Zdravo! V tem članku vam bomo povedali o sistemu poravnave akreditiva.
Danes boste izvedeli:
Poslovno območje je polno ne le dobrovernih podjetij, ki svoje dejavnosti opravljajo v skladu z normami zakona in pogodbenimi pogoji. Obstajajo tudi prevaranti, katerih glavni cilj je pustiti nasprotno stranko brez ničesar. Za to jim daš blago ali denar in posledično ostaneš brez obojega.
Vendar pa širitev obsega proizvodnje pomeni, da bo podjetje sodelovalo z novimi poslovnimi partnerji, katerih integritete ni vedno mogoče preveriti.
Kaj pa, če sklenete pogodbo s podjetjem, ki ga ne poznate in vas skrbi izid posla? Kaj pa, če druga stranka zamuja s plačilom ali ni pošiljke blaga kot odgovor na vaš predujem? Takšna vprašanja in posledično težave se enostavno rešujejo s pomočjo akreditiva.
Akreditiv Je poseben sistem poravnave, ki zagotavlja pozitiven izid obema strankama v transakciji. To je bančni produkt s sodelovanjem dveh bank: prva odpre račun za prodajalca, druga pa za kupca. Kreditna institucija nakaže sredstva z računa šele, ko so izpolnjeni pogoji pogodbe med strankama v transakciji in predložena dokazila.
Akreditiv pomeni prisotnost dveh udeležencev poleg bank:
Pobudnik pogodbe je kupec. On je tisti, ki je zainteresiran za pridobitev predmeta posla, zato se pri banki obrne z vlogo za odprtje akreditiva.
Ta storitev je na voljo na podlagi povračila: banke vzamejo provizije, ki so v nekaterih primerih precej impresivne. Vendar je akreditiv garancija za izpolnitev pogodbe, kar ima pomembno vlogo za obe pogodbenici.
Banka kupca bo sredstva nakazala na račun prodajalca šele, ko bodo izpolnjeni pogoji podpisane pogodbe (na primer, ko je blago odpremljeno). Če prodajalec krši klavzule pogodbe, banka vrne sredstva na račun kupca.
Akreditiv je precej zapletena operacija, ki zahteva zapleteno registracijo. Je pa zelo priljubljena, saj je ključ do uspešnega sodelovanja udeležencev v različnih transakcijah.
Akreditiv je dokaj univerzalen koncept, ki se lahko uporablja v transakcijah med:
Pravne osebe so glavni uporabniki te bančne storitve. Pogosto so v transakcijah vključena podjetja, katerih imena niso dobro znana, zato se ena od strank v transakciji skuša zavarovati.
Eno podjetje dostavi blago, drugo pa ga kupi. Akreditiv jim omogoča, da se pri poravnavi izognejo spornim situacijam. Enako velja za opravljanje različnih storitev oziroma opravljanje dela.
Samostojni podjetniki lahko nasprotni stranki ponudijo tudi izdajo akreditiva, če dvomijo v njegovo zanesljivost. Pri načrtovanju pošiljanja blaga za veliko količino je bolje, da postopek poravnave določite v izjemno jasni pogodbi, da ne izgubite lastnih sredstev.
Uporaba akreditiva najdemo tudi pri posameznikih. Najpogosteje spremlja velike nakupe. Na primer ti. Prodajalca so našli, vendar iz nekega razloga dvomite, da bo izpolnil obveznosti iz pogodbe.
Če želite biti prepričani v njegovo dobro vero in pravilno prejeti sredstva od prodaje, se obrnite na banko in sklenite pogodbo o pogojih akreditiva. Najpogosteje goljufi s takšnimi ponudbami takoj izginejo, saj bo banka od njih zahtevala, da nakažejo celoten znesek.
Če je kupec dostojna oseba, potem v postopku izdaje akreditiva ni težav.
Bistvo akreditiva je za različne udeležence v poslih enako: izpolnitev obveznosti po njem je zavarovana. Uporaba te bančne storitve je pomembna za vse predmete nakupa in prodaje: od majhnega blaga do dragih nepremičninskih objektov.
Akreditivi so poravnalni instrument, ki se ne uporablja samo za domačo trgovino.
Glede na to obstajata dve vrsti:
Izpostavite lahko tudi akreditive:
Glede na pogoje posla so akreditivi razdeljeni na:
Postopek odpisa sredstev deli akreditive na dve vrsti:
Je tudi akreditiv z rdečo klavzulo... To pomeni, da se predplačilo nakaže na račun dobavitelja pred začetkom izpolnjevanja pogodbenih pogojev. Hkrati se po nakazilu akontacije zagotovijo tudi dokumenti za odpremo, opravljanje del ali opravljanje storitev.
Vrtljivi L/C pomeni, da se le del storitev, določenih v pogodbi, plača, ko so opravljene. Takoj, ko se izvede naslednja pošiljka ali opravljeno drugo delo po dogovoru, se izvede naslednji prenos. Ta oblika poravnave je primerna za dolgoročno pogodbo, ki vključuje redno interakcijo med strankama.
Če je banka upravičena do prenosa sredstev v korist več drugih upravičencev, potem obstaja prenosljiv akreditiv... Če se sredstva nakažejo na račun ene stranke v transakciji v nasprotju s pogoji pogodbe druge, potem govorimo o pripravljenem akreditivu. Je dodatno jamstvo za pogodbene stranke. Ta vrsta poravnave se uporablja v državah, kjer je prepovedana uporaba bančne garancije.
Za izvedbo poravnav po akreditivu med strankama posla je treba sestaviti pogodbo. Sestavljen je na dokumentarni osnovi in nujno navaja obliko plačila.
Sporazum vključuje naslednje klavzule:
Da podpisana pogodba začne veljati, mora kupec stopiti v stik z banko in napisati izjavo z navedbo akreditivnega načina plačila.
V izjavi je tudi navedeno:
Od trenutka podpisa in registracije vloge začne veljati akreditiv. Izvršeni akreditiv se lahko po dogovoru strank podaljša za nov rok.
Plačilo akreditiva po pogodbi je priročno, kljub visokim provizijam bank pri registraciji te storitve.
Med prednostmi medsebojnih poravnav z uporabo akreditivov so naslednje:
Nedvomno je glavni plus akreditiva jamstvo, da bo dobavitelj prejel denar ali ga vrnil, če kupec ne bo izpolnil pogojev posla. Zahvaljujoč tej prednosti so akreditivi priljubljeni.
Akreditiv ni enostaven postopek. Če pa ga uporabite vsaj enkrat, vam bodo vsa njegova pravila postala jasna in v prihodnosti boste brez težav uporabili tak sistem izračuna.
Transakcijski proces, ki temelji na akreditivu, je strukturiran v več fazah. Izpostavili bomo najpomembnejše med njimi, ki so osnova za katero koli vrsto akreditiva.
Torej, koraki za sklenitev pogodbe o akreditivu:
Če je pogodba med strankama sklenjena za daljše obdobje in vključuje več dobav blaga, od katerih se vsaka plača posebej, mora dobavitelj vsakič iti na banko in predložiti spremne dokumente.
V prihodnosti, če sta kupec in prodajalec prepričana v sodelovanje, lahko akreditiv zavrneta in poravnava sama. Medtem se ne poznata dobro, akreditiv je za obe strani najbolj zaželena možnost plačila.
6.1. Pri poravnavi po akreditivu se banka po nalogu plačnika za odprtje akreditiva in v skladu z njenimi navodili (v nadaljnjem besedilu - banka izdajateljica) zaveže, da bo prejemniku sredstev nakazala sredstva, ob upoštevanju predloži dokumente, ki jih predvideva akreditiv in potrjuje izpolnjevanje njegovih pogojev (v nadaljnjem besedilu - izvršilni akreditiv), ali pooblasti drugo banko (v nadaljnjem besedilu imenovana banka) za izvršitev akreditiva. Imenovana banka je lahko banka izdajateljica, banka upravičenca ali druga banka. Banka izdajateljica ima pravico odpreti akreditiv v svojem imenu in na svoje stroške. V tem primeru je plačnik banka izdajateljica.
6.2. To poglavje ne ureja postopka za izvršitev akreditiva s plačilom, akceptom ali obračunom menice.
6.3. Akreditiv je ločen in neodvisen od glavne pogodbe. Izvedba akreditiva se izvede na podlagi predloženih dokumentov.
6.4. Prenos akreditiva, spremembe pogojev akreditiva, dokumentov, vlog, obvestil, obvestil in drugih informacij o akreditivu se lahko izvede na papirju in (ali) v elektronski obliki s pomočjo komunikacije sredstva, ki omogočajo zanesljivo identifikacijo pošiljatelja, vključno z informacijskimi sistemi, vključno z distribuiranimi informacijskimi sistemi. Posebnosti izmenjave informacij po akreditivu z uporabo informacijskih sistemov so določene v 6.34. točki tega pravilnika.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.5. Po prejemu akreditiva, spremembah pogojev akreditiva, dokumentov, vlog, obvestil, obvestil in drugih podatkov o akreditivu izvede banka ustrezne postopke za sprejemanje nalogov za izvršitev iz 2. poglavja. te uredbe, ob upoštevanju posebnosti iz točke 6.34 te uredbe.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.6. Odpiranje akreditiva izvede banka izdajateljica na podlagi plačnikove vloge za odprtje akreditiva, sestavljene na način, ki ga predpiše banka. Soglasje banke predlagateljice za izvršitev akreditiva ne izključuje njegove izvršitve s strani banke izdajateljice.
6.7. Podrobnosti in obliko (na papirju) akreditiva določi banka. Akreditiv mora vsebovati naslednje obvezne podatke:
številka in datum akreditiva;
znesek akreditiva;
podatki o plačniku;
podrobnosti o banki izdajateljici;
podrobnosti o prejemniku sredstev;
podrobnosti o izvršilni banki;
vrsta akreditiva;
rok veljavnosti akreditiva;
način izvršitve akreditiva;
seznam dokumentov, ki jih je treba predložiti na podlagi akreditiva, in zahteve zanje;
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
namen plačila;
rok za oddajo dokumentov;
potreba po potrditvi (če obstaja);
postopek plačila provizij bankam.
Akreditiv lahko vsebuje druge podatke.
6.8. Ob prejemu akreditiva banke izdajateljice s pooblastilom za izvršitev akreditiva je izvršilna banka v primeru nestrinjanja s sprejemom pooblastila za izvršitev akreditiva dolžna o tem obvestiti banko izdajateljico št. najkasneje v treh delovnih dneh od dneva prejema akreditiva.
6.9. Imenovana banka prejemniku sredstev sporoči pogoje akreditiva, ki ga je prejela od banke izdajateljice, in prejemniku sredstev pošlje podatke o naslovu oddelka nominirane banke, na katerem naj bodo dokumenti o akreditivu predloženo. Če ti podatki niso poslani prejemniku sredstev, se za kraj predložitve dokumentov po akreditivu izvršilni banki šteje naslov njenega sedeža. V skladu s pooblastili, ki jih podeli banka izdajateljica, lahko imenovana banka za posredovanje pogojev akreditiva angažira drugo banko, vključno z banko prejemnika, ki obvesti imenovano banko o datumu sporočila o pogojih akreditiva. kredita prejemniku sredstev. V primeru nestrinjanja ali nezmožnosti sporočanja pogojev akreditiva prejemniku sredstev, banka o tem obvesti izvršilno banko najkasneje v treh delovnih dneh od dneva prejema akreditiva.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.10. Prenos sredstev na imenovano banko kot kritje kritega (deponiranega) akreditiva se izvede s plačilnim nalogom banke izdajateljice, pri čemer so navedeni podatki, ki omogočajo vzpostavitev akreditiva, vključno z datumom in številko akreditiva.
6.11. Na zahtevo banke izdajateljice lahko nepreklicni akreditiv potrdi druga banka (v nadaljnjem besedilu - potrditvena banka). Če se strinja s potrditvijo akreditiva, druga banka obvesti banko izdajateljico o datumu potrditve akreditiva. Če se ne strinja s potrditvijo akreditiva, druga banka obvesti banko izdajateljico najkasneje v treh delovnih dneh od dneva prejema akreditiva od banke izdajateljice.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.12. Če se pogoji spremenijo ali akreditiv prekliče, plačnik vloži vlogo pri banki izdajateljici. Banka izdajateljica glede na prejeto vlogo prejemniku sredstev, tudi prek imenovane banke, pošlje obvestilo o spremembi pogojev ali preklicu akreditiva.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.14. Ko je akreditiv prejet in obstajajo dvomi o pravilnosti navedbe podrobnosti akreditiva, ima izvršilna banka pravico banki izdajateljici poslati zahtevo v kakršni koli obliki. Pojasnitev podrobnosti akreditiva se izvede v obdobju veljavnosti akreditiva. V tem primeru lahko izvršitvena banka prejemnika sredstev oziroma banko prejemnika sredstev vnaprej obvesti o odprtju akreditiva prejemniku sredstev.
6.15. Za izvršitev akreditiva mora prejemnik sredstev izvršilni banki predložiti dokumente, ki jih določajo pogoji akreditiva, v času veljavnosti akreditiva in v roku, ki ga določa akreditiv. kredit za oddajo dokumentov. Dokumente je mogoče predložiti neposredno banki izdajateljici. Po kritem (deponiranem) akreditivu lahko banka izdajateljica od imenovane banke zahteva potrditev, da dokumenti niso bili predloženi imenovani banki, imenovana banka ni plačala, in ima pravico zahtevati od imenovane banke vrnitev zneska kritja na podlagi zahteve za potrditev predložitve dokumentov banki izdajatelja, v primeru potrjenega akreditiva pa tudi izvršitev akreditiva s strani banke izdajateljice. V tem primeru imenovana banka povrne znesek kritja najkasneje naslednji delovni dan po dnevu prejema zahteve banke izdajateljice.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.16. V primerih, ki jih določajo pogoji akreditiva, je mogoče dokumente o akreditivu predložiti v elektronski obliki, vključno z uporabo informacijskih sistemov.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.17. Banka (nominirana banka, banka izdajateljica) preveri skladnost predloženih dokumentov in njihovih podatkov z zahtevami, ki jih določajo pogoji akreditiva, ter odsotnost protislovij med dokumenti. Dokumenti, ki vsebujejo neskladja s pogoji akreditiva in (ali) protislovja z drugimi predloženimi dokumenti, se priznajo kot neskladni s pogoji akreditiva.
Rok za preverjanje dokumentov ne sme biti daljši od petih delovnih dni po dnevu prejema dokumentov. V primeru neizpolnjevanja navedenega roka se banka nima pravice sklicevati na neskladje predloženih dokumentov s pogoji akreditiva. Če so dokumenti predloženi manj kot pet delovnih dni pred iztekom akreditiva, ima izvršilna banka pravico, da jih preveri v petih dneh, medtem ko se akreditiv ne zapre pred iztekom navedenega roka. .
6.18. Po ugotovitvi skladnosti predloženih dokumentov s pogoji akreditiva izvršitvena banka izvede izvršitev akreditiva.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.20. Izvedba akreditiva s plačilom se izvede tako, da se sredstva s plačilnim nalogom nakažejo z izvršitvene banke na bančni račun prejemnika sredstev ali s knjižbo ustreznega zneska na TRR prejemnika sredstev pri izvršilcu. banka.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.22. Pri izvršitvi preklicnega akreditiva izvršilna banka izvrši akreditiv v celoti in pod veljavnimi pogoji akreditiva, če prejemnik sredstev pred predložitvijo dokumentov ni prejel obvestila banke izdajateljice. o preklicu akreditiva ali spremembi drugih pogojev akreditiva glede višine akreditiva - ob prejemu od banke - izdajatelja obvestila o znižanju zneska akreditiva. kredit.
6.23. Po izvršitvi akreditiva izvršitvena banka pošlje banki izdajateljici obvestilo o izvršitvi akreditiva z navedbo zneska izvršbe in prilogo predloženih dokumentov najkasneje v treh delovnih dneh po dnevu izvršitve. akreditiva.
6.24. Če se ugotovi, da predloženi dokumenti niso v skladu s pogoji akreditiva (v nadaljevanju dokumenti z neskladji), ima izvršilna banka pravico zavrniti izvršitev akreditiva, pri čemer obvesti prejemnika sredstev in navede vsa neskladja, ki so razlog za zavrnitev. Imenovana banka ima pravico na zahtevo prejemnika sredstev ali na podlagi njegovega obvestila samostojno zahtevati od banke izdajateljice, da se strinja s sprejemom dokumentov z neskladji. Imenovana banka ima pravico, da kadarkoli pred prejemom odgovora banke izdajateljice in navodil prejemnika sredstev prejemniku sredstev vrne dokumente z neskladji.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.25. Dokumente, ki jih določajo pogoji akreditiva, je mogoče ponovno predložiti pred iztekom njegove veljavnosti v roku, ki ga določajo pogoji akreditiva za predložitev dokumentov.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.26. Po prejemu zahteve izvršitvene banke za soglasje za sprejem predloženih dokumentov z neskladji ima banka izdajateljica pravico zavrniti sprejem dokumentov z neskladji in izvršitev akreditiva ali predhodno zahtevati od plačnika možnost sprejemanje teh dokumentov.
Če plačnik izda soglasje banki izdajateljici, da sprejme predložene dokumente z neskladji, ima banka izdajateljica pravico, da izvršitveni banki da soglasje za izvršitev akreditiva. Če plačnik zavrne sprejem dokumentov z neskladji, je banka izdajateljica dolžna o tem obvestiti izvršilno banko in v obvestilu navesti vsa odstopanja, ki so razlog za zavrnitev.
6.27. Obvestila iz 6.24. točke tega pravilnika izvršilna banka pošlje enkrat za vsak paket dokumentov, predložen v roku, določenem s 6.17. točko tega pravilnika.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.28. Če se ugotovi, da predloženi dokumenti ne ustrezajo pogojem akreditiva, ima banka izdajateljica pravico zaprositi plačnika za njegovo soglasje za sprejem dokumentov z neskladji. Hkrati se rok, določen s točko 6.17 tega pravilnika za preverjanje dokumentov, ne spremeni. Banka izdajateljica ima pravico, da prejemniku sredstev kadar koli vrne dokumente, preden prejme odgovor plačnika. Če se ugotovi neskladje z zunanjimi značilnostmi dokumentov, ki jih je sprejela imenovana banka, pogoji akreditiva, ima banka izdajateljica pravico zahtevati od imenovane banke vrnitev zneskov, izplačanih prejemniku sredstev na stroške kritja, prenesenega na imenovano banko (za kriti (deponirani) akreditiv), povračilo zneskov, bremenjenih od korespondenta na računu, odprtem pri imenovani banki, ali zavrnitev povračila nominirani banki za zneske, plačane prejemnik sredstev (na podlagi nepokritega (zajamčenega) akreditiva).
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.29. Vračila po akreditivu se izvedejo s plačilnim nalogom izvršitvene banke z navedbo podatkov, ki omogočajo vzpostavitev akreditiva, vključno z datumom in številko akreditiva.
6.30. Izvršba akreditiva se lahko izvede osebi, ki ni prejemnik sredstev (v nadaljnjem besedilu: izvršitev akreditiva na tretjo osebo), če možnost takšne izvršitve predvideva pogojev akreditiva in je izvršilna banka izrazila soglasje za izvršitev akreditiva tretji osebi.
Izvršba akreditiva tretji osebi se izvede na podlagi vloge za izvršitev akreditiva tretji osebi, ki jo vloži prejemnik sredstev.
V vlogi za izvršitev akreditiva tretji osebi je naveden znesek akreditiva (njegov del), ki ga bo izvršila tretja oseba, lahko pa se navedejo tudi pogoji akreditiva, ki se lahko spremeni navzdol:
cena na enoto;
datum poteka veljavnosti akreditiva;
rok za predložitev dokumentov pri imenovani banki;
rok pošiljanja blaga (opravljanje dela, opravljanje storitev).
Znesek zavarovalnega kritja, izražen v odstotkih (če je to določeno s pogoji akreditiva), se lahko poveča za zagotovitev višine zavarovalnega kritja, ki jo predvidevajo pogoji akreditiva.
V vlogi za izvršitev akreditiva tretji osebi je navedeno, katere dokumente je mogoče zamenjati med izvršitvijo akreditiva, ter stranke, ki plačajo provizijo za izvršitev akreditiva tretji osebi.
Imenovana banka seznani tretjo osebo, pri kateri se akreditiv izvaja, o pogojih akreditiva ob upoštevanju sprememb v zahtevku za izvršitev akreditiva do tretje osebe.
Če tretja oseba z vložitvijo ustrezne vloge zavrne izvršitev akreditiva v svojo korist, izvršitvena banka obvesti prejemnika sredstev.
Tretja oseba, pri kateri se izvrši akreditiv, predloži izvršilni banki dokumente, ki jih določajo pogoji akreditiva, ob upoštevanju sprememb, ki so bile narejene na zahtevo prejemnika sredstev.
Imenovana banka preveri predložene dokumente v skladu z zahtevami tega poglavja, nato pa najkasneje tretji delovni dan po dnevu ugotovitve skladnosti (neskladnosti) predloženih dokumentov s pogoji akreditiva. , obvesti prejemnika sredstev o predložitvi dokumentov s strani tretje osebe.
Prejemnik sredstev ima pravico, da v roku za predložitev dokumentov izvršilni banki predloži dokumente, katerih zamenjava je dovoljena v skladu z vlogo za izvršitev akreditiva tretji osebi, da nadomesti dokumenti tretje osebe, na katero se akreditiv izvaja.
Akreditiv se izvrši tretji osebi v znesku, določenem v dokumentih, ki jih je predložil, in prejemniku sredstev - v višini razlike med zneskom, navedenim v dokumentih tretje osebe, in zneskom, navedenim v dokumenti prejemnika sredstev.
Če prejemnik sredstev v roku za predložitev dokumentov pri imenovani banki v zamenjavo ni predložil dokumentov ali dokumenti, ki jih je predložil, vsebujejo neskladja, ki jih ni bilo v dokumentih, ki jih je predložila tretja oseba, ima imenovana banka pravico predložiti dokumente, ki jih tretja oseba predloži banki izdajateljici, ali sprejme dokumente, ki jih predloži tretja oseba (če je banka izdajateljica imenovana banka).
6.31. Zapiranje akreditiva v imenovani banki se izvede na podlagi zveznega zakona. Ob zaprtju akreditiva izvršitvena banka banki izdajateljici pošlje obvestilo, v katerem navede podatke, ki omogočajo ustanovitev akreditiva, ki ga je treba zapreti, in podlago za njegovo zaprtje.
6.32. Pri zaprtju kritega (deponiranega) akreditiva se vračilo neporabljenih sredstev banki izdajateljici izvede s plačilnim nalogom izvršitvene banke na dan zaprtja akreditiva. Ko se znesek vrne po kritem (deponiranem) akreditivu, obvestila iz točke 6.31 tega pravilnika ni mogoče poslati.
(glej besedilo v prejšnji izdaji)
6.33. Banka izdajateljica je dolžna vrniti sredstva imenovane banke po kritem (deponiranem) akreditivu na bančni račun plačnika, s katerega je bil znesek kritja predhodno obremenjen, najkasneje naslednji delovni dan po dnevu, ko so sredstva pokrita. vrnil.
6.34. Izmenjava informacij o akreditivu, vključno s predložitvijo dokumentov o akreditivu, z uporabo informacijskih sistemov se izvaja ob upoštevanju naslednjih značilnosti.
6.34.1. Predložitev dokumentov po akreditivu v elektronski obliki se lahko izvede tako, da jih pošljete, omogočite dostop do njih, pa tudi tako, da banki zagotovite povezavo do informacijskega sistema, ki ga določajo pogoji akreditiva. kredit, ki vsebuje dokumente v elektronski obliki.
Obveščanje, obveščanje udeležencev poravnav po akreditivu se lahko izvaja z izmenjavo dokumentov v elektronski obliki, z zagotavljanjem dostopa do dokumentov v elektronski obliki in drugih informacij o akreditivu.
sposobnost ugotavljanja vsebine dokumenta v elektronski obliki in preverjanja skladnosti s pogoji akreditiva;
pri pošiljanju dokumenta - možnost ugotavljanja pošiljatelja dokumenta v elektronski obliki in pri zagotavljanju dostopa do informacijskega sistema ali povezave za dostop do informacijskega sistema - možnost namestitve informacijskega sistema, ki vsebuje dokument v elektronski obliki , in razpoložljivost dokumentov informacijskega sistema v času preverjanja, ki se uporabljajo za elektronsko predložitev dokumentov.
Če banka, ki preverja dokumente, zaradi omejitve dostopa ne more dobiti dostopa do informacijskega sistema, tudi v zvezi z zagotavljanjem plačljivega dostopa, če tak pogoj dostopa ni bil predviden s pogoji akreditiva, se šteje, da dokument ni predložen.
6.34.4. Datum in čas oddaje dokumentov v elektronski obliki določi časovni pas oddelka izvršitvene banke, ki ji je treba dokumente predložiti po akreditivu, ali če takega oddelka ni, časovni pas lokacije izvršilne banke. Imenovana banka je dolžna evidentirati čas prejema predloženih dokumentov v elektronski obliki.
6.34.5. Prejemnik sredstev je dolžan izvršilni banki posredovati obvestilo o zaključku oddaje dokumentov (v nadaljnjem besedilu - obvestilo o zaključku predložitve), razen če je s pogoji za dokončanje predložitve dokumentov določen drug način. akreditiv.
Obvestilo o zaključku oddaje se lahko predloži imenovani banki v elektronski obliki, vključno z uporabo informacijskega sistema, ali na papirju. Obvestilo o zaključku predložitve bi moralo omogočiti identifikacijo akreditiva, na katerega se obvestilo nanaša.
Če pogoji akreditiva ne določajo drugače, se dokumenti v elektronski obliki, če izvršitvena banka ne prejme obvestila o zaključku predložitve, ne štejejo za predložene.
6.34.6. Če predloženi dokument v elektronski obliki vsebuje povezavo do podatkov v informacijsko-telekomunikacijskem omrežju »Internet«, izvršilna banka preveri dokument v elektronski obliki in podatke, ki so dostopni prek povezave.
6.34.7. Če pogoji akreditiva določajo, da se imenovana banka uporablja v informacijskem sistemu, je datum predložitve dokumenta po akreditivu datum prvega vpogleda nominirane banke v informacijski sistem kot zaradi česar je imenovana banka zabeležila prisotnost v takem informacijskem sistemu elektronskega dokumenta, ki ga predvidevajo pogoji akreditiva, ali datum, ko je predložitev dokumentov po akreditivu zaključena v skladu s pogoji akreditiva.
Postopek, vključno s pogostostjo dostopa imenovane banke do informacijskega sistema, je lahko določen s pogoji akreditiva in (ali) sporazumom med udeleženci poravnav po akreditivu.
Izvršiteljska banka je dolžna zabeležiti podatke o prisotnosti dokumenta v informacijskem sistemu v elektronski obliki, ki ga določajo pogoji akreditiva, datum in čas vsakega klica v informacijski sistem ter rezultat. take aplikacije.
6.34.8. Če dokumentov v elektronski obliki ni mogoče predložiti pred rokom za njihovo predložitev zaradi nedostopnosti informacijskega sistema, vključno z omejitvami dostopa, ki niso predvidene s pogoji akreditiva, prejemnik sredstev v enem delovnem dnevu od datum poteka roka za predložitev dokumentov o tem obvesti izvršilno banko z navedbo datuma, ure nedostopnosti informacijskega sistema in s prilogo obvestila informacijskega sistema o njegovi nerazpoložljivosti, če informacijski sistem predvideva usmeritev takšna obvestila. Imenovana banka potrdi prejem obvestila prejemniku sredstev. te uredbe. Izvršbo akreditiva ob ugotovitvi skladnosti predloženih dokumentov s pogoji akreditiva izvede izvršilna banka v skladu s tem poglavjem.
Akreditiv je pogojna denarna obveznost, ki jo banka (banka izdajateljica) sprejme v imenu plačnika, da izvede plačila v korist prejemnika sredstev ob predložitvi slednjega z dokumenti, ki ustrezajo pogojem akreditiva. kredit ali pooblastiti drugo banko za izvedbo takih plačil.
Akreditiv je namenjen poravnavi z enim prejemnikom sredstev.
Pogoji akreditiva lahko predvidevajo sprejem osebe, ki jo pooblasti plačnik.
SPLOŠNE DOLOČBE O PORAVLU PO AKREDITIVI
Pravna podlaga za poravnave na podlagi akreditiva je zapisana v 3. odstavku poglavja 46 Civilnega zakonika Ruske federacije, pa tudi v Uredbi o brezgotovinskih plačilih v Ruski federaciji št. 2-P.
Pri obračunavanju po akreditivu se banka, ki v imenu plačnika odpre akreditiv, zavezuje, da bo izplačala v korist prejemnika sredstev, če le-ta predloži dokumente, ki izpolnjujejo vse pogoje akreditiva. kredit ali pooblastiti drugo banko za izvedbo takih plačil.
Imenovana banka je lahko banka izdajateljica, banka upravičenca ali druga banka. Akreditiv je ločen in neodvisen od glavne pogodbe.
Banke lahko odprejo naslednje vrste akreditivov:
Pri odpiranju nepokritega (zajamčenega) akreditiva Banka izdajateljica dodeli imenovani banki pravico do odpisa sredstev s korespondenčnega računa banke izdajateljice, ki se vodi pri njej, v znesku akreditiva ali v akreditivu določi drug način za povračilo zneskov imenovani banki. plačano po akreditivu v skladu z njegovimi pogoji. Postopek bremenitve korespondenčnega računa banke izdajateljice po nepokritem (zajamčenem) akreditivu ter postopek vračila sredstev po nepokritem (zajamčenem) akreditivu s strani banke izdajateljice izvršitveni banki je določeno s pogodbo med bankami. Postopek vračila sredstev po nepokritem (zajamčenem) akreditivu s strani plačnika banki izdajateljici je določen v sporazumu med plačnikom in banko izdajateljico.
V primeru spremembe pogojev oz odpovedi preklicnega akreditiva, je banka izdajateljica dolžna prejemniku poslati obvestilo sredstva najkasneje naslednji delovni dan po dnevu spremembe pogojev ali preklica akreditiva.
Šteje se, da so pogoji nepreklicnega akreditiva spremenjeni oziroma se nepreklicni akreditiv šteje za preklicanega od trenutka, ko imenovana banka prejme soglasje prejemnika sredstev. Delno sprejemanje sprememb pogojev nepreklicnega akreditiva s strani prejemnika sredstev ni dovoljeno.
Na zahtevo banke izdajateljice lahko imenovana banka potrdi nepreklicni akreditiv s prevzemom obveznosti, poleg obveznosti banke izdajateljice, da prejemniku sredstev ob predložitvi dokumentov, ki ustrezajo pogoji akreditiva (potrjenega akreditiva). Šteje se, da so pogoji potrjenega akreditiva spremenjeni oziroma se akreditiv šteje za preklicanega od trenutka, ko banka izdajateljica prejme soglasje imenovane banke, ki je potrdila akreditiv, in prejemnika sredstev.
Banka izdajateljica obvešča prejemnika sredstev o odprtju akreditiva in njegovih pogojih preko izvršilne banke ali prek banke prejemnika s soglasjem slednje.
Plačilo po akreditivu se izvede z bančnim nakazilom.
Prenos dokumentov o odprtju akreditiva in njegovih pogojih, o potrditvi akreditiva, o spremembi pogojev akreditiva ali o njegovem zaprtju, pa tudi o soglasju banke, da sprejme (zavrne sprejetje) predloženega akreditiva. dokumente lahko banke izvajajo s katerim koli komunikacijskim sredstvom, ki omogoča zanesljivo identifikacijo pošiljatelja dokumenta.
Višino in postopek plačila bančnih storitev pri poravnavah po akreditivih urejajo pogoji pogodb, sklenjenih s strankami, in dogovori med bankami, ki sodelujejo pri poravnavah po akreditivih.
NAREDNI RED DELA Z AKREDITIMI V IZDAJNI BANKI
Pri poravnavi po akreditivu se plačnik odda banki izdajateljici dva izvoda vloge za odprtje akreditiva, ki banki izdajateljici naloži odpiranje akreditiva. Banka izdajateljica samostojno oblikuje prijavnico za odprtje akreditiva.
Vloga za odprtje akreditiva vsebuje informacije, ki ustrezajo podrobnostim iz točke 2.10 Uredbe o brezgotovinskih plačilih v Ruski federaciji št. 2-P, kot tudi naslednje informacije:
Za poravnavo po kritem (deponiranem) akreditivu je v akreditivu navedena številka računa, ki ga je izvršilna banka odprla za izvajanje poravnav po akreditivu. Navedeni račun se odpre na zahtevo banke izdajateljice, sestavljene v kakršni koli obliki na podlagi vloge za odprtje akreditiva. Na številko navedenega računa imenovana banka seznani banko izdajateljico, banka izdajateljica pa plačnika.
Če je izvršilna banka banka, ki ne služi prejemniku sredstev, se v polju »Številka računa prejemnika« akreditiva vpišejo podatki o banki, ki streže prejemniku sredstev, in številka računa prejemnika sredstev. navedeno.
Pri odpiranju nepokritega (zajamčenega) akreditiva se polje »Št. računa (40901)« v akreditivu ne izpolni.
Če se pogoji spremenijo ali je akreditiv preklican, plačnik odda nalog banki izdajateljici. V skladu z navedenim nalogom banka izdajateljica pošlje izvršitveni banki sporočilo o spremembi pogojev ali preklicu akreditiva. Navedeno naročilo plačnika, sporočilo banke izdajateljice o spremembi pogojev ali preklicu akreditiva se lahko pošlje v obliki papirnega dokumenta, sestavljenega v kakršni koli obliki in izpolnjenega s podpisi oseb, ki so upravičene do podpisa poravnalnih dokumentov. in pečat ali v obliki dokumenta v elektronski obliki v skladu s pogoji pogodbe med plačnikom in banko izdajateljico (za določeno naročilo plačnika) ali pogodbe med banko izdajateljico in imenovano banko (za obveščanje banke izdajateljice o spremembi pogojev ali preklicu akreditiva imenovani banki).
Prejemnika sredstev lahko o spremembi pogojev ali preklicu akreditiva obvesti banka izdajateljica preko imenovane banke ali prek banke prejemnika sredstev.
Prenos sredstev na imenovano banko za povečanje zneska kritega (deponiranega) akreditiva se izvede s plačilnim nalogom banke izdajateljice, sestavljenim na podlagi naloga plačnika za povečanje zneska. akreditiva. V tem primeru je številka računa, ki je vnesena v polje "Št. računa (40901)" akreditiva, ko je odprt, navedena kot številka računa upravičenca, podatki, ki omogočajo identifikacijo akreditiva, vključno z datum in številka akreditiva, sta vključena v polje "Namen plačila" plačilnega naloga.
Postopek za povečanje zneska nepokritega (garantiranega) akreditiva se določi sporazumno med banko izdajateljico in imenovano banko.
Po prejemu dokumentov po akreditivu od izvršitvene banke banka izdajateljica na podlagi samih dokumentov preveri skladnost predloženih dokumentov in njihovih podatkov s pogoji akreditiva (v nadaljevanju - preverjanje z zunanjimi znaki). ).
Rok za preverjanje dokumentov ne sme biti daljši od sedmih delovnih dni po dnevu prejema dokumentov, razen če ni drugače določeno v sporazumu med banko izdajateljico in imenovano banko.
Če se ugotovi, da so dokumenti v nasprotju s pogoji akreditiva, ima banka izdajateljica pravico, da jih zavrne ali pa predhodno povpraša plačnika o možnosti sprejemanja teh dokumentov. V primeru zavrnitve sprejema teh dokumentov je banka izdajateljica dolžna obvestiti banko, od katere so bili dokumenti prejeti, oziroma prejemnika sredstev, pri čemer v obvestilu navede odstopanja, ki so razlog za zavrnitev.
Če se ugotovi neskladje z zunanjimi značilnostmi dokumentov, ki jih je imenovana banka sprejela od prejemnika sredstev, s pogoji akreditiva, ima banka izdajateljica pravico zahtevati od imenovane banke vrnitev zneskov, plačanih prejemnik sredstev na račun kritja, prenesenega na imenovano banko (za kriti (deponirani) akreditiv), izterjavo zneskov, ki so bremenili korespondenčni račun, odprt pri imenovani banki, ali zavrniti imenovani banki, da povrne stroške zneske, izplačane prejemniku sredstev (na podlagi nepokritega (zajamčenega) akreditiva).
Banka izdajateljica je dolžna najkasneje naslednji delovni dan po dnevu vračila zneska neporabljenega stanja oziroma zneska zmanjšanega ali preklicanega kritega (deponiranega) akreditiva knjižiti ustrezen znesek na račun plačnika od ki so bila sredstva obremenjena kot kritje za akreditiv.
Arbitražna praksa
Glej informativno pismo predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 15. januarja 1999 št. 39 "Pregled prakse reševanja sporov v zvezi z uporabo akreditivnih in izterjevalnih oblik poravnav".
VRSTNI RED DELA Z AKREDITIMI V IZVRŠNI BANKI
Imenovana banka prejemnika sredstev nemudoma obvesti o prejemu akreditiva na način, o katerem se dogovori z njim, čemur sledi pisna potrditev v poljubni obliki najkasneje naslednji delovni dan po dnevu prejema akreditiva od banka izdajateljica. Če imenovana banka ni banka, ki služi prejemniku sredstev, je imenovana banka upravičena, da prejemnika sredstev obvesti o prejemu akreditiva preko banke prejemnika sredstev.
Če obstaja dvom o pravilnosti podatkov v akreditivu, ima izvršilna banka pravico banki izdajateljici poslati zahtevek v kakršni koli obliki. Pojasnitev podrobnosti v akreditivu se izvede v roku veljavnosti akreditiva. V tem primeru lahko izvršitvena banka prejemnika sredstev ali banko, ki streže prejemniku sredstev, vnaprej obvesti o odprtju akreditiva v korist prejemnika sredstev.
Za prejemanje sredstev po akreditivu prejemnik sredstev predloži imenovani banki štiri izvode registra računov obrazca 0401065 (Dodatek 21 k Uredbi o brezgotovinskih plačilih v Ruski federaciji št. 2-P) in dokumenti, ki jih določajo pogoji akreditiva.
Prvi izvod registra računov se sestavi s podpisi oseb, ki so upravičene do podpisa poravnalnih listin, in odtisom pečata. Če je imenovana banka banka, ki oskrbuje prejemnika sredstev, se enaki podatki vpišejo v vrstici »Izvršiteljska banka« in »Banka prejemnika« registra računov. Če imenovana banka ni banka, ki služi prejemniku sredstev, se bančni podatki vpišejo v vrstico »Izvršiteljska banka« registra računov, kamor prejemnik sredstev predloži dokumente po akreditivu. Register računov in dokumente, ki jih določajo pogoji akreditiva, je treba predložiti v roku, določenem v akreditivu, vendar v roku veljavnosti akreditiva. Četrti izvod registra računov je sestavljen z odtisom žiga banke, datumom prejema listin in podpisom računovodje in služi kot potrdilo o prejemu listin.
Izvršiteljska banka je dolžna z zunanjimi znaki preveriti skladnost dokumentov s pogoji akreditiva ter pravilnost registra računov. Rok za preverjanje dokumentov ne sme biti daljši od sedmih delovnih dni po dnevu prejema dokumentov, razen če ni drugače določeno v sporazumu med banko izdajateljico in imenovano banko.
Po ugotovitvi skladnosti teh dokumentov s pogoji akreditiva in pravilnosti registracije registra računov izvršilna banka izvede plačilo po akreditivu. Vse kopije registra računov, ki jih je banka sprejela, so žigosane z banko, datumom prevzema in podpisom računovodje. Pri izvršitvi preklicnega akreditiva izvršitvena banka izvede plačilo v celoti, če do predložitve dokumentov ni prejela naloga banke izdajateljice za preklic akreditiva glede na višino akreditiva kredita - ob prejemu naloga banke izdajateljice za znižanje zneska akreditiva.
Če se ugotovi, da navedeni dokumenti niso skladni s pogoji akreditiva, ima izvršilna banka pravico, da jih zavrne, pri čemer nemudoma obvesti prejemnika sredstev in banko izdajateljico ter navede neskladja, ki so razlog za zavrnitev. Prejemnik sredstev ima pravico, da dokumente, predvidene z akreditivom, ponovno predloži pred potekom njegove veljavnosti.
Pri plačilu po akreditivu se znesek, naveden v registru računov, pripiše (nakaže) na račun prejemnika sredstev s plačilnim nalogom izvršitvene banke.
Prvi izvod plačilnega naloga se skupaj s prvim izvodom registra računov vpiše v dokumentacijo dneva banke kot podlaga za bremenitev sredstev z računa, namenjenega za evidentiranje zneskov po kritnem (deponiranem) dopisu z. dobropis oziroma podlaga za bremenitev korespondenčnega računa banke izdajateljice, odprtega pri izvršilni banki, po nepokritem (zajamčenem) akreditivu.
Izvršitvena banka pošlje banki izdajateljici drugo kopijo registra računov z dokumenti, ki jih zahtevajo pogoji akreditiva, ter tretji izvod registra računov za uporabo pri banki izdajateljici in za predajo. do plačnika.
Če pogoji akreditiva predvidevajo sprejem pooblaščenca plačnika, je ta dolžan izvršilni banki predložiti bodisi pooblastilo, ki ga izda plačnik (če je pooblaščenec fizična oseba), bodisi kopijo pogodbe (če je pooblaščena oseba organizacija).
Pooblaščena oseba plačnika na vseh izvodih obrazcev registra računov izpolni naslednje podatke:
"Sprejeto na račun akreditiva z dne ________________ št. ____________ (datum) s strani pooblaščenca ________________________________________________________ (polno ime, podatki o potnem listu posameznika ali ime organizacije) Ime plačilne organizacije _______________________________________________ Podpis _________________ MP Datum _______________________". ODGOVORNOST BANKE ZA KRŠITEV POGOJEV AKREDITIVA
Odgovornost za kršitev pogojev akreditiva banka izdajateljica nosi plačniku, izvršilna banka pa banki izdajateljici.
V primeru neupravičene zavrnitve nominirane banke izplačila sredstev po kritem ali potrjenem akreditivu se lahko prejemniku sredstev naloži imenovana banka.
V primeru nepravilnega izplačila sredstev po kritem ali potrjenem akreditivu s strani imenovane banke zaradi kršitve pogojev akreditiva, se lahko odgovornost do plačnika naloži imenovani banki.
ZAKLJUČNI AKREDITIV
Zapiranje akreditiva pri imenovani banki se izvede:
Vračilo zneska banki izdajateljici po kritem (deponiranem) akreditivu izvrši izvršitvena banka s plačilnim nalogom hkrati z zaprtjem akreditiva po poteku akreditiva ali na dan predložitve dokumenta, ki je podlaga za zaprtje akreditiva.
Postopek za preklic nepokritega (garantiranega) akreditiva se določi s sporazumom med banko izdajateljico in imenovano banko.
Ob zaključku akreditiva mora izvršilna banka banki izdajateljici poslati obvestilo, sestavljeno v poljubni obliki in sestavljeno z odtisom žiga banke, datumom sestave in podpisom računovodje.
"V odgovoru na zahtevo za novo različico Uredbe št. 2-P" O negotovinskih plačilih v Ruski federaciji "v Oddelku za plačilne sisteme in poravnave so nam povedali naslednje.
Odlok št. 1442-U predvideva novo različico poglavij 4 - 6 Uredbe št. 2-P, ki ureja poravnave po akreditivih v rubljih. Tako trenutna različica kot nova različica temeljita na normah poglavja 46 "Izračuni" Civilnega zakonika Ruske federacije, ki določa pravila za poravnave na podlagi akreditiva. Hkrati spremembe v večji meri upoštevajo sodobno rusko prakso uporabe akreditive oblike poravnav, pa tudi mednarodne standarde, ki so določeni v Enotnih pravilih in običajih za dokumentarne akreditive . Mednarodna gospodarska zbornica (UCP).
Norme trenutne izdaje, ki je predvidevala sodelovanje pri poravnavah po akreditivih banke izdajateljice, ki služi plačniku, in izvršilne banke, ki služi prejemniku sredstev, so bile v Odloku št. 1442-U dopolnjene z normativi, ki določajo možnost uporabe drugih plačilnih shem in načinov izpolnjevanja obveznosti s strani bank, in sicer:
NOVO: Za zaposlitev
Za visoko plačano delo, priprava na preverjanje kvalifikacij (osebno, na daljavo, na evidenco). Hitro, poceni, kakovostno.
NOVO! Za zaposlitev na visoko plačanem delovnem mestu. Prijava na pripravo na testiranje (osebno, na daljavo, na snemanju).
