Клиенты СГ «Уралсиб» и ряд страховых компаний подали заявления о признании компании банкротом. Первое из таких заявлений со стороны физического лица было подано в декабре 2016 г. Из юридических лиц первым заявление о признании СГ «Уралсиб» банкротом подала 31 января 2017 г. компания «Логотранс». Все заявления приняты к производству, рассмотрение дела в суде назначено на 6 марта.
Опрошенные «ЭЖ» отдельные участники рынка сообщили, что долги компании перед партнерами достигают десятков миллионов рублей, при этом на счетах компании нет средств для их выплаты. Бывший официальный сайт компании СГ «Уралсиб», находившийся по адресу www.uralsibins.ru, несколько недель назад поменял владельца и теперь принадлежит компании «Уралсиб Страхование». Эта компания в конце 2016 г. вошла в состав финансовой корпорации «Уралсиб» после покупки корпорацией компании «Связной Страхование». Сведения о СГ «Уралсиб» перенесены на сайт по адресу www.iic.ru. Как сообщила журналистам пресс-служба страховщика, компания продолжает работу в обычном режиме. Ранее аудиторы из Deloitte заключили по итогам анализа отчетности компании за 2015 г., что СГ «Уралсиб» два года подряд работала с отрицательным капиталом и к концу 2015 г. ее обязательства превышали активы на 2,9 млрд руб. Страховщик также нарушил к концу 2015 г. нормативы ЦБ по марже платежеспособности и по размещению страховых резервов и собственных средств, следует из отчетности. Заключение по итогам 2016 г. в настоящее время отсутствует. Лицензия компании на ОСАГО была ограничена 11 августа 2016 г. в связи с неисполнением предписания Банка России. Сейчас компания обслуживает более 250 000 полисов ОСАГО, заключенных ранее. Объем выплат по ОСАГО за 2016 г. составил около 3,4 млрд руб., сообщили в пресс-службе компании, с учетом убытков прошлых лет за 2016 г. было урегулировано около 57 500 страховых случаев по ОСАГО. В пресс-службе компании подчеркивают, что страховщик продолжает процедуру восстановления платежеспособности и уход с рынка ОСАГО вызван желанием сконцентрироваться на прибыльных сегментах страхового рынка.
По заключению экспертов, низкий рейтинг компании был связан с невыполнением нормативных требований в части покрытия страховых резервов (дефицит активов, необходимых для их покрытия, составил 42,4% на 30 сентября 2016 г.) и отрицательного отклонения фактического размера маржи платежеспособности от нормативного значения (–69,4% на 30 сентября 2016 г.). Агентство отметило также отрицательную рентабельность активов (–1,5% за девять месяцев 2016 г.) и собственных средств (–28,2% за девять месяцев 2016 г.), отрицательный технический результат от страховых операций, рассмотренный без нарастающего итога, четыре квартала подряд (–1 млрд руб. за III квартал 2016 г.), сокращение собственных средств (–76,2% на 30 сентября 2016 г. по сравнению с 30 сентября 2015 г.), сокращение взносов (–36,6% за девять месяцев 2016 г. по сравнению с девятью месяцами 2015 г.), низкие значения коэффициентов текущей ликвидности (96,5% на 30 сентября 2016 г.) и уточненной страховой ликвидности-нетто (50,9% на 30 сентября 2016 г.), низкую ликвидность инвестиций (на 30 сентября 2016 г. на высоколиквидные вложения пришлось 38,4% инвестиций компании) и снижение величины инвестиций, умеренно высокое значение коэффициента убыточности-нетто (58,9% за девять месяцев 2016 г.), высокое отношение дебиторской (52,2% на 30 сентября 2016 г.) и кредиторской задолженностей к активам (42,5% на 30 сентября 2016 г.) и высокую долю расходов на ведение дела во взносах-нетто (53,9% за девять месяцев 2016 г.).
Слухи о возможном банкротстве СГ «Уралсиб» ходят на рынке не первый год. Компания является частью активов одноименного банка, дела в котором тоже шли не слишком хорошо: банк с осени 2015 г. проходил процедуру по финансовому оздоровлению с участием госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) и частного инвестора, главы группы «Нефтегазиндустрия» Владимира Когана.
Несмотря на то что В. Коган неоднократно подтверждал интерес к продолжению страхового бизнеса, есть вероятность, что принято решение развивать этот бизнес в рамках новой компании «Уралсиб Страхование», не имеющей такого количества накопленных обязательств, как СГ «Уралсиб». В таком случае передача новой компании «раскрученного» сайта СГ «Уралсиб» выглядит логичным. Новый сайт СГ «Уралсиб» отличается на порядок меньшим функционалом, чем прежний, и мало приспособлен для работы с клиентами.
При анализе основ финансовой деятельности страховых организаций несостоятельность (банкротство ) этих структур вызывает особый интерес.
Актуальными являются вопросы, связанные с основаниями признания компаний неплатежеспособными, порядком и условиями реализации мер по предупреждению банкротства, проведением процедур, предусмотренных законодательством, и другими проблемами, возникающими в случаях неспособности предприятия удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.
В статье рассмотрим .
В качестве общего признака несостоятельности юрлиц выступает неспособность погасить обязательства перед кредиторами и бюджетом в течение трех месяцев с даты, когда требования должны были быть удовлетворены.
Ключевые нормативные положения, определяющие особенности банкротства закрепляет ФЗ № 127.
Для предотвращения несостоятельности (банкротства) страховых организаций предусматриваются следующие нормативные инструменты:
Меры по предотвращению банкротства страховой компании предпринимаются при:
В течение 15 дней с даты возникновения указанных обстоятельств страховая компания должна направить в надзорный орган (Центробанк) уведомление об этом. К нему прилагается план по восстановлению платежеспособности. Данные действия совершаются, если отсутствуют признаки .
В течение 30 дней (рабочих) после получения плана по результатам его изучения орган надзора выносит решение о назначении в страховой компании временной администрации либо о нецелесообразности этого назначения. В случаях, предусмотренных постановлениями Минфина, он также вправе принять решение о проведении выездной инспекции. Проверка осуществляется в порядке, установленном органом надзора.
В результате анализа плана по восстановлению платежеспособности или по итогам выездной проверки могут быть выявлены признаки несостоятельности. В таких случаях надзорный орган подает заявление о банкротстве (образец документа представлен в статье).
Если юрлицо осуществляет страхование, связанное с деятельностью профобъединения страховщиков либо другой организации, на которую возложены обязанности по перечислению компенсационных выплат, руководитель должен направить уведомление в указанные структуры в течение недели со дня возникновения оснований для реализации мероприятий по предупреждению банкротства. Соответствующее положение закрепляет 4 часть ст. 184.1 ФЗ № 127.
При проведении процедуры банкротства страховой компании профобъединения несут обязанности и реализуют права, предусмотренные законодательством для финансовых структур.
Она назначается, если:
Решение о введении временной администрации орган надзора должен мотивировать.
Решение о введении временной администрации принимается в обязательном порядке в случаях отзыва, приостановления или ограничения действия лицензии. Основаниями к этому являются:
Вправе оспорить принятое надзорным органом решение в арбитраже или судебной инстанции общей юрисдикции. При этом процесс обжалования не приостанавливает работу временной администрации.
Они установлены в ст. 183.16 ФЗ № 127. Процедура банкротства страховых организаций инициируется, если:
Контрольный орган указывает в документе:
В заявлении временной администрации указываются практически аналогичные сведения, за исключением ряда пунктов:
Кроме документов, перечень которых закреплен АПК, к заявлению прилагаются:
Копии постановления арбитража о принятии обращения к рассмотрению направляется заявителю, страховой организации и контрольному органу не позднее дня, следующего за датой его вынесения.
Надзорная структура, в свою очередь, отправляет копию определения в саморегулируемую организацию и Агентство по страхованию вкладов.
Разбирательство дел о банкротстве страховых организаций осуществляется в арбитражном суде. При этом применяются положения АПК и ФЗ № 127.
Заявление о признании страховой компании несостоятельной принимается судом при наличии хотя бы одного признака, приведенного выше. В случае банкротства страховой компании при оценке финансового состояния учитывается ее обязанность по осуществлению компенсационной выплаты, а также по отчислению части премии при досрочном прекращении договора страхования. Обязательство должно быть установлено федеральным законом, вступившим в действие судебным постановлением или страховым соглашением.
При возбуждении производства о банкротстве страховой организации по обращению временной администрации продолжительность разбирательства не должна превышать 4-х мес. с даты принятия заявления к рассмотрению. В этот срок включается время, отведенное на подготовку материалов и вынесение решения.
При рассмотрении дела процедуры оздоровления и внешнего управления, предусмотренные ФЗ № 127, не применяются.
При возбуждении производства по обращению временной администрации в связи с невозможностью восстановить платежеспособность компании процедура наблюдения не назначается.
При вынесении судом решения о признании компании несостоятельной и о начале конкурсного производства в течение месяца со дня получения соответствующего уведомления страхователи могут отказаться от договора страхования в одностороннем порядке.
При этом они вправе рассчитывать на часть премии, выплаченной компании-банкроту, за не истекший период действия соглашения либо на получение выкупного платежа.
Его участниками выступают уполномоченные органы и требования которых внесены в реестр на дату проведения заседания. Указанные субъекты обладают правом голоса.
Эти лица могут выступать по вопросам, внесенным в повестку заседания. Как правило, адрес, где проводятся собрания кредиторов в Москве по решениям арбитража по делам о банкротстве страховых организаций - Большой Головин переулок, д. 3, корп. 2 (2 этаж).
Выгодоприобретатели и страхователи должны быть уведомлены временной администрацией, конкурсным управляющим или (если они не назначены) самой страховой компанией о предстоящей передаче портфеля. Извещение публикуется в порядке, предусмотренном ст. 28 Ф№ № 127, не позднее чем за месяц до процедуры.
В уведомлении должны присутствовать следующие сведения:
СК "Инвестиции и финансы"
В июле 2016 г. по решению Центробанка были приостановлены полномочия исполнительных структур фирмы. В октябре того же года появились сведения об отзыве лицензии у страховой компании "Инвестиции и финансы". Банкротство предприятия было инициировано временной администрацией, назначенной ЦБ.
Решение об отзыве лицензии было обусловлено:
При появлении первых сведений о вероятности возбуждения производства в отношении компании клиентам и партнерам было рекомендовано как можно скорее письменно оформить свои требования и направить их в арбитражный суд.
Первое заявление со стороны физлиц о признании компании несостоятельной было направлено в суд в декабре 2016 г. 31 января 2017 года было подано первое обращение от юрлица.
Как показал опрос ряда участников рынка, задолженность предприятия перед партнерами достигает нескольких десятков миллионов рублей.
Анализ отчетности за 2015 г. показал, что организация работала два года подряд с отрицательным капиталом. Активы компании к концу указанного года были меньше суммы обязательств на 2,9 млрд руб. Кроме того, предприятием были нарушены нормативы Центробанка по марже платежеспособности, размещению собственных средств и страховых резервов.
11.08.2016 г. было ограничено действие лицензии СГ "Уралсиб" в связи с невыполнением предписаний ЦБ.
По заключению экспертов, такой низкий показатель связан с неисполнением нормативных требований и отрицательным отклонением фактической величины маржи платежеспособности от установленной нормы.
Специалисты также отметили:
Стоит сказать, что слухи о банкротстве страховой компании"Уралсиб" ходили довольно долго. Эта фирма - часть активов банка "Уралсиб", в котором с осени 2015 г. проводилась процедура оздоровления с участием главы "Нефтегазиндустрии" и Агентства по страхованию вкладов.
С 24 мая 2017 г. в организации работает временная администрация. 20 июля в Арбитражном суде Москвы было зарегистрировано заявление о возбуждении дела о банкротстве. Страховая компания "Подмосковье"лишилась лицензий уже на следующий день - 21 июля она была отозвана ЦБ. Компании запрещено вести деятельность по добровольному личному и имущественному страхованию, а также по ОСАГО.
Соответствующее решение было принято регулятором в связи с неустранением фирмой в установленный ЦБ срок нарушений положений законодательства, регулирующего страховую деятельность, в связи с выявлением которых действие лицензий было приостановлено.
В частности, компанией не были соблюдены требования по платежеспособности и финансовой устойчивости в части создания страховых резервов, не выполнены условия и порядок инвестирования резервных и собственных средств.
По информации Центробанка, сумма сборов страховой компании за 2016 г. превысила 1,6 млрд руб., а выплаты составили 596,7 млн руб.
Первым заявление о признании банкротом СГ «Уралсиб» подал в декабре 2016 г. И. Скубин. С тех пор к нему присоединились более 10 граждан. Почти все их заявления приняты к производству. 6 марта суд будет проверять их обоснованность.
Между тем 31 января заявление о вступлении в процесс подало ООО «Логотранс» – первое в списке кредиторов юрлицо. На какую сумму претендует организация, занимающаяся перевозкой наливных грузов, выяснить не удалось. Однако в базе Арбитражной системы АСН выявило сведения о по меньшей мере 25 исках этой компании к СГ «Уралсиб». Из них 21 иск – на сумму около 1,4 млн р., и 291 тыс евро – уже удовлетворен, большинство вердиктов вступили в законную силу. Иски связаны с неисполнением страховщиком обязательств по договорам автокаско. Еще по трем искам «Логотранс» требует порядка 190 тыс р.
При подготовке материала к публикации список кредиторов СГ «Уралсиб» пополнился страховщиками – «АИГ страховая компания» и Межотраслевой страховой центр (признан банкротом) также направили заявления в суд. Их тексты пока не опубликованы. Оперативный комментарий страховой компании «АИГ» по этой ситуации получить не удалось.
«Действия компании в отношении поступивших заявлений будут зависеть от вынесенных судом решений», – сообщил АСН представитель СГ «Уралсиб». Как выяснило агентство, стратегия развития страхового бизнеса финансовой корпорации «Уралсиб» предусматривает, что теперь работа с новым бизнесом будет сконцентрирована в ООО СК «Уралсиб Страхование» – это компания, которая в конце 2016 г. вошла в состав финансовой корпорации «Уралсиб». Страховщик с новым наименованием появился в конце 2016 г. после покупки «Уралсибом» компании «Связной страхование».
Несколько недель назад читатели АСН сообщили о пропаже с сайта uralsibins.ru сведений о СГ «Уралсиб», предусмотренных законом: отчетность, сведения о правоустанавливающих документах, информация об акционерах и другая информация о деятельности страховщика. В пресс-службе группы пояснили, что теперь этот сайт официально принадлежит недавно созданной компании - СК «Уралсиб Страхование». В свою очередь сведения, документы и реквизиты о СГ «Уралсиб», в отношении которой и поданы заявления о признании банкротом, решено было перенести на отдельный сайт - www.iic.ru. Расчетный счет страховщика зарегистрирован в ПАО «Банк БФА». «Компания продолжает работать в абсолютно обычном режиме, на ее сайте клиенты смогут найти всю необходимую информацию для внесения изменений в полис или оформления страхового события», - говорит представитель группы.
После ограничения лицензии на ОСАГО в СГ «Уралсиб» сейчас обслуживается более 250 тыс. полисов ОСАГО, рассказывают в пресс-службе. По итогам 9 месяцев 2016 г. всего компания урегулировала порядка 177 тыс. страховых случаев, объем выплат составил – 6,3 млрд р. «Компания в срок выполняет все взятые на себя обязательства, за исключением тех, по которым проводятся дополнительные проверки в рамках подтверждения наступления страхового случая», – рассказывает представитель компании. Он также отметил, что в группе проведена оптимизация филиальной сети и бизнес-процессов.
В настоящий момент в СГ «Уралсиб» продолжается процедура восстановления платежеспособности (ПВП). «Компания находится в постоянном контакте с ЦБ и строго соблюдает зафиксированные в ПВП меры по финансовому оздоровлению», – добавили в пресс-службе.
Отчет Страховой группы (СГ) «Уралсиб» по МСФО за 2016 г. «во всех существенных отношениях» не отражает достоверно финансовое положение группы, отметил в комментариях «БДО Юнион»: СГ «Уралсиб» исходит из предположения о непрерывности своей деятельности, но ряд причин заставляют аудитора в нем усомниться.
Отрицательный капитал группы на конец 2016 г. составил 2,7 млрд руб., убыток до уплаты налогов – 2,75 млрд. СГ «Уралсиб» не выполняет требование регулятора по соблюдению маржи платежеспособности, состав и структура части ее активов не соответствует нормативам ЦБ, указывается в аудиторском заключении. В августе лицензия СГ «Уралсиб» на ОСАГО была приостановлена, в этом году группа передала весь автостраховой портфель – почти половину своего бизнеса – компании «Опора» и планирует передать портфель «прочего страхования», сообщает «БДО Юнион».
Представитель страховщика подтверждает лишь, что компания планирует отказаться от страхования опасных объектов и ответственности перевозчика.
К компании поданы множественные судебные иски, продолжает аудитор, и, если суд их удовлетворит, выплаты могут стать неподъемными для страховщика (см. врез).
Группа также указала недостоверную информацию о своем бенефициарном владельце, нарушив требование по раскрытию информации о связанных сторонах, отмечает аудитор. Если верить отчетности, на конец прошлого года 91,7% акций СГ принадлежало материнскому «Холдингу СГ Уралсиб» и 8,3% – Финансовой корпорации (ФК) «Уралсиб», конечный бенефициар которой – Николай Цветков (с 11 апреля 2017 г. им стал Владимир Коган, отмечается в отчетности). Корпорация также контролирует 92,7% материнского холдинга группы – через управляющую компанию БФА и подконтрольный ей закрытый ПИФ «Стратегический-1». Аудитор заявляет, что СГ «недостоверно» указала конечного бенефициара. В отчетности раскрыта «вся информация о бенефициарах на отчетную дату», отвечает представитель группы. В случае установления фактов нарушения законодательства ЦБ примет меры надзорного реагирования, заявил представитель регулятора, не уточняя, какое наказание полагается страховщикам за искажение консолидированной отчетности.
Партнер «БДO Юникона» Лариса Ефремова лишь сказала, что «все основные причины отрицательного заключения отражены в аудиторском заключении».
Если верить отчетности, сборы СГ «Уралсиб» в прошлом году сократились до 14,3 млрд руб. (с 15,6 млрд годом ранее), выплаты – до 7,5 млрд руб. (с 11,4 млрд), чистый убыток – до 2,7 млрд руб. (с 3,2 млрд). Активы сократились более чем вдвое – до 7,4 млрд руб.: в частности, средства в банках уменьшились в разы, вложения в ценные бумаги – в сотни раз.
Более 65% убытка с учетом судебных издержек пришлось на ОСАГО, указывает представитель «Уралсиба», но компания отдала портфель по автострахованию и ее финансовые показатели улучшатся. Страховщик работает в соответствии с согласованным с ЦБ планом финансового оздоровления, который «подразумевает непрерывность его деятельности», и сейчас переводит активы в более ликвидные инструменты, продолжает он. Кроме того, СГ «Уралсиб» закрыла большинство региональных филиалов, сократила штат, продала двух «дочек» – «МСК Уралсиб» и «Уралсиб жизнь», объекты недвижимости, перечисляется в отчете. Материнская компания оказывает ей финансовую помощь: 3 млрд руб. – в первом полугодии 2016 г. и еще 3,5 млрд – в апреле 2017 г.
Формулировки аудитора достаточно жесткие, но, возможно, слишком сильные, считает управляющий директор Национального рейтингового агентства Павел Самиев: группа находится на «неофициальной санации» и ее активы действительно могут не соответствовать требованиям регулятора, вопрос в масштабе проблем – возможно, отдельные виды активов вышли за установленные ЦБ границы либо не соответствуют требованиям к рейтингу. «В рамках мер по санации эту проблему можно решить», – уверен он.
Убытки «Уралсиба» были предсказуемы, финансовый результат этого года должен быть лучше в связи с продажей автострахового портфеля, продолжает Самиев. В чем была проблема раскрыть новую структуру владения группой корректно, непонятно, удивляется он: «Выглядит как технический прокол». Основная проблема группы – суды, но напрямую к отчетности она отношения не имеет, уверен Самиев. Тем не менее, чтобы делать заключение по поводу непрерывности деятельности группы, необходим анализ рейтингового агентства, уверен он.
Провести его затруднительно: в этом году компания отказалась от услуг агентств. В январе «Эксперт РА» отозвало у нее рейтинг. Электронный адрес uralsibins.ru, где были сведения об СГ «Уралсиб», сейчас принадлежит компании «Уралсиб страхование», которую в конце прошлого года купила ФК «Уралсиб» у группы «Связной». Документы и реквизиты СГ «Уралсиб» перенесены на страницу www.iic.ru . В апреле «Эксперт РА» присвоило «Уралсиб страхованию» рейтинг A(III) со «стабильным» прогнозом. Представитель СГ «Уралсиб» заявлял, что два страховщика будут работать автономно.
Все в суд!
На 7 апреля в Арбитражный суд Москвы иски о банкротстве СГ «Уралсиб» подали 75 физлиц (некоторые – коллективно), 17 компаний и несколько ИП.