"A pénzeszközök átutalásának szabályairól"
E rendelet alkalmazásáról lásd a Bank of Russia 2013. március 1-i és 2013. május 30-i közleményét, a Bank of Russia 2013. szeptember 6-i, 2014. július 4-i tájékoztatását.
A pénzeszközök átutalása az Oroszországi Bank fizetési rendszerén belül az Oroszországi Bank 2012. június 29-i N 384-P rendeletében meghatározott sajátosságok figyelembevételével történik.
Lásd a "Készpénz nélküli fizetések az Orosz Föderációban. Alapvető rendelkezések" című sémát.
Regisztrációs szám: N 24667
A rendelet új szabályokat állapít meg az oroszországi központi bank és az oroszországi hitelintézetek rubelben történő pénzátutalására vonatkozóan. Ennek oka a nemzeti fizetési rendszerről szóló törvény elfogadása. A Központi Bank rendelete a készpénz nélküli fizetésekről Oroszországban már nem érvényes (kivéve a II. részt és számos mellékletet).
Az új szabályozás a hitelintézetek minden ügyfelére (magánszemélyre és jogi személyre egyaránt) vonatkozik. A Vnesheconombank részvételével történő pénzeszközök átutalására vonatkozik.
A bankok átutalási megbízások alapján utalnak át pénzt bankszámlákon anélkül, hogy ez utóbbiakat megnyitnák.
A készpénz nélküli fizetésnek a következő formái vannak: fizetési megbízás; akkreditívvel; beszedési megbízások; csekkekkel; pénzeszközök átutalása a címzett kérésére - csoportos beszedési megbízás (korábban voltak fizetési kérelmek); elektronikus pénz átutalása (korábban nem biztosított).
A pénzeszközök átutalása során a készpénzes tranzakciókat is köztes szakaszként különböztetjük meg (például egyedi címzettek részére történő kibocsátás és egyedi fizetőktől történő átvétel).
A korábbi rendelkezés a készpénz nélküli elszámolásokról, beleértve az Oroszországi Központi Banknál nyitott hitelintézetek (fiókok) levelezőszámláin (alszámláin) keresztül történő szabályozott elszámolásokat. Más hitelintézeteknél vezetett levelező számlákon és szakmaközi elszámolások számláin keresztül. Az ajánlott eljárás a főbb tranzakciók megjelenítésére a hitelintézetek számvitelében a "LORO9quot ;," NOSTRO9quot számlákon keresztül történő elszámolások során; valamint a szakmaközi elszámolások számláin keresztül. Az új rendeletben nincsenek ilyen szakaszok.
Előírják, hogy a bankok jóváhagyják az átutalási megbízások elkészítésének, végrehajtásra történő elfogadásának, visszavonásának, visszaküldésének (törlésének), végrehajtásának rendjét tartalmazó belső dokumentumokat.
A rendelet – néhány kivételtől eltekintve – a hivatalos közzétételt követő 10. napon lép hatályba. 2013. január 1-jén lép hatályba a 3. fejezet, amely a fizetési rendszer résztvevőinek teljesítésére vonatkozó megbízások átvételi eljárásainak sajátosságaival foglalkozik. A fizetési, beszedési megbízások, fizetési kérelmek adatainak maximális karakterszámát meghatározó követelmények , elektronikus formában elkészített megrendelések - 2013. április 1-től
Az Orosz Bank 2012. június 19-i N 383-P rendelete "A pénzeszközök átutalásának szabályairól"
Regisztrációs szám: N 24667
Ez a rendelet a hivatalos kihirdetését követő 10. napon lép hatályba, a 3. fejezet 1.10. pontjának negyedik bekezdése és a 11. függelék kivételével.
Jelen Szabályzat 1.10. pontjának negyedik bekezdése és a jelen szabályzat 11. számú melléklete 2013. április 1-jén lép hatályba.
Ezt a dokumentumot a következő dokumentumok módosítják:
A változtatások az említett rendeletnek a Bank of Russia Bulletinben való hivatalos közzététele után 10 nappal lépnek hatályba.
A módosítások az említett rendeletnek a Bank of Russia Bulletinben való hivatalos közzétételét követő 10. napon lépnek hatályba, kivéve a 2014. december 1-jén hatályba lépő módosítások (1) bekezdésének 1.2. és 1.15. albekezdését.
Az Oroszországi Bank 2012. június 19-i, 383-P „A pénzeszközök átutalásának szabályairól” szóló rendeletének módosításáról
1. Az „Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank)” 2002. július 10-i N 86-FZ szövetségi törvény 4. cikkének (4) bekezdésével összhangban (Az Orosz Föderáció összegyűjtött jogszabályai, 2002, N 28 , 27. cikk, 2003, N 2, 157., N 52, 5032, 2004, N 27, 2711, N 31, 3233, 2005, N 25, 2426, N 30, art. 3101., 2006., N 19., 2061., N 25., 2648., 2007., N 1., 9., 10., N 10., 1151., N 18., 2117., 2008., N 42. 4696. cikk, 46. cikk N 44 , 4. cikk N 52. cikk, 6229. cikk, 6231. cikk, 2009, N 1, 25. cikk, N 29. cikk, 3629. cikk, N 48. cikk, 5731. cikk, 2010, N 45, 5756. cikk, 2011, N 7, N 27, 3873, N 43, 5, N 48, 6728, 2012, N 50, 6, N 53, 7591, art. 7607; 2013, N 11, 1076; N 14, 1649; N 19, 2329; N 27, 3438, 3477, 3477; N 30, 4084; N 49, art. 6336., N 51., 6695., 66., 52., 6., 2014., 19., 2311., 2317., 27., 3634., 30., 4219., 40., 5318. 45., 6154., N 52., 7543., 2015., N. 1., 4., 37., N. 27., 3958., 4001., N 29., 434. 8. cikk 4357; N 41, Art. 5639; 48. cikk 66 2016, N 1, Art. 23. cikk 46, art. 50; 26. sz., Art. 38 N 27, Art. 4225, art. 4273, art. 42 2017, N 1, Art. 46; N 14, Art. 1 N 18, Art. 2661, art. 2669), valamint az Oroszországi Bank Igazgatóságának határozatával (a Bank of Russia Igazgatósága ülésének jegyzőkönyve, 14. sz., 2017. június 29.) az Oroszországi Bank rendeletének módosításáról szóló határozatával. 2012. június 19., 383-P sz. „A pénzeszközök átutalásának szabályairól”, az Orosz Föderáció Igazságügyi Minisztériuma által 2012. június 22. N 24667, 2013. augusztus 14. N 29387, 2014. május 19. N 32323, június 11, 2015 N 37649, január 27, 2016, N 40831, a következő változások.
1.1. A 4.1. pont a következő bekezdéssel egészül ki:
"A szövetségi törvény 30.5. cikkének 5.5. és 5.6. részében előírt, az Orosz Föderáció költségvetési rendszere költségvetésének terhére történő fizetési kódot feltüntető 110. számú megbízás végrehajtási eljárásai N 161-FZ (a továbbiakban - a fizetési kód), tartalmazza a megrendelés ellenőrzését a jelen szabályzat 13. mellékletében előírt módon.
1.2. 1. függelék:
a 101-110. kellékek sorában:
az 1. oszlopot a következőképpen kell feltüntetni:
a 3. oszlop második bekezdését érvénytelennek kell nyilvánítani;
a 101-110-es kellékek sora után egészítse ki a következő sort:
A 161-FZ szövetségi törvény 30.5. cikkének 5.5. és 5.6. részében előírt, az Orosz Föderáció költségvetési rendszerének költségvetéséből történő kifizetések céljából magánszemélyeknek történő pénzeszközök átutalásakor tüntesse fel az „1”-et. Más esetekben a változó értéke nem kerül feltüntetésre
1.3. Kiegészítés az ezen útmutató függelékével módosított 13. függelékkel.
(2) Ez az utasítás a hivatalos kihirdetése napján lép hatályba.
A Központi Bank elnöke
MEGRENDELÉS ELLENŐRZÉSI ELJÁRÁS, AMELYBEN RÉSZLETESEN 110 A FIZETÉSI KÓD MEGJEGYZÉS
Ha a megbízás 110. részletében, beleértve a teljes összeget is a nyilvántartással, fel kell tüntetni a fizetési kódot, és a pénzeszközöket a pénzátvevő - magánszemély kártya nemzeti fizetési eszköz - bankszámláján kell jóváírni. vegye figyelembe az N 161-FZ szövetségi törvény 30.5. cikkének 5.3. részében meghatározott feltételeket.
Ha belföldi fizetési eszköznek minősülő kibocsátott fizetési kártya van a pénz átvevőjének - magánszemélynek - bankszámlájára, vagy ilyen bankszámlára kiadott fizetési kártya hiányában a pénzátvevő bankja. jóváírja a fizetési összeget a megrendelésben megadott bankszámlán a fizetési kóddal, figyelembe véve az N 161-FZ szövetségi törvény 5. részének 30.5 cikkében foglalt követelményeket.
Kibocsátott, belföldi fizetési eszköznek minősülő fizetési kártya hiányában a pénzeszközök átvevőjének - a fizetési kártyával történő tranzakciókat lebonyolító magánszemélynek - bankszámlájára, a pénzátvevő bankja a fizetési összeget a pénzeszközök átvevőjének bankszámlájára mutatja be. a tisztázatlan célú összegek nyilvántartására szolgáló számla. Ebben az esetben a címzett bankja legkésőbb a fizetési kóddal ellátott megbízás bankhoz történő beérkezését követő munkanapon értesítést küld a pénz átvevőjének - magánszemélynek a vele egyeztetett módon, javaslattal nem. a fizetési összeg készpénzben történő átvételére vonatkozó fizetési kóddal ellátott megbízás kézhezvételétől számított tíz munkanapon belül, vagy a fizetési összeg belföldi fizetési eszközzel történő tranzakciókat biztosító bankszámlán történő jóváírására vonatkozó megbízást nyújt be, vagy olyan bankszámlára, amely nem biztosít fizetési kártyával történő tranzakciókat.
Ha a kifizetési kóddal ellátott megbízás kézhezvételétől számított tíz munkanapon belül a pénzeszköz átvevője, magánszemély nem jelent meg készpénzért a címzett bankjában, vagy nem nyújtott be pénzeszköz-jóváírási megbízást olyan bankszámlára, belföldi fizetési eszközzel történő tranzakciók lebonyolítását, vagy fizetési kártyával történő tranzakciót nem lehetővé tevő bankszámlára biztosítja, a címzett bankja a fizetési kóddal ellátott megbízás kézhezvételétől számított tizenegyedik munkanapon visszaküldi a fizető félnek pénzeszközök a kifizetés összegében, jelezve a megbízásban a „Fizetési cél” változóban, hogy a pénzeszközök visszatérítését az N 161-FZ szövetségi törvény 30.5. cikke 5. részében foglalt követelmények be nem tartása miatt hajtják végre. Ezzel egyidejűleg a címzett bankja a pénzeszköz átvevőjének, magánszemélynek a vele egyeztetett módon értesítést küld a befizetett összeg visszaküldéséről a fizető félnek."
"> Az Orosz Központi Bank rendelete, 12.19.06. N 383-P (módosítva: 08.08.17)
A PÉNZÁTULAT VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAIRÓL
2014.04.29-től N 3248-U, 2015.05.19-től N 3641-U, 2015.11.06-tól N 3844-U,
2017.07.05-től N 4449-U)
Ezt a rendeletet a 2011. június 27-i N 161-FZ "A nemzeti fizetési rendszerről" (Az Orosz Föderáció összegyűjtött jogszabályai, 2011, N 27, 3872. cikk), július 10-i szövetségi törvény alapján dolgozták ki. , 2002 N 86-FZ " Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank) "(Az Orosz Föderáció jogszabályainak gyűjteménye, 2002, N 28, 27. cikk, 2003, N 2, 157. cikk; N 52, Art. 5032., 2004., N 27., 2711. cikk, N 31., 3233. cikk, 2005., 25., 2426., 30., 3101., 2006., 19., 2061., 25., 26., 28. cikk 2007, 1. szám, 9. cikk, 10. cikk, N 10. cikk, 1151. cikk, N 18. cikk, 2117. cikk, 2008, N 42, 4696. cikk, 46. cikk, N 44, 4. cikk, N 52, 6229. , 6231. cikk, 2009, N 1, 25., N 29, 3629, N 48, 5731, 2010, N 45, 5756, 2011, N 7, N 27, 3873 N 43, 5. cikk N 48, 6728. cikk), "A bankokról és a banki tevékenységekről" szóló szövetségi törvény (az 1996. február 3-i N 17-FZ szövetségi törvénnyel módosított) (a Népi Képviselők Kongresszusának közleménye az RSFSR és az RSFSR Legfelsőbb Tanácsa, 1990, N 27, 357. cikk; az Orosz Föderáció jogszabályainak összezavarása, 1996, N 6, art. 4 1998, 31. sz. 3829; 1999, N 28, Art. 3459, art. 3469; 2001, N 26, Art. 2586; 33. sz., Art. 3424; 2002, 12. szám, Art. 10 2003, N 27, Art. 2700; N 50, Art. 4855; 52. sz., Art. 5033, art. 5037; 2004, N 27, Art. 2711; 31. cikk 3233; 2005, N 1, Art. 18, art. 45; N 30, Art. 3117; 2006, N 6, Art. 636; 19. cikk 2061; 31. cikk 3439; 52. sz., Art. 54 2007, N 1, Art. kilenc; N 22, Art. 2563; 31. cikk 4011; N 41, Art. 4845; N 45, Art. 5425; N 50, Art. 6238; 2008, N 10, Art. 8 N 15, Art. 1447; 2009, N 1, Art. 23; N 9, Art. 1043; 18. cikk 2153; 23. cikk 2776; N 30, Art. 3739; 48. cikk 5731; 52. sz., Art. 6428; 2010, N 8, Art. 775; 19. cikk 22 N 27, Art. 3432; N 30, Art. 4012; 31. cikk 41 N 47, Art. 6028; 2011, N 7, Art. 27. sz., Art. 3873, art. 3880; 29. cikk 42 N 48, Art. 6730; 49. cikk 7069; N 50, Art. 7351) és az Oroszországi Bank Igazgatóságának határozatával (a Bank of Russia Igazgatóságának 2012. június 15-i 11. sz. ülésének jegyzőkönyve) megfelelően megállapítja a pénzeszközök átutalásának szabályait Bank of Russia, hitelintézetek (a továbbiakban együtt: bankok) az Orosz Föderáció területén az Orosz Föderáció pénznemére.
1. Kérdés: Ha a fizető fél számláján nincs elegendő fedezet, vissza kell-e téríteni a fizető által elfogadott vagy korábban megadott elfogadással rendelkező fizetési kérelmeket?
Válasz: A Bank of Russia N 383-P rendeletének 2.10. pontja alapján, ha a fizető féllel kötött megállapodásban feltétel van a megbízások végrehajtására történő elfogadásáról abban az esetben, ha a megbízás bankszámláján nem áll rendelkezésre elegendő fedezet, beleértve a fizetést is. a korábban adott átvételi vagy átvételi átvétel meglétének ellenőrzése pozitív eredménnyel rendelkező kérelmek a nem időben teljesített megbízások sorába kerülnek.
Abban az esetben, ha a fizető bankszámláján nincs elegendő fedezet, és a fizető féllel kötött megállapodásban nincs feltétel a megbízás teljesítésére történő átvételére, amennyiben a fizető bankszámláján nincs elegendő fedezet, a fizetési kérelmet a bank nem fogadja el teljesítésre, legkésőbb a megbízás kézhezvételét követő egy napon belül visszaküldik (törlik) a megbízás feladóinak (2.10. pont).
2. Kérdés: Szabad-e egyszeri kulcsot használni a pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolására?
Válasz: Az Oroszországi Bank N 383-P rendeletének 2.3. pontja értelmében a pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolását a végrehajtási megbízás elektronikus formában történő elfogadásakor a bank elektronikus aláírás, kézzel írott aláírás analógja és (vagy) kódok, jelszavak és egyéb eszközök, amelyek lehetővé teszik annak megerősítését, hogy az elektronikus formátumú megbízást a Bank of Russia N rendelet 1.24. pontjában megjelölt (megjelölt) személy(ek) állították-e össze. 383-P.
3. Kérdés: Lehet-e pénzeszközt leírni az ügyfél bankszámlájáról fizetési kártya használata esetén számlatranzakciók felfüggesztése esetén, ha a kibocsátó hitelintézet befejezte a bankszámláján lévő pénzeszközök megfelelőségének ellenőrzésére irányuló eljárást. a hitelintézet kifizetője és megerősítette az átvevő felé a művelet lehetőségét?
Válasz: A számlatranzakciók felfüggesztése a szövetségi törvény értelmében azt jelenti, hogy a hitelintézet minden kiadási tranzakciót megszüntet, kivéve a törvényben meghatározott eseteket. Ennek megfelelően az engedélyezést követően azonnali pénzfelvétel a számláról a számlán végzett műveletek felfüggesztése előtt lehetséges.
4. Kérdés: Távoli banki rendszerekben a megbízás, az időközi vagy végszámla kivonat státuszában bekövetkezett változás tekinthető-e a megbízás végrehajtásra történő átvételét és annak teljesítését visszaigazoló értesítésnek?
Válasz: Az Oroszországi Bank N 383-P számú rendeletének 2.13. pontja szerint a végrehajtási megbízás elektronikus formában történő elfogadására vonatkozó eljárások pozitív eredménye esetén a bank elfogadja a megbízást végrehajtásra, és elküldi a megbízás feladóját. a megbízás végrehajtásra történő elfogadásáról szóló elektronikus formátumú értesítést, amely tartalmazza a megbízás feladója számára a megbízás azonosítását lehetővé tevő információkat és a végrehajtásra történő átvétel időpontját.
A Bank of Russia N 383-P rendeletének 4.6. pontja alapján a megbízó bankjának értesítése egyidejűleg igazolhatja a megbízás elektronikus formában történő végrehajtására történő elfogadását és annak végrehajtását.
Ebben a vonatkozásban visszaigazoló értesítésnek tekinthető az ügyfélnek közbenső vagy záró számlakivonat küldése, távoli banki rendszerekben a megbízás státuszának megváltoztatása, például az ügyfél rendelkezésére álló információ "elfogadva"-ról "teljesített" értékre történő módosításával. a végrehajtási megbízás elfogadása és végrehajtása.
5. Kérdés: Van-e joga a banknak arra, hogy visszavonási kérelem beérkezése és az utalás visszavonhatatlanságának beállta esetén ne küldjön értesítést a megbízás feladójának a megbízás visszavonásának lehetetlenségéről?
Válasz: A Bank of Russia N 383-P rendeletének 2.14. pontja tartalmazza a hitelintézet azon kötelezettségét, hogy a visszavonásról elektronikus értesítést küldjön a megbízás feladójának, amelyben megjelöli az időpontot, annak lehetőségét (lehetetlenségét (a visszavonhatatlanság miatt). pénzeszköz átutalás) a megbízást legkésőbb a visszavonási kérelem beérkezését követő munkanapon visszavonni.
6. Kérdés: Köteles-e a fizető bankja a fizetési kérelmet a korábban adott elfogadás feltételei szerint közvetlenül a kedvezményezetttől vagy a kedvezményezett bankján keresztül történő átvételkor ellenőrizni a fizetési kérelmet benyújtó személyek jogosítványait. fizető bankszámlájára a korábban adott elfogadás feltételei szerint?
Válasz: A fizető bankja a korábban megadott elfogadás feltételeire vonatkozó fizetési felszólítás kézhezvételekor a hitelintézet által az Oroszországi Bank 1.8., 2.2. N 383-P előírás, beleértve a kifizető korábban adott elfogadásának meglétének ellenőrzése a pénzeszköz átvevőjének beérkezett követelésével kapcsolatban, valamint annak ellenőrzése, hogy a beérkezett fizetési felszólítás megfelel-e a kifizető korábban megadott elfogadása feltételeinek. Az Oroszországi Bank 383-P sz. rendelete 2.9. szakaszának 2.9.1. albekezdésével összhangban az előzetes elfogadás feltételei az albekezdésben előírt információkkal együtt más információk feltüntetését is tartalmazhatják. , beleértve a megbízó bankszámlájára történő megbízás benyújtására jogosult személyek előzetesen adott elfogadás alapján történő igazolásának rendjéről.
Aktív Kiadás tól 09.01.2013
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának LEVELE "VÁLASZOK AZ OROSZORSZÁG BANK 2012. 06. 19-i N 383-P SZABÁLYAIRA VONATKOZÓ, A PÉNZUTUTALÁSOK VÉGREHAJTÁSÁRA VONATKOZÓ SZABÁLYOKRA VONATKOZÓ KÉRDÉSEKRE"
Kérdés: Hogyan kell ezt az elfogadást előzetesen formalizálni? Milyen információkat kell tartalmaznia egy korábban adott elfogadásnak (összeggel kapcsolatos feltételek, megállapítási eljárás, futamidő stb.)?
Válasz: A fizető elfogadásának előzetes elkészítésekor a nemzeti fizetési rendszerről szóló szövetségi törvény (a továbbiakban: az NPS-ről szóló szövetségi törvény) 6. cikkének 3. szakaszának követelményeit kell követni. amelyhez a fizető fél elfogadását a fizetőt kiszolgáló pénzátutalási szolgáltató és a megbízó között létrejött megállapodásban akár külön okirat vagy üzenet formájában is megadhatja, figyelembe véve az elfogadás tartalmi követelményeit a bekezdésekben meghatározottak szerint, Az NPS-ről szóló szövetségi törvény 6. cikke.
Az Oroszországi Bank 2012. június 19-i N 383-P „A pénzeszközök átutalásának szabályairól” (a továbbiakban: N 383-P rendelet) 2.9.1. pontjával összhangban a fizető fél ezen elfogadása előre meg kell adni, feltüntetve, beleértve az átvétel összegét vagy a megállapítási eljárást. Ugyanakkor a korábban adott átvétel összegének megállapítására vonatkozó eljárás követelményeit az N 383-P rendelet nem határozza meg. A kifizető jogosult önállóan megjelölni a korábban adott átvétel összegének megállapítására vonatkozó eljárást. A felek a megállapodásban jogosultak bármely vagy a kifizető által megjelölt pénzeszköz-fogadó lehetőségét jelezni a fizetési felszólítások bankja felé, mind meghatározott összegre, mind a benyújtott követelések összegére vonatkozóan.
Ennek az elfogadásnak az előzetes elkészítésekor figyelembe kell venni az NPS-ről szóló szövetségi törvény 6. cikke 14. részének normáit, amelyek szerint, ha nem lehet ellenőrizni a pénzeszközök címzettjének igényeit a pénzeszközök feltételei szerint a fizető fél korábban adott elfogadása esetén a fizetőt kiszolgáló pénzátutalási szolgáltató köteles a pénzátutalást végző személy kérelmét végrehajtás nélkül visszaküldeni, kivéve, ha a szerződés a pénzátutalási szolgáltató szolgáltatást fizetőjének kötelezettséget ír elő, ebben az esetben kéri. a fizető elfogadása.
Kérdés: Kell-e elfogadni a fizető bankja és a fizető fél közötti szerződésben az olyan elszámolási formát, mint a beszedési elszámolás?
Válasz: Az NPS-ről szóló szövetségi törvény 6. cikkének 1. része szerint a pénzátutalási szolgáltató az ő hozzájárulásával (a fizető elfogadásával) a pénzeszközök címzettjének utasítására leírja a pénzeszközöket a fizető bankszámlájáról. Ennek megfelelően az elfogadás, mint fogalom csak a pénzátvevő kérelmére átutalásos elszámolásokban merül fel (csoportos beszedési megbízás), ezért a beszedési megbízással történő elszámolásnál elfogadás átvétele nem szükséges.
Kérdés: Milyen formában értesítheti a bank a pénzeszköz átvevőjét a fizető átvételének megtagadásáról, vagy a fizető fél elfogadásának meg nem adásáról a fizetési felszólításon. A bank használhatja-e a fizetési felszólítás másolatát értesítésként, a visszaküldés okának feltüntetésével a fizetési felszólítás hátoldalán?
Válasz: Az N 383-P rendelet nem tartalmaz követelményeket a fizető fél bankja által a megbízás feladójának elektronikus formában vagy papíron megküldött értesítés formájára vonatkozóan a fizető elfogadásának megtagadása vagy a fizető elfogadásának meg nem adása esetén. A fizetési felszólítás, míg az N 383-P előírás 2.9.2. pontja a bejelentésben kötelezően feltünteti a dátumot és az értesítésen papíron a bank bélyegzőjét és a bank meghatalmazottjának aláírását.
Az N 383-P előírás 1.11. pontja értelmében a hitelintézet elektronikus formában, papíralapon bejelentési formát hozhat létre, vagy értesítésként felhasználhatja a megbízás papír alapú másolatát, amelyen feltünteti a visszaküldés dátumát, okát, a bank bélyegzője és a bank meghatalmazottjának aláírása...
Kérdés: Milyen nem készpénzes fizetési formát lehet igénybe venni a bankszámláról történő terhelés esetén szállítói tartozás esetén?
Válasz: Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve (a továbbiakban: az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve) 862. cikkének megfelelően a szerződő feleknek jogukban áll kiválasztani és a szerződésben meghatározni az elszámolási formák bármelyikét. az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvében meghatározott, valamint a törvényben meghatározott egyéb formájú elszámolások, amelyeket a banki szabályokkal és a banki gyakorlatban alkalmazott üzleti szokásokkal összhangban hoztak létre.
Átutalás formájában történő, készpénz nélküli fizetés esetén a pénzátvevő kérésére fizetési felszólítás kerül alkalmazásra, amelyet a fizető fél bankja teljesítésre fogad el, és a fizető fél bankja egy előzetesen megadott elfogadás mellett teljesít. a fizető vagy a fizető elfogadásának nyugtája. Ebben az esetben a pénzeszköz átvevőjének a fizető bankszámlája felé történő követelési jogát a fizető bankja és a fizető fél közötti megállapodásnak kell biztosítania.
A felek a főszerződésben jogosultak jelezni annak lehetőségét, hogy a pénzeszköz átvevője fizetési kérelmet nyújtson be a banknak a fizető előzetes elfogadásával. A korábban adott elfogadás feltételei a kifizető és a pénzátvevő között létrejött fő megállapodásból következnek.
A fizetési felszólítást rendszerint a leszállított áruk, az elvégzett munkák, a nyújtott szolgáltatások elszámolásai során, valamint a főszerződésben meghatározott egyéb esetekben használják.
Beszedési megbízásos elszámolás formájában történő pénzátutalás esetén beszedési megbízás kerül alkalmazásra, ha a fizető fél és a fizető fél bankja között létrejött bankszámlaszerződésben olyan feltétel van, hogy a fizető fél bankszámlájáról le kell írni, és tájékoztatást kell adni a fizető fél bankszámlájáról. a pénzeszközök átvevője, aki jogosult beszedési megbízásokat benyújtani, a fizető kötelezettségéről és a fő megállapodásról, beleértve a szövetségi törvényben meghatározott eseteket is.
A beszedési megbízásokat a jogszabályoknak megfelelő pénzeszközök beszedése esetén alkalmazzák, ideértve az ellenőrzési feladatokat ellátó szervek által történő pénzbeszedést, a végrehajtói okiratok szerinti beszedést, és felhasználhatók a felek által a főszerződésben meghatározott esetekben is. .
A nem készpénzes elszámolások során a szerzõdõ felek jogosultak igénybe venni mind az elõre adott elfogadású fizetési felszólítást a fizető fél ezen igényére vonatkozó előzetes elfogadása esetén, mind a beszedési megbízást, ha a bankszámlaszerződésben van egy feltétel a fizető számlájáról a főszerződésben szereplő feleknek biztosított esetekben a pénzeszközök megterhelésére.
Kérdés: Van-e joga a banknak dönteni az N 383-P rendeletben meghatározott fizetési megbízási űrlap használatáról, amikor a bank ügyfelei devizában teljesítenek átutalást? Ebben az esetben milyen sorrendben kell kitölteni az adatokat?
Válasz: Az N 383-P rendelet megállapítja az Orosz Föderáció területén a bankok által az Orosz Föderáció pénznemében történő pénzátutalások szabályait.
A hitelintézetnek jogában áll dönteni mind az Oroszországi Bank által létrehozott nyomtatványok, mind a hitelintézet belső dokumentumai által jóváhagyott egyéb megbízások felhasználásáról pénzeszközök deviza átutalása céljából.
Ha az N 383-P rendeletben meghatározott fizetési megbízást alkalmaznak, annak elkészítésére vonatkozó eljárást a hitelintézet határozza meg, figyelembe véve az Orosz Föderáció területén devizában történő pénzeszközök átutalására vonatkozó jogszabályok követelményeit, míg a fizetési megbízásban megadott számláknak meg kell felelniük annak a devizanemnek, amelyben az átutalás történik.
Kérdés: Hogyan kell kitölteni a „Fizetési cél” fizetési megbízás adatait, és milyen lépéseket tesz a hitelintézet a megállapított eljárási rend megsértésével kiadott fizetési meghagyás kézhezvételekor?
Válasz: Az N 383-P rendelet előírja, hogy a pénzeszközök átutalását a bankok az ügyfelek megbízásából hajtják végre, ideértve a készpénz nélküli fizetési formák keretében alkalmazottakat is.
Az N 383-P "Fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás adatainak felsorolása és leírása" előírás 1. számú melléklete szerint a 24. "Fizetési cél" változó értékében a fizetés célja, az áru megnevezése, építési beruházások, szolgáltatások, szerződések száma és dátuma, kereskedelmi okmányok, valamint egyéb szükséges információk feltüntethetők, beleértve a jogszabályoknak megfelelően, beleértve az általános forgalmi adót is.
Az N 383-P rendelet nem tartalmaz követelményeket azon értékek teljes listájának meghatározására, amelyeket a fizetési megbízás „Fizetési célja” változó tartalmazhat. Nagy mennyiségű információ esetén fel lehet tüntetni a fizetett áruk, az elvégzett munkák, a nyújtott szolgáltatások általánosított nevét, például: „villamos energia”, „információs szolgáltatások” stb.
Az Orosz Föderációban található hitelintézetek számviteli szabályairól szóló, 2007. március 26-i, 302-P számú Oroszországi Bank rendelet III. részének 1.7.2. pontjával összhangban (2013. január 1-től Oroszország 2012. évi 385-P számú rendelete), az ügyfél köteles az elszámolási dokumentumokban feltüntetni a fizetés célját, a művelet lényegének egyértelmű nyilatkozatát.
A fizetési megbízás elfogadásakor a bank köteles ellenőrizni a „Fizetési cél” feltétel kitöltését a fizetős szolgáltatás nevének elérhetősége, a szerződés vagy kereskedelmi okmány számára és dátumára való hivatkozás tekintetében.
Kérdés: Jogosult-e a bank az N 383-P rendelet 4.3 pontja alapján az ügyféllel kötött pénzeszközök kedvezményezett számláján történő jóváírására vonatkozó szerződésében egyetlen feltétel - a kedvezményezett bankszámlaszáma - feletti ellenőrzést megállapítani?
Válasz: Az N 383-P Szabályzat 4.3. pontjának normája alapján ebből az következik, hogy a pénzeszközök átvevő bankszámláján történő jóváíráskor a pénzeszköz átvevőjét legalább két adattal kell azonosítani, amelyek közül az egyik a pénzeszköz átvevőjének bankszámlaszáma.
Kérdés: A számításba beleszámít az a 10 naptári nap, amely alatt a fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás és elkészítésének időpontja érvényes?
Válasz: A 383-P rendelet 5.5, 7.7, 9.6 pontjai rögzítik, hogy a fizetési megbízások, beszedési megbízások, fizetési felszólítások az összeállításuk napjától számított 10 naptári napon belül érvényesek a bankhoz történő benyújtásra, azaz a határidő számításának megkezdése. összeállításukat követő másnap.
Kérdés: Hogyan gyakorolhat ellenőrzést a bank a magánszemély számláján lévő vagyon feletti rendelkezési jog igazolása felett, ha az átutalás csak ügyfél kérelme alapján történik?
Válasz: Az Oroszországi Bank 2006. szeptember 14-i N 28-I „A bankszámlák nyitásáról és lezárásáról, a betétszámlákról (betétek)” című utasításának 3.1. pontja szerint a folyószámla nyitásához szükséges egyéb dokumentumok. A 28-I. számú utasítás 1.12. pontjában foglalt esetekben azonban a kártya nem adható ki.
A számláról történő pénzátutalások során kizárólag ügyfél - magánszemély - kérelme alapján, a bank által az adott banki művelethez szükséges elszámolási okmányok elkészítésével, az N 383-P rendelet 1.15. pontjának követelményeit kell alkalmazni, melynek értelmében a fizető fél bankja a fizető megbízása alapján, ideértve a kérelem formájában, vagy a vele kötött megállapodást is, megbízást (megbízásokat) állíthat össze és egyszeri ill. ) időszakos pénzátutalás.
Az N 383-P rendelet 2.2. pontja értelmében a hitelintézetek állapítják meg a megbízások végrehajtására vonatkozó eljárások végrehajtásának rendjét, és azt szerződésekben, a megbízások végrehajtására történő átvételi eljárást ismertető dokumentumokban, valamint postai úton közlik az ügyfelekkel. információ az ügyfélszolgálati pontokon.
A pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolására vonatkozó eljárást az ügyfél kérelmének elfogadásakor - a magánszemélyt a bank önállóan határozza meg.
Kérdés: Be kell-e helyezni a részben elfogadott fizetési kérelmet a nem időben teljesített megbízások sorába?
Válasz: Ha a fizető fél a fizetési kérelmet részben elfogadja, ha a fizető számláján nem áll rendelkezésre elegendő fedezet, a beérkezett elfogadási kérelem alapján a bank által elkészített fizetési megbízás kerül a határidőre nem teljesített megbízások sorába ( elfogadás megtagadása) és a fizető által részben elfogadott fizetési felszólítás.
Kérdés: Mit jelent a fizető fél bankja által a kedvezményezett bankja által teljesített megbízások összegének utólagos visszatérítése?
Válasz: Az N 383-P rendelet 1.5. pontja szerint a pénzeszközök átutalását a bank utólagos visszatérítéssel hajthatja végre a pénzfizető bankjának megállapodása szerint a megbízások összegének megfelelő összegben. a pénzeszközök címzettjének bankja. Ebben az esetben a pénzeszköz átvevője a pénzeszközöket azelőtt kapja meg, hogy a pénzt a megbízást teljesítő bank bankszámláján jóváírják, például amikor bankkártyával átveszi a pénzeszközöket egy nem kibocsátó hitelintézet ATM-jénél, átutaláskor. pénzeszközök bankszámlanyitás nélkül, ha a kedvezményezett bankja a visszatérítést megelőzően pénzt biztosít a kedvezményezettnek.
Kérdés: Mi legyen az elválasztó a dátum, hónap és év között a papír alapú rendelésekre ragasztott bélyegzőkön?
Válasz: Az N 383-P rendelet mellékletei a fizetési megbízás, a beszedési megbízás, a fizetési felszólítás és a fizetési megbízás adatainak felsorolását és leírását tartalmazzák, amelyek meghatározzák a dátumformátum követelményeit is, amikor az a 4., 37. részletben szerepel, 45, 48, 62 , 63, 66, 71, 72, 41 megrendelések elektronikus formában és papír alapon. Ugyanakkor az N 383-P előírás nem tartalmaz követelményeket a papír alapú megrendelésekre bélyegzővel bélyegzett dátum formátumára vonatkozóan.
A fentiek figyelembevételével a bankoknak jogukban áll bármilyen dátumformátumot alkalmazni a papíralapú megbízások bélyegzővel történő elhelyezéséhez.
Kérdés: Mi az eljárás a lízingtartozások bankszámlákról történő leírására a „Pénzügyi lízingről (lízingről)” szóló szövetségi törvény értelmében?
Válasz: A lízingbeadó jogainak biztosítása érdekében a „Pénzügyi lízingről (lízingről)” szóló szövetségi törvény rendelkezéseket ír elő (13. cikk 1. pont), amely szerint, ha a lízingbevevő nem utalja át a lízingdíjakat több mint kétszer a lízingszerződésben megállapított fizetési határidő lejártát követő soron leírják a lízingbevevő számlájáról vitathatatlan módon úgy történik, hogy a lízingbeadónak megküldik ahhoz a bankhoz vagy más hitelintézethez, ahol a lízingbevevő számláját nyitották, elrendelheti a számlájáról a lejárt lízingdíjak összegén belüli pénzeszközök leírását.
Az N 383-P rendelet 7.4. pontja értelmében a beszedési megbízás felhasználása a beszedési elszámolásokban akkor valósul meg, ha a fizető fél és a fizető fél bankja között létrejött bankszámlaszerződésben a fizető fél bankszámlájáról történő levonás feltétele van. és a fizető fél tájékoztatást nyújt be a kedvezményezettről a fizető fél bankjának, a fizető fél bankszámlájára történő beszedési megbízások bemutatásának jogáról, a megbízó kötelezettségéről és a fő megállapodásról, beleértve a szövetségi törvényben meghatározott eseteket is. A beszedési megbízások fizető bankszámlájára történő bemutatásának jogát a pénzátvevő a megfelelő dokumentumok fizető bankjához történő benyújtásával igazolhatja.
Így a beszedési megbízások fizető bankszámlájára történő bemutatásának jogának megerősítése érdekében a pénzátvevőnek be kell nyújtania a fizető fél bankjának a beszedési megbízásokat a fizető fél bankjának benyújtására jogosult átvevőre vonatkozó információkat tartalmazó dokumentumokat. számla, a fizető kötelezettségéről és a főszerződésről.
A "Zakonbase" weboldalon található az Orosz Föderáció Központi Bankjának LEVELE "VÁLASZOK AZ OROSZORSZÁG BANK 2012. 06. 19-I N 383-P SZABÁLYAI ALKALMAZÁSÁRA VONATKOZÓ KÉRDÉSEKRE A "KÉSZPÉNZET" VÉGREHAJTÁSÁRA VONATKOZÓ SZABÁLYOKRA Legutóbbi kiadás. Könnyen teljesíthető a jogszabály szakaszainak minden követelménye, ha elolvassa ennek a dokumentumnak a megfelelő szakaszait. , fejezeteit és cikkeit 2014-re. A szükséges jogalkotási aktusok megtalálásához egy érdekes témában használja a a kényelmes navigáció vagy a részletes keresés.
A "Zakonbase" weboldalon megtalálja az Orosz Föderáció Központi Bankjának "VÁLASZOK AZ OROSZORSZÁG BANK 2012.06.19-i N 383-P" SZABÁLYAI VÉGREHAJTÁSI SZABÁLYAIRA VONATKOZÓ KÉRDÉSEIRE LEVÉLÉT. friss és teljes verzió, amelyben ezek mind változtatások és módosítások. garantálja az információk relevanciáját és pontosságát.
Ezzel egyidejűleg letöltheti az Orosz Föderáció Központi Bankjának "VÁLASZOK AZ OROSZORSZÁG BANK 2012.06.19-i N 383-P SZABÁLYAI ALKALMAZÁSÁRA VONATKOZÓ KÉRDÉSEIRE" A "CAN T KÉSZPÉNZI VÉGREHAJTÁSI SZABÁLYOKRA" VONATKOZÓ LEVELET teljesen ingyenes legyen, teljes egészében és külön fejezetekben is.
1A cikk a kereskedelmi bankok fizetési műveleteinek lebonyolításában bekövetkezett változásokat tárgyalja az Oroszországi Bank új szabályozási dokumentumának – a 383P számú rendeletnek – a bevezetésével kapcsolatban, amelyet a nemzeti fizetésről szóló törvény 2011-es elfogadásával összefüggésben vezettek be. rendszer". A nem készpénzes fizetési formák működésében a Szabályozó által bevezetett változásokat részletesen elemezte, kiegészítette. Legalizálták az elektronikus pénzzel történő elszámolásokhoz kapcsolódó banki műveleteket. Az akkreditíves fizetések és a címzett kérésére történő pénzátutalások - csoportos beszedési megbízás - még közelebb kerültek a nemzetközi normákhoz. Az elszámolási műveletek jogi elemében bevezetett változtatások ellenére azonban a kereskedelmi bankok időnként ugyanazon fogalmak eltérő értelmezésével találkoznak a különböző jogi aktusokban. Ennek eredményeként a gyakorlatban a bankoknak olykor bírósági úton kell megoldaniuk a cselekményeik jogszerűségével kapcsolatos problémákat. A kutatás bemutatja, hogy a fizetési tranzakciókkal kapcsolatos jelenlegi szabályozás milyen problémákkal és azok megoldási lehetőségeivel foglalkozik.
elszámolások és kifizetések.
elektronikus pénz
készpénz nélküli fizetések
csoportos beszedési megbízás
pénz átutalás
fizetési rendszerek
1. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve (Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve). 2. rész, 1996.01.26. 14-ФЗ Glava 46. (http://www.grazkodeks.ru/glava/gzk-glava-46/).
2. A nemzeti fizetési rendszerről szóló 161 FZ törvény, 2011. június 27-én. - "Rossiyskaya Gazeta" 2011.06.30., szövetségi szám: 5515.
3. A pénzügyi lízingről (lízingről) szóló törvény, 2010.05.08., 83FZ. - „Rossiyskaya Gazeta”, 2010.12.05., szövetségi szám: 5179.
4. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2002.04.01-i 222-P számú rendelete "Az egyének által az Orosz Föderációban végrehajtott készpénz nélküli fizetések végrehajtásáról".
5. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 383-P számú, „A pénzeszközök átutalásának szabályairól” szóló rendelet, 2012. június 29-én.
6. A. V. Zhadobin beszámolója az Északnyugati Bankszövetség Fizetési Rendszerekkel és Banki átutalással foglalkozó Bizottságának 2012.10.31-i ülésén.
7. Az Európai Parlament és az Európai Parlament és a Tanács 2000. évi 46. számú irányelve „Az elektronikuspénz-kibocsátó intézmények tevékenységének megkezdéséről, prudenciális felügyeletéről” // OJL.275 , 2000.10.27) 1. cikk).
Több mint egy éve lépett hatályba a 161. számú FZ szövetségi törvény „A nemzeti fizetési rendszerről”, amely széles körű felhatalmazást ad a fizetési piac szereplőinek. A szabályozó hatóság pedig számos szabályozó dokumentumot adott ki ezen a nyáron, amelyek mind az Oroszországi Bank rendszerszempontú fizetési rendszerének, mind az összes többi fizetési rendszernek a működésével kapcsolatosak.
A kiadott normatív csomag részeként az elszámolási jogviszonyok szinte valamennyi tárgyát érintő egyik alapvető dokumentum a 383-P „A pénzeszközök átutalásának szabályairól” szóló rendelet, amely a 2-P „A készpénzmentességről szóló rendeletet” váltotta fel. kifizetések az Orosz Föderáció területén" ... Az új szabványt elemezve mindenekelőtt azt a következtetést kell levonni, hogy az új modern technológiák alkalmazásával, amelyek ma már a gazdaság minden szektorát érintették, és ez alól a bankrendszer sem kivétel, a fizetési rendszerek összes tevékenységének alapja nem a készpénz nélküli fizetések szolgáltatása, hanem az átutalási pénzeszközök fizetési rendszerek üzemeltetői általi végrehajtása, ilyen vagy olyan formában. Így bővült a bankok tevékenységi köre a fizetési rendszerek terén, amit ma már törvényi szinten rögzítettek, nevezetesen az elektronikus pénzzel történő elszámolások rendjét. Ezenkívül ez a dokumentum egyértelműen meghatározta azon szervezetek listáját, amelyek "pénzátutalást" végezhetnek, mivel Ezt a kifejezést, amelyet a 161 FZ törvény vezetett be, korábban nem jelezték az orosz jogi területen.
E dokumentum szerint a fizetési rendszerek üzemeltetői az ügyfél továbbértékesítésének állapotától függően határozhatják meg a fizetési és elszámolási dokumentumok formáját. Azok. az ügyfél pénzeszközök átutalására ad megbízást, amelyet az alábbi elszámolási bizonylatok formájában nyújthat be: fizetési megbízás; beszedési megbízás; fizetési felszólítás és fizetési megbízás. Tekintettel azonban arra, hogy a készpénz nélküli elszámolások 6 formáját (korábban 4 formát) azonosították, nevezetesen: fizetési megbízással történő elszámolás; akkreditív elszámolások; elszámolások beszedési megbízással; csekkel történő elszámolások; elszámolások pénzátutalás formájában a pénzeszközök címzettjének kérésére (csoportos beszedési megbízás); Elektronikus pénzátutalás formájában történő elszámolások esetén az üzemeltető maga választhatja meg az ügyfél megbízásának formáját, feltéve, hogy az átutalási megbízás nem jelenti a fenti szabványos elszámolási okmányok alkalmazását. A megrendelőlapot a belső banki dokumentumokban le kell írni (a szabály 2013.07.-től lép hatályba). Így a hitelintézetek nagy lehetőségeket kapnak az ügyfelek igényeinek kielégítésére, hogy a piacon elérhető összes pénzforgalmi szolgáltatást biztosítsák az utóbbiaknak.
Ezen túlmenően, mivel az akkreditív most nem jelenti az elszámolási bizonylat szigorúan meghatározott, meghatározott formátumának használatát, a bankok minden feltételt alkalmazhatnak ehhez az elszámolási formához, beleértve a nemzetközi szabványok alkalmazását az akkreditív alapján történő elszámolásokra. (Univerzális szabályok és szokások az akkreditívekre, UPS 600). Így a szabályozó lehetővé tette a bankok számára, hogy maguk határozzák meg az ilyen típusú elszámolási szolgáltatások nyújtásának lehetőségeit.
Az ilyen elszámolási módot, mint a csoportos beszedési megbízást, itt is a Szabályozó az akkreditív elszámolási formához hasonlóan a címzett kérésére a pénzátutalási műveletek nemzetközi szemléletének megfelelően igyekezett meghatározni. Ez a forma általában továbbra is a beszedési elszámolásokra vonatkozik, azonban a fizetési eszközök fogalmi apparátusában és részben közvetlenül magában az elszámolási formában is vannak változások, nevezetesen: megszűnt az akkreditív okirat formátuma, annak forma önkényessé vált, csak a kötelező adatok megléte szükséges a megfeleléshez.
Tekintsük a készpénz nélküli fizetés új formáját – az elektronikus pénzátutalás formájában történő elszámolást. Tisztázzuk, hogy az olyan eszközzel való közvetlen műveletek, mint az elektronikus pénzátutalás, viszonylag régóta megjelentek a piacon. Ez a fizetési mód azonban csak ma nyert jogi státuszt. Ennek a banki elszámolási formának a széles körű fejlődése az RBS megjelenésével kezdődött. Ma az elektronikus pénzpiac forgalma mintegy 60 milliárd rubel. Az erre a fizetési módra vonatkozó szabályozási kerettel kapcsolatban a következők mondhatók el. A 161FZ törvény két fogalmat határoz meg: az elektronikus pénz és az elektronikus fizetési eszközök. Mi a különbség ezek között a fogalmak között.
A 161 FZ törvény 3. cikke szerint az elektronikus pénz mindenekelőtt elektronikus pénz, amelynek megvannak a maga sajátosságai, nevezetesen:
Általánosságban egyetérteni kell azzal, hogy e fogalom definíciójának összetettsége ellenére az elektronikus pénz meghatározása végre megjelent a jogszabályi szinten.
Tisztázzuk, az EU Irányelv szerint az elektronikus pénz fogalmába beletartozik: a kibocsátóval szemben támasztott monetáris érték, amely:
Véleményünk szerint érthetőbb, és jobban tükrözi ennek a fizetési módnak a lényegét. Az adott hordozó összetételét és gazdasági tartalmát egyaránt koncentrálja.
Térjünk azonban vissza az orosz törvényhozáshoz. Ahogy fentebb említettük, a 161-FZ törvény egy másik fogalmat határoz meg ezzel a fizetési móddal kapcsolatban – az elektronikus fizetési eszköz fogalmát. A törvény kimondja, hogy az elektronikus fizetési eszköz olyan eszköz és (vagy) mód, amely lehetővé teszi a pénzátutalási szolgáltató ügyfele számára, hogy megbízásokat készítsen, igazoljon és továbbítson, beleértve a fizetési kártyákat, valamint egyéb technikai eszközöket. Így azt látjuk, hogy az elektronikus pénz fogalmát az orosz jogszabályokkal összhangban e két fogalom kombinációja határozza meg: az elektronikus pénz elektronikus fizetési eszközökkel történő átutalása.
A pénzeszközök (beleértve az elektronikus) átutalását a hitelintézetek kétféleképpen hajtják végre: bankszámlák megnyitásával és azok megnyitása nélkül (az Orosz Föderáció Központi Bankja 383P számú rendeletének 1.4. pontja - a továbbiakban: Szabályok ). ..). A jelen pont 3., 4., 5., 6. pontjában az elektronikus pénz felhasználásával végzett banki műveletek listája egyértelműen meg van határozva és megnevezve, nevezetesen:
Ki kell térni a fizetési kapcsolatok fogalmi apparátusának következő változtatásaira is. Ezzel a dokumentummal (383P. sz. rendelet) a fizetési (kiegyenlítési) bizonylatok fogalmának azonosítása van, azonban ha a fizetési és elszámolási műveletek végrehajtásának nemzetközi gyakorlatához fordulunk, akkor nem szabad elfelejteni, hogy létezik egy fogalom. a fizetés, mint kötelezettségeinek az adós általi teljesítése a rá vonatkozó elfogadható követelés hitelező felé történő visszavonhatatlan átruházása útján. Az elszámolás fogalma pedig, mint a felek kötelezettségeinek végső elszámolása, és egy fizetési művelet teljesítését jelenti, i. pénzeszközök átvétele a hitelező bankszámlájára. Felmerül a kérdés: miért nem veszik figyelembe az elemzett dokumentumban az ezen fogalmak eltéréseit?
A Polgári Törvénykönyv tartalmazza az elszámolási ügyletek fogalmát (2. rész, 46. fejezet, 866.874. cikk stb.), egyes szabályozó dokumentumokban a hasonló ügyleteket fizetésnek nevezik. A 383. számú rendeletben ezen ügyletek azonosítása úgy történik, hogy ne legyenek nézeteltérések. Valószínűleg a dokumentum kidolgozóit ezek a szempontok vezérelték.
Az ügyfél hosszú távú megbízásának definíciójával is foglalkoznia kell (1.15. pont). Ilyen rendelkezés korábban az Orosz Föderáció Központi Bankjának 222P. sz. rendeletében szerepelt, és csak magánszemélyekre vonatkozott. Most ez a szabály a települési jogviszonyok minden alanyára vonatkozik, magánszemélyekre és jogi személyekre egyaránt. E kérdéskör kiegészítő szabályozásának részeként meghatározásra került, hogy a fizető ügyfélnek a fizető fél bankja felé történő hosszú megbízására vonatkozó esemény (feltétel) egyszeri és időszakos is lehet. Lehetséges hosszú távú megbízás is a fogadó ügyféltől a fogadó bank felé, hogy jóváírjanak pénzt a fogadó ügyfélnek. Ebben az esetben ezek a megbízások nem kötelezettséget, hanem jogot jelentenek a Bank számára.
Külön kell időzni a papír és az elektronikus fizetési (elszámolási) okmányokon. A pénzeszközök átutalása esetén a dokumentum formáját a fizetés kezdeményezője határozza meg. Ha a fizetési művelet során létezik egy dokumentum elektronikus formája, akkor a fizetéssel kapcsolatos összes információt a bank elektronikus formában tárolja, és szükség esetén, például kérésre papíron is reprodukálható (Szabályok 1.23. pontja. .). Tisztázzuk, hogy a 383P rendelet határozza meg az elszámolási bizonylatokra vonatkozó szabványokat (Szabályzat 2-10. mellékletei...). Az orosz Sberbank gyakorlatában azonban a fizetési bizonylatot nem a készpénz nélküli elszámolások meghatározott formájában, például az ilyen típusú dokumentumokhoz meghatározott fizetési megbízásban alakítják ki, hanem a műveletről szóló nyugtát nyomtatják. Ezt az űrlapot a pénzeszközök átutalására szolgáló egyedi belső technológiák jelenléte biztosítja. Szükség esetén azonban a Sberbank fizetési bizonylatot is generál, amely tartalmazza az ilyen típusú készpénz nélküli fizetések bizonyos formáinak összes részletét.
A Szabályzat 2.3. pontja szerint az ügyfél megrendelése kézírásos aláírási joggal, annak analógjával, elektronikus aláírással, különféle kódokkal vagy jelszavakkal igazolható. Az új 2013-tól az új számviteli törvény értelmében a jogi személyek fizetési bizonylatai a főkönyvelő aláírása nélkül is érvényesek. Így a főkönyvelő ellenőrző aláírása a fizetési bizonylatokon törlésre kerül. A második aláírás intézményének reformját látjuk, az önállóan fog létezni, és bármely felelős személy rendelkezésére áll.
A változások az elszámolási bizonylatok érvényességi idejét érintették. A dokumentumok most 10 napig érvényesek, beleértve a kiállítás napját is. Korábban ez hangzott: "... nem számítva az elbocsátásának napját."
A fizetési megbízásra egy tágabb intézkedést határoztak meg, amelyet az ügyfél és a bank egyaránt alkalmazhat közös megegyezéssel végzett elszámolási műveletek során.
A beszedési elszámolások során megváltozott a fizetési bizonylatok elfogadásának megközelítése. Az ilyen nyomtatvány csoportos beszedési megbízásként történő alkalmazásakor (Szabályzat 5.10 pontja...) szükségessé vált az elfogadás. Az elfogadás két formában adható: 1) előre adott átvétel; 2) utólagos elfogadás. Az ebben az esetben alkalmazott mechanizmus kizárólag szerződéses, és az ügyletben részt vevő felek határozzák meg.
A beszedési megbízások számításai során a következő körülményekre kell ügyelnie. Ha az ügyfél és a bank között létrejött főszerződés nem rendelkezik e banki művelet végrehajtási jogának a bank részére történő átadásáról, a banknak jogában áll azt nem teljesíteni.
A „Lízingről szóló törvény” 13. cikkének 1. pontja azonban kimondja, hogy a lízingfizetés késedelme esetén lehetőség van a lízingbevevő bankjához benyújtani a lízingbevevő ügyfél fizetési követeléseit. A lízingdíjak törlesztésére jogosulatlan személy fizetési bizonylatot állíthat ki, a bank ebben az esetben jogosult a lízingügyletre vonatkozóan további dokumentumokat kérni a leírás jogszerűségének ellenőrzése érdekében, és csak ebben az esetben teheti meg. dönt a kiállított követelés kifizetéséről vagy elutasításáról.
A banki gyakorlatban előfordult, hogy a bankok eleget tettek a lízingfizetésre vonatkozó követelményeknek, majd ügyfeleiktől pert indítottak e leírások jogellenessége miatt. Sajnos a hatályos jogszabályok szerint a bank köteles teljesíteni a lízingtörlesztési kötelezettséget (Szabályzat 7.4 pontja...), de hamis okmányok bemutatása esetén a bank semmilyen védelemben nem részesül, ill. kénytelen lesz bíróság előtt megoldani a leírás jogszerűségének kérdését, ezért a művelet befejezése előtt gondosan ellenőrizni kell a leírandó dokumentumok jogszerűségét.
A változások az irattárat is érintették. Korábban létezett az okmányforgalom sajátosságaihoz kapcsolódó, átvételre váró okmányokat figyelembe vevő 1. számú, illetve a 2. számú kartoték, amelybe a határidőre be nem fizetett bizonylatokat helyezték el az okmányforgalom sajátosságai miatt. pénzhiány a fizető számláján. Jelenleg 3 féle könyvelés létezik: az 1. számú igazolvány helyett lehet rendszertelen könyvelést vezetni, hiszen a 383P számú előírás szerint a fizetési elfogadást hibátlanul kell adni.
Egy másik szakasz a szövetségi törvény szerinti felfüggesztéshez kapcsolódik a fizető bankszámláján. Azok a megbízások, amelyek a határidőben nem teljesített megbízások sorában vannak, és amelyek felfüggesztésre vonatkoznak, a műveleti engedélyre váró megbízások sorába kerülnek. Ez most egy külön sor. Az utolsó szakasz továbbra is a fizető fél elfogadására vár.
Maradjunk még egy nem készpénzes fizetési módnál – a csekken. A 383P számú rendelet most sem határozza meg ennek a dokumentumnak a formáját, sem az akkreditívre vonatkozóan, azonban ezekre a fizetési módokra vonatkozóan továbbra is meghatározottak a kötelező adatok.
És az utolsó dolog, amire szeretném felhívni a figyelmet. Az elektronikus pénz fizetőjének / címzettjének azonosításakor a Szabályzat szerint 2 adatot kell megadni, amelyek közül az egyik a számlaszám, a másikat a bank határozza meg. Ez a feltétel lehet teljes név, TIN stb. Korábban az ügyfél vezetékneve, neve, családneve kötelező feltételnek számított, és ma már sok bank támogatja a korábbi feltételek visszaadását.
Ezenkívül nézeteltérések vannak a 383P és a 161FZ számú előírás között az elektronikus pénz átutalása során történő információtárolás tekintetében, ami természetesen egységességet kíván.
Számos állami szervezet, mint például az Északnyugati Bankszövetséghez tartozó Fizetési Rendszerek Bizottsága, ma javaslatokkal áll elő a fizetési műveletekre vonatkozó szabványok egységes megközelítésének bevezetésére, ami természetesen indokolt. , és a bankoknak kevesebb kockázata lesz a fizetésekkel kapcsolatban...
Ellenőrzők:
Radkovskaya N.P., a közgazdaságtudomány doktora, professzor, a Szentpétervári Állami Közgazdasági és Gazdaságtudományi Egyetem Banki Tanszékének professzora, Szentpétervár.
Lebedeva M.E., a közgazdaságtudomány doktora, egyetemi docens, a Szentpétervári Állami Közgazdasági és Pénzügyi Egyetem Banki Tanszékének professzora, Szentpétervár.
A 383P szerint az egyik fizetési mód hivatalosan az elektronikus pénzátutalást alkalmazó fizetési módként szerepel
A 383 P. számú előírás 1.10. pontja. Az okmányok formanyomtatványait e rendelet 1. és 8. függeléke tartalmazza. Ezen megbízások alkalmazása a jelen Szabályzat 1.1. pontjában meghatározott készpénz nélküli fizetési formák keretében történik. A fizetési meghagyás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési meghagyás papír alapon formáit a 383P számú rendelet 2., 4., 6. és 9. számú melléklete tartalmazza.
RBS - távoli banki szolgáltatások.
Elektronikus pénzeszközök - olyan pénzeszközök, amelyeket korábban egy személy (a pénzeszközt biztosító személy) átadott egy másik személynek, aki figyelembe veszi a bankszámlanyitás nélkül átadott pénzeszközök összegére vonatkozó információkat (kötelezett személy), hogy teljesítse a bank pénzbeli kötelezettségeit. az a személy, aki a pénzeszközöket harmadik személynek biztosította, és akire vonatkozóan a pénzeszközt biztosító személy jogosult megbízásokat kizárólag elektronikus fizetőeszközzel továbbítani. Ugyanakkor az értékpapírpiacon szakmai tevékenységet, elszámolási tevékenységet és (vagy) befektetési alapok, befektetési alapok és nem állami nyugdíjalapok kezelési tevékenységét végző szervezetek által kapott pénzeszközök, valamint a rendelkezésre bocsátott források összegére vonatkozó információk elszámolása bankszámlanyitás nélkül az e szervezetek tevékenységére irányadó jogszabályok szerint.
Az Oroszországi Bank 2012. június 19-i 383-P számú előírása
"A pénzeszközök átutalásának szabályairól"
2013. július 15., 2014. április 29., május 19., 2015. november 6., 2017. július 5., 2018. október 11.
Ezt a rendeletet a 2011. június 27-i N 161-FZ "A nemzeti fizetési rendszerről" (Az Orosz Föderáció összegyűjtött jogszabályai, 2011, N 27, 3872. cikk), július 10-i szövetségi törvény alapján dolgozták ki. , 2002 N 86-FZ " Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank) "(Az Orosz Föderáció jogszabályainak gyűjteménye, 2002, N 28, 2790. cikk; 2003, N 2, 157. cikk; N 52, 5032., 2004., N 27., 2711., 31., 3233., 2005., 25., 2426., 30., 3101., 2006., 19., 2061., 254., 3233. 2007, N 1, 9., 10., N 10, 1151, N 18, 2117, 2008, N 42, 4696, 4699, N 44, 4982, N 52 , 6229. cikk, 6231. cikk, 2009, N 1, 25. cikk, N 29, 3629. cikk, N 48, 5731. cikk, 2010, N 45, 5756., 2011, N 7, 907., N 27, Art. 3873; N 43, Art. 5973; N 48, Art. 6728), "A bankokról és a banki tevékenységekről" szóló szövetségi törvény (az 1996. február 3-i N 17-FZ szövetségi törvénnyel módosított) (a Népi Kongresszus közleménye Az RSFSR és az RSFSR Legfelsőbb Tanácsának képviselői, 1990, 27. sz., Art. 357; Az Orosz Föderáció összegyűjtött jogszabályai, 1996, N 6, Art. 492; 1998, N 31, Art. 3829; 1999, N 28, Art. 3459, art. 3469; 2001, N 26, Art. 2586; 33. sz., Art. 3424; 2002, 12. szám, Art. 1093; 2003, N 27, Art. 2700; N 50, Art. 4855; 52. sz., Art. 5033, art. 5037; 2004, N 27, Art. 2711; 31. cikk 3233; 2005, N 1, Art. 18, art. 45; N 30, Art. 3117; 2006, N 6, Art. 636; 19. cikk 2061; 31. cikk 3439; 52. sz., Art. 5497; 2007, N 1, Art. kilenc; N 22, Art. 2563; 31. cikk 4011; N 41, Art. 4845; N 45, Art. 5425; N 50, Art. 6238; 2008, N 10, Art. 895; 15. cikk 1447; 2009, N 1, Art. 23; N 9, Art. 1043; 18. cikk 2153; 23. cikk 2776; N 30, Art. 3739; 48. cikk 5731; 52. sz., Art. 6428; 2010, N 8, Art. 775; 19. cikk 2291; 27. sz., Art. 3432; N 30, Art. 4012; 31. cikk 4193; 47. cikk 6028; 2011, N 7, Art. 905; 27. sz., Art. 3873, art. 3880; 29. cikk 4291; 48. cikk 6730; 49. cikk 7069; N 50, Art. 7351) és az Oroszországi Bank Igazgatóságának határozatával (a Bank of Russia Igazgatóságának 2012. június 15-i 11. sz. ülésének jegyzőkönyve) megfelelően megállapítja a pénzeszközök átutalásának szabályait Bank of Russia, hitelintézetek (a továbbiakban együtt: bankok) az Orosz Föderáció területén az Orosz Föderáció pénznemére.
Regisztrációs szám: N 24667
A rendelet új szabályokat állapít meg az oroszországi központi bank és az oroszországi hitelintézetek rubelben történő pénzátutalására vonatkozóan. Ennek oka a nemzeti fizetési rendszerről szóló törvény elfogadása. A Központi Bank rendelete a készpénz nélküli fizetésekről Oroszországban már nem érvényes (kivéve a II. részt és számos mellékletet).
Az új szabályozás a hitelintézetek minden ügyfelére (magánszemélyre és jogi személyre egyaránt) vonatkozik. A Vnesheconombank részvételével történő pénzeszközök átutalására vonatkozik.
A bankok átutalási megbízások alapján utalnak át pénzt bankszámlákon anélkül, hogy ez utóbbiakat megnyitnák.
A készpénz nélküli fizetésnek a következő formái vannak: fizetési megbízás; akkreditívvel; beszedési megbízások; csekkekkel; pénzeszközök átutalása a címzett kérésére - csoportos beszedési megbízás (korábban voltak fizetési kérelmek); elektronikus pénz átutalása (korábban nem biztosított).
A pénzeszközök átutalása során a készpénzes tranzakciókat is köztes szakaszként különböztetjük meg (például egyedi címzettek részére történő kibocsátás és egyedi fizetőktől történő átvétel).
A korábbi rendelkezés a készpénz nélküli elszámolásokról, beleértve az Oroszországi Központi Banknál nyitott hitelintézetek (fiókok) levelezőszámláin (alszámláin) keresztül történő szabályozott elszámolásokat. Más hitelintézeteknél vezetett levelező számlákon és szakmaközi elszámolások számláin keresztül. Az ajánlott eljárás a főbb tranzakciók megjelenítésére a hitelintézetek számvitelében a "LORO", "NOSTRO" számlákon és a szakmaközi elszámolások számláin keresztül történő elszámolások során. Az új rendeletben nincsenek ilyen szakaszok.
Előírják, hogy a bankok jóváhagyják az átutalási megbízások elkészítésének, végrehajtásra történő elfogadásának, visszavonásának, visszaküldésének (törlésének), végrehajtásának rendjét tartalmazó belső dokumentumokat.
A rendelet – néhány kivételtől eltekintve – a hivatalos közzétételt követő 10. napon lép hatályba. 2013. január 1-jén lép hatályba a 3. fejezet, amely a fizetési rendszer résztvevőinek teljesítésére vonatkozó megbízások átvételi eljárásainak sajátosságaival foglalkozik. A fizetési, beszedési megbízások, fizetési kérelmek adatainak maximális karakterszámát meghatározó követelmények , elektronikus formában elkészített megrendelések - 2013. április 1-től
Az Orosz Bank 2012. június 19-i N 383-P rendelete "A pénzeszközök átutalásának szabályairól"
Regisztrációs szám: N 24667
Ez a rendelet a hivatalos kihirdetését követő 10 napon belül lép hatályba, kivéve a
