مخاطر التأمين الاجتماعي- الحدث المنتظر الذي يتم عند وقوعه تنفيذ التأمين الاجتماعي الإجباري. يعرّف القانون الاتحادي "بشأن أسس التأمين الاجتماعي الإلزامي" مخاطر التأمين الاجتماعي على النحو التالي: حدث متوقع يستلزم تغييرًا في الوضع المادي و (أو) الاجتماعي للمواطنين العاملين والفئات الأخرى من المواطنين ، في حالة حدوث ذلك بشكل إلزامي يتم التأمين الاجتماعي.
يمكن تقسيم جميع أنواع مخاطر التأمين إلى ثلاث مجموعات:
2. خسارة الشخص المؤمن له للأرباح (مدفوعات ، مزايا لصالح الشخص المؤمن عليه) أو دخل آخر فيما يتعلق بوقوع حدث مؤمن عليه.
3. المصاريف الإضافية التي يتكبدها المؤمن عليه أو أفراد أسرته فيما يتعلق بوقوع الحدث المؤمن عليه.
أنواع محددة من مخاطر التأمين هي كما يلي:
1. الحاجة إلى المساعدة الطبية.
2. العجز المؤقت عن العمل - عدم القدرة لأسباب صحية على أداء العمل لفترة قصيرة نسبيًا. يتم إجراء فحص الإعاقة المؤقتة للعمال في مؤسسات الرعاية الصحية من قبل طبيب أو لجنة من الأطباء. يتم التصديق عليه من خلال إجازة مرضية (في بعض الحالات المحددة في التشريع - بشهادة من مؤسسة طبية وقائية.
3. إصابة العمل - الإضرار بصحة العامل نتيجة حادث أثناء العمل. تؤخذ إصابة العمل في الاعتبار عند تخصيص استحقاقات العجز المؤقت عن العمل ، ومعاشات العجز للمعاشات التقاعدية في حالة فقدان العائل. يُمنح بدل العجز المؤقت عن العمل بسبب إصابة العمل إذا كان هناك حادث في العمل ، أو إذا وقع الحادث الذي أدى إلى إصابة في إقليم الشركة أو في مكان آخر حيث يؤدي الموظف واجبات وظيفته.
4. مرض مهني - مرض مزمن أو حاد يصيب المؤمن عليه وينتج عن تعرضه لعامل إنتاج ضار وينتج عنه فقدان مؤقت أو دائم لقدرته المهنية على العمل.
5. الأمومة.
6. الإعاقة - انتهاك لصحة الشخص المصاب باضطراب دائم في وظائف الجسم ، مما يؤدي إلى فقدان كامل أو كبير للقدرة المهنية على العمل أو صعوبات كبيرة في الحياة. عند حدوث عجز ، يتم تخصيص معاشات تقاعدية أو استحقاقات شهرية ، ويتم توفير أنواع أخرى من الضمان الاجتماعي والخدمات التي تضمنها الدولة. اعتمادًا على درجة ضعف وظائف الجسم ومحدودية الوظائف الحيوية ، يتم تعيين فئة إعاقة للأشخاص المعترف بهم كمعاقين (المجموعة الأولى - لمدة عامين ، والثاني والثالث - لمدة عام واحد) ، وبالنسبة للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 18 عامًا - فئة "الطفل المعوق".
7. ظهور الشيخوخة.
8. فقدان المعيل.
9. الاعتراف بالعاطلين عن العمل.
10. وفاة المؤمن عليه أو أفراد عائلته المعوقين المعتمدين عليه.
عندما تحدث عدة أحداث مؤمن عليها في وقت واحد ، يتم تحديد إجراءات دفع التغطية التأمينية لكل منها وفقًا للقوانين الفيدرالية الخاصة بأنواع معينة من التأمين الاجتماعي الإجباري.
12. المساعدة الاجتماعية من الدولة ، المفهوم ، الأنواع.
تكمل المساعدة الاجتماعية التي تقدمها الدولة ، كشكل تنظيمي وقانوني ، المساعدة الاجتماعية التي تقدمها الدولة. التأمين وهو في مرحلة التكوين.
اتضح أنه تحسين مستوى معيشة المواطنين ذوي الدخل المنخفض الذين يقل متوسط دخل الفرد عن مستوى الكفاف المحدد في الكيان المكون للاتحاد الروسي ، وكذلك من أجل ضمان التوافر والمقبولية الشاملة لنوعية خدمات اجتماعية.
الهدف الرئيسي للدولة الاجتماعية تساعد على تقليل مستوى عدم المساواة الاجتماعية.
في الظروف الحديثة ، تنشأ باستمرار ظروف جديدة فيما يتعلق بفقد المواطنين وسائل عيشهم ، ويتحملون تكاليف إضافية ويجدون أنفسهم في مواقف حياتية صعبة عندما يحتاجون إلى مساعدة من الدولة.
مصدر تمويل المساعدة الاجتماعية الحكومية هو ميزانيات المستويات المختلفة لنظام الميزانية في الاتحاد الروسي.
التنظيم القانوني - تقديم المساعدة الاجتماعية من الدولة للتنفيذ. acc. مع:
1) القانون الاتحادي المؤرخ 24 أكتوبر 1997 رقم 134-FZ "بشأن تكلفة المعيشة في الاتحاد الروسي".
المعيار الرئيسي الذي يحدد الحق في المساعدة الاجتماعية هو الحاجة.
الحاجة هي مثل هذا الوضع المادي الذي يكون فيه الفرد أو متوسط الدخل الفردي للفرد وأفراد أسرته أقل من مستوى الكفاف المحدد في كيان مكون من الاتحاد الروسي لأسباب خارجة عن إرادته.
الحد الأدنى للمعيشة هو قيمة السلة المستهلكة ، ويشمل الحد الأدنى من مجموعة المواد الغذائية والسلع الصناعية والخدمات الضرورية للحفاظ على الصحة. الانسان ويضمن حياته.
يتم تحديد سلة المستهلك في الاتحاد الروسي والكيانات المكونة له من قبل المجموعات الاجتماعية الديمغرافية الأساسية للسكان مرة واحدة على الأقل كل 5 سنوات وفقًا للتوصيات المنهجية التي تم تطويرها بمشاركة النقابات العمالية والتي وافقت عليها حكومة الاتحاد الروسي.
في الكيانات المكونة للاتحاد الروسي ، يتم إنشاء سلة المستهلك من قبل أعلى الهيئات التشريعية ، مع مراعاة المحاسبة الطبيعية والمناخية ، واستهلاك المواد الغذائية والسلع غير الغذائية والخدمات.
1) السكان الأصحاء ، 2) الأطفال ، 3) أصحاب المعاشات
تُستخدم قيمة سلة الاستهلاك كأساس لحساب الحد الأدنى المعيشي للمنطقة ، وكذلك لتحديد الحد الأدنى للأجور ، والحجم الأساسي الثابت للمعاشات التقاعدية ، ولأنواع مختلفة من المنافع الاجتماعية.
الأنواع: الإعانات الاجتماعية والإعانات.
سوتس ، المعونة. اعتبارًا من 1.01.2005 ، تم نقل تمويل المساعدة الاجتماعية الحكومية إلى الولاية القضائية للكيانات المكونة للاتحاد الروسي.
على أساس هذا القانون ، تم تبني الإجراءات المعيارية للمساعدة الاجتماعية الحكومية في جميع المواد تقريبًا.
على سبيل المثال ، تتمتع الفئات التالية من المواطنين بالحق في المزايا الاجتماعية: عمال الواجهة الأمامية ، والمحاربون القدامى والأشخاص الذين تعادلهم ، والمواطنون المعاد تأهيلهم ، وكذلك المواطنون الذين تعادلهم ضحايا الاعتداء السياسي.
إذا كان للمواطن الحق في الحصول على المزايا لأسباب عديدة ، فإن السداد يتم فقط لواحد من أعلى المزايا في الحجم.
بالإضافة إلى ذلك ، في قائمة تدابير الدعم الاجتماعي للدولة ، تتمتع العديد من الموضوعات ، كقاعدة عامة ، بحرية السفر في جميع أنواع وسائل النقل العام ، باستثناء سيارات الأجرة و m / t.
صرف الأدوية التفضيلي أو المجاني ، والأدوية التي يصفها الأطباء.
السفر التفضيلي أو المجاني أو المخفض للنقل بالسكك الحديدية في الضواحي.
تحتفظ هيئات الحماية الاجتماعية للسكان بسجل لمتلقي تدابير الدعم الاجتماعي.
يحتوي على المعلومات الضرورية عن المواطنين المقيمين بشكل دائم في إقليم معين والذين يحق لهم تلقي الدعم الاجتماعي أو المساعدة.
الإعانات هي مدفوعات كاملة أو جزئية للخدمات الاجتماعية لغرض معين. كقاعدة عامة ، يتم توفير الدفع مقابل السكن والمرافق وفقًا لقرار أعلى الهيئات التشريعية في الاتحاد الروسي.
* لتمويل إجراءات الدعم الاجتماعي للأشخاص المعاد تأهيلهم والأشخاص المعترف بهم كضحايا للانحدارات السياسية.
* للدعم الاجتماعي للمحاربين القدامى والعاملين في الجبهة الداخلية.
* لدفع المزايا للمواطنين ذوى الأطفال
المستندات المطلوبة للحصول على الإعانات: الطلب ، المستندات الخاصة بتكوين عائلة مقدم الطلب ، المستندات التي تؤكد الأساس القانوني لملكية واستخدام المباني السكنية ، المستندات التي تؤكد دخل مقدم الطلب وجميع أفراد أسرته.
سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.
نشر على http://www.allbest.ru/
مقدمة
1. مفهوم وأنواع المخاطر الاجتماعية
2- نماذج التأمين ضد المخاطر الاجتماعية
استنتاج
فهرس
مقدمة
التأمين مجال شاب إلى حد ما. حصلت على تطور نوعي في روسيا فقط بعد عام 1990. أحد فروع التأمين هو التأمين الاجتماعي.
التأمين الاجتماعي هو نظام مؤسس ومراقب ومضمون من قبل نظام الدولة لتوفير ودعم المسنين والمواطنين المعاقين على حساب صندوق التأمين الاجتماعي غير المدرج في الميزانية من قبل الدولة ، فضلاً عن صناديق التأمين الجماعية والخاصة الأخرى.
أحد المفاهيم الأساسية للتأمين الاجتماعي هو المخاطر الاجتماعية. يُفهم على أنه حدث مزعوم يستلزم تغييرًا في الوضع المادي و (أو) الاجتماعي للمواطنين العاملين والفئات الأخرى من المواطنين ، وفي حالة حدوث ذلك ، يتم تنفيذ التأمين الاجتماعي الإجباري.
يؤدي التأمين الاجتماعي وظائف ليس فقط التعويض عن المخاطر الاجتماعية ، ولكن أيضًا منع النتائج السلبية لحالة الخطر.
الغرض من المقال هو تحديد أنواع ونماذج وأشكال التأمين ضد المخاطر الاجتماعية.
وبالتالي ، تكمن أهمية هذا العمل في حقيقة أن التأمين ضد المخاطر الاجتماعية هو في الوقت الحالي أحد أكثر فروع التأمين فاعلية.
تشير العديد من المنشورات إلى أن هذه الصناعة بها عدد من المشاكل.
1. مفهوم وأنواع المخاطر الاجتماعية
في الأدب الحديث ، يتم تفسير التعريف بطرق مختلفة. لذلك ، وفقًا للتشريعات الروسية ، يُفهم الخطر الاجتماعي على أنه حدث مزعوم يستلزم تغييرًا في الحالة المادية و (أو) الاجتماعية للمواطنين العاملين والفئات الأخرى من المواطنين ، في حالة تنفيذ التأمين الاجتماعي الإجباري. اجتماعي إلزامي تأمين ".
ومع ذلك ، يمكن اعتبار هذا التعريف غير مكتمل ، لأنه لا يعكس جوهر المخاطر الاجتماعية ككل. بمقارنة المفهوم المقدم في التشريع الروسي بالمفهوم المقدم في أعمال العديد من العلماء ، يمكننا أن نستنتج أن جوهر الخطر الاجتماعي ينعكس بشكل سطحي. لذا ، يعطي M. Yu. Fedorova التعريف التالي لمخاطر التأمين الاجتماعي. مخاطر التأمين الاجتماعي هي إمكانية المواقف غير المواتية اجتماعيًا المرتبطة بالحاجة إلى دعم مواطن من الدولة ، والتي تشكل أساس الدعم الاجتماعي والضمان الاجتماعي لفيدوروف. م. المشاكل النظرية للتنظيم القانوني للتأمين الاجتماعي - أومسك: OMSKIZDAT ، 2003 - ص. 13.
يعتقد E.E. Machulskaya أن الخطر الاجتماعي هو احتمال انعدام الأمن المادي بسبب فقدان الدخل أو الدخل من العمل أو الدعم داخل الأسرة لأسباب اقتصادية (بطالة) أو فسيولوجية (الشيخوخة أو الإعاقة أو الأمومة) أو ديموغرافية (أسر كبيرة) "HER . قانون الضمان الاجتماعي في اقتصاد السوق: نظرية وممارسة التنظيم القانوني. - M: PROSPEKT ، 2009-430 ص. ...
يترتب على ما سبق أنه من أجل عكس مفهوم مخاطر التأمين الاجتماعي بشكل كامل ، من الضروري النظر في أنواع المخاطر.
تشمل أنواع مخاطر التأمين الاجتماعي ثلاث مجموعات:
1. الحاجة إلى المساعدة الطبية.
2. خسارة الشخص المؤمن له للأرباح (مدفوعات ، مزايا لصالح الشخص المؤمن عليه) أو دخل آخر فيما يتعلق بوقوع حدث مؤمن عليه.
3. المصاريف الإضافية التي يتكبدها المؤمن عليه أو أفراد أسرته فيما يتعلق بوقوع الحدث المؤمن عليه.
يميز التشريع الروسي قائمة المخاطر الاجتماعية التالية:
الحاجة إلى العناية الطبية.
* العجز المؤقت عن العمل - عدم القدرة لأسباب صحية على أداء العمل لفترة قصيرة نسبيًا.
* إصابة العمل - الإضرار بصحة العامل نتيجة حادث عمل.
* مرض مهني - مرض مزمن أو حاد يصيب المؤمن عليه نتيجة التعرض لعامل إنتاج ضار ويترتب عليه فقدان مؤقت أو دائم لقدرته المهنية على العمل.
* التوليد.
* الإعاقة - انتهاك لصحة الشخص الذي يعاني من اضطراب مستمر في وظائف الجسم ، مما يؤدي إلى فقدان كامل أو كبير للقدرة المهنية على العمل أو صعوبات كبيرة في الحياة.
* ظهور الشيخوخة.
* فقدان العائل.
* الاعتراف بالعاطلين عن العمل.
* وفاة المؤمن عليه أو أفراد عائلته المعوقين المعتمدين عليه القانون الاتحادي الصادر في 16.07.1999 رقم 165-FZ "بشأن أساسيات التأمين الاجتماعي الإجباري".
وبالتالي ، فإن مفهوم الخطر الاجتماعي يشمل عددًا من الأحداث (المواتية وغير المواتية) ، والتي يمكن أن يؤدي حدوثها إلى تقييد أو إنهاء نشاط عمل الشخص ، والإعاقة المؤقتة ، واضطراب صحته (صحة أفراد الأسرة المعالين) أو وفاة شخص (أفراد الأسرة المعالين). يختلف التأمين ضد المخاطر الاجتماعية اعتمادًا على نماذج التأمين ضد المخاطر المختلفة.
2. نماذج التأمين ضد المخاطر الاجتماعية
يفترض التأمين الحديث وجود 3 نماذج رئيسية للتأمين ضد المخاطر الاجتماعية: نموذج Beveridge ونموذج تأمين الشركات ونموذج Bismarck. هذه النماذج لها خصائصها الخاصة ، والتي تحدد خصائص التأمين ضد المخاطر الاجتماعية في مختلف البلدان.
نموذج Beveridge
يستخدم على نطاق واسع في بريطانيا العظمى وأيرلندا وبعض دول الشمال الأوروبي. السمة الرئيسية لهذا النموذج من التأمين ضد المخاطر الاجتماعية هو التمويل ، والذي يحدث من خلال النظام الضريبي. وهذا يؤدي إلى اعتماد ميزانية التأمينات الاجتماعية على تشكيل الموازنة العامة للدولة.
يتمثل جوهر نموذج "Beveridge" في أن أي شخص له الحق في الحد الأدنى من الحماية من قبل الدولة فيما يتعلق بالأمراض أو الشيخوخة أو أي سبب آخر لتقليص موارده. الانتساب إلى أنظمة التأمين ضد المرض تلقائي ، وتوفر أنظمة المعاشات التقاعدية الحد الأدنى من الدخل لجميع كبار السن ، بغض النظر عن جهودهم السابقة لدفع الأجور. www.insor-russia.ru
المشكلة الرئيسية التي تم إبرازها في أعمال الباحثين هي اعتماد ميزانية التأمين الاجتماعي على ميزانية الدولة ، أي يعتمد تمويل نظام التأمين ضد المخاطر الاجتماعية بشكل مباشر على حالة الموازنة العامة للدولة ، وعلى الأوضاع الاقتصادية التي تؤثر على تشكيلها.
نموذج التأمين الخاص
تستخدم في بلجيكا وفنلندا والبرتغال. السمة الرئيسية لهذا النموذج هي أن التأمين ضد المخاطر الاجتماعية يعتمد على الأنشطة التجارية لشركات التأمين الخاصة.
خلاصة القول هي أنه مع التأمين الخاص للمخاطر الاجتماعية ، يدفع حامل الوثيقة نفسه مقابل هذا الخطر الاجتماعي أو ذاك ، ثم يقدم فاتورة لشركة التأمين. في الوقت نفسه ، لا ينطوي التأمين على هذا النوع أو ذاك من المخاطر الاجتماعية على تعويض كامل عن الضرر.
يرى المحللون المشكلة الرئيسية في حقيقة أن شركات التأمين ضد المخاطر الاجتماعية الخاصة لا يمكنها دائمًا أداء واجباتها بحسن نية ، ويتم سداد المدفوعات وفقًا للمبلغ الذي دفعه المؤمن له إلى مؤسسة التأمين. ومع ذلك ، تظهر التجربة الأجنبية أنه مع وجود قاعدة تشريعية كافية ، يمكن أن يكون هذا النموذج فعالاً للغاية. كورمانوف إيه إم معايير الحياة الجديدة / "لتر" ، 2007 - رقم 9 - ص 12 - 15.
نموذج بسمارك
النموذج الأكثر استخدامًا في ألمانيا والنمسا ولوكسمبورغ وفرنسا وإيطاليا.
يكمن جوهرها في حقيقة أنها مبنية على أساس مبدأ تحصيل أقساط التأمين المحددة وفقًا لمعدلات التأمين.
يؤسس النموذج صلة قوية بين مستوى الحماية الاجتماعية ونجاح النشاط المهني. الحماية التأمينية ضد المخاطر الاجتماعية تتناسب بشكل مباشر مع الخصومات التي يتم دفعها طوال الحياة النشطة للفرد. تأخذ الفوائد الاجتماعية شكل الأقساط. الحماية الاجتماعية مستقلة عن ميزانية الدولة. ومع ذلك ، على عكس النموذج الخاص ، يتم تشكيل المبلغ المدفوع في حالة وجود مخاطر اجتماعية وفقًا لمعدلات التأمين ، أي يتم تعديل قسط التأمين لحامل الوثيقة وفقًا لمعدل التأمين ، وقد يكون المبلغ المدفوع أعلى من قسط التأمين.
يستخدم هذا النموذج ، في شكله المحول ، أيضًا في الاتحاد الروسي. ومع ذلك ، فإن النموذج الروسي يختلف اختلافًا كبيرًا لعدة أسباب. أولاً ، قائمة المخاطر الاجتماعية في الاتحاد الروسي أكثر اكتمالاً منها في البلدان الأخرى. ثانيًا ، في الاتحاد الروسي ، يتم تنفيذ أنشطة التأمين ضد المخاطر الاجتماعية من قبل كل من المنظمات الحكومية (أموال من خارج الميزانية) - مع التأمين الاجتماعي الإلزامي ، والمنظمات الخاصة - مع التأمين الاجتماعي الطوعي www.science-education.ru.
بالنظر إلى الجوانب السلبية لعمل هذا النموذج ، من الضروري أن نقول ما يلي: يتم دفع أقساط التأمين ، مع التأمين الاجتماعي الإلزامي ، سنويًا ، ولكن قد لا تحدث المخاطر الاجتماعية ، أي المبلغ المودع ، إذا لم تحدث مخاطر اجتماعية ، يبقى لدى مؤسسة التأمين.
ومع ذلك ، فإن منع المخاطر الاجتماعية يعطي ضمانة أنه عند وقوع حدث مؤمن عليه ، سيتم سداد المدفوعات ، وحماية الشخص اجتماعيًا.
وبالتالي ، يتم تحديد خصوصية نماذج التأمين ضد المخاطر الاجتماعية من خلال الخصائص الوطنية. ما يتم استخدامه في بلد ما لا ينصح دائمًا باستخدامه في بلد آخر. من الأفضل تحسين النموذج الحالي للتأمين ضد المخاطر الاجتماعية بدلاً من تقديم نموذج جديد.
3. أشكال التأمين ضد المخاطر الاجتماعية
يتبع نموذجان من التأمين ضد المخاطر الاجتماعية من النماذج المذكورة أعلاه: طوعي وإلزامي.
في التأمين الإجباري ، البادئ بالتأمين هو الدولة ، التي تضمن ، بمساعدة التشريع ، التزام المواطنين بالتأمين على المخاطر الاجتماعية.
يشمل التأمين الإجباري للمخاطر الاجتماعية ما يلي:
نظام التأمين الاجتماعي الإجباري الذي ينظمه وينفذ ويتحكم فيه مركزيا ؛
شكل لامركزي من التأمين الاجتماعي الإجباري ، يتم تنظيمه وتنفيذه وفقًا للقوانين الفيدرالية المحددة فيها بصفته حاملي وثائق التأمين من قبل الأشخاص Yashin S.N. ملامح الأشكال الحديثة للتأمينات الاجتماعية / "السلامة وحماية العمال" ، 2007 -№4 - ص. 7-11.
تشمل أنواع مخاطر التأمين الاجتماعي الخاضعة للتأمين الاجتماعي الإجباري وفقًا للتشريعات الروسية ما يلي: الحاجة إلى الحصول على مساعدة طبية ؛ إعاقة مؤقتة إصابة العمل والأمراض المهنية ؛ الأمومة. عجز؛ بداية الشيخوخة. فقدان المعيل ؛ الاعتراف بالعاطلين ؛ وفاة الشخص المؤمن عليه أو أفراد عائلته المعوقين الذين يعتمدون عليه القانون الاتحادي الصادر في 16.07.1999 رقم 165-FZ "بشأن أساسيات التأمين الاجتماعي الإجباري".
يتم دفع مساهمات التأمين ، وفقًا للتشريع الجديد ، لصناديق التأمين الاجتماعي الإلزامي من خلال اشتراكات التأمين (كان ذلك سابقًا يتم من خلال الخزانات الأرضية ، والتي تم إلغاؤها اعتبارًا من 1 يناير 2010) May I.I. النظام الروسي للتأمين الاجتماعي الإجباري والطوعي للمواطنين العاملين / "إدارة شؤون الموظفين" ، 2008 - رقم 10 - ص. 10-12.
على عكس التأمين الطوعي الإجباري ، فهو قادر على الاستجابة بشكل أكثر مرونة لجميع التغييرات في المجتمع ، وبالتالي يمكن أن يكمل بشكل كبير التأمين الإلزامي ، وبالتالي تشكيل آلية واحدة للحماية الاجتماعية للموظف.
التأمين الاجتماعي الطوعي اختياري. وهي مصممة لتوفير حماية أكثر اكتمالاً وفي الوقت المناسب ضد مخاطر التأمين الاجتماعي.
في حالة التأمين الاختياري ضد المخاطر الاجتماعية ، تأتي مبادرة التأمين من الشخص الذي يريد الحصول على التأمين. يتم التأمين فقط من خلال إبرام عقد تأمين بين حامل الوثيقة وشركة التأمين.
التأمين الطوعي له فترة تأمين محددة مسبقًا ، يتم تحديد بدايتها ونهايتها في العقد.
في نظام التأمين الاجتماعي الروسي ، يكون الشكل الرئيسي للتأمين إلزاميًا ، لأنه يتم تنفيذه بموجب القانون فيما يتعلق بجميع فئات المواطنين المعرضين للمخاطر الاجتماعية. النظام الروسي للتأمين الاجتماعي الإجباري والطوعي للمواطنين العاملين / "إدارة شؤون الموظفين" ، 2008 - رقم 10 - ص. 10-12.
نظرًا لأن التأمين الطوعي للمخاطر الاجتماعية هو شكل إضافي من أشكال التأمين ، فإن حامل الوثيقة لديه الفرصة لتحديد قائمة مخاطر التأمين التي يرغب في التأمين منها.
وهكذا ، في الممارسة العالمية ، يتم استخدام نوعين من التأمين ضد المخاطر: طوعي وإلزامي. في كل ولاية ، واحد فقط هو النموذج الرئيسي. في روسيا ، هو شكل إلزامي للتأمين ضد المخاطر الاجتماعية.
استنتاج
مخاطر التأمين الاجتماعي طوعي
تُفهم المخاطر الاجتماعية على أنها حدث متوقع يستلزم تغييرًا في الوضع المادي و (أو) الاجتماعي للمواطنين العاملين والفئات الأخرى من المواطنين ، في حالة تنفيذ التأمين الاجتماعي الإجباري.
تحدد نماذج وأشكال التأمين ضد المخاطر الاجتماعية نظام التأمين الاجتماعي في الدولة وخصائصه وخصائصه.
بتلخيص المواد المذكورة أعلاه ، يمكن استخلاص الاستنتاجات التالية: أولاً ، بدأ التأمين ضد المخاطر الاجتماعية في بلدنا في التطور فقط في التسعينيات ولديه عدد من أوجه القصور. ترتبط أوجه القصور هذه بنموذج التأمين ضد المخاطر الاجتماعية المستخدم في بلدنا. لقد تم نسخ الكثير من نموذج بسماروف ، ولكن بالنسبة لمعدلات تطوير التأمين الأعلى في الاتحاد الروسي ، من الضروري تحديث النظام الحالي وجعله أكثر مرونة. على سبيل المثال ، من الممكن الجمع بين الجوانب الإيجابية للنماذج الحالية للتأمين ضد المخاطر الاجتماعية وتحويلها إلى نموذج جديد نوعيًا يتوافق مع الظروف الحديثة ؛ ثانياً ، نظام التأمين الإجباري ضد المخاطر الاجتماعية المستخدم في روسيا فعال للغاية. لكن العيب الرئيسي للتأمين الإجباري هو أن قائمة المخاطر الاجتماعية الخاضعة للتأمين الإجباري محددة بوضوح. ولكن من أجل أداء أكثر فعالية لنظام التأمين ضد المخاطر الاجتماعية ، سيكون من الأفضل إنشاء نظام مختلط يشمل كلاً من عناصر التأمين الطوعي وعناصر التأمين الإجباري للمخاطر الاجتماعية.
وبالتالي ، يلعب التأمين ضد المخاطر الاجتماعية دورًا مهمًا في الاقتصاد. قبل تحسين نظام التأمين الاجتماعي ، من الضروري تحليل النماذج والأشكال الحالية للتأمين ضد المخاطر الاجتماعية.
فهرس
القانون الاتحادي المؤرخ 16 يوليو 1999 رقم 165-FZ "بشأن أساسيات التأمين الاجتماعي الإجباري"
كورمانوف إيه إم معايير الحياة الجديدة / "لتر" ، 2007 - رقم 9 - ص 12 - 15
هل لي. النظام الروسي للتأمين الاجتماعي الإجباري والطوعي للمواطنين العاملين / "إدارة شؤون الموظفين" ، 2008 - №10 - ص. 10-12
فيدوروف. م. المشاكل النظرية للتنظيم القانوني للتأمين الاجتماعي - أومسك: OMSKIZDAT ، 2003 - ص. 13
ياشين س. ملامح الأشكال الحديثة للتأمينات الاجتماعية / "السلامة وحماية العمال" ، 2007 -№4 - ص. 7-11
ماتشولسكايا إي. قانون الضمان الاجتماعي في اقتصاد السوق: نظرية وممارسة التنظيم القانوني. - M: PROSPEKT ، 2009-430 ص.
تم النشر في Allbest.ru
...تعريف التأمين ضد المخاطر الاقتصادية الخارجية وأنواعه وتصنيف المخاطر. جوهر وخصوصية تأمين قروض التصدير والاستيراد وفوائدها والغرض منها وأغراض التأمين. التأمين ضد المخاطر الأخرى في المعاملات التجارية في CIF و KAF و FOB و FAS.
الملخص ، تمت الإضافة في 01/15/2009
جوهر وأنواع التأمين ضد المخاطر المصرفية. الخبرة الأجنبية في هذا المجال. الوضع الحالي والمشاكل في مجال التأمين الشخصي والممتلكات والتأمين ضد المسؤولية في روسيا. آفاق تطوير التأمين ضد المخاطر المصرفية.
ورقة مصطلح تمت إضافتها في 02/06/2014
المراحل الرئيسية لتطوير التأمين في روسيا. الأسس القانونية للتأمين. تصنيف المخاطر في السياحة. المشاكل والآفاق الحديثة لتطوير مخاطر التأمين في السياحة (على سبيل المثال OJSC "ROSNO"). تنظيم التأمين ضد المخاطر في السياحة.
تمت إضافة أطروحة 06/05/2010
الجوهر الاقتصادي للتأمين: المفهوم ، الشروط ، الميزات. المؤشرات الرئيسية لتطور البورصة وأنواع مخاطرها والإطار التنظيمي للتأمين عليها. الخبرة الأجنبية والتوجهات الرئيسية لتحسين التأمين على مخاطر المخزون.
أطروحة ، تمت إضافة 08/16/2012
المفهوم والجوهر والتصنيف والسمات الرئيسية والغرض واتجاهات تطوير التأمين ضد مخاطر تنظيم المشاريع. أنواع التأمين من مخاطر ريادة الأعمال التي تمارس في الواقع الحديث. إجراءات إبرام عقود التأمين.
الاختبار ، تمت إضافة 08/16/2010
يعمل التأمين كطريقة للتعويض عن الخسائر المادية. أنواع التأمين ضد المخاطر. عقد التأمين هو شكل قانوني يتوسط العلاقة بين المشاركين في التأمين. مخاطر ريادة الأعمال: طرق التأمين وطرق وأساليب الحد منها.
ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 31/08/2011
جوهر وتصنيف المخاطر التجارية. احتمالية المخاطر الناشئة عن الأشخاص الذين ليسوا خاضعين لنشاط ريادة الأعمال. تأمين مخاطر العمل وفقًا لقواعد القانون المدني للاتحاد الروسي. خبرة حديثة في تأمين المخاطر التجارية.
أطروحة تمت إضافة 11/26/2010
مفهوم التأمين وأساسيات ومبادئ التصنيف حسب الأشياء وأنواع المخاطر. مبادئ التأمين الإجباري والطوعي. بحث في خصوصيات التأمينات الاجتماعية والطبية والممتلكات والشخصية والمخاطر والمسؤولية.
ورقة مصطلح ، تمت إضافة 10/13/2014
مراحل التطور التاريخية والجوهر الاقتصادي للتأمين وأهدافه وغاياته. تفاصيل علاقات التأمين. مواضيع وأغراض ووظائف المخاطر في التأمين. علامات تصنيف أنشطة التأمين. مبادئ وأشكال التأمين الاجتماعي.
تمت إضافة محاضرة بتاريخ 02/16/2011
أساسيات التصنيف حسب كائنات التأمين ونوع الخطر. مبادئ التأمين الاختياري والإجباري. مهام ووظائف التأمين الاجتماعي ، خصائص أنواعه: التأمين الطبي والشخصي والتأمين على الممتلكات والمخاطر والمسؤولية.
الحياة اليومية مليئة بمجموعة متنوعة من المخاطر الاجتماعية ، ولا يمكن لأي مواطن أن يتأكد من أنه في مرحلة ما لن يكون معاقًا ولن يدخل في وضع مالي صعب بسبب ذلك. تحدث مثل هذه الأحداث في كثير من الأحيان ولها أسباب موضوعية: حادث صناعي ، أو مرض مهني ، أو فقدان الدخل بسبب عجز مؤقت ، أو فقدان الوظيفة نفسها.
في البلدان ذات الاقتصادات ذات التوجه الاجتماعي ، يولى اهتمام جاد لسياسة الحماية الاجتماعية للسكان ، والتي تتمثل مكوناتها الرئيسية في التأمين الاجتماعي والمساعدة الاجتماعية. تم تحديد هذه المشكلة أيضًا في إعلان الجمعية العامة للأمم المتحدة بشأن حقوق الإنسان لعام 1948 ، والذي كرس حقوق الجميع في الحماية من خلال التأمين الاجتماعي.
التأمين الاجتماعي هو نظام تم تطويره وتنفيذه من قبل الدولة لدعم المعاقين وكبار السن على حساب صندوق التأمين الحكومي ، وكذلك صناديق التأمين الخاصة أو الجماعية.
الضمان الاجتماعي هو آلية لتنفيذ السياسة الاجتماعية للدولة ، والأساس لتنظيم الحماية الاجتماعية للسكان.
التأمين الاجتماعي هو نظام منظم للمزايا النقدية: للإعاقة والبطالة والحمل والولادة ؛ معاشات العجز والشيخوخة والورثة.
يخضع التأمين الاجتماعي للدولة لسلطة السلطتين التشريعية والتنفيذية التي تشكل ميزانية الدولة وجانب الإنفاق فيها. يتم تحديد الفوائد والمزايا التي يتلقاها السكان من خلال هذا النظام من خلال قوانين تشريعية وتنظيمية. يتم توزيعها على أساس مبدأ التضامن ، أي أن المدفوعات لا تعتمد على الضرائب واشتراكات التأمين التي يدفعها المواطن وتحدد فقط بدرجة الحاجة.
تاريخيا ، تم تحديد ثلاثة أشكال من تنظيم أنظمة التأمين الاجتماعي:
- حالة؛
- جماعي (تأمين تنظمه نقابات العمال) ؛
- مختلط (يعتمد على تفاعل الدولة والنقابات).
التأمين الاجتماعي الحكومي إلزامي ويتكون من الضرائب التي يتم خصمها من قبل جميع المواطنين النشطين الأصحاء. يلتزم صاحب العمل بحجب ضرائب الضمان الاجتماعي عن كل موظف. لا يمول التأمين الحكومي المعاشات التقاعدية للأفراد المسنين في المجتمع والمعوقين فحسب ، بل يمول أيضًا استحقاقات الأمومة وإعانات الأطفال ، فضلاً عن معاشات الأطفال المحرومين من معيلهم.
التأمين الاجتماعي الجماعي له نفس أهداف وغايات الدولة. ومع ذلك ، فإن هدفها أضيق بكثير: فهو يقتصر على العمل الجماعي أو النقابي أو الصناعة أو المنطقة. تتشكل صناديق التأمين الاجتماعي الجماعي على حساب الموظفين وأرباب العمل. ومع ذلك ، على عكس مؤسسات الدولة ، فهي منظمات مستقلة تتمتع بالحكم الذاتي ، ويتم تحديد شكلها من خلال التشريعات الاجتماعية للدولة. يمكن تنفيذ التأمين الاجتماعي الجماعي من قبل أي مؤسسات تأمين حصلت على إذن من الدولة وفقًا للإجراءات المعمول بها لهذا النوع من النشاط.
يشير التأمين الاجتماعي المختلط إلى المشاريع التي تنفذها النقابات العمالية مع الدولة.
هناك الأنواع التالية من مخاطر التأمين الاجتماعي:
- إعاقة مؤقتة
- الحاجة إلى المساعدة الطبية ؛
- إصابة العمل وأمراض المهنة:
- عجز؛
- الأمومة
- الاعتراف بالعاطلين ؛
- ظهور الشيخوخة ؛
- فقدان المعيل ؛
- وفاة المؤمن عليه أو عجز أفراد أسرته المعالين عنه عن العمل.
يتوافق كل نوع من مخاطر التأمين الاجتماعي مع نوع معين من التغطية التأمينية ، أي وفاء المؤمن بالتزاماته تجاه الشخص المؤمن عليه في حالة وقوع حدث مؤمن عليه من خلال مدفوعات التأمين أو أنواع التأمين الأخرى التي ينص عليها التشريع بشأن أنواع محددة من التأمين الاجتماعي الإجباري.
من المعتاد التمييز بين الأنواع التالية من التأمينات الاجتماعية: ضد حوادث العمل والتأمين الصحي وتأمين التقاعد الإجباري.
تأمين ضد حوادث العمل. مساهمات هذا النوع من التأمين يدفعها صاحب العمل فقط. يتم تحميل مبلغ المساهمة على كشوف رواتب المؤسسة. يضمن هذا النوع من التأمينات الاجتماعية دفع تعويض مالي في حالة وقوع حادث في مكان العمل. تتم المدفوعات بعد وضع قانون على شكل N-1.
تأمين المرض. في هذا النوع من التأمين الاجتماعي ، يتم دفع الاشتراكات في حصص متساوية من قبل كل من الموظف وصاحب العمل. لكن تجاوز حد معين من دخل الموظف يعفيه من الالتزام بالتأمين ، على الرغم من منحه الحق في التأمين على أساس طوعي. هذه شهادة معروفة بعدم القدرة على العمل ويتم الدفع عليها بعد تسليم "الإجازة المرضية" لقسم المحاسبة لحسابها.
تأمين معاشات الدولة. لسداد الاشتراكات ، يتم تحديد حد أعلى معين لدخل الموظف ، يتم إعفاء الدخل أعلاه من دفع الاشتراكات. يدفع الموظف وصاحب العمل اشتراكات هذا النوع من التأمينات الاجتماعية بحصص متساوية. حاليًا ، يمكن لأي موظف أيضًا المشاركة في تكوين معاشه التقاعدي في إطار برنامج التمويل المشترك.
هناك أيضًا مزايا اجتماعية للإعاقة المؤقتة ، والحمل والولادة ، والبطالة ، وما إلى ذلك. وهي أيضًا أنواع من التأمينات الاجتماعية ، ولكنها تتكون وتدفع من اشتراكات أرباب العمل والأموال من خارج الميزانية.
يعتبر التأمين الاجتماعي من أهم المؤسسات الاجتماعية التي تدعم السكان. يساهم في الحفاظ على الاستقرار في المجتمع.
تشمل المبادئ الأساسية للتأمين الاجتماعي الإجباري ما يلي:
- ضمان الدولة لمراعاة حقوق المؤمن عليهم في الحماية من مخاطر التأمين الاجتماعي والوفاء بالالتزامات المتعلقة بالتأمين الاجتماعي الإجباري ، بغض النظر عن الوضع المالي لشركة التأمين ؛
- تنظيم الدولة لنظام التأمين الاجتماعي الإجباري ؛
- استدامة التأمين الاجتماعي الإجباري ، مدعوماً على أساس تكافؤ التغطية التأمينية وأقساط التأمين ؛
- الطابع الإلزامي الشامل للتأمين الاجتماعي ، وتوافر ضمانات التأمين للأشخاص المؤمن عليهم ؛
- الالتزام بدفع رسوم التأمين لميزانيات صناديق أنواع معينة من التأمين الاجتماعي الإجباري ؛
- التكافؤ في مشاركة ممثلي موضوع التأمين الاجتماعي الإجباري في الهيئات الإدارية لنظام التأمين الاجتماعي الإجباري ؛
- استقلالية النظام المالي للتأمين الاجتماعي الإجباري ؛
- المسؤولية عن الاستخدام المستهدف لصناديق التأمين الاجتماعي الإجباري ؛
- توفير الإشراف والرقابة العامة.
المشاركون في التأمين الاجتماعي الإجباري هم حاملو وثائق التأمين - أرباب العمل وشركات التأمين والمؤمن عليهم.
المؤمنون هم مؤسسات من أي شكل تنظيمي وقانوني ، وكذلك المواطنون الذين يجب عليهم ، وفقًا للقوانين الفيدرالية ، دفع أقساط التأمين ، وهي مدفوعات إجبارية ، لأنواع معينة من التأمين الاجتماعي الإجباري. وحاملو الوثائق هم أيضًا السلطات التنفيذية وهيئات الحكم الذاتي المحلية ، والتي تلتزم بدفع أقساط التأمين.
شركات التأمين هي منظمات غير ربحية تم إنشاؤها لضمان حقوق الأشخاص المؤمن عليهم في التأمين الاجتماعي الإجباري في حالة الأحداث المؤمنة.
الأشخاص المؤمن عليهم هم مواطنون من الاتحاد الروسي ، وكذلك المواطنون الأجانب والأشخاص عديمو الجنسية الذين يعملون بموجب عقود عمل والأشخاص الذين يوفرون لأنفسهم العمل بشكل مستقل ، أو فئات أخرى من المواطنين الذين لديهم علاقات بالتأمين الاجتماعي الإجباري.
العلاقات على التأمين الاجتماعي الإجباري تتطور بين الموضوعات المذكورة. يتحدث المشرع بشكل خاص عن لحظة نشوء هذه العلاقات. لذلك ، بالنسبة للمؤمن عليه (صاحب العمل) ، تنشأ هذه العلاقات من لحظة إبرام عقد العمل مع الموظف ؛ لحاملي الوثائق الآخرين - من لحظة تسجيلهم لدى شركة التأمين ولشركة التأمين - من لحظة تسجيل حامل الوثيقة. في المقابل ، بالنسبة للأشخاص المؤمن عليهم ، فإن لحظة حدوث هذه العلاقات هي إبرام عقد عمل مع صاحب العمل ؛ بالنسبة للأشخاص الذين يوفرون لأنفسهم العمل بشكل مستقل ، وفئات أخرى من المواطنين - دفع أقساط التأمين بواسطتهم أو لهم.
يتم حل النزاعات الناشئة عن قضايا التأمين الاجتماعي الإجباري بالترتيب التالي. يجوز لصاحب الوثيقة أو الشخص المؤمن له إرسال طلب كتابي بشأن القضايا المثيرة للجدل إلى شركة التأمين ، والتي يجب عليها ، في غضون عشرة أيام عمل من تاريخ استلامها ، النظر في هذا الطلب وإخطار مقدم الطلب كتابيًا بالقرار المتخذ في غضون خمسة أيام عمل بعد النظر في مثل هذا الطلب. في حالة عدم الموافقة على القرار المعتمد ، يخضع النزاع للحل في درجات أعلى أو في المحكمة.
الأساس المادي للتأمين الاجتماعي هو الصناديق المقابلة مع مجالات استخدامها المميزة. إنهم يعملون على مبادئ الحكم الذاتي والإدارة غير الهادفة للربح. يرأس نظام التأمين الاجتماعي صندوق التأمين الاجتماعي التابع للدولة خارج الميزانية للاتحاد الروسي.
تتكون صناديق التأمين الاجتماعي من ثلاثة مصادر:
- أقساط تأمين أرباب العمل ؛
- مساهمات الموظفين ؛
- الدعم الحكومي.
يتم تحصيل الاشتراكات من أرباب العمل كنسبة مئوية ليس من إجمالي صندوق الأجور للموظفين ، ولكن من الحد الأقصى المحدد مسبقًا للأجور الإجمالية ، أي المبالغ التي تتجاوز هذا الحد الأقصى لا تؤخذ في الاعتبار.
مساهمات الموظفين المؤمن عليهم هي خصم مباشر من دخلهم. في الأساس ، هذه ضريبة دخل مخصصة. يتم تحديد معدل المساهمة كنسبة مئوية من إجمالي الدخل ويكون في معظم الحالات متناسبًا بغض النظر عن مقدار الدخل. هذا ينص على الحد الأقصى لمبلغ المساهمة السنوي أو الحد الأقصى للدخل الذي ينطبق عليه المعدل.
تشمل الإعانات الحكومية المساهمات في صناديق التأمين الاجتماعي الإجباري للمواطنين غير العاملين والعسكريين وموظفي الخدمة المدنية ، والإعانات المالية لتغطية العجز في هذه الأموال ، والإعفاءات الضريبية.
مجالات نشاط صندوق الضمان الاجتماعي RF.
1. التأمين الاجتماعي الإجباري في حالة العجز المؤقت والأمومة. كجزء من هذا المجال ، يقوم صندوق التأمين الاجتماعي بدفع أقساط التأمين التالية:
- بدل تأمين لمرة واحدة للنساء المسجلات في عيادات ما قبل الولادة في المراحل المبكرة من الحمل (حتى 12 أسبوعًا) ؛
- استحقاقات التأمين على الحمل والولادة ؛
- استحقاق التأمين عند ولادة طفل ؛
- بدل تأمين رعاية الطفل الشهري ؛
- دفع أيام إجازة إضافية لأحد الوالدين لرعاية الأطفال المعوقين والأشخاص ذوي الإعاقة من الطفولة حتى بلوغهم سن 18 ؛
- استحقاق التأمين للإعاقة المؤقتة ؛
- بدل تأمين للدفن.
2. التأمين ضد حوادث العمل وأمراض المهنة. تتكون أموال هذا النوع من التأمين الاجتماعي الإجباري من:
- أقساط التأمين الإجباري لأصحاب العمل ؛
- الغرامات والعقوبات المفروضة ؛
- المدفوعات المرسملة التي يتلقاها الصندوق في حالة تصفية حملة الوثائق ؛
- إيصالات أخرى لا تتعارض مع تشريعات الاتحاد الروسي.
3. تمويل صندوق التأمينات الاجتماعية للإجراءات الوقائية لتقليل إصابات العمل.
4. وفاء صندوق التأمين الاجتماعي بالتزامات الدولة الاجتماعية نيابة عن حكومة الاتحاد الروسي. يتحمل الصندوق الالتزامات الإضافية التالية غير التأمينية:
- تزويد المعوقين بالوسائل التقنية لإعادة التأهيل ، وفئات معينة من المواطنين من بين قدامى المحاربين الذين لديهم أطراف اصطناعية (باستثناء الأسنان) ، ومنتجات الأطراف الاصطناعية وتقويم العظام على حساب الميزانية الاتحادية ؛
- تزويد مواطني المستفيدين من الخدمات الاجتماعية بقسائم للعلاج في المصحات ، وكذلك السفر المجاني إلى مكان العلاج والعودة على حساب الميزانية الفيدرالية ؛
- دفع شهادات الميلاد.
وفقًا للقانون الاتحادي "بشأن أساسيات التأمين الاجتماعي الإجباري" ، يحق للمؤمن عليه:
- الحصول على تغطية تأمينية في الوقت المناسب (بينما في الحالات المنصوص عليها في التشريع ، يتم منح هذا الحق لأفراد عائلته والأشخاص الذين يعتمدون عليه) ؛
- لتقديم مقترحات (من خلال ممثل أو نقابة) بشأن معدلات أقساط التأمين - لشركات التأمين وإلى حكومة الاتحاد الروسي ؛
- المشاركة (من خلال ممثلها أو نقابتها) في إدارة التأمين الاجتماعي الإجباري ؛
- لتلقي معلومات حول أنشطة شركات التأمين وحملة الوثائق (على وجه الخصوص ، مرة واحدة في السنة (مجانًا) في هيئات صندوق المعاشات التقاعدية لروسيا في مكان الإقامة أو العمل - المعلومات الواردة في حسابه الشخصي الفردي) ؛
- تلقي من المؤمن عليه (مجانًا) - نسخة من المعلومات المتعلقة به والتي قدمها المؤمن له إلى صندوق المعاشات التقاعدية في روسيا للمحاسبة الفردية (الشخصية) ؛
- لتقديم طلبات لتصحيح المعلومات (في حالة الاختلاف معها) الواردة في حسابه الشخصي الفردي إلى هيئات صندوق المعاشات التقاعدية لروسيا (بما في ذلك مجلس إدارتها) أو إلى المحكمة ؛
- الدفاع (شخصيا ، من خلال ممثل أو من خلال نقابة) عن حقوقهم ، بما في ذلك في المحكمة.
يلتزم المؤمن عليه بما يلي:
- دفع أقساط التأمين و (أو) الضرائب ، إذا كان هذا الالتزام منصوصًا عليه بموجب تشريعات الاتحاد الروسي ؛
- تقديم الوثائق في الوقت المناسب إلى شركة التأمين التي تحتوي على معلومات موثوقة لتعيين ودفع التغطية التأمينية ؛
- التسجيل في صندوق المعاشات التقاعدية لروسيا ؛
- الحصول على شهادة تأمين التأمين الإجباري للمعاشات التقاعدية وتقديمها بناءً على طلب المؤمن عليهم وموظفي هيئات صندوق المعاشات التقاعدية لروسيا ؛
- التقديم مع بيان في حالة حدوث تغييرات في المعلومات الواردة في حسابه الشخصي الفردي ، وكذلك في حالة فقدان شهادة التأمين ؛
- تقديم ، بناءً على طلب هيئات صندوق المعاشات التقاعدية لروسيا ، المستندات التي تؤكد المعلومات التي سيتم تضمينها في حسابه الشخصي الفردي.
عند إبرام عقد التأمين ، يجب التمييز بين مفاهيم الحدث المؤمن والحدث والمخاطر. الحدث المؤمن عليه هو الأساس لبدء شروط العقد المبرم سابقًا: العجز المؤقت ، الإصابة في العمل ، الضرر أو سرقة الممتلكات ، سرقة السيارة ، فقدان المصدر الرئيسي للدخل.
الخطر المؤمن عليه هو احتمال حدوث حدث مؤمن عليه يتم إعداد عقد تأمين من أجله. بالنسبة لشركة التأمين ، هذه هي التكاليف المحتملة للتعويض عن الضرر. يتم تحديد حجم الخطر من خلال عوامل مختلفة. خلال فترة التأمين بأكملها ، قد تنخفض درجة الخطر أو تزيد.
يمكن أن تكون بعض الإجراءات المتعلقة بكائن التأمين - المرض ، والكوارث الطبيعية ، والإصابة ، والسرقة بمثابة مخاطر تأمين. من المهم جدًا معرفة أنه من الصعب تحديد درجة مخاطر التأمين مسبقًا. هذا هو الخطر الذي يصبح من مسؤولية شركة التأمين - شركة التأمين. في هذه الحالة ، يتم تطبيق أنواع إضافية من التأمين.
تنقسم مخاطر التأمين لأنواع التأمين الإضافية إلى:
عند إعداد عقد تأمين ، لا يمكن حساب درجة حدوث المخاطر في كل نوع من أنواع التأمين بأكبر قدر ممكن من الدقة. هذه قيمة تعتمد على العديد من العوامل.
أكثر أنواع هذه المخاطر شيوعًا هي تلقي الرعاية الطبية على مستويات مختلفة ، وفقدان الدخل أو التكاليف الإضافية في حالة وقوع حدث مؤمن عليه.
في الممارسة العملية ، تنقسم أنواع مخاطر التأمين الاجتماعي إلى الفئات التالية:
هذه الأنواع من مخاطر التأمين الاجتماعي محمية من قبل الدولة ، في بعض الحالات - من قبل الأشخاص المصرح لهم ، وممثلي شركات التأمين.
التأمين الاجتماعي الإجباري هو جزء من نظام الدولة للحماية الاجتماعية للسكان ، ويتم تنفيذه في شكل تأمين للمواطنين العاملين ضد التغييرات المحتملة في الوضع المادي والاجتماعي ، بما في ذلك بسبب ظروف خارجة عن إرادتهم.
مخاطر التأمين الاجتماعي - حدث مزعوم ينطوي على تغيير في الوضع المادي و (أو) الاجتماعي للمواطنين العاملين والفئات الأخرى من المواطنين ، في حالة تنفيذ التأمين الاجتماعي الإجباري.
أنواع مخاطر التأمين الاجتماعي هي:
1) الحاجة إلى المساعدة الطبية ؛
2) العجز المؤقت عن العمل.
3) إصابة العمل والأمراض المهنية.
4) الأمومة.
5) الإعاقة.
6) الشيخوخة ؛
7) فقدان المعيل.
8) الاعتراف بالعاطلين ؛
9) وفاة المؤمن عليه أو أفراد أسرته المعاقين.
يعتمد عليه.
تنشأ علاقات التأمين الاجتماعي الإجباري:
من المؤمن عليه - صاحب العمل - وفقًا لجميع الفيدا للتأمين الاجتماعي الإجباري من لحظة إبرام عقد العمل مع الموظف ؛ من حاملي الوثائق الآخرين منذ لحظة تسجيلهم لدى شركة التأمين ؛
من شركة التأمين - من لحظة تسجيل حامل الوثيقة ؛
للأشخاص المؤمن عليهم - لجميع أنواع التأمين الاجتماعي الإجباري منذ لحظة إبرام عقد عمل مع صاحب العمل ؛
من الأشخاص الذين يوفرون لأنفسهم العمل وفئات أخرى من المواطنين بشكل مستقل - من اللحظة التي يدفعون فيها أو أقساط التأمين لهم.
عندما تحدث عدة أحداث مؤمن عليها في وقت واحد ، يتم تحديد إجراءات دفع التغطية التأمينية لكل حدث مؤمن عليه وفقًا للقوانين الفيدرالية الخاصة بأنواع معينة من التأمين الاجتماعي الإجباري.
مصادر التدفقات النقدية الداخلة إلى ميزانيات التأمينات الاجتماعية الإجبارية هي:
- أقساط التأمين- مبلغ المال الذي يدفعه حامل الوثيقة إلى شركة التأمين من أجل التأمين ، أي مقابل الالتزام بالتعويض عن الضرر ؛ مقدار الأموال المساهمة في صناديق التأمين الاجتماعي.
أساس احتساب أقساط التأمين هو مدفوعات الرواتب. يتقاضى حاملو الوثائق أقساط التأمين على الأجور المفروضة على جميع الأسس وعلى مصادر الدخل الأخرى التي تحددها القوانين الفيدرالية بشأن أنواع معينة من التأمين الاجتماعي الإجباري. أقساط التأمين للموظفين الذين تقل أجورهم عن الحد الأدنى للمعيشة لا يتم تحصيلها ودفعها من قبل صاحب العمل المؤمن عليه. تحدد حكومة الاتحاد الروسي أنواع المدفوعات التي لا تُفرض عليها أقساط التأمين.
يتم حجب مبالغ أقساط التأمين التي يدفعها الموظفون من قبل أصحاب العمل المؤمن عليهم عند دفع الأجور ويتم تحويلها إلى شركة التأمين في وقت واحد مع أقساط التأمين لصاحب العمل المؤمن عليه.
أساس تعيين ودفع التغطية التأمينية للشخص المؤمن عليه هو وقوع حدث مؤمن عليه موثق ؛
- الإعانات(أموال الميزانية المقدمة إلى ميزانية مستوى آخر من نظام الميزانية في الاتحاد الروسي على أساس مجاني وغير قابل للإلغاء لتغطية النفقات الجارية) ، والأموال الأخرى للميزانية الفيدرالية ، وكذلك الأموال من الميزانيات الأخرى في الحالات التي ينص عليها التشريع من الاتحاد الروسي. ضمان الدولة لاستدامة التأمين الاجتماعي الإجباري هو نظام دعم من الميزانية الفيدرالية. على وجه الخصوص ، في حالة وجود نقص في الأموال لضمان دفع المعاشات والمزايا ، ودفع تكاليف الرعاية الطبية ، وعلاج المصحات وغيرها من النفقات ، يتم تقديم الإعانات من الميزانية الفيدرالية بمبالغ تجعل من الممكن ضمان المدفوعات الاجتماعية الإجبارية التأمين الذي تحدده القوانين الفيدرالية بشأن أنواع معينة من التأمين الاجتماعي الإجباري ؛
العقوبات (هذه هي العقوبات الاقتصادية في شكل مبلغ من المال (مصادرة ، غرامة ، غرامة) ، والتي يتعين على المشارك في العلاقات الاقتصادية دفعها في حالة انتهاك قواعد ممارسة الأنشطة الاقتصادية أو عدم الوفاء أو غير اللائق الوفاء بالتزام اقتصادي) وعقوبة (عقوبة محسوبة كنسبة مئوية من المبلغ الذي تم الوفاء به في وقت متأخر عن الالتزام النقدي لكل يوم تأخير في الأداء) ؛
الأموال النقدية المسددة لشركات التأمين نتيجة دعاوى الرجوع ضد المؤمن عليهم المسؤولين عن التسبب في الضرر ؛
الدخل من توظيف أموال مجانية مؤقتًا للتأمين الاجتماعي الإجباري. لا يتم استثمار الأموال المجانية المؤقتة للتأمين الاجتماعي الإجباري إلا بموجب التزامات حكومة الاتحاد الروسي ؛
إيصالات أخرى لا تتعارض مع تشريعات الاتحاد الروسي.
