اعتاد الكثيرون على الاعتقاد بأن الائتمان هو نوع من العبودية التي يتدخل فيها الشخص لتلبية احتياجاته الخاصة. ومع ذلك ، في بعض الحالات ، قد لا تكون مجرد خطوة ضرورية لشراء أي سلع أو خدمات ، ولكن أيضًا كوسيلة استثمارية: لتطوير الأعمال وشراء المعدات وغير ذلك الكثير.
في كثير من الأحيان ، يلجأ رواد الأعمال الأفراد إلى البنوك لطلب قرض نقدي ، والذي من المقرر استخدامه لتطوير الأعمال. في الوقت نفسه ، ينبغي ألا يغيب عن البال أن هناك اختلافات كبيرة في عملية الإقراض للأفراد.
بالنسبة للكيانات القانونية. الأشخاص ، تختلف عملية الحصول على قرض والحصول عليه بشكل كبير وتستغرق وقتًا أطول بكثير لجمع المستندات اللازمة والموافقات الإضافية والمعايدات.
من الواضح أنه بالنسبة للشركات وممثلي الأعمال ، هناك عدد من الاختلافات الواضحة في طبيعة تقديم الخدمات المصرفية. في جانب الإقراض ، يمكن تمييز المعلمات الفريدة التالية.
أيضًا ، كما هو الحال مع الإقراض للأفراد ، يتم فرض متطلبات صارمة على الكيانات القانونية. ومع ذلك ، نحن هنا لا نتحدث عن عمر العميل ومستوى دخله وأقدميته ، ولكن عن عدة أشياء أخرى.
كل بنك ، عند تقديم قروض للشركات الصغيرة أو رواد الأعمال الفرديين ، يأخذ في الاعتبار الطلب بشكل فردي ، مع مراعاة خصوصيات نوع نشاط الشركة والسجلات المحاسبية وما إلى ذلك. في الوقت نفسه ، اعتمادًا على عوامل مختلفة ، قد تفرض البنوك المختلفة متطلبات مختلفة تمامًا للمنظمات التي سيتم اعتمادها.
في معظم الحالات ، يكون الحد الأدنى من المتطلبات كما يلي:
بالنظر إلى كل ما سبق ، يمكننا أن نستنتج أن الفرق بين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية يتمثل في عملية أكثر تعقيدًا للحصول على قرض ومتطلبات أكثر صرامة للمقترض. هذا بمثابة نوع من الدفع للوصول إلى حدود ائتمانية أكبر وتعاون مباشر مع مؤسسة ائتمانية بشروط مفيدة للطرفين.
يمكن تحويل القرض إلى المستلم عن طريق التحويل المصرفي أو إصداره نقدًا. ومع ذلك ، على النحو التالي ، لا يمكن إجراء التسويات النقدية إلا ضمن الحدود 100 ألف روبل
قبل التوقيع على الاتفاقية ، يتفاوض الطرفان على ضرورة تقديم تعهد كضمان للوفاء بالتزامات الطرف الذي يأخذ القرض. يمكن إضفاء الطابع الرسمي على التعهد في اتفاقية منفصلة ، أو يضاف هذا الشرط ببساطة إلى نص اتفاقية القرض.
اعتمادًا على ما هو بالضبط بمثابة تعهد ، يتم تحديد إجراء نقله وتخزينه:
خطوة مهمة في تسجيل التعهد هو تحديد قيمته. يمكن فقط للشركات الأعضاء في SRO ذات الصلة إجراء التقييم.
هناك تدرج آخر مطبق على اتفاقيات الإقراض للكيانات القانونية:
تغطي اتفاقية القرض مجموعة كاملة من القضايا المتعلقة بخدماتها ، بالإضافة إلى إجراءات التعامل مع القروض المتعثرة للكيانات القانونية.
يمكن منح القرض ليس فقط من قبل الكيانات القانونية ، ولكن أيضًا من قبل الأفراد ، لأن التشريع الحالي لا يفرض مثل هذه القيود. ينظم القانون المدني جميع القواعد الأساسية لتحويل الأموال من مقرض إلى مقترض وإجراءات إضفاء الطابع الرسمي على هذه العلاقات.
بغض النظر عما إذا كان المُقرض مؤسسًا أو موظفًا في كيان قانوني أو شخصًا خارجيًا تمامًا ، فإن إجراءات إصدار القرض وسداده تظل دون تغيير. ويحدد الاتفاق: من يحول الأموال ولمن وبأي شروط. يتعهد المقترض بإعادة الأموال وفقًا للشروط المتفق عليها في العقد ().
بمجرد أن يصبح المال تحت تصرف المقترض ، يدخل العقد حيز التنفيذ القانوني.
للأطراف الحق في تحديد نوع القرض: فائدة أو بدون فوائد (). للحصول على قرض بدون فوائد ، فإن مثل هذا الشرط في المستند إلزامي. يمكنك سداد الديون بدون فوائد قبل الموعد المحدد دون موافقة المُقرض (البند 1). لا يمكنك سداد قرض بفائدة قبل الموعد المحدد إلا بعد الحصول على موافقة المُقرض.
عندما يشير العقد نفسه لأي أغراض يقوم الفرد بتحويل الأموال إلى كيان قانوني ، يكون هذا القرض مستهدفًا. في الوقت نفسه ، لا يمنع المقترض المُقرض من التحكم الكامل في عملية إنفاق الأموال المقترضة ().
يتم تحديد تحويل الأموال بموجب اتفاق مكتوب () ، عندما يتجاوز مبلغ الاتفاقية الحد الأدنى للأجور بمقدار 10 مرات أو أكثر.
يتم تحويل الأموال إما عن طريق التحويل إلى الحساب الجاري ، أو عن طريق الإيداع نقدًا في مكتب النقد الخاص بالمؤسسة بحيث يتم تحويلها ، خلال الفترة المتفق عليها ، من مكتب النقدية إلى الحساب الجاري للكيان القانوني .
يمكنك ضمان عودة الأموال المقترضة باستخدام ضمان (). في هذه الحالة ، بالإضافة إلى اتفاقية الاقتراض ، يتم وضع اتفاقية ضمان منفصلة مرفقة بالاتفاقية الرئيسية.
، كقاعدة عامة ، يتم تنفيذها على أساس ضمان.
يتعهد الضامن بسداد ديون المقترض إذا لم يستطع بسبب ظروف معينة سداده بنفسه. قد يتعهد ضامن أو أكثر بدفع أصل مبلغ الدين أو بفائدة.
يتم استخدام الضمان في الممارسة المصرفية لإقراض الكيانات القانونية على نطاق واسع. في الغالبية العظمى من الحالات ، يتم منح قروض للكيانات القانونية بضمان الأفراد. على سبيل المثال ، تحتاج المؤسسة إلى قرض ، ثم يمنحها البنك بضمان مؤسس المؤسسة ، والمدير ، والمساهم الرئيسي ، وما إلى ذلك. هذه الممارسة لها ما يبررها للسبب التالي.
كجزء من كيان قانوني ، يكون المؤسسون مسؤولين عن ديون المؤسسة حصريًا في إطار حصتهم في رأس المال المصرح به.
ومع ذلك ، لا تمتلك كل مؤسسة قدرًا كبيرًا من رأس المال المصرح به ( ما لا يقل عن 10 آلاف روبل.). إذا كان الشخص الطبيعي يعمل كضمان ، فهو مسؤول عن الالتزامات (الضمان التزام) مع جميع ممتلكاته.
غالبًا ما ترفض البنوك إصدار قروض لأصحاب المشاريع الفردية ، على الرغم من أن رواد الأعمال الأفراد مسؤولون أيضًا عن جميع ممتلكاتهم عن الالتزامات ، ولكن للحصول على قرض كبير ، يلزم إثبات ملاءتهم المالية ، وهو ما لا ينجح فيه الجميع.
يمكن للكيانات القانونية التي تمتلك بعض الممتلكات السائلة الحصول على ما يسمى بالقرض اللومباردي. وهو يختلف عن الآخرين من حيث أنه يمثل دائمًا مبلغًا محددًا من المال يصدره المُقرض لفترة قصيرة.
لها المستهلك الخاص بها. يتم إصدار هذه القروض عندما:
لا توجد قيود على مقدار القروض اللومباردية الصادرة. الشرط الرئيسي هو القيمة الكافية للضمانات أو حقوق الملكية.
يتم تقديم القروض التالية وفقًا للشروط:
يمكنك سداد قرض لومبارد وفقًا لجدول سداد فردي. في هذه الحالة ، يمكن للأطراف الاتفاق على سداد الدين الرئيسي في لحظة معينة.
حتى ذلك الوقت ، سيدفع المقترض فائدة فقط على استخدام المال. أيضًا ، يتم تطبيق السداد عن طريق الأقساط السنوية ، أو يتم سداد الدفعة التالية ليس كل شهر ، ولكن مرة واحدة كل ثلاثة أشهر.
يمكن أن يكون الضمان للحصول على قرض لومبارد:
من لحظة توقيع الاتفاقية وتحويل الأموال إلى المقترض ، لا تُفقد حقوق حيازة الرهن ، إلا عندما يتعلق الأمر بالأوراق المالية. في جوهره ، يشبه قرض محل الرهن إلى حد بعيد القرض المصرفي العادي المضمون بضمانات.
يمكن أن يتحقق التعهد في حالة تخلف المقترض عن التزاماته بسرعة وبشكل مربح من قبل المرتهن. الميزة الأكثر أهمية لقرض لومبارد هي عدم وجود قيود على الشركة نفسها ، فضلاً عن القدرة على الحصول بسرعة على الأموال من أجل التنمية دون تأخير بيروقراطي.
الإقراض الموجه للكيانات القانونية هو ، كقاعدة عامة ، البنوك.
لها أربعة أشكال رئيسية:
عند التقدم بطلب للحصول على قرض إلى بنك معين ، يجب أن يشير الكيان القانوني إلى الغرض الذي تم الحصول على القرض من أجله. وكلما تمت تغطية هذه المسألة بمزيد من الصدق والتفصيل ، كلما أسرع البنك في إصدار القرض ، وليس فقط.
نظرًا لأننا نتحدث عن قرض مستهدف ، فسيتعين عليك الإبلاغ عن إنفاق الأموال المقترضة. يعد عدم تأكيد الاستخدام المقصود للأموال المقترضة أحد الأسباب التي يحق للبنك على أساسها المطالبة بالسداد المبكر للديون ، وكل هذا يتناسب بالتأكيد مع الاتفاقية.
من خلال ملء طلب وبيان الغرض من الاقتراض ، يمكنك الحصول على توصيات البنك حول كيفية تأكيد الاستخدام المقصود للأموال. على سبيل المثال ، عند الحصول على قرض للبناء ، ستحتاج إلى تقديم مجموعة رائعة من وثائق البناء ، بما في ذلك عقد مع مقاول ، وتقدير ، وكشوف مرتبات ، وما إلى ذلك.
يتم تشكيل أسعار الفائدة لأي فئة من القروض وفقًا للاتفاقية مع العميل. يحق للبنك الذي يصدر قرضًا إنشاء برامجه الخاصة ، إذا كانت قواعده لا تتعارض مع تعليمات المنظم (البنك المركزي) ، وكذلك متطلبات القانون المدني للاتحاد الروسي.
يمكن أن تكون أسعار الفائدة ثابتة أو متغيرة:
على سبيل المثال ، بعد فترة زمنية معينة ، مع وفاء المقترض بضمير حي بالتزاماته وإخطاره ، يمكن للبنك أن يقدم له شروط خدمة أكثر ولاءً ، لأنه سيتأكد من موثوقية عميله.
يمكن أن تكون نقطة البداية لتشكيل أسعار الفائدة مجموعة متنوعة من الظروف.
أهمها:
وفقًا لإحصاءات البنك المركزي ، اعتبارًا من يوليو 2016 ، كان متوسط السعر المرجح على القروض للكيانات القانونية لمدة تصل إلى سنة واحدة 12.44٪ ، ولمدة تصل إلى 3 سنوات - 12.97٪. في الوقت نفسه ، فإن الحد الأدنى لسعر الفائدة اعتبارًا من 15 سبتمبر 2016 هو 8-9٪ ، والحد الأقصى - 19.5٪.
هذه القيمة حاسمة لأي عمل تجاري ، حيث لن يكون من الممكن الحصول على قرض يزيد عن ذلك.
تحدد البنوك نفسها هذه القيمة لكل عميل وفقًا للمعايير التالية:
إذا وافق البنك على إصدار قرض لكيان قانوني ، يتم حساب الحد الأقصى لمبلغه بضرب مدة القرض بمتوسط الربح الشهري المعدل للشرعية ، والجزء الشامل للأموال المقترضة في الميزانية العمومية ، وقيمة الضمان.
لكل بنك متطلباته الخاصة للمقترضين ، بما في ذلك الكيانات القانونية. قبل تشكيل حزمة المستندات اللازمة للتقدم بطلب للحصول على قرض ، يجب أن تتعرف على عينات المستندات.
يتم ذلك لتسريع إجراءات استكمال العقد. إذا لم يكن العميل قادرًا على تقديم المستندات اللازمة على الفور ، فسيتم زيادة فترة الموافقة على الطلب.
من بين أكثرها شيوعًا:
تُستكمل هذه الحزمة من المستندات التأسيسية بوثائق محاسبية:
مستندات العمل الإضافية ستكون مطلوبة:
يمكنك العثور على العينات التي تحتاجها على موقع البنك الإلكتروني ، ويمكن أيضًا الحصول عليها عند الطلب من الفرع. وفقًا لهذه العينات ، يجب عليك إعداد المستندات الخاصة بك وتقديمها مع الطلب للحصول على القرض المطلوب.
على الرغم من أنه يجب دائمًا توضيح مجموعة المستندات الدقيقة لتقديم الطلب ، إلا أن الاختلافات في المتطلبات بين البنوك بشكل عام ليست كبيرة جدًا. يُطلب التوثيق لسبب ما ، حيث يقوم البنك دائمًا بفحص وتحليل أنشطة العميل المحتمل من أجل تحديد درجة موثوقيته وملاءته.
الحزمة الرئيسية تشمل:
لا يتم تقديم الوثائق نفسها ، ولكن نسخها مع تقديم النسخ الأصلية. تطلب البنوك أحيانًا توثيق مجموعة من المستندات المقدمة.
يمكن توضيح الاختلافات في شروط الإقراض للكيانات القانونية باستخدام مثال أكبر بنكين يصدران مثل هذه القروض.
طاولة. قرض للكيانات القانونية في سبيربنك اعتبارًا من 15 سبتمبر 2016
| اسم | شروط |
| أعمال صغيرة | |
| "الرهن السريع" | المدة - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 17٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 7 ملايين روبل. |
| "نشاط تجاري" | المدى - حتى 7 سنوات ، المعدل - من 14.93٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "عمل تلقائي" | المدى - حتى 8 سنوات ، المعدل - من 14.45٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "عقارات تجارية" | المدى - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 14.28٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "استثمار الأعمال" | المدى - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 14.48٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| إقراض الشركات | |
| تمويل / إعادة تمويل مشاريع التنمية | المدة - تصل إلى 10 سنوات ، بسعر فائدة ثابت أو متغير ، تصل إلى 70٪ من قيمة الضمان ، قيمة المشروع |
| الإقراض التعاقدي للمقاولين (البناء) | المدة - تصل إلى 5 سنوات ، تصل إلى 50٪ من قيمة الضمان أو تكلفة العقد |
| قروض للأنشطة الحالية للمقاولين (إنشاءات) | المدة - تصل إلى 3 سنوات ، المبلغ أكبر أو يساوي قيمة فائدة الضمان على القرض لمدة 6 أشهر |
| لتجار التجزئة | مدة تتراوح من 1.5 إلى 3 سنوات ، المبلغ - ما يصل إلى 60٪ من الإيرادات للأربعة أرباع الماضية |
استمرار الجدول. قروض الكيانات القانونية في Raiffeisenbank اعتبارًا من 15.09.2016
| اسم | شروط |
| الأعمال الصغيرة مع معدل دوران ما يصل إلى 55 مليون روبل./عام | |
| "التعبير" | المدة - تصل إلى 4 سنوات ، المبلغ - ما يصل إلى 2 مليون روبل. |
| السحب على المكشوف | مجموع - يصل إلى 4.5 مليون روبل. |
| كلاسيك لايت | المدة - تصل إلى 5 سنوات ، المبلغ - يصل إلى 4.5 مليون روبل. |
| الأعمال الصغيرة مع معدل دوران من 55 إلى 450 مليون روبل / سنة | |
| استثمار | المدة - ما يصل إلى 10 سنوات ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل. |
| دوار | المدة - ما يصل إلى 1.5 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل. |
| السحب على المكشوف | المدة - ما يصل إلى 1.5 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 10 مليون روبل. |
| ضمانات بنكية | المدة - ما يصل إلى سنتين ، المبلغ ما يصل إلى 108 مليون روبل. |
| خطابات الاعتماد | المدة - ما يصل إلى 1 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل. |
| أعمال متوسطة مع معدل دوران سنوي من 320 مليون روبل إلى 3 مليارات روبل | |
| لتجديد رأس المال العامل | المدة - تصل إلى 3 سنوات ، بسعر ثابت أو متغير |
| السحب على المكشوف | المدة - تصل إلى سنة واحدة ، المبلغ - ما يصل إلى 50٪ من متوسط العائد الشهري للحساب الجاري |
| استثمار | المدة - تصل إلى 7 سنوات ، معدل الفائدة - ثابتة أو متغيرة ، غير قابلة للتجديد |
| إعادة التمويل | المدى - حتى 7 سنوات ، معدل الفائدة - ثابت أو متغير |
منذ عام 2011 ، تم إجراء تعديلات على Art. 809 و 810 من القانون المدني للاتحاد الروسي فيما يتعلق بالسداد المبكر للقروض ، تضطر البنوك اليوم إلى الالتزام بالقواعد التالية. حسب الفن. 810 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، لا يمكن سداد قرض بفائدة قبل الموعد المحدد إلا بموافقة المقرض.
هذا يشير إلى أن هذا البند يجب أن يكون بالضرورة في العقد. إذا نصت الاتفاقية على أنه يمكن للمقترض سداد القرض قبل الموعد المحدد بدون عمولة ، عندئذٍ يسترشد الطرفان بهذا الحكم. إذا لم يكن هناك شرط من هذا القبيل في العقد ، فستظل فرصة الطلب من البنك.
إعادة التمويل هي تسجيل قرض جديد لسداد القرض القديم. تستخدم هذه الخدمة على نطاق واسع في القطاع المصرفي.
يتلقى العميل مزايا ملموسة عند الانتقال من بنك إلى آخر في إطار برنامج إعادة التمويل. في مثل هذه الحالات ، تكون النسبة المئوية للقرض الجديد دائمًا أقل من النسبة القديمة.
مع إعادة التمويل ، يمكنك:
للحصول على إعادة التمويل ، ستحتاج إلى جمع نفس حزمة المستندات كما هو الحال عند التقدم بطلب للحصول على القرض الأول. يشير مصطلح إعادة التمويل الموحد إلى الجمع بين عدة قروض صادرة في عدة بنوك في قرض مشترك واحد في بنك واحد.
تسمح لك هذه التقنية بتجنب تبديد الأموال ، وتقليل تكلفة خدمة القرض إلى الحد الأدنى. عادة ما يحدث بسعر فائدة مخلص.
تعتبر الأموال المقترضة حلاً ممتازًا وطريقًا للخروج من أي حالة تقريبًا لرجل أعمال ورجل أعمال كبير. تستخدم الكيانات القانونية شروطًا مواتية بحرية في العديد من البنوك عندما تقترض لاحتياجات مختلفة ، وتوفر ممتلكاتها كضمان. قاعدة ذهبية واحدة تعمل هنا - ...
هناك العديد من الأسباب لعدم الإبلاغ عن الكيانات القانونية. هذا هو الافتتاح الأخير للشركة ، عندما لم يكن هناك ربح حتى الآن ، وصعوبات مالية محتملة في تسيير الأنشطة التجارية ، وربما خدعة ماكرة من رئيس الشركة لتجنب دفع الضرائب. ولكن مهما كان الأمر ، مع وجود رصيد صفري في ...
إذا كانت أي مؤسسة أو شركة تتوقع الحصول على قرض مصرفي بناءً على متطلبات تسجيل مخففة ، فيجب أن تكون مستعدة لمواجهة الصعوبات الأخرى. عليك أن تفهم أن الشروط ستكون أكثر صرامة في هذه الحالة. سترتفع أسعار الفائدة ، وسيتم تخفيض الحد الأقصى للمبلغ المسموح به ، ولن تكون الشروط محدودة ...
يعتبر القرض البنكي شرطًا ضروريًا لتكوين علاقات السوق وتنميتها ، والتي ترجع الحاجة إليها إلى عمل القوانين الاقتصادية ، ووجود العلاقات بين السلع والمال وسياسة الدولة الهادفة إلى دعم وتحفيز مختلف قطاعات الاقتصاد.
المكون الاقتصادي للقرض المصرفي هو قيمته ، والتي يجب أن تزداد في كل مرة يتم فيها منح قرض للمقترض. بالنسبة لهذا الأخير ، لا تهم علاقته مع بنك دائن محدد ، بقدر أهمية قيمة القرض المصرفي (مبلغ المال) ، والذي يمكنه استخدامه بشرط عائده بمبلغ متزايد معين. بالإضافة إلى ذلك ، من المهم للمقترض أن يكون قادرًا على استخدام مبلغ القرض لفترة زمنية طويلة ، كافية لمعدل دورانه ، مع إسناد التكلفة ، لسداد مبلغ القرض ولضمان مزيد من الأنشطة المستقلة. .
لذلك ، عند الحديث عن قرض بنكي ، فإننا نعني شكل حركة القيمة (مبلغ المال) من البنك إلى المقترض ، والذي يخضع دائمًا للعودة بمبلغ متزايد معين بعد فترة زمنية معينة. يمكن تعريف سياسة الائتمان على أنها مجموعة من التدابير التي تهدف إلى خلق الظروف الملائمة للإيداع الفعال للأموال المقترضة في القروض من أجل ضمان نمو مستقر لأرباح البنك. يشكل كل بنك سياسته الائتمانية ، مع مراعاة العوامل الاقتصادية والسياسية والجغرافية والتنظيمية وغيرها من العوامل التي تؤثر على أنشطته.
وبالتالي ، فإن السياسة الائتمانية للبنك التجاري ، باعتبارها عنصرًا أساسيًا في عملية إدارة محفظة القروض ، تحدد الأهداف طويلة الأجل للبنك في هذا المجال من النشاط ، مع مراعاة الاتجاه العام لعمل البنك ، مثل وكذلك أدوات وإجراءات العمل المباشر للموظفين في عملية الإدارة.
تتميز الحاجة إلى القرض بصلتها بالعمليات الاقتصادية ، ولا تعطي حتى الآن صورة كاملة لخصائص خصائصه الداخلية التي تشكل جوهر الائتمان وتميزه عن الفئات الاقتصادية الأخرى. لكونه أحد أكثر أشكال المال السلعي تطوراً ، فإن الائتمان له هيكل أساسي معقد ، يجب أن يشمل تحليله خصائص جميع خصائصه ، ويعكس سلامته. على سطح الظواهر الاقتصادية ، يعمل الائتمان كتحويل للاستخدام المؤقت للقيم المادية في شكل نقدي وسلعي. في الوقت نفسه ، تتجلى العلاقات الائتمانية في شكل معاملات ائتمانية محددة ، تتميز أشكالها وشروطها بتنوع كبير. دائمًا ما يكون جوهر الائتمان ثابتًا وثابتًا ، بغض النظر عن تفاصيل مظهره ، فإنه يحتفظ دائمًا بالسمات المتأصلة في العلاقات الاقتصادية التي يقوم عليها الائتمان.
الائتمان كفئة اقتصادية هو نظام العلاقات الاقتصادية التي تتطور بين المقرض والمقترض فيما يتعلق بجذب الأموال المجانية مؤقتًا ووضعها في ظروف معينة. ميزة المعاملة الائتمانية هي درجة الفائدة المتساوية فيها لكلا الطرفين.
عند الكشف عن الخصائص الأساسية للقرض ، يتم تعريفه عادةً على أنه العلاقة الاقتصادية بين المقرض والمقترض فيما يتعلق بحركة القيمة المرتجعة. يعتمد فصل العلاقات الائتمانية إلى نوع منفصل على خصائص الموضوعات والهدف من هذه العلاقات.
إن موضوعات العلاقات الائتمانية هم أفراد وكيانات قانونية قادرون ومؤهّلون قانونًا يدخلون في علاقات فيما يتعلق بالاقتراض المؤقت للقيمة في شكل نقدي وسلع. ومع ذلك ، فإن هذه الموضوعات في عملية إعادة الإنتاج هي في نفس الوقت مشاركين في العديد من العلاقات الأخرى الناشئة عن حركة أنواع مختلفة من القيم. تكمن خصوصية علاقة الائتمان في حقيقة أن رعاياها هم مقرضون ومقترضون ، وعلى هذا النحو ، فإن لهم سمات مميزة. المُقرض هو موضوع علاقة ائتمانية توفر قيمة للاستخدام المؤقت. يمكن أن يكون مصدر إصدار القرض هو كل من الأموال الخاصة بالمقرض والأموال المقترضة. أدى تطور علاقات التبادل ، وبالتالي ، علاقات الائتمان في مرحلة معينة إلى تركيز وظائف الدائن في أنشطة المؤسسات المالية الخاصة - البنوك. يجسد المصرفيون العديد من الدائنين ، الذين يتم تجميع أموالهم المجانية مؤقتًا من قبل البنك. يمكن للبنوك أن تقرض ، جنبًا إلى جنب مع الأموال المصدرة الخاصة بها والجذابة. ومع ذلك ، فإن ملكية الموارد المجانية مؤقتًا ليست سمة إلزامية للمقرض.
يمكنه إقراض قيمة تساهم في عملية التكاثر.
المقترض - موضوع علاقة ائتمانية يحصل على قرض. المقترضون هم أفراد وكيانات قانونية تفتقر إلى أموالهم الخاصة.
بالنسبة للسكان ، يعمل القرض على تسريع استلام سلع معينة (سلع ، خدمات) ، والتي لا يمكنهم الحصول عليها إلا في المستقبل ، رهناً بتراكم المبلغ الضروري من الأموال اللازمة لشراء عناصر المخزون هذه. إن إصدار قرض للسكان ، من ناحية ، يزيد من الطلب الفعلي الحالي عليه ، ويرفع مستوى المعيشة ، ومن ناحية أخرى ، يسرع بيع الأسهم والخدمات ، ويساهم في إنشاء الأصول الثابتة.
تستند العلاقات الائتمانية في الاقتصاد إلى أساس منهجي معين ، أحد عناصره هو المبادئ التي يتم الالتزام بها بدقة في التنظيم العملي لأي عملية في سوق رأس مال القروض. تم تشكيل هذه المبادئ في مرحلة تطوير الائتمان ، ووجدت فيما بعد انعكاسًا مباشرًا في تشريعات الائتمان:
سداد القروض؛
إلحاح القرض
سداد القرض
ضمان القرض
الطبيعة المستهدفة للقرض.
يمنح القرض الاستهلاكي:
1. فرصة الحصول على تلك الأشياء التي يجب أن تنتظر وقتًا طويلاً دون استخدام قرض أو ببساطة لن تكون متاحة ؛
2. المرونة: قم بالشراء في وقت مناسب عند البيع عندما تنخفض الأسعار وعقد صفقات مربحة ، حتى لو لم يكن لدينا المبلغ النقدي المطلوب في هذه اللحظة ؛
3. الأمان: عندما نتسوق أو نسافر ، تكون بطاقات الائتمان وحسابات المصروفات وسيلة دفع أكثر ملاءمة وموثوقية من النقد ؛
4. المساعدة: القرض يسمح لك بدفع مصاريف عاجلة غير متوقعة (إصلاح السيارة بعد وقوع حادث).
للائتمان الاستهلاكي أيضًا عيوبه ، والتي يجب أخذها في الاعتبار:
1. في بعض الأحيان ، تعطينا حسابات الائتمان والمصروفات وهم الثروة وتؤدي إلى الإفراط في الإنفاق ، وبالتالي ، مع نمو الديون ، غالبًا ما يكون من الصعب سداد دفعات شهرية ؛
2. كقاعدة عامة ، تكون المشتريات بالدين أكثر تكلفة من المدفوعات النقدية. هذا لأنه عند الشراء عن طريق الائتمان سعر البضائع
غالبًا ما يكون أعلى قليلاً مما هو عليه عند الدفع نقدًا ، وتحتاج أيضًا إلى إضافة فائدة لاستخدام القرض ؛
3. غالبًا ما يتجاهل الأشخاص الذين يستخدمون الائتمان المبيعات لأنهم يستطيعون شراء ما يريدون في أي وقت ، مما يؤدي إلى إهدار عمليات الشراء.
ما هو القرض الاستهلاكي؟ في جوهره ، هو شكل خاص من أشكال الائتمان المقدم إلى متلقيه في شكل دفع مؤجل للسلع الاستهلاكية والخدمات المنزلية التي يشترونها. مع القرض الاستهلاكي ، يكون المقترضون أفرادًا - السكان ، والمقرضون هم مؤسسات تجارية وخدمية ، وبنوك ، ومؤسسات ائتمانية خاصة. تقدم المؤسسات التجارية الائتمان الاستهلاكي في شكل سلع تُباع على أقساط ، والبنوك (على وجه الخصوص ، بنوك الائتمان الاستهلاكية المتخصصة) - في شكل قروض قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل لشراء سلع معمرة باهظة الثمن. تعتبر السلع الاستهلاكية المعمرة (السيارات والأثاث والثلاجات وأجهزة التلفزيون) هي الهدف الرئيسي للائتمان الاستهلاكي ، مما يحفز الطلب الفعال للسكان على هذه السلع.
يلعب الائتمان الاستهلاكي دورًا مهمًا في ضمان خفض تكاليف التوزيع المرتبطة بتداول البضائع والأموال المعدنية. نظرًا لحقيقة أن الائتمان الاستهلاكي يعمل على تسريع بيع البضائع ، يتم تقليل التكاليف المرتبطة بتغليفها وتخزينها. يتم تحقيق التوفير في تكاليف تداول النقود المعدنية:
تطوير نظام الدفع غير النقدي. على أساس تطوير القروض والبنوك ، يتم إنشاء الفرص لتسديد المدفوعات دون مشاركة النقد عن طريق تحويل الأموال من حساب المدين إلى حساب الدائن ؛
زيادة سرعة تداول الأموال.
بمساعدة القرض ، يتم وضع رأس المال والمدخرات المجانية من قبل أصحابها في البنوك ، ويقوم الأخير ، من خلال تقديم القروض ، بطرحها للتداول. يتم تسريع معدل دوران الأموال أيضًا من خلال حقيقة أن شراء البضائع بالائتمان يلغي الحاجة إلى التراكم الأولي للمال ، ويمكن سداد الدين فور استلام الدخل.
مع تطور الائتمان والبنوك مع تطور الرأسمالية ، يتم استبدال النقود المعدنية بشكل متزايد بأموال الائتمان ، مما يوفر للطبقة الرأسمالية بأكملها مدخرات هائلة في تكاليف تداول الأموال. منذ الحرب العالمية الأولى ، في معظم البلدان الرأسمالية ، ومنذ فترة الأزمة الاقتصادية العالمية في 1929-1933. في جميع البلدان توقفت النقود المعدنية عن العمل كوسيلة للتداول والدفع. منذ ذلك الوقت ، تم استبدال النقود المعدنية داخل البلاد بالكامل بأموال الائتمان وعمليات الائتمان.
نتيجة لذلك ، يجب القول أن الائتمان الاستهلاكي يحفز كفاءة العمل بشكل جيد للغاية. عند تلقي أجر غير كافٍ لشراء عدد من السلع نقدًا ، لا سيما السلع المعمرة ، تتاح للناس فرصة شراء هذه السلع بالائتمان أو الحصول على قرض لشرائها. بعد ذلك ، يجب دفع المال مقابل هذه البضائع ، لذلك يحاول كل من أخذ قرضًا البقاء في مكان عمله لأطول فترة ممكنة ، أي لفترة أطول من الوقت. هذه هي الطريقة الوحيدة التي يمكن أن يثق بها في قدرته على سداد القرض وإثبات نفسه أمام الدائنين كشخص نزيه وصادق لمزيد من الاتصالات. في الواقع ، قد يتحول الائتمان الاستهلاكي إلى "فجوة ديون" لأن خسارة المكاسب نتيجة للبطالة أو لسبب آخر قد ينشأ موقف لا يتمكن فيه الناس من سداد ديونهم. من المهم أيضًا ملاحظة أن الائتمان الاستهلاكي يقلل من معدل دوران الموظفين عن طريق إجبار الناس على التمسك بمكان عملهم بأكبر قدر ممكن. إن تقليل معدل دوران الموظفين له تأثير مفيد على اقتصاد الدولة. يعتبر الائتمان الاستهلاكي عاملاً قوياً للغاية في رفع مستوى رفاهية الناس.
وتجدر الإشارة إلى أن "الائتمان الاستهلاكي ، الذي يعمل على تسريع نمو الإنتاج مؤقتًا ، وخلق ظهور ظرف مرتفع ، يمكن أن يساهم في نهاية المطاف في إنتاج الإنتاج بما يتجاوز الطلب الفعلي للسكان ، ونمو فائض الإنتاج وتفاقم الأزمات الاقتصادية ".
يتم الإقراض للكيانات القانونية بالطرق التالية:
الإقراض على المكشوف.
يتم الإقراض لتوفير الأموال لمرة واحدة عن طريق تحويل الأموال لمرة واحدة إلى حساب المقترض على أساس أمر الدفع من البنك أو إلى حسابات الأطراف الثالثة على أساس تعليمات الدفع للمقترض ، يتم إعدادها بالطريقة المقررة وتحتوي على توقيع تفويض من رئيس البنك أو شخص مفوض من قبله.
أساس الدفع من أموال الائتمان هو اتفاقية قرض ائتماني ووثائق أخرى مقدمة لتأكيد معاملة القرض.
يتم الإقراض عن طريق فتح حد ائتمان وفقًا لشروط اتفاقية القرض في أجزاء (شرائح) ، عن طريق تحويل الأموال إلى حساب المقترض على أساس أمر الدفع من البنك أو إلى حسابات الأطراف الثالثة على أساس لتعليمات الدفع للمقترض ، الموضوعة وفقًا للإجراءات المعمول بها والتي تحتوي على توقيع التفويض من رئيس البنك أو شخص مفوض من قبله.
عند تنفيذ الإقراض عن طريق فتح حد ائتمان ، يستخدم المقترض الأموال لفترة محددة ضمن الحد المقرر للإصدار وحد الدين.
يتم احتساب حد الإصدار وحد الدين بشكل فردي لكل مقترض ، بناءً على حاجته لموارد ائتمانية للغرض المحدد ، ويتم تحديدها من خلال الوضع المالي للكيان القانوني ، ودوران الحساب الجاري (التسوية) والمبلغ ضمان القرض المقترح.
الكيانات القانونية المستقرة مالياً ، باستثناء رواد الأعمال الأفراد ، والتي تعمل بشكل مربح ، وتوفر تغطية لأكثر من 90٪ من الأصول المتداولة بأموالها الخاصة في غضون ثلاثة أشهر أو أكثر ، فضلاً عن وجود علاقات تجارية طويلة الأجل مع البنك ، في عدم وجود ديون على القروض المستلمة سابقًا في الأصول المتداولة والفوائد لاستخدامها ، يمكن تقديم قرض بالروبل البيلاروسي من حساب دائن وائتماني واحد جار (تسوية).
يتم تنفيذ الإقراض على المكشوف إلى كيان قانوني بالروبل البيلاروسي من خلال توفير الأموال لدفع مستندات التسوية التي تزيد عن رصيد الحساب الجاري (التسوية) ضمن حد السحب على المكشوف المحدد.
للأغراض المتعلقة بإنشاء الأصول غير المتداولة وحركتها ، لا يتم تنفيذ الإقراض على المكشوف.
يتم توفير الائتمانات الصغيرة لتطوير الأعمال التجارية الصغيرة المنشأة حديثًا فيما يتعلق بالمتقدمين الذين يتلقون خدمات التسوية والنقد في أحد البنوك ، أو المتقدمين الذين يقومون بأنشطة ريادة الأعمال دون فتح حسابات جارية (تسوية) ، بضمان غير - المنظمات الربحية أو غيرها من الأوراق المالية عالية السيولة ، مع توفير بالإضافة إلى المستندات التي تؤكد الصفة القانونية لمقدم الطلب ، حزمة من المستندات الأخرى.
كما تعلم ، ينشأ القرض في مجال التبادل ، حيث يدخل المقرض والمقترض في علاقة فيما يتعلق بحركة العائد
الإئتمان. بمساعدة الائتمان ، يتم إعادة توزيع القيم. في الوقت نفسه ، لا تتوسط العلاقات الائتمانية في جميع عمليات إعادة التوزيع في المجتمع. يتم إعادة توزيع جزء كبير من الموارد النقدية ، على سبيل المثال ، من خلال النظام المالي ونظام التسعير. ومع ذلك ، فإن وظيفة إعادة التوزيع للائتمان لها سمات تميزها عن وظائف إعادة التوزيع للفئات الاقتصادية الأخرى وتميز خصوصية إعادة توزيع الائتمان.
من المعروف أن معظم التسويات والقروض تتم من خلال البنوك. من خلال إيداع الأموال والاحتفاظ بها في البنك ، يدخل العميل بالتالي في علاقة ائتمانية معه ، بالإضافة إلى ذلك ، يخلق شروطًا لاستبدال النقد المتداول بالمعاملات الائتمانية في شكل قيود في الحسابات المصرفية. يصبح من الممكن تقديم الائتمان بطريقة غير نقدية وتطوير المدفوعات غير النقدية. هذه الأخيرة هي معاملات ائتمانية ، لأن شروط شحن المنتجات ودفعها ، كقاعدة عامة ، لا تتطابق. اعتمادًا على ما هو في وقت مبكر - استلام البضائع أو الأموال ، إما أن يقوم المورد باعتماد المستلم أو المستلم من المورد.
لا يمكن أن يتدفق رأس المال في شكل وسائل إنتاج ماديًا من صناعة إلى أخرى. تتم هذه العملية عادة في شكل حركة لرأس المال النقدي. لذلك ، فإن الائتمان في اقتصاد السوق ضروري ، أولاً وقبل كل شيء ، كآلية مرنة لنقل رأس المال من صناعة إلى أخرى وإدارة معدل الربح.
القرض ضروري للحفاظ على استمرارية تداول أموال الكيانات القانونية العاملة ، وخدمة عملية بيع السلع المصنعة. إن تعزيز استمرارية عملية الاستنساخ هو الهدف الرئيسي لإعادة توزيع الائتمان للموارد النقدية المجانية مؤقتًا من خلال الروابط الاقتصادية التي تحتاج إلى أموال بشكل مؤقت. في الوقت نفسه ، نتيجة لإعادة التوزيع ، يتسارع معدل دوران الأموال.
يعمل الائتمان بشكل موضوعي كمصدر ضروري لتكوين الأصول الثابتة والمتداولة للكيانات الاقتصادية ، أي يعد استخدام الائتمان مع الأموال الخاصة لحظة طبيعية في أنشطة الكيانات التجارية. بفضل العلاقات الائتمانية ، ليست هناك حاجة للتراكم الإلزامي للأموال الخاصة وهناك مشاركة أسرع للموارد في العائد الاقتصادي بسبب المدخرات في شراء المواد الخام والمواد وما إلى ذلك. وهكذا ، بينما يساهم الائتمان في استمرارية عملية التكاثر ، فإن الائتمان في نفس الوقت عامل في تسارعها. بالإضافة إلى ذلك ، كعامل تسريع
يعمل ائتمان عملية الاستنساخ أيضًا بحكم خصائصه المحفزة: الحاجة إلى إعادة الأموال المأخوذة من الائتمان تجبر المقترض على اتخاذ تدابير لتحسين كفاءة تنميته.
الدور التنظيمي للائتمان له أهمية كبيرة لعمل اقتصاد السوق. في اقتصاد السوق المتقدم ، يعمل الائتمان كأداة للتنظيم المباشر لعمليات التكاثر. إن أشكال التأثير التنظيمي للائتمان متنوعة للغاية. إنها تعبر عن نفسها في وقت واحد على المستوى الكلي (من خلال السياسة النقدية للحكومة) وبشكل غير مباشر على المستوى الجزئي (من خلال علاقة التسوية التجارية).
يؤثر الائتمان إلى حد ما في تشكيل هيكل إعادة الإنتاج الاجتماعي على أهم نسب الاقتصاد الوطني ؛ العلاقة بين أموال السداد والتراكم والاستهلاك ؛ نسبة معدلات نمو الأقسام ، إلخ. يساهم الائتمان في معادلة معدل العائد في الصناعات المختلفة ، ويؤثر على الهيكل القطاعي للاقتصاد الاجتماعي ، حيث يتم إعادة توزيع الموارد المجانية مؤقتًا في الصناعة ، حيث يتم الحصول على المزيد من الأرباح.
وبالتالي ، فإن الائتمان كفئة اقتصادية هو نظام العلاقات الاقتصادية التي تتطور بين المقرض والمقترض فيما يتعلق بجذب الأموال المجانية مؤقتًا ووضعها في ظروف معينة. ميزة المعاملة الائتمانية هي درجة الفائدة المتساوية فيها من قبل الطرفين. يمكن تعريف سياسة الائتمان على أنها مجموعة من التدابير التي تهدف إلى خلق الظروف الملائمة للإيداع الفعال للأموال المقترضة في القروض من أجل ضمان نمو مستقر لأرباح البنك.
يتم صياغة هدف عام في سياسة الائتمان ويتم تحديد طرق تحقيقه:
المجالات ذات الأولوية للاستثمارات الائتمانية حسب الصناعة والوضع القانوني ؛
أنواع القروض وحسابات القروض المقبولة للبنك ؛
القروض التي يفضل البنك الامتناع عنها ؛
الدائرة المفضلة من المقترضين ؛
المقترضين غير مرغوب فيهم للبنك في مختلف الفئات ؛
السياسة في مجال منح القروض للأفراد والكيانات الاعتبارية.
مجموعة من الإجراءات للتحكم في جودة محفظة القروض.
القرض الاستهلاكي هو شكل خاص من أشكال الائتمان يتم تقديمه لمتلقيه في شكل دفع مؤجل للسلع الاستهلاكية التي يشترونها.
السلع والخدمات المنزلية. مع القرض الاستهلاكي ، يكون المقترضون أفرادًا - السكان ، والمقرضون هم مؤسسات تجارية وخدمية ، وبنوك ، ومؤسسات ائتمانية خاصة. تقدم المؤسسات التجارية قروضًا استهلاكية في شكل سلع تُباع على أقساط ، وبنوك - في شكل قروض قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل لشراء سلع معمرة باهظة الثمن. تعتبر السلع الاستهلاكية المعمرة (السيارات والأثاث والثلاجات وأجهزة التلفزيون) هي الهدف الرئيسي للائتمان الاستهلاكي ، مما يحفز الطلب الفعال للسكان على هذه السلع. يتم الإقراض للكيانات القانونية بالطرق التالية:
توفير الأموال لمرة واحدة ؛
فتح حد ائتمان (بما في ذلك خط متجدد) ؛
الإقراض على المكشوف.
يتم الإقراض لتوفير الأموال لمرة واحدة عن طريق تحويل الأموال لمرة واحدة إلى حساب المقترض على أساس أمر دفع مصرفي أو إلى حسابات أطراف ثالثة.
يتم الإقراض عن طريق فتح حد ائتمان وفقًا لشروط اتفاقية القرض في أجزاء (شرائح) ، عن طريق تحويل الأموال إلى حساب المقترض على أساس أمر دفع مصرفي أو إلى حسابات أطراف ثالثة.
يتم تنفيذ الإقراض على المكشوف إلى كيان قانوني بالروبل البيلاروسي من خلال توفير الأموال لدفع مستندات التسوية التي تزيد عن رصيد الحساب الجاري (التسوية) ضمن حد السحب على المكشوف المحدد. يؤثر الائتمان إلى حد ما في تشكيل هيكل إعادة الإنتاج الاجتماعي على أهم نسب الاقتصاد الوطني ؛ العلاقة بين صناديق السداد والتراكم والاستهلاك ؛ نسبة معدلات نمو الأقسام ، إلخ. يساهم الائتمان في معادلة معدل العائد في الصناعات المختلفة ، ويؤثر على الهيكل القطاعي للاقتصاد الاجتماعي ، حيث يتم إعادة توزيع الموارد المجانية مؤقتًا في الصناعة ، حيث يتم الحصول على المزيد من الأرباح.
يلعب الائتمان دورًا مهمًا في ضمان تقليل تكاليف التوزيع المرتبطة بتداول البضائع والأموال المعدنية.
يمكن أن يتم تقديم قرض بنكي في وقت واحد أو بشكل دوري أو على أجزاء (على مراحل). من المفيد للطرفين للبنك والمقترضين تقديم قرض بالكامل عن طريق إيداع الأموال في حساب الائتمان المناسب مع الاستخدام التالي عند الحاجة.
في الممارسة المصرفية العالمية ، فإن أكثر الطرق شيوعًا لمنح القروض هي خط الائتمان ، والحساب الجاري ، والسحب على المكشوف ، والائتمان الدوار (المتجدد). يمكن تقديم القرض في كل من الأشكال غير النقدية والنقدية.
يُصدر البنك قروضًا للمنظمات التي لديها ميزانية عمومية مستقلة وأموالها الخاصة ، بالإضافة إلى رواد الأعمال الأفراد.
يتم تقديم القروض للكيانات القانونية بالعملة الوطنية للاتحاد الروسي وبالعملات الأجنبية وفقًا لمتطلبات التشريع الحالي.
يمكن أن يتم إصدار القروض عن طريق طريقة الدفع من خلال قروض من أنواع مختلفة من المستندات ، وعن طريق طريقة إيداع الأموال في الحساب الجاري (الجاري ، المراسل). في الوقت نفسه ، يتم تقديم القروض للكيانات القانونية فقط في شكل غير نقدي ، وللأفراد - نقدًا من خلال مكتب النقد بالبنك وفي شكل غير نقدي. عندما يتم تغيير شروط الإقراض ، يقوم العميل والبنك الدائن بوضع اتفاقية إضافية.
يتم سداد الديون على القروض إما عن طريق شطب الأموال من الحساب الجاري للمقترض ، أو بأمر الدفع من البنك الدائن (في حالة تقديم العميل للعميل من قبل بنك آخر). إذا كنا نتحدث عن سداد قرض من قبل الأفراد ، فإن هذا السداد يتم على أساس أمر كتابي من الفرد ، أو إيداع نقدي في مكتب النقد بالبنك ، أو أمر بريدي ، أو خصم من راتب المقترض. من هو موظف في مؤسسة ائتمانية معينة.
يمكن تقديم قرض لكيان قانوني: فقط عن طريق التحويل المصرفي. يتم إضافة الأموال إما إلى حساب المقترض نفسه أو تحويلها إلى المؤسسة التي يدفع ثمن منتجاتها.
لا يمكن للكيان القانوني الحصول على قرض نقدي من أحد البنوك. ولكن في كثير من الأحيان يمكن للبنوك تقديم قروض ليس فقط للمؤسسات نفسها ، ولكن أيضًا للأفراد المؤسسين لكيانات قانونية. يتيح لك ذلك الحصول على نقود دون سحبها من حجم مبيعات الشركة. على سبيل المثال ، يتم تقديم هذه القروض لشراء السيارات.
قائمة المستندات المطلوبة من كيان قانوني
* صياغات
* استمارة التقديم
* حساباتها وقوائمها المالية
* مستندات تأمين التزامات القرض
* نسخ من المستندات التي تؤكد المعاملة الدائنة. علاوة على ذلك ، إذا كان لدى مقدم الطلب للحصول على قرض حساب جاري مفتوح في بنك آخر ، فيجب عليه بالإضافة إلى ذلك تقديم نسخ من المستندات التأسيسية ، ووثائق تسجيل الدولة ، ووثائق تعيين رئيس المؤسسة ، بالإضافة إلى بطاقة بها عينات من توقيعات المسؤولين وختم صاحب الحساب. بعد استلام المستندات من كيان قانوني ، يتحقق البنك من اكتمالها وامتثالها للمتطلبات القانونية. في هذه الحالة ، يتم إيلاء الاهتمام الرئيسي لصحة الأعمال الورقية وقانونية العملية أو النشاط الذي تخطط الشركة لتمويله من البنك. بعد التأكد من أن كل شيء متوافق مع المستندات ، تقوم خدمة الائتمان بتحليل الحالة المالية والاقتصادية للمؤسسة.
النظر في مراحل الحصول على قرض من قبل المنشأة.
تتكون عملية الإقراض من قبل البنك لكيان قانوني من المراحل التالية:
دراسة أولية للوثائق الواردة من المنظمة للحصول على قرض ؛
تقييم الأهلية القانونية والسمعة التجارية والملاءة للعميل ؛
تحليل الضمان المقدم بموجب اتفاقية القرض ؛
إبداء الرأي في مدى استصواب إصدار القرض وتقديمه إلى لجنة الائتمان.
إبرام اتفاقية قرض مع العميل ؛
إصدار الائتمان
سداد القرض ودفع الفائدة عليه ؛
مراقبة حالة الديون الائتمانية (مراقبة الائتمان).
ينص التشريع على عدة أنواع من ضمان سداد القرض في الوقت المناسب:
إيداع تأمين الأموال
نقل ملكية العقار للمقرض
الرهن العقاري
الكفالة والضمان وما إلى ذلك.
يمكن تقديم قرض للفرد: نقدًا من خلال مكتب النقد بالبنك وفي شكل غير نقدي.
عندما يتصل العميل ببنك للحصول على قرض ، يجب على الموظف المعتمد في إدارة الإقراض تعريف المقترض بقائمة المستندات المطلوبة.
للحصول على قرض وصياغة اتفاقية قرض ، يقدم المقترض للبنوك ، كقاعدة عامة ، المستندات التالية (القائمة الرئيسية):
1. جواز السفر أو وثيقة هوية أخرى (للمراجعة).
2. طلب خطي موجه إلى رئيس المؤسسة المصرفية للحصول على قرض ، مقيد في دفتر المراسلات الواردة للمؤسسة المصرفية.
3. استبيان المقترض.
4. شهادة من مكان العمل على متوسط الدخل الشهري ومقدار الاستقطاعات التي تمت لآخر 3 أشهر.
5. وثائق لضمان السداد في الوقت المناسب للقرض (معلومات عن الممتلكات المعروضة كضمان).
إذا كانت الشروط تنص على تحديد مستوى متوسط الدخل الشهري الإجمالي لكل فرد من أفراد أسرة المقترض ، يتم تزويد المؤسسة المصرفية بما يلي:
1. شهادة من محل الإقامة على تكوين الأسرة.
2. شهادة الزواج أو شهادة الطلاق (وفاة الزوج).
3. شهادات للمقترض وكافة أفراد عائلته الأصحاء على مقدار الدخل المحصل عليهم والخصومات المحصلة منهم عن آخر 12 شهرًا قبل شهر تقديم طلب لدى إحدى المؤسسات المصرفية لحساب إجمالي دخل الأسرة.
اعتمادًا على الغرض من القرض ، قد تطلب العديد من البنوك مستندات إضافية أخرى.
يتم فحص جميع الوثائق اللازمة. يتم إجراء تحليل ملاءة المقترض. يتم تقديم استنتاجها من قبل خدمة الأمن وخدمة الإقراض للأفراد ، وبعد ذلك يتم اتخاذ قرار من قبل المسؤول المفوض المعني بشأن إقراض العميل.
أنواع القروض المصرفية. وصف إجراءات الإقراض من قبل البنوك للكيانات الاعتبارية والأفراد. مفهوم الجدارة الائتمانية للعميل وطرق تقييمه.
تنسب إليه- بموجب اتفاقية قرض ، يتعهد البنك أو مؤسسة ائتمانية أخرى (مُقرض) بتقديم أموال (ائتمان) للمقترض بالمبلغ وبالشروط المنصوص عليها في العقد ، ويتعهد المقترض بإعادة المبلغ المستلم ودفع الفائدة على هو - هي.
يقرض- بموجب عقد الاستخدام المجاني (اتفاقية القرض) ، يتعهد أحد الطرفين (المُقرض) بنقل الشيء أو نقله للاستخدام المؤقت المجاني للطرف الآخر (المقترض) ، ويتعهد الأخير بإعادة الشيء نفسه في الحالة التي حصل عليها ، مع مراعاة البلى العادي أو في حالة ينص عليها العقد.
وفقًا لشروط إصدار القروض ، يتم تقسيمها إلى أجزاء:
حسب الاتجاه المستهدف:
حسب أنواع المقترضين:
غير مضمونة - قروض غير مضمونة في شكل ضمانات عالية السيولة أو لها مبلغ صغير من حجم القرض.
المتأخرة - القروض التي لم يتم إرجاعها (وليست مطولة) من قبل المقترض ضمن الشروط المنصوص عليها في العقد.
إجراءات إقراض الأفراد من قبل البنوك التجارية
يصدر البنك قروضاً للأفراد في حدود موارده الائتمانية المتاحة. يتم تحديد آلية التسليف وتنظيم العمل الائتماني في البنك من قبل كل بنك بشكل مستقل على أساس التوصيات الحالية للبنك المركزي. تنعكس تفاصيل تنظيم الإقراض لكل بنك محدد في لوائح الإقراض التي تم تطويرها بشكل مستقل والموافقة عليها من قبل إدارة البنك ، والتي تحدد القواعد الداخلية لتنظيم الإقراض في البنك والمراحل الرئيسية وآلية ومعايير العمل مع العملاء. أولاً ، إن مسألة الأغراض الأكثر شيوعًا للحصول على قروض مهمة للغاية.
يتضمن مخطط الإقراض المراحل الرئيسية التالية:
عندما يتصل العميل بالبنك للحصول على قرض يشرح له موظف مفوض من وحدة الإقراض (مفتش الائتمان) شروط وإجراءات منح القرض ، ويسأل العميل عن الغرض الذي طلب القرض من أجله ، ويقدم قائمة المستندات المطلوبة للحصول على قرض.يبدأ دائمًا النظر في طلب المقترض الذي يتسلمه البنك مع النظر في المستندات. تحتوي على معلومات أساسية عن المقترض والقرض المطلوب: الحجم والنوع والغرض والمدة والضمانات المحتملة. في الوقت نفسه ، بالنسبة للمقترضين الذين لديهم علاقات ائتمانية دائمة مع البنك ، قد يتم تقليص قائمة المستندات المقدمة للإقراض من قبل البنك.
الدراسة الجدارة الائتمانية للمقترض، بمعنى آخر. قدرتها على سداد القرض في الوقت المناسب وبالكامل تبدأ بفحص مخاطر عدم سداد القرض ، والذي قد ينشأ تحت تأثير عوامل مختلفة. من هنا ، قبل أن يقرر إصدار قرض للعميل ، يقوم البنك بتحليل أهليته الائتمانية.
عند تحليل الجدارة الائتمانية للمقترض ، يؤخذ ما يلي في الاعتبار عوامل:
يقوم كل بنك بتطوير مخطط لدراسة الجدارة الائتمانية للمقترض بشكل مستقل. هذا رسم بياني تقريبي.
يقوم مفتش الائتمان بفحص المستندات والمعلومات التي قدمها العميل والمحددة في المستندات (المستندات الرئيسية هي: نسخة من جواز السفر ، مستندات تؤكد الدخل الرئيسي والإضافي ، نسخة من دفتر العمل أو عقود حقيقية لأداء عمل معين) واستبيان ؛ يحدد ملاءة العميل وأقصى مبلغ ممكن للقرض. عند التحقق من المعلومات ، يكتشف مسؤول القرض ، باستخدام قاعدة بيانات واحدة ، التاريخ الائتماني للمقترض ومقدار الدين على القروض التي تم الحصول عليها مسبقًا ؛ إرسال الاستفسارات إلى المؤسسات التي سبق له تقديم قروض له. يقوم قسم الإقراض بإرسال حزمة من المستندات إلى الخدمة القانونية وخدمة الأمن بالبنك. تقوم الخدمة القانونية بتحليل المستندات المقدمة من وجهة نظر صحة التنفيذ والامتثال للتشريعات الحالية. تتحقق خدمة الأمن من بيانات جواز السفر (بيانات بطاقة الهوية) ومكان الإقامة ومكان عمل المقترض والمعلومات المحددة في الاستبيان. بناءً على نتائج التحقق من المستندات وتحليلها ، تقوم الخدمة القانونية وخدمة الأمن بإعداد آراء مكتوبة ، يتم تحويلها إلى إدارة الإقراض.
عند النظر في دخل المقترض وضامنه لحل مشكلة إمكانية إصدار قرض ، من الضروري مراعاة:
1- الدخل الذي يتلقاه المواطنون مقابل أداء عملهم وواجباتهم الأخرى التي تعادلهم في مكان عملهم الرئيسي ؛
2. الدخل من الأنشطة التجارية ومصادر الدخل الدائمة الأخرى.
3. في حالات استثنائية ، وفقًا لتقدير البنك ، قد يتم تضمين الدخل الذي يتم تلقيه ليس فقط في مكان العمل ، ولكن أيضًا في حساب ملاءة المقترض.
عند حساب الملاءة ، يتم خصم جميع المدفوعات الإلزامية المحددة في الشهادة والاستبيان من الدخل (ضريبة الدخل ، والاشتراكات ، والنفقة ، والتعويض عن الضرر ، وسداد الديون ودفع الفوائد على القروض الأخرى ، ومقدار الالتزامات بموجب الضمانات المقدمة ، والمدفوعات في سداد تكلفة البضائع المشتراة على أقساط وغيرها).
عندما يتم اتخاذ قرار إيجابي ، يقوم مسؤول القرض بإدخال المعلومات ذات الصلة في قاعدة بيانات واحدة للمقترضين الأفراد وينتقل إلى الأعمال الورقية.
بالتزامن مع تنفيذ اتفاقية القرض وجدول سداد القرض والالتزام العاجل ، يرسم مسؤول القرض أيضًا ، اعتمادًا على نوع الضمان:
تحدد اتفاقية الرهن: البند المرهون وتقييمه ، وطبيعة وحجم وتوقيت الوفاء بالالتزامات بموجب اتفاقية القرض ، والطرف الذي لديه العقار المرهون ، وعنوان العنصر المرهون.
ينتمي مكان خاص بين مستندات القرض إلى اتفاقية القرض ، والتي تنظم النطاق الكامل للعلاقات بين البنك والعميل. كوثيقة قانونية ، يجب أن تفي اتفاقية القرض بمتطلبات صارمة للغاية للتصميم والهيكل ووضوح الصياغة. هذا هو السبب في وجود أشكال معيارية لاتفاقيات الائتمان لأنواع مختلفة من القروض له ما يبرره. يجب أن يقوم المحامون بدور نشط في تطوير الهياكل الأكثر قبولًا لاتفاقية القرض وصياغة جميع بنودها. مشاركتهم ضرورية أيضًا عند إجراء تغييرات أو إضافات على العقد. بناءً على النموذج القياسي ، تقوم البنوك عادةً بتطوير إصداراتها الخاصة من اتفاقيات القروض. يمكن أن يكون هناك العديد منهم ، والفرق الرئيسي بينهم ينزل ، كقاعدة عامة ، إلى آلية أو أخرى لتأمين سداد القرض.
يتم وضع اتفاقية ضمان بشكل مشابه لاتفاقية القرض.
يصادق موظف القرض على اتفاقية القرض وجدول سداد القرض الموقعين من قبل المقترض ويرسلهما للتوقيع إلى رئيس البنك أو أي شخص مخول آخر.
يتم إصدار القرض بالروبل ، وفقًا لشروط اتفاقية القرض ، نقدًا وعن طريق التحويل المصرفي عن طريق:
يتم إصدار القرض بالعملة الأجنبية فقط عن طريق التحويل المصرفي عن طريق الإيداع في حساب وديعة تحت الطلب أو حساب البطاقة البلاستيكية للمقترض ، والتي يجب توفيرها في اتفاقية القرض.
إجراءات إقراض الكيانات القانونية من قبل البنوك التجارية (على غرار سابقتها)
يطلب موظف مرخص من قسم الائتمان من المقترض تقديم مجموعة كاملة من المستندات الخاصة بالقرض وفقًا لقائمة البنك التجاري. في عملية التعرف على حزمة المستندات المقدمة ، يجري الموظف محادثة شخصية مع المقترض (ممثله المفوض) ، أو يرسل إليه طلبًا كتابيًا ، والغرض منه هو الحصول على بيانات حول المنظمة.
بادئ ذي بدء ، بيانات عن المقترض (المنظمة):
تحتوي معلومات القرض على البيانات التالية:
أهم قاعدة معلومات للتحليل هي الميزانية العمومية. عند العمل بأصل في الميزانية العمومية ، من الضروري الانتباه إلى ما يلي: في حالة تسجيل رهن الأصول الثابتة (المباني ، المعدات ، إلخ) ، مخزون الإنتاج ، المنتجات النهائية ، البضائع ، المخزونات الأخرى والتكاليف ، يجب تأكيد حق الملكية للمتعهد في القيم المحددة من خلال تضمين قيمتها في تكوين بنود الميزانية العمومية المقابلة.
عند النظر في الجزء السلبي من الميزان ، ينبغي إيلاء الاهتمام الأكبر لدراسة الأقسام التي تعكس القروض والصناديق المقترضة الأخرى: من الضروري طلب اتفاقية قرض لتلك القروض ، التي يظهر الدين عليها في الميزانية العمومية ولا يتم سداده في تاريخ طلب القرض ، والتأكد من عدم تأخره عن السداد. الديون المتأخرةعلى القروض من البنوك الأخرى هو عامل سلبي ويشير إلى سوء تقدير واضح واضطرابات في أنشطة المقترض ، والتي من المحتمل أن يتم التخطيط لتعويضها مؤقتًا بمساعدة قرض. إذا لم يكن الدين متأخراً ، فيجب التأكد ، إذا أمكن ، أن القرض يستحق السداد قبل القروض الأخرى. بالإضافة إلى ذلك ، من الضروري التحقق من أن المقترح تعهد كضمانالقرض المطلوب غير مرهون لبنك آخر.
عند تقييم حالة الحسابات المستحقة الدفع ، من الضروري التأكد من أن المقترض قادر على السداد في الوقت المحدد لأولئك الذين يستخدم أموالهم بشكل أو بآخر: في شكل سلع أو خدمات ، أو سلف ، إلخ. يعكس هذا القسم أيضًا الأموال التي تلقاها المقترض من الشركاء بموجب اتفاقيات القرض ؛ يجب التعامل مع هذه الاتفاقيات بشكل مشابه لاتفاقيات قروض المقترض مع البنوك.
عامل إيجابي مهم تجربة الإقراض الحاليةالمقترض من قبل البنك ، والذي على أساسه يمكن الحكم على احتمالات سداد القرض المطلوب في الوقت الحالي. في حال كان القرض المطلوب آخر في عدد من القروض السابقة المسددة في الوقت المناسب ، فعند قبول طلب من هذا المقترض ، لا يجوز له تقديم مستنداته القانونية إلى البنك ، ولكن مع إشعار إلزامي من البنك بجميع التغييرات صنع لهم.
تحت الجدارة الائتمانيةيفهم قدرة المقترض على سداد التزامات دينه بالكامل وفي الوقت المناسب (رأس المال والفائدة). الجدارة الائتمانية هي خاصية نوعية للمقترض ، وهو أمر ضروري لحل مسألة إمكانية وشروط الإقراض. هذا هو مزيج من الفرص المادية والمالية للحصول على قرض والحد الأقصى لمبلغه ، والتي تحددها قدرة المقترض على سداد القرض في الوقت المحدد وبالكامل.
الطرق الرئيسية لتقييم الجدارة الائتمانيةالمقترض:
كما يتم استخدام طرق تقييم الائتماننظام النسب المالية ، وتحليل التدفق النقدي ، ومخاطر الأعمال والإدارة.
يتم تحديد اختيار النسب المالية من خلال خصائص عملاء البنك ، والأسباب المحتملة للصعوبات المالية ، والسياسة الائتمانية للبنك. يمكن تمييز خمس مجموعات من المعاملات:
أنا - السيولة
II - الكفاءة ، أو معدل الدوران ؛
III - الرافعة المالية ؛
رابعا - الربحية ؛
خامساً- خدمة الدين.
نسبة السيولة الحالية(KTL) يوضح ما إذا كان المقترض قادرًا على سداد التزامات الدين:
KTL = الأصول المتداولة / الخصوم المتداولة.
تفترض نسبة السيولة الحالية مقارنة الأصول المتداولة ، أي الأموال التي يمتلكها العميل بأشكال مختلفة (النقد ، صافي الذمم المدينة لأقرب تاريخ استحقاق ، قيمة المخزون والأصول الأخرى) ، مع الخصوم المتداولة ، أي التزامات أقرب تاريخ استحقاق ( القروض والديون للموردين والكمبيالات والميزانية والعاملين والموظفين). إذا تجاوز الدين أموال العميل ، يكون العميل معسراً.
نسبة السيولة السريعة (التشغيلية)(KBL) تحسب على النحو التالي:
KBL = الأصول السائلة / المطلوبات المتداولة.
الأصول السائلة هي تلك الأجزاء من الخصوم المتداولة التي تتحول بسرعة إلى نقد جاهز لسداد الديون. في الممارسة المصرفية العالمية ، تشمل الأصول السائلة النقد والذمم المدينة ، في الممارسة الروسية - وجزءًا من الأسهم المباعة بسرعة. باستخدام نسبة السيولة السريعة ، من المتوقع قدرة المقترض على الإفراج السريع عن الأموال من التداول لسداد ديون البنك في الوقت المحدد.
نسب الكفاءة (دوران)تكمل نسب السيولة وتجعل الاستنتاج أكثر إثباتًا. إذا كانت مؤشرات السيولة تنمو بسبب الزيادة في حسابات القبض وتكلفة المخزون ، بينما يتباطأ معدل دورانها ، فلا يمكن زيادة الجدارة الائتمانية للمقترض. يتم حساب عوامل الكفاءة على النحو التالي.
أ) مدة الدوران بالأيام:
متوسط أرصدة المخزون في الفترة / عائدات مبيعات ليوم واحد ؛
ب) عدد الثورات في الفترة:
إيرادات المبيعات للفترة / متوسط أرصدة المخزون في الفترة.
متوسط أرصدة الديون في الفترة / عائدات يوم واحد من المبيعات.
عائدات المبيعات / متوسط القيمة المتبقية للأصول الثابتة في الفترة.
عائدات المبيعات / متوسط حجم الأصول في الفترة.
نسبة الرافعة الماليةيميز درجة رأس المال السهمي للمقترض. تختلف خيارات حساب هذه النسبة ، لكن المعنى الاقتصادي هو نفسه: تقييم حجم رأس المال السهمي ودرجة اعتماد العميل على الموارد التي يتم جذبها. عند حساب هذه النسبة ، يتم أخذ جميع التزامات الديون لعميل البنك في الاعتبار ، بغض النظر عن تاريخ استحقاقها. فكلما ارتفعت حصة الأموال التي تم جذبها (قصيرة الأجل وطويلة الأجل) ، انخفضت فئة الجدارة الائتمانية للعميل. يتم التوصل إلى الاستنتاج النهائي مع الأخذ في الاعتبار ديناميات نسب الربحية.
معدلات الربحتحديد كفاءة استخدام رأس المال بالكامل ، بما في ذلك الجزء المنجذب إليه. أصنافهم على النحو التالي.
إجمالي الربح قبل الفوائد والضرائب / إيرادات المبيعات أو صافي المبيعات ؛
الربح قبل الفوائد والضرائب / الأصول أو حقوق الملكية ؛
أ) ربحية السهم:
توزيعات الأرباح على الأسهم العادية / متوسط عدد الأسهم العادية ؛
ب) توزيعات الأرباح (٪):
توزيعات الأرباح السنوية لكل سهم × 100 / متوسط سعر السوق للسهم.
تحليل التدفق النقدي هو طريقة لتقييم الجدارة الائتمانية لعميل بنك تجاري ، والتي تعتمد على استخدام المؤشرات الفعلية التي تميز معدل دوران أموال العميل في فترة التقرير. في هذا ، يختلف اختلافًا جوهريًا عن طريقة تقييم الجدارة الائتمانية للعميل بناءً على نظام النسب المالية.
يتكون تحليل التدفق النقدي من مقارنة التدفقات الخارجة والتدفقات الداخلة من المقترض لفترة تتوافق عادةً مع مدة القرض المطلوب.
عناصر تدفق الأموال للفترة هي:
كعناصر لتدفق الأموال ، هناك:
يميز الفرق بين التدفق الداخلي والخارجي للأموال قيمة إجمالي التدفق النقدي. بناءً على نسبة إجمالي التدفق النقدي ومقدار التزامات دين العميل (نسبة التدفق النقدي) ، يتم تحديد فئة الجدارة الائتمانية: الفئة الأولى - 0.75 ؛ الفئة الثانية - 0.30 ؛ الفئة الثالثة - 0.25 ؛ الفئة الرابعة - 0.2 ؛ الفئة الخامسة - 0.2 ؛ الفئة السادسة - 0.15.
بالنسبة لهذه الطريقة ، ترتبط مخاطر العمل بانقطاع عملية تداول رأس المال العامل ، وإمكانية عدم إكمال هذا التداول بشكل فعال. لذلك ، فإنه يأخذ في الاعتبار عوامل مخاطر الأعمال الرئيسية التالية:
ترتبط مخاطر الأعمال أيضًا بأوجه القصور في الإطار القانوني للعمولة وإتمام معاملة القرض ، بالإضافة إلى تفاصيل صناعة المقترض.
وبالتالي ، فإن طريقة تحليل مخاطر الأعمال ، مثل الأخيرين السابقين ، تركز على تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض الذي يأخذ قروضًا لتجديد رأس المال العامل أو للأغراض الحالية الأخرى للخطة التشغيلية.
