكل عملات معدنية أو أوراق نقدية ، بفتح حسابات لهم ، والتي يمكن للعملاء من خلالها سداد المدفوعات عن طريق شطب المبالغ المقابلة.
يعني حدوث الإيداع أنه سبقه ائتمان سلعي ، لأن أي مبلغ نقدي يعادل البضائع المتداولة في الاقتصاد ، وبالتالي فهو مطالبة بهذه السلع. إذا لم يتم تحويل المال إلى سلع ، فإن الشخص ترك المبلغ المقابل من قيم السلع تحت تصرف المجتمع ، أي زود المجتمع بائتمان سلعي. لكي يتم تحريك هذه السلع ، يجب أن تكون ناتجة عن المبلغ المقابل من المال المقدم في شكل طلب. من خلال إيداع الأموال في الإيداع ، يقوم المودع بإتاحة مثل هذا المبلغ للشركة. هذا يعني أنه زود المجتمع بائتمان سلعي كما زود المجتمع بمبلغ مناسب من المال لتحريك هذه السلع. هذه هي الطريقة التي يتم بها تشكيل الأساس الاقتصادي للفائدة على الوديعة كجزء من الربح الذي يتم الحصول عليه من خلال استخدام السلع والأموال المقدمة للمجتمع عن طريق الائتمان كرأس مال.
يُعد إيداع الأموال ، الذي يعادل قيمة السلع المقابلة ، بمثابة مقياس لقيمة هذه السلع. يؤدي إيداع الأموال وظيفة التراكم بسبب الفائدة التي يتم تحميلها على الودائع ، أي أداء وظيفة الحفاظ على القيمة عند مستوى عالٍ يقابل أموال الائتمان.
وبالتالي ، فإن أموال الإيداع لها خاصيتان أساسيتان للنقود - إنها مقياس للقيمة ومخزن للقيمة. هذا يجعلهم قادرين على أداء الوظائف النشطة للمال.
كأعلى شكل من أشكال الأموال الائتمانية ، يتقدم إيداع الأموال جنبًا إلى جنب مع تقدم اقتصاد السوق نفسه ونظامه المصرفي وتكنولوجيا العمليات. في شكل سجلات على الحسابات ، يتم تحسين أموال الائتمان كرأس مال نقدي من أجل عكس وخدمة رأس المال الحقيقي بشكل كامل. إنهم يتخطون وظيفة وسيط التبادل ، ويظهرون إمكاناتهم في وظيفة وسيلة الدفع. تدريجيًا ، تعمل هذه الوظيفة في تنفيذ أموال الإيداع على توسيع نطاق عملها ، بحيث تغطي جميع مراحل حركة رأس المال ، بما في ذلك التجارة ومجال التداول. يتم تحويل وظيفة وسيلة الدفع لهذا النوع من المال إلى وظيفة يعني التسويةالذي يخدم جميع أنواع المدفوعات.
غلبة وظيفة وسيلة الدفع في الظروف الحديثة في الاتجاه نحو تحويل جميع موارد السلع إلى رأس مال ، وكل نقود ، معبرة عن قيمة هذه الموارد ، إلى رأس مال نقدي. تتيح لك العمليات مع أموال الإيداع استخدامها بفعالية كرأس مال نقدي.
أشكال مشتقة من أموال الائتمان
من مظاهر تقدم أموال الائتمان ظهور وتطور أشكال مشتقاتها ، والتي يفتح استخدامها إمكانيات جديدة للنهوض بالنظام النقدي وتحسين عمليات الائتمان والتسوية والدفع. في العلوم والممارسات الحديثة ، عادة ما يشار إلى المشتقات ، وكذلك الأشكال الرئيسية للنقود ، إلى فئة أدوات الائتمان ، والتي يتم بمساعدة بعض العمليات في النظام النقدي.
لا ينبغي ربط أشكال المال المشتقة بالمال نفسه. هذه أدوات ، أو بالأحرى أوامر ، يتم بواسطتها تحريك أموال الإيداع. تشمل المشتقات المالية الحديثة الشيكات وبطاقات الائتمان وأشكال أوامر الشراء الأخرى. إن ظهورها وتطورها ، المرتبطين بتقدم التكنولوجيا المصرفية ، لهما تأثير متزايد على النظام النقدي.
تعمل الأدوات المميزة مثل النقود فقط في وظائف محدودة. هذا ينطبق في المقام الأول على وظيفة وسيط التبادل. إيداع الأموال كأعلى شكل من أشكال الأموال الائتمانية لا يؤدي وظيفة وسيط التداول. هذه الوظيفة تنتمي إلى الأشكال الدنيا من المال. ولكن إذا لزم الأمر ، فإن إيداع الأموال يفوض هذه الوظيفة إلى شكلها المشتق - الشيك.
الفحص هو أداة يتم بها إجراء العمليات الحسابية. إذا كان لدى العميل وديعة في البنك أو حصل على قرض منه ، فبناءً على الاتفاقية ، يجوز للبنك إصدار شيكات فارغة للعميل بقيمة الإيداع أو القرض. الشيك هو مستند نقدي ذو نموذج محدد ويعمل كأمر للإفراج عن أموال من حساب أو تحويله إلى حساب آخر. إن تحويل الشيك من شخص إلى آخر كأداة دفع يعني الدفع ويحرر الدافع من مزيد من القلق بشأن إجراء هذه العملية. سيحدث الدفع الصحيح عندما يبدأ المال في الحساب المصرفي في التحرك. الشيك ، الذي يمر من يد إلى يد ، يعمل كوسيط ائتمان. يمكن أن تكون وظيفة فحص التداول قصيرة للغاية ، حيث يتم تنظيم شروط تقديم شيك للاسترداد بدقة من أجل تجنب وجود عرض نقدي مكرر.
هناك ثلاثة أنواع رئيسية من الشيكات: مسجلغير قابلة للتحويل إلى شخص آخر ؛ لحاملها- بدون تحديد المستلم و الشيكات النظام، والتي يتم كتابتها إلى شخص معين ، ولكن يمكن أن تنتقل من يد إلى أخرى عن طريق نقش (تصديق) على ظهره.
ظهر الشيك في الاقتصاد النقدي في مطلع القرنين السادس عشر والسابع عشر في وقت واحد في بريطانيا العظمى وهولندا. تم تبني القوانين التي تحكم استخدام الشيكات فقط في النصف الثاني من القرن التاسع عشر. منذ ذلك الحين ، أصبح استخدام الشيكات هائلاً. يتم استخدامها في التداول الداخلي لتلقي النقد في البنك وكوسيلة للدفع. يمكن تداول نفس الشيك عدة مرات بفضل المصادقات وخدمة العديد من المدفوعات. تقوم البنوك ، من خلال دفع الشيكات الصادرة لها ، بإجراء التسويات بين العملاء ، أو إعادة كتابة أموال الإيداع من حساب إلى آخر أو إصدار المبالغ المقابلة في الأوراق النقدية. يتم سداد الالتزامات على الشيكات المسحوبة إلى بنوك مختلفة من خلال غرف المقاصةحيث يتم تسوية الشيكات ، وتقيد المبالغ المتبقية في الحسابات المصرفية المقابلة. في التسويات الدولية ، يتم استخدام الشيكات المصرفية ، والتي يتم من خلالها سداد المدفوعات غير التجارية بشكل أساسي.
عززت اتفاقية جنيف للشيكات لعام 1931 انتشار قانون الشيكات الموحد دوليًا.
في روسيا ، يتم تنفيذ معدل دوران الشيكات على أساس "اللوائح الخاصة بالشيكات" التي تمت الموافقة عليها بموجب قرار مجلس السوفيات الأعلى لروسيا بتاريخ 1 مارس 1992 رقم.
بطاقات الائتمانهي أدوات نقدية إلكترونية. لا تعمل كوسيط للتبادل بسبب القدرة التقنية على نقل الأموال فورًا من حساب عن بُعد. لذلك ، غالبًا ما يشار إليها باسم "النقود الإلكترونية". لا يزال ، ليس المال. تمامًا مثل الشيكات "أوامر خاملة" لتفعيل إيداع الأموال في البنك. في حين أن الأمر خامل في جيب المودع ، فإن الأموال موجودة في البنك ويتم استخدامها وفقًا لتقديرها. عند إصدار الأمر ، سيبدأ المال في التحرك وفقًا لتقدير المودع ، ولكن داخل النظام المصرفي (باستثناء حالات الصرف في أجهزة الصراف الآلي مقابل النقود). في الوقت نفسه ، تظل الأموال في النظام المصرفي طوال الوقت. إن ظهور أدوات النقود الإلكترونية وتطورها يعني أن تحول كل النقود إلى رأس مال نقدي قد بلغ ذروته في الظروف الحديثة.
هناك بطاقات الائتمان والخصم. يتم إصدارها في شكل بطاقة بلاستيكية يتم فيها تثبيت دائرة كهربائية دقيقة مع السجلات المقابلة. يسمح لك استخدام البطاقة بشطب الأموال من الحساب المصرفي للعميل إلى حساب الطرف المقابل له عن بُعد. في البلدان المتقدمة ، تُستخدم بطاقات الائتمان للدفع مقابل مجموعة كبيرة من السلع والخدمات - في المتاجر ومحطات الوقود والاتصالات الهاتفية وما إلى ذلك.
في روسيا ، يتم إصدار بطاقات الائتمان من قبل أكبر البنوك إذا كان لدى العملاء أموال كافية في حساباتهم.
أتاح تقدم التكنولوجيا الإلكترونية والاتصالات والبرمجيات ، فضلاً عن حماية الأنظمة ، إمكانية إدخال أنظمة التسوية الإلكترونية للمعاملات التجارية الكبيرة. على عكس معاملات بطاقات الائتمان لمعاملات البيع بالتجزئة ، يتم تصنيف هذه المعاملات على أنها تسويات إلكترونية بالجملة.
تتطور المدفوعات الإلكترونية الحديثة بسرعة وتميل إلى أن تصبح الوسيلة الرئيسية للمدفوعات النقدية.
