Uradna valuta v Rusiji je rubelj. Zato je treba vsa gotovinska in negotovinska plačila v naši državi praviloma opraviti v rubljih.
Toda včasih se pri posojanju denarja uporablja tuja valuta - najpogosteje ameriški dolar, redkeje - evri in druge valute. Je to zakonito in ali bo potem ta denar mogoče izterjati na sodišču?
Civilni zakonik Ruske federacije dovoljuje uporabo tuje valute kot predmeta posojila, vendar po postopku, določenem z zakonom. Ta postopek določa zvezni zakon "O valutni ureditvi in valutnem nadzoru", ki pravi, da so transakcije s tujo valuto dovoljene le v 3 primerih:
Če je vsaj ena od pogodbenih strank nerezident Ruske federacije
Med kreditnimi institucijami (bankami)
Med bankami in rezidenti Ruske federacije
Tako v skladu z veljavno zakonodajo državljani Ruske federacije in organizacije (razen bank in nerezidentov) ne morejo uporabljati tuje valute kot predmet posojilne pogodbe.
Če bo tak dogovor kljub temu sklenjen, kakšne so posledice kršitve pravil ravnanja s tujo valuto? Obstajata dve takšni posledici:
1. V tem primeru so pogodbene stranke lahko upravno odgovorne po čl. 15.25 Kodeks o upravnih prekrških Ruske federacije. Plačati bodo morali upravno globo v višini od 75 % do 100 % nezakonite devizne transakcije.
2. V primeru sodnega spora lahko sodišče takšno posojilno pogodbo prizna kot neveljavno kot transakcijo, ki krši javne interese (člen 168 Civilnega zakonika Ruske federacije). To pomeni, da mora posojilojemalec posojilodajalcu vrniti vso tujo valuto, ki jo je prejel po pogodbi, in če je to nemogoče, vrniti znesek v rubljih, ki bo na dan poravnave enak znesku tuje valute na dan poravnave. uradni menjalni tečaj Centralne banke Ruske federacije. V tem primeru posojilodajalec ne bo mogel pobrati obresti od posojilojemalca po posojilni pogodbi (ne zamenjati z obrestmi za uporabo denarja drugih ljudi).
Kljub neposredni zakonodajni prepovedi rezidentom opravljanja poslov v tuji valuti sodna praksa nekoliko blaži posledice nezakonite uporabe valute v posojilnih pogodbah.
Tako je v sodbi Vrhovnega sodišča Ruske federacije z dne 10. junija 2002 N 71-В02-2 navedeno: "V skladu z odstavkom 2 čl. 807 Civilnega zakonika Ruske federacije je lahko tuja valuta predmet posojilne pogodbe na ozemlju Ruske federacije v skladu s pravili iz čl. 140, 141 in 317 Civilnega zakonika Ruske federacije. V skladu z določbami naštetih členov je uporaba tuje valute na ozemlju Ruske federacije dovoljena v primerih, na način in pod pogoji, določenimi z zakonom ali na način, ki ga predpisuje. Ob upoštevanju dejstva, da veljavna zakonodaja ne izključuje možnosti, da so v lasti državljanov tuje valute, lastnik pa ima pravico do lastništva, uporabe in razpolaganja s svojim premoženjem (členi 141, 209, 213 Civilnega zakonika Ruska federacija), ob upoštevanju zahtev za transakcijo, poravnave med strankama posla neposredno v tuji valuti ali navedba v pogodbi o možnosti poravnave na ta način samo po sebi ne pomeni ničnosti posla. Posledično veljajo enaka pravila za posojilno pogodbo, ki vsebuje navedbo tuje valute, kot za posojilno pogodbo, sklenjeno v rubljih. V skladu s čl. 809 Civilnega zakonika Ruske federacije ima posojilodajalec pravico, da od posojilojemalca prejme obresti na znesek posojila v znesku in na način, določen s sporazumom.
Predsedstvo Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije je v informativnem pismu z dne 04.11.2002 N 70 "O uporabi arbitražnih sodišč členov 140 in 317 Civilnega zakonika Ruske federacije" pojasnilo, da je priznanje sodišča kot neveljavnost pogojev pogodbe, v kateri je denarna obveznost izražena v tuji valuti, ne pomeni razveljavitve pogodbe, če je mogoče domnevati, da bi bila pogodba sklenjena brez tega pogoja.
Kljub takšnim »pozitivnim« pojasnilom najvišjih sodišč je treba vseeno spomniti, da ruski pravosodni sistem ni »precedens« in se morajo sodišča pri obravnavanju zadev voditi predvsem po zakonu, ki, kot že omenjeno, prepoveduje uporaba valute s strani državljanov Ruske federacije in ruskih organizacij. Zato je treba, da bi se izognili nepotrebnim tveganjem, pri sklepanju posojilnih pogodb uporabiti rusko nacionalno valuto.
Dmitrij Lozovik, direktor odvetniške družbe "Poslovni zastopnik" LLC
Posojila v valuti druge države (c.u.) v Rusiji niso tako pogosta. Državljani, ki nameravajo obiskati drugo državo, so praviloma zasedeni v konvencionalnih enotah. Najpogosteje je predmet takšnih posojil ameriški dolar ali evro.
Pogodba o valutnem posojilu je treba prodati v rubljih po tečaju, ki ga je sprejela Centralna banka Ruske federacije na dan sklenitve posla, ali drugem tečaju, določenem z zakonom ali sporazumom. To pomeni, da posojilodajalec nakaže posojilojemalcu rublje v znesku, ki je enak številu konvencionalnih enot. Odplačilo dolga mora potekati tudi v rubljih: v enakem znesku, v katerem je bil sprejet, ali v enakovrednem znesku valute, ki je določena v času odplačila ali na kateri koli drug datum, določen z zakonom, ali po dogovorjenem menjalnem tečaju.
Zakonodaja tudi obvezuje sestaviti akt o prevzemu in prenosu sredstev ali IOU - dokumenti, ki popraviti prejem denarja s strani posojilojemalca. Po pravni veljavi so enaki posojilni pogodbi in lahko delujejo kot glavni dokument, če je izgubljen ali odsoten.
Devizno posojilno pogodbo podpišeta posojilodajalec - oseba, ki je posojilo izdala, in posojilojemalec - oseba, ki sprejme posojilo in se zavezuje, da bo dolg odplačala v dogovorjenem roku ali na zahtevo. Subjekti so lahko osebe s katerim koli pravnim statusom.
Pogodba je sklenjena v preprosti pisni obliki in ne zahteva obvezne notarske overitve. Zakonodaja Ruske federacije dovoljuje ustni dogovor med posamezniki in kadar znesek posojila ne presega 10 minimalnih plač. Če je med udeleženci vsaj ena pravna oseba, je možna le pisna prijava. Neupoštevanje pisne oblike ne razveljavi sporazuma, prepoveduje pa sklicevanje na pričevanja prič. In stranke se v primeru spora ne bodo mogle sklicevati na pričanje.
Izpolnjevanje bo obvezno bistvenih pogojev:
Dodatni pogoji vključujejo:
Prav tako ga je treba vključiti v dokument.
Devizno posojilo je posojilo, ki ga izda banka v denarnih enotah tujih držav. Praviloma se takšna posojila izračunajo v valuti Združenih držav ali Evropske unije. Ponudb posojil v bankovcih Japonske, Kitajske, Švice in drugih držav skorajda ni.
Teoretično je posojilo v tuji valuti ugodno. In to je koristno, ker so taka posojila zaradi nižjih obrestnih mer, torej njihove preferencialne ravni, veliko cenejša od rubljev.
Trenutno približno 10 % bančnih organizacij izdaja nepremičninska posojila in neciljna potrošniška posojila v ameriški valuti, prav toliko pa izdaja posojila v evrih.
Vrste posojil v tuji valuti: potrošniška za posameznike in hipoteka, zavarovana z nepremičnino, za nakup avtomobila.
Najpogostejši razlogi za prejemanje sredstev v tuji valuti od kreditne institucije v letu 2019 so:
Vendar pa je vprašanje donosnosti posojila v tuji valuti sporno, saj tečaj močno niha. Potencialna korist je, da če se obrestna mera zniža, imate koristi od razlike in dejansko plačate nižje obresti.
Kreditne organizacije izdajajo posojila v tuji valuti po različnih obrestnih merah. Na obresti vplivajo številni dejavniki: znesek posojila, rok trajanja posojila, prisotnost zavarovanja, znesek predplačila, plačilna sposobnost posojilojemalca, njegova kreditna zgodovina.
- v rubljih, zaradi česar je posojilo po ugodnejši obrestni meri privlačno.
Najbolj temeljna razlika med posojilom v tuji valuti in posojilom v rubljih je njegova toga vezanost na menjalni tečaj. Stabilnost in privlačnost deviznih posojil je neposredno odvisna od razmer na deviznem trgu.
V primeru, ko je menjalni tečaj nespremenjen, posojilojemalec ne izgubi ničesar; če menjalni tečaj pade glede na rubelj, zmaga posojilojemalec; če pa tečaj rublja pade, kaj šele hitro pade, se to za posojilojemalca spremeni v pravo katastrofo.
Odplačilo posojil v tuji valuti ne pomeni nujno njihovega odplačevanja v isti valuti, v kateri je bilo posojilo prejeto. Ker je nacionalna valuta v Ruski federaciji rubelj, se lahko odplačilo posojil v tuji valuti izvede v rubljih, bančna institucija pa bo samostojno izvedla operacijo pretvorbe valut, pri čemer se osredotoča na menjalni tečaj, veljaven na dan odplačila. Vendar se v tem primeru denar znova izgubi pri menjavi valute za rublje.
To pomeni, da če nameravate porabiti in odplačati posojilo v rubljih, ga je bolj donosno izposoditi v isti valuti in obratno.
Zdaj je čas, da dobite posojilo v valuti tuje države v Sberbank ne bo delovalo. Od pomladi 2014 ta organizacija zavrača delo s posojili v tuji valuti. Ta odločitev je bila sprejeta po seji predsednika V.V. Putin in vodja Sberbank G.O. Gref. Mnogi menijo, da je pri sprejemanju takšne odločitve v Hranilnici pomembno vlogo odigrala politična osnova.
Tiskovna služba za odnose z javnostmi pri Sberbank je posredovala informacije, po katerih je banka na podlagi analize potreb strank ugotovila, da je obresti za posojila v valuti drugih držav mogoče v celoti zadovoljiti s posojili z rublji in promocijskimi sezonskimi obrestmi.
Ta odločitev je bila sprejeta z namenom izboljšanja kakovosti oblike trenutnega portfelja, pa tudi njegove stabilnosti v prihodnosti, ne glede na nihanja tečaja dolarja in evra.
Še prej, preden je bila sprejeta odločitev v Sberbank, je Banka Rusije, ki je spadala pod protiruske sankcije, omejila delo s tujo valuto. Toda za razliko od Sberbank Ruske federacije namerava Rossiya svoje dejavnosti nadalje povezati le z nacionalno valuto in samo na ruskem trgu.
Ti ukrepi so namenjeni ohranjanju rublja kot nacionalne valute.
Medtem je Sberbank leta 2018 izdala posojila v tuji valuti v skupni vrednosti 1,78 milijarde rubljev. Ta na videz pomemben znesek znaša le 0,07 % zneska vseh posojil, izdanih v istem obdobju.
Struktura deviznih posojil v Sberbank: 90 % posojil je bilo izdanih za potrebe fizičnih oseb; 9 % se je nanašalo na zavarovanje nepremičnin, 1 % - na nakup vozil.
Kljub navedenemu Hranilnica ne pričakuje popolne zavrnitve kreditnih institucij pri izdajanju posojil v valuti tujih držav. To je izjavil tudi namestnik predsednika Centralne banke K. Simanovsky, ki je dejal, da so potrošniška posojila v evrih in dolarjih majhna in ne presegajo 2 % vseh posojil, izdanih posameznikom.
Preberite tudi
Prestrukturiranje bančnega posojila
Prepričan je, da ni nič nujnega pri ustavitvi izdajanja deviznih posojil s strani Hranilnice Ruske federacije. Takšnih splošnih odločitev ni pričakovati. Ker je domači sistem bank in kreditnih institucij sestavni del mednarodnega kreditnega sistema, ni vredno čakati na temeljne deformacije pristopov.
Trenutni trend je komentiral tudi VTB 24, ki je še prej (leta 2008) prenehal izdajati posojila za potrebe potrošnikov v valuti tujih držav. Do danes VTB v evrih in dolarjih izdaja samo hipoteke za stanovanja. Tiskovna služba banke je izrazila stališče, po katerem druge omejitve ne bodo sprejete.
Glede tega vprašanja je stališče VTB 24 stabilno že več kot eno leto in je v tem, da je treba posojila izdajati v valuti dohodka tako fizičnih kot pravnih oseb. Zaradi tega imajo posojila v tujih valutah zdaj manj kot 1 % v portfelju ponudb banke.
Medtem nekateri analitiki menijo, da se bo proces zavračanja dela s posojili v evrih in dolarjih nadaljeval. To stališče je izrazil M. Kuzmin, analitik investicijske kavarne. Meni, da so zaradi majhnega števila deviznih posojil to precej okvirni, demonstrativni koraki.
Posojil v tuji valuti ni mogoče vzeti pri Citibank, Otkritie Bank, Promsvyazbank, Raiffeisenbank. Leta 2014 so številne banke zaradi protiruskih sankcij prenehale izdajati nezavarovana posojila po preferencialnih obrestnih merah v valuti tujih držav.
Med kreditnimi produkti so ostala hipotekarna posojila. Moskovska banka je na primer ugotovila, da banka kot razvita kreditna institucija pušča ponudbe za posojila v tuji valuti v liniji izdelkov.
Povprečni odstotek kreditov, danih po tečaju fizičnim osebam, je znašal 2,4 %, pri posojilih pravnim osebam pa je povprečni odstotek v prvem četrtletju znašal 25 %. Vrste posojil ostajajo enake.
Same bančne institucije ne zanikajo izjemno nizkega deleža posojil v tujih valutah.
Po podatkih Bank Saint-Petersburg je med zasebnimi kreditnimi produkti v valuti tujih držav mogoče izdati le hipotekarna posojila. Takšna posojila so le 0,1 %.
Na seznamu hipotekarnih produktov se delež deviznih posojil v Alfa-Bank z leti močno znižuje. V zadnjem času so primeri registracije hipotekarnih posojil na splošno in po preferencialni stopnji v valuti tujih držav zelo majhni.
Skoraj vsaka pravna oseba se je srečala s posojilnimi pogodbami v nacionalni valuti Ruske federacije, vendar so v težkih in nepredvidljivih razmerah na borzah vodje organizacije, da bi zmanjšali tveganje izgube denarja, začeli izdajati posojila v tuja valuta. Vendar nima vsako podjetje usposobljenega notranjega odvetnika za pripravo posojilne pogodbe v skladu z zakonodajo Ruske federacije v letu 2019, zato so naši strokovnjaki v mestu Čeboksari sestavili ustrezen dokument za vas. Zdaj, ne da bi izgubljali niti minute svojega dragocenega časa, Lahko prenesete brezplačno brez registracije standardni vzorec (primer) obrazca (prazno) posojilne pogodbe v tuji valuti (dolarji, evri itd.) med pravnimi osebami z protivrednostjo v rubljih po menjalnem tečaju Banke Rusije.
Pozor!!! Preberite spodnje koristne informacije, da bo prav posojilna pogodba v tuji valuti (dolarji/evri itd.).
Na koncu besedila BONUS
za prebivalce Čeboksarja
V skladu s posojilno pogodbo za sredstva (vključno z valuto) lahko predvideva obveznosti strank, ki niso v nasprotju z zakonodajo naše države, hkrati pa širi in/ali dopolnjuje pogoje za pridobitev posojila. Poleg denarja v nacionalni valuti (v rubljih) na podlagi 2. člena člena 807 Civilnega zakonika Ruske federacije predmet posojilne pogodbe je lahko tuja valuta(z enakovrednim) v skladu z zahtevami pravil čl. in Civilni zakonik Ruske federacije.
Sporazum o posojilu veljal za zapornika od trenutka nakazila denarja (vključno s tujo valuto) ali drugih stvari. V skladu s tem se šteje, da posojilna pogodba ni sklenjena, če posojilojemalec dejansko ni prejel denarja ali drugih stvari od posojilodajalca. Pozor! Pri prenosu sredstev morate sestaviti ustrezno potrdilo.
V večini primerov je sestavljena posojilna pogodba z odstotki za posojilojemalčevo uporabo denarja drugih ljudi. Pogoj o višini obresti in postopku njihovega plačila je običajno naveden v besedilu posojilne pogodbe (naveden je v pogodbi na naši spletni strani). Vendar v odsotnosti takega pogoja v skladu z , se obresti obračunajo na znesek sredstev, zagotovljenih po pogodbi o denarnem posojilu, v višini trenutne obrestne mere refinanciranja Centralne banke Ruske federacije. Pogodba o gotovinskem posojilu se lahko šteje za brezobrestno, samo če:
Upamo, da vam bo ta vzorčni obrazec pogodbe o deviznem posojilu med pravnimi osebami pomagal prihraniti vaš dragoceni čas, živce in denar, ki bi ga lahko porabili za
Posojilo v tuji valuti med pravnimi osebami - to je vprašanje, ki ga bomo obravnavali v tem članku. Precej pozornosti namenjamo vprašanjem predstavljanja posojil v nacionalni valuti Ruske federacije, zato bo današnje gradivo namenjeno predvsem posojilni pogodbi v tuji valuti in značilnostim njene priprave.
Valuta druge države je lahko predmet posojilne pogodbe (v nadaljnjem besedilu - DZ), vključno s pogodbo, sklenjeno med pravnimi osebami (člen 2, člen 807 Civilnega zakonika Ruske federacije, v nadaljnjem besedilu - Civilni zakonik Ruske federacije) . Uredba za uporabo takšne valute je določena v skladu z zahtevami zakona "O valutni regulaciji in nadzoru valut" z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ (v nadaljnjem besedilu: zakon "O VR in VC"). , člen 140, 141, točka 3 člena 317 Civilnega zakonika Ruske federacije).
Znesek obveznosti mora biti izražen v rubljih (člen 1, člen 317 Civilnega zakonika Ruske federacije), čeprav lahko sporazum določa, da je treba plačilo opraviti v nacionalni valuti v znesku, ki je enak znesku v valuta druge države ali konvencionalne denarne enote. Če je tak pogoj določen s pogodbo, se znesek v rubljih izračuna po uradnem mnenju. menjalni tečaj ustrezne valute na dan plačila, čeprav se lahko drugače dogovorita pogodbeni stranki. Na primer, izračun temelji na menjalnem tečaju ene valute v. države v valuto drugega v. države (dolar v evro itd.). To stanje je t.i. valutna klavzula (glej spodaj).
POMEMBNO! Uslužbenec kazenskega pregona v zvezi z DZ poda naslednja pojasnila:
Poleg navedenega je treba upoštevati tudi naslednje značilnosti DZ, sklenjenega med pravnimi osebami, ki razširijo veljavnost na DZ v tuji valuti:
POMEMBNO! Če sodni organ kvalificira kot določbo pogodbe, ki ni v skladu z zakonom, v kateri je obveznost izražena v denarnih enotah druge države, to ne pomeni razveljavitve same pogodbe, če predpostavimo, da bi lahko bila sklenjeno, če takega pogoja ni (člen 2 IP št. 70, odstavek 31 Odloka Plenuma oboroženih sil Ruske federacije "O nekaterih vprašanjih ..." z dne 22. novembra 2016 št. 54, v nadaljevanju - PPVS št. 54).
Na podlagi določb zakona "O VR in VC" so določena naslednja pravila za poravnave v tuji valuti, odvisno od statusa njenih strank:
Naj se podrobneje osredotočimo na problem zagotavljanja posojil v tuji valuti med rezidenti.
V sub. 6 str. 1 art. 1 zakona "O VR in VC" določa opredelitev rezidenta za namene tega zveznega zakona. Torej, prebivalci vključujejo:
Posojila med navedenimi osebami se lahko zagotovijo samo v nacionalni valuti Ruske federacije, poravnave v okviru takšnih DZ pa se izvajajo tudi v isti valuti. Čeprav obstaja izjema: kot smo navedli zgoraj, se lahko transakcije v tuji valuti med rezidenti in pooblaščenimi bankami za poplačilo obveznosti po daljinskem zaznavanju, vključno s plačilom obresti in kazni nanje, izvajajo brez omejitev.
POMEMBNO! Pri negotovinskih plačilih v tuji valuti v nasprotju z valutno zakonodajo, odgovornost velja za rezidentnega plačnika sredstev (člen 18 inf. pisma Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije "Pregled prakse ..." z dne maja 31, 2000 št. 52, v nadaljevanju - IP št. 52).
Vendar je treba denarno obveznost, izraženo v valuti kot predmet PD, razlikovati od valutne klavzule v PD. O tem bomo podrobneje govorili v naslednjem razdelku našega članka.
Oglejmo si definicijo valutne klavzule (glej čl. "Valutna klavzula v pogodbi ali pogodbi") v primerjavi z definicijo valutne denarne obveznosti v DZ:
Izpostavimo glavna pravila in značilnosti izračunavanja obresti za posojilo v tuji valuti:
Dejstvo kršitve norm valutne zakonodaje Ruske federacije, kot smo ugotovili, ni vedno zadostna podlaga za priznanje transakcije kot neveljavne na podlagi zakona, vendar je lahko podlaga za privedbo strank. do posla na upravno odgovornost.
Sankcije za kršitve na tem področju so predvidene v čl. 15 zakonika Ruske federacije o upravnih prekrških. Urejena je uporaba naslednjih sankcij:
Bralcu so lahko koristna tudi naslednja gradiva:
POMEMBNO! Poleg zgoraj navedenega vas obveščamo, da v Ruski federaciji obstaja vseruski klasifikator valut (uveden z Resolucijo državnega standarda z dne 25. decembra 2000 št. 405-st).Priporočamo, da udeleženci v denarnem obtoku oblikujejo pogoje ustreznih pogodb v skladu z navedenim klasifikatorjem.
Torej so splošne zahteve za obliko in vsebino pogodbe o posojilu v tuji valuti, sklenjene med pravnimi osebami, enake kot za posojilno pogodbo, katere predmet je opredeljen kot denarna obveznost v rubljih.
Ne smemo pozabiti, da so devizne transakcije med rezidenti prepovedane. Zaradi tega, ker v posojilni pogodbi ni navedbe rubljskega protivrednosti izpolnitve obveznosti, sodišče, če ni pravnih ovir, kvalificira predmet pogodbe kot valutno klavzulo.
