Na splošno lahko metode za ocenjevanje finančne stabilnosti banke razvrstimo na naslednji način:
1. Metode Centralne banke (Navodilo Banke Rusije z dne 30. aprila 2008 št. 2005-U, Navodilo Banke Rusije z dne 16. januarja 2004 št. 1379-U)
3. Statistični modeli (FIMS, SAABA)
4. Racijska analiza BAKIS
Ruske metode lahko pogojno razdelimo na metode Centralne banke Rusije in metode bonitetnih agencij, avtorske metode.
Upoštevajte metodologijo za analizo finančne stabilnosti komercialnih bank v skladu z zahtevami Centralne banke Ruske federacije, ki temelji na Navodilu Banke Rusije z dne 16. januarja 2004 št. 1379-U »O oceni finančne stabilnosti banke, da se ji prizna kot zadostna za sodelovanje v sistemu zavarovanja vlog«. Analiza finančne stabilnosti se izvaja v skladu z zahtevami Centralne banke Ruske federacije in tvori številne kazalnike, potrebne za izračun, da se določi raven finančne stabilnosti ali nestabilnosti poslovne banke.
Indikatorji so razdeljeni v 5 skupin:
Skupina kazalnikov ocene kapitala;
Skupina kazalnikov za vrednotenje sredstev;
Skupina kazalnikov za ocenjevanje kakovosti upravljanja banke, njenega poslovanja in tveganj;
Skupina kazalnikov za oceno donosnosti;
Skupina kazalnikov ocene likvidnosti.
V okviru vsake skupine se izračunajo posamezni kazalniki, na koncu izračuna se sestavi bonitetna ocena, pri čemer se upošteva utež posameznega kazalnika in njegova skladnost s standardnimi vrednostmi. Skupaj je v metodologiji potrebno izračunati 30 kazalnikov po formulah, predstavljenih v regulativnem dokumentu. Tukaj morate dodati tudi 5 splošnih ocen.
Glavna pomanjkljivost te tehnike je, da je vrednotenje statično. V okviru te metodologije ni izračunov napovednih kazalnikov.
Poleg tega po našem mnenju, če se ocena finančne stabilnosti izvaja z namenom izboljšanja upravljanja, tj. za notranje uporabnike, potem je pri tej metodi očiten presežek indikatorjev, kar vodi do okornih izračunov.
Metodologija agencije Kommersant, v okviru katere se predlaga ocena banke na podlagi naslednjih kazalnikov: velikost sredstev, delež posojil v sredstvih, donosnost kapitala, dinamika donosnosti in dobičkonosnosti. Končna uvrstitev banke v bonitetni oceni se izračuna na podlagi rezultatov agregatnega kriterija. Glavna prednost te tehnike je, da ima preprost algoritem izračuna in razlago indikatorjev. Tudi ta tehnika ima vrsto slabosti, in sicer je treba opozoriti, da primerjalni kriteriji ne morejo biti neodvisni, saj se relativni kazalniki oblikujejo na podlagi absolutnih, ki so prisotni tudi v analizi, zato je uporaba aditivnosti castov. dvom o rezultatu te tehnike. V okviru te metodologije se ne upoštevajo kazalniki, kot so kakovost sredstev, kapitalska ustreznost in rezerve.
Analitični center za finančne informacije je razvil dve metodi za rangiranje banke. Prvi način je ocena zanesljivosti na podlagi izračuna naslednjih kazalnikov: kapitalska ustreznost, kakovost in vrednost sredstev, kakovost upravljanja, upravljanje in uravnoteženost aktivnega in pasivnega poslovanja z vidika zagotavljanja likvidnosti. V tej metodologiji so razviti obrazci za zagotavljanje informacij po mednarodnih standardih poročanja. Ta tehnika ni omejena na analizo samo bilančnih kazalnikov, izračunani so tudi zasebni kazalniki, kot so likvidna pozicija, kakovost sredstev, kakovost dohodka, raven upravljanja.
Druga smer te tehnike je tiskovna ocena, za izračun katere so podatki o banki združeni v naslednje skupine: splošne informacije, razvojna politika banke, analiza dejavnosti banke, tehnična podpora banke, baza strank in služba v banki, javni govori in lastnosti oseb, ki so lastniki banke. Za vsakega od šestih kriterijev se oblikuje indeks, končna vrednost pa se izračuna kot ponderirana vsota indeksov. Kriterij za razlikovanje te tehnike od vseh drugih je, da upošteva mnenje tiska, kar vam omogoča spremljanje zaupanja vlagateljev v banko. Glavna pomanjkljivost teh dveh metod je, da je potreben močan aparat za zbiranje informacij.
Metodologija revije "Expert" je sestavljena iz dveh delov, prvi analizira donosnost in zanesljivost, drugi analizira spremembe v dinamiki. Dobičkonosnost v okviru te metodologije označuje razmerje med dobičkom in čistimi sredstvi, kazalnik zanesljivosti se določi na podlagi razmerja med kapitalom banke in pritegnjenimi sredstvi. Glavne prednosti te tehnike so, da se uporablja dvokriterijska statistična analiza. Pomanjkljivost te tehnike je, da se ne upoštevajo nekvantitativni kazalniki.
Metodologija MBO "Ogrbank", ta metodologija temelji na statističnih modelih oblikovanja odvisnosti. Prednost te tehnike je konstrukcija ocenjevalnega sistema, ki je izdelan s pomočjo obdelave statističnih informacij. Pomanjkljivost te tehnike je, da je treba pridobiti strokovne informacije o skupini bank, od katerih je odvisna točnost rezultatov.
Razmislimo o domači metodologiji V. Kromonova, ki je našla precej široko uporabo v ruski praksi ocenjevanja bank. Koncept metodologije V. Kromonova je v tem, da se analizirana banka primerja z idealno banko, katere vrednost je vzeta za 100%, bližje kot je realna analizirana banka idealni, večja je njena zanesljivost. . Zanesljivost banke po tej metodi jo označuje kot predmet preloma ali varne naložbe za vlagatelje.
Izhodiščna informacija za izračune so bilance, katerih podatki so združeni v ekonomsko homogene skupine.
Odobreni sklad (UF) - skupni znesek izdanih in vplačanih delnic banke (delnice, depoziti), vključno s prevrednotenjem njenega valutnega dela.
Lastniški kapital (IC) - sredstva v lasti banke, prosta obveznosti do strank in upnikov ter služijo kot zavarovanje za te obveznosti. Je enak vsoti UV, drugih sredstev in dobička minus imobilizacija.
Obveznosti do vpogleda (OS) – znesek obveznosti banke, katerih zapadlost je enaka nič ali ni znana. Vključuje predvsem stanja na poravnalnih, tekočih, proračunskih, korespondenčnih "Loro" računih pravnih in fizičnih oseb.
Celotne obveznosti (CO) - skupni znesek vseh obveznosti banke. Sestavljena je tako iz obveznosti na vpogled kot tudi z oročenimi obveznostmi (depoziti, depoziti, prejeta medbančna posojila itd.).
Likvidna sredstva (LA) so bančna sredstva, ki imajo minimalno obdobje "aktivacije" kot plačilno sredstvo. To so vsa sredstva banke v blagajni, na korespondenčnih računih pri drugih bankah, v rezervah Centralne banke Ruske federacije, pa tudi v državnih vrednostnih papirjih.
Delovna (tvegana) sredstva (RA) - znesek sredstev, ki se nekomu zagotovijo ali jih nekdo plača pod določenimi pogoji, kar pomeni možnost nevračila iz enega ali drugega razloga. Vključuje izdana posojila (posojilni dolg), kupljene vrednostne papirje, lizing, faktoring itd.
Zaščita kapitala (PC) - znesek kapitalskih naložb v nepremičnine in drugo opredmeteno premoženje banke (zemljišča, nepremičnine, oprema, plemenite kovine itd.).
Na podlagi podatkov se izračuna šest koeficientov.
Koeficienti, uporabljeni v metodologiji Kromonov, odražajo različne vidike dejavnosti banke: poleg koeficientov, ki odražajo zahteve glede kapitala in likvidnosti banke, ta metodologija uporablja kazalnike, ki označujejo donosnost bančnih dejavnosti, pa tudi tveganost bančnih dejavnosti. uporabo sredstev strank.
Po metodi Kromonova se za optimalno zanesljivo banko šteje banka z naslednjimi koeficienti: K1 = 1, K2 = 1, K3 = 3, K4 = 1, K5 = 1, K6 = 3. To pomeni, da je takšna banka:
Vlaga v poslovna sredstva v višini lastniškega kapitala;
Vsebuje sredstva v likvidni obliki v višini obveznosti do vpogleda;
Ima trikrat več obveznosti kot obratnih sredstev;
Vsebuje sredstva v likvidni obliki in v obliki kapitalskih naložb v višini skupnih obveznosti;
ima osnovna sredstva v višini lastniškega kapitala;
Ima trikrat večji kapital od odobrenega kapitala.
Druga stopnja predlagane metodologije je izračun sestavljene ocene zanesljivosti. Za to se dejanski dobljeni koeficienti štejejo za idealne, da se ugotovi odstopanje. Za dokončanje postopka je treba koeficiente ponderirati in sešteti. Sistem ponderiranja je sestavljen iz upoštevanja različnih preferenc potrošnikov določene ocene, to pomeni, da mora odražati sanje kompetentnega vlagatelja o banki, ki jo potrebuje. Zdi se, da je najpomembnejši koeficient zanesljivosti vsake banke splošni K 1 = SK / RA, to je stopnja pokritosti tveganih naložb z lastniškim kapitalom. Zato mu je bila dodeljena največja utež - 45%. Drugi najpomembnejši (zlasti za stranke, ki so na poravnalnem in gotovinskem servisu) je koeficient K 2 = LA / OB, ki označuje sposobnost banke, da se kadar koli v celoti odzove na obveznosti povpraševanja. Prejel je 20-odstotni delež. Ostalim indikatorjem so bile dodeljene naslednje uteži: K 3 - 10 %, K 4 - 15 %, K 5 - 5 %, K 6 - 5 %.
Končna formula za izračun trenutnega indeksa zanesljivosti je naslednja:
N=45×(K 1/1)+20×(K 2/1)+10×(K 3/3)+15×(K 4/1)+5×(K 5/1)+5×( K 6 /3) (1,1)
Na podlagi formule je najvišja vrednost indeksa zanesljivosti 100. Višji kot je ta indeks, bolj je banka zanesljiva in finančno stabilna.
Pomanjkljivost metodologije V. Kromonova je po našem mnenju odsotnost dobičkonosnosti banke v sistemu kazalnikov. Pri tem pa se je treba osredotočiti na oceno dobičkonosnosti (tabela 1).
Tabela 1 - Kazalniki, ki sestavljajo donosnost
Analiza dobičkonosnosti bančne dejavnosti se izvaja z namenom oceniti njeno zadostnost za nadaljnje uspešno delovanje banke, vključno s pravočasnim in popolnim kritjem stroškov, povezanih z nevračanjem bančnih sredstev, za oblikovanje zahtevana višina dividend, izplačanih delničarjem, kot tudi za oblikovanje znotrajbančnih virov za izvajanje stroškov razvoja in konkurenčnosti.
Glede na pomanjkljivosti metod, navedenih v prispevku, se predlaga sinteza obeh metod in izpeljava algoritma za ocenjevanje finančne stabilnosti banke za namene notranje revizije, za vodje banke. Po našem mnenju je treba oceniti razmerje med visoko likvidnimi sredstvi in obveznostmi banke, obvezna razmerja, izračunati koeficiente zanesljivosti po metodi V. Kromonova in oceniti kazalnike dobičkonosnosti.
http://www.consultant.ru
Tako dobro, kot . Finančna stabilnost banke pomeni stalno sposobnost banke, da se na svoj način odziva in zagotavlja donosnost na ravni, ki zadostuje za normalno delovanje v konkurenčnem okolju.
Obstajajo tri glavne vrste finančne stabilnosti banke glede na stabilnost njenega delovanja:
Finančna kriza lahko povzroči, da bo banka financirala svoje tekoče dejavnosti, plačevala in izpolnjevala svoje obveznosti ter na koncu – da.
Finančno stabilnost banke ocenjujejo vsi njeni (zainteresirani): delničarji, vodstvo, komitenti, banke nasprotne stranke, investicijska skupnost, regulator in država. Ti procesi praviloma uporabljajo nabor indikatorjev, ki jih lahko razdelimo v dve veliki skupini:
Finančni kazalniki
Finančni kazalniki odražajo finančni učinek vseh opravljenih in tekočih poslov banke. Imajo denarni ali drug kvantitativni izraz in se izračunavajo na podlagi podatkov oz.
Za namene te analize so sredstva razvrščena po padajoči likvidnosti, obveznosti pa po naraščajoči stabilnosti in so združene v naslednje velike agregate:
Poslovne funkcije vključujejo naslednje elemente:
Značilnosti poslovanja omogočajo upoštevanje vpliva na finančno stabilnost banke takih dogodkov njenega delovanja, katerih finančne posledice je na podlagi obstoječih informacij težko oceniti. Vendar lahko ti dogodki na splošno pomembno vplivajo na prihodnje denarne tokove banke. Na primer, prisotnost konfliktov med delničarji lahko povzroči poslabšanje kapitalske osnove banke, njene inovativne ideje pa ji omogočajo dostop do trgov, ki so bili prej nedostopni tej kreditni instituciji.
Finančna stabilnost banke se ugotavlja na podlagi ocene kakovosti sredstev, kapitalske ustreznosti in učinkovitosti njenega delovanja. Hkrati finančna stabilnost banke pomeni prisotnost stabilnega kapitala, likvidnega stanja in ustrezne stopnje plačilne sposobnosti.
Finančna stabilnost banke je v zmožnosti, da se upre uničujočim nihanjem, medtem ko opravlja operacije za privabljanje sredstev fizičnih in pravnih oseb v depozite, odpiranje in vodenje bančnih računov ter nameščanje zbranih sredstev v svojem imenu in na lastne stroške. o pogojih plačila, nujnosti in odplačnosti .
Konec koncev finančna stabilnost banke določa stabilnost finančnega položaja banke: ravnotežje njenih financ, likvidnost sredstev, zadostnost oblikovanega kapitala, ustreznost kapitala itd.
Ključne besede
FINANČNA STABILNOST / REGIONALNA KOMERCIALNA BANKA/ METODOLOGIJA OCENJEVANJA / REGIONALNI BANČNI SISTEM/ FINANČNA STABILNOST / REGIONALNA KOMERCIALNA BANKA / OCENJEVANJE / TEHNIKA / BANČNI SISTEMPredmet. Trenutno je gospodarstvo naše države v precej težkem položaju, kar seveda vpliva na dejavnosti posameznih bank in bančnega sistema kot celote. Ker je stabilnost bančnega sistema Ruske federacije odvisna predvsem od stabilnosti njegovih posameznih elementov, je treba pravočasno oceniti finančna stabilnost regionalni bančni sistemi. Predmet proučevanja so ekonomski odnosi, ki nastajajo v procesu delovanja. Cilji. Študij obstoječih in razvoj novih indikatorjev ter na njihovi podlagi izdelava lastne metodologije, ki omogoča ocenjevanje. finančna stabilnost regionalni bančni sistem. Metodologija. Pri delu so bile uporabljene primerjalna metoda, metoda tabelarnega prikaza podatkov, metoda koeficientov, metoda grupiranja in faktorska analiza. Rezultati. Določeno, kaj je regionalni bančni sistem, iz katerih elementov je sestavljena, katera banka je regionalna, kateri kazalniki označujejo stabilnost takšne banke. Izdelana je metodologija ocenjevanja finančna stabilnost bančni sistem, številne kazalnike, ki označujejo finančna stabilnost regionalni bančni sistem, posledično njihov rezultat regionalni bančni sistemi razdelili v tri skupine glede na njihovo finančna stabilnost. Področje uporabe. Ta ocena lahko pomaga prepoznati in odpraviti težave gospodarskega razvoja določene regije, optimizirati delo regionalnih bank. Sklepi. Predstavljena metodologija ocenjevanja finančna stabilnost regionalni bančni sistem omogoča nastavitev kategorije finančna stabilnost se nanaša na proučevani bančni sistem in s tem ugotoviti, ali je treba sprejeti kakršne koli ukrepe za krepitev finančna stabilnost in na kaj je treba biti pozoren.
Finančna stabilnost bank v krizi
2016 / Sofronova V.V.Ekonomska in pravna podpora varnosti finančnih in kreditnih organizacij: navedba problema, klasifikacija tveganj, značilnosti groženj
2014 / Kuklina Evgenija Anatoljevna, Esenova Valentina Petrovna, Rjabov Oleg VasiljevičŠtudija donosnosti komercialnih bank v Rusiji
2013 / Dzansolova B.S.Predmet Težke razmere v našem gospodarstvu negativno vplivajo na posamezne banke in celoten bančni sistem. Ker je stabilnost ruskega bančnega sistema odvisna predvsem od vzdržnosti njegovih posameznih elementov, je ključnega pomena oceniti finančno vzdržnost regionalnih bančnih sistemov. Cilji Prispevek želi preučiti obstoječe kazalnike in razviti nove ter na njihovi podlagi oblikovati edinstveno metodologijo, ki omogoča ocenjevanje finančne trdnosti regionalnega bančnega sistema, njegove vzdržnosti Zasnovali smo lastno metodologijo za ocenjevanje finančne trdnosti bančnega sistema s ponudbo številnih kazalnikov, ki opisujejo finančno stabilnost regionalnega bančnega sistema, njihovo točkovno oceno. ocena lahko pomaga prepoznati in obravnavati probleme ekon omični razvoj vsake posamezne regije in optimizacija delovanja regionalnih bank. Zaključki Ponujena metodologija omogoča identifikacijo kategorije finančne stabilnosti analiziranega regionalnega bančnega sistema in s tem ugotavljanje, ali so potrebni kakršni koli ukrepi za krepitev njegove finančne stabilnosti.
ISSN 2311-8709 (Spletno) bančništvo
ISSN 2071-4688 (Tisk)
METODOLOGIJA ZA OCENJEVANJE FINANČNE STABILNOSTI REGIONALNEGA BANČNEGA SISTEMA
Elena Andreevna CHETVERIKOVA3, Ekaterina Alekseevna BIBIKOVA, Anna Aleksandrovna VALINUROVA0^
magistrski študent, Oddelek za finance in bančništvo, Ekonomska fakulteta, Državna univerza Ivanovo, Ivanovo, Ruska federacija [e-pošta zaščitena]
ь Doktor ekonomije, profesor, Oddelek za finance in bančništvo, Državna univerza Ivanovo, Ivanovo, Ruska federacija [e-pošta zaščitena]
c Kandidat ekonomskih znanosti, izredni profesor, Oddelek za finance in bančništvo, Državna univerza Ivanovo, Ivanovo, Ruska federacija [e-pošta zaščitena]
Zgodovina članka:
Sprejeto 27.1.2017 Sprejeto v spremenjeni obliki 17.2.2017 Odobreno 11.4.2017 Na voljo na spletu 29.5.2017
https://doi.org/10.24891/fc.23.20.1154
Ključne besede:
finančna stabilnost, regionalna komercialna banka, metodologija ocenjevanja, regionalni bančni sistem
opomba
Predmet. Trenutno je gospodarstvo naše države v precej težkem položaju, kar seveda vpliva na dejavnosti posameznih bank in bančnega sistema kot celote. Ker je stabilnost bančnega sistema Ruske federacije odvisna predvsem od stabilnosti njegovih posameznih elementov, je treba pravočasno oceniti finančno stabilnost regionalnih bančnih sistemov. Predmet študije so gospodarski odnosi, ki nastajajo v procesu delovanja regionalnega bančnega sistema.
Cilji. Preučevanje obstoječih in razvoj novih kazalnikov ter na njihovi podlagi oblikovanje lastne metodologije, ki omogoča ocenjevanje finančne stabilnosti regionalnega bančnega sistema.
Metodologija. Pri delu so bile uporabljene primerjalna metoda, metoda tabelarnega prikaza podatkov, metoda koeficientov, metoda grupiranja in faktorska analiza.
Rezultati. Ugotovljeno je, kaj je regionalni bančni element, katera banka je regionalna in označuje stabilnost take banke. Ustvarjena je finančna stabilnost bančnega sistema, predlaga se opredelitev finančne stabilnosti regionalnega bančnega sistema, njihovo točkovanje, posledično so regionalni bančni sistemi razdeljeni v tri skupine glede na njihovo finančno stabilnost.
Področje uporabe. Ta ocena lahko pomaga prepoznati in odpraviti težave gospodarskega razvoja določene regije, optimizirati delo regionalnih bank.
Sklepi. Predstavljena metodologija za ocenjevanje finančne stabilnosti regionalnega bančnega sistema vam omogoča, da ugotovite, v katero kategorijo finančne stabilnosti spada proučevani bančni sistem, in s tem ugotovite, ali so potrebni kakršni koli ukrepi za krepitev finančne stabilnosti in kaj morate storiti. Bodi pozoren na.
© Založba FINANCE in KREDITI, 2017
sistem, iz katerega kazalniki metodologija ocenjevanja številni kazalniki,
Bančni sistem katere koli države je sestavljen iz številnih kreditnih in finančnih institucij, ki so med seboj povezane in delujejo znotraj istega denarnega mehanizma v določenem časovnem obdobju. Glavni namen bančništva
sistemi - zagotavljanje kroženja denarja v procesu proizvodnje blaga, del in storitev. Bančni sistem je seveda glavna povezava v finančnem in kreditnem sistemu države, saj nanj pade breme kreditno-finančnih storitev državi.
Element bančnega sistema države je regionalni bančni sistem, ki je sestavljen iz dveh ravni, pa tudi nacionalni sistem kot celota. Na prvi stopnji je teritorialna podružnica Banke Rusije, ki ima precej velika pooblastila na področju nadzora nad dejavnostmi kreditnih institucij v njeni pristojnosti.
ozemlje, in na drugi ravni - kreditne institucije in njihove pododdelke, ki se nahajajo in delujejo na tem ozemlju.
Regionalni bančni sistem sestavljajo naslednji elementi:
Teritorialna podružnica Banke Rusije;
Regionalne izpostave Banke za razvoj in zunanje ekonomske zadeve;
Komercialne banke, katerih sedež je na ozemlju določene regije, skupaj s podružnicami, ki delujejo v tej regiji;
Podružnice drugih regionalnih poslovnih bank;
Podružnice in predstavništva tujih bank;
nebančne kreditne institucije.
Prav tako lahko kreditne organizacije ustanovijo združenja. Glavna značilnost teh subjektov je, da ne morejo opravljati bančnih poslov, glavni namen njihovih dejavnosti pa ni ustvarjanje dobička, temveč reševanje vprašanj, povezanih z dejavnostmi njihovih udeležencev, in zaščita njihovih interesov, ki se običajno kažejo v vpletenosti pri razvoju zakonodaje na področju bančne dejavnosti. Obstaja stališče, da je treba takšna združenja priznati kot enega od elementov regionalnega bančnega sistema.
Regionalni bančni sektor je zelo pomemben člen v regionalnem gospodarstvu, saj bi bilo brez njega skoraj nemogoče delovanje in razvoj realnega sektorja ter ustvarjanje
ugodni pogoji za razvoj gospodarstva regije. Vendar pa trenutno obstaja problem nadaljnjega delovanja in razvoja regionalnih bank, zaskrbljujoče pa je njihova sposobnost, da vzdržijo konkurenco velikim bankam v drugih regijah.
V sodobnih razmerah je mogoče opaziti trend širjenja velikih ruskih bank, katerih ena glavnih nalog v strategiji je zajemanje novih trgov v regijah, kar je nedvomno resna grožnja izgube strank v regionalnih bankah. V zvezi s tem morajo regionalne banke
razviti načine za povečanje svoje konkurenčnosti na trgu, vendar je to precej težka naloga, saj je stopnja razvoja vsake regije drugačna, posebnosti delovanja vsake kreditne institucije pa so individualne. Opažamo tudi dejstvo, da trenutno ni enotnega, jasno izraženega pristopa
regulativnih organov v zvezi z razvojem regionalnih bank. Vse to pomeni, da bodo načini izboljšanja konkurenčnosti za vsako banko individualni.
Potreba po regionalnih bankah bo vedno obstajala, saj so velikega pomena za uspešno delovanje realnega in finančnega sektorja gospodarstva. Sprva so bile ustanovljene kot banke za razvoj svoje regije, ki so koncentrirale sredstva prebivalstva in podjetij za financiranje
investicijskih projektov. Tako so zasedli ustrezne niše, ki služijo prebivalstvu, malim in srednje velikim podjetjem ter drugim gospodarskim subjektom. Kasneje je v Ruski federaciji prišlo do gospodarske rasti, povečal se je delež bank drugih držav v ruskem bančnem sektorju, razvili so se novi bančni produkti, hkrati pa so se povečale potrebe strank. To ni popoln seznam tistih dejavnikov, ki so bili posledica sprememb v smeri razvoja.
regionalne poslovne banke. Tudi zaradi neenakomernega razvoja regij obstaja velik razkorak med njimi glede zagotavljanja bančnih storitev: bolj kot je regija naložbeno privlačna, bolj razvit je njen bančni sistem.
Trenutno se opaža naslednji korak v širitvi bank v regijah naše države. Pomanjkanje strategije razvoja in premislek o cenovni konkurenčnosti denarja glede na svetovne finančne trge pa ustvarja nujno potrebo po iskanju načinov za povečanje konkurenčnosti regionalnih bank kot dejavnika, ki vpliva na sistemske spremembe v domačem gospodarstvu in oblikovanju njegovega tržnega potenciala.
Po teoriji finančnega prostora je delovanje regionalnih bančnih sistemov odvisno od naslednjih dejavnikov:
Sredstva banke se oblikujejo po teritorialnem načelu;
Vertikalna struktura upravljanja predpostavlja teritorialno povezavo upravljanja;
Banke sodelujejo z drugimi subjekti regionalnega gospodarstva.
Bančni sistem regije lahko s pomočjo bančnega kapitala vpliva tudi na regionalno gospodarstvo. Prisotnost te kakovosti je zagotovljena pri oblikovanju in delovanju regionalnih bančnih sistemov, ki temeljijo na naslednjih načelih:
1) načelo ustreznosti, ki pomeni, da mora regionalni bančni sistem zadostiti potrebam realnega gospodarstva, kar v praksi pomeni, da predpisi, sprejeti na obeh ravneh upravljanja, ustrezajo realnim procesom v gospodarstvu (ažurnost, popolnost kritja);
2) načelo funkcionalne popolnosti, ki predpostavlja, da sistem na kateri koli stopnji svojega razvoja zahteva prisotnost vseh elementov za zagotovitev normalnega delovanja (količina in struktura). V praksi izvajanje tega načela pomeni optimalno razmerje bank, tako univerzalnih kot specializiranih, kot tudi nebančnih kreditnih organizacij. Pomembna je tudi struktura, določena na podlagi velikosti odobrenega kapitala kreditnih institucij.
Tako je regionalni bančni sistem niz subjektov finančnega sektorja gospodarstva, ki opravljajo bančne posle na ozemlju določene regije v skladu z regulativnimi pravnimi akti Ruske federacije, združenj in združenj ter organizacij potrebne za izvajanje dejavnosti Banke Rusije na ozemlju te regije (vključno z njenim teritorialnim uradom), ki tesno sodelujejo med seboj in s subjekti realnega sektorja regije.
Da bi ugotovili razmerje med stabilnostjo regionalnih bank in celotnim bančnim sistemom, je treba ugotoviti, katera banka je regionalna.
Sprva je bila tako v ruski praksi kot v praksi drugih držav regionalna komercialna banka banka, ki deluje v določeni regiji države. To pomeni, da so bile takšne banke v nasprotju s tistimi, ki so delovale na ozemlju več regij ali po vsej državi. Razporeditev regionalnih bank v skupino je mogoče razložiti z dejstvom, da delujejo pod posebnimi pogoji, ne da bi upoštevali endogene dejavnike, povezane z neodvisno izbiro smeri dejavnosti in strukture sredstev.
Razlikovalne značilnosti regionalnih bank običajno vključujejo majhno količino sredstev, tesnejše sodelovanje z
subjekti realnega sektorja regionalnega gospodarstva, specializirani za posojila podjetjem. Tudi v literaturi je mogoče zaslediti stališče, po katerem so banke, ki jih nadzirajo regionalni organi ali so registrirane na ozemlju določene regije, regionalne. Med lastniki takšne banke tudi ni domačih in mednarodnih finančnih skupin, ki neposredno vplivajo na poslovanje.
Regionalne banke imajo prednosti, po katerih se razlikujejo od večjih bank, kar je treba poudariti predvsem zaradi izboljšanja vzdržnosti in konkurenčnosti. Ta načela so učinkovitost, individualnost, fleksibilnost. Glavna razlika je v tem, da se regionalne komercialne banke bolj posvetijo vsaki stranki kot zvezne, saj je njihova baza strank običajno veliko manjša, podpirajo pa tudi mala in srednje velika podjetja v regiji. Obenem pa morajo regionalne banke, da bi ostale konkurenčne, podpirati in zagotavljati svojim strankam široko paleto bančnih storitev, ki temeljijo na specifičnih finančnih informacijah, inovacijah in računalniških tehnologijah.
Trenutno so za stabilnost regionalnih bank naložene precej visoke zahteve, saj so bolj ranljive in v resnici so v regijah glavne možnosti za razvoj produktivnih sil države. Glavna področja delovanja in nadaljnje možnosti za razvoj regionalnih bank so neposredno povezani z njihovim aktivnim sodelovanjem pri kreditiranju proizvodnje, malih in srednje velikih podjetij ter finančni podpori programov za gospodarski razvoj regij. Opozoriti je treba, da regionalne banke zaradi narave svojih dejavnosti veliko težje ohranjajo svojo finančno stabilnost na
ravni, saj se soočajo s posebnimi tveganji, ki jih ni mogoče razpršiti.
Do danes se je vloga regionalnih bank v bančnem sistemu naše države še posebej povečala. Prvič, to je mogoče pojasniti z dejstvom, da se bančni sektor, tako kot drugi sektorji gospodarstva, ne more skladno razvijati brez subjektov, ki ne spadajo v kategorijo velikih. Drugič, regionalne banke imajo svoj specifični ciljni segment, ki vključuje prebivalstvo regije, v kateri se nahajajo, ter mala in srednje velika podjetja. Tretjič, regionalne banke vedno v večji meri razumejo težave gospodarskega razvoja določene regije, saj praviloma tesno sodelujejo z lokalnimi oblastmi. Vloge lokalnih bank pri razvoju finančnega in kreditnega sistema posamezne regije ni mogoče preceniti, saj so tiste, ki nosijo breme zagotavljanja regionalnega gospodarstva tako z naložbenimi viri kot s sredstvi, ki jih posojilojemalci uporabljajo za pokrivanje denarnih vrzeli.
Tako zaradi dejstva, da je vloga regionalnih bank v bančnem sistemu Rusije precej visoka, stabilnost regionalnih bank seveda vpliva na stabilnost celotnega bančnega sistema. Stabilnost, učinkovitost in konkurenčnost ruskega bančnega sistema je mogoče zagotoviti le s skupnim delovanjem velikih večpodružničnih bank ter srednjih in majhnih regionalnih bank. Stabilnost vsake regionalne kreditne organizacije posebej je osnova za stabilnost celotnega bančnega sistema in je zato ena glavnih nalog njegovega razvoja. Če torej pride do motenj v delovanju posameznih regionalnih bank, bo to zagotovo zmanjšalo stabilnost bančnega sistema kot celote.
Za analizo delovanja bank se uporabljajo različne metode, vendar je za oceno finančne stabilnosti regionalnega bančnega sistema potrebno analizirati in ovrednotiti ne le posamezno banko, temveč tudi sinergijski učinek, ki se tvori znotraj bančnega sistema banke. regiji. Kljub temu bodo te metode, skupaj z metodami za ocenjevanje finančne stabilnosti poslovnih bank, od katerih lahko vsaka razkrije svoje prednosti in slabosti, osnova za razvoj metodologije za ocenjevanje regionalnega bančnega sistema. V svojih metodah avtorji predlagajo uporabo različnih koeficientov, da bi ugotovili, kako finančno stabilna je banka. Predstavljajmo si, po našem mnenju, glavne kazalnike, ki označujejo finančno stabilnost regionalne poslovne banke (tabela 1).
Identificirali smo šest skupin kazalnikov, ki označujejo finančno stabilnost regionalne poslovne banke, od katerih vsak nanjo vpliva v različni meri. Izbira teh kazalnikov je mogoče utemeljiti z dejstvom, da so najpomembnejše značilnosti dejavnosti banke, in če vsaj ena skupina bistveno odstopa od priporočenih vrednosti, potem ta banka ne bo mogla trditi, da je priznana kot finančno stabilna, nekatera odstopanja pa lahko vodijo celo do preklica licence, saj se uporabljajo za oceno ekonomskega položaja bank v skladu z Direktivo Banke Rusije z dne 30. aprila 2008 št. 2005-U "O oceni ekonomskega položaja bank" . Pri tem je treba opozoriti, da so kazalniki likvidnosti še posebej pomembni pri oceni stabilnosti banke, saj je njihovo neizpolnjevanje, pa tudi občutna presežek, eden ključnih dejavnikov stečaja kreditne institucije.
Stabilnost regionalnega bančnega sistema pomeni predvsem zagotavljanje različnih visokokakovostnih produktov in storitev s strani bank, ki delujejo v regiji, krepitev lastne virske in finančne baze, sposobnost
upreti tako zunanjim kot notranjim tveganjem s pomočjo učinkovitega upravljanja, vzpostavljanja tesnih vzajemno koristnih vezi vertikalno - z višjo bančno ravnjo - in horizontalno - z drugimi bankami in lokalnimi oblastmi.
Ocena finančne stabilnosti na regionalni ravni je osredotočena predvsem na primerjavo najpomembnejših kazalnikov finančne uspešnosti regionalnih bank glede na kazalnike, ki označujejo regionalno gospodarstvo in trg bančnih storitev.
Tako je vrednotenje treba izvesti v povezavi z gospodarstvom regije in pomenom bank za lokalne in regionalne oblasti, pa tudi glede na bančni sektor v regiji kot celoti.
Institucionalna nasičenost z bančnimi storitvami (IN) - število kreditnih institucij in njihovih podružnic, registriranih na določenem ozemlju kot celoti in na 1000 prebivalcev regije:
IN \u003d ^ - 1 000, N
kjer je KU - število kreditnih institucij in njihovih podružnic v regiji;
H je prebivalstvo v regiji.
Delež lastnih sredstev (kapitala) kreditnih institucij v regiji v njihovih celotnih obveznostih (PRSP). Ta kazalnik omogoča določitev deleža premoženja kreditnih institucij v regiji brez obveznosti, kar je pomembna značilnost njihove stabilnosti. Vendar pa ta vrednost ne bi smela biti visoka, saj to pomeni, da banke neaktivno privabljajo sredstva, kar pomeni, da se ne spopadajo s svojo glavno nalogo delovanja. Pomen tega kazalnika je razložen z dejstvom, da v skladu z navodili Banke Rusije nobena komercialna banka ne more delovati na trgu,
če lastni kapital pokriva tvegana sredstva za manj kot 10 %. Vrednost tvegane aktive in lastniškega kapitala torej določa sposobnost banke za delovanje na trgu – več ko je tvegana aktiva, več kapitala naj ima banka. Zaradi poenostavitve izračunov za ta kazalnik vzamemo vrednosti samo za banke, ki so registrirane in poslujejo v proučevani regiji1:
1 Simakova I.N. Posebnosti oblikovanja kapitala komercialnih bank, ki delujejo v regiji // Finance in kredit. 2010. št. 35. S. 52-56.
2 Rabadanova D.A. Trendi razvoja trga bančnih storitev v regiji // Finance in kredit. 2011. št. 40. S. 36-41.
Za izračun te vrednosti samo za registrirane in v proučevani regiji:
vzamemo kazalnik za poslovanje bank
kjer CC - lastna sredstva bank v regiji;
P - obveznosti bank v regiji.
Delež posojil v bilančni vsoti bančnega sektorja (DKSA) se izračuna tako, da se skupni obseg kreditnih naložb poslovnih bank v določeni regiji deli z obsegom njihovih sredstev in označuje stopnjo specializacije bančnih dejavnosti v regiji. , kako aktivno se banke v regiji ukvarjajo s svojo glavno dejavnostjo. Zaradi poenostavitve izračunov tudi za ta kazalnik vzamemo vrednosti samo za banke,
registrirano in deluje v
študijska regija:
kjer je K - posojila, ki so jih izdale banke v regiji;
A - sredstva bank v regiji.
Kazalnik kreditiranja podjetij in organizacij s strani poslovnih bank v regiji (PCPO). Izračunati ga je treba, da se določi specializacija bank, pa tudi stopnja udeležbe regionalnih bank pri oblikovanju BDP s kreditiranjem realnega sektorja gospodarstva regije.
kjer Kpo - posojila, izdana podjetjem in organizacijam.
Kazalnik kreditiranja prebivalstva s strani poslovnih bank v regiji (PKN). Izračunati ga je treba za določitev deleža kreditov, izdanih posameznikom, v bilančni vsoti banke. Odraža specializacijo bank, pa tudi odvisnost od finančnega položaja prebivalstva regije. Za izračun tega kazalnika vzamemo vrednosti samo za banke, ki so registrirane in delujejo v proučevani regiji:
kjer je Kn - krediti, ki so jih banke v regiji izdale posameznikom.
Stopnja javnega zaupanja (PCL) je izračunana kot razmerje med vlogami na prebivalca in povprečnim povprečnim mesečnim denarnim dohodkom na prebivalca. Višji kot je ta kazalnik, večje je zaupanje prebivalstva, kar pomeni večjo verjetnost, da bodo ljudje svoj prosti denar položili na depozite regionalnih bank:
kjer VN - depoziti posameznikov;
SDS - na prebivalca v regiji.
denarni dohodek
Finančni rezultat regionalnih bank za obdobje poročanja (FR) je opredeljen kot skupni dobiček/izguba tekočega obdobja za delujoče kreditne institucije. Se oblikuje tako, da se prejeti dohodki minus
odhodki delujočih kreditnih institucij v obdobju poročanja. Ta kazalnik vam omogoča, da ugotovite, kako so banke v proučevani regiji delovale - z dobičkom ali izgubo, kar pomeni, ali so njihove dejavnosti na splošno učinkovite. Za izračun tega kazalnika vzamemo vrednosti samo za banke, ki so registrirane in delujejo v proučevani regiji:
FR = £ PB-X UB,
kjer je PB - dobiček bank v regiji;
UB - izgube bank v regiji.
Vrednost finančnega rezultata, ki se v povprečju pripiše eni kreditni instituciji v regiji (FRKU), se izračuna kot razmerje med skupnim zneskom dobička (izgube) delujočih kreditnih institucij v regiji in številom kreditnih institucij v tej regiji. . Ta kazalnik vam omogoča, da ugotovite, kako donosna ali nedonosna je v povprečju dejavnost bank v regiji. Za izračun tega kazalnika vzamemo vrednosti samo za banke, ki so registrirane in delujejo v proučevani regiji:
Indikator federacije:
v povprečju v ruščini
kjer je KUrf - število bančnih institucij v Ruski federaciji;
NRF - številka federacije.
prebivalstva v ruščini
Indeks dinamike realnih sredstev bančnega sistema (/a) se določi s primerjavo dinamike realnih sredstev kreditnih institucij v regiji z istim kazalnikom za celotno državo:
kjer je PBUB - dobiček (izguba) bank v regiji;
CB - število bank v regiji.
Prav tako se finančna stabilnost regionalnega bančnega sistema odraža v teritorialnih indeksih, ki se izračunajo na podlagi začetnih absolutnih vrednosti in označujejo razliko med glavnimi kazalniki delovanja bančnega sistema posamezne regije in nacionalnimi kazalniki. povprečje.
Indeks institucionalne zasičenosti z bančnimi storitvami v regiji (/in). Določi se s primerjavo števila bančnih institucij v regiji na 100 tisoč ljudi. prebivalstva regije, s podobnim
kjer je /dAR - indeks dinamike sredstev v regiji;
/dar - indeks dinamike sredstev v ruščini
zveze;
/pc - indeks cen življenjskih potrebščin.
Indeks finančne zasičenosti z bančnimi storitvami v regiji za posojila (/fn). Izračunali s primerjavo deleža obsega danih posojil gospodarstvu do
regionalni BDP s podobnim skupnim
Indikator federacije:
v ruščini
kjer OKr - obseg posojil v regiji;
OKRF - obseg posojil v Ruski federaciji;
RVRP - regionalni GRP;
BDP je bruto domači proizvod Ruske federacije.
Indeks razvitosti varčevanja v regiji (1sd) se določi s primerjavo razmerja med povprečnimi vlogami prebivalstva v kreditnih institucijah na prebivalca v regiji in povprečnim denarnim dohodkom na prebivalca prebivalstva v tej regiji z enak kazalnik za celotno državo:
DN p / \u003d SDDR /
SD / DN RF "
kjer je DNR - depoziti na prebivalca v regiji;
DNRF - vloge na prebivalca v Ruski federaciji;
SDDR - povprečni denarni dohodek na prebivalca v regiji;
SDDrf - povprečni denarni dohodek na prebivalca v Ruski federaciji.
Agregatni indeks opravljenosti bančnih storitev v regiji (1с) je končni primerjalni indeks privlačnosti bančnih pogojev v regiji in se izračuna po formuli:
1 s = V 1in 1A1FN1 SD
Tako oblikovani sistem kazalnikov bančnih dejavnosti v celoti pokriva vsa področja delovanja kreditnih institucij in daje popoln opis stanja in delovanja bančnega sistema v regijah države, kar omogoča presojo njegove finančne stabilnosti. Predlaganega točkovanja ni mogoče nadomestiti s preprostim indikatorjem deleža stabilnih bank v regionalnem bančnem sistemu, saj omogoča upoštevanje ne le stabilnosti posameznih poslovnih bank, ampak tudi kumulativni vpliv lokalnega bančnega sistema na regionalni bančni sistem. gospodarstvo.
Obstajajo metode, ki ovrednotijo manjše število indikatorjev in jih predstavijo v drugačnem kontekstu, vendar v našem
Zdi se, da so takšne metode precej omejene in ne upoštevajo nekaterih vidikov dejavnosti regionalnih bank.
Ker je stabilnost bančnega sistema določena s stabilnostjo njegovih posameznih elementov (tako hrbteničnih velikih bank z razvejano mrežo poslovalnic kot manjših regionalnih kreditnih institucij), potem je seveda pri ugotavljanju finančne stabilnosti celotnega regionalnega sistema pomembno lahko uporablja kazalnike stabilnosti posameznih bank.
Vendar pa je metoda, ki smo jo predlagali za določitev finančne stabilnosti regionalnega bančnega sistema, namenjena predvsem preučevanju kazalnikov uspešnosti regionalnih bank v povezavi s kazalniki, ki označujejo gospodarstvo regije in trg bančnih storitev (čeprav so nekateri pristopi omejeni na če obravnavamo bančni sistem regije kot podsistem celotnega bančnega sistema države, je vplivu regionalnih značilnosti nanj namenjena nepomembna vloga). Pri tem za izračun nismo uporabili kazalnikov stabilnosti posameznih bank, temveč smo se oprli na posplošene kazalnike, ki bi nam omogočili ovrednotiti regionalni bančni sistem kot enoten element, ki označuje gospodarstvo regije.
Ta pristop prevladuje pri ocenjevanju regionalnih bančnih sistemov. On je naš predlog. Tudi avtorji obravnavanega vira zagovarjajo mnenje, da je treba pri ocenjevanju bančnega sistema pozornost usmeriti ne na kazalnike posameznih bank, temveč na posplošene kazalnike.
Da bi ocenili, kako finančno stabilen je bančni sistem v regiji, predlagamo, da se vrednosti vsakega kazalnika dodeli določeno število točk (tabela 2).
finančna stabilnost se nanaša na bančni sistem proučevane regije. Razvrstitev regionalnih bančnih sistemov glede na stabilnost je predstavljena v tabeli. 3.
Prednosti predstavljene metodologije za ocenjevanje finančne stabilnosti
regionalnega bančnega sistema so: visoka hitrost analize, enostavnost, enostavnost razumevanja in možnost uporabe širokemu krogu zainteresiranih uporabnikov, kar je povezano z majhnim številom indikatorjev in relativno enostavnostjo pridobivanja začetnih podatkov. Seveda pa ni brez pomanjkljivosti. Tako rezultat analize zanesljivo odraža le trenutno stanje, ne upošteva kvalitativnih značilnosti dejavnosti regionalnih bank, opredelitev posploševalnega rezultata označuje finančno stabilnost regionalnega bančnega sistema kot celote, ne omogočajo prepoznavanje specifičnih ranljivosti.
Poleg tega ugotavljamo, da metodologija ne omogoča upoštevanja posebnosti tako velikih regij, kot je Moskva, ki jih je po naravi težko pripisati regionalnim bančnim sistemom. Vendar pa je dovolj univerzalen, da se lahko uporablja za analizo bančnih sistemov, ki jih ni mogoče obravnavati po regijah, temveč po zveznih okrožjih.
Tako smo na podlagi koeficientov, ki označujejo finančno stabilnost posamezne regionalne banke, identificirali kazalnike, ki zainteresirani osebi omogočajo oceno finančne stabilnosti regionalnega bančnega sistema kot celote. Predlagana metodologija omogoča izvedbo analize na podlagi računovodskih izkazov in podatkov, objavljenih v javnosti, ter pridobivanje informacij, na podlagi katerih je mogoče sklepati o relativni finančni stabilnosti regionalnega bančnega sistema. .
Tabela 1
Ključni kazalniki, ki označujejo finančno stabilnost regionalne poslovne banke
Glavni kazalniki, ki označujejo finančno stabilnost regionalne poslovne banke
Trajnostna merila Indikatorji Postopek za izračun kazalnikov, ki označujejo trajnostna merila Priporočena vrednost, %
1. Kapital Koeficient ustreznosti lastniškega (kapitalskega) kapitala (Kapital / Znesek vlog) 100 % 13
Kazalnik ocene kakovosti kapitala (Dodatni / Osnovni kapital) 100 % 10
Razmerje zaščitenega kapitala (zaščiteni kapital / lastniški kapital) 100 % 100
2. Likvidnost Koeficient takojšnje likvidnosti (visoko likvidna sredstva / obveznosti do vplačila) 100 % 15
Koeficient trenutne likvidnosti (likvidna sredstva/odpoklicne obveznosti do 30 dni) 100 % 50
Kazalnik odvisnosti od medbančnega trga (prejeti medbančni krediti (depoziti) - dani medbančni krediti (depoziti)) / Skupni obseg pritegnjenih sredstev 100 % 8
Kazalnik tveganja na veliko (Znesek obveznosti banke za 80
upniki in deponenti upniki in deponenti, katerih delež v skupni vrednosti vseh obveznosti banke< 10% / Ликвидные активы) 100%
Kazalnik strukture pritegnjenih sredstev (Obveznosti do vpogleda / Skupni obseg pritegnjenih sredstev) 100% 25
3. Kazalnik kakovosti baze strank (Depoziti državljanov + Skladi 80
obveznosti pravnih oseb) / (Skupni znesek zbranih sredstev) 100 %
Odvisnost od (medbančnega 15
medbančna posojila posojila / Skupni znesek zbranih sredstev) 100 %
Kazalnik uspešnosti (znesek plačanih obresti za do 10
obdobje pridobivanja depozitov na depozite komitentov bank / povprečna vrednost portfelja depozitov za analizirano obdobje)
4. Indeks kakovosti kreditov (Nedonosna posojila / Skupni obseg 4
posojilna sredstva) 100 %
Indikator kreditne agresivnosti (posojilni dolg / 65
politika Pritegnjena bančna sredstva) 100%
Kazalnik kakovosti posojila (dolg posojila – ocenjeno 99
popravek dolga za morebitne izgube pri posojilih) / Dolg posojila) 100 %
Kazalnik velikosti rezervacij za izgube iz posojil in drugih sredstev (Znesek ocenjene rezervacije - dejansko oblikovane rezervacije za izgube iz posojil) / Dolg posojila 100% 10
Kazalnik deleža zapadlih kreditov (Zapadli kreditni dolg / Posojilni dolg) 100 % 4
5. Dobičkonosnost Donosnost sredstev (dobiček / Skupna sredstva) -100% 5
Donosnost kapitala (dobiček / lastniški kapital) 100 % 10
Razmerje neto obrestne marže (obrestni prihodki - obrestni odhodki) / bilančna vsota 100 % 5
6. Obseg dejavnosti banke v regiji Kazalnik opravljenosti bančnih storitev v regiji (razvili avtorji) (Balnčna vsota / Bruto regionalni proizvod) 100% 2
Kazalnik obsega baze strank (razvili avtorji) (Število bančnih strank / Prebivalstvo v regiji) 100% 5
Razmerje dobičkonosnosti bank (razvili avtorji) (dobiček / povprečni dobiček bank v regiji) 100 % 100
Finančna stabilnost banke je ena najpomembnejših značilnosti njenega finančnega stanja. Zanj je značilna zadostnost sredstev za nadaljnji obstoj banke in njeno funkcijo finančnega posrednika na dolgi rok.
Finančno stabilnost določajo notranji in zunanji dejavniki. Notranji dejavniki so: raven likvidnosti in solventnosti banke, stabilnost banke (konstantnost in pozitivna dinamika finančnih kazalcev skozi čas), kapitalska ustreznost itd. Zunanji dejavniki so ekonomske in politične razmere zunanjega okolja, vključno z položaj banke na finančnem trgu.
Vpliv notranjih dejavnikov je predmet kvantitativne ocene z izračunom ustreznih kazalnikov finančne stabilnosti. Ocena zunanjih dejavnikov predstavlja velike težave zaradi izjemno dinamičnega razvoja razmer v Rusiji.
Ocena zunanjih dejavnikov predstavlja precejšnje težave zaradi izjemno razvijajočih se razmer v Pridnestrovie zaradi negotovosti mednarodnega pravnega statusa republike.
Ocena finančne stabilnosti se izvaja na podlagi zaključkov analize celotne strukture sredstev in obveznosti banke ter njihove usklajenosti, razpoložljivosti neto kapitala, likvidnosti in solventnosti banke. Končne ugotovitve so možne ob upoštevanju analize količnikov kapitalske pokritosti banke, stopnje kapitalske pokritosti najbolj tveganih vrst sredstev, imobilizacijskih koeficientov, manevrskih sposobnosti, avtonomnosti (neodvisnosti) itd.
Analiza kazalnikov se izvede s primerjavo izračunanih vrednosti koeficientov stabilnosti s priporočenimi vrednostmi ali ugotavljanjem trendov njihove spremembe v eno ali drugo smer.
Ocena zanesljivosti banke in njene sposobnosti vzdrževanja strukture obveznosti, ki zagotavlja trajnostno delovanje, temelji na količniku lastniškega kritja ():
kjer - bančna sredstva: odobrena (klavzula 26P), rezerva (klavzula 27), skladi za posebne namene (klavzula 28P), akumulacijski sklad (klavzula 29P), druga sredstva (klavzula 30P), rub.;
Dobiček leta poročanja in prejšnjih let (člen 31P), rub.;
Udeležbene pravice banke (klavzula 23A), rub.
vrednost količnika pokritosti z lastniškim kapitalom prikazuje višino osnovnega kapitala v sestavi lastnih obratnih sredstev.
Znižanje stopenj rasti kaže na zaostajanje stopnje rasti lastniškega kapitala za stopnjo rasti celotnega kapitala, tj. govorimo o zmanjšanju možnosti za izpolnitev prevzetih obveznosti banke.
Zagotovljenost lastnih sredstev banke v smislu donosnosti sredstev odraža koeficient stopnje kapitalske pokritosti najbolj tveganih vrst sredstev ().
kjer - sredstva, ki ustvarjajo dohodek (str. 2A), rub.
rast kazalnika kaže na dvig stopnje varnosti in zaščite bančnega poslovanja pred negativnimi vplivi sprememb tržnih razmer. Zmanjšanje pomeni zmanjšanje konkretnih realnih zavarovanj sredstev v kapitalu, zmanjšanje deleža osnovnega kapitala v valuti bilance stanja ter zmanjšanje likvidnih zavarovanj obratnih sredstev.
Stopnjo oskrbljenosti z lastnimi obratnimi sredstvi banke iz obtoka preusmerjenih sredstev kaže imobilizacijski koeficient (), ki je tudi splošni pokazatelj stanja lastnih obratnih sredstev poslovne banke.
kjer - čisti kapital, rub.
Sredstva za imobilizacijo, rub.
Povečanje imobilizacijskega količnika pomeni povečanje zadostnosti kapitala za vzdrževanje uravnoteženega stanja na račun prostega stanja čistega kapitala.
Trend padanja kaže, da se lastni kapital banke zmanjšuje, imobilizacija pa se povečuje. Ob tem se poveča tveganje likvidnosti, plačilne nesposobnosti in nasploh zmanjšanja zanesljivosti banke.
Kazalnik odraža tudi varnost sredstev, preusmerjenih iz neposrednega proizvodnega prometa z lastnimi obratnimi sredstvi. To razmerje mora biti nujno večje od 0. Njegova sprememba navzgor kaže na namensko politiko banke za izboljšanje finančnega položaja. Znižanje kazalnika kaže na preusmeritev lastnih sredstev iz proizvodnega prometa, ki je lahko med drugim posledica razvoja proizvodne strukture banke; zmanjša se učinkovitost razpolaganja s finančnimi sredstvi banke; morebitni zapleti pri poplačilu obveznosti. Če banka nima lastnih čistih sredstev, je treba ugotoviti in odpraviti vzroke za pomanjkanje sredstev pod to postavko, saj to pomeni, da banka posluje pretežno na račun najetih sredstev, to pa grozi z ne- vračilo sredstev vlagateljem.
Dodaten kazalnik, ki ocenjuje pravilnost zaključkov, je kazalnik prožnosti lastnih obratnih sredstev, ki je opredeljen kot razmerje med neto lastnimi sredstvi in bruto sredstvi ().
prikazuje stopnjo mobilnosti lastnih obratnih sredstev. To razmerje mora biti večje od 0. Če je 0, je to dokaz nepremičnosti ravnanja banke v primeru kreditnih, obrestnih, tržnih in drugih tveganj. Pri bistvenih odstopanjih od optimalne vrednosti lahko ugotovimo, da je stopnja rasti sredstev, usmerjenih v proizvodno dejavnost, višja od stopnje rasti sredstev, usmerjenih v obtok.
Možno je tudi povečanje stroškov (konto odhodkov 702), ki niso zagotovljeni z učinkovitejšo porabo lastnih in izposojenih sredstev. Ta možnost je možna v primeru oblikovanja poslovne mreže banke. Nato je treba odstopanja od optimalnega trenda (- 0) primerjati s stopnjo rasti aktive banke.
Poleg strukture lastnih sredstev na celotno mobilnost banke vpliva tudi plasiranje najetih sredstev. Usmerjen na možnost manevra v primeru nepredvidenih situacij.
O ustreznosti lastnih in izposojenih sredstev poslovne banke ter njihovi strukturni dinamiki lahko sklepamo na podlagi analize količnika vmesnega kritja () ali koeficienta avtonomije.
kje - izposojena sredstva, rub. (str. 2P).
Vrednost tega kazalnika odraža stopnjo pokritosti izposojenih sredstev z lastnimi sredstvi.
Rast in visoka raven tega količnika kaže na prisotnost pomembnega potenciala za rast in razvoj banke. Ko se stopnja rasti tega kazalnika upočasni ali ustavi, se postavlja vprašanje o sposobnosti banke, da mobilizira dodatna sredstva, zavarovana z lastnimi sredstvi, za kreditiranje in druge namene.
Rast kazalnika kaže na povečanje stabilnosti banke. Z zmanjšanjem ali ostrimi nihanji se njegova stabilnost zmanjša, tj. vse večja odvisnost banke od izposojenih sredstev. To je posledica:
povečanje imobiliziranih sredstev;
povečanje v smeri sredstev za razvoj banke;
močno povečanje deleža izposojenih sredstev, nezavarovanih z lastnim kapitalom banke.
Tveganje neuravnotežene stabilnosti banke je določeno z vrednostjo "dolgoročnih" depozitov kot dela pritegnjenih sredstev kazalnika, ki odraža privlačnost sredstev vezane narave.
kjer - vezane vloge (klavzula 34P + klavzula 35P), rub.;
Povečanje tega kazalnika kaže na ravnotežje pri upravljanju aktivnih in pasivnih poslov v smislu pogojev, obsega privabljanja in plasiranja denarnih sredstev banke. Zmanjšanje vrednosti vodi do zmanjšanja finančne stabilnosti zaradi zmanjšanja deleža pritegnjenih vezanih depozitov in stanj na računih Loro, pasivnega portfelja banke. Stopnja zagotavljanja izposojenih sredstev z lastnimi sredstvi odraža kazalnik finančne napetosti ():
Znižanje stopnje rasti kapitala banke v primerjavi s stopnjo rasti najetih sredstev vodi v zmanjšanje obvladljivosti aktivnega poslovanja. Padec vrednosti koeficienta v analiziranem obdobju lahko kaže na agresivno kreditno politiko in potencialno kreditno tveganje.
Priporočljivo je vzdrževati razmerje med donosnimi sredstvi in plačanimi obveznostmi (vlogami, prejetimi posojili) na ravni več kot 1.
kjer - prejeta posojila, rub.;
Depoziti na vpogled, rub.;
Vezani depoziti, rub.
Rezultati izračunov zgornjih kazalnikov so predstavljeni v tabeli št. 4 (priloga 3).
Na podlagi podatkov, predstavljenih v tabeli št. 4, je mogoče sklepati naslednje:
Stopnja rasti K1 (kapitalske pokritosti) se je v analiziranih obdobjih povečala. Na dan 1. julija so znašale 107 %, na dan 1. oktobra 118 %, tj. stopnja pokritosti lastniškega kapitala se je v drugem četrtletju povečala za 7 %, v tretjem za 18 %. Obstaja trend naraščanja, to povečuje potencial banke, zmanjšuje bančna tveganja.
Stopnji rasti K2 (stopnja kapitalske pokritosti najbolj tveganih vrst sredstev) sta znašali 48 % oziroma 87 %. V tretjem četrtletju prihaja do skokovite spremembe kazalnika v smeri znižanja, kar kaže na znižanje specifičnega realnega zavarovanja sredstev v lastniškem kapitalu, kar negativno vpliva na delovanje banke, pojavlja se obrestno in likvidnostno tveganje. Za normalizacijo nastalih razmer je potrebno dokapitalizacijo zagotoviti pokritje najbolj tveganih vrst sredstev.
K3 (imobilizacijski koeficient) prikazuje stanje lastnih obratnih sredstev poslovne banke. V analiziranih obdobjih je znašal 0,314; 1,374; 0,249 za tri četrtine. To je več kot nič, tako da lahko rečemo, da je banka finančno stabilna. V tretjem obdobju je trend padanja. To nakazuje, da se stopnja zadostnosti kapitala za vzdrževanje ravnotežja zmanjšuje na račun prostega stanja kapitala-neto, ki je za banko negativen, saj z zmanjšanjem zagotavljanja kapitala, imobilizacija povečuje tveganje likvidnosti in plačilne nesposobnosti. Banka mora ugotoviti in odpraviti vzrok pomanjkanja lastnih sredstev.
Kazalnik fleksibilnosti lastnih obratnih sredstev (K4) pa je nad ničlo. Znašala je 0,270; 0,312; 0,066. To kaže na mobilnost lastnih obratnih sredstev. A vseeno je do tretjega obdobja tudi trend padanja, kar je za banko negativno. Če se kazalnik še naprej znižuje, potem lahko v primeru kreditnega in obrestnega tveganja banka postane nepokretna.
Vrednost K5 odraža stopnjo pokritosti prejetih sredstev z lastnimi sredstvi. Znašala je 0,009; 0,052; 0,008. V tretji tretjini se indikator zniža. To je za banko negativno, lahko pride do tveganja nevračila sredstev vlagateljem, zmanjša se stabilnost, kar je posledica povečanja imobilizacijskih sredstev.
Kazalnik K6 odraža privabljanje sredstev nujne narave. Je 0,012; 0,004; 0,004, kar ustreza trem četrtinam. Opaženi padec vodi v zmanjšanje finančne stabilnosti zaradi zmanjšanja deleža pritegnjenih vezanih depozitov in stanj na Loro računih.
K7 - kazalnik finančne napetosti, odraža stopnjo preskrbljenosti izposojenih sredstev z lastnimi sredstvi. V analiziranih obdobjih je znašal 0,035; 0,167; 0,130. Stopnje rasti - 477% v drugem četrtletju in 78% v tretjem so se zmanjšale. To kaže na zmanjšanje obvladljivosti aktivnih operacij. Padec indeksa je dokaz agresivne politike.
K8 označuje razmerje donosnih sredstev glede na plačane obveznosti (vloge, prejeta posojila). K8 je bil 1,218; 1,922; 1,753. To je več kot ena, rast je opazna tudi v vseh obdobjih, kar je za banko pozitivno. Lahko rečemo, da je za 1 rubelj plačanih obveznosti 1; 2 oziroma 2 rublja po obdobjih.
Če ocenjujemo rezultate z vidika finančne stabilnosti poslovne banke, lahko rečemo, da se skoraj vsi kazalniki v drugem četrtletju povečujejo, v tretjem četrtletju pa upadajo. Za učinkovito poslovanje banke in njeno finančno stabilnost je potrebno sprejeti ukrepe za normalizacijo stanja.
Trenutno je ključnega pomena problem zagotavljanja finančne stabilnosti poslovnih bank. Težko finančno stanje kreditnih institucij na eni strani in potreba po širitvi naložb v gospodarstvo na drugi pa problem do neke mere zaostrujeta in ga spreminjata v eno najbolj perečih teoretičnih in praktičnih vprašanj nacionalnega gospodarstva. gospodarstvo.
Posebej pomembna je določitev načinov in načinov ohranjanja finančne stabilnosti bank, ki jim omogoča vse večjo osredotočenost na dolgoročno uspešnost, razvoj učinkovitih sistemov upravljanja in racionalnejše poslovanje.
Finančna stabilnost je v sodobnih razmerah eden glavnih elementov finančnega stanja banke. Ugotavljanje stopnje stabilnosti in zanesljivosti banke zahteva objektivno oceno njenega finančnega stanja, ki je sistemske narave. Sistematičen pristop k ugotavljanju finančnega položaja banke vključuje uravnotežen nabor kazalnikov, ki odražajo stopnjo zanesljivosti in učinkovitosti delovanja banke ter nevarnost stečaja.
Tako je mogoče ločiti več pristopov, ki si na splošno ne nasprotujejo, ampak se le dopolnjujejo in širijo razumevanje tega izraza.
Prvi pristop je učinkovit. Finančno stabilnost opredeljuje v smislu pozitivnih finančnih rezultatov delovanja organizacije (rast dobička in bančnega kapitala), ki ji posledično omogoča izpolnjevanje obveznosti iz lastnih virov.
Drugi pristop je vir. Finančno stabilnost definira kot posedovanje zadostnih finančnih sredstev (tudi v primeru neželenih dogodkov) za normalno opravljanje dejavnosti.
Tretji pristop je obrambni. Finančno stabilnost definira kot sposobnost organizacije, da se upre negativnim dejavnikom notranjega in zunanjega okolja, pri čemer ima predvsem lastna sredstva.
Finančno stabilnost je mogoče opredeliti tako z vidika ozkega razumevanja (likvidnost, solventnost banke) kot z vidika širokega razumevanja - ponovna vzpostavitev njenega stanja po vplivu različnih dejavnikov destabilizacije (v okviru ponovne vzpostavitve stanja razume se sposobnost banke, da se vrne v prejšnji položaj, nadaljuje z opravljanjem svojih funkcij in dosega zastavljene cilje).
Če povzamemo, lahko podamo naslednjo definicijo finančne stabilnosti poslovne banke: to je stanje banke, v katerem je kadar koli, s potrebno likvidnostjo in kapitalsko ustreznostjo, sposobna ohraniti svoje glavne parametre delovanja ( dobiček, kapital) in izpolnjujejo glavne funkcije kopičenja sredstev strank in njihove namestitve v posojila in druga donosna sredstva ter izpolnjevanje obveznosti za poravnave strank.
Ta definicija vsebuje:
Učinkovit pristop k razumevanju finančne stabilnosti, ki kaže, da je njeno vzdrževanje zagotovljeno z izpolnjevanjem določenih parametrov delovanja banke s strani banke;
Virski pristop, ki določa, da banka zbira sredstva, da jih plasira na trg.
V Ruski federaciji ni enotne metodologije za ocenjevanje stabilnosti poslovne banke. Kreditne institucije tradicionalno izračunavajo vrednosti regulativnih kazalnikov, ki jih morajo upoštevati v skladu z Direktivo Banke Rusije št. 1379-U »O oceni finančne stabilnosti banke, da bi jo priznali kot zadostno za udeležbo v depozitu sistem zavarovanja" in Navodilo Banke Rusije št. 139-I "O obveznih standardih bank.
Vendar se na podlagi teh dokumentov kot del splošne stabilnosti ocenjuje samo finančna stabilnost poslovne banke. Posledično prihaja do "podcenjevanja" negativnih dejavnikov, ki vplivajo na njegovo kompleksno stabilnost. Zato se je v zadnjih letih zanimanje za problematiko ocenjevanja stabilnosti bank tako povečalo, kar je posledično pripeljalo do nastanka številnih novih tehnik.
V Ruski federaciji se uporabljajo predvsem tri vrste metod za določanje finančne stabilnosti: metodologija Banke Rusije, metode bonitetnih agencij in avtorske metode.
Primerjalne značilnosti teh metod so podane v tabeli 3.
Kot kaže analiza podatkov v tabeli, ima vsaka metoda svoje prednosti in slabosti.
Metodologija Banke Rusije ima kot prednost veliko število kazalnikov, ki omogočajo analizo večine vidikov delovanja banke, nesporna prednost pa je tudi standardizacija metodologije. Čeprav ni brez pomanjkljivosti, med njimi je velika zapletenost določanja velikega števila koeficientov.
Metodologijo za ocenjevanje finančne stabilnosti komercialnih bank je razvila Centralna banka Ruske federacije in je navedena v Direktivi Centralne banke Ruske federacije z dne 30. aprila 2009 št. 2005-U »O oceni gospodarskega položaja bank«.
Tabela 3. Primerjalne značilnosti metod za oceno finančne stabilnosti v Ruski federaciji
|
Kazalo |
Metodologija Banke Rusije |
Metodologija agencije "Expert RA" |
Metodologija V.S. Kromonova |
|
Kapital banke |
Količnik kapitalske ustreznosti. Indikator splošne zadostnosti |
kapitalska ustreznost. Koeficient finančnega vzvoda. Koeficient kakovosti kapitala |
Splošno razmerje zanesljivosti (K1) Razmerje zaščite kapitala (K5) |
|
bančno premoženje |
Kakovost posojilnega portfelja. Kakovost sredstev. Zapadla posojila. Količine ustvarjenih rezerv. Koncentracija velikih kreditnih tveganj (vključno z notranjimi osebami in delničarji) |
Zaostala plačila. Znesek sprejetega zavarovanja. Obseg ustvarjenih rezerv itd. |
Količnik takojšnje likvidnosti (K2) Navzkrižno razmerje (K3) |
|
Likvidnost banke |
Kazalniki likvidnosti. Struktura obveznosti po rokih. Odvisnost od MBC. Menično tveganje |
Količniki likvidnosti, odvisnost banke od medbančnega trga |
Količnik splošne likvidnosti (K4) |
|
Dobičkonosnost in donosnost bančnega poslovanja |
ROA, ROE. Struktura prihodkov in odhodkov. Neto obrestna marža |
ROA, ROE, neto obrestna marža |
Koeficient kapitalizacije dobička (K6) |
likvidnost finančni posojilodajalec bančništvo
Po tem odloku se ekonomski položaj bank ugotavlja na podlagi analize dejavnikov, kot so:
kapital;
likvidnost;
Skladnost z obveznimi razmerji in omejitvami, ki jih je določila Banka Rusije;
upravljanje kakovosti;
Transparentnost lastniške strukture.
Ocena kapitala se izvaja na podlagi rezultatov ocen kazalnikov lastniške (kapitalske) ustreznosti, celotne kapitalske ustreznosti in ocene kakovosti kapitala.
Osnovna merila za vrednotenje sredstev banke so: kakovost posojil, tveganje izgub, delež zapadlih posojil, višina rezervacij za izgube iz posojil in drugih sredstev, koncentracija velikih kreditnih tveganj na delničarjih (udeležencih) in koncentracija kreditnih tveganj na notranjih osebah. .
Oceno dobičkonosnosti banke določajo rezultati ocen dobičkonosnosti sredstev in kapitala, strukture odhodkov, neto obrestne marže in razmika iz kreditnega poslovanja.
Ocena likvidnosti se določi na podlagi rezultatov ocen kazalnikov splošne kratkoročne, trenutne, tekoče likvidnosti, strukture pritegnjenih sredstev, odvisnosti od medbančnega trga, tveganja lastnih zadolžnic, nebančnih posojil, povprečja obveznih rezerv ter tveganje za velike upnike in vlagatelje.
Ocena kakovosti upravljanja banke se izvaja na podlagi rezultatov ocen kazalnikov sistema upravljanja s tveganji, stanja notranjih kontrol in strateškega upravljanja tveganj. Ti kazalniki so določeni z metodo spraševanja. Odgovori na vprašanja se ovrednotijo tako, da se jim dodelijo vrednosti na štiristopenjski lestvici.
Preglednost lastniške strukture banke določajo:
Rezultati ocen kazalnikov zadostnosti obsega razkritih informacij o lastniški strukturi banke;
Razpoložljivost podatkov o osebah (skupinah oseb), ki neposredno ali posredno (preko tretjih oseb) pomembno vplivajo na odločitve organov upravljanja banke;
Pomen vpliva na upravljanje banke s strani rezidentov offshore con.
Navodilo Banke Rusije št. 110-I "O obveznih bančnih razmerjih" je glavni regulativni dokument, ki se uporablja kot orodje za spremljanje dejavnosti komercialnih bank v Ruski federaciji.
To navodilo določa postopek za izračun vseh kazalnikov, vključenih v izračun obveznih ekonomskih standardov, kot tudi najvišje dovoljene vrednosti samih ekonomskih standardov.
Analiza ekonomskih standardov se izvaja na področjih, kot so:
Primerjava dejanskih vrednosti kazalnikov z normativno (merilno) vrednostjo;
Upoštevanje dinamike sprememb analiziranega kazalnika;
Identifikacija dejavnikov, ki so vplivali na kazalnike.
Centralna banka Ruske federacije na podlagi meril za finančno stanje kreditne institucije določi, kateri kategoriji banka pripada:
Na finančno stabilne banke in banke z določenimi pomanjkljivostmi;
Kreditnim institucijam, ki imajo resne finančne težave in so v kritičnem položaju.
Poleg meril, kot sta višina kapitala in odsotnost neplačil, bo podlaga za prenos banke v nižjo kategorijo posredovanje lažnih podatkov. Za kreditne institucije razvrstitev v eno ali drugo kategorijo zanesljivosti ne more biti razlog za sprejetje kakršnih koli sankcij. Vendar lahko centralna banka na podlagi interne klasifikacije odloča o organizaciji nadzora. In njihov rezultat je lahko kaznovanje krivih bank.
Metode bonitetnih agencij imajo, čeprav posplošujejo precejšnje število koeficientov, tudi pomanjkljivost. Ocene nacionalnih bonitetnih agencij so običajno 2-3 stopnje višje od mednarodnih. Prav tako ima banka možnost zavrniti javno objavo bonitetne ocene, če ji ta ne ustreza, ali bonitetno oceno opraviti po lastni volji.
Donosnost lastniškega kapitala -- je razmerje med dobičkom in zneskom kapitala glede na leto. To je zelo pomemben kazalnik, ki ocenjuje uspešnost banke kot komercialnega podjetja z vidika delničarja banke, saj višji kot je donos kapitala, več dohodka delničar prejme za vsak vloženi rubelj. Vendar se ne smemo bati prenizkih in včasih celo negativnih vrednosti tega kazalnika v določenih trenutkih. To je lahko posledica izplačila dividend in prenosa dela dobička v rezervne sklade banke, ki jih oblikuje centralna banka (odbitki DIA itd.). Če pa ostaja donosnost kapitala iz meseca v mesec na nezadovoljivi ravni, potem to pomeni nizko učinkovitost banke kot gospodarske družbe in seveda poslabšuje odpornost banke na najrazličnejše težave.
Avtorjeve metode so raznolike, nekatere temeljijo na izračunu in analizi količnikov stabilnosti bank (A.K. Muravieva, E.A. Tarkhanova), druge na ekonometričnih modelih za ocenjevanje stabilnosti bank (A.A. Peresetsky, O.P. Ovchinnikova, A.Yu. . Betz). V tabeli 3 je tehnika, ki temelji na integralni metodi V.S. Kromonov. Ima tudi to pomanjkljivost, da ne upošteva donosnosti banke.
Najbolj učinkovita je metodologija Banke Rusije. Toda hkrati je zamudno in zahteva uporabo ogromnih nizov vsestranskih informacij. Najučinkovitejše metode so tiste, ki temeljijo na izračunu in analizi koeficientov stabilnosti banke, vendar včasih ne odražajo v celoti vseh večplastnih procesov, ki se v njej odvijajo.
Z združevanjem glavnih skupin kazalnikov finančne stabilnosti banke je mogoče oblikovati kateri koli parameter njene dejavnosti zaradi drugih dodatnih kazalnikov in koeficientov ter oceniti verjetnost doseganja želenih vrednosti likvidnosti sredstev, donosnosti in kapitalske ustreznosti, in kakovost obveznosti. S pomočjo te tehnike je mogoče regulirati dejavnosti banke, usmerjati prizadevanja za doseganje uveljavljene ravni njene donosnosti in učinkovitosti poslovanja.
Metode za ocenjevanje finančne stabilnosti banke so strateški ukrepi, oblikovani v kontekstu spreminjajočega se zunanjega okolja in notranjega spreminjanja bančnega poslovanja, ki bo dalo sinergijski učinek, ki se bo na makroravni manifestiral v obliki povečanja stabilnosti banke. celoten bančni sistem Ruske federacije, ki povezuje nacionalne poslovne banke.
Banke lahko za povečanje finančne stabilnosti izvajajo sklop naslednjih aktivnosti:
Treba je razviti in uvesti notranji sistem upravljanja finančne stabilnosti;
Razvoj sistema za stresno testiranje;
Implementacija metod Basla II in elementov Basla III v sistem upravljanja finančne stabilnosti;
Izvajanje dela z bančnimi tveganji, predvsem pozornost na zahteve za posojilojemalce, izboljšanje sistema spremljanja obstoječih posojilnih pogodb;
Interakcija vseh podružnic banke za ohranjanje finančne stabilnosti banke.
