Művészet. 5 Törvény a nemzeti fizetési rendszerről az utolsó érvényes, 2011. szeptember 29-i változatban.
A cikknek nincs olyan új változata, amely ne lépett volna hatályba.
A pénzátutalást üzemeltető a pénzátutalást az ügyfél (fizető vagy pénzátvevő) megbízásából, a vonatkozó készpénz nélküli fizetési forma (a továbbiakban: ügyfél megbízása) keretein belül teljesíti.
A pénzeszközök átutalása a fizető fél bankszámláján lévő vagy bankszámlanyitás nélkül rendelkezésére bocsátott pénzeszközeinek terhére történik.
A pénzeszközök átutalása a készpénz nélküli elszámolások hatályos formáinak keretein belül a pénzátvevő bankszámláján történő jóváírással, a címzett részére történő készpénzkibocsátással, vagy a pénzátvevő javára történő elszámolással történik. bankszámla nyitása elektronikus pénzeszközök átutalásakor.
A készpénz befizetése a bankszámlájára vagy készpénz átvétele a bankszámlájáról egy pénzátutalási szolgáltatónál nem minősül pénzátutalásnak.
A pénzeszközök átutalására – az elektronikus pénzeszközök átutalása kivételével – legfeljebb három munkanapon belül kerül sor, attól a naptól számítva, amikor a pénzeszközöket a fizető fél bankszámlájáról megterhelték, vagy attól a naptól számítva, amikor a fizető készpénzt ad át a célra. pénzátutalások bankszámlanyitás nélkül.
A pénzátutalásban a fizetőt kiszolgáló pénzátutalási szolgáltató és a pénzátutalási szolgáltató mellett más pénzátutalási szolgáltató (a továbbiakban: átutalási közvetítő) is részt vehet.
Hacsak a készpénz nélküli fizetés alkalmazandó formája vagy a szövetségi törvény másként nem rendelkezik, a pénzátutalás visszavonhatatlansága – az elektronikus pénzeszközök átutalása kivételével – attól a pillanattól következik be, amikor a pénzeszközöket a fizető fél bankszámlájáról megterhelték, vagy attól a pillanattól kezdve, a fizető készpénzt biztosít bankszámlanyitás nélküli pénzátutaláshoz.
A pénzátutalás feltétel nélkülisége abban a pillanatban következik be, amikor a fizető és (vagy) a pénzátutalás címzettje vagy más személyek teljesítik a pénzeszközök átutalásának feltételeit, ideértve a pénzeszközök más devizában történő ellenátutalását, az értékpapír ellentranszfert, a pénzeszközök átutalásának benyújtását. dokumentumokat, vagy e feltételek hiányában ...
Abban az esetben, ha a pénzösszeg kifizetőjét és a pénzátutalási címzettet egy pénzátutalási szolgáltató szolgálja ki, a pénzátutalás – az elektronikus pénzátutalások kivételével – véglegessége a pénzeszközök bankszámláján történő jóváírásának pillanatában következik be. a pénzeszköz átvevője, vagy ha a pénzeszköz átvételének lehetősége biztosított.
Ha a pénzösszeg kifizetőjét és a pénzátutalást különböző pénzátutalási szolgáltatók szolgálják ki, a pénzátutalás véglegessége akkor következik be, amikor a pénz jóváírásra kerül a címzettet kiszolgáló pénzátutalási szolgáltató bankszámláján, figyelembe véve a e szövetségi törvény 25. cikkének követelményeit.
Pénzátutaláskor a fizetőt kiszolgáló pénzátutalási szolgáltató kötelezettsége a fizető fél felé annak jogerőre emelkedésével megszűnik.
A pénzátutalás lebonyolítója a pénzátutalást megelőzően köteles lehetőséget biztosítani az ügyfeleknek, hogy számukra hozzáférhető formában megismerkedjenek az alkalmazott készpénz nélküli fizetési mód keretében történő pénzátutalás feltételeivel, beleértve:
Az ügyfél köteles a pénzátutalási szolgáltatót megbízható információkkal ellátni az ügyféllel való kommunikációhoz, és ha azok megváltoznak, időben naprakész tájékoztatást adni. A pénzátutalási szolgáltatónak a jelen szövetségi törvényben előírt ügyfélértesítési kötelezettsége teljesítettnek minősül, ha az értesítést a pénzátutalási szolgáltató rendelkezésére álló információknak megfelelően elküldik az ügyféllel való kommunikációhoz.
6.1. A Számláról történő pénzeszközök átutalását a Bank az Ügyfél megbízása alapján hajtja végre, az Orosz Föderáció hatályos jogszabályai, az Orosz Bank szabályzatai, az ezeknek megfelelően megállapított banki szabályok által előírt dokumentumok benyújtásával. , valamint a Megállapodás.
6.2. A Bank az Ügyfél és más személyek által a Bank által meghatározott munkanapon beérkezett iratokat az aktuális munkanapon fogadja el. Az Ügyfélnek a munkanap végét követően beérkezett megbízásait és iratait a Bank a következő munkanapon elfogadottnak tekinti.
6.3. Pénzátutalási műveletek feltételei: az Ügyféltől vagy más személyektől származó dokumentumok átvételekor a működési napon - a dokumentumok kézhezvételének napján, de legkésőbb a vonatkozó dokumentum Bank általi kézhezvételét követő munkanapon. . A dokumentumok átvételekor a tranzakciós nap végét követően - legkésőbb a beérkezett bizonylat elfogadottnak minősülését követő munkanapon.
6.4. A Számláról történő időszakos pénzeszközök terhelése esetén a pénzeszközök terhelését a Bank az Ügyfél megfelelő kérelmében meghatározott feltételek szerint végzi.
6.5. A Számlával kapcsolatos műveleteket a Bank a munkanap elején a Számlán rendelkezésre álló pénzeszközök keretein belül végzi, figyelembe véve a munkanap során beérkezett bevételeket. A terhelés időpontjában a Számlán pénzeszköz hiányában, valamint a Számlára megállapított Hitelkeret hiányában a Számlán műveletek nem történnek, az elszámolási (készpénz) bizonylatok nem esnek teljesítésre, kivéve az eseteket. a végrehajtó dokumentumok bank általi végrehajtása, valamint az Orosz Föderáció hatályos jogszabályai által meghatározott egyéb esetekben.
6.6. A Bank csak az Orosz Föderáció hatályos jogszabályaiban vagy a Szerződésben meghatározott esetekben utal át pénzt a Számlán beszedés vagy csoportos beszedési megbízás útján. Harmadik fél kérésére pénzeszközök átutalása a Számláról történik, feltéve, hogy az Ügyfél írásban megadja a Banknak az alábbi tájékoztatást: azon pénzeszközök teljes és rövidített nevéről, akik jogosultak az Ügyfél számlájáról pénzeszközt leírni anélkül, megrendelés, azon áruk, munkálatok vagy szolgáltatások nevére, amelyekért fizetni fognak, valamint a pénzeszközök címzettje és az Ügyfél közötti megállapodásról (dátum, szám és az Ügyfél megrendelése nélküli leírási jogot biztosító záradék) . A tájékoztatás a Bank által meghatározott formában történik. A fenti információkat tartalmazó okiratot az Ügyfél vagy a megfelelő meghatalmazás alapján meghatalmazottja írja alá. Az Ügyfél az ügyfelekkel történő csoportos beszedési megbízás formájában történő elszámolások során a Bank részére előzetesen adott elfogadás iránti kérelmet nyújt be banki formában.
Az Ügyfél számlájáról fizetési felszólítás alapján, előzetesen adott elfogadás hiányában történő pénzeszközök átutalása esetén az Ügyfél a főszerződésben meghatározott határidőn belül, de legfeljebb öt munkanapon belül a Bank rendelkezésére bocsátja. a Számlára irányuló fizetési felszólítás, az elfogadás iránti kérelem, az elfogadás megtagadása az Orosz Bank által meghatározott formában.
6.7. A Banknak az Ügyféllel szembeni pénzátutalási kötelezettsége a Számláról teljesítettnek tekintendő a megfelelő összegnek a Bank levelező számlájáról történő megterhelésének időpontjában - olyan kedvezményezett számlájára történő átutalás esetén, aki nem ügyfele. a Banknál, vagy a pénzeszközöknek a kedvezményezett Banknál nyitott számláján történő jóváírásakor - a Bank ügyfele címére történő pénzátutalás esetén.
Ez a rendelet az alapján került kidolgozásra
megállapítja az Oroszországi Bank, a hitelintézetek (a továbbiakban együttesen: bankok) által az Orosz Föderáció területén az Orosz Föderáció pénznemében történő pénzátutalások szabályait.
A bankok bankszámlákon keresztül és bankszámlanyitás nélkül utalnak át pénzt
az alkalmazott készpénz nélküli fizetési formák keretében, összeállítása:
A pénzeszközök átutalása az alábbi készpénz nélküli fizetési formák keretében történik:
A fizetők, a pénzeszközök címzettjei ügyfelek
A pénzeszközök behajtása lehet a pénzeszközök címzettje. A pénzeszközök igénylőinek – ideértve a végrehajtó hatóságokat, az adóhatóságokat is – végzése alapján a pénzeszközök címzettje lehet az a szerv is, amelyhez a szövetségi törvénynek megfelelően a visszakapott pénzeszközöket átutalják.
A bankok a pénzeszközöket bankszámlákon keresztül utalják át: folyószámla banki készpénz
terhelés a fizetők számláiról és jóváírás a pénzeszközök címzettjei számláiról;
terhelés a fizetők számláiról és készpénz kiadása a címzetteknek - magánszemélyeknek;
A pénzeszközök átutalását a bankok a megbízások alapján (a megbízás feladóitól) végzik.
elektronikus formában, ideértve az elektronikus fizetési eszközöket is, vagy papíron.
A megbízás részleteinek - fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési megbízás - felsorolását és leírását jelen szabályzat 1. és 8. számú melléklete tartalmazza. Ezen megbízások alkalmazása a jelen Szabályzat 1.1. pontjában meghatározott készpénz nélküli fizetési formák keretében történik.
A fizetési meghagyás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési meghagyás papír alapú formáját jelen szabályzat 2., 4., 6. és 9. számú melléklete tartalmazza.
A fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési megbízás, banki megbízás elszámolási (fizetési) bizonylat.
A megbízások végrehajtásra történő átvételének, visszavonásának, visszaküldésének (törlésének) és végrehajtásának rendje
A végrehajtási megbízások elfogadásának eljárásai a következők:
a pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolása (elektronikus fizetőeszköz használati jogának igazolása) - aláírások ellenőrzése;
a megbízások sértetlenségének ellenőrzése - elektronikus formában - a megrendelés adatai változatlanságának ellenőrzése, papír alapon - annak ellenőrzése, hogy nincs-e változás (javítás) a rendelkezésére;
megrendelések szerkezeti ellenőrzése - elektronikus formában - a beállított adatok és a rendelési adatok maximális karakterszámának ellenőrzése, papír alapon - a megrendelés megállapított formának való megfelelőségének ellenőrzése;
a megbízás részleteinek értékeinek ellenőrzése - elfogadhatóságuk és megfelelőségük ellenőrzése; a pénzeszközök elégségességének ellenőrzése.
A pénzeszközök megfelelőségének ellenőrzése
Elegendő esetben a megbízások teljesítésének feltétele a megbízások bankhoz történő beérkezése, a fizető fél elfogadása.
A műveletek felfüggesztésekor a rendelések a rendelési sorba kerülnek, és arra várnak, hogy engedélyt kapjanak a műveletek végrehajtására.
Sikertelenség esetén a megbízásokat a bank nem fogadja el teljesítésre, és legkésőbb a megbízás átvételének napját követő munkanapon vagy a fizető fél elfogadásának napján visszaküldi (törli) a megbízás feladóinak. , kivéve a:
az Orosz Föderáció költségvetési rendszerének költségvetésébe történő pénzeszközök átutalására vonatkozó utasítások, valamint a szövetségi törvény által létrehozott bankszámláról történő pénzeszközök leterhelésére vonatkozó, azonos és korábbi sorrendű megbízások;
pénzkövetelők végzései;
a bank által végrehajtásra átvett vagy a bank által a megállapodásnak megfelelően benyújtott megbízások.
A megadott teljesítésre átvett megbízásokat a bank adja le
A számlatranzakciók felfüggesztésekor a sorban lévő megbízások a sorba kerülnek, és arra várnak, hogy engedélyt kapjanak a tranzakciók végrehajtására. A műveletek felfüggesztésének törlése esetén a megbízások akkor kerülnek végrehajtásra, ha a fizető számláján elegendő fedezet van, vagy a nem időben teljesített megbízások sorába kerülnek, ha a megbízó számláján nem áll rendelkezésre elegendő pénzeszköz a megbízások sorrendjében. sorban állás a műveletek felfüggesztéséig a megbízó bankszámláján.
A megbízás végrehajtási eljárásai és végrehajtásuk rendje
A megbízás végrehajtási eljárásai a következők:
megbízások teljesítése a bankok által kialakított eljárás szerint a fizető fél bankszámlájáról pénzeszközök megterhelésével, a címzett bankszámláján történő jóváírással, a pénzeszköz átvevőjének készpénz kibocsátásával, vagy az elektronikus pénzátutalások adatainak rögzítésével;
megbízások részleges végrehajtása;
a megbízások teljesítésének visszaigazolása.
1. Pénzeszközök átvétele az ügyfelek elszámolási (folyó) számlájára.
2. A bank megkapta a számlán jóváírandó pénzeszközök célját igazoló dokumentumokat.
Válasz: Dt 47416 ("A levelezőszámlára beérkezett összegek pontosítás előtt")
CT (a kedvezményezett folyószámlája.)
3. A készpénz-elszámolási központtól a bank kivonatot kapott a készpénz-erősítés összegének levelezőszámláról történő felvételéről.
Válasz: Dt 20209 ("Készpénz szállítás")
CT 30102 ("A hitelintézetek levelező számlái".)
3. feladat.
1. A készpénz nélküli elszámolások formái (fizetési megbízással történő elszámolás; akkreditív elszámolás; beszedési megbízással történő elszámolás; csekkel történő elszámolás).
Fizetési megbízásos elszámolások.
A bankrendszeren keresztül végrehajtott készpénz nélküli fizetéseket elemezve bátran kijelenthetjük, hogy a készpénz nélküli fizetések több mint 80%-a fizetési megbízással történik. A fizetési megbízással történő elszámolás a legegyszerűbb, legkényelmesebb és meglehetősen megbízható elszámolási forma. És a legfontosabb dolog az, hogy a fizetés mellett döntött, és maga fizette meg. Annyit fizettem, amennyit akartam, és ahol akartam. És itt a legfontosabb az, hogy ne hibázzon a fizetési megbízás adatainak kitöltésekor, különben a pénz nem jut el a címzetthez.
A fizetési megbízás a számlatulajdonos (fizető) elszámolási bizonylattal kiállított megbízása az őt kiszolgáló bankhoz, hogy meghatározott összeget utaljon át a pénzeszköz átvevőjének számlájára. A fizetési megbízás szabványos nyomtatványon készül.
Akkreditív elszámolások.
Akkreditív fizetési mód
Akkreditív fizetési mód. Az exportőr számára jövedelmezőbb az akkreditív elszámolás. Az akkreditív egy bank (vagy más hitelintézet) megbízása, amely az ügyfél kérésére okmányok kifizetését teljesíti egy harmadik fél - exportőr (kedvezményezett) javára, bizonyos feltételek mellett. Emellett akkreditívvel rövid lejáratú kölcsönt is lehet nyújtani, a bank hozzájárulása esetén a dokumentumok rögzítéséhez (vásárlásához). Az akkreditív elszámolási forma a következő főbb pontokból áll.
Az exportőr és az importőr szerződést köt áruszállításra vagy szolgáltatásnyújtásra, jelezve, hogy az elszámolások akkreditív formájában történnek. Az importőr bankjához (kibocsátó bankhoz) fordul az exportőr javára szóló akkreditív megnyitására irányuló kérelemmel. A kibocsátó bank akkreditívet küld az exportáló ország egyik bankjának, amellyel levelező kapcsolatot tart fenn (tanácsadó bank), amelyben utasítja az akkreditívet az exportőrnek.
Az akkreditív (másolat) kézhezvétele után az exportőr feladja az árut, és az akkreditív feltételeinek megfelelően benyújtja a szükséges dokumentumokat az akkreditívben megjelölt bankhoz (ez lehet a tanácsadó is bank), amely továbbítja azokat a kibocsátó banknak. A kibocsátó bank ellenőrzi a papírok helyességét és fizeti azokat. A tanácsadó banknak történő pénzátutalást követően a kibocsátó bank kiállítja a dokumentumokat az importőrnek. A tanácsadó bank a kibocsátó banktól befolyt összeget jóváírja az exportőr számláján, az importőr átveszi az árut.
Az akkreditív feltételeinek megfelelően azonban az exportőr által benyújtott dokumentumokért nem csak a kibocsátó bank, hanem az akkreditívben megjelölt másik bank (megjelölt bank) is fizethet. Ebben az esetben a kijelölt bank (lehet tanácsadó bank is) az exportőr által benyújtott okmányok kifizetését követően a kibocsátó banktól követeli a befizetés visszatérítését.
A nemzetközi elszámolásokat akkreditív formájában a következő séma képviselheti:
13. Dokumentumok átvétele a kibocsátó banktól az importőr-megrendelő által és az áru birtokba vétele.
Akkreditív elszámolások esetén a bankok magasabb megbízási díjat számítanak fel, mivel az összetett és magas költségekkel jár.
Elszámolások beszedési megbízással
A beszedési megbízás olyan elszámolási bizonylat, amely alapján a fizetők számláit vitathatatlanul megterhelik.
A beszedési megbízásokat a következő esetekben alkalmazzuk:
A bank a beszedési megbízást a jogosulttól vagy a végrehajtótól - a beszedési megbízás végrehajtójától a beszedési megbízásnak a csatolt végrehajtó okirattal történő kézhezvételétől számított három napon belül végrehajtja.
A beszedési megbízás kiadásának jogszerűségéért és a pénzbeszedés alapja megjelölésének helyességéért a pénzátvevő (beszedő) a felelős.
A bankok a forrásleírást vitathatatlanul felfüggesztik az alábbi esetekben: az ellenőrzési feladatokat ellátó szerv jogszabály szerinti határozatával; a behajtás felfüggesztéséről szóló bírói aktus jelenlétében; törvényben meghatározott egyéb alapon.
Fizetés csekkel
A csekk olyan értékpapír, amely a kiadó feltétel nélküli megbízását tartalmazza a bank felé, hogy a benne feltüntetett összeget fizesse ki a csekkbirtokosnak. A kiadó olyan jogi személy, amely a bankban pénzeszközzel rendelkezik, amely felett csekkkibocsátással rendelkezhet, a csekk birtokosa az a jogi személy, akinek a javára a csekket kiállították, a kifizető az a bank, amelyben a kiadó pénzeszközei vannak. találhatók.
Ellenőrző – az a személy, aki a csekket írta.
Csekktulajdonos - az a személy, aki a kivont csekk tulajdonosa.
Fizető - az a bank, amely a bemutatott csekk alapján fizet.
A csekkek átvételéhez egy jogi személy kérelmet nyújt be a bankhoz csekk átvételére. Szükség esetén a kérelemmel együtt fizetési megbízást nyújtanak be a 40903 "Csekken, feltöltőkártyás elszámolású pénzeszközök" (P) fiók külön személyes számláján. Ezen a számlán jóváírják a megfelelő folyószámláról befizetett összeget. A csekket 10 napon belül be kell mutatni a banknak kifizetésre, a kiállítás napját nem számítva.
Mielőtt csekkeket állítanak ki az ügyfeleknek, a hitelintézeteknek ki kell tölteniük a csekkeket, és fel kell tüntetniük:
Könyvelési bejegyzések készítése:
1. A kifizető számláján lévő fedezet hiányában vagy elégtelensége esetén a határidőben ki nem fizetett elszámolási bizonylatok összegének elszámolása és a fizetési megbízás teljes kifizetése.
Válasz: Dt 90902 ("Az elszámolási dokumentumokat nem fizették ki időben")
CT 99999. ("Aktív számlákkal való levelezés számla kettős könyvelés esetén.")
2. A fizetés a levelező számlán lévő pénzhiány miatt nem teljesíthető.
Válasz: Дт 405, 406 (Ügyfelek folyószámlái)
Kt 47418 "Ügyfélszámlákról megterhelt, de levelezőszámlára fel nem könyvelt pénzeszközök"
3. Az ügyfél a bizonylati utalványon szereplő csekkfüzet költségét befizette a bank pénztárába.
Válasz: Dt 20202 ("Hitelintézetek pénztárosa")
Kt 70107 ("Banki bevétel" (egyéb bevétel)
I.V. Kerensky (2012) megjegyzi, hogy július 9-én hatályba lépett az Oroszországi Bank 2012. június 19-i 383-P számú, „A pénzeszközök átutalásának szabályairól” szóló rendelet (a továbbiakban: az átutalásról szóló rendelet). Az Oroszországi Bank 2002.10.03-i 2-P számú, „A készpénz nélküli fizetésekről az Orosz Föderációban” (a továbbiakban: a nem készpénzes fizetésekről szóló rendelet) 2002. október 3-i keltezésű rendelete (a továbbiakban: a nem készpénzes fizetésekről szóló rendelet) helyébe lép, kivéve az 1. o. melléklet és a 25-33. függelék, valamint az Oroszországi Bank 2003. április 1-i 222-P számú, „Az Orosz Föderációban a magánszemélyek készpénz nélküli fizetésének eljárásáról” szóló rendelete (a továbbiakban: a készpénz nélküli fizetésről szóló rendelet). magánszemélyek települései).
Az átutalási szabályzat meghatározza az Oroszországi Bank és a hitelintézetek által Oroszország területén az Orosz Föderáció pénznemében történő pénzátutalások szabályait. Tükrözi azokat a változásokat, amelyek az orosz jogszabályokban a 2011. június 27-i 161-FZ „A nemzeti fizetési rendszerről” szóló szövetségi törvény (a továbbiakban: a fizetési rendszerről szóló törvény) elfogadásának eredményeként következtek be.
A Rendelet fordításra vonatkozó rendelkezései nagy része július 9-én lépett hatályba, kivéve a 2. fejezetet. 3. ("A fizetési rendszer résztvevőinek teljesítésére vonatkozó megbízások elfogadására vonatkozó eljárások végrehajtásának jellemzői"), valamint az elektronikus formában elkészített elszámolási dokumentumok maximális karakterszámára vonatkozó követelmények. Ezek a normák később lépnek hatályba: 2013. január 1-től és 2013. április 1-től.
A fordításról szóló rendelet egyesíti a magánszemélyek és jogi személyek fordításainak végrehajtására vonatkozó normákat. A normák többsége ma már a kifizetők és a címzettek minden kategóriájára azonos, azonban bizonyos esetekben speciális szabályozási eljárást alakítottak ki, amelyet a rendelet normái közvetlenül jeleznek. Például csak magánszemélyek lehetnek fizetők bankszámlanyitás nélküli pénzátutalások során, az elektronikus pénzátutalások kivételével (Átutalási Szabályzat 1.4. pont).
Az átutalásról szóló rendelet rögzíti a papíralapú és elektronikus formában benyújtott megbízások alapján történő pénzátutalások szabályait.
Az átutalásra vonatkozó rendelet sajátossága, hogy egységes szabályokat tartalmaz az összes pénzátutalási megbízás fogadására és feldolgozására. A bank intézkedéseinek sorrendje nem függ attól, hogy milyen típusú elszámolási (fizetési) bizonylatot kap a bank.
Az Átutalási Szabályzat 1.12. pontja szerinti elszámolási (fizetési) bizonylatok a következők:
pénzügyi átutalások;
beszedési megbízások;
fizetési kérelmek;
fizetési megbízások;
banki megbízások.
Összehasonlításképpen: a készpénz nélküli elszámolásokról szóló rendeletben a fizetési megbízásokat, az akkreditíveket, a csekkeket, a fizetési felszólításokat és a beszedési megbízásokat elszámolási bizonylatként ismerték el (a készpénz nélküli elszámolásokról szóló rendelet 2. fejezetének I. része 2.3. pont).
Az Átutalási Szabályzatnak megfelelően a fizetők a bankkal kötött szerződésben rögzíthetik annak lehetőségét, hogy a címzett nyilvántartásával megbízásokat ne csak magánszemélyek, hanem bármely más címzett javára is teljesítsenek (Szabályzat 1.17. pontja). az átadás). Ezen túlmenően a pénzeszköz átvevője ezentúl több kifizetőről szóló nyilvántartást tartalmazó megbízásokat is készíthet (Átvezetési Szabályzat 1.18. pont). A bankkal kötött megállapodás előírhatja, hogy a címzettek (fizetők) nyilvántartásával megbízás készíthető mind egy bank ügyfelei, mind pedig különböző bankok által kiszolgált személyek részére.
A fizetési megbízás teljes összegének átutalását a nyilvántartás elkészítésével a magánszemélyek készpénz nélküli fizetéséről szóló rendelet írta elő. Kimondta, hogy ha egy jogi személy fizetési megbízást küld a banknak több magánszemély részére történő pénzátutalásra, például munkabér kifizetésére (a magánszemélyek készpénz nélküli fizetéséről szóló rendelet 1.1.15. pontja), akkor fizetési megbízást állíthat össze. megrendelni és használni a nyilvántartást, amelyben minden magánszemélynek fel kell tüntetnie számláinak adatait, a számláján jóváírandó összegeket. Ezenkívül minden magánszemélynek egy bank ügyfelének kell lennie.
A pénzeszközök kifizetői és átvevői az Átutalási Szabályzatban foglaltaknak megfelelően pénzátutalási megbízást készíthetnek, amely egyszeri és időszakos teljesítésre is sor kerül (Átutalási Szabályzat 1.15. és 1.16. pont). Korábban az egyéni befizetőknek fizetési megbízással történő fizetéskor volt lehetőségük erre (Magánszemélyek készpénz nélküli fizetéséről szóló rendelet 2.4. pontja). Fizetők – jogi személyek és egyéni vállalkozók időszakos fizetést fizetési megbízással teljesíthetnek a fizető fél és szerződő felei közötti megállapodás feltételei szerint (a készpénz nélküli fizetésekről szóló rendelet 3. fejezetének I. részének 3.3. pontja). Az Átutalási Szabályzat nem köti a pénzeszközök időszakos átutalásának lehetőségét a pénzeszközök kifizetője (átvevője) és partnere közötti megállapodás feltételeihez.
Az átutalásról szóló rendelet a készpénz nélküli fizetésről szóló rendelettel ellentétben nem tartalmaz általános követelményeket a pénzátutalási megbízások részleteire vonatkozóan. Az átutalásról szóló rendelet melléklete ugyanakkor tartalmazza a fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás és fizetési megbízás adatainak listáit, leírását. Ezen dokumentumok formái változatlanok maradtak.
Az átutalásról szóló rendelettel összhangban megengedett olyan megbízások felhasználása, amelyek formája és részletezése nem szerepel magában a rendeletben. Az ilyen megbízások részleteit a bank vagy a pénzeszközök átvevője határozza meg a bankkal egyetértésben (Átutalási szabályzat 1.11. pont).
A készpénzmentes fizetésről szóló rendelethez képest az átutalási rendelet sokkal részletesebben szabályozza a pénzátutalási megbízások végrehajtásra történő átvételének szabályait.
Megbízások átvétele végrehajtásra. Az átutalásról szóló rendelet nagymértékben megismétli a nem készpénzes fizetésekről és a magánszemélyek készpénz nélküli fizetéséről szóló rendeletben foglaltakat a pénzátutalási megbízások elfogadásának szabályairól. Ez az eljárás azonban mostantól minden típusú átutalási megbízás esetében ugyanaz lesz.
Az Átutalási Szabályzat 2.1. pontja részletesen meghatározza a banki ellenőrzési eljárást a pénzátutalási megbízás végrehajtásra történő átvételekor. Egy sor egymást követő műveletből áll:
a pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolása (elektronikus fizetőeszköz használati jogának igazolása);
a megrendelések integritásának ellenőrzése;
a megrendelések szerkezeti ellenőrzése;
a megrendelés részleteinek értékeinek ellenőrzése;
a pénzeszközök megfelelőségére vonatkozó megbízások ellenőrzése.
Az ellenőrzés minden további szakasza csak az összes előző szakasz áthaladása után kezdődik, és a megbízást akkor fogadják el végrehajtásra, ha az összes ellenőrzési szakaszon átment. Külön jelezzük, hogy amennyiben a fizető fél elfogadását igénylő megbízások esetében nem történt előzetes elfogadás, akkor ellenőrzési eljárásra csak annak kézhezvétele után kerül sor (Átutalási Szabályzat 2.9.2. pont).
1. A pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolása. A papír alapon benyújtott átutalási megbízás elfogadásakor a pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolására vonatkozó szabályok rögzítik a megfelelő aláírások és pecsétek meglétére vonatkozó követelményeket.
A pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolását, ha a megbízást elektronikus formában továbbítják, a bank az elektronikus aláírás, a kézzel írott aláírás analógja és (vagy) kódok, jelszavak és egyéb olyan eszközök ellenőrzésével végzi el, amelyek lehetővé teszik, hogy megerősítsék, az elektronikus formátumú megbízást az Átigazolási Szabályzat 1.24. pontjában (Átruházási Szabályzat 2.3. pont 1. bekezdése) meghatározott (megjelölt) személy(ek) állították össze.
Elektronikus fizetőeszköz használata esetén a vagyon feletti rendelkezési jog igazolása helyett az elektronikus fizetőeszköz használati jogának igazolása történik. A fordítási rendelet is tartalmazza a megfelelő szabályokat. Az elektronikus fizetőeszköz használati jogának igazolását a hitelintézet az elektronikus fizetőeszköz számának, kódjának és (vagy) egyéb azonosítójának ellenőrzésével végzi (Átutalási Szabályzat 4. pont 2.3. pont).
2. A megrendelések integritásának ellenőrzése. Ebben a szakaszban a megrendelés részleteinek változatlanságát ellenőrzik.
A papír alapú megrendeléseknél ellenőrzik, hogy nem történt-e változás, az elektronikus formátumú megrendeléseknél pedig a megrendelés adatainak változatlanságát (Átutalási Szabályzat 2.4. pont).
3. A megrendelések strukturális ellenőrzése. Ebben az ellenőrzési szakaszban a beállított adatok ellenőrzése történik, és az elektronikus formátumú megrendeléseknél a részletekben szereplő maximális karakterszám ellenőrzése is megtörténik.
A bank ellenőrzi, hogy a megbízás megfelel-e a kialakított formanyomtatványnak (ha papíron adják be).
Az átutalásról szóló rendelet rendelkezik az elektronikus formában elkészített fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás és fizetési megbízás adatainak maximális karakterszámára vonatkozó követelményekről. Ez a rendelet 2013. április 1-jén lép hatályba.
4. Megrendelés részletei értékeinek ellenőrzése. Ez az ellenőrzési szakasz a megbízás részleteinek értékeinek, elfogadhatóságuk és megfelelőségük ellenőrzéséből áll a bank által meghatározott módon, a jogszabályi előírások figyelembevételével.
Az átutalási szabályzat előírja a banknak, hogy ellenőrizze, hogy az átutaláshoz adott-e harmadik fél hozzájárulása, ha azt a jogszabályoknak megfelelően meg kell szerezni (Átutalási szabályzat 2.8. pont).
Ha az átutalás teljesítéséhez a fizető fél elfogadása szükséges, a fizető bankja ellenőrzi azt is, hogy van-e előre adott elfogadás, vagy megküldi a fizető félnek a pénzátvevő megbízását vagy elfogadási értesítést.
Előzetesen ez az elfogadás vonatkozhat a fizető egy vagy több számlájára, egy vagy több pénzeszköz-címzettjére, valamint a számláról történő pénzeszközök megterhelésére.
Az átadásról szóló rendelet nem tartalmaz kötelezettséget az átvétel megtagadásának indokainak feltüntetésére.
5. A források elegendőségének ellenőrzése. Az átutalásról szóló rendelet egységes szabályokat állapít meg a pénzeszközök elegendőségének ellenőrzésére, függetlenül a pénzeszköz-átutalási megbízás típusától.
A fedezet ellenőrzése a fizető bankszámláján a nap eleji pénzeszközök egyenlege alapján történik. Figyelembe veszik a számlájára beérkezett (számláról levont) pénzeszközöket is a pénzeszközök elégségességének megállapítása során (Átutalási Szabályzat 2.10. pont).
Az a kérdés, hogy mi lesz a megrendelésekkel, ha nincs elegendő forrás, többféleképpen is megoldható. Főszabály szerint, amennyiben a fizető számláján nincs elegendő fedezet, a megrendeléseket nem fogadjuk el, és legkésőbb a megrendelés beérkezését követő munkanapon visszaküldjük (töröljük).
A jogi személyek vagy egyéni vállalkozók által készített átutalási megbízások egyes kategóriáit azonban a nem időben teljesített megbízások sorába kell helyezni. Ezek a pénzeszközök költségvetésbe történő átutalására vonatkozó megbízások (valamint a szövetségi törvény által létrehozott bankszámláról történő pénzeszközök leterhelésére vonatkozó, azonos és korábbi sorrendű megbízások), a pénzkövetelők megbízásai, a bank által végrehajtásra elfogadott vagy a bank által benyújtott megbízások. megállapodásnak megfelelően (Átigazolási Szabályzat 10. p. 2.10).
A végrehajtási megbízás elfogadására irányuló fenti eljárások mindegyikének eredménye vagy a megbízások végrehajtásra történő elfogadása, vagy azok visszaküldése a megbízónak. Az átutalásra vonatkozó szabályozás részletesen szabályozza mind a végrehajtási megbízás elfogadásának, mind az átvétel megtagadásának okirati nyilvántartását: az összes művelet elvégzésének időkeretét, a banki tisztviselők aláírásának meglétét stb.
Figyelembe kell venni, hogy a bankok további eljárásokat is kialakíthatnak a megbízások végrehajtására történő elfogadására, mint például a duplikált megbízások ellenőrzése, a fizető fél hitelintézete hozzájárulásának beszerzése az elektronikus fizetőeszközzel végzett művelethez.
Megrendelések végrehajtása. Az Átutalási Szabályzat rendelkezik a pénzátutalási megbízások teljesítésének rendjéről. Három lehetséges eljárást sorolunk fel: végrehajtás, részteljesítés és a megbízás teljesítésének visszaigazolása (Átutalási Szabályzat 4.1 pontja).
A megrendelés teljesítése az alábbi módon történhet:
pénzeszközök terhelése a fizető bankszámlájáról;
pénzeszközök jóváírása a pénzeszközök címzettjének bankszámláján;
készpénz kiadása a pénzeszközök címzettje számára;
az elektronikus pénzátutalások adatainak nyilvántartása.
A megbízások részleges teljesítése jogszabályban vagy megállapodásban meghatározott esetekben is megengedett.
A bank köteles a megbízások teljes vagy részleges teljesítését az átutalásról szóló rendeletben meghatározott eljárás szerint visszaigazolni. A megrendelés benyújtásának formájától függően (elektronikus formában, papír alapon vagy elektronikus fizetési eszközzel) különböző eljárásokat alkalmaznak a pénzösszeg kifizetőjének (címzettjének) történő visszaigazolás küldésére (Átutalási Szabályzat 4.5-4.9. pontja). .
Ezen túlmenően a bankok (különösen szerződésekben) a megbízások teljesítésére egyéb eljárásokat is megállapíthatnak, ideértve a megbízások részleteinek tisztázására, a pénzeszköz címzettjének jóvá nem írható (kiadhatatlan) pénzeszközök visszaküldésére, valamint a nyilvántartásokban szereplő megbízások végrehajtásának rendje, ideértve a részleges teljesítést is.
Megbízások visszavonása. A fizetési rendszerről szóló törvény normái szerinti átutalásra vonatkozó rendeletben a pénzátutalási megbízás visszavonása a fizetés olyan tulajdonságához kapcsolódik, mint a „visszavonhatatlanság”. Az átutalási megbízások visszavonására az átutalás visszavonhatatlanná válása előtt van lehetőség (Átutalási szabályzat 2.14. pont).
7. pontja szerint A fizetési rendszerről szóló törvény 5. §-a értelmében, hacsak a készpénz nélküli elszámolások alkalmazandó formája vagy a szövetségi törvény másként nem rendelkezik, a pénzátutalás visszavonhatatlansága attól a pillanattól következik be, amikor a pénzeszközöket a fizető fél bankszámlájáról megterhelték, vagy attól a pillanattól kezdve a fizető készpénzt biztosít bankszámlanyitás nélküli pénzátutaláshoz.
Az elektronikus pénz átutalásánál a visszavonhatatlanság egy másik pillanata van meghatározva: az elektronikus pénz üzemeltetője egyidejűleg elfogadja az ügyfél megbízását, csökkenti a fizető elektronikus pénzének egyenlegét és növeli a címzett elektronikus pénzének egyenlegét. a pénzeszközök az elektronikus pénz átutalás összege szerint (a fizetési rendszerről szóló törvény 7. cikkének 10. és 15. pontja).
Készpénz nélküli fizetési módok.
Az átutalásra vonatkozó szabályzat határozza meg a készpénz nélküli fizetési módokat. A pénzeszközök átutalása a következő kereteken belül történik:
fizetési megbízással történő elszámolások;
akkreditív elszámolások;
elszámolások beszedési megbízással;
csekkel történő elszámolások;
elszámolások pénzátutalás formájában a pénzeszközök címzettjének kérésére (csoportos beszedési megbízás);
elszámolások elektronikus pénzátutalás formájában.
A nem készpénzes fizetésről szóló rendelethez képest az átutalásról szóló rendelet a készpénz nélküli fizetésnek csak egy formáját - az elektronikus pénzátutalás formájában történő elszámolást - egészítette ki. Ez a fizetési rendszerről szóló törvény elfogadásának köszönhető, amely egyrészt tartalmazza az "elektronikus pénz" fogalmának meghatározását, másrészt meghatározza azok átutalásának szabályait.
A fizetők, pénzeszközök átvevői önállóan választják meg a készpénz nélküli fizetés formáját, azt partnereikkel kötött megállapodások biztosíthatják.
1.1. A bankok a pénzeszközöket bankszámlákon keresztül és bankszámlanyitás nélkül utalják át a szövetségi törvénynek és az Oroszországi Bank rendeleteinek (a továbbiakban együtt: jogszabályok) megfelelően a megbízások alapján történő készpénz nélküli fizetési módok keretében. az e rendelet 1.10. és 1.11. pontjában meghatározott pénzeszközök átutalására a kifizetők, a pénzeszközök címzettjei, valamint a szövetségi törvény alapján benyújtásra jogosult személyek, szervek által kiállított pénzeszközök (a továbbiakban: megbízások) megbízások fizetők (a továbbiakban: pénzbeszedők), bankok bankszámlájára.
A pénzeszközök átutalása az alábbi készpénz nélküli fizetési formák keretében történik:
fizetési megbízással történő elszámolások;
akkreditív elszámolások;
elszámolások beszedési megbízással;
csekkel történő elszámolások;
elszámolások pénzátutalás formájában a pénzeszközök címzettjének kérésére (csoportos beszedési megbízás);
elszámolások elektronikus pénzátutalás formájában.
Az elektronikus pénzátutalások a jogszabályoknak és megállapodásoknak megfelelően, e rendelet előírásainak figyelembevételével történik.
A készpénz nélküli elszámolás formáit a fizetők, a pénzeszközök címzettjei önállóan választják meg, és az általuk partnereikkel kötött megállapodások (a továbbiakban - főmegállapodás) biztosíthatják.
1.2. A fizetők, a pénzeszközök címzettjei jogi személyek, egyéni vállalkozók, az Orosz Föderáció jogszabályai által meghatározott eljárás szerint magángyakorlatot folytató magánszemélyek, magánszemélyek (a továbbiakban: ügyfelek), bankok. A pénzeszközök behajtása lehet a pénzeszközök címzettje. A pénzeszközök igénylőinek – ideértve a végrehajtó hatóságokat, az adóhatóságokat is – végzése alapján a pénzeszközök címzettje lehet az a szerv is, amelyhez a szövetségi törvénynek megfelelően a visszakapott pénzeszközöket átutalják.
A pénzeszközök beszedője a behajtásról szóló végrehajtási okirattal megküldött végzésben magát a pénzeszközök címzettjét vagy azt a szervet jelöli meg, amelyhez a szövetségi törvénynek megfelelően a visszakapott pénzeszközöket átutalják.
1.3. A bankok a következőképpen utalnak át pénzt bankszámlákon keresztül:
pénzeszközök terhelése a fizetők bankszámláiról és pénzeszközök jóváírása a pénzeszközök címzettjei bankszámláján;
pénzeszközök terhelése a fizetők bankszámláiról és készpénz kibocsátása a pénzeszközök címzettjei számára - magánszemélyek;
pénzeszközök terhelése a fizetők bankszámláiról és a pénzeszközök címzettjei elektronikus pénzeszközeinek egyenlegének növelése.
1.4. A hitelintézetek bankszámlanyitás nélkül utalnak át pénzeszközöket, ideértve az elektronikus fizetési módokat is, az alábbi módon:
készpénz elfogadása, fizető személy megrendelése és pénzeszközök jóváírása a pénzeszközök címzettjének bankszámláján;
készpénz elfogadása, fizető megrendelése - magánszemély és készpénz kiadása pénzeszköz átvevőjének - magánszemélynek;
készpénz elfogadása, fizető megrendelése - magánszemély és a pénzeszközök címzettje elektronikus pénzeszközeinek egyenlegének növelése;
a fizető fél elektronikus pénzeszközeinek egyenlegének csökkentése és pénzeszközök jóváírása a pénzeszközök címzettjének bankszámláján;
a fizető fél elektronikus pénzének egyenlegének csökkentése és készpénz kibocsátása a pénzeszközök címzettjének - magánszemélynek;
a fizető fél elektronikuspénz-egyenlegének csökkenése és a kedvezményezett elektronikuspénz-egyenlegének növekedése.
1.5. A pénzeszközök átutalását a bank utólagos visszatérítéssel hajthatja végre a pénzeszközt kifizető bankjának megállapodása szerint, a pénzátvevő bankja által teljesített megbízások összegének megfelelő összegben.
1.6. A pénzeszközök átutalása olyan bank részvételével történhet, amely nem a fizető bankja és a címzett bankja (a továbbiakban: közvetítő bank).
1.7. A pénzeszközök átutalásának visszavonhatatlansága, feltétel nélkülisége, véglegessége a szövetségi törvénynek megfelelően történik.
1.8. A hitelintézetek a következőket tartalmazó belső dokumentumokat hagyják jóvá:
a megbízások elkészítésének eljárása;
A végrehajtásra történő átvételi, visszavonási, visszaküldési (törlési) eljárások lefolytatásának rendje;
a megbízások végrehajtásának rendje;
a hitelintézetek pénzátutalási tevékenységének megszervezésére vonatkozó egyéb rendelkezések.
A belső dokumentumok nem tartalmazhatnak olyan rendelkezéseket, amelyek ellentétesek a jogszabályokkal, beleértve a jelen rendeletet is.
1.9. A pénzeszközök átutalását a bankok az ügyfelek, pénzigénylők, bankok (a továbbiakban: megbízások feladói) megbízásából elektronikus formában, ideértve az elektronikus fizetési módot is, vagy papír formában végzik.
1.10. A megbízás részleteinek - fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési megbízás - listája és leírása a jelen Szabályzat 1. számú mellékletében található. Ezen megbízások alkalmazása a jelen Szabályzat 1.1. pontjában meghatározott készpénz nélküli fizetési formák keretében történik.
Az elektronikus formában elkészített fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési megbízás adatainak maximális karakterszámát jelen szabályzat 11. számú melléklete határozza meg.
1.11. Azokat a megbízásokat, amelyek részletezését és nyomtatványait e rendelet nem állapítja meg, a megbízás feladói állítják össze, feltüntetve a bank által meghatározott, a bank számára pénzátutalást lehetővé tévő adatokat, a bank vagy a bank által kialakított nyomtatványok szerint. a pénzeszközök átvevője a bankkal egyetértésben. Ezek a megbízások a jelen Szabályzat 1.1. pontjában meghatározott készpénz nélküli elszámolási formák keretében kerülnek alkalmazásra, és a jelen Szabályzat 1.10. pontjában meghatározottaktól eltérő megbízások megnevezését kell tartalmazniuk.
A jelen pont rendelkezései az e rendeletben meghatározott esetekben benyújtott kérelmekre, bejelentésekre, értesítésekre, megkeresésekre, válaszokra, a szövetségi törvénynek megfelelően pénzösszeg beszedése céljából benyújtott kérelmekre vonatkoznak.
(lásd az előző kiadás szövegét)
A jelen pont rendelkezései vonatkoznak a jogi személy által elektronikus formában vagy papír alapon kiállított megbízásokra, amelyek a jogi személy bankszámlájáról történő készpénzfelvételre irányulnak, amennyiben a bankszámláján nem áll rendelkezésre elegendő fedezet.
E záradék rendelkezései a magánszemély azon végzésére vonatkoznak, amelynek formája a 2011. június 27-i N 161-FZ „A nemzeti fizetési rendszerről” szóló szövetségi törvény 8. cikkének 1. részén alapul (a nemzeti fizetési rendszerről szóló összefoglaló jogszabály). Orosz Föderáció, 2011, N 27, 3872., 2012., N 53., 7592., 2013., N. 27., 3477., N. 30., 4084., N 52., 6968., 2014., N 19. 2315, 2317. cikk, N 43, 5803. cikk, 2015, N 1, 8. cikk, 14. cikk) (a továbbiakban: N 161-FZ szövetségi törvény) az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma állapítja meg egyetértésben az Orosz Bankkal.
1.12. A fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési megbízás, banki megbízás elszámolási (fizetési) bizonylat.
1.13. A jelen Szabályzat 1.10. és 1.11. pontjában meghatározott papíralapú megrendelés nem haladhatja meg az A4-es lapot. Ha a jelen Szabályzat 1.11. pontjában meghatározott megrendelőlap több lapból áll, akkor mindegyik lap a bank által előírt módon, az e rendeletben előírt követelmények figyelembevételével készül.
A papír alapú megbízások példányszámát a bank határozza meg.
1.14. A bankok a jelen Szabályzat szerinti megbízásokat az alábbi esetekben alkalmazzák:
pénzeszközök bankszámlán történő megterhelése (jóváírása), ha a bank a pénzeszköz átvevője (fizetője);
pénzeszközök átutalása bankszámlanyitás nélkül, ideértve az elektronikus pénzeszközök átutalását is, ha a bank a pénzeszközök címzettje.
1.15. A fizető megbízása alapján, ideértve a kérvény formájában vagy a vele kötött megállapodást is, a fizető bankja megbízást (megbízásokat) állíthat össze, és egyszeri és (vagy) időszakos pénzátutalást hajthat végre. a fizető bankszámláján keresztül vagy a fizető részére – ideértve az elektronikus fizetőeszközt használókat is – bankszámlanyitás nélkül, meghatározott napon és (vagy) időszakban, megbízásban vagy szerződésben meghatározott feltételek bekövetkeztekor, az általa meghatározott összegben. a fizető félnek, az adott vagy másik bankban lévő pénzeszközök címzettjének.
1.16. A pénzeszköz átvevőjének – ideértve a kérelem vagy a vele kötött megállapodás – utasítása alapján a pénzátvevő bankja megbízást (megbízásokat) készíthet, és egyszeri és (vagy) A pénzeszközök címzettje által meghatározott feltételek fennállása esetén a pénzeszközök címzettje által meghatározott feltételek fennállása esetén rendszeres időközönként bemutatják a fizető fél ennél vagy más banknál nyitott bankszámlájára, vagy a fizető fél elektronikus pénzének átutalása céljából meghatározott napon és/vagy időszakban. megrendelés vagy megállapodás a pénzeszköz átvevője által meghatározott összegben.
1.17. A megbízó a megállapodásnak megfelelően a teljes összegre megbízást állíthat össze a nyilvántartással, amely egy prioritási csoport megbízásait tartalmazza, hogy több, egy bank által kiszolgált pénzátutalási címzett részére utaljon át pénzt.
A fizető a szerződésben rögzített esetekben a teljes összegre megbízást állíthat össze a nyilvántartással, hogy több, különböző bankok által kiszolgált címzettnek utaljon át pénzt.
1.18. A pénzeszközök átvevője a megállapodásnak megfelelően a teljes összegre megbízást állíthat össze a nyilvántartással, amely egy prioritási csoport megbízásait tartalmazza, amelyben az egy bank által kiszolgált kifizetők szerepelnek.
A szerződésben meghatározott esetekben a pénzátvevő megbízást állíthat fel, amely információkat tartalmaz a különböző bankok által kiszolgált fizetőkről.
1.19. A nyilvántartás információkat tartalmaz a pénzeszközök átvevői bankjairól (fizetők bankjai), a pénzeszköz átvevőiről (fizetőkről), a pénzeszközök címzettjei (fizetői) összegeiről, dátumairól, megbízásszámairól és a fizetés céljáról (a kifizetések céljáról), valamint a a megrendelések teljes száma. Ha a nyilvántartást a végösszegre vonatkozó megrendeléstől elkülönítve küldik, akkor a nyilvántartásban szereplő megbízások végösszegét, valamint a végösszegre vonatkozó megbízás számát és dátumát fel kell tüntetni. A nyilvántartásban feltüntetett összegnek meg kell egyeznie a végösszegre vonatkozó megrendelésben feltüntetett összeggel. A nyilvántartásban a fizető (a pénzeszköz átvevője) a bankkal egyetértésben további információkat is feltüntethet.
1.20. A bank a teljesítésre átvett megbízások, a bankhoz benyújtott nyilvántartásokkal ellátott végösszegű megbízások alapján a nyilvántartással a végösszegre vonatkozó megbízást állíthat össze, amely egy prioritási csoport megbízásait tartalmazza. A nyilvántartás tartalmazza a megbízások teljes összegét és teljes számát, a fizetőkre vagy a fizetőkre vonatkozó információkat (szövetségi törvényben vagy megállapodásban meghatározott esetekben), a pénzeszközök címzettjeiről vagy az adott vagy másik bank által kiszolgált pénzeszközök címzettjeiről, és tartalmazza a bank által előírt adatokat. a pénzeszközök bankszámlán történő jóváírására elegendő megállapodás a pénzeszközök címzettjei számára, készpénz kibocsátása a pénzeszközök címzettje számára, az egyes megbízások összege. Az időpontok, rendelési számok és a fizetés céljára (fizetési célokra) vonatkozó adatok a nyilvántartásban szerepelnek, ha azok a megrendelésekben rendelkezésre állnak.
1.21.1. A megbízásokon fel kell tüntetni a fizetés egyedi azonosítóját abban az esetben, ha azt a pénzeszköz átvevője engedményezte. A fizetés egyedi azonosítóját a pénzátvevő a megállapodásnak megfelelően közli a befizetővel. A kedvezményezett bankja a kedvezményezettel kötött megállapodásban meghatározott esetekben és módon ellenőrzi a kifizetés egyedi azonosítóját. A pénzeszköz átutalásának a kifizetés azonosítása céljából nyitott bankszámlájára történő átutalás esetén a kifizetés egyedi azonosítójának kialakítása és ellenőrzése a jelen 12. számú mellékletben előírt módon történik. Előírások.
(lásd az előző kiadás szövegét)
Az Orosz Föderáció költségvetési rendszere költségvetési bevételeinek forrását képező kifizetések, a szövetségi kincstári szervek számláira beérkezett egyéb kifizetések, valamint a munkavégzésért folyósított kifizetések kifizetésére vonatkozó pénzeszközök átutalására vonatkozó megbízások esetében a rendelkezést kell biztosítani. költségvetési és autonóm intézmények által nyújtott szolgáltatások (a továbbiakban: az Orosz Föderáció költségvetési rendszerébe történő kifizetések kifizetésére vonatkozó pénzeszközök átutalására vonatkozó megbízások), a kifizetés egyedi azonosítóját az elfogadott szabályozási jogi aktusok követelményeivel összhangban feltüntetik. az N 161-FZ szövetségi törvény 8. cikkének 1. része alapján az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma az Oroszországi Bankkal egyetértésben.
e rendelet 4.1. pontja, valamint a Bank of Russia 2012. december 24-i N 2946-U „A bankok és ügyfeleik adatainak megváltoztatásakor a pénzeszközök átutalására vonatkozó megbízások kezeléséről” című rendeletben előírt esetek, amelyeket a Nemzeti Bank nyilvántartásba vett. Az Orosz Föderáció igazságszolgáltatása 2013. február 18-án, N 27153 ("A Bank of Russia Bulletinje", 2013. március 6-i N 15).
(lásd az előző kiadás szövegét)
1.23. A Bank a teljesítésre átvett és az elektronikus formában teljesített megbízásokat elektronikus formában és papír alapon (a vonatkozó megbízásokra megállapított formátumban) – ideértve kérésre is – reprodukálási lehetőséget biztosít.
1.24. A fizető megbízását elektronikus formában, a nyilvántartást (ha van) elektronikus aláírással (elektronikus aláírás), a kézírásos aláírás analógjával (a kézírásos aláírás analógjaival) írják alá és (vagy) kódokkal, jelszavakkal és egyéb módon hitelesítik. amely lehetővé teszi annak igazolását, hogy a megbízást (nyilvántartást) a fizető vagy meghatalmazott személy(ek) állította össze (állította össze).
A pénzeszközök átvevőjének, az elektronikus formában történő pénzeszközök gyűjtőjének megrendelését, a nyilvántartást (ha van) elektronikus aláírással (elektronikus aláírások), a kézírásos aláírás analógjával (a kézírásos aláírások analógjai) írják alá és (vagy) hitelesítik. kódokkal, jelszavakkal és egyéb eszközökkel, amelyek lehetővé teszik annak megerősítését, hogy a megbízást (nyilvántartást) a pénzeszköz átvevője, a pénzgyűjtő vagy meghatalmazott személy(ek) állította össze (összeállította).
A jelen Szabályzat 1.23. pontja szerinti megrendelések elektronikus formában történő reprodukálásakor lehetővé kell tenni a jelen pontban meghatározott személy(ek) azonosítását.
A jelen pontban foglaltak az elektronikus formátumú megbízásokra, a bankok által készített nyilvántartásokra vonatkoznak.
1.25. A bankok nem avatkoznak be az ügyfelek szerződéses viszonyaiba. A fizető és a pénzeszközök címzettje közötti kölcsönös követeléseket, kivéve azokat, amelyek a bankok hibájából keletkeztek, a szövetségi törvényben meghatározott eljárás szerint rendezik a bankok részvétele nélkül.
1.26. A pénzeszközök fizetési kártyákkal történő átutalása az Orosz Bank 2004. december 24-i N 266-P „A bankkártyák kibocsátásáról és a fizetési kártyákkal végzett tranzakciókról” című, nyilvántartásba vett rendeletében meghatározott sajátosságok figyelembevételével történik. az Orosz Föderáció Igazságügyi Minisztériuma által 2005. március 25-én 6431, 2006. október 30-án N 8416, 2008. október 8-án, N 12430, 2011. december 9-én, N 22528 ("Az Oroszországi Bank Értesítője, március 2005. N 17, 2006. november 9. N 60, 2008. október 17. 58., 2011. december 19. N 71).
1.27. A pénzeszközök banki megbízással történő átutalását az Oroszországi Bank 2012. december 24-i N 2945-U „A banki megbízás elkészítésének és alkalmazásának eljárásáról” szóló rendeletében meghatározott sajátosságok figyelembevételével hajtják végre. az Orosz Föderáció Igazságügyi Minisztériuma által 2013. február 18-án, N 27163 ("Bank Bulletin Russia", 2013. március 6., N 15).
(lásd az előző kiadás szövegét)
1.28. Ez a rendelet a „Fejlesztési és Külgazdasági Bank” (Vnesheconombank) állami vállalat részvételével történő pénzeszközök átutalására vonatkozik.
