Az egyik jelentős globális probléma a Föld légkörszennyezése. Ennek nem csak az a veszélye, hogy az emberek hiányt tapasztalnak a tiszta levegőből, hanem az is, hogy a légszennyezés éghajlatváltozáshoz vezet a bolygón.
Különféle elemek, anyagok kerülnek a légkörbe, amelyek megváltoztatják a levegő összetételét és koncentrációját. A következő források járulnak hozzá a levegőszennyezéshez:
Az üzemanyagok, hulladékok és egyéb anyagok elégetésekor égéstermékek kerülnek a levegőbe, amelyek jelentősen rontják a légkör állapotát. Az építkezésen keletkező por a levegőt is szennyezi. A hőközpontokon tüzelőanyagot égetnek el, és jelentős koncentrációban szabadulnak fel a légkört szennyező elemek. Minél több találmányt alkot az emberiség, annál több levegőszennyező forrás és a bioszféra egésze jelenik meg.
A különféle tüzelőanyagok elégetése során szén-dioxid kerül a levegőbe. Más üvegházhatású gázokkal együtt olyan veszélyes jelenséget idéz elő bolygónkon, mint. Ez az ózonréteg pusztulásához vezet, ami viszont megvédi bolygónkat az ultraibolya sugarak intenzív hatásaitól. Mindez globális felmelegedéshez és a bolygó éghajlatváltozásához vezet.
A szén-dioxid-felhalmozódás és a globális felmelegedés egyik következménye a gleccserek olvadása. Emiatt megemelkedik a Világóceán vízszintje, és a jövőben a kontinensek szigeteit és part menti övezeteit elönthetik a víz. Egyes területeken folyamatosak lesznek az árvizek. Növények, állatok és emberek fognak meghalni.
A levegőt szennyezve különféle elemek formájában esnek a földre. Ezek az üledékek bejutnak a víztestekbe, megváltoztatják a víz összetételét, és ez a folyók és tavak növény- és állatvilágának pusztulását okozza.
Napjainkban a légszennyezés sok városban helyi probléma, amely globálissá nőtte ki magát. Nehéz olyan helyet találni a világon, ahol tiszta levegő marad. A légkör szennyezettsége a környezetre gyakorolt negatív hatáson túl olyan betegségekhez vezet az emberekben, amelyek krónikus betegségekké fejlődnek, és csökkentik a lakosság várható élettartamát.
2. előadásA pénz fajtái.
1. A barter fogalma. 2. A pénz fajtájának és formájának fogalma. 3. Az árupénz és formái. 4. Teljes pénz és formáik. 5. Fiat pénzek és formáik. 6. A pénzhelyettesítők és szerepük az orosz gazdaságban.
Az áruviszonyok alakulása a társadalmi-gazdasági formációk folyamatos mozgása következtében új csereformák kialakulásához vezet.
A monetáris csereforma megjelenése felé az első lépés a barter forma volt.
Cserekereskedelem egy áru vagy szolgáltatás közvetlen cseréje egy másik árura vagy szolgáltatásra.
Rendszernek nevezzük azt a csererendszert, amelyben az egyénnek, akinek árura vagy szolgáltatásra van szüksége, egy másik személyt kell találnia, aki hajlandó áruit és szolgáltatásait az első áruiért és szolgáltatásaiért cserébe nyújtani. privát barter.
A privát barterrendszer kellemetlenségei arra késztették az embereket, hogy más csereutat keressenek. Az egyik ilyen speciális kereskedelmi helyek szervezése, ahol árukat és szolgáltatásokat mutatnak be.
Rendszernek nevezzük azt a csererendszert, amelyben az egyének rendszeresen cserélnek árukat és szolgáltatásokat közvetlenül más árukra és szolgáltatásokra kereskedelmi cserekereskedelem. A speciális piacterek létrehozása lehetővé tette a potenciális vásárlók számára, hogy előre tudhassák, hol találják az adott áruk eladóit. Ez a cseremód ugyan csökkenti a szükségletek kettős egybeesésének problémáját, de nem szünteti meg teljesen, ahogy az ezzel járó költségeket sem. Egy adott személy pontosan tudja, mit fog találni egy adott pénzváltóban, de nem mindig tudja. Milyen terméket (szolgáltatást) szeretne kapni az eladó cserébe.
A benne rejlő tiszta barter rendszerhez három fő hátránya:
Nincs mód a teljes vásárlóerő megőrzésére. A barter csak a termék meghatározott vásárlóerejét teszi lehetővé, amely a termék fizikai változásai, a fogyasztói ízlés módosulása vagy a termékpiaci helyzet következtében csökkenhet;
Nincs egyetlen értékmérő. Bartergazdaságban az egyénnek bármely áru vagy szolgáltatás árát az összes többi áruval vagy szolgáltatással kell kifejeznie;
Az árskála nem alakult ki, i.е. nincs konkrét fizetési egység, amelyet például határidős kontraktusokban használnának. A fizetés időpontjára a megállapodás szerinti áruk vagy szolgáltatások piaci ára megváltozhat.
A pénz fajtájának és formájának fogalma.
A pénz fajtáinak és formáinak elemzése során figyelembe veszik fejlődésük végeredményét, a közmunka tartalmi különbségeit a funkciók szerint. Más szóval, a különböző pénzfajták allokációja az elvégzett és a domináns funkciók halmazának különbségén alapul.
Amolyan pénz- Ez a pénz természetes-funkcionális alap szerinti felosztása. A pénz három fő típusát szokás megkülönböztetni: árupénz, teljes értékű pénz, fiat pénz.
A pénztípus keretein belül a pénzformákat különböztetjük meg.
A pénz formája egy bizonyos típusú pénz külső kifejeződése (megtestesülése). Így például a modern hitelpénznek többféle megtestesülési formája van: papírpénz, betétpénz, elektronikus pénz.
Az árupénz és formái.
A társadalom fejlődésének korai szakaszában használt pénzfajták többsége valódi pénz vagy árupénz volt.
árupénz- ez egy olyan pénzfajta, amely regionális megfelelőjeként működő valódi áru, amelynek vásárlóereje áruértékén alapul.
Az árupénznek három fő típusa van.
1) Állati. Ide tartoznak az állatok és a belőlük készült termékek. Ebbe az alfajba tartozott a szarvasmarha, szőrme, kagyló, korall stb.
2) Hyloisztikus. Összetételükben ásványok és fémek, valamint ezekből származó munkaeszközök vannak. Az árupénz ebbe az alfajába tartozott a kövek, fémek, só, borostyán stb.
3) Vegetatív. Ezek növények és gyümölcseik. A harmadik alfajhoz tartozott a gabona, a fa gyümölcsei, a dohány stb.
A valódi pénz kialakulása oda vezetett, hogy a monetáris javak további specifikus fogyasztói értéket szereztek. Egy gazdasági szereplő, aki valódi pénzt fogadott el, nem fogja elfogyasztani. Ezért lehetővé vált a teljes értékű bankjegyek alacsonyabb szintű bankjegyekkel való helyettesítése.
Azonban nem minden termék képes az univerzális megfelelő szerepét betölteni. A csere fejlesztése során határoztuk el tulajdonságait, amivel a valódi bankjegyeknek rendelkezniük kellett, hogy pénzek legyenek. Ezek a következők voltak: oszthatóság, szilárdság, kopásállóság, felismerés, hosszú távú tárolás, magas költség, ritkaság. Ezeknek a tulajdonságoknak a kombinációja pénzt hoz létre az ezeket birtokló javakból.
Hibás a pénz olyan pénz, amelynek névértéke meghaladja a valós (áru)értéküket.
Teljes pénz és formáik.
600-300 évtől kezdve. IDŐSZÁMÍTÁSUNK ELŐTT. Az árupénzt valódi pénz váltja fel.
Teljes pénz- ez a pénz egy fajtája, ami a bankjegy, amelynek vásárlóereje közvetlenül vagy közvetve valamely nemesfém, például arany vagy ezüst értékén alapul.
A bankjegyek, amelyek vásárlóereje közvetlenül a nemesfém értékén alapul, teljes értékű pénz, szigorúan e fogalom jelentésének megfelelően. A bankjegyek, amelyek vásárlóereje közvetve a nemesfém értékén alapszik, a teljes értékű pénz vagy jelképes pénz képviselői.
Teljes értékű pénz esetén az előlapon feltüntetett névértéknek meg kell egyeznie a piaci áruértékkel. A teljes értékű pénz képviselőinek névértéke jóval magasabb az áruértéküknél, de a teljes értékű pénzre kötelező fix árfolyamon történő átváltást írnak elő.
Az értékes pénz fő formái a rudak, érmék, bankjegyek.
Rúdák. Az első teljes értékű pénzt ingot formájában bocsátották ki. Az öntvényben lévő fém mennyiségének és minőségének meghatározásával kapcsolatos kényelmetlenségek kiküszöbölése érdekében a legfőbb uralkodók elkezdték a tuskákat márkajelzéssel ellátni, igazolva a fém tisztaságát és súlyát. Különböző irodalmi forrásokban találhatunk információt arról, hogy az első fémrúdokat, amelyeket egy bizonyos márka megerősített, széles körben használták az ókori Babilonban és Egyiptomban. A tömbben lévő teljes értékű fémpénz hátránya a gyenge oszthatóság és a korlátozott szállíthatóság volt.
érméket. Az árupénzzel és a jelöletlen fémrúddal ellentétben az érmék voltak az első kellően univerzális fizetési eszközök. Mivel minőségüket és súlyukat tesztelték, felismerhetőek, tartósak, oszthatóak és szállíthatók voltak.
Az érmék története mérlegelje egyedül.
Miért nevezték az érméket például hrivnyának vagy fontnak? Az első érmék súlytartalma egybeesett a rájuk vert névértékkel.
A teljes értékű érmék mellett aprópénzes érmék voltak forgalomban. A teljes értékű érmék töredékei voltak.
Amikor a teljes értékű érmék használat közben elhasználódtak, amikor magán- vagy állami kibocsátók megrongálták az érméket, súlytartalmuk csökkent. Ugyanakkor az érmék továbbra is ugyanazon a címletben forogtak. Ez gyorsan elvezetett az érmék hamisításának lehetőségéhez, pl. hibás pénz céltudatos pénzverése. A hibás érméknél a névérték magasabb, mint az áru (belső) értékük. A teljes értékű pénzzel ellentétben azonban a hibás érméket nem lehetett teljes értékű pénzre cserélni.
érmebevétel. A hibás pénz verése pénzbevételt hozott.
Az érmebevétel az érme névértéke és a gyártásra fordított fém piaci értéke közötti különbség. A középkor feudális Európában minden szuverén feudális úrnak joga volt érméket verni. Gyakran a hibás érmék veréséből származó bevétel volt a fő bevételi forrása. Ennek eredményeként például Észak-Olaszországban különféle fejedelmek versengtek egymással az érmék roncsolásában, és Olaszország akkoriban a legjobb pénzírókkal és a legrosszabb pénzzel rendelkező ország hírnevére tett szert.
A pénzverés elterjedésével a kormányok hamar felfedezték, hogy a pénzverés kizárólagos joga nemcsak csábító bevételi forrás, hanem a hatalom fontos eszköze is. Nem ok nélkül még a római császárok idején is szilárdan megalapozták az uralkodó előjogát az érmék verésére.
Az érmék olyanok voltak, mint egy zászló. A hatalom szimbólumaiként szolgáltak. Az érme védnökeinek arculatát nemcsak az állam legtávolabbi részeibe juttatták el, hanem az állam határain túlra is terjesztették. Az első uralkodó, aki profilját érmén ábrázolta, Nagy Sándor volt.
Amikor a XYI. Jean Bodin francia politikai gondolkodó dolgozta ki a szuverenitás fogalmát, melynek egyik legfontosabb elemének az érmeverés jogát tartotta. Regalia (latinból - királyi, királyi, állam) - így nevezték latinul az érmék verésére, az ércbányászatra és a vámok beszedésére vonatkozó királyi előjogot, amelyeket a legfontosabb összetevőknek tartottak. A nemzetállamok létrejöttével a pénzverés a kormányok kizárólagos privilégiuma lett, és érmeregáliának nevezték el.
Érmeregália- ez az állam monopóliuma egy alacsonyabb rendű érme verésére.
A monopólium pénzkibocsátásból származó hasznot részvényprémiumnak vagy seigniorage-nak nevezik.
Bankjegyek. Az árutermelés bővülése a csereügyletek növekedéséhez vezetett. A teljes értékű pénz nem volt képes kielégíteni a gazdaság növekvő igényeit a forgalomban lévő eszközökben, ezért szükség volt egy új pénzforma - a bankjegyek - bevezetésére, amelyek a teljes értékű pénz képviselői voltak.
Korábban a bankjegyek szolgáltak fizetőeszközként a nagykereskedelmi árucsere területén, a kiskereskedelmet az érmepénz szolgálta.
Amikor a bankok bankjegyeket bocsátottak ki, amelyekkel leértékelték a kereskedelmi váltókat, egyszerűen megváltoztatták a hitelezési formát. Továbbá a rövid lejáratú hitelből kibocsátott bankjegyek csak egy időre váltak a forgalom részévé. Ez a körülmény felhívta a figyelmet a forgalomból automatikusan eltűnt bankjegyek és a „nem cserélhető papírpénz” közötti lényeges különbségre, amely nem rövid lejáratú kölcsönként szolgált, hanem az áruk és szolgáltatások állandó fizetési eszköze volt. Valószínűleg lehetetlen lenne az önmagukban jelentős piaci értékkel nem rendelkező papírdarabokat közpénzzé tenni, ha nem jelentenének nyugtát valamilyen értékes áruról. Ahhoz, hogy pénzként fogadják el őket, először valamilyen más forrásból, például egy másik pénzformából kell származniuk az értékükből. A bankjegyek a teljes értékű pénz képviselői voltak. Nem volt kényszerű árfolyamuk, hanem szükségszerűen a piaci árfolyamon váltották őket érmére.
Így a bankjegy nyugta volt, amely azt a kötelezettséget tartalmazza, hogy a kibocsátó bank a benne feltüntetett számú érmét bocsátja ki a bemutatóra.
Anglia története klasszikus példaként szolgálhat a bankjegyek fejlődésére. 1787 elején - 1817. a bankjegyeket kereskedelmi bankok bocsátották ki. Ekkor az emissziós tevékenységüket egy bizonyos mennyiségre korlátozták. 1833-ban a Bank of England bankjegyeit törvényes fizetőeszközzé nyilvánították, de a magánjegyek kibocsátása megmaradt. 1844-re a bankjegykibocsátás az állam kezében összpontosult.
1844-ben Angliában az R. Peel Act értelmében megjelent a kibocsátási jog intézménye.
Probléma helyes- ez a jegybank (állami) bankjegykibocsátási joga pénzbeli fedezet és külön törvényhozói engedély nélkül.
Méretét a fedezett bankjegyek kibocsátásának százalékában mérték. Franciaországban 1848-ban vezették be a kibocsátási törvény intézményét, Oroszországban - 1897-ben, az USA-ban - 1916-ban. Így a pénzkibocsátás állami monopóliuma, amely kezdetben csak az érmékre vonatkozott, a bankjegyekre is átterjedt.
Meg kell jegyezni, hogy a legtöbb országban a bankjegyek forgalomba hozatala nagy nehézségekkel járt. Ezért a kormányok a legkegyetlenebb intézkedésekhez folyamodtak. Tehát a tizenharmadik században A kínai törvények halálbüntetéssel sújtják, mert megtagadták a birodalmi papírpénz elfogadását. Franciaországban húsz év kényszermunkát, és egyes esetekben halálbüntetést is biztosítottak. Angliában a szabályozás előírta, hogy az állami pénzek elfogadásának megtagadása hazaárulásnak minősül.
Mivel a bankjegyek a teljes értékű pénz képviselői voltak, kibocsátásuk biztosítására egy bizonyos eljárást írtak elő, amely lehet közvetlen és közvetett.
Közvetlen biztosíték- értékpapír nemesfémből vert érmékkel vagy váltókkal.
Közvetett biztonság- a bankjegyek állami átvételi kötelezettségének biztosítása adó- és egyéb fizetési kötelezettségként. A biztonságtól függően három bankjegytípust különböztettünk meg:
A) bankjegyek teljes fedezettel - teljes közvetlen fedezettel rendelkeztek, korlátlan mennyiségben cserélték aranyra (piaci árfolyam), magán- és állami bankok bocsátották ki korlátlan mennyiségben; az ilyen kibocsátás határa a hivatalos aranytartalék volt.
B) részlegesen fedezett bankjegyek - közvetlen biztosítékkal rendelkeztek, amely nemesfémekből és váltókból állt, korlátlan mennyiségben váltott aranyra (árfolyam alatti volt), állami bank bocsátotta ki, amelynek tevékenységét az intézmény korlátozta a kibocsátási törvény.
C) fedetlen bankjegyek - nem volt közvetlen biztosítékuk, nem váltották pénzérmére, államadósságként ismerték el, a további bankjegyek kibocsátásának jogát az állami bank fenntartotta és időszakonként felfelé módosította.
Idővel a bankjegyek az első formától a harmadikig fejlődtek. Fokozatos változásuk a folyamatos kibocsátás eredménye volt, ami a korlátozott hivatalos aranytartalékok miatt ellehetetlenítette az összes kibocsátott bankjegy aranyra cseréjét. 1976-ban az arany demonetizálását nemzetközi megállapodások biztosították. A bankjegyeket végül fiat papírpénzzé alakították át.
fiat pénz és formáik.
A Fiat pénz olyan bankjegy, amely a forgalomban lévő teljes értékű pénzt helyettesíti, és a hitel jeleként szolgál.
A fiat pénznek három fő formája van: papír pénz- a kormány adta ki pénzt letétbe helyezni– letétkezelő intézmények által kibocsátott, ill elektronikus pénz szakosodott pénzintézetek bocsátják ki. A köztük lévő különbségek célzottak. Készpénzt és elektronikus pénzt bocsátanak ki a fogyasztók igényeire. A letéti pénzt időben adják a termelési igényekre.
A fiat pénz minden formája jogi felelősséget ír elő a pénzügyi körülmények be nem tartása esetén.
A váltók különleges helyet foglalnak el a fiat pénzrendszerekben.
váltó- ez az adós feltétlen írásbeli kötelezettsége, hogy a megadott határidőn belül fizesse meg a rajta feltüntetett összeget.
A számlák első említése 1160-1200 évre vonatkozik. HIRDETÉS Angliában ekkoriban kezdték kölcsönzési eszközként használni a fatáblákat. A XI - XII században. A számlákat aktívan használták Olaszországban a kereskedelmi vásárokon. Az Orosz Birodalomban a váltók forgalmának törvényi formalizálása a Váltólevél 1729-es bevezetésével függ össze. Jelenleg a váltó formája, a kibocsátási eljárás, a fizetés, a forgalomba hozatal, a váltó jogai és kötelezettségei. a feleket a nemzeti váltójogszabályok normái szabályozzák, amelyek az 1930-ban a Genfi Váltóegyezmény által elfogadott Egységes Váltótörvényen (EVZ ) alapulnak.
A váltó, mint egyfajta adósságkötelezettség sajátos jellemzőkkel rendelkezik: a) elvontság (a váltón nincs feltüntetve az ügylet konkrét típusa, és ezzel együtt a tartozás forrása); b) vitathatatlanság (tartozás feltétlen megfizetése, ideértve a közjegyző tiltakozó okiratának megalkotását követő kényszerintézkedéseket is); c) átruházhatóság (készpénz helyett fizetőeszközként használatos váltó átutalási jegyzőkönyvvel a hátán átutalása esetén) Ez megteremti a számlakörülmények kölcsönös beszámításának lehetőségét.
Változatos számlák- Gondold magad.
Papír pénz.
A modern papírpénzt három jellemző jellemzi: a kicserélhetetlenség, a kényszerű árfolyam jelenléte és a kamatmentesség. Jelenleg a fejlett országokban a fiat pénz jelentős részét készpénz formájában bocsátják ki. A teljes összeg 95-97%-a kormányok vagy központi bankok által kibocsátott papírpénz. A többit váltóérmék formájában bocsátják ki, általában a kincstár nevében.
Mivel a készpénzkibocsátást az állam monopolizálja, potenciálisan bármilyen mennyiségben készpénzt lehet kibocsátani. Például az amerikai valutát jelenleg csak az arany- és devizatartalék 4-5%-a fedezi. Az amerikai valuta teljes arany- és deviza- és árufedezete nem haladja meg a 20-25%-ot. Eközben ez a helyzet nem jelent valós veszélyt az amerikai pénzforgalomra. A tény az, hogy a készpénz-dollár-készlet túlnyomó többsége (körülbelül 60%) az Egyesült Államok nem rezidenseinek kezében van, és egyenletesen oszlik el az egész világon. A birtokosok többségének nincsenek spekulációs indítékai.
A huszadik század második felében. A papírpénz, mint fizetőeszköz értéke a fejlett országokban folyamatosan csökken. Ez a fizetési forgalomban a készpénz betéti pénzzel való széles körű felváltásával valósult meg.
Pénz befizetése. A betétpénz megjelenése történelmileg a bankrendszer fejlődéséhez és a számlák elszámolására irányuló banki műveletek végrehajtásához kötődik. Ezek az ügyfelek bankszámláin lévő bizonyos pénzösszeg számszerű feljegyzései. Kezdetben a betéti pénz akkor jelent meg, amikor a váltó tulajdonosai azt elszámolásra bemutatták a banknak, aminek következtében a bank ahelyett, hogy bankjegyben fizette volna ki a tartozás összegét, számlát nyitott a váltó tulajdonosának. Egy ilyen számlán rögzítésre került az esedékes pénzösszeg, és ezen a számlán történt a kifizetések megterhelésével. Jelenleg a pénzbefizetés leggyakrabban a bank pénztárába történő készpénz befizetésével és folyó bankszámlák nyitásával jelenik meg.
Ma már számos pénzintézetnek van joga fiat pénz kibocsátására tranzakciós (folyó-, csekk-, kártya) számla nyitása formájában, amelyeket betéti pénznek neveznek.
Műanyag kártyák. A XX. század második felében bekövetkezett fejlődéssel. fizetési rendszerek, amelyek lehetővé teszik a lakossági fizetést elektronikus formában, megjelenik egy új fizetési eszköz - egy műanyag kártya. A plasztikkártya egy bank vagy más szakosodott szervezet által kibocsátott névleges monetáris dokumentum, amely igazolja a műanyag kártya tulajdonosának számlájának jelenlétét az adott intézményben, és jogot biztosít áruk és szolgáltatások banki átutalással történő vásárlására.
A plasztikkártyának három fő funkciója van: a) készpénz nélküli fizetési eszköz, jelentősen csökkenti a forgalomban lévő készpénz mennyiségét; b) fizetőeszközként működik áruvásárlás és adósságtörlesztés esetén a jogi személyek és magánszemélyek közötti kölcsönös elszámolásokban; c) szinte bármikor eszközül szolgál a bérszámfejtési pénzfelvételhez.
Elektronikus nagykereskedelmi fizetési rendszerek. Ezeket a rendszereket nagy összegű tranzakciók lebonyolítására használják. Az elektronikus nagykereskedelmi fizetési rendszerek olyan fizetési rendszerek, amelyek nagy értékű elektronikus fizetési tranzakciókat tesznek lehetővé bankok, kereskedelmi vállalatok és kormányzati szervek között.
Az elektronikus tömeges fizetési rendszerek az 1960-as évek végén jelentek meg. és 1970-0980-ban terjedt el. Fő elemeik a következők:
1) olyan klíringelszámolási rendszerek, amelyek egy bizonyos időpontban, általában a munkanap végén kölcsönösen elszámolnak ügyfeleik számláin (nettósítás). Az ilyen rendszerek lehetnek egyoldalúak vagy többoldalúak. Az ilyen rendszerek fő hátránya a fizetések elégtelen hatékonysága, valamint a likviditási kockázat jelenléte;
2) valós idejű bruttó elszámolási rendszerek. Jelenleg ezek a rendszerek sok országban már felváltották a nettósítást. Megjelenésükkel jelentősen csökkent a bankszektor likviditási kockázata és rendszerkockázata.
A nagykereskedelmi fizetések elektronikus rendszereinek három fő előnye van: a beszámítási sebesség növelése; a fizetési műveletek költségének csökkentése; a banki levelezés feldolgozásának egyszerűsítése.
Online fizetési rendszerek. Jelenleg az elektronikus gazdaság aktív fejlődéséhez kapcsolódóan az online fizetési rendszerek (online banki rendszerek) terjednek el. Az online fizetési rendszerek olyan új elektronikus fizetési rendszerek, amelyek lehetővé teszik a közvetlen, valós idejű fizetést a fizető számlájáról és a pénzeszközök jóváírását a címzett számláján.
Elektronikus pénz. A huszadik század utolsó évei. Az áru-pénz kapcsolatok fejlődésének új szakasza jellemezte: a hitelpénz új formája, az elektronikus pénz megjelenése. Létrehozásuk fő okai között szerepel a pénzforgalom tranzakciós költségeinek csökkentése mind a hagyományos, mind az elektronikus gazdaságban és az elektronikus seigniorage-ban.
csereköltségek. Mivel bármely áru vagy szolgáltatás beszerzése költségekkel jár, az egyik pénzfajta másikkal való helyettesítésének fő oka az ilyen költségek minimalizálása. Az áruk vagy szolgáltatások beszerzésével kapcsolatos költségek mind a csere lehetőségére várva, mind a csere végrehajtásához kapcsolódó pénzeszközök kiadásában fejeződnek ki. A vevőnél felmerülő költségek, amelyek arra várnak, hogy a számára szükséges áruk (szolgáltatások) cseréjére lehetőség legyen, ún. várakozási költségek. Azokat a költségeket, amelyek meghaladják azt az árat, amelyet egy áru vagy szolgáltatás vásárlásakor a vevő visel, tranzakciós költségnek nevezzük.
Az elosztási költségek a várakozási és tranzakciós költségeken túlmenően a pénz tárolásának, szállításának, elszámolásának, valamint a pénz biztonságának biztosításának költségeit is tartalmazzák.
A monetáris helyettesítők és szerepük az orosz gazdaságban.
Az ország pénzforgalmának fejlettségi fokának egyik kritériuma a pénzhelyettesítők, pénzhelyettesítők megléte vagy hiánya a forgalomban. Pénzhelyettesítők- ezek a hivatalos pénzformák helyettesítői, amelyeket gazdasági társaságok önkényesen bocsátanak forgalomba fizetési célból. A pénzhelyettesítőkben közös, hogy fizetőeszköz funkciót látnak el, de nem szolgálnak értéktárolóként, és nem határozzák meg az árucsere arányát (azaz nem töltik be az elszámolási egység funkcióját). ). Ezzel szemben a pénzhelyettesítőknek nincs abszolút likviditásuk, mivel korlátozott a forgalom.
Sok közgazdász úgy véli, hogy a pénzhelyettesítők forgalomban való megjelenésének fő oka a hivatalos bankjegyek hiánya, ami fizetési válsághoz vezet. A pénzhelyettesítők léte azonban más okokkal is összefüggésbe hozható, például a 19. század közepén új, jogilag még nem elismert pénzformák, például a bankjegyek megjelenésével. és az elektronikus pénz a huszadik század végén. Az ilyen bankjegyek a jogi értelmezésben monetáris helyettesítők, azonban a gazdasági forgalomban a fő monetáris funkciókat látják el, és valójában „új” pénzek lesznek.
A monetáris viszonyok szervezésének sajátosságaitól és résztvevőinek jellegétől függően a pénzhelyettesítők feloszthatók: állami (kincstári kötelezettségek, adókedvezmények, regionális pénzek stb.); kereskedelmi (pénzügyi számlák, nyugták stb.) és mások (metró tokenek, kuponok, kereskedelmi okmányok stb.).
A pénzhelyettesítők széles körű elterjedése következtében az Oroszországban forgó különböző alapok vásárlóereje, és ennek megfelelően ugyanannak a terméknek a rubelben kifejezett ára 1,5-2-szeres eltérést mutatott.
A pénzhelyettesítők használatának következményei Oroszországban:
A) a pénz, mint fizetőeszköz széles körben elterjedt helyettesítése;
B) a vállalkozások rejtett veszteségei mind a pénzeszközök beérkezésének időpontja, mind a ténylegesen beérkező összegek tekintetében;
C) adócsalás, amely a költségvetés bevételeinek csökkenéséhez és hiányának növekedéséhez vezetett;
D) a piaci árakhoz képest felfújt eladási árak ösztönzése, és ennek eredményeként az infláció kiváltása;
E) a kereskedelmi váltó deformációja a kereskedelmi hitelezés eszközeként Oroszországban.
Tranzakció- 1) banki művelet, amely pénzeszközök egyik számláról a másikra történő átutalását jelenti; 2) üzlet, kölcsönös engedményekkel kísért megállapodás.
A pénz egy meghatározott áru, amely más áruk vagy szolgáltatások értékének egyetemes megfelelője. A leggyakoribb változat szerint az orosz "pénz" szó a török "tenge" szóból származik.
A pénz megjelenése előtt barter volt - közvetlen, készpénz nélküli árucsere. A pénz az önellátó gazdálkodásról az árutermelésre való átmenet során keletkezett. A világ különböző tájain különféle dolgokat (árupénzt) használtak pénzként: szarvasmarhát, szőrmét, állatbőrt, gyöngyöt. Később az aranyat és az ezüstöt pénzként kezdték használni, először ingot, majd érmék formájában.
Fokozatosan az arany- és ezüstérmék pénzként kiszorították a forgalomból a többi árut. Ennek oka a tárolásuk, zúzásuk és csatlakoztatásuk kényelme, a viszonylag magas költség kis súly és térfogat mellett, ami nagyon kényelmes a cseréhez.
A pénzhasználatnak köszönhetően lehetővé vált, hogy a kölcsönös árucsere egyszeri folyamatát két különböző időpontban lezajló folyamatra bontsák: az első a saját áruk értékesítéséből, a második pedig az áruk beszerzéséből áll. a kívánt árut más időpontban és más helyen.
A pénz működése önálló folyamat jegyeit kapja. Az árutermelők az áruk eladásából befolyt pénzt a kívánt áru megvásárlásáig megtarthatják. Így pénzmegtakarítások keletkeztek, amelyeket mind áruvásárlásra, mind kölcsönadásra és adósságtörlesztésre lehetett fordítani.
Az ilyen folyamatok eredményeként a pénzmozgás az áruk mozgásától elkülönülten önálló jelentőséggel bírt. A pénz működése még nagyobb önállóságot kapott a teljes értékű pénz saját értékkel, bankjegyekkel való helyettesítésével, valamint a pénzegység rögzített aranytartalmának ezt követő eltörlésével kapcsolatban. Ezzel párhuzamosan a saját értékkel nem rendelkező pénz is elkezdett működni a forgalomban, ami lehetővé tette a forgalmi igénynek megfelelő bankjegykibocsátást, függetlenül az aranyfedezet meglététől.
A pénznek sok fajtája van. Minden pénztípusban vannak alfajok, amelyek különböző formáikat kombinálják. Különböznek a pénzanyag típusában és a forgalom módjaiban, valamint a pénzkészlet felhasználásában és elszámolásában, valamint az egyik típus másikba való átváltásának lehetőségeiben. Történelmileg azonban négy fő pénztípus létezik: áru, fedezett, fiat és hitel.
árupénz(természetes, valódi, valódi, valódi) olyan termékek, amelyek önálló értékkel és hasznossággal rendelkeznek. Ide tartoznak minden olyan árutípus, amely az áruforgalom fejlődésének kezdeti szakaszában egyenértékűként működött (szarvasmarha, gabona, szőrme stb.), Csakúgy, mint a fémpénzek - réz, bronz, ezüst, arany teljes súlyú érmék.
biztosított pénz(alku, képviselő) látásra átváltható meghatározott összegű termék vagy árupénzre, például aranyra vagy ezüstre. Valójában a fedezett pénz az árupénz képviselője.
beválthatatlan papírpénz(szimbolikus, papír, rendelet, hamis) nem rendelkeznek önálló értékkel, vagy nem arányos a névértékkel. Értékük nincs, de a pénz funkcióit képesek ellátni, hiszen az állam elfogadja adófizetésként, és a területén törvényes fizetőeszköznek is nyilvánítja. Ma a fiat pénz fő formája a bankjegy és a bankszámlán tartott készpénz nélküli pénz.
hitelpénz- ezek a jogok arra, hogy a jövőben magánszemélyekkel vagy jogi személyekkel szemben egy speciálisan kialakított, általában átruházható értékpapír formájában fennálló tartozást követeljenek, amely felhasználható áruk (szolgáltatások) vásárlására vagy saját tartozások törlesztésére. Az ilyen tartozások kifizetése általában meghatározott időn belül történik.
Vannak olyan pénzfajták is, mint a teli és hibás; készpénzes és nem készpénzes.
Teljes pénzáruértékkel rendelkeznek, amely lehetővé teszi vásárlóerejük alakítását. A vásárlóerő pedig megfelel a pénz belső értékének, amelyet szaporodásuk feltételei határoznak meg. A teljes pénzt árura és fémre osztják.
Hibás pénz nem rendelkeznek áruértékkel, és lehetnek biztosítottak vagy fedezetlenek; charter és monetáris helyettesítők (a bankjegyek forgalomba hozatalának jogalapjától függően). Az árukkal vagy valutafémekkel fedezett alsóbbrendű pénz az értékes pénz képviselőjének tekinthető, és mivel nincs saját értéke, reprezentatív értéke van. A reprezentatív érték a hibás fedezett pénz vásárlási értékének mérőszáma a teljes értékű pénzre váltás eredményeként. Mivel a fedezetlen pénz fedezetlen, nem cserélik aranyra vagy valutafémekre, és az üzleti szervezetek által bennük való egyetemes elismerés és bizalom miatt pénz.
Hartal - az állam elismeri és támogatja a hibás pénz típusait, amelyek forgalomba hozatalának törvényi alapja van.
Készpénz- ezek azok, amelyek a lakosság kezében vannak, és a kiskereskedelmet, valamint a személyes fizetési és elszámolási tranzakciókat szolgálják. Így a készpénz fém- és papírpénz, amelyet természetben adnak át kézről kézre.
készpénz nélküli pénz- Ez a bankszámlákon lévő pénz nagy része. Betéti vagy készpénz nélküli hitelpénznek is nevezik őket.
A pénz formáját egy bizonyos típusú pénz külső kifejeződésének (megtestesülésének) nevezzük, amelyet a végrehajtott funkciók különböztetnek meg. A következő pénzformák léteznek: fém, papír, hitel, számla, bankjegy, betét, csekk, készpénz nélküli, elektronikus.
A sokféle árupénz közül a nemesfémek alakultak ki, amelyek fokozatosan a pénz egyetemes formájává váltak. Idővel nem romlottak, és könnyen részekre oszthatók. Ezeknek a fémeknek magas költségük és viszonylag széles elterjedésük volt (a bolygó szinte minden régiójában megtalálhatók, de alacsony koncentrációban).
Kr.e. 7. század vége körül. e. Lydiában (Kis-Ázsia) feltalálták az érméket - kerek nemesfém-ingot, amelyek szabványait az állami pénzverés garantálta. Az érmék gyorsan univerzális csereeszközzé váltak a legtöbb civilizáció számára az óvilágban. Mivel az arany- és ezüstérméknek megvolt a saját értéke, minden országban használhatók voltak, ahol fémpénzt használtak. Azonban minden állam igyekezett saját érmét verni, ezzel demonstrálva szuverenitását.
A fémpénz valódi pénz, i.e. névértékük megfelel a valós értéknek vagy annak a fémnek az értékének, amelyből készültek.
Történelmileg a papírpénz a forgalomban lévő aranyérmék helyettesítőjeként jelent meg. A kezdeti szakaszban az állam bocsátotta ki őket aranyérmékkel együtt, és becserélték rájuk, hogy bemutathassák őket. A papírpénz sajátossága, hogy önálló érték nélkül, kényszerárfolyammal biztosítja az állam. A papírpénz csak két funkciót tölt be: forgalom és fizetőeszköz. Az állam, folyamatosan pénzügyi forráshiányt tapasztalva, rendszerint úgy növeli a papírpénz kibocsátását, hogy nem veszi figyelembe az áruforgalmat és a fizetési forgalmat. Az aranycsere hiánya alkalmatlanná teszi a kincs funkciójának betöltésére, a feleslegük pedig önmagában nem mehet ki a forgalomból.
A hitelpénz az árutermelés fejlődésével keletkezik, amikor az adásvétel részletfizetéssel (hitelre) történik. Megjelenésük a pénz fizetőeszköz funkciójával függ össze, ahol kötelezettségként működnek, amit időben vissza kell fizetni.
A hitelpénzek sajátossága, hogy forgalomba hozatalukat a tényleges forgalomigényekhez kötik. A kölcsönt biztosíték ellenében bocsátják ki, amelyek bizonyos típusú részvények, és a kölcsönök törlesztése az értékmérleg csökkenésével történik. Ennek köszönhetően a hitelfelvevők rendelkezésére bocsátott fizetési eszközök mennyisége a tényleges pénzforgalmi igényhez köthető.
A hitelpénznek nincs saját értéke, az egyenértékű áruban rejlő érték szimbolikus kifejeződése. Forgalomba bocsátásukat általában a bankok végzik hitelműveletek végzése során. A hitelpénz a következő fejlődési utat járta be: számla, elfogadott számla, bankjegy, csekk, elektronikus pénz, hitelkártyák.
A váltó a hitelpénz első fajtája, amely részletfizetéssel történő kereskedelem eredményeként keletkezett. A váltó az adós írásbeli, feltétel nélküli kötelezettsége, hogy egy bizonyos összeget előre meghatározott napon és helyen fizessen be. Különbséget kell tenni az adós által kiállított váltó és a hitelező által kiállított és az adósnak aláírásra megküldött átutalás (tervezet) között a hitelezőnek történő visszaküldéssel.
Jelenleg is vannak olyan kincstárjegyek, amelyeket az állam a költségvetési hiány és a készpénzhiány fedezésére bocsát ki, baráti váltók, amelyeket egyik ember a másiknak bocsát ki, hogy elszámolja őket a bankban, bronz váltók, amelyeknek nincs árufedezete. . A számla fizetési garanciája a bank általi elfogadással (beleegyezéssel) növekszik - ez egy elfogadott számla.
A számla jellemzői a következők:
elvontság - a tranzakció típusa nincs feltüntetve a számlán;
vitathatatlanság - a tartozás kötelező megfizetése a tiltakozási aktus elkészítését követő kényszerítő intézkedések elfogadásáig;
átruházhatóság - egy váltó, mint fizetőeszköz átadása más személyeknek a hátán záradékkal (giro vagy indosament), amely lehetőséget teremt a váltókötelezettségek kölcsönös beszámítására;
a számla csak a nagykereskedelmet szolgálja, amelyben a kölcsönös követelések egyenlegét készpénzben törlesztik;
a személyek korlátozott köre vesz részt a váltók forgalmában.
Bankjegy - az ország központi (kibocsátó) bankja által kibocsátott hitelpénz. A bankjegynek kezdetben kettős biztosítéka volt: kereskedelmi garancia, mivel kereskedelemhez kapcsolódó kereskedelmi váltó alapján került kibocsátásra, valamint aranygarancia, amely az aranyra váltást biztosította. Az ilyen bankjegyeket klasszikusnak nevezték, nagy stabilitással és megbízhatósággal rendelkeztek.
A bankjegy különbözik a váltótól:
1. Sürgősségi szempontból - a váltó sürgős tartozás (3-6 hónap), a bankjegy örökkötelezettség.
2. Garanciával - váltót egyéni vállalkozó állít ki és egyedi kezességvállalással, bankjegyet a jegybank bocsát ki és állami kezességvállalással rendelkezik.
A klasszikus bankjegy (vagyis a fémpénz) különbözik a papírpénztől:
1. Eredet szerint - a papírpénz a pénz, mint forgalom, a bankjegy - a pénz fizetőeszköz funkciójából keletkezett.
2. A kibocsátási módszer szerint - a papírpénzt a Pénzügyminisztérium, a bankjegyeket - a jegybank bocsátja forgalomba.
3. Visszafizetéssel - a klasszikus bankjegyeket a kibocsátásukra vonatkozó számla lejárta után visszaküldik a jegybanknak, a papírpénzt nem.
4. Átváltással - a klasszikus bankjegyet a bankba visszakerülve aranyra vagy ezüstre cserélték, a papírpénz mindig fiat pénz volt.
Jelenleg a bankjegy az államnak nyújtott banki hitelezéssel, a gazdaságnak a kereskedelmi bankokon keresztül nyújtott banki hitelezéssel, valamint a deviza adott ország bankjegyeire történő átváltásával kerül forgalomba.
A modern bankjegyek nem válthatók aranyra, és nem mindig fedezik őket áruk. Jelenleg az országok központi bankjai szigorúan meghatározott címletű bankjegyeket bocsátanak ki. Lényegében nemzeti pénzek az egész államban.
Ezek numerikus bejegyzések az ügyfelek bankszámláin. Akkor jelennek meg, amikor a tulajdonosok bemutatják a mulatságot a bankszámlájára. A bank ahelyett, hogy bankjegyben fizetne váltót, számlát nyit, amelyről a fizetés megterhelésével történik.
A betéti pénz halmozott funkciót tölthet be az ideiglenes felhasználású pénzeszközök banknak történő átutalásakor kapott kamat miatt. Értékmérőként szolgálnak, de nem szolgálhatnak csereeszközként.
A letétnek, akárcsak a váltónak, kettős természete van. Egyrészt pénztőke, másrészt fizetőeszköz. A betét tőke (megtakarítási) funkció és fizetési funkció közötti ellentmondás feloldása a betét folyószámlára és takarék-lekötött betétre való felosztása miatt történt.
A csekk olyan monetáris dokumentum, amely a hitelintézeti számlatulajdonos megbízását tartalmazza, hogy a meghatározott összeget a csekk birtokosának fizesse ki. A következő típusú ellenőrzések léteznek;
1. Névleges - átruházási jog nélkül adott személynek adják ki.
2. Megrendelés - meghatározott személy számára készült, de jóváhagyással egy másik személyre történő átruházás jogával.
3. Bemutató - amelyért a jelzett összeget a csekk bemutatójára fizetik.
4. Elszámolás - csak készpénz nélküli fizetéseknél használható.
5. Elfogadva – amelyre a bank elfogadja, vagy hozzájárul egy bizonyos összeg kifizetéséhez.
A csekk lényege, hogy készpénzszerzési eszközként szolgál a bankban, forgalmi és fizetési eszközként szolgál, valamint a készpénz nélküli fizetés eszköze.
A piacgazdasággal rendelkező fejlett országokban a forgalmi eszközök nagy része a készpénz nélküli pénz. Nem készpénz - bejegyzések a központi banknál és fiókjaiban vezetett számlákon, valamint a kereskedelmi bankokban lévő betétek.
A nem készpénz lényegében nem fizetőeszköz, de bármikor hitelintézeti garanciával készpénzzé válhat. A gyakorlatban a készpénzzel egyenrangúan viselkednek, sőt bizonyos előnyökkel is járnak velük szemben.
A 20. század végét az új típusú pénzre – az „elektronikusra” való áttérés jellemezte. Ez a számítógépek tömeggyártásának köszönhetően vált lehetővé, amely lehetővé tette az elektronikus fizetési átutalásokra való átállást.
Az elektronikus pénz tág értelemben pénzérték elektronikus tárolása olyan technikai eszköz segítségével, amely széles körben használható fizetések lebonyolítására nemcsak a kibocsátó, hanem más cégek javára is, amely nem követeli meg a bankszámla kötelező használatát a tranzakciókhoz, hanem előre fizetett eszközként működik.a hordozónak.
Az elektronikus pénz a kibocsátó elektronikus formában fennálló pénzügyi kötelezettsége, amely elektronikus adathordozón a felhasználó rendelkezésére áll.
Az elektronikus pénz alapja a szokásos betéti körforgás, amely az adott hitelösszeg kifizetését végző személy kezdeti befizetésén alapul.
Különbséget kell tenni továbbá az elektronikus fiat pénz és az elektronikus nem fiat pénz között. A Fiat szükségszerűen az egyik állami pénznemben fejeződik ki, és az egyik állam fizetési rendszerének egyfajta pénzegysége. Az állam törvényben kötelezi minden állampolgárát, hogy fiat pénzt fogadjon el fizetésként. Non-fiat - a nem állami fizetési rendszerek elektronikus értékegységei. Ennek megfelelően az elektronikus nem fiat pénz kibocsátása, forgalomba hozatala és visszaváltása (fiat pénzre váltás) a nem állami fizetési rendszerek szabályai szerint történik.
Az elektronikus pénz fokozatosan felváltja a csekkeket, és felváltja azokat hitelkártyákkal – a készpénzt helyettesítő fizetési eszközzel, valamint a bankoktól a rövid lejáratú hitelek megszerzésének eszközével.
A pénz, mint közgazdasági kategória lényege a pénz tartalmának belső alapját kifejező funkcióikban nyilvánul meg. A funkciók egysége olyan elképzelést hoz létre a pénzről, mint egy speciális, sajátos áruról, amely szükséges elemként vesz részt a társadalom újratermelési folyamatában. A pénz csak az emberek részvételével tudja ellátni funkcióit. Az emberek azok, akik a pénz lehetőségeivel élve meghatározhatják az áruk árát, felhalmozásként használhatják fel. A fejlett árugazdaságban a pénz a következő funkciókat látja el: értékmérő, forgalmi eszköz, fizetőeszköz, felhalmozási eszköz és világpénz.
Az értékmérő funkciója az áruk és szolgáltatások költségének becslése. Az áru pénzben kifejezett értékét árnak nevezzük. A piacon az árak felfelé vagy lefelé eltérhetnek az értéktől (a kereslet-kínálat egyensúlyától függően). Pénzt is használnak egy gazdasági paraméter értékének vagy kötelezettség rögzítésekor.
A pénznek mint forgalmi eszköznek a funkcióját közvetítőként használják az áruk vételi és eladási műveletei során. Ehhez a funkcióhoz rendkívül fontos a pénz bármely más árura cserélhetőségének egyszerűsége és gyorsasága (a likviditás mutatója).
A pénz, mint fizetőeszköz funkciója a hitelviszonyok alakulásával, vagyis a halasztott fizetés lehetőségével kapcsolatban jelent meg. Ezt a funkciót a pénz látja el a készpénzkölcsönök nyújtásában és törlesztésében, a pénzügyi hatóságokkal való monetáris kapcsolatokban, valamint a bérhátralékok törlesztésében stb.
Az értéktároló funkciót a forgalomban közvetlenül nem érintett pénz tölti be. A pénz, mint felhalmozási eszköz lehetővé teszi a vásárlóerő átvitelét a jelenből a jövőbe. Ugyanakkor szem előtt kell tartani, hogy a pénz vásárlóereje az inflációtól függ. Annak érdekében, hogy a pénz ne amortizálódjon, széles körben gyakorolják arany, deviza, ingatlan és értékpapír formájában történő felhalmozásukat.
A világpénz funkciója a gazdasági egységek: államok, jogi személyek és különböző országokban található magánszemélyek közötti kapcsolatokban nyilvánul meg. A világpénz szerepét egészen a 20. századig a nemesfémek (elsősorban az érme vagy tuskó formájában megjelenő arany), olykor a drágakövek játszották. Manapság ezt a szerepet általában egyes nemzeti valuták – az USA-dollár, a font sterling, az euró és a jen – töltik be, bár a gazdálkodó szervezetek más valutákat is használhatnak nemzetközi tranzakciókban.
A modern piacgazdaságban a pénz funkciói módosultak. Az áru-pénz kapcsolatok egyetemes és globális jelleget nyertek. Így ma kivétel nélkül minden árut, szolgáltatást, természeti és szellemi erőforrást, valamint az emberek munkáját és képességeit pénzben értékelik.
A hitel LÉNYEGE
HITEL(lat. hitelből - úgy véli) - készpénzben vagy áru formájában felvett kölcsön, amelyet a kölcsönadó törlesztési alapon nyújt a hitelfelvevőnek, leggyakrabban a hitelfelvevő által a kölcsön felhasználásáért fizetett kamatok fizetésével.
HITEL - a kölcsönadó és a kölcsönfelvevő közötti kapcsolat, amelyben a kölcsönadó pénzt vagy dolgokat ad át a kölcsönvevőnek, és a kölcsönvevő vállalja, hogy meghatározott időn belül ugyanannyi pénzt vagy azonos számú, azonos minőségű és minőségű dolgot visszaküld. idő.
A hitel leírásakor meg kell említeni egy olyan közgazdasági fogalmat is, mint a kölcsön. Hitel- a polgári jogban - bizonyos feltételekkel adósságpénz átadásáról vagy átvételéről szóló megállapodás. A kölcsönt a kölcsöntől megkülönböztető fontos jellemző, hogy csak olyan bank vagy más hitelintézet járhat el hitelnyújtóként, amely rendelkezik az Orosz Föderáció Központi Bankjának megfelelő engedéllyel az ilyen típusú banki műveletek elvégzésére. Hitelfelvevő lehet bármely jogi személy, valamint teljes jogképességgel rendelkező állampolgár.
A kölcsön lényegének elemzésekor figyelembe kell venni annak számos jellemzőjét, amelyek a kölcsön lényegét tükrözik, nevezetesen: a hitel szerkezetét, a hitel alapjait és a hitel funkcióit.
Hitelszerkezet a hitelviszonyok alanyait és tárgyait képviselik. A hitelviszony alanyai a hitelező és a hitelfelvevő.
Hitelező - a kölcsönt nyújtó hitelviszonyban álló fél.
A hitelezők lehetnek kölcsönt kibocsátó jogalanyok, pl. ideiglenes használatra biztosítva valamit. A kölcsön kibocsátásához a hitelezőnek rendelkeznie kell bizonyos pénzeszközökkel. Forrásaik lehetnek saját megtakarításaik és más entitásoktól kölcsönzött források is. Modern körülmények között a hitelező bank nemcsak saját forrásai terhére nyújt kölcsönt, hanem a lakosságtól és a vállalkozásoktól vonzott, számláin tárolt, valamint részvények és kötvények kihelyezésével mozgósított pénzeszközök terhére is.
A hitelforrások gyakran nemcsak a nemzetgazdaságban átmenetileg fel nem használt forrásokká válnak, például egy kereskedelmi hitelnél a hitelező a hitelfelvevőt értékesíti áruval látja el.
A felszabaduló források hitelezők általi mozgósítása abban a tekintetben produktív, hogy biztosítja azok működő erőforrásokká való átalakulását. A hitelező a kölcsönzött érték elhelyezésével biztosítja annak produktív felhasználását, mind saját, mind a sokszorosítási folyamat többi résztvevőjének céljaira.
Kölcsönvevő - a hitelviszonyban álló fél, aki kölcsönt kap és köteles a kapott kölcsönt visszaadni. A történelem során a hitelfelvevők olyan személyek voltak, akiknek további forrásokra volt szükségük. Modern körülmények között a bankok, a vállalkozások, a lakosság és az állam hitelfelvevőként léphetnek fel, hagyományosan a bankok kollektív hitelfelvevőkké válnak, hiszen nem maguknak, hanem másoknak vesznek fel hitelt.
A modern pénzgazdaságban egy és ugyanazon entitás működhet hitelezőként és hitelfelvevőként is. A kölcsönadó és a kölcsönvevő kapcsolata, egymással való kapcsolata két cselekvő egység kapcsolata:
mint jogilag független személyek;
Hitelviszonyban résztvevőként, egymás felé vagyoni felelősséget vállalva;
Olyan alanyokként, amelyek kölcsönös gazdasági érdeklődést mutatnak egymás iránt.
A hitelezőkön és hitelfelvevőkön kívül a hitelviszony szerkezetének egyik eleme az átadás tárgya - az, ami a kölcsönadótól a hitelfelvevőhöz kerül, és ami a hitelfelvevőtől visszakerül a hitelezőhöz.
A kölcsön tárgya az kölcsönzött érték, a költség külön részeként. Először is egyfajta meg nem valósult értéket képvisel. A mozgásában átmenetileg leállt érték a hitelnek köszönhetően folytatja útját, új tulajdonoshoz kerül, akinek igénye van a termelés és a forgalom szükségleteihez felhasználni.
A hitelkapcsolatok keretében a költségnek számos jellemzője van:
1) különleges hozzáadott használati értékkel rendelkezik, mivel különleges minőséget nyer a szaporodási folyamat felgyorsítása érdekében, megteremti a termelési eszközök áramlásának folytonosságának alapját, kiküszöböli azok mozgásának leállását;
2) előleg jellegű, mivel a kölcsön általában előrevetíti a hitelfelvevő által a gazdaságban megszerzett jövedelem kialakulását;
3) visszaváltható jellegű, mivel a kölcsönadótól a kölcsönvevőhöz, majd a kölcsönvevőtől a kölcsönadóhoz kerül;
4) a mozgás során fenn kell tartani. Az értékmegőrzés a hitelfelvevő gazdaságában való felhasználása során valósul meg, akinek át kell adnia a hitelezőnek egy azonos értékű és használati értékű egyenértéket. A gyakorlatban ez nem mindig valósul meg, amit inflációs folyamatok okoznak.
A hitel átgondolt szerkezete jellemzi annak integritását. A hitel szerkezete összességében elemeinek egységét feltételezi.
A hitelviszony alanyai a hitelező és a hitelfelvevő:
Hitelező – speciális hitelintézetek, elsősorban bankok.
Kölcsönvevő - Magán- és jogi személyek.
A hitelviszonyok a gazdaságban a hitel lényegét feltáró alapelvek szerint működnek.
A kölcsön alapelvei:
ismétlődés;
Sürgősség;
Fizetés;
Biztonság;
célkarakter.
ü Ismétlődés elve azt jelenti, hogy a pénzeszközöket időben vissza kell juttatni a hitelezőnek, miután a hitelfelvevő befejezte a felhasználást.
A felvett kölcsönről a hitelfelvevő saját tőkeként nem rendelkezhet. A befolyt összeget köteles visszafizetni a megfelelő pénzösszeg a hitelező számlájára történő átutalásával, amely biztosítja a kereskedelmi tevékenység folytatását.
ü A sürgősség elve feltételezi, hogy a kölcsön összegét nem az általa elfogadható időpontban, hanem a kölcsönszerződésben meghatározott, pontosan meghatározott határidőn belül kell visszafizetni a kölcsönfelvevőnek.
A kölcsön visszafizetési időszakának megsértése okot ad arra, hogy a hitelező gazdasági szankciókat alkalmazzon a hitelfelvevővel szemben a felszámított kamat növelése, valamint további késedelem (Oroszországban - több mint három hónap) formájában - pénzügyi követelések nyújtása. a bíróság.
ü Fizetés elve azt jelenti, hogy a nyújtott kölcsönért a hitelfelvevő egy bizonyos összeget fizet a hitelezőnek, előre meghatározott százalékban számítva.
A kölcsön kifizetése fizetési formában nyilvánul meg hitelkamat. A kamat mértékét, a kamatszámítás és -fizetés rendjét a hitelező határozza meg a hitelfelvevővel kötött megállapodásban, kivétel a kamatmentes kölcsön.
ü Biztonsági elv -a hitelező vagyoni érdekeinek szükséges védelme a kölcsönfelvevő által vállalt kötelezettségek esetleges megsértésével szemben.
A bankok a hitelek visszafizetésének biztosítása érdekében általában tárgyi garanciákat követelnek ügyfeleiktől a hitelek visszafizetéséhez. Biztosítékként szolgál: leltári tételek záloga, pénzügyi biztosítékok értékpapír formájában, harmadik felek kezességvállalása. Ha a hitelfelvevő megszegi kötelezettségeit, a bank garantált joggal rendelkezik a veszteségei megtérítésére. A hitel biztosítása csökkenti a bank hitelkockázatát.
ü A kölcsön céljellegének elve kifejezi a hitelező pénzeszközeinek célzott felhasználásának szükségességét.
Általában a kölcsönszerződés meghatározza a kapott kölcsön felhasználásának konkrét célját. Egy ilyen feltétel segítségével a hitelező ellenőrzi a kölcsönszerződés betartását, és további hitelbiztosítékkal rendelkezik. Ennek a kötelezettségnek a megsértése alapja lehet a kölcsön idő előtti visszavonásának, illetve emelt (büntetés-végrehajtási) hitelkamat bevezetésének.
A hitel formái és típusai.
A piacgazdaságban a hitel az két forma :
ü Pénzügyi
ü Árucikk (áru formában nyújtott kölcsön visszafizetése történhet készpénzben és áru formában is).
Kölcsön típusa használatának sajátosságaitól függ.
ü banki kölcsön - bankok, egyéb pénzintézetek jogi személyek, lakosság, állam, külföldi ügyfelek részére készpénz formájában biztosítják.
A bankhitel a gazdaságban a hitelkapcsolatok egyik leggyakoribb formája. Csak olyan hitel- és pénzintézetek jogosultak ilyen műveletek végzésére, amelyek rendelkeznek a jegybank megfelelő engedéllyel (engedéllyel). A banki hiteleknek nagyon sokféle feltétele, típusa, biztosítéka, hitelfelvevői típusa van.
ü kereskedelmi kölcsön - az egyik vállalkozás által a másiknak nyújtott áruk, munkák, szolgáltatások halasztott fizetéssel történő értékesítése formájában.
A leggyakoribb késés legfeljebb három hónap. A kereskedelmi hitel alapvetően különbözik a banki hiteltől:
· Nem készpénzben;
· A hitelezők nem szakosodott pénzügyi intézmények, hanem bármely jogi személy, amely áruk (építési beruházások, szolgáltatások) előállításával és értékesítésével kapcsolatos;
· A kereskedelmi hitel olcsóbb, mint a banki hitel, és könnyebben feldolgozható;
· A kölcsön díját az áru ára tartalmazza, és a végfelhasználót terheli;
· A kölcsön mérete, időtartama és működési területe korlátozott.
Oroszországban a kereskedelmi hitelek hatóköre korlátozott a partnerkapcsolatok megbízhatatlansága, a nem fizetések válsága és az infláció miatt.
ü Fogyasztói hitel - az egyének fogyasztói igényeik kielégítésére szolgálnak.
A fogyasztási hitel készpénzben és áru formában is nyújtható. A bankok készpénzhitelt nyújtanak áruvásárláshoz részletfizetéssel. Az áru formában történő hitelt a végrehajtásukkal foglalkozó jogi személyek nyújtják. Általában ezek olyan kereskedelmi vállalkozások, amelyek tartós cikkeket (bútorokat, autókat, háztartási gépeket stb.) értékesítenek.
ü Állami kölcsön - az állam visszafizetendő alapon forráselosztás formájában biztosítja.
Az állam hitelezőként a Központi Bankon vagy a kincstári rendszeren keresztül hitelt ad kiemelt ágazatoknak, regionális vagy helyi szerveknek, kereskedelmi bankoknak és egyéb hitelező intézményeknek. A bankhiteltől eltérően az állami hitelt kedvezményes feltételekkel, kényszer- vagy ösztönző támogatás céljából nyújtják.
Állami jóváírás nyújtható készpénzben (költségvetési források közvetlen felosztása formájában), adó- vagy beruházási adókedvezmény formájában.
adó hitel– adófizetésük meghatározott időn belül és meghatározott keretek között történő csökkentésének lehetősége, majd a hitelösszeg és a felhalmozott kamat szakaszos kifizetése a csőd szélén álló, szezonális termelésű vállalkozások számára, amelyek kárt szenvedtek el vis maior körülmények. Adójóváírás egy vagy több adóra adható három hónaptól egy évig terjedő időtartamra.
Beruházási adókedvezmény- jövedelemadóra, valamint regionális és helyi adókra egytől öt évig terjedő időtartamra adható az innovatív projekteket megvalósító, műszaki felújítást végző, tudományos kutatást végző vállalkozások számára.
ü uzsorakölcsön - magánszemélyek biztosítják magas százalékban (évi 30%-ról 200%-ra).
Ez a legrégebbi és legegyszerűbb forma. A hitelt azokban az országokban alkalmazzák, ahol a hitelrendszer gyengén fejlett. A hitelezők olyan személyek, akik nem rendelkeznek megfelelő engedéllyel.
Nemzetközi hitel- egy másik ország hitelezője biztosítja a hitelfelvevőnek
Funkciók és törvények
Elosztási funkció: pénzeszközök felhalmozása, pénzeszközök elhelyezése (azaz a pénzeszközök visszatérítési alapon történő újraelosztása). Megnyilvánulása: átmeneti pénzeszközök biztosítása vállalkozások és szervezetek számára pénzügyi forrásigényük kielégítésére. újraelosztó- a hitel a gazdaság spontán makroszabályozójaként működik, biztosítva a gazdálkodó szervezetek további pénzügyi forrásigényének kielégítését, de a gazdaságban aránytalanságok lehetségesek, szükséges a hitelrendszer állami szabályozása (hitelforrások vonzása a kiemelt ágazatokba ). Az újraelosztás szintjei: vállalkozás - áruk és készpénz; államban - bruttó termék, nemzeti jövedelem. Emissziós funkció- készpénz helyettesítése hitellel. vezérlő funkció- a hitelfelvevők és a hitelezők tevékenységének figyelemmel kísérése, a hitelképesség és fizetőképesség felmérése, a hitelezés elveinek figyelemmel kísérése. A hitel az átmeneti saját forgótőke-hiányt pótolja, jelentősen felgyorsítva a tőke forgalmát, és ezáltal a forgalmazási költségeket is megtakarítja.
Hiteljog: a kölcsön visszafizetése- tükrözi a kölcsönzött érték visszaadását a hitelezőnek, pontosan azt, amelyet korábban ideiglenes használatra átadtak; hitel egyenlege- kölcsönnel interakciót hajtanak végre a ténylegesen létrehozott értékekkel; a kölcsönzött érték megtartása- az alapok nemcsak fogyasztói tulajdonságaikat, hanem értéküket sem veszítik el; sürgősség- a kölcsön korlátozott felhasználási ideje; célkarakter - bizonyos igényekre. A kölcsön szerepe: megtérülő forrásellátás, a termékek előállítási, értékesítési és fogyasztási folyamataira, valamint a pénzforgalom szférájára gyakorolt hatás, a termelési folyamatok zavartalansága, az átmeneti forrásigény kielégítése, a termelés bővítése (készletek és költségek, tárgyi eszközök növelése). A fogyasztási hitel felhasználása lehetővé teszi a lakosság különböző igényeinek gyors kielégítését. Állami hitel ISP-Xia, hogy forrásokat gyűjtsön a költségvetési kiadások fedezésére.
Az értékpapírok fajtái
Az értékpapíroknak nagyon sok fajtája és besorolása létezik. Az értékpapírokat az elsődleges és másodlagos értékpapírpiaci értékpapírokra, részvényekre és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokra, okmányokra és nem okiratokra osztják. Az értékpapírok kibocsátójuk szerint is osztályozhatók.
Az elsődleges értékpapírpiacon ezek értékesítését a kibocsátók végzik.
Az elsődleges piac hagyományos értékpapírjai a részvények, kötvények és váltók.
promóció- olyan értékpapír, amely a részvénytársaság tőkéjében egy bizonyos részesedés (részvény) bevezetéséről tanúskodik, és jogot ad a nyereség egy részének osztalék formájában történő megszerzésére.
A részvények fő típusai az elsőbbségi és a törzsrészvények, névre szóló törzsrészvények.
Elsőbbségi, elsőbbségi részvények (prefakciók ) jogot ad arra, hogy rögzített, előre meghatározott százalékos osztalékot kapjon. A nyereség részvényesek közötti felosztása során először az elsőbbségi részvényeket fizetik ki. Ezen részvények értéke érvényességük lejártával visszaváltható. Az elsőbbségi részvények általában nem adnak szavazati jogot tulajdonosaiknak a részvénytársaság problémáinak megoldásában.
Törzs, névre szóló, törzsrészvény nem rendelkezik előre meghatározott osztalékkal, csak a részvénytársaság éves mérlegének összesítése után válik ismertté. A nyereség felosztása ezen részvények tulajdonosai között a befektetett tőke arányában, a megszerzett részvények számának megfelelően történik. A törzsrészvények, névre szóló törzsrészvények szavazati jogot biztosítanak tulajdonosaiknak a közgyűlésen.
Kötvények Én vagyok olyan értékpapír, amely az adósság egy formája. A részvényesekkel ellentétben a kötvénytulajdonosok nem rendelkeznek részvénytársasággal. A kötvényeket vásárló személyek a társaságok hitelezőiként járnak el. Ezen értékpapírok eladásával bármikor visszakaphatják a pénzüket.
Sokféle kötvény létezik.
A kötvény „klasszikus” formájában fix, rendszeres készpénzjövedelmet hoz tulajdonosának. Van egy kuponjuk, amely bizonyítja a tulajdonos jogát, hogy a megfelelő esedékességkor kamathoz jusson.
Kötvények vannak átváltható és nem konvertálható . Az átváltoztatható kötvényeket az azokat kibocsátó társaság részvényeire cserélik.
A részvények és kötvények lehetnek okmányos és nem okmányos értékpapírok is.
váltó - szigorúan jogszabályi formájú írásos váltó, amelyet a kölcsönfelvevő (számlatulajdonos) állít ki a hitelezőnek (váltótulajdonosnak), amely feljogosítja az utóbbit arra, hogy a kölcsönfelvevőtől a váltóban feltüntetett pénzösszeg egy bizonyos időpontig történő megfizetését követelje.
Az, akinek a javára a váltót kiállították, nem várhatja meg a váltó esedékességét, és nem használhatja fel kötelezettségei teljesítésére, illetve nem veheti figyelembe a banknál.
A váltó átutalásánál bizonyos, a váltójogszabályok által előírt alaki követelményeknek eleget kell tenni. A számla hátoldalán található egy speciális átruházási felirat - egy záradék, amely igazolja a jelen dokumentum szerinti jogok más személyre történő átruházását. A számla átutalásánál meg kell őrizni a záradékok folyamatosságát. Az átigazolási funkción túlmenően a záradék garanciális funkciót is ellát. A váltót átruházó személy felelősséget vállal a váltóból eredő kötelezettségek visszafizetéséért minden későbbi tulajdonos felé.
Abban az esetben, ha a kötelezett a váltó fizetését megtagadja, a váltóbirtokosnak a váltó ellen tiltakoznia kell a jogszabályban meghatározott eljárás szerint, pl. az elutasítás tényét a közjegyzői irodában hivatalossá tenni. Az időben történő tiltakozás lehetővé teszi a birtokos számára, hogy bepereljen minden olyan személyt, aki felelős a bankjegy kifizetéséért.
A váltók legelterjedtebb típusai a váltó, a váltó (a váltó) és a kereskedelmi váltók.
ígérvény- Ez külön biztosíték nélküli írásbeli kötelezettség. A váltó előírhatja a felszólítás szerinti fizetést, valamint a kezesek aláírását. A legtöbb kereskedelmi bank váltó ellenében ad ki hitelt.
Váltó (tervezet)- a külkereskedelem egyik fő elszámolási okmánya. A váltó feltétel nélküli írásbeli megbízás egyik személytől a másikhoz, hogy ezen okirat bemutatásával a megjelölt időpontban fizessék ki a pénzösszeget a bemutatóra vagy az okiratban megjelölt személynek. A váltót nem az adós, hanem a hitelező állítja ki (kiteszik) és írja alá. A kereskedelmi ügyletekben az eladó adósa a banknak, hitelezője a vevőnek. Az eladó a követelést tervezet segítségével harmadik személyre (bankra) ruházza át.
kereskedelmi számla Ez az áruk biztosítékára kiállított váltó.
A másodlagos piacon a forgalomban lévő értékpapírok adásvételét pénzügyi közvetítők végzik.
Az opciók és a határidős ügyletek a "másodlagos" értékpapírok közül a legnagyobb forgalmat kapták.
Opció (opciós szerződés)- ez egy két fél között létrejött megállapodás, amelyek közül az egyik opciót ír és ad el, a másik pedig megvásárolja azt, és az opció típusától függően meghatározott időtartamra jogot kap arra, hogy fix áron értékpapírt vásároljon. bizonyos időre attól a személytől, aki az opciót írta, vagy eladja neki azokat. Az opciónak többféle változata létezik: eladói opció, vevői opció, dupla opció stb. Az opció lehívása nem kötelező, és olyan esetekben történik, amikor az előnyös a tulajdonos számára.
Határidős (határidős szerződés) egyfajta határidős ügylet is. Ez magában foglalja az értékpapírokért pénzösszeg kifizetését az ügylet megkötését követő bizonyos idő elteltével a szerződésben megállapított áron. A határidős ügylet fő célja a felszámolási időszakig (ügylet lejáratáig) keletkező értékpapírok értékkülönbségének megszerzése. Az opcióval ellentétben a határidős ügylet kötelezettséget jelent ezen értékpapírok megvásárlására a szerződésben rögzített áron és határidőn belül. Így az, aki a jövőben értékpapír-vásárlást tervez, elkerülheti annak kockázatát, hogy árfolyama megemelkedik. Ha azonban az árak esnek, akkor a vevő elveszíti a lehetőséget, hogy ezeket az értékpapírokat alacsony áron vásárolja meg.
Az opciók és határidős ügyletek harmadik félnek továbbértékesíthetők. Ennek eredményeként értékpapírokká alakulnak, amelyek saját piacot hoznak létre, ahol piaci értéküket és jövedelmezőségüket meghatározzák.
A nemzetközi gyakorlatnak megfelelően az értékpapírok kibocsátói: szövetségi kormányok, önkormányzatok kormányai és társaságok (részvénytársaságok).
Bármely országban az értékpapírpiac jelentős részét elfoglalják szövetségi állampapírok.
A szövetségi állampapírokat elsősorban kötvények és váltók formájában bocsátják ki. Két fő kategóriába sorolhatók: piaci és nem piaci.
Piaci értékes az értékpapírokat harmadik félnek történő továbbértékesítésre szánják. Kibocsátásuk fő célja a költségvetési hiány fedezete, valamint a kereskedelmi vállalkozások likvid eszközeinek megteremtése.
Ezen értékpapírok többségét viszonylag kis számú kereskedő birtokolja. A kereskedők nagy kereskedelmi bankok, pénzügyi és ipari vállalatok, valamint szövetségi állampapírok vásárlására és eladására szakosodott cégek fióktelepei. A kereskedők főleg holdingbankokkal, biztosítótársaságokkal, társaságokkal, nyugdíjalapokkal, külföldi cégekkel, külföldi kereskedelmi és központi bankokkal kereskednek.
Nem piaci értékes a papírokat nem szánják harmadik félnek történő viszonteladásra. Nincs másodlagos piacuk. Kibocsátásuk fő célja a közfeladatot ellátó szervezetek további likvid eszközeinek megteremtése.
A szövetségi állampapírok következő fő típusai vannak jelenleg forgalomban Oroszországban:
1. Rövid lejáratú államkötvények (GKO)
2. Szövetségi kölcsönkötvények (OFZ)
3. Kincstárjegyek (TB)
4. Az állami megtakarítási hitel kötvényei (OGSS)
5. Belföldi devizahitel kötvényei (OVVZ)
Az Orosz Föderáció szövetségi kormányának értékpapírjainak többségét a költségvetési hiány fedezésére bocsátják ki.
Önkormányzati Értékpapírokáltalános nevet kapott önkormányzati kötvények . Az Orosz Föderációban kibocsátóik a szövetség alanyai és az önkormányzatok végrehajtó hatóságai. Ezek jelentős része célkötvény, amelyet magánvállalkozások finanszírozására bocsátanak ki. Például a moszkvai lakáshitel és hasonló hitelek más orosz városokban. Az önkormányzati kötvényekből származó bevételre nem kell szövetségi jövedelemadót fizetni, ami különösen vonzóvá teszi ezeket az értékpapírokat a magas jövedelmű személyek számára.
Vállalati értékpapírok (részvénytársaságok) ellentétben a szövetségi kormány és a helyi hatóságok értékpapírjaival, ezek mind adósságkötelezettségek (kötvények, váltók) és részvények (közönséges és elsőbbségi részvények) formájában is kibocsáthatók.
Az értékpapírok kibocsátása egy vállalatok számára mindenekelőtt egy módja annak, hogy alacsonyabb költséggel, banki kamat felhasználásával szerezzen forrást.
.jpg)
