A készpénzes tranzakciók elszámolását az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2014. március 11-i N 3210-U „A jogi személyek készpénzes tranzakcióinak eljárásáról, valamint az egyéni vállalkozók és kisvállalkozók készpénzes tranzakcióinak lebonyolításának egyszerűsített eljárásáról” szóló utasítása szabályozza. vállalkozások." Javasoljuk, hogy a vállalkozás pénzügyi szolgálatának pénztárbizonylatokkal foglalkozó főkönyvelői, pénztárosai és egyéb munkatársai gond nélkül ismerkedjenek meg. Érdemes megismerkedni az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2013. október 7-i N 3073-U „A készpénzes fizetés végrehajtásáról szóló” utasításával is.
A költségvetési forrásban részesülők a költségvetési finanszírozásban a készpénzforgalom szabályozására vonatkozó előírásokat is figyelembe veszik.
Az egyéni vállalkozók nem vezethetnek nyilvántartást a készpénzes tranzakciókról az 1C-ben, nem állíthatnak be készpénzkorlátot. Ugyanakkor az olyan dokumentumokat, mint a KUDR, kötelezően meg kell őrizni, mivel készpénzre nem vonatkozik.
A kisvállalkozások nem kötelesek készpénzkorlátot felállítani (az alkalmazottak száma legfeljebb 100 fő, a kész bevétel pedig legfeljebb 800 millió rubel, beleértve a mikrovállalkozásokat - a legfeljebb 15 fős szervezeteket és a bevétel növekszik 150 millió rubelre). A többi vállalkozás készpénz limitet határoz meg, amelynek túllépése után a készpénzt vissza kell juttatni a bankba. Kivételt képeznek azok az alapok, amelyek célja a bérek és hasonló kifizetések kifizetése. Bérfizetési napokon legfeljebb 5 munkanapos időtartamra (a pontos fizetési határidőt a cégvezető határozza meg és a bérjegyzéken feltünteti) megengedett a pénztári készpénz limit túllépése a tervezett összegre. bérek, juttatások és hasonló kifizetések bérszámfejtésére.
A pénzeszközök pénztárosnak történő átvétele feldolgozásra kerül Készpénzes megbízás átvétele(rövidítve PKO), kifizetések - Fogyasztó készpénzes megbízás(rövidítve RSC). A munkabér kifizetésére stb. előre meg kell alakítani bérszámfejtés vagy bérszámfejtés, még akkor is, ha egy személynek fizetnek. Az iratforgalom történhet papír vagy elektronikus formában. Ez utóbbi esetben a dokumentumokat elektronikus digitális aláírással kell aláírni. A nap végén PKO és RCO alapján pénztárkönyv alakul... Ha a nap folyamán nem volt pénzforgalom, akkor az adott napra nem kell pénztárkönyvet generálni.
Végső határ a szerződő felek közötti készpénzes elszámolások egy megállapodás alapján 100 000 rubel. A magánszemélyekkel való elszámolás összegi korlátozás nélkül történik.
A vállalkozás pénztárába áruértékesítés, szolgáltatásnyújtás, biztosítási díjként befolyt pénzeszközök csak az alábbi célokra fordíthatók:
Egyéb célokra készpénzt kell felvenni a banknál vezetett folyószámláról.
A készpénzes tranzakciók végrehajtási rendjének megsértése pénzbírságot vonhat maga után (az Orosz Föderáció közigazgatási kódexének 15.1. cikke):
Az Orosz Föderáció adóhatóságai részt vesznek a készpénzes tranzakciók helyességének ellenőrzésében (Az Orosz Föderáció közigazgatási kódexének 23.5. cikke).
A készpénzes tranzakciók fenti elszámolási módja nem teljes körű, és tartalmazza a készpénzzel való munkavégzés alapvető szabályait.
Menüpontok kiválasztása Bank és pénztár => Pénztár => Pénztári bizonylatok
1. ábra Pénztári bizonylatok kiválasztása
A program verziójától függően a menü beállításai kissé eltérhetnek, de minden esetben a szakaszban Bank és pénztár hozzáférhet a főbb készpénzes dokumentumokhoz - PKO és RCO.
2. ábra PKO és RKO bevitelére szolgáló gombok
Az 1C-ben tíz típusú PKO-t javasolnak a bevezetett művelettől függően. Ezek a következők:
3. ábra: A PQS dokumentum változatai
A dokumentumok nevei tükrözik azok lényegét, és például megfelelő beállításokkal rendelkeznek Visszatérítés a felelős személytől alapértelmezés szerint a 71-es fiókkal lesz levelezés.
PKO opció Egyéb érkezésóta egyetemesnek tűnik lehetővé teszi bármely számla kiválasztását a számlatükörből és bármilyen művelet végrehajtását. Az 1C módszertanosai azonban azt tanácsolják, hogy csak végső megoldásként használják, atipikus műveletekkel, lehetőség szerint megpróbálva az 1-9. számú művelettípusokkal dokumentumokat végrehajtani.
Az alábbiakban három lehetőség található a PKO beviteli űrlaphoz. Általános szabályok - a kötelező mezők piros vonallal vannak kiemelve.
4. ábra PKO - Bevallás az elszámoltatható személytől
Fejezet A nyomtatvány kellékei megnyomásakor kihúzható vagy összecsukható.
5. ábra PKO - készpénz a bankból. A nyomtatott űrlap részletei láthatók
Ha a bizonylat nem magánszemély partner kiválasztását tartalmazza, akkor a mező kitöltése kötelező Szerződés.
6. ábra PKO - Fizetés a vevőtől
Ha egynél több szerződést kell megadnia, használja a funkciót Osztott fizetés, amely lehetővé teszi több szerződés adatainak kitöltését. Ebben az esetben a partner kiválasztása után nyissa meg a Fizetési bontás táblázat részt, válassza ki a megállapodásokat, és adja meg az egyes összegeket. A végösszeg tükröződni fog a PQS-ben.
7. ábra PQS beállítások - fizetés megegyezés szerint
Mezőérték DDS cikk segédkönyvből töltve ki. Ez az útmutató lehetővé teszi a hozzáadást Név a DDS cikké, hanem a jelentése Mozgás típusa nem szerkeszthető. Ha túl sok cím van, és mappákba szeretné csoportosítani őket, használja a "Csoport létrehozása" gombot. A kitöltött mező értékét a jövőben figyelembe vesszük a 4. számú „Pénzforgalmi kimutatás” bejelentőlap elkészítésekor.
8. ábra Címtár - cash flow tételek
Töltse ki a PKO-t a készpénz banki átvételéhez.
9. ábra Példa egy elkészült PQS-re
10. ábra PKO hozzászólásai
Megjegyzendő, hogy ebben az esetben a pénzmozgás nemcsak a pénztárban, hanem a folyószámlán is megjelenik. A bankszámláról történő kétszeres terhelés elkerülése érdekében a Dt 50.01 - Kt 51 típusú tranzakciókat készpénzzel, nem banki bizonylattal kell lebonyolítani.
A kimenő készpénzes megbízás, vagy CSC sokféleképpen a PCO-val megegyező szabályok szerint jön létre. Az 1C-ben a következő típusú készpénzkezelési szolgáltatások léteznek:
A 4-5. számú kifizetéseknél a fizetési bizonylatokat előre kell készíteni, még akkor is, ha a kifizetés egy alkalmazottnak történik.
11. ábra A készpénzkezelési bizonylat változatai
Pénzkibocsátásra készpénzes elszámolási szolgáltatást adunk ki elszámoltatható személy részére.
12. ábra Készpénzkezelési bizonylat
A bizonylat feladása után megtekintheti a tranzakciókat.
13. ábra Tranzakciók pénztárgépen
Fontolja meg a bérkifizetések eljárását az 1C-ben. Készítsünk bérjegyzéket. Ha minden dolgozó kapott rá fizetést, akkor a „Kivonat befizetése” gombra kattintva (az űrlap alján) automatikusan pénztárgép készül.
14. ábra Pénztári bizonylatok változatai bérszámfejtés alapján
Szimuláljunk egy olyan helyzetet, amikor egy alkalmazott fizetését letétbe helyezik, a többit pedig kifizetik. A befizetett összegekről szóló kimutatás papíralapú változatába ennek megfelelő jelölést kell tenni. Az 1C-ben készpénzes tranzakciók könyvelésekor nyisson ki egy kimutatást, és használja a gombot Létrehozása alapján, azután Bérletét. A letéti bizonylatnál meghagyjuk a szükséges neveket.
15. ábra Fizetési letéti bizonylat
A dokumentum feladása után megnézzük a feladásokat.
16. ábra Tranzakciók bérbefizetéskor
Visszatérünk a listához, és rákattintunk a gombra alapján létrehozni dokumentumot alkotunk Készpénzfelvétel... Az összeg automatikusan újraszámításra kerül, és a befizetett összeggel kevesebb lesz.
17. ábra Bizonylat Készpénzfelvétel bérszámfejtés alapján
Bérszámfejtési tranzakciókat generáltunk két alkalmazottra, ahogy kell.
18. ábra Tranzakciók a bizonylaton Készpénzfelvétel
A letétbe helyezett összegek csak akkor tarthatók a pénztárban, ha nem haladják meg a pénztárolási keretet. Ellenkező esetben át kell adni a banknak. Készpénzes elszámolási szolgáltatást alakítunk ki Készpénzes befizetés a bankba.
19. ábra Bizonylat kitöltése Készpénz befizetés a bankba
A dokumentum feladás eredménye.
20. ábra Tranzakciók a bizonylaton Készpénz befizetés a bankba
A napközben végrehajtott PQS és RCO-k alapján pénztárkönyvet (21. ábra) alakítunk ki, amely a végrehajtott készpénzes tranzakciókról készült beszámoló.
Egy kis megjegyzés: időnként az automatizálás során a programozók megkérdezik a felhasználókat, hogyan valósítsanak meg egy adott űrlapot - dokumentumként vagy jelentésként. Ez a kérdés gyakran zavarba ejtő. Hadd magyarázzam el a különbséget a készpénzes bizonylatok példáján keresztül. A PKO vagy az RKO külön dokumentumok, amelyekhez nevezési lap tartozik. A hozzájuk tartozó összegeket általában a felhasználó adja meg, és igény szerint módosíthatja azokat. A pénztárkönyv jegyzőkönyv, nincs hozzá nevezési lap, a pénztárgép és pénztárgép bizonylataiba beírt adatok alapján automatikusan kitöltődik. Amikor módosítja ezeket a dokumentumokat, a jelentés automatikusan megadja a megváltozott összegeket, amikor létrejön.
21. ábra Pénztárkönyv formáló gomb
Ehhez a jelentéshez konfigurálhatja a szükséges beállításokat.
22. ábra Pénztárkönyv beállítások
Kész jelentés.
23. ábra Pénztári jelentés
Egy másik dokumentum, amely a blokk részét képezi Pénztár az 1C programban - Előzetes jelentés
24. ábra: Dokumentumok menüútvonala Előzetes jelentés
Vegyünk egy példát egy előzetes jelentés kitöltésére.
25. ábra Költségjelentés készítése
A táblázatos rész több lapot tartalmaz. Az Előlegek fület a kiadott készpénzelszámolási szolgáltatás alapján töltjük ki.
26. ábra: Az Advances fül kitöltése
A fül Áruk kitöltjük a vásárolt árukra vagy anyagokra vonatkozó adatokat. Ha a bizonylatokban az ÁFA kiemelve van, akkor ezt az adatot feltüntetjük az előlegjelentésben.
27. ábra: A Termékek lap kitöltése
28. ábra Tab áruk, bankszámla adatok.
A lapon Fizetés megjelenítjük a korábban vásárolt áruk kifizetését.
29. ábra Fizetés fül kitöltése
További információ a lapok használatáról Árukés Fizetés.
Ha egyszeri terméket vásárol kiskereskedelmi üzletből, kérjük, tükrözze a vásárlást a részben Áruk. De tegyük fel, hogy van olyan helyzeted, amikor ugyanazzal a szállítóval fizetsz készpénzben vagy banki átutalással. És azt szeretné, hogy helyes adatok legyenek a számításokhoz, például egy egyeztető aktus létrehozásához. Ezután az ettől a szállítótól a vásárlás napján készpénzes számlák és számlák az előlegtől külön feladhatók bizonylattal Nyugta (okiratok, számlák),és az előzetes jelentésben tükrözze a PKO részleteit, azaz. a fizetési bizonylatot a Fizetés fülön.
A bizonylat feladása után megtekintheti a tranzakciókat. Az előlegjelentés összege 10 180 rubel volt, i.e. a 180 rubel túlköltést az előlegjelentés jóváhagyása után a pénztárból kell kiállítani.
30. ábra Tranzakciók a BU és az OU előlegjelentésén
31. ábra JSC - ÁFA levonható
Fizetés bankkártyával vagy más módon megszerzése- ma már mindenütt elterjedt fizetési mód az árukért vagy szolgáltatásokért. Tekintsük egy ilyen művelet végrehajtásának eljárását az 1C-ben.
Menü útvonala: Bank és pénztár => Pénztár => Műveletek fizetési kártyákkal.
32. ábra Menüút - Fizetési kártyás tranzakciók
Gomb által Teremt a dokumentum három változata lehetséges. Mi választunk Fizetés a vevőtől, mivel ez a dokumentum úgy van beállítva, hogy tükrözze a jogi személyek és egyéni vállalkozók kifizetéseit. A lakossági fizetési kártyás tranzakciók nem tartoznak e cikk hatálya alá.
33. ábra Dokumentumváltozat kiválasztása
Kitöltjük a dokumentumot, itt minden nagyon egyszerű.
34. ábra Kitöltött bizonylat Fizetési kártyás tranzakciók
Megnézzük a vezetékeket. A pénzeszközök az 57.03 számlán jelennek meg.
35. ábra: Feladások a bizonylaton Műveletek fizetési kártyával
A pénzeszközök folyószámlára történő beérkezésének tükrözéséhez az elvégzett művelet alapján létrehozhat egy dokumentumot Nyugta a folyószámlára.
36. ábra Bizonylat létrehozása Nyugta folyószámlára
A banki jutalék nélkül nem valószínű, hogy kifizetésre kerül sor, ezért a befizetést felosztjuk a fizetési összegre és a banki jutalékra, és feltüntetjük ennek a jutaléknak a költségszámláját.
37. ábra Kitöltött bizonylat Nyugta folyószámlára
Megnézzük a vezetékeket.
38. ábra Könyvelések bizonylaton Nyugta folyószámlára
Az adórögzítő bizonylatnyomtatási technikai eszköz, adómemóriával rendelkezik, számítógéphez csatlakozik és hálózaton keresztül is működik. Menüútvonal a csatlakozáshoz Adminisztráció => Csatlakoztatott berendezés.
39. ábra: Csatlakoztatott berendezések menü
fejezetben Adóügyi nyilvántartók meg kell adni az eszközillesztőt.
40. ábra: Adóügyi regisztrátor illesztőprogram kiválasztása
Ha nem áll rendelkezésre valódi regisztrátor, tesztelési célokra használhatja az 1C emulátort. Az adatok kitöltésére az alábbiakban a 41. ábrán látható egy példa.
41. ábra Példa egy kitöltött adóügyi nyilvántartó beállítási kártyára
Az adónyilvántartó csatlakoztatása után lehetővé válik a nyugták nyomtatása, például dokumentumokból PKO vagy Fizetési kártyás tranzakció.
42. ábra: Számla nyomtatása az 1C programban
Ezzel befejeződik a bejövő és kimenő készpénzes megbízások tükrözésének témája az 1C 8.3 programban.
Készpénz kibocsátása a vállalkozás pénztárából - úgy tűnik, mi olyan nehéz itt? De a kezdő könyvelőknek itt is vannak kérdéseik, amikor a valós számviteli helyzetekről van szó. Mit írjak az alapba, mit az alkalmazásba ... és így tovább.
Ma a leckében elemezzük a gyakorlatban a leggyakoribb helyzeteket az 1C: Számvitel 8.3, revision 3.0 programban.
Annak érdekében, hogy ne maradjon le az új leckék megjelenéséről - a levelezőlistára.
Emlékeztetlek arra, hogy ez egy lecke, így biztonságosan megismételheted a műveleteimet az adatbázisodban (lehetőleg másolatban vagy képzésben).
Tehát kezdjük
A kiadási készpénzes utalvány (rövidítve pénztárgép vagy fogyóeszköz) olyan dokumentum, amellyel a szervezet pénztárából pénzeszközöket bocsátanak ki.
A fogyólapnak egységes KO-2 nyomtatványa van.
A fogyóeszközök számozása minden évben újra kezdődik egytől, és folyamatosnak kell lennie: 1, 2, 3 ...
A pénzeszközök átvevője köteles személyazonosító okmányt (például útlevelet) bemutatni, amelynek adatai bekerülnek a pénztárgépbe.
A fogyóeszköz aláírása folyamatban van:
Ugyanakkor, ha a megbízáshoz csatolt, pénzkibocsátást engedélyező okmányok valamelyikén már szerepel a vezető aláírása, akkor az aláírása nem kötelező a készpénzes elszámolásnál.
A kibocsátási jegy nem bélyegzett, de a „Fizetett” bélyegzővel megakadályozható, hogy ugyanazon megbízáson ismételt pénzkibocsátás történjen.
A költségelszámolási utalvány egy példányban készül, és a pénztárban marad.
A kiadási készpénzes utalvány elkészítéséhez a programban lépjen a „Bank és pénztáros” szakasz „Pénztári bizonylatok” elemére:
A megnyíló űrlapon nyomja meg a „Probléma” gombot:
Megnyílt egy új dokumentum űrlap:
Elemezzük a kitöltését különböző helyzetekben.
2016. 03. 01. 40 000 rubelt (áfa nélkül) bocsátottak ki a pénztárból V. V. Petrov részére. fizetésként a 2016. 02. 15-i 48. számú szerződés szerinti székekre a 2016. 03. 01. 351. számú fuvarlevél alá.
V. V. Petrov a Szállító LLC nevében járt el a 2016.02.20-án kelt 17. számú meghatalmazás szerint.
Személyi igazolványként Petrov V.V. bemutatta a Moszkva Primorszkij Kerületének Belügyi Osztálya által 2008.01.21-én kiállított, 12 23 számú, 345621 számú orosz útlevelet.
1 másodperc alatt kitöltött rendelés:
Nyomtatható:
2016.01.03-án a pénztárból 5000 rubelt utaltak ki a Belkina Anna Grigorievna alkalmazottjának háztartási kiadásokra a 2016.01.03-án kelt pénz utalására vonatkozó kérelemnek megfelelően.
Személyi igazolványként Belkina A.G. bemutatta a Moszkva Primorszkij Kerületének Belügyi Osztálya által 2008.01.21-én kiállított, 12 23 számú, 345621-es számú RF útlevelet.
1 másodperc alatt kitöltött rendelés:
Nyomtatható:
2016.09.10. vezető pénztáros Fyokla E.B. kiadta a pénztáros Plyushkina ÉS.Az. 104 400 rubel a munkavállalók 2016. augusztusi bérének kifizetésére a 2016. 09. 08-i 1. számú bérjegyzék szerint.
1 másodperc alatt kitöltött rendelés:
Nyomtatható:
2016.03.01. Plyushkina I.V. készpénzt kapott a pénztárból 100 000 rubel összegben, amelyet a Jupiter LLC elszámolási számláján jóváírtak a „BANK GPB (JSC)” bankban.
Személyi igazolványként Plyushkina ÉS.Az. bemutatta a Moszkva Primorszkij Kerületének Belügyi Osztálya által 2008.01.21-én kiállított, 12 23 számú, 345621-es számú RF útlevelet.
1 másodperc alatt kitöltött rendelés:
Nyomtatható:
2016.01.03-án 450 000 rubelt bocsátottak ki L.P. Nesterenko pénztárából. 2016.02.20-án kelt 56. számú kölcsönszerződés szerinti tartozás törlesztéseként.
Személyi igazolványként Nesterenko L.P. bemutatta a Moszkva Primorszkij Kerületének Belügyi Osztálya által 2008.01.21-én kiállított, 12 23 számú, 345621 számú orosz útlevelet.
1 másodperc alatt kitöltött rendelés:
Nyomtatható:
2016.03.01. 3500 rubelt adtak ki a pénztárból Ivascsenko Nestor Ivanovics alkalmazottjának anyagi segítségként.
Anyagi segítségnyújtás kiadására irányuló kérelem Ivascsenko N.I. írta 2016.01.03.
Személyi igazolványként N. I. Ivascsenko. bemutatta a Moszkva Primorszkij Kerületének Belügyi Osztálya által 2008.01.21-én kiállított, 12 23 számú, 345621 számú orosz útlevelet.
1 másodperc alatt kitöltött rendelés:
Nyomtatott formája.
Beszámolunk Önnek az online pénztárgépekkel való munkavégzés sajátosságairól az 1C: Accounting 8 * programban, és hasznos ajánlásokat adunk a berendezés kiválasztásától, a csatlakozásától és a program beállításaitól kezdve az egyéni kiskereskedelmi műveletek tükrözéséig az online pénztárgépekkel történő munkavégzésig. igazolások, áru visszaküldése a vevőtől.
Az "1C: Accounting 8" 3.0-s verziójában a készpénzzel és fizetési kártyákkal végzett nagy- és kiskereskedelmi értékesítési műveletek tükrözése a 2003. május 22-i 54-FZ szövetségi törvény követelményeivel összhangban támogatott. A program lehetővé teszi különféle típusú pénztárgépek csatlakoztatását.
Az online pénztár megfelelő működéséhez ajánlott hitelesített pénztárak használata. Ismerje meg az 1C megoldásokban támogatott tanúsított berendezések modelljeit. A fenti berendezések mindegyikét az 1C tesztelte, így az Alkalmazott Megoldás - Illesztőprogram - Berendezés komplexum működőképessége garantált.
A hitelesített meghajtók szállítása tartalmazza a berendezés helyes konfigurációjához és működéséhez szükséges segédprogramokat stb. Az illesztőprogramok által támogatott hardvermodellek további listája is található.
A KKT-t a programban az űrlapon kapcsolhatja be Berendezések csatlakoztatása és beállítása szakaszból Adminisztráció – Csatlakoztatott berendezések(1. ábra) . Minden egyes szervezethez regisztrált pénztárgéphez létre kell hoznia egy saját példányt Csatlakoztatott berendezés.
A referencia űrlap összes mezőjét egymás után kell kitölteni. Jegyezze fel a mezőt Szervezet a fiskális eszköz nyilvántartása során megadott adatoknak megfelelően kell kitölteni.
Ha csak egy szervezet van az infobázisban, akkor az azonos nevű mezőt Szervezet nem jelenik meg az űrlapon Csatlakoztatható berendezés.
A programban szereplő berendezések raktárhoz is kapcsolhatók.
Az azonos nevű mezőben kell raktárt választani, ha egy adott adózási rendszerhez kapcsolódóan kell csekket lyukasztani. Például az OSNO és az UTII alkalmazásakor a program konfigurálható úgy, hogy csak az OSNO-hoz tartozó berendezéseken nyomtasson nyugtákat, mivel az UTII-re vonatkozó 54-FZ törvény értelmében 2018.07.01-től bevezetik az online pénztárgépek használatának kötelezettségét. Egyéb esetekben a raktár feltüntetése nem szükséges.
Rizs. 1. Csatlakoztatott berendezések
A munka megkezdése előtt meg kell adnia egy személyt - a program jelenlegi felhasználójának pénztárosát a részben Adminisztráció– Felhasználói jogok beállításaiés nyissa ki a műszakot (szakasz Bank és pénztár - Fiskális eszközkezelés)
Az 54-FZ törvény értelmében a pénztári csekk kötelező adatai közé tartozik annak a személynek a beosztása és vezetékneve, aki a vevővel (ügyféllel) elszámolt, és aki a pénztári csekket kiállította (4.7. cikk 1. pont).
Az Oroszországi Szövetségi Adószolgálat 2017. március 21-i ММВ-7-20 / számú végzésének megfelelően [e-mail védett]„Az adóbizonylatok további részleteinek és az adóbizonylatok használatához kötelező formátumának jóváhagyásáról” a csekken feltüntetendő további adatok között – a pénztáros azonosító száma (TIN).
Ha többet szeretne megtudni arról, hogy mit kell feltüntetni az adásvételi bizonylaton, lásd a cikket.
Ezek az adatok megjelennek a nyugtán, ha a magánszemély kártyáját megfelelően kitöltik (referenciakönyv Magánszemélyek) (2. ábra).
Rizs. 2. Magánszemély kártyája
Felhívjuk figyelmét, hogy a csekkeket generáló felhasználók számára a szükséges információkat kitöltik az egyén kártyáján, a programnak pénztárost kell kérnie a pozíció, TIN stb. megjelölésével.
1C: ITS
Hogyan jelentkezhet alkalmazottnak az 1C: Enterprise 8-ban, lásd a referenciakönyvet"Személyzeti elszámolás és elszámolás a személyzettel a programokban" 1C "" a „Személyzet és javadalmazás” részben.
Rendelési szám. [e-mail védett] jóváhagyta a fiskális bizonylatok formátumának három változatát - 1.0, 1.05 és 1.1. Az 1.0 formátum 2019.01.01-én lejár.
A TIN-t az adóadat-kezelőn (OFD) keresztül kell átadni a Szövetségi Adószolgálatnak, ha az adózási adatformátumot (FFD) az 1.05-ös verziótól kezdődően használják, és csak akkor, ha rendelkezésre áll. Ha a pénztárosnak nincs TIN-je, vagy ismeretlen, akkor üresen hagyhatja.
A csekken tükröződő adózási rendszert az határozza meg Tételszámviteli számlák(3. ábra). A könyvelési számlák a szerint állíthatók be A szervezet, Raktár, csoport vagy típus A nómenklatúrák általában azés minden egyes pozícióhoz Nomenklatúrák.
Rizs. 3. "Cikk könyvelési számlák" beállítása
Egy csekk csak egy adózási rendszer (például OSNO vagy UTII) keretében értékesített árukat tartalmazhat.
Ha olyan terméket kell értékesítenie, amelyet különböző adózási rendszerek alapján számolnak el, akkor ezt különböző csekkekkel állítják ki, és a 90-es „Értékesítés” számla különböző alszámláit használják.
A programban az FFD 1.05 verziótól kezdve a feladók áruival (szolgáltatásaival) végzett tranzakciók tükrözése támogatott. Annak érdekében, hogy a program helyesen azonosítsa a jutaléktételt, az ilyen tételekhez könyvelési számlákat is létre kell hoznia hiperhivatkozással Tételszámviteli számlák... Ebben az esetben könyvelési számlaként a 004-es számla kell, hogy működjön, mire a csekk kinyomtatják, az árut a jutalékon át kell venni és a könyvelési számlán meg kell jeleníteni.
A kiskereskedelmi értékesítés regisztrálásához az „1C: Accounting 8” 3.0-s verziójában a dokumentumot használják Kiskereskedelmi értékesítés (csekk) szakaszból Értékesítés... Ebben létrehozhat egy csekket az 54-FZ törvény követelményeinek megfelelően, beleértve az áruk körét és minden típusú fizetést, valamint kinyomtathat egy vásárlási elismervényt, jelezhet egy számot, amely SMS-ben tájékoztatja a vevőt. vagy e-mailben az adóügyi adatkezelő útján (a lehetőséget az OFD-vel kötött szerződésben kell biztosítani).
Ha a csatlakoztatott berendezés beállításai között raktár került megadásra, akkor azt a bizonylat megfelelő mezőjében kell feltüntetni (lásd fent). A termék hozzáadása és az ár megadása után kattintson a gombra Fizetés elfogadása (Készpénzben vagy Kártyával), azután - Nyomtasson nyugtát.
Az „Ügynöki szolgáltatások” fülön fel kell tüntetni az eladott ügynökségi szolgáltatásokat a csekken. Ha a szervezet kifizetőként jár el, ezt külön fel kell tüntetni a szerződéskártyán.
Ha szerződésben azzal a céllal Feladóval (megbízóval) eladó jelzi, hogy a szervezet kifizetőként működik, akkor a részletekről szóló listát kínálunk.
Vegye figyelembe, hogy az FFD 1.05 formátumban a csekk nem kombinálhatja a kifizető ügynök szolgáltatásait más árukkal. Az 1.1-es formátumban nincs ilyen korlátozás. A kifizető ügynökre, valamint az 1.1 formátumú áruk tulajdonosára vonatkozó információk a nyugta minden sorában megadhatók.
Ha az áruk (szolgáltatások) jutalékosak, akkor a megbízóval kapcsolatos információk az adóügyi adatkezelőhöz (OFD) kerülnek. A fiskális bizonylatok formátumára 1.05 - a csekk egészére, FFD 1.1 -re - minden pozícióra külön.
A tanúsítvány értékesítésének regisztrálásához használja a dokumentumot Kiskereskedelmi értékesítés, csekk a könyvjelzőn Tanúsítványok értékesítése(4. ábra).
Az FDO eladásokkal kapcsolatos információk továbbítására szolgáló tanúsítvány az 1.0-s fiskális bizonylat formátumban árueladásként, az 1.05 és újabb FFD esetében pedig előlegként jelenik meg.
A fizetési igazolás elfogadása ugyanazon dokumentumon jelenik meg a fülön Készpénz nélküli fizetések.
Fizetés igazolással:
Rizs. 4. Áruk értékesítése ajándékutalvány felhasználásával
A műszak bezárásának két módja van:
Ha a szervezetnek műszakonkénti kiskereskedelmi értékesítése volt, akkor az első lehetőség ajánlott, mivel minden szükséges dokumentum és tranzakció automatikusan megtörténik a programban . Felhívjuk figyelmét, hogy a műszakot a felhasználó-pénztárosnak kell lezárnia, akinek az adatait az OFD-be továbbítják.
Rizs. 5. A műszak bezárása
Ha a műszakot a menüpontból zárjuk Adóügyi nyilvántartó vezetés, akkor a kiskereskedelmi értékesítési jelentés (PPR) nem jön létre. Ebben az esetben a PPR-t kézzel is kitöltheti.
Ahhoz, hogy egy árukompozícióval ellátott nyugtát kinyomtassuk, mindenekelőtt létre kell hozni Vevői számla(6. ábra). Számla bizonylat alapján készíthető Végrehajtás.
Rizs. 6. „Számla a vevőnek” dokumentum
A kialakult alapján Fiókok dokumentum jön létre Pénztárbizonylatok(7. ábra). Miután a dokumentumot a "Csekk nyomtatása" paranccsal feladta, kinyomtathat egy csekket.
Ha több fiskális eszköz van regisztrálva a rendszerben, akkor a gomb megnyomásával Nyomtasson nyugtát a program felajánlja annak az eszköznek a kiválasztását, amelyre a nyugta nyomtatásra kerül.
Az eszközt regisztrálni kell annál a szervezetnél, amelyhez a dokumentumot nyomtatják.
Rizs. 7. "Nyomtassa ki a nyugtát" ablak
Ablak Nyomtassa ki a nyugtát eltérően fog kinézni a pénzügyi dokumentum formátumának verziójától függően. Ha 1.0 formátumot alkalmaz, nem lesznek oszlopok Számítási módszer attribútumés Számítási tárgyattribútum... A feltüntetett oszlopok az 1.05 formátum használata esetén jelennek meg (lásd 7. ábra).
Számítási módszer attribútum a fizetés, a szállítás és a számla összegének arányától függ, teljes előleg vagy részleges. Ha a befizetést korábban nem kapcsolták a számlához, akkor az előtörlesztés összege kézzel is megadható a mezőben Korábban fizetett.
Ha a pénztáros neve és TIN-száma korábban nem volt feltüntetve, akkor egy adott művelethez közvetlenül beírhatók az űrlapon (8. ábra). Ez bármely FFD-verziónál megtehető.
A dokumentumtól eltérően Nyugta az ablakban Nyomtassa ki a nyugtát lehetőség van kiválasztani az adózási rendszert, amely megjelenik a csekken (mező Csekk adóztatása).
Rizs. 8. A pénztáros adatainak megadása egy adott művelethez
Az alakban Nyomtassa ki a nyugtát jelezheti, hogy saját áruit értékesíti, vagy kifizetőként vagy közvetítőként jár el (és megadhatja az adatait) (9. ábra).
Rizs. 9. A kifizető adatainak megadása
Ha a fizetés több szakaszban történik, akkor annak érdekében, hogy a végrehajtás során további fizetésről szóló nyugtát nyomtathasson, meg kell nyitnia Vevői számlaés ennek alapján hozzon létre Végrehajtás... Az eladás után pótbefizetés ellenében újabb pénztárbizonylatot kell készíteni. Mezők Készpénzfizetésés Korábban fizetett automatikusan ki lesz töltve a megfelelő összegekkel, és változni is fog Számítási módszer attribútum tovább Hiteltörlesztés mivel a szállítmány már megtörtént. Így, ha minden dokumentum létrejön Alapján, akkor láthatja a kapcsolódó bizonylatok teljes szerkezetét – a szállításokat és a fizetéseket egyaránt.
Az alakban Nyomtassa ki a nyugtát ikonok találhatók az e-mailek és SMS-ek megadására (10. ábra), amelyeket az OFD-n keresztül juttat el a vevő.
Rizs. 10. Az ügyfél telefonszámának és e-mail címének megadása.
Ezután a csekket kinyomtatja (11. ábra).
Rizs. 11. A vevő tájékoztatására vonatkozó adatok megadása
Rizs. 12. Nyugta kinyomtatása a "Pénzpénz nyugta" dokumentumból
A pénz visszaküldésekor a vevőnek abban az esetben, ha az árut visszaküldik, csekket is kell készítenie.
Ahhoz, hogy a program helyesen hozzon létre hozamot, azt a bizonylat alapján kell létrehozni Pénztárbizonylatok vagy dokumentumot Az áru visszaküldése a vevőtől.
Lehetetlen egyszerűen "Készpénzfelvétel" bizonylatot létrehozni (még a bevallási bizonylat elszámolási bizonylatként való feltüntetésével sem), mivel a nómenklatúra Jelölje be nem fog kitölteni.
Az előleg visszaküldéséhez bizonylatot kell készítenie "Készpénzfelvétel" dokumentum alapján " pénztárbizonylatok " majd amikor kinyomtat egy nyugtát az előnézeti űrlapon, a teljes nómenklatúra tükröződik "Fizetési számlák" az eredeti dokumentumban meghatározott.
Rizs. 13. Készpénzfelvétel nyilvántartása az áru visszaküldésekor a vásárló által
Ahhoz, hogy készpénzt állítson ki az árut visszaküldő vevőnek, dokumentumot kell készítenie Készpénzfelvétel(13. ábra) a dokumentum alapján Az áru visszaküldése a vevőnek, adja meg az összeget, adjon fel bizonylatot és nyomtasson csekket (14. ábra).
Rizs. 14. Nyugta kinyomtatása készpénz visszaküldésekor a vevőnek
Ha a visszatérítés fizetési kártyával történik (nem készpénzes fizetés), akkor a bizonylatról nyugtát is nyomtathat Fizetési kártyás tranzakciók gombbal Nyomtasson nyugtát... Ebben az esetben a fizetés típusa lesz Elektronikusan(szintén az alapdokumentum határozza meg).
A vevőnek történő visszatérítés ugyanúgy, a dokumentum alapján történik Fizetési kártyás tranzakciók... A nyugtát a gomb nyomtatja ki Nyomtasson nyugtát.
A szerkesztőtől: Az online pénztárgépek használatáról többet megtudhat, ha megnézi a 2017.06.22-i "54-FZ törvény: ajánlások az online pénztárgépekre való átálláshoz, átfogó támogatás az 1C-től" című előadás videófelvételét. A videófelvételt mindenki megtekintheti.A BUKH.1C rendszeresen tájékoztatja az olvasókat az online-CCP használatával kapcsolatos minden változásról, az adatoknak a Szövetségi Adószolgálatnak történő továbbításával egy speciális szakaszban
A PKO és az RKO a fő dokumentumok, amelyek a készpénz mozgását tükrözik a pénztárban. Szinte minden szervezetben szükség van rájuk, és ebben a cikkben elmondom, hogyan kell velük dolgozni az 1C: Enterprise Accounting 8 3.0 kiadású programban. Ezen kívül szó lesz arról is, hogyan ellenőrizhető a készpénzes tranzakciók helyessége, és hogyan lehet limitet beállítani a készpénzállományra a pénztárnál.
Tehát annak érdekében, hogy tükrözze a pénzeszközök megérkezését a pénztároshoz, lépjen a "Bank és pénztár" fülre, és válassza ki a "Pénztárjegy (PKO)" elemet.
Adjon hozzá új dokumentumot a "Létrehozás" gombra kattintva. A megnyíló űrlapon a megfelelő művelettípust kell kiválasztani, ettől függ a kitöltendő bizonylatmezők összetétele. A „Vevőtől fizet” tranzakciót tükrözzük.
Ezután kiválasztunk egy szervezetet (ha több van az adatbázisban), egy partnert (szükség esetén hozunk létre újat), feltüntetjük az összeget és a számlát. Adjon hozzá egy sort a táblázatos részhez, és tüntesse fel a szerződést, a pénzforgalmi tételt, az összeget, az ÁFA kulcsot, az elszámolási számlákat. Abban az esetben, ha a fizetést különböző megállapodásokhoz kell rendelni, több sort is hozzáadhat. Az „Alap” mezőt is ki kell tölteni, hogy ez az információ megjelenjen a JVC nyomtatott űrlapján.
Bizonylat feladásnál esetünkben Dt 50 Kt 62 számlamozgás jön létre.
Annak érdekében, hogy tükrözze a pénzeszközök felhasználását a programban, a „Bank és pénztár” fülön ki kell választani a „Készpénzfelvétel (CSC)” tételt.
Ebben a dokumentumban ki kell választani a művelet típusát is, figyelembe vesszük a „Bérek kifizetése laponként” műveletet.
Kijelölünk egy szervezetet, és hozzáadunk egy sort a táblázatos részhez. Abban az esetben, ha korábban már készült bérszámfejtés, akkor azt ki kell választani, vagy közvetlenül az aktuális bizonylatból is készíthet új kivonatot.
A lista minden dolgozóra vonatkozóan automatikusan kitölthető a megfelelő gombra kattintva, vagy manuálisan is felveheti a szükséges személyeket.
Megnyomjuk a „Közzététel és zárás” gombot, a „Készpénzfelvétel” bizonylatban szereplő összegek automatikusan bekerülnek a létrehozott kivonat alapján. Már csak a pénzforgalmi tételt kell kiválasztani a táblázatos rész alatt található mezőben.
Ez a dokumentum hozza létre a tranzakciót Dt 70 Kt 50.
Javaslom továbbá, hogy a programban korlátot állítsanak be a készpénzes egyenlegekre, ami a készpénzes tranzakciók helyességének ellenőrzésekor kerül felhasználásra. Abban az esetben, ha bármelyik napon túllépik, erről a program tájékoztat. De ezt a műveletet nem végezhetik el azok a kisvállalkozások és egyéni vállalkozók, akiknek a 2014. június 1-jén életbe lépett új eljárásrend szerint nem terheli a limit ellenőrzési kötelezettsége.
Mindenki másnak mennie kell a "Fő" fülre, válassza ki a "Szervezetek" elemet, nyomja meg a "Tovább" gombot és a "Pénztári korlátok" gombot.
A megnyíló táblázatban a "Létrehozás" gombbal adja meg a limitet és az érvényességi dátumot.
A pénztárgépnél történő elszámolás helyességének ellenőrzéséhez a „Számvitel expressz ellenőrzése” feldolgozást kell használni, amely a „Jelentések” fülön található.
A feldolgozási űrlapon meg kell adnia az ellenőrzési időszakot, kattintson a "Beállítások megjelenítése" gombra, és jelölje be a "Pénztári műveletek" négyzetet. Ezután kattintson az "Ellenőrzés" gombra.
A program tájékoztatja Önt, ha a könyvelés ezen részében hibák vannak, és azonnali tájékoztatást ad azokról, ha vannak.
Ha továbbra is kérdései vannak, felteheti őket a cikkhez fűzött megjegyzésekben vagy fórumunkon.
Ha pedig további információra van szüksége az 1C: Enterprise Accounting 8-ban való munkáról, akkor letöltheti könyvünketlink.
Bejövő készpénzes utalvány (PKO) és kimenő készpénzes utalvány (RKO) létrehozása
A számviteli pénztárbizonylatok főszabály szerint két dokumentumban készülnek: nyugta-pénztári utalvány (a továbbiakban PKO) és költségpénztári utalvány (a továbbiakban: CKO). Készpénznek a vállalkozás pénztárába (pénztárból) történő elfogadására és kibocsátására tervezték.
Kezdjük áttekintésünket a PKO-val. Ahogy a név is sugallja, ez az okmány formalizálja a pénz átvételét a pénztárnál.
Az 1C Accounting 3.0-ban a PKO dokumentum a következő típusú műveleteket tudja kiadni:
Ez az elkülönítés szükséges a számviteli tételek és a bevételek és kiadások főkönyvének helyes kialakításához.
Mindenekelőtt figyelembe vesszük a Vevőtől származó fizetést, a Vevőtől érkező visszatérítést és a kölcsönökről és kölcsönökről szóló elszámolásokat, mivel szerkezetükben hasonlóak és táblázatos részek vannak.
Mind a három típusú PKO-nak ugyanaz a mezőkészlete van a fejlécben. Ezek a szám és dátum (a továbbiakban az összes dokumentum esetében), az ügyfél, a számla és az összeg.
Ügyeljen a befizetendő pénzösszeg nyilvántartására. A vevő fizetése, a vevő visszatérítése és a kölcsönökről és kölcsönökről szóló elszámolás a szerződés megjelölése nélkül nem adható ki. Sőt, a pénzeszközök átvétele egyszerre több megállapodás alapján is történhet. Ehhez van egy táblázatos rész. A befizetés összege a táblázatos rész soraiban szereplő összegekből alakul ki. Az elszámolási számla és az előlegszámla (megfelelő számlák) is fel van tüntetve. Ezek a számlák a Kinnlevőség számla információs főkönyvében vannak konfigurálva.
Más típusú műveletek nem lehetnek nehézek. Nem rendelkeznek táblázatos részekkel, és a PQS minden kitöltése elsősorban a szerződő fél választására korlátozódik. Ez lehet elszámoltatható személy, bank vagy alkalmazott.
A pénzeszközök átvételével kapcsolatos egyéb tranzakciók a vállalkozás pénztárába beérkezett egyéb bevételeket tükrözik, és saját könyvelést képeznek. Egy tetszőleges beszámítási számla manuálisan kerül kiválasztásra.
A készpénzelszámolási szolgáltatás regisztrációja gyakorlatilag nem különbözik a készpénzes elszámolási szolgáltatás regisztrációjától. Az 1C számvitelben a következő típusú készpénzkifizetések léteznek a pénztárból:
Külön-külön csak a bérek kérdésére szeretnék koncentrálni. Ennek a művelettípusnak van egy táblázatos része, amelyben egy vagy több bérjegyzéket kell megadni. A készpénzes elszámolási szolgáltatások teljes összege a kimutatások összegeiből fog állni. Legalább egy utasítás megadása nélkül nem fog működni.
A munkabér kiadásakor a munkavállalónak nyilatkozatot is fel kell tüntetnie, de csak egyet.
A letétbe helyezett munkabér kiadásakor nem szükséges nyilatkozatot feltüntetni.
A készpénzegyenleg korlátjának beállításához az 1C 8.3-ban, lépjen a "Szervezetek" könyvtárba, és az "Ugrás" lapon válassza ki a "Limit" elemet.
Hol kell kattintani a "Hozzáadás" gombra, hol kell jelezni, hogy a korlátozás milyen dátumtól és annak méretétől:
Anyagok alapján: programmist1s.ru
