A készpénzfelvétel kamata, vagy mennyibe kerül a beváltás. Munkacsoport a növekedéshez szükséges pénzeszközök kifizetésére. piac.
A cikket tehát mindenkinek ajánljuk, aki szeretné tudni a készpénzfelvétel, vagy az ár megállapításának, vagy a szolgáltatás megrendelésének árát, talán pusztán emberi kíváncsiságból. Remélem, nem kell mondanunk, hogy vannak olyan szolgáltatások, amelyek ki tudják váltani az Ön pénzét, és saját munkacsoportjukat veszik ki a készpénzes összegből.
Azonnal lefoglalom, az Orosz Föderáció területén történő beváltás költségeiről beszélünk, csak akkor, ha orosz nyugtákkal dolgozunk. Angliának, Európának, Amerikának, offshore-nak vannak feltételei és saját árcédulája, ezekről más cikkekben fogunk beszélni. Valamikor beszélgetünk Panamáról, a DarkMoney forrás hazájáról.
Ne legyen ez a fényes ország, ne nézze meg ezt a cikket.
De elkanyarodok a fő témától. Kérdezzük meg a mindent tudó Google-t, mennyibe kerül a készpénzfelvétel? Pénzes kamat beváltási kérelmet írunk be a keresésbe, és mi az eredménye? Ha ül néhány órát, tanulmányozza a fórumok témáit és cikkeit, akkor arra a következtetésre juthat, hogy a kifizetés százalékos aránya az összeg 3 és 70% között mozog.
Ez egy nagyon homályos válasz, egy nagyon pontatlan kérdésre való tekintettel a helyes kérdés az, hogy mi határozza meg a készpénzfelvételi kamatot.
Három meghatározó tényező van:
- a pénz eredete
- pénzmennyiség
- szolgáltatás árpolitikája
Nézzük meg a készpénzes árat példákkal.
- 3% Ezt a százalékot nagyon nagy mennyiségű fehér vagy szürke alap kifizetésére számítják, a legtöbb esetben rendszeres ügyfelek esetében. Nem könnyű ilyen beváltási árat találni a piacon. A legtöbb esetben ezt banki kamatnak nevezik.
- 6% - 10% ez a kis fehér vagy szürke összegek beváltásának ára a szabad piacon. Így ért egyet! Kis összegek - a legtöbb esetben ezek legfeljebb 2 000 000 rubel összegek. Ha az összeg meghaladja a 2 000 000 rubelt, lehetősége van teljes körű tárgyalásra
- A tisztátalan pénz kifizetése 30-70%-ba kerül. Befolyásolja az összeg, a származás, a forráskeresés, a munkakörülmények. Például ugyanazon a napon vagy csak a következő napon szeretné átvenni az összeget. De az összeg továbbra is fontos.
A különböző szolgáltatások teljesen eltérő százalékos arányokat nevezhetnek meg a pénz kifizetésére, ha más dolgok megegyeznek.
Az itt megadott beváltási árak nincsenek szigorúan meghatározva. Teljes mértékben beleegyezhet a szennyeződések kifizetésébe és 20%-ért néhány fiatal és tapasztalatlan pénztárossal, és nagyon kockáztatva a saját pénzét, hogy megtakarítson. A szakképzett és megbízható szolgáltatással történő kifizetés ára folyamatosan magasabb lesz, de a minőség, a megbízhatóság és a gyorsaság szintje szerintem megéri.
Ha helyes választ szeretne kapni arra a kérdésre, hogy mennyibe kerül a készpénzfelvétel az Ön feltételeihez, forduljon a szolgáltatást nyújtó szolgálatokhoz. A DarkMoney portálon mindig megtalálod őket, még egyszer emlékeztetlek arra, hogy a kis százalék ebben az esetben nem mindig a legjobb válasz, vannak más, hasonlóan komoly velejáró tényezők, mint például a megbízhatóság.
Hogyan változik a készpénzfelvételi kamat idővel? Ez jó kérdés, nem adok előrejelzéseket, csak tájékoztatom, hogy nem lesznek globális átalakulások. Ahogy nem felejtem el a piacot, voltak esések és átmeneti ugrások, de nem láttam az átalakulások nem speciális irányzatát.
És az utolsó kérdés, hogy csak akkor volt lehetősége megjelenni, ha egy kicsit hozzászokott az üzlethez. Minek kérnek ennyi pénzt? - a kockázatok miatt. Urak. Azért, mert azt kockáztatják, hogy a pénzed miatt pár évre lakóhelyet változtatnak, nehéz, szörnyű és ideges sorsra.
És az ő dolguk, hidd el, egyáltalán nem egyszerű. A célegyenesben, ha nem akarsz fizetni nekik - csináld magad!
Az anyag minden joga a DarkMoney.cc-t illeti. A teljes vagy részleges másoláshoz az erőforrásra mutató hivatkozásra van szükség.
Forrás: darkmoney.cc
mennyi pénzt vigyen Spanyolországba Amikor azt tervezi, hogy meglátogatja ezt vagy azt az országot, eszébe jut, hogy mennyi pénzt kell magával vinnie. Most…
Szeretnél Balira, a Dominikai Köztársaságba vagy a Maldív-szigetekre menni? Akkor előre törődj azzal, hogy mennyi pénzt kell elvinned Tartalomjegyzék: Amikor a ...
A jegyeket megvették, a szállodát kifizették, a bőröndöket bepakolták, a papagájt a szomszédokhoz csatolták, és most az utolsó kérdés maradt megoldva: mennyi pénz...
Ha a járulékos költségekről és Olaszországról beszélünk ebben az állapotban, akkor nyugodtan lehet vezérelni azt a szabályt, hogy mennyi pénzt nem vesz fel, nem számít ...
Az utolsó cikkben arról írtunk, hogy mit vigyünk magunkkal Vietnamba, és nagyon kevés információt osztottunk ki a pénz témájával. Ez egy meglehetősen népszerű kérdés az alapján...
mennyi pénzre van szükség a tengeren Összesen körülbelül 55 000 rubel. magunknak adtuk és egyáltalán nem bánjuk meg. Őszintén szólva nem tudtuk, mennyi kell...
6 hónapja adta hozzá
0 Nézetek0 Hozzászólások0 Tetszik
A házépítés ára 35 000-től kezdődik, és gyakorlatilag semmilyen körülmények között nem látszik a cél. A legtöbb ember számára a ház építése azt jelenti, hogy be kell zárni egy földdarabot, ahol a legergonómikusabb ...
Pénzkivétel egyéni vállalkozón keresztül - hogyan történik + 4 fő kifizetési konstrukció megvalósítási típusa + lehetséges kockázatok és büntetőjogi felelősség illegális tevékenységekért.
A pénzeszközök készpénzfelvétele Oroszországban mindig is aktuális téma volt. Vállalkozók és magánszemélyek különféle beváltási konstrukciókat keresnek, gyakran megkerülik az adószolgáltatást, és dokumentumokban és jelentésekben jelenítik meg a pénzeszközöket.
Ma, az Orosz Föderáció gazdasági válsága miatt, a legtöbb készpénzfizetési rendszert sikeresen hozzáigazították az ország adótörvénykönyvének hatályos törvényeihez. Ha a kifizetés során minden szükséges adólevonás megtörténik, egy ilyen rendszer teljesen legális. Vannak azonban „szürke” módszerek is, amelyek büntetést vonhatnak maguk után, akár letartóztatást is.
Tehát hogyan történik az egyéni vállalkozón keresztüli készpénzfelvétel?
Ez a folyamat egy cég, magánszemély vagy jogi személy, egyéni vállalkozó, vállalkozás bankszámláján tárolt valós összegek beérkezése.
E folyamat nélkül egyetlen ország gazdasága sem fog létezni. Végtére is, számos szolgáltatás, áruk értékesítése csak készpénzért történik. Ezért a kis és nagy mennyiségek visszavonása rendszeresen előfordul.
A banális készpénzfelvételre példa a fizetés, nyugdíj megszerzése ATM-nél. A visszavonás jogi eljárás? Természetesen, ha a törvényi keretek között jár el.
Mivel a készpénz teljes megtiltása lehetetlen, a törvény a készpénzfelvétel ellenőrzésével és szabályozásával foglalkozik. Erre azért van szükség, hogy a beváltási programokat ne az adóhatóság megkerülésével hajtsák végre.
Különböző típusú tevékenységek kamatozása esetén. Néha ez az arány olyan magas, hogy a tevékenység már nem jövedelmező. Ekkor „megszületnek” a készpénzkivétel bypass sémái.
A készpénzfelvétel teljesen legális lehet.
Három lehetőség van az ilyen rendszerekre:
Ez a beváltási lehetőség a legelterjedtebb az országban.
Minden aktív cég sok pénzt költ a munka megszervezésére.
Tehát az üzleti kiadások fő típusai a következők:
Bérek kifizetése.
A vállalkozások nagy része készpénzben fizeti ki a béreket. Ezért ehhez ki kell fizetnie az alapokat.
Gyártási költségek.
A termékek előállítása, szolgáltatásnyújtása mindig jelentős kiadásokkal jár. Tehát ahhoz, hogy eladjunk valamit, először meg kell vásárolni a termék előállításához szükséges anyagokat.
Együttműködési megállapodás megkötése.
Más vállalkozásokkal való együttműködési megállapodások megkötéséhez gyakran készpénz szükséges a hozzájáruláshoz.
Háztartási kiadások.
Készpénzre lehet szükség a közüzemi számlák kifizetéséhez, a háztartási vegyszerek vásárlásához és a javításokhoz. Mindez a pénz kiváltásának legális lehetősége.
De ezen pontok mindegyike szigorú elszámoltathatóságot igényel. Például van egy fizetési nyugtája, amelyhez 10 ezer rubel összegű közüzemi számlákat kell fizetnie. Ez azt jelenti, hogy erre a célra csak ezt az összeget fizetheti ki, egy fillérrel sem többet.
A beváltás történhet védjegyhasználati jogok megszerzésével, más vállalkozó, üzletember szerzői jogával. Ha egy márka már régóta a piacon van, a használatáért havonta készpénzben fizetik a tulajdonost.
Ezt a lehetőséget nehéz megvalósítani, a nagyvállalatok használják. De a lehető legrészletesebben megvizsgáljuk az egyéni vállalkozón keresztül történő beváltás sémáját.
Az egyéni vállalkozón keresztül történő pénzkifizetés folyamata legálisnak tekinthető. Ha betartja a készpénzfelvétel minden szabályát, nem lesz probléma a törvénnyel. Ha egy üzletember minden adót megkerülve akar pénzt kivenni, a rendszer illegális lesz, ezért büntetőjogilag büntetendő.
E konstrukció szerint a pénzt felvenni kívánó cégnek megállapodást kell kötnie bármely egyéni vállalkozóval, hogy bizonyos árukat vagy szolgáltatásokat fizet egy másik egyéni vállalkozónak.
A dokumentum természetesen nagyobb összeget jelez, mint amennyit a forgalomba fektetnek. Általánosságban elmondható, hogy a közvetlen szolgáltatások egyáltalán nem nyújthatók. A csaló rendszerek gyakran szellemi tulajdonnal kapcsolatos szolgáltatások nyújtásán alapulnak.
Az a helyzet, hogy az ilyen típusú árukat és szolgáltatásokat nagyon nehéz nyomon követni, és az Adófelügyelőség sem fog hibát találni a dokumentációban. Például a cég azt állítja, hogy olyan programokat, szellemi alkotásokat használ, amelyeket az IP fejlesztett ki. Ehhez készpénzlevonás történik.
Az összeg teljesen variálható. Végül is ennek az ötletnek a költségét a vállalkozó egyénileg határozza meg, és nem tekinthető objektívnek.
Az ilyen szolgáltatások értékelése során nehézségek merülnek fel:
A szolgáltatásért járó pénzt (a készpénzfelvételhez szükséges összeget) az egyéni vállalkozó számlájára utalják. Ezután a vállalkozó legálisan beváltja és odaadja a "vevőnek". Ez utóbbi bizonyos összeget fizet az egyéni vállalkozónak az ügyben nyújtott segítségért. Általános szabály, hogy ezt a „jutalmat” előre megbeszélik.
Kérdése van ezzel az áramkörrel kapcsolatban? Nézzünk egy gyakorlati példát:
Például egy videokártyákat, számítógépes alaplapokat gyártó cég, a Ferum LLC 200 000 rubelt akar kivenni. Ennek érdekében megállapodást köt egy egyéni vállalkozóval, aki vállalja a mikroáramkörök gyűjtésének szolgáltatását. Ennek alapján a Ferum LLC átutalja a szükséges pénzeszközöket az IP-számlára, és az egyéni vállalkozó legálisan beváltja és megkapja a tranzakció százalékát.
Az egyéni vállalkozón keresztül történő pénzkifizetés többféleképpen is megvalósítható. Az összes elállási szabály betartása teljesen jogi rendszernek minősül.
Tekintsük őket röviden ebben a táblázatban:
| Név | Megvalósítási elv | Eredmény |
|---|---|---|
| Áruellátás | A társaság megfelelő szerződést köt az egyéni vállalkozótól származó áruk szállítására. Az SP nyilvánosságra hozza az áruk összegét, amelyet az LLC ki akar venni. A legjobb megvalósítás a szellemi tulajdon vásárlása lenne (ahogy fentebb említettük). | A módszer nagyon kényelmes, de pontos, világos megállapodásokat igényel a két fél között. Minden készpénzfizetés megosztásra kerül a cég és az egyéni vállalkozó között előzetes megállapodás alapján. Ráadásul az egész folyamat teljesen legális. |
| Szolgáltatások előleg fizetése | A felek (KFT és egyéni vállalkozó) megállapodást kötnek egymás között a hosszú távú szolgáltatásnyújtásról. Jelzik ugyanakkor, hogy az LLC az egyéni vállalkozók számára stabil finanszírozást, előtörlesztést biztosít. Tehát a cég az összes szükséges pénzt átutalja az egyéni vállalkozói számlára. A vállalkozó jelenleg nem nyújtja szolgáltatásait, később csődöt jelent. | Az előre fizetett munka legális, és nem gyanús az IRS-nek. Ha pedig egy egyéni vállalkozót csődöt jelentenek, ez lehetővé teszi számára, hogy idő előtt beszüntesse tevékenységét. |
| Beváltás elvesztése | A szerződés az LLC és az egyéni vállalkozó között jön létre. A bizonylaton feltüntetik a beváltáshoz szükséges befizetések összegét (szolgáltatások késedelmes fizetési bírsága). Következésképpen az LLC szándékosan nem teljesíti időben a vállalt kötelezettségeket, ami azt jelenti, hogy pénzt kell fizetni az IP-nek. | A büntetések felsorolása jogilag indokolja a pénzeszközök kifizetését. |
Ezenkívül van egy lehetőség egynapos cég létrehozása... Az egyéni vállalkozón keresztül történő ilyen beváltás új egyéni vállalkozó bejegyzését jelenti. Az érdekelt cég pénzeszközöket utal át ennek a vállalkozásnak a számlájára fiktív szolgáltatások nyújtására. A készpénzfelvétel után megszűnik a működése.
Készpénzfelvétel.
Mi az a készpénzfelvétel? Jogi
készpénzfelvételi rendszerek.
A készpénzes csalás során az Orosz Föderáció törvénye közigazgatási, büntetőjogi szankciót ír elő az üzletember számára.
Így az illegális pénzeszközök beváltásával foglalkozó cég igazgatóját adóelkerülés és hamisítás miatt büntetik. Átlagosan akár 6 év börtönt is kaphat.
Ezt az UKRF Art. 198 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/e270bffc924c8d102ca5740
e5b8c405a451734a8) és Art. 199 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/a53c2c91548ccb4f65ea933
d514845a09be77ed5)
A hamisítást az UKRF törvénye bünteti. 327 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/03a2cf8e995e5efb0295ae74cd9f4
829139c844 7).
Ha egy egyéni vállalkozó kijátssza az adófizetést, eltitkolja a csalás tényét, a törvény 7 évig terjedő szabadságvesztéssel sújthatja, amint azt az UKRF Art. 199,2 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/1bdf49a20b1826f96a6bfa9e6db11
3b22302a284).
Az a bank, amely illegális módon készpénzt fizet be, összejátszik egy LLC-vel vagy egyéni vállalkozóval, az engedélye elvesztését kockáztatja. A felelősség az ilyen folyamatban résztvevőket terheli, nem csak az adócsalót.
Amint látja, az egyéni vállalkozókon keresztül történő készpénzfelvétel nem az egyetlen lehetséges jogi lehetőség. Kizárólag banki átutalással vállalkozói tevékenységet folytatni gyakorlatilag lehetetlen. Ezért vállalkozása virágzásához és fejlődéséhez a legális beváltási rendszerek ismerete minden vállalkozás számára kötelező.
És természetesen nem javasoljuk a "szürke" sémák használatát, mert maga alá temetheti az ügyét, és súlyos pénzbüntetéshez vagy akár börtönbüntetéshez is vezethet.
A készpénzfelvétel egyik legnépszerűbb legális módja a figyelmen kívül hagyott készpénz átvétele egyéni vállalkozón keresztül. Előnye, hogy az egyéni vállalkozó szabadon kiléphet kereskedelmi forgalmából, és ellenőrizhetetlenül költhet készpénzt és nem készpénzt egyaránt. Beleértve a szabad átadást más magánszemélyeknek, a személyi jövedelemadó-alap növelése nélkül (az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 217. cikkének 18.1. pontja). Emellett vállalkozói vagyona formálisan nincs elválasztva a személyes célokra használt vagyontól. Azonban annak érdekében, hogy a társaság a jogi keretek között maradjon, amikor egy barátságos egyéni vállalkozón keresztül készpénzt vesz fel, sok árnyalatot figyelembe kell venni.
Mindenekelőtt a cégnek egy vagy több megbízható, barátságos egyéni vállalkozóra lesz szüksége (lásd az ábrát). Általában maguk a vállalkozás tulajdonosai, vagy rokonaik vagy bizalmasaik lesznek *. Ezenkívül meg kell felelnie az adórendszerekre vonatkozó összes szokásos követelménynek: az üzleti cél megléte minden művelethez, a kiadások gazdasági megvalósíthatósága, jó minőségű okirati bizonyítékaik, a résztvevők kölcsönös függésének hiánya.
A legális pénzváltás egyik legfontosabb feltétele a valódi gazdasági tevékenység egyéni vállalkozó általi végrehajtása. Gyakorlatilag ez általában szolgáltatásnyújtás a csoporthoz tartozó társaságok vagy külső ügyfelek számára (beleértve a közvetítőt is), vagy munkavégzés, kereskedelem (vásárlás vagy értékesítés) a csoporton belül vagy külső partnerekkel, lízing vagy albérlet egy cégcsoporton belül, licencjogok átruházása baráti szerződő felekre (allicenc) megállapodások, fizetett kölcsönadás a holdingnak, részvétel egyszerű partnerségi megállapodásban **.
A legmegfelelőbb adózási rendszert az elvégzett tevékenységtől függően választják ki. Tehát, ha egy egyéni vállalkozó áfával kíván dolgozni, akkor általános adózási rendszert kell választani. Más esetekben a speciális mód jövedelmezőbb. Például egyszerűsített adórendszer "bevétel" tárggyal, ha az egyéni vállalkozó tevékenységében nem terveznek jelentős kiadásokat, vagy "bevétel mínusz kiadások" tárgyú, ha a régióban kedvezményes egységes adókulcsot állapítanak meg, ill. a tevékenységben a kiadások nagy része várható.
A szabadalommal és UTII-vel rendelkező változatok nyereségesek. Az adók ebben az esetben viszonylag kicsik, és ami a legfontosabb, rögzített összegűek lesznek. Az UTII esetében a bevétel éves összege még nincs korlátozva. A szabadalmi rendszer szerint ez nem haladhatja meg a 60 millió rubelt (az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 346.45. cikke 6. szakaszának 1. albekezdése). De ezek az adórendszerek nem minden régióban alkalmazhatók, és csak a tevékenységek korlátozott listájára.
Természetesen az egyéni vállalkozók bizonyos költségeket és adót fizetnek. A bevétel jelentős része azonban nála marad - ez a nettó nyereség. Azt is készpénzre kell váltani.
A készpénzfelvétel legegyszerűbb esete, ha bevételként pénzt kapunk, és nem adjuk át (vagy nem adjuk át az egészet) a banknak. Az egyéni vállalkozó készpénzbevételhez juthat, például a lakossággal való együttműködésből. Ilyen bevételt baráti társaságoktól is lehet kapni. De itt korlátozás vonatkozik a készpénzes elszámolásokra egy megállapodás alapján - legfeljebb 100 ezer rubel (az Oroszországi Bank 2007. június 20-i utasítása, 1843-U). A gyakorlatban azonban ezt gyakran megkerülik azzal, hogy a nagy összegű szerződéseket több kisebbre bontják. Ezenkívül az ilyen jogsértésért kiszabható pénzbírság 4-5 ezer rubel, és csak a szabálysértés elkövetését (és nem észlelését) követő két hónapon belül lehet behajtani (a törvény 15.1. cikkének 1. része, 4.5. cikkének 1. része). az Orosz Föderáció Közigazgatási Törvénykönyve) ... Az adóhatóság pedig ilyen gyakorisággal nem végez terepszemlét.
2012 óta az egyéni vállalkozókra a készpénzes tranzakciók lebonyolítására vonatkozó általános eljárás vonatkozik (az Oroszországi Bank 12.10.11. sz. 373-P rendeletének 1.1. pontja). Ez a dokumentum azonban csak a készpénzmaradvány határának betartására kötelezi (amit az egyéni vállalkozó saját maga határoz meg), de nem kötelezi a készpénzbevétel banki adományozását. Ez azt jelenti, hogy az egyéni vállalkozó a személyes szükségleteihez szükséges készpénzt mindig közvetlenül a pénztárból veheti fel az átvétel napján.
A vállalkozónak saját pénztárgépéből kell készpénzt felvennie a saját maga számára kiállított pénztári utalvány alapján. Például Ivanov egyéni vállalkozó pénzt utal át Ivanov I.I. állampolgárnak. a „vállalkozási tevékenységből származó jövedelem (nyereség), személyes szükségletek fedezésére”, „saját tőke” szövegrészekkel. Egy ilyen művelet eredményeként (és egyszerre több hónapra visszamenőlegesen is adható megrendelés) az egyéni vállalkozó pénzmaradványának korlátja soha nem sérül, még akkor sem, ha az nulla. Ha szükséges, éppen ellenkezőleg, visszaküldheti a pénzt a pénztárosnak, amelyet már Ivanov I.I. állampolgár készpénzbizonylatával állítanak ki. Ivanov IP-n. Az alap bármilyen lehet, nem kapcsolódik az üzleti bevételhez.
A készpénzes tranzakciók lebonyolítási rendjéről szóló szabályzat 6.1. alpontja előírja, hogy az egyéni vállalkozó gondoskodjon „szabad pénzeszközök bankszámlán történő tartásáról”. Ám miután az egyéni vállalkozó „személyes szükségletekre” vette ki a pénzt a pénztárgépből, nem vesznek részt kereskedelmi forgalmában, és ez a dokumentum rájuk nem vonatkozik - a készpénzfegyelem nem vonatkozik az állampolgárok pénztárcájában lévő személyes pénzekre.
Ha egy vállalkozó nem készpénzes módszerrel kapott bevételt, akkor a készpénzt a leghagyományosabb módon - "vállalkozói kiadások" csekkével - lehet levonni a számláról. Az előző opcióval ellentétben azonban ez a beváltási lehetőség nem lesz ingyenes. A bank szokásos jutaléka 1 százaléktól van. Igaz, a különösen értékes ügyfelek számára a bank egyénileg is megállapíthat alacsonyabb tarifát.
A bank megtagadhatja a pénz kibocsátását egy csekken. Például hivatkozva a 2001. augusztus 7-i 115-FZ szövetségi törvényre, a „bűnből szerzett jövedelmek legalizálása (mosás) és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemről”, a banknak joga van az ügyféltől megerősítést kérni a a „vállalkozói kiadásokra” vonatkozó csekken korábban kapott összegek. Természetesen nem fognak létezni. Ezen információk közléséig a banknak jogában áll felfüggeszteni az ügyfél megbízásának teljesítését (beleértve a csekkekkel történő pénzkibocsátást is). Tehát ez az opció csak azoknak megfelelő, akik egy "barátságos" vagy kis ügyfélközpontú bankkal dolgoznak, amely nem fog küllőt a kerékbe tenni.
A csekk technológiásabb helyettesítője lehet készpénzkártya vagy vállalati plasztikkártya, ha a bank egyéni vállalkozó nevére állítja ki. Mindkét eszköz lehetővé teszi készpénzfelvételt az adott bank ATM-jein keresztül, általában a csekkével megegyező jutalékkal.
Az egyéni vállalkozók körében a legnépszerűbb készpénzfelvételi eszköz a bankkártyák, amelyeket személyesen, kereskedelmi tevékenységtől függetlenül bocsátanak ki számukra. Több ilyen kártyát is kaphat, különböző bankoktól. Érdemes erre a célra nem használni annak a banknak a kártyáját, amelyben az egyéni vállalkozónak folyószámlája van. Ellenkező esetben az egész rendszer (bár meglehetősen legális) túlságosan nyilvánvaló lesz a bank biztonsági szolgálata számára, amely valószínűleg megpróbálja "elfedni" - a bankoknak nincs szükségük készpénzes versenytársakra.
A nem készpénzes pénz az „üzleti” számláról a „személyes” kártyaszámlára kerül átutalásra. A fizetés célja hasonló a fenti megfogalmazásokhoz a pénztárból történő pénzfelvételhez. A lista kiegészíthető még egy lehetőséggel - „pénzátutalással”.
Kerülje el azokat a bankokat, amelyek díjat számítanak fel a pénz kártyára utalásáért vagy jóváírásáért, illetve az ATM-en vagy bankpénztárakon keresztül történő készpénzfelvételért. Szerencsére a legtöbb nagy szövetségi lakossági bank ezekben az esetekben csekély vagy egyáltalán nem számít fel díjat. A fizetési projekteken sokat dolgozó bankok (a cél az, hogy elvesszenek a készpénzt felvevő állampolgárok általános tömegében), valamint a barátságos vagy ügyfélközpontú bankok, amelyek alkalmazottai ésszerű keretek között nem bánják az egyéni vállalkozók fenti lépéseit, alkalmasak. Tegyük fel, akár 0,7-1 millió rubelt havonta, és nem több, mint 100 ezer rubelt naponta minden kártyára.
Minden bank és fizetési rendszer korlátozza a napi vagy havi készpénzfelvétel összegét. Lehet, hogy drága prémium kártyákon gyakorlatilag nem érhetők el, de használatukat szigorúan ellenőrzik a banki biztonsági szolgálatok. Ezért a gyakorlatban a tömeges standard kártyákat gyakrabban használják készpénzfelvételre.
Vegye figyelembe, hogy a vizsgált rendszer, ha nem egy barátságos bankról beszélünk, nem ipari méretű készpénz fogadására szolgál. Lehetővé teszi viszonylag kis összegek fogadását, amelyek elegendőek a kis- és középvállalkozások és tulajdonosaik igényeihez.
A magánszemély szokásos számlái, valamint a betétek helyettesíthetik a bankkártyákat. A bankárok általában hűségesebbek hozzájuk. Ezenkívül előfordulhat, hogy a fenti formális (és informális) korlátozások a betéti készpénzfelvételre vonatkozóan nem léteznek. A legkényelmesebb a rulírozó betét használata készpénzfelvételre.
A legtöbb esetben a készpénzfelvétel ingyenes. Ehhez azonban gyakran a pénznek a számlán kell lennie egy ideig, általában 5-30 napig. És néha elég csak néhány nap alatt igényelni a szükséges összeget. Ez természetesen megfosztja a rendszert a kívánt hatékonyságtól, de csökkenti a rezsiköltségeit. Ezen kívül nem kell szaladgálnia az ATM-ek körül - azonnal nagy összeget kaphat a bankpénztárnál.
Ám az említett határidők be nem tartása esetén is a pénzfelvételi díjak általában csekélyek lesznek – az összeg 1 százalékán belül. Igaz, sok bankban megfizethetetlenül magasak lesznek a betétszerződés teljes felmondása esetén. Éppen ezért kifizetődőbb pótlólagos betétet választani, és nem teljesen bezárni – mindig tartsa meg legalább a minimálisan szükséges minimális egyenleget.
Miután a készpénz beérkezett egy magánszemély személyes tulajdonába, felmerül a kérdés ezeknek az alapoknak a refinanszírozása - átutalása a rendszer ügyfelének. A legegyszerűbb az, ha az egyéni vállalkozó a vállalkozás valódi tulajdonosa – egyszerűen csak üzleti vagy személyes szükségleteire költi el. Nehezebb, ha a vállalkozó névleges vagyonkezelő. Ebben az esetben a készpénz refinanszírozásának legegyszerűbb módja az ingyenes átutalás az ügyfélnek.
A valódi kedvezményezettnek való ingyenes pénzátutalás az orosz jog szerint lehet adomány (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 572. cikke), vagy adomány (Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 582. cikke). Mivel azonban az adományozás magánszemélyek között történik, az ajándékként kapott pénz nem tartozik a személyi jövedelemadó hatálya alá (az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 217. cikkének 18.1. pontja, az Oroszországi Pénzügyminisztérium levelei, 12/18/ sz. Oroszország, 12.07.10., ED-4-3 / [e-mail védett]).
Az adományozási szerződés szóban is megköthető (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 574. cikkének 1. szakasza). De ebben az esetben van értelme írásban (sőt közjegyzői hitelesítéssel) megkötni, ha az egyéni vállalkozó "lázadna". Ugyanakkor célszerű a megajándékozottnál kötött szerződés mindkét példányát biztonságos, hozzáférhetetlen helyen tartani.
Az ajándékozási szerződéssel együtt vagy helyette kölcsönszerződést köthet. Az egyéni vállalkozó közönséges magánszemélyként hitelezőként, a kedvezményezett pedig hitelfelvevőként lép fel rá. Ebben az esetben meggyőzőbb és logikusabb lesz a válasz a rendészeti és más hatóságoknak a készpénz eredetére vonatkozó esetleges kérdéseire, mint adományozáskor: barátjától vett fel kölcsönt, üzleti tevékenységet folytat, és volt szabad pénzeszköze. Az is jobb, ha a kölcsönszerződés mindkét példányát (vagy még jobb, ha annak egy példányát) biztonságos helyen tartja a kölcsönfelvevőnél.
A kölcsön futamidejét célszerű „igény szerint” meghatározni. Ebben az esetben azt 30 napon belül vissza kell küldeni azt követően, hogy a hitelező ilyen igényt nyújtott be (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 810. cikkének 1. szakasza). Sőt, az igényhez csatolni kell az eredeti kölcsönszerződést is (ellenkező esetben az "adós" figyelmen kívül hagyja). Mivel a "hitelezőnek" nincs ilyen dokumentum a kezében, elvileg soha nem kell visszaadnia semmit. Ilyen körülmények között nyugodtan "kölcsönözhet" pénzt magas kamattal (például évi 30-40%). Elegendő a megállapodásban kikötni, hogy a kamatfizetés a kölcsön tőkeösszegének törlesztésével egyidejűleg történik. Vagyis soha.
Egyéni vállalkozó hitelfelvétele helyett fordított művelet is lehetséges. A pénz végtelen „visszatérítése”, amelyet állítólag egyszer kölcsönadtak ennek a vállalkozónak. Például azért, hogy saját vállalkozást indítson. De jobb egy ilyen kölcsönt kamatmentessé tenni, hogy ne kelljen személyi jövedelemadót fizetni.
Általánosságban azonban a készpénz-refinanszírozás, vagy egyszerűen csak – készpénzkivétel – minden fontolóra vett lehetősége a "szürke" konstrukciók közé sorolható. Még a törvény betűjének minden szakaszában történő formális betartás mellett is színlelt tranzakción alapulnak - egyszerűen a névértékből történő készpénzfelvételről beszélünk.
Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének előírásai (861. cikk 2. szakasza) szerint a jogi személynek, amely korlátolt felelősségű társaság, minden elszámolást készpénzmentes formában kell végrehajtania, ha az összeg meghaladja a 100 ezer rubelt. . A szabályozó hatóságok szempontjából egy ideális LLC-nek minden pénzügyi tranzakcióját, beleértve a kiadásokat is, kizárólag a készpénz nélküli átutalások mechanizmusán keresztül kell végrehajtania. A gyakorlatban azonban gyakran szükséges pénzeszközök beszerzése bizonyos kiadások készpénzben történő kifizetéséhez. És ebben a szakaszban különféle szövődmények kezdődnek.
Ezeknek a nehézségeknek a fő lényege a következőképpen fejezhető ki: mivel a szervezet számláján lévő pénz a szervezet tulajdona, ezért elköltéséről be kell jelenteni a banknak. Ráadásul nem mindegy, hogy pontosan ki költi el az alapokat: az egyetlen alapító (valójában a tulajdonos), az egyik partner, az igazgató vagy egy hétköznapi alkalmazott. És önmagát visszalépés csak szigorúan meghatározott igények esetén lehetséges.
Sok olyan helyzet van, amikor készpénzben és meglehetősen tisztességes összegben van szükség pénzre. Ez egyrészt különféle áruk / alkatrészek / anyagok banális vásárlása a munkához, másrészt fizetés azoknak a partnereknek (főleg magánvállalkozóknak), akik kategorikusan nem akarja elfogadni a banki átutalással történő fizetést, és még üzleti úton sem utazik.
Néha az is előfordul, hogy az egyik alapítónak vagy alkalmazottnak pusztán személyes szükségletekre van szüksége pénzre. Ha nem őszintén "hamis" célokról beszélünk (például repülőgép-alkatrészek vásárlása egy szabóműhely számára), akkor ezek az okok, amelyek miatt a pénztároshoz kell menni ropogós papírdarabokért, meglehetősen súlyosak a bankárok szemében.
Az LLC elszámolási számlájáról történő pénzfelvétel leírása a videóban található.
A korlátolt felelősségű társaság pénzforgalmi számlájáról történő törvényes pénzfelvétel első feltétele (adózási rendtől függetlenül) a tervezett költségek összekapcsolása az LLC tényleges tevékenységével. A jogszabály több kiadási tételt is lehetővé tesz.
Osztalékfizetés. Az alapító (társalapítók) bevételszerzés céljából szervezték meg a vállalkozást, ami azt jelenti, hogy minden joguk megvan ahhoz, hogy a tevékenységéből származó nyereség egy részét megkapják. Ezt az LLC-ről szóló szövetségi törvény is megerősíti (a 28. cikk 1. pontja).
Nüanszok: a társaság negyedéves nettó nyereségének egy része vagy egésze kifizethető osztalékként, feltéve, hogy erről a negyedéves alapítói gyűlés dönt. Ebben az esetben 9% adót kell előre kiszámítani és be kell fizetni az LLC-számláról. Az osztalékot negyedévente gyakrabban nem lehet kifizetni.
Bér alkalmazottak. Fizethető készpénzben a pénztáron keresztül, vagy kártyára utalható. A pénz legális kiváltásának legkényelmesebb módja, feltéve, hogy a magánszemély (munkavállaló) 13% -os jövedelemadóját időben megfizetik. Ez a költségtétel nem korlátozza sem a kifizetések összegét, sem gyakoriságát, ami különösen kényelmes olyan esetekben, amikor maga az igazgató az egyetlen tulajdonos és alkalmazott.
Árnyalatok: A bérszámításra vonatkozó dokumentáció legalább legyen. Tartalmazza a munkavégzésre vonatkozó megbízást (plusz egy kitöltött munkaszerződést), vagy egy munkaszerződést, amely tartalmazza az összeget és a bérszámfejtést, munkaidő-nyilvántartást, bérszámítási lapot.
Háztartási kiadások. Tartalmilag a legváltozatosabb költségtétel. Ez magában foglalhat bármit: az írószertől a viszonylag olcsó felszerelésig (ne feledje a 100 dolláros határt!) És az árukig. Ez magában foglalhatja az autóbérlési díjakat, az egyéni vállalkozói státusz bejegyzése nélküli magánszemélyek szolgáltatásainak kifizetését is, bizonyos munkák elvégzésére vonatkozó egyszeri szerződések alapján (jelentés, javítási munkák stb.). A személyi jövedelemadó fizetési kötelezettség és ezekben az esetekben az LLC-t terheli.
Árnyalatok: az üzleti kiadásokra szánt pénzeszközök kiadásakor a bankok jutalékot vesznek fel, amelynek összege az összeg 0,1-0,5% -a között változhat. Minden költséget csekkekkel, számlákkal, elvégzett munkával kell igazolni.
Üzleti út költségek. A bank szemében jelentős indok lesz az üzleti útra szánt készpénz átvétele is.
Árnyalatok: a pénzeszközöket csak az alkalmazottaknak adják ki, és az utazás végén ennek a személynek előzetes jelentést kell benyújtania, és vissza kell juttatnia a pénzeszközök egyenlegét, ha van ilyen, a pénztárosnak.
Kölcsön nyújtása/visszaszolgáltatása magánszemélynek. Az LLC-nek jogában áll ingyenes pénzeszközöket kibocsátani számlájáról kölcsönként magánszemélyek és jogi személyek számára. Igaz, a második esetben ismét minden a készpénz nélküli fizetés szükségességén múlik. De az első esetben nincsenek különleges korlátozások. Bármilyen időtartamra kiadhat kölcsönt munkavállalónak, alapítónak és nem kapcsolódó személyeknek egyaránt. Pénzt is szerezhet harmadik fél (szervezet) felé fennálló hiteltartozás törlesztésére.
Nüanszok: formálisan a kölcsön kamatmentes lehet, de ebben az esetben adót kell fizetni. Ennek az az oka, hogy a nem számított kamatot (ha a kamat a refinanszírozási kamatláb 2/3-a alatti) bevételként számolják el, és személyi jövedelemadót kell fizetni. Magát a személyi jövedelemadót annak az összegnek a 35%-aként számítják ki, amely a kölcsönszerződés szerinti kamatfizetés összege és hasonló összeg különbsége, ami a refinanszírozási ráta 2/3-a. A kölcsönt pedig akármilyen kamatmentes és hosszú lejáratú is, egyszer majd vissza kell adni.
A fentieken kívül vannak illegális vagy egyszerűen kétes konstrukciók is az LLC számlájáról történő pénzfelvételre, de komoly ellenőrzés mellett az ilyen részek komoly pénzbírságokkal járnak.
A pénz átvételét a szervezet pénztárában csekk segítségével hajtják végre. Ez megköveteli csekkfüzetet ad ki(különböző bankoknál néhány perctől 2 hétig tart, és kis összegbe kerül). Ezenkívül át kell adnia a banknak egy kártyát a vezető és a főkönyvelő aláírási mintájával. Ha az igazgató könyvelő nélkül dolgozik, akkor minden oszlopban csak az ő aláírása lesz a kártyán és a csekken.
A cég bármely alkalmazottja készpénzt kaphat. Egyes bankoknak kötelező meghatalmazásra van szükségük ahhoz, hogy de ezt a feltételt a törvény nem írja elő. A csekk kiállításának szabályait magán a banknál kell tisztázni - általában mintát adnak a kitöltéshez.
Ha elég nagy összeget kell kapnia, célszerű előre készpénzt rendelni a banktól.Általános szabály, hogy ebben az esetben a jutalék sokkal alacsonyabb. A bank maga is megköveteli az összeg átvételére jogosult személy útlevelét.
A pénz átvétele után jóváírási szelvénnyel kell bevinni a pénztárba. Majd még aznap kiállítják a pénzt annak, akinek szánták (figyelje a készpénz limitet!) Az alábbiak alapján:
Az igazoló okmányok kézhezvétele után felmerült költségeket be kell vezetni a megfelelő nyilvántartásokba. A készpénz fennmaradó részét vissza kell juttatni a banknak.
Az LLC-számláról történő készpénzfelvételi lehetőség az igazgatói vagy alkalmazotti kártyára történő pénzátutalásnak is tekinthető, majd ezt követően ATM-en keresztül történő pénzfelvétellel, de a bankok ezt inkább nem készpénzes fizetési módnak tekintik.
A tranzakciók többsége valójában csak készpénzben bonyolítható le, többet mondok, szinte minden fontos tranzakció készpénzzel történik. Valószínűleg ez a tény hatalmas tevékenységet von maga után, hogy megtalálják a pénzkifizetés legális módját, és kiderült. A módszer abból áll, hogy a pénzeszközöket egyéni vállalkozó segítségével pénzzé teszik.
A legfontosabb plusz talán az, hogy egy egyéni vállalkozó bármilyen, abszolút tetszőleges mennyiségű pénzt fel tud venni, és ott költeni, ahol csak akarja. De ez megtehető nem készpénzes pénzeszközökkel is, például elektronikus pénztárca vagy bankkártya használatával ellenőrizhetetlenül lemerítheti az e-valutát.
Kedves olvasó! Cikkeink a jogi problémák megoldásának tipikus módjairól szólnak, de minden eset egyedi.
Ha tudni akarod hogyan oldja meg pontosan a problémáját - lépjen kapcsolatba a jobb oldalon található online tanácsadó űrlappal, vagy hívjon telefonon.
Gyors és ingyenes!
Lehetséges helytelenül és törvény szerint adni más egyéneknek is, mindez a törvény léptékében történik, de természetesen a normatív jogi aktust nem mindig tartják be, és gyakran az üzletemberek fekete sémák szerint járnak el, ma itt és most megvizsgáljuk a legnépszerűbb jogi és nem egészen rendszereket.
A már megkeresett pénzeszközök kiváltásának egyik legegyszerűbb módja az, ha a pénzt pusztán bevétel formájában veszed fel, és nem adod át a banknak. Íme néhány érv a művelet egyszerűsége mellett.
A pénzt természetesen triviálisan ki lehet vonni, ha hétköznapi emberekkel vagy baráti cégekkel dolgozunk, de itt van egy kis bökkenő, egy ilyen művelet legálisnak minősül, hacsak nem lépi túl az állam által az ilyen szerződésekre meghatározott maximális költségvetést, azaz a százat. ezer rubel. Bár a kíváncsiskodó "mosósok" kitalálták a módját, hogy ezt a korlátozást kijátsszák, egy tisztességes összegű nagy szerződést vesznek, és több kisebbre osztják, igen, időigényes, azért ez legális.
A lustákkal könnyebb a dolga, ha túllépik az ügylet állami keretét, ötezres bírságot szabnak ki, de csak akkor számítják fel, amikor megérkezik az adóhivatal, amely észreveszi a szabálysértést. Itt temette el magát a kutya, a bírságot két hónapon belül lehet bemutatni és nem tovább, az ellenőrzéseink pedig nem sietnek az IP ellenőrzésével, így reménykedhetünk a véletlenben.
A legnépszerűbb módja a nem készpénzes bevétel megszerzése, majd a helyi bankban történő kimosása a "vállalkozó költségeiről szóló csekk segítségével". A bank kis jutalékot vesz fel, körülbelül egy százalék összegben, talán kevesebbet, esetleg többet, minden attól függ, hogy milyen viszonyban van vele. Ha elég értékes ügyfél vagy, akkor az abszolút minimumot el tudja viselni, ismétlem, minden a vele való kapcsolatodtól függ.
De sajnos, mint máshol, itt is vannak úgynevezett buktatók. Előfordulhat, hogy a bank megtagadja a kifizetést, teljes mértékben hivatkozva a „Pénzmosás, jogellenesen szerzett pénz, pénzügyi terrorizmus elleni küzdelemről” szóló törvényre. És mindezek mellett továbbra is fagyasszon le ügyfelet, kezdjen vizsgálatot pénzügyi átutalásai ügyében. Tehát ez a módszer népszerű, de egyben elég veszélyes is, csak akkor lesz képes lovagolni, ha egy „barátságos” bankkal működik.
Ennek a módszernek van egy modern helyettesítője is, ez egy viszonylag egyszerű, egyéni vállalkozó nevére kiállított plasztikkártya. Ezzel csak gyorsabban, ATM-en keresztül hajthat végre ilyen műveleteket.
Eddig a működő séma, sőt egészen legális, a személyes kártyák, az abszolút egyszerű betéti kártyák használata. A pozitív oldal az, hogy ilyen kártyákat kaphat "tengeren", különböző bankokban, eltérő politikákkal és marketinggel. Az egyetlen dolog, hogy nem kell olyan bankkártyát használnia, amelyen az egyéni vállalkozó be van regisztrálva, ez természetesen legális, de a bank gyorsan megérti ezt a konstrukciót és elfedi, mivel nincs szüksége versenytársakra, veszteséges.
Kerülje el a "földalatti" bankokat azokat is, amelyek jutalékot számítanak fel minden pénzeszközzel végzett műveletért, beleértve az átutalás, a kifizetés, a küldés stb. a minimum. A pénzmosási csalásokat legjobban jól ismert bankokban lehet végrehajtani bérszámfejtési projektekhez, olyan könnyű eltévedni a hétköznapi emberek tömegében.
Érdemes megjegyezni ennek a készpénzfelvételi módnak a negatív oldalát is, leggyakrabban a legtöbb bankban korlátozzák a napi pénzfelvételt, ennek megkerülése érdekében a vállalkozók több "terhelést" is alkalmaznak tömeges felvételre. Természetesen vannak speciális prémium kártyák korlátozások nélkül, de nagyon egyértelműen figyelik őket, ami elég veszélyes.
A magánszemélyek betétei vagy számlái teljes mértékben helyettesíthetik a fenti módszert. A bankárok gonosz többsége ellenére sokan kedvesen viszonyulnak az egyéni vállalkozókhoz, így előfordulhat, hogy kisebb, vagy egyáltalán nem korlátozzák a pénzfelvételt, ami természetesen teljes akaratot ad a pénzmosásban.
Mindennek megvannak a maga hátrányai, ebben a rendszerben is. Önmagában egy jelentéktelen mínusz egyszerűen megfosztja cselekvésük sebességétől, mivel a pénzeszközöknek egy bizonyos ideig (5-től harminc napig) a betéten kell lenniük, de gyakran a probléma könnyen megoldható, csak be kell nyújtania a kívánt alkalmazást egy bizonyos ideig. Ez a megközelítés azonban megkíméli Önt a felesleges kiadásoktól, és megőrzi a költségvetés integritását.
Itt is van több már unalmas mód, mindegyikről külön fogunk beszélni. De azt is érdemes megjegyezni, hogy az adóhivatal évről évre egyre nyűgösebb, és már nehezebb megtéveszteni.
Emlékeztető tisztességtelen vállalkozóknak:
A pénzeszközök illegális beváltása esetén több felelősségi pont is van, mindegyikről külön lesz szó.
Mi vár az ügyfelekre vagy a mosodai szolgáltatásokra.
Azok az egyéni vállalkozók, akik megpróbálják elterelni az adóból származó bevételüket példátlan kiadások előidézésével, vagy éppen ellenkezőleg, az áruk vásárlása mellett az Orosz Föderáció Büntetőtörvénykönyvének speciális cikkelyére, nevezetesen a 199. vagy 198. cikkére várnak, az aktuális helyzettől függ. helyzet.
De ha a vállalkozó fontos pénzügyi dokumentumokat, például csekkeket, áruvásárlási dokumentumokat is teljes körűen meghamisított, az Orosz Föderáció Büntetőtörvénykönyvének 327. cikke vár rá.
Az ilyen jellegű cégeket többnyire kizárólag a pénzeszközök "mosására" nyitják meg, amit természetesen törvény, és meglehetősen szigorúan az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyvének 170. és 171. cikke büntet. De ha az a személy, akinek az adott „vállalkozást” valójában bejegyezték, maga nyújtott segítséget az ügyfélnek, akkor ez a személy egy speciális cikk alá tartozik (4. rész 34-198. cikk).
Gyakran bizonyos személyek egy csoportja a fenti cikkek mindegyike hatálya alá tartozik, mivel ez a legsúlyosabb bűncselekmény, néha bizonyos mértékig bűnözői közösség szerveződésének felel meg, az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyvének 210. cikke.
De azt is érdemes hozzátenni, ha ebbe a csoportba közvetlenül tartozik annak a banknak a vezetője, amelyen keresztül az összes pénzeszköz áthaladt, akkor már létezik az Orosz Föderáció Büntetőtörvénykönyvének 173. cikke. És még azok az emberek is büntetőeljárás alá vonhatók, akik dolgoztak és közvetve segítettek a pénzkiváltásban, de erről egyáltalán nem tudtak, „mosatásban” való közreműködésért.
Ennyi, kedves Olvasó, légy óvatos és keress becsületes pénzt, köszönöm mindenkinek!
