Egy kereskedelmi bank hitelpolitikája. A kereskedelmi bankok hatékony hitelpolitikájának problémái

VÉGZETT MUNKA

A bank hitelpolitikájának kialakítása és végrehajtása

annotáció

A dolgozat a bank hitelpolitikájának kialakításának és megvalósításának elméleti és gyakorlati kérdéseit vizsgálja.

A dolgozat felépítése a következő.

Az első rész tükrözi a bank hitelpolitikájának lényegét, modelljeit, és rávilágít a bank hitelpolitikájának szükségességére is.

Ezen túlmenően a bank hitelpolitikájának kialakítását befolyásoló tényezők egy csoportját is figyelembe vették. És a szerző szempontjait mérlegelték, hogy mi a hitelpolitika végrehajtási mechanizmusa.

A második fejezet a banki hitelpiac helyzetét és az orosz bankok hitelpolitikájának a modern hitelkapcsolatoknak való megfelelését elemezte. Tanulmányozták a szerzők véleményét a bank hitelpolitikájának kialakításáról. Emellett tíz bank példáján készült el e bankok hitelpolitikája végrehajtásának eredményességének elemzése.

A harmadik fejezet összefoglalta a hitelpolitika céljait a hitelpolitika kialakításában és végrehajtásában, valamint az ezek kezelésére és fejlesztésére irányuló intézkedéseket.

Annotáció

Ebben a tanulmányban a bank hitelpolitikájának kialakításának és megvalósításának elméleti és gyakorlati vonatkozásait vizsgáljuk. A disszertáció felépítése a következő. Az első rész a bank hitelpolitikájának lényegét, modelljét, ill. a hitelpolitika szükségességét is feltárja, emellett az építkezési hitelpolitikára hatást gyakorló tényezők csoportjait is figyelembe vették, mindkettőt abból a szempontból vizsgálta a szerző, hogy mi a hitelpolitika megvalósításának mechanizmusa A második fejezet a piacot elemzi. volt a banki hitelezés és a hitelpolitika betartása Az orosz bankok modern hitelkapcsolatai. Tanulmányozta a szerzők „véleményét a hitelpolitika kialakításáról. Tíz bank példája mellett elemezte a bankok hitelpolitikája végrehajtásának eredményességét.

Bevezetés …………………………………………………………………………
1 A bank hitelpolitikája kialakításának és megvalósításának elméleti vonatkozásai …………………………………………………………………….
1.1 A bank hitelpolitikájának lényege, szükségessége és modelljei ……….
1.2 A bank hitelpolitikájának kialakítását meghatározó tényezők ................................................... ...................................................... ......................................
1.3 A hitelpolitika megvalósításának mechanizmusa a hitelkapcsolatok fejlődésének egyes szakaszaiban ………………………………………………….
2 Az orosz bankok hitelpolitikájának kialakítására és végrehajtására szolgáló módszerek fejlesztésének értékelése …………………………………………………………
2.1 Az orosz bankok hitelkapcsolatai fejlettségi szintjének értékelése
2.2 A bankok hitelpolitikájának összhangja a hitelkapcsolatok fejlettségi szintjével ……………………………………………………………. …………
2.3 Az orosz bankok hitelpolitikája végrehajtási szintjének értékelése
3 A bank hitelpolitika kialakításának és végrehajtásának javításának módjai ……………………………………………………………………….
3.1 Feladatok a bank hitelpolitikájának kialakítása és végrehajtása terén ………………………………………………………………………………
3.2 A bank hitelpolitikája kialakításának és megvalósításának módszereinek kidolgozása ………………………………………………………………………………………………… ……………………
Következtetés……………………………………………………………………...
A felhasznált források listája……………………………………………….
A. függelék A kereskedelmi bank hitelpolitikájának végrehajtási mechanizmusa ………………………………………………………………………………
B. függelék Az orosz bankok által kibocsátott hitelek dinamikája a 2007.01.01. és 2014.01.01. közötti időszakra …………………………………… .. ……….
C. függelék A jogi személyeknek és egyéni vállalkozóknak nyújtott kölcsönök adósságának szerkezete rubelben az oroszországi gazdasági tevékenység típusa szerint 2013-ban, % ………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………… …
D. függelék A Volga Szövetségi Körzetben jogi személyeknek, egyéni vállalkozóknak és magánszemélyeknek kiadott kölcsönök szerkezete 2013-ra, %…………………………………………………
E. függelék Egyes tényezők hatása az orosz bankok hitelezési feltételeire hitelfelvevői kategóriák szerint 2013 negyedévében,% ... ... ... ...
E. függelék Az orosz bankok hitelezési feltételeinek változása hitelfelvevői kategóriánként 2013. negyedévében, % ………. ……. …………….…
G. melléklet A lejárt tartozás aránya a bank hitelállományában 2012-től 2013-ig, % …………………………………………………………
I. függelék Tíz oroszországi bank által 2013-ban magánszemélyek és jogi személyek részére kibocsátott kölcsönök lejárata szerint, ezer rubel …………….
K. függelék Tíz oroszországi bank magánszemélyeknek nyújtott hiteleinek lejárat szerinti szerkezete 2013-ban, % ………………………. ………… ..

Bevezetés

A hitelpolitika a bank hiteltevékenységének módszereinek és elveinek összessége, amelyek célja a hitelügyletben részt vevő felek érdekeinek érvényesítése.

Az értekezés relevanciája abban rejlik, hogy a hitelpolitika szerepe a bank tevékenységében jelenleg nagyon fontos, hiszen az elmúlt válság megmutatta, hogy Oroszországban a hitelpolitika nem kellően magas szinten van, és hiányosak a formálása és végrehajtása. .

Jelenleg nagyon fontos új módszerek és megközelítések keresése a bank egésze hitelpolitikájának javítására. Ez ugyanis nem csak a bank hitelezési tevékenységét javítja, hanem a különféle negatív helyzetekkel szembeni ellenálló képességét is garantálja.

Elméleti szempontból egyelőre kevés kutatás folyik a hitelpolitika területén, hiszen főként a cikkek, könyvek szerzői folyamodnak a hitelpolitika egyes aspektusainak, például funkcióinak, hitelpolitikai elveinek vizsgálatához. És néha nincs általános szerkezete a bank hitelpolitikájának.

A banki hitelpolitika kialakításának és végrehajtásának eredményessége elemzésének gyakorlati részét is meglehetősen szűken vizsgálták. Elsősorban a bank hitelportfóliójára irányítva az elemzést, és nem folyamodni új módszerek kidolgozásához a bank hitelpolitikájának vagy értékelésének értékeléséhez.

Jelen dolgozat a bank hitelpolitikájának lényegét, szükségességét, a bank hitelpolitikáját meghatározó tényezőket, megvalósításának mechanizmusát vizsgálja. Megvizsgálják a bank hitelpolitikájának kialakítását, az orosz bankok hitelpolitikájának megfelelését az orosz hitelpiacon kialakult hitelkapcsolatoknak. A hitelpolitika végrehajtásának hatékonyságát az orosz bankok példáján elemzik. Megadjuk a főbb feladatokat és a fejlesztési módokat a bank hitelpolitikájának kialakítása és végrehajtása terén.

A disszertáció célja a banki hitelpolitika kialakításának és megvalósításának elméleti és gyakorlati vonatkozásainak feltárása.

A szakdolgozat céljának megfelelően a fő feladatok a következők:

Fontolja meg a bank hitelpolitikájának lényegét;

Azonosítsa a bank hitelpolitikájának szükségességét;

Tekintsük a bank hitelpolitikájának modelljeit;

Határozza meg a bank hitelpolitikájának kialakítását befolyásoló tényezők csoportját;

Határozza meg a bank hitelpolitikájának végrehajtási mechanizmusát;

Értékelje az orosz bankok hitelkapcsolatainak fejlettségi szintjét;

Felméri a bank hitelpolitikája végrehajtásának eredményességét;

A bank hitelpolitikájának céljainak megfogalmazása;

Javaslatot tenni a bank hitelpolitikájának javítására.

A disszertáció kutatási tárgya a bank hitelpolitikája kialakításának és megvalósításának felmérése.

A kutatás tárgya a bank hitelpolitikája.

A dolgozat megírásakor különféle kutatási módszereket alkalmaztunk, amelyek közül kiemelhető az irodalmi források elemzése, a megszerzett információk rendszerezése, szintézise, valamint egyéb kutatási módszerek.

A dolgozat megírásához módszertani alapként hazai szerzők munkáit, a bankok pénzügyi kimutatásaiból származó adatokat, valamint az Orosz Föderáció Központi Bankja által bemutatott elemző anyagokat használtuk. A források teljes listája a munka végén található.

A bank hitelpolitikájának kialakításának és megvalósításának elméleti vonatkozásai

A bank hitelpolitikájának lényege, szükségessége, modelljei

Fontolja meg a hitelpolitika lényegét, mi az. Jelenleg a hitelpolitika fogalmának nincs egyértelmű meghatározása, a szerzők véleménye eltérő. Ezért először meg kell találnia, mi az a politika?

A politika kifejezést először az ie 4. században vezették be. NS. Arisztotelész, aki a következő meghatározást kínálta számára: a politika a kormányzás művészete.

A. S. Turgajev szerint a politika a csapat céljainak elérése érdekében erőforrások szervezésével és mozgósításával kapcsolatos tevékenység.

A strukturális funkcionalizmus szempontjából a politika minden kollektíva szervezetének nélkülözhetetlen eleme. Létét meghatározza az erőforrások megszervezésének és mozgósításának igénye a kollektív célok elérése érdekében (T. Parsons).

Valamint a politika céltudatos tevékenység, melynek célja a hatalom meghódítása, megtartása és felhasználása (M. Weber).

Ebből következően a legtöbb esetben abban van hasonlóság, hogy a politika az egyének (társadalom) szervezete céljaik elérése érdekében. És persze a politika lehetetlen a szükséges források bevonása nélkül. Bár minden szerző más-más kifejezést használt a politika jellemzésére, az olyan fogalmak, mint az állam, a kollektíva, mind emberek társulását jelentik. Az emberek pedig általában meghatározott cél érdekében egyesülnek, vagyis okkal, oka mindig van. Ezért egy adott cél elérése érdekében tevékenységeket kell szervezni, felelősséget kell osztani a létrehozott csoport tagjai között. De minden folyamat, tevékenység lehetetlen erőforrások nélkül. Akkor mi a hitelpolitika?

Az I.A. Nikonova, a bank hitelpolitikája a bank dokumentuma, amely meghatározza a bank hitelezési tevékenységének alapelveit és prioritásait.

Olyan szerzők, mint N.V. Terekhova és Tagirbekov K.R. tekintse a bank hitelpolitikáját olyan intézkedések összességének, amelyek célja a felvett források hatékony hitelekbe történő elhelyezése a nyereség érdekében.

V. I. Korneichuk éppen ellenkezőleg, a hitelpolitikát a bank és a hitelfelvevő viszonyát szabályozó tevékenységnek tekinti, amely az ő érdekeinek megvalósítására irányul.

Vagyis a V.I. jobban hasonlít ahhoz, hogy I.A. a hitelpolitikát dokumentumként határozta meg, mert egyfajta dokumentum akkor keletkezik, amikor a bank és a hitelfelvevő között kapcsolat (jelen esetben hitel) jön létre, különben nem lenne hitelpolitika, ha nem lennének ezek a kapcsolatok.

V. I. Korneichuk a hitelpolitikát mind a hitelfelvevő, mind a kölcsönadó érdekeinek érvényesítése szempontjából mérlegeli, vagyis itt nemcsak a hitelező, hanem a hitelfelvevő is profitál, hiszen ki tudja elégíteni igényeit.

Ilyasov S.M. meghatározza a hitelpolitikát, mint a bank stratégiáját és taktikáját, hogy visszafizetendő alapon vonzza a forrásokat, és azokat a bank ügyfeleinek nyújtott hitelezésbe fektesse be.

Megjegyzendő, hogy az egyes ítéletek kiegészítik egymást, ugyanakkor a szerzők mindegyike intézkedések (vagyis elvek, prioritások stb.) halmazának tekinti a hitelpolitikát.

A szerzők közül azonban nem mindegyik tekinti a hitelpolitikát a bank és a hitelfelvevő közötti kapcsolatok szempontjából, és a hitelviszonyok képezik a hitelpolitika kialakulásának alapját, hiszen e kapcsolatok nélkül nem lenne szükség a hitelpolitikára. a bank hitelpolitikája. Az utolsó dolog, ami a hitelpolitika különböző értelmezésének mérlegelésekor leggyakrabban felkelti a figyelmet, az a tény, hogy a szerzők többsége arra a tényre helyezi a hangsúlyt, hogy a hitelpolitika célja a profitszerzés, vagy a hitelforrások hatékony elosztása.

Pusztán a hitelpolitika definíciója alapján nem lehet pontosan meghatározni a bank hitelpolitikájának szükségességét, ezért fontos figyelembe venni a hitelpolitika egyik fontos összetevőjét, amelyek elvei, funkciói, valamint céljai. és célkitűzéseket.

A Panova E.P. a hitelpolitika általános és konkrét alapelvei képezik a hitelfolyamat alapját. Általános elvek a tudományos érvényesség, amely meghatározza a hitelpolitika elemeinek optimálisságát, hatékonyságát, valamint egységét és elválaszthatatlan kapcsolatát.

A tudományosan megalapozott hitelpolitika, amelyet az élet objektív valóságának és a szubjektív tényezők figyelembevételével alakítottak ki, lehetővé teszi mind az ügyfelek, mind a személyzet igényeinek és érdekeinek legpontosabb meghatározását.

Ami a konkrét alapelveket illeti, itt az irány a jövedelmezőség, a jövedelmezőség, a biztonság és a megbízhatóság felé mutat. Az ilyen alapelvek sajátosak, mivel minden bank a kockázati szintnek megfelelően választja meg saját jövedelmezőségi szintjét.

Az 1.1. táblázatban bemutatott alapelvek mindegyike hozzájárul a bank legstabilabb hitelpolitikájának megvalósításához, valamint a bank számára kitűzött feladatok és célok megvalósításához.

1.1. táblázat - A bank hitelpolitikájának alapelvei

AZ ÉS. Korneichuk

A hitelkockázatok minimalizálása a hitelbefektetések tervezett volumenének és a jövedelmezőség szintjének megőrzése mellett;

A hitelkockázatok felmérésére és kezelésére szolgáló rendszer megfelelősége a bank hitelműveleteinek volumene és összetettsége szempontjából;

Az ügyfelek hitelforrásigényének maximális kielégítése a kockázatok elfogadható szintjének fenntartása mellett;

A bank hiteltermékvonalának versenyképességének biztosítása;

Átfogó ügyfélszolgálat biztosítása, amelyben a hiteltermékek kulcsfontosságúak.

Nikonova I.A.

Egyéniség, a bank stratégiájának, stratégiai céljainak és meghatározott időszakra vonatkozó fejlesztési céljainak való megfelelés, kockázatkezelési rendszer;

A hitelkockázat-kezelés korszerű nemzetközi szabványainak, a felelős finanszírozás elveinek, a környezeti és társadalmi felelősségvállalásnak és hatékonyságnak való megfelelés;

A társadalmi nyilvánosság és a bank működésének átláthatóságának biztosítása.

A hitelpolitika főbb rendelkezéseinek valósága;

A hitelezési műveletek gazdaságosságának biztosítása;

A modern hitelezési eszközök és technológiák fejlesztésének ösztönzése, beleértve az információkat is;

A bank pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási célú felhasználásának megelőzése;

Kötelezettség a hitelpolitika igazgatására és annak eredményességének értékelésére.

Alapvetően a bank céljai és célkitűzései változatosak, és a bank határozza meg őket attól függően, hogy milyen irányba halad. A bank elé állított feladatok elsősorban arra vonatkoznak, amire a bank fókuszál: például a banki termékek minőségének javítása, a kibocsátott hitelek fedezetének növelése, a hitelszolgáltatási struktúra bővítése stb.

Eközben a hitelpolitika célja az a végeredmény, amelyre a bank törekszik. Alapvetően a fő cél a profitszerzés a hitelforrások hatékony elosztásával. Vagyis azt is hozzá lehet tenni, hogy a hitelpolitika feladatai olyan tételek, amelyeket teljesíteni kell a végső cél elérése érdekében.

Meggyőződésünk, hogy ha a hitelezési folyamat alapját a hitelpolitika alapelvei képezik, akkor funkcióinak köszönhetően magának a hitelpolitikának a szükségessége is hangsúlyozható. A legjobb példaként tekintsük az E. P. Panova által jelzett funkciókat, amelyeket általános és specifikus csoportokra osztottak.

Szűk értelemben ezekre a csoportokra az a jellemző, hogy a bankpolitika különböző elemeiben közös funkciók rejlenek, a funkciók egy meghatározott csoportja pedig éppen ellenkezőleg, megkülönbözteti a hitelpolitikát a többi elemétől.

Tehát az általános funkciók közé tartoznak: kereskedelmi, ösztönző és ellenőrzési funkciók, ahol:

A kereskedelmi funkció felelős azért, hogy a bank profitot termeljen a hitelekben történő pénzeszközök kihelyezéséből;

Az ösztönző funkció abban nyilvánul meg, hogy a hitelpolitika tükrözi az állam, a bank és az ügyfelek objektív igényeit, serkenti az átmenetileg szabad források felhalmozását, ésszerű elosztását. Ez a funkció abban nyilvánul meg, hogy a banki ügyfelet illetően a hitel visszafizetésére a kamat, amelyet a hitelösszeggel együtt fizetnie kell, a bank számára pedig a legolcsóbb piaci források bevonása és elhelyezése. a maximális jövedelem elérése érdekében;

Az ellenőrzési funkciót maga a hitelpolitika tartalma határozza meg, hogy a hitelezési folyamat vagy a kialakított hitelpolitika végrehajtása hogyan haladjon, valamint a megfelelő megállapított munkaköri kötelezettségek, amelyeket a bank belső dokumentumai határoznak meg, amelyek a hitelpolitika mellékletei. például a hitelügyi osztály dolgozóinak munkaköri leírása).

Ami a specifikus funkciót illeti, itt csak a hitelállomány optimalizálásának funkciója nyilvánul meg, melynek célja a bankpolitikai cél elérése.

A figyelembe vett funkcióknak, valamint a fentebb megfontolt ítéleteknek köszönhetően elmondható, hogy a bank hitelpolitikájának szükségessége a bank hatékony hitelezési tevékenységének megszervezése és a hitelezési folyamatban résztvevők közötti kapcsolatok szabályozása annak érdekében, a maximális hatás mind a bank, mind a hitelfelvevő számára. De ha a kockázatok szemszögéből indulunk ki, akkor a hitelpolitika lehetővé teszi, hogy a bank ne csak a maximális profithoz jusson, hanem elkerülje vagy megelőzze azokat a kockázatokat, amelyekkel a bankok folyamatosan szembesülnek (például a hitel vissza nem fizetésének kockázata). ). Ha a verseny szemszögéből indulunk ki, akkor a bank hitelpolitikája lehetővé teszi, növeli a bank minősítését, és erősíti a hitelpiaci pozícióját is, mind általánosságban, mind egy bizonyos szakterületen vagy irányban, amit a bank. választotta.

Annak érdekében, hogy megértsük, mi a bank hitelpolitikájának modellje, határozzuk meg, mi a modell.

Lopatnikov G.M. a modell a reprezentáló komponensek és függvények logikai vagy matematikai leírása lényeges tulajdonságait modellezett tárgy vagy folyamat(általában úgy tekintik, mint rendszerek vagy rendszerelemek) .

Vagyis azt mondhatjuk, hogy a modell egy minta, amelyben a szükséges elemek megadva vannak. A modellek pedig hatókörüktől függően különböző típusúak. Ezért a hitelpolitikai modellt típusai alapján fogjuk meghatározni.

A hitelpolitikai modell a bank hitelpolitika végrehajtása során tett lépéseinek meghatározott struktúrája.

A szerzők jelenleg három-két hitelpolitikai modellt azonosítanak. Két szerző véleményét vizsgáltuk, akik nem próbálják a hitelpolitika modelljeit a típusaira redukálni, míg a többi szerző nem mást, mint típusait, nem modelleket.

Ha figyelembe vesszük E. P. Panova véleményét, akkor a bank hitelpolitikája agresszív és hagyományos (klasszikus).

De van ezzel ellentétes vélemény is, miszerint a hitelpolitikának nem két, hanem három modellje van. Szóval Volk V.Ya. a hitelpolitikát óvatosra, mérsékeltre és agresszívra osztja.

E modellek lényege a bank hitelpolitikájának kockázatossági fokán alapul. Tehát a bank agresszív hitelpolitikája E.P. Panova szerint. célja a vagyon, tőke stb. gyors növekedése, miközben az eszközök 50%-át elfoglaló összegű hiteleket bocsát ki. Ennek a modellnek a célja a magas bevétel, valamint a magas versenyképesség a többi bankhoz képest.

Ami a klasszikus (hagyományos) modellt illeti, ez a modell vállalja a legkisebb kockázatot és az optimális banknövekedést. Elmondhatjuk, hogy ez a modell hasonlít a Volk V.Ya. által bemutatott mérsékelt és óvatos modellekhez, amelyek először 30%-ot, másodsorban 30-50%-ot költenek hitelezésre, ami arra utal, hogy az óvatos hitelpolitika a mérsékelttől eltérően csak alacsony jövedelmű és kevésbé kockázatos aktív műveleteknél hajtják végre, és jellemző az új bankok számára.

A vizsgált hitelpolitikai modellek alapján tehát azt mondhatjuk, hogy egy bank hitelpolitikájának modellje közvetlenül kapcsolódik a bank képességeihez és stratégiáihoz. Ami arra utal, hogy a bank stratégiájának vagy képességeinek változása következtében a modell is változhat.

Így arra a következtetésre jutottunk, hogy a hitelpolitika a bank hitelezési tevékenységének intézkedései összessége, amelyek célja a hitelügyletben részt vevő felek érdekeinek érvényesítése.

A hitelpolitika szükségességének mérlegeléséhez a hitelpolitika alapelveit, céljait és célkitűzéseit, valamint funkcióit is figyelembe vettük. Ennek alapján arra a következtetésre jutottunk, hogy a bank hitelezési politikájának fő igénye a bank eredményes és fenntartható hitelezési tevékenységében van, amit biztosít. De különböző pozíciókból nézve is, a hitelpolitika lehetővé teszi a bank hitelpiaci pozíciójának javítását, megtartását, valamint a kockázatok tekintetében, azok előfordulásának elkerülését, megelőzését. Konklúzióként azt találtuk, hogy a hitelpolitikai modell megválasztása és változatai szükségesek a banki stratégia kialakításához.

A jegybank szabályozási fellépésének legnagyobb hatékonysága a gazdasági eszközök teljes készletének, megfelelő sorrendben történő felhasználásával nyilvánul meg. Nem szabad megfeledkezni arról, hogy a különböző országok központi bankjainak képességei különböző okok miatt nem azonosak. Például a Német Szövetségi Bank változatosabb módszereket alkalmaz, mint a Svájci Nemzeti Bank. Az Orosz Központi Bank intézkedései is korlátozottak egyelőre. Csak két műveletet gyakorolnak: a diszkontráták politikáját és a kötelező tartalék politikáját. E tekintetben a Központi Bank választott cselekvési sorozatának hatása néhány lehetőségre korlátozódik, és nagymértékben függ a körülmények sajátosságaitól.

A hitelszabályozást objektíve két körülmény bonyolítja.

Először is, maga a gazdasági fejlettség felmérése (amire a jegybanknak a legracionálisabb intézkedéseihez szüksége van) nehéz probléma.

Másodszor, a nemzetgazdasági kereteken belüli szabályozás bonyolultabbá válik a külső gazdasági folyamatok hatására. A lényeg az, hogy a megtett intézkedések célzottsága torzulhat.

A jegybank például magas kamatlábat alkalmazó restriktív (korlátozó, visszatartó) politikát folytatva külföldi tőke beáramlását tudja az országba vonzani. Ha eredetileg a beruházási aktivitás korlátozása volt a cél, akkor a külföldi tőke beáramlása miatt ennek a tevékenységnek a mértéke nem csökkenhet, hanem növekedhet.

A szabályozás során a jegybanknak nem csak a világgazdaságon belüli összefüggéseket kell figyelembe vennie, hanem a nemzetgazdasági kapcsolatok egymásrautaltságát is. Mutassuk meg a következő problémaeseteket.

1. A számviteli politika nemcsak a bankokra, hanem a gazdaság más szektoraira is hatással van. A kamatláb-ingadozás negatív hatása a nemzetgazdaság adósságokkal terhelt szféráinál jelentkezik. Ide tartozik: a közszféra, a tőkeigényes iparágak (atomerőművek, vízi erőművek), a vasúti közlekedés, a háztartások, a mezőgazdaság.

2. A kamatpolitika növekvő árhatáshoz vezet. A gazdaság alanyai úgy próbálnak kikerülni a növekvő diszkontráta befolyása alól, hogy költségeiket az ügyfelek vállára hárítják (az áruk ennek megfelelően drágulnak). Ez további nehézséget jelent az állami politika számára az infláció visszaszorítása terén.

A jelenleg jelentős inflációs problémákkal küzdő orosz gazdaságban ez a mellékhatás különösen fájdalmas. A magánszektor arra törekszik, hogy a vevőre hárítsa a szabályozási intézkedésekből adódó összes többletterhet. Az ilyen pénzügyi találékonyság lehetősége Oroszországban nagyobb, mivel a piac telítettsége és a verseny gyengébb, mint a fejlett nyugati országokban.

3. A „felső” kamatláb adminisztratív előírása nem piacorientált intézkedés. A piaci mechanizmus gyengülése nemkívánatos következményekkel jár. Ennek eredménye lehet például az árnyékgazdaság elemeinek megerősödése.

Oroszország feltételei között a korlátozások és előírások rendszere nemcsak a kamatláb tekintetében nagyszerű, hanem a hitelműveletek végzésére vonatkozó engedélyek kiadása terén is. Jelenleg nagyon sok kereskedelmi bank működik az országban. Feltűnővé vált azonban a magán, nem banki hitelezés rendszere, amely kívül esik az állam közvetlen ellenőrzésén. Ez az árnyékgazdaság egyik eleme. A kisvállalkozók például külföldi üzleti utak szervezésére, beszerzési és értékesítési műveletek lebonyolítására veszik igénybe ezt a (nem intézményesített) hiteltípust. Ennek a hitelnek a kamata rendkívül magas, de az ilyen források megszerzéséhez nincs szükség olyan formalitásokra, amelyekkel a vállalkozók szembesülnek, amikor a kereskedelmi bankok forrásaira összpontosítanak.

4. A jegybank gazdaságra gyakorolt hatásának a kamatpolitikán keresztül megvannak a korlátai, mivel az üzleti bankok és a nagy cégek nagyon gyakran külföldre helyezik át tevékenységüket, hogy kihasználják az ottani kamatelőnyöket.

KÖVETKEZTETÉS

A monetáris politika fontos szerepet játszik a kormány politikájában. Az állam egyik legfontosabb minisztériuma a Pénzügyminisztérium, amely az állam és a társadalom feladatainak, fejlesztési céljainak megfelelően végzi a monetáris politikát. Nem meglepő, hogy a Pénzügyminisztérium számos különféle struktúrának van alárendelve, például a Központi Banknak. Nagyon sok szerv (minisztérium, főosztály, bizottság, főosztály) folytat állami politikát a gazdasághoz közvetlenül vagy közvetve kapcsolódó különböző területeken.

A hitelellenőrzés közgazdaságtani és monetáris forgalom szempontjából a pénzkibocsátást a kormány gazdasági és pénzügyi céljainak megvalósítása felé kívánja orientálni; Összességében az állami szervek feladata, hogy biztosítsák a kölcsönök magánszemélyek, vállalkozások és szükség esetén az állam javára olyan összegben, százalékban és olyan időszakokra, amelyek a leginkább megfelelnek a társadalom érdekeinek. .

A piaci rendszerben az állam nem egy varázslatos pénzforrás, hanem csak egy olyan mechanizmus, amely azt hivatott biztosítani, hogy egyes (magasabb jövedelmű) állampolgárok - adókon keresztül - fizessenek másoknak (alacsonyabb jövedelműek). Az új körülmények között az ember jólétének fő tényezője a kezdeményezőkészség, a személyes tevékenység iránti vágy, a gazdasági döntési lehetőségek önálló megválasztására való készség.

7. előadás (7. téma)

Állam és vállalkozás

Bevezetés

Az oroszországi ingatlanok nagyarányú privatizációjával összefüggésben kiemelten fontos a különféle formáinak használatára való áttérés, az állam piacgazdaságban betöltött szerepének és funkcióinak meghatározása, az állam és a vállalkozások közötti interakció.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja monetáris politikájának végrehajtása az ország gazdaságának külső és belső feltételeinek instabilitása és volatilitása mellett elkerülhetetlenül számos problémával szembesül.

Először is, magának a gazdasági fejlettségnek a felmérése (amire a jegybanknak a legracionálisabb intézkedéseihez szüksége van) nehéz probléma.

Másodszor, a nemzetgazdasági kereteken belüli szabályozás bonyolultabbá válik a külső gazdasági folyamatok hatására. A lényeg az, hogy a megtett intézkedések célzottsága torzulhat.

A szabályozás során a jegybanknak nem csak a világgazdaságon belüli összefüggéseket kell figyelembe vennie, hanem a nemzetgazdasági kapcsolatok egymásrautaltságát is.

Az orosz gazdaság instabilitása a kínálat és a kereslet instabilitásához vezet a hitelpiacon, feltárva a nemzetgazdasági hitelezési módszerek pozitív és negatív oldalait. Tehát az értékfedezetű hitel relevanciája csökken a fedezeti érték, a biztosíték gyors lebonyolításának gyakori ellehetetlenülése miatt.

A fogyasztási hitelek népszerűsége a hitelpiacon növekszik, köszönhetően a regisztráció egyszerűségének, a lakosság számos rétege számára elérhetőségének, nem igényel nagy fedezetet, viszonylag alacsony költséget és egyéb előnyöket.

Emellett a hitelpiac működési köre jelentős bevételhez jut a résztvevők számára. Ezért ez a piaci mechanizmus vonzó a különféle csalások számára.

A világgyakorlat szerint a hiteltörténet intézménye a pénzpiac fejlődésének és intézményi kereteinek fejlődésének természetes eredménye. Az Orosz Föderáció Központi Bankja előtt álló legsürgősebb feladatok megoldását – különösen a gazdaság reálszektorának nyújtott hitelezést – súlyosan hátráltatja a hitelnyújtás során a kockázatok felmérésére szolgáló információgyűjtési rendszer hiánya. A hitelfelvevők hiteltörténetére vonatkozó banki információk hiánya visszafogja a hitelezés mértékét, és ezzel a gazdaság egész ágazatának fejlődését akadályozza.

Azt is meg kell jegyezni, hogy ki kell dolgozni a fogyasztási hitelezést, mint a gazdaság reálszektorának közvetett hitelforrását, amely az utóbbi időben a legmagasabb ütemben fejlődik.

A közelmúltban a készpénzes és nem készpénzes források hiányának problémája súlyosbodott Oroszországban, ami a pénzkínálat GNP/GDP-hez viszonyított alacsony arányában nyilvánul meg.

Ezt a mutatót monetizációs aránynak nevezik. Oroszországban ez a mutató 2005-ben továbbra is meglehetősen magas: 16-17% (az Oroszországi Bank szerint). Ez a mutató azt jelzi, hogy az országban alacsony a gazdasági forgalom készpénztelítettsége, és a legnagyobb a pénzhiány mind a készpénzes, mind a nem készpénzes forgalomban.

A forgalomban lévő pénzkínálat hiánya és a tartósan magas állami kiadások az ország pénzforrásainak költségvetési kiadások fedezésére fordított részarányának növekedéséhez vezetnek.

Emellett értékszerkezetben növekszik a készpénzforgalom az országban. A készpénzforgalom növekedésének okai sokrétűek. Ezek tartalmazzák:

Gazdasági válság;

Nem fizetési válság;

készpénzválság;

A bankközi elszámolási rendszer rossz szervezettsége;

Települések lassulása;

A vállalkozások nyereségének és bevételének szándékos csökkentése az adók elkerülése érdekében, valamint a bankrendszeren kívüli készpénzfizetés kiterjesztése.

A készpénzforgalom meredek növekedése a készpénz forgalomba hozatalával, szállításával, tárolásával, valamint az elhasználódott bankjegyek cseréjével kapcsolatos kormányzati költségek növekedéséhez vezet.

A készpénzes elszámolási műveletek végrehajtása során az Orosz Föderáció bankjai szabályozzák a készpénzes pénzkínálat mennyiségét és annak forgalmát. Korlátozott források mellett sok kereskedelmi bank nem tud teljes mértékben készpénzes és nem készpénzes szolgáltatásokat nyújtani a lakosság és a jogi személyek számára, ami e műveletekből származó előnyök elvesztéséhez vezet.

A készpénzpiacra is jellemző a fokozott kockázat: bankjegyhamisítás, a készpénzszolgáltatás számítási hibái, jelentős mennyiségű készpénzes tranzakció. Az ilyen kockázatok a hitelintézeteknél az elszámolási és készpénzműveletek megszakadásához és e műveletek hatékonyságának csökkenéséhez vezetnek.

Egy másik negatív tényező, hogy a pénz sebessége a pénzkínálattal ellentétes irányban változik, ezáltal lassítja vagy kiküszöböli a pénzkínálatban a politika okozta változásait, vagyis ha a pénzkínálat korlátozott, a pénzforgalom növekedése tendenciózus. Ezzel szemben, ha politikai intézkedéseket hoznak a pénzkínálat növelésére egy hanyatlás idején, nagyon valószínű, hogy a pénzáramlás sebessége csökkenni fog.

Emellett a pénzpiac egyik fő problémája minden országban az infláció. Az infláció különösen negatív tényezői a készpénzes és nem készpénzes tőke leértékelődésében, a vásárlóerő visszaesésében, a versenyképtelen vállalkozások tönkretételében, az általános gazdasági válságban nyilvánulnak meg.

A készpénzes és nem készpénzes pénzeszközök forgalma mindig azzal a kockázattal jár, hogy nem éri el a várt jövedelmezőséget sem az állam egésze, sem az egyes jogalanyok számára. Az infláció megfosztja a Központi Bankot attól, hogy hatékonyan folytassa a monetáris politikát az országban.

Az elmúlt években a tényleges inflációs ráták a meghatározott intervallumok felső határán voltak. Sőt, 2004-ben a fogyasztói árak 11,7%-kal nőttek az előrejelzett 8-10%-kal szemben. Összehasonlításképpen: az USA-ban 3,3%-kal, az eurózónában 2,1%-kal nőttek.

A tartósan magas infláció veszélye, hogy 2004-2005-ben a Bank of Russia szerint a rubel reálárfolyama a dollárral szemben 14,0%-kal, az euróval szemben pedig 6,0%-kal erősödött. Ez az orosz gyártók versenyképességének további csökkenéséhez vezetett.

Emellett a pénzkínálat növekszik az Oroszországba érkező, szabadon átváltható valuta vásárlására szánt pénz kibocsátása miatt. Többletét nem lehet úgy kezelni, hogy a refinanszírozási rátát túlbecsüljük a piaci kamatokhoz képest.

A kamatok még nem megfelelő eszköz az infláció elleni küzdelemhez. Fontosabbak a tőkeáramlás és az árfolyam szabályozása szempontjából.

Az 1998-as leértékelés hatása gyakorlatilag kimerültnek bizonyult. 1998-2005 a dollár rubelhez viszonyított reálárfolyama mindössze 6,7%-kal, az euróé pedig 26%-kal nőtt. Természetesen figyelembe kell venni az Oroszország által importált áruk árának dinamikáját is.

A Bank of Russia fizetési mérlegről szóló jelentései alapján 2005-ben dollárban számolva mintegy 24%-kal csökkentek 1997-hez képest. Ez azt jelenti, hogy az importált áruk dollárárának csökkenése több mint meghaladja a dollár meghatározott időszak alatti valós erősödését.

Az Orosz Központi Bank monetáris politikája végrehajtásának legjelentősebb problémái közül ki kell emelni a következőket:

1. A "bank-ügyfél" rendszerbe vetett többoldalú bizalomválság a jogi személyekkel és magánszemélyekkel egyaránt. A bizalmatlanság jele az egyre növekvő betétkivonás a további forrásfelhasználás okainak és céljának ismertetése nélkül, valamint a realizált hitelezési kockázatok jelentős növekedése.

2. A bankszektor likviditási válsága, amely a bizalmi válság következménye lett. A helyzet adminisztratív módszerekkel történő megoldására tett kísérlet (különösen nagy mennyiségű, viszonylag alacsony kamatozású stabilizációs hosszú lejáratú hitel kiutalásával több bank számára) úgy tűnik, nem hozta meg a várt eredményt.

3. Bankok, egyéb jogi személyek pontatlan jelentései, valamint magánszemélyek hitelképességére vonatkozó információk. A bankok visszafogják a hitelprogramokat, elrejtik a problémás, főleg lejárt tartozásokat (arányuk már 2-10-szeresére nőtt).

4. Hiányzik a megfelelő számú projekt finanszírozási szakaszba: a bankok nem akarnak hitelt adni, a vállalkozások nem kaphatnak elfogadható feltételekkel pénzügyi forrásokat.

5. A bankok kontrollvesztése válsághelyzetben: nem állnak készen a stratégiai menedzsmentre, a matematikai módszerek alkalmazására a gazdaságban, a helyzet előrejelzésére. Nincs jóváhagyott modell és számítás a teljes bankállami rendszer és egyes bankok, különösen a gerincbankok fejlesztésére.

6. Az egyetlen prioritás a profit. Nincs ésszerűen kiegyensúlyozott célrendszer. A hitelstratégia nem felel meg a deklarált hitelpolitikának.

7. A nanoméretben (egyedek szintjén) meghozott helytelen döntések negatív gazdasági következményeinek súlyossága a mikro-, mezo- és makroszintű folyamatokra, különösen az aktívan kölcsönhatásba lépő „bank-kliens” típusú rendszerekre .

Így a bank hibás döntése az ügyfél hitelezése során dominó jellegű láncreakciót vált ki, amely kapcsolati válságot vált ki a hitelfelvevőhöz kapcsolódó banki és vállalkozások csoportjaiban. Ez a jelenség leginkább a vertikálisan és horizontálisan integrált üzleti csoportokban figyelhető meg.

Ezért a monetáris szféra fejlődésének jelenlegi szakaszában a fenti problémák megoldása érdekében javítani kell az Orosz Föderáció Központi Bankjának monetáris politikáját.

A HITELPOLITIKA VÉGREHAJTÁSÁNAK PROBLÉMÁI

A hitelszabályozást objektíve két körülmény bonyolítja.

Először is, maga a gazdasági fejlettség felmérése (amire a jegybanknak a legracionálisabb intézkedéseihez szüksége van) nehéz probléma.

Másodszor, a nemzetgazdasági kereteken belüli szabályozás bonyolultabbá válik a külső gazdasági folyamatok hatására. A lényeg az, hogy a megtett intézkedések célzottsága torzulhat.

KÖVETKEZTETÉS

Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Azok a hallgatók, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik tanulmányaikban és munkájuk során használják fel a tudásbázist, nagyon hálásak lesznek Önnek.

Az Orosz Föderáció Oktatási és Tudományos Minisztériuma

Lipecki Állami Műszaki Egyetem

Pénzügyminisztérium

Tanfolyami munka

a "Pénzügy" szakon

témában: "A kereskedelmi bankok hatékony hitelpolitikájának problémái"

Lipetsk 2006

Bevezetés

1. A hitelpolitika, mint a kereskedelmi bank stratégiai céljainak elérésének fő eszköze

2. A hitelfelvevő hitelképessége és megállapításának módja

3. A hitelpotenciál-források növelésének főbb formái

4. A kölcsön visszafizetésének biztosításának formái

5. Hitelmonitoring, mint a bank hitelállományának minőségellenőrzésének módszere

6. A fogyasztói hitel sajátos kockázatai

7. A hitelfelvevő hitelképességének javításának módjai

8. Problémás hitelekkel való munka

Következtetés

Bibliográfiai lista

Bevezetés

Az orosz pénzintézetek és hitelszervezetek előtt álló fontos feladat ma a nemzetgazdaság átalakítása, a gazdasági növekedés ütemének növelése és az ország lakosságának életminőségének javítása. Az oroszországi kereskedelmi bankok jelenleg még mindig nem játszanak észrevehető szerepet ebben a folyamatban, amit olyan problémák hátráltatnak, mint a bankok alacsony tőkésítése, magas hitelezési kockázatok a hitelezők jogainak védelmét szolgáló gyenge jogszabályi kerettel, a hosszú távú hitelezés hiánya. -lejáratú hitelforrások, valamint a kereskedelmi bankok hitelezési célú refinanszírozási rendszerének eredménytelensége, gazdaságosság, a hitelek kamattámogatásának fejletlensége, a vállalkozások pénzügyi beszámolóinak átláthatatlansága.

A gazdaság reál- és bankszektora közötti interakciós kérdések relevanciája előre meghatározta a közgazdászok fokozott figyelmét a hazai kereskedelmi bankok hitelezési tevékenységének problémáira, számos negatív tényező vizsgálatára, amelyek akadályozzák a reálhitelezés aktiválását. a gazdasági szektorban, a kereskedelmi bankok alacsony hitelezési tevékenységének következményeire vonatkozó előrejelzések kialakítása. A kereskedelmi bankok hitelpolitikájának kialakításának és fejlesztésének kérdései, valamint az e folyamatokat meghatározó tényezők vizsgálata azonban kívül maradt a vizsgált problémák keretein, míg a hitelpolitika a hitelpolitika kifejeződése. a bank tulajdonosainak stratégiai céljait a hitelezési tevékenység terén.

A gazdaság reál- és bankszektora közötti interakció problémája különösen akut a régiókban, melynek oka hazánkban a hitelpiac deformációja, amely a hitelforrások túlzott koncentrációjában fejeződik ki egyes régiókban, valamint krónikus hiány másokban.

A bankszektor fejlődését számos belső és külső tényező korlátozza.

A belső akadályok között szerepel a fejletlen irányítási rendszerek, az üzleti tervezés gyenge szintje, egyes bankok nem kielégítő vezetési szintje, a kétes szolgáltatásnyújtásra és a tisztességtelen kereskedelmi gyakorlatra való összpontosítás, valamint az egyes bankok tőkéjének jelentős részének fiktív jellege.

A külső korlátozó tényezők közé tartozik a magas hitelezési kockázat, a fedezetjog kulcsproblémáinak megoldatlansága, a bankok szűkös erőforrás-képessége, elsősorban a közép- és hosszú lejáratú kötelezettségek hiánya, a lakosság bankok iránti nem kellően magas bizalma.

Ráadásul az orosz gazdaság általában, és különösen a bankszektor befektetési vonzereje viszonylag alacsony, amit a befektetések dinamikája, illetve a bankszektorhoz viszonyítva – és a külföldi tőke csökkenő részesedése – bizonyít. Továbbra is jelentős a bankokra nehezedő adminisztratív teher a rájuk nem jellemző funkciók ellátására irányuló forráselvonás kapcsán. A tőkekonszolidáció (hitelintézetek fúziója és felvásárlása) eljárása szükségtelenül bonyolulttá vált. Nem oldódott meg a banki jelentések kizárólag elektronikus formában történő benyújtásának kérdése.

A fenti tényezők mellett olyan módszertani problémák is felmerülnek, mint a refinanszírozási rendszer továbbfejlesztésének szükségessége, többek között a likviditáskezelési eszközök körének bővítésével.

Ez az írás a következő kérdéseket veszi figyelembe:

a hitelfelvevő hitelképessége és megállapításának módja;

A kölcsön visszafizetésének biztosításának formái, mint a kereskedelmi banki kockázat csökkentésének egyik módja;

Hitelfelügyelet, mint a bank hitelportfóliójának minőségellenőrzésének módszere;

A hitelfelvevő hitelképességének javításának módjai;

Munkavégzés problémás hitelezőkkel;

A fogyasztói hitelezés sajátos kockázatai.

A munka célja egy kereskedelmi bank hitelpolitikájának átgondolása, a bankok ebben az esetben felmerülő főbb problémáinak azonosítása, valamint ezek kiküszöbölésére vonatkozó irányok kidolgozása.

A kurzusmunka fő célkitűzései a cél alapján a következők:
- a kereskedelmi bank hitelpolitikájának kialakítására és fő problémájának megoldására vonatkozó elméleti és módszertani rendelkezések tanulmányozása - a hitelfelvevő hitelképességének értékelésére szolgáló hatékony módszer kiválasztása;
- az alapkereskedelmi bankban összegyűjtött hitelezési kérdésekről készült anyagok átfogó elemzése, a banki tevékenység pozitív és negatív oldalainak azonosítása, és ezek alapján következtetéseket, javaslatokat fogalmaz meg a hitelezési folyamat javítására;
- a külföldi tapasztalatok tanulmányozása, és ezek figyelembevételével a bank tevékenységének elemzése alapján a tartalom nyilvánosságra hozatala és a kereskedelmi bank hitelezési folyamatának javítását célzó intézkedések indokolása.

Olyan hazai tudósok, mint K.N. Guseva, N.E. Egorova, V.S. Zakharov, G.G. Korobova, V.M. Korkin, T.M. Koszterina, SB. Kostyunina, O. I. Lavrushin, B.C. Lakhova, M. Yu. Matovnikov, V.A. Moszkvin, A.I. Olshany, G.S. Panova, M.A. Pessel, I. V. Peshchanskaya, A.M. Szmulov, N. E. Sokolinskaya, V. M. Usoskin, V.A. Cselnokov, E.B. Shirinskaya. Olyan külföldi tudósok munkái, mint E. Gill, R.K. Grosian, R. Cotter, J. Matuc, J. Polfréman, J. Rivoir, E. Reed, E. Rode, P.S. Rose, R. Smith és mások. Munkáik összehasonlító elemzése azt mutatta, hogy a hazai tudományos iskola képviselői a bankhitel elméleti kérdéseire és a bankok hitelpolitikájára helyezik a hangsúlyt, míg a külföldi szerzők nagyobb mértékben emelik ki a hitelpolitika formálási módszereinek kidolgozásával és kiemelésével kapcsolatos alkalmazott szempontokat. az eszközök fejlesztésének legújabb trendjei. A forradalom előtti tudományos források, különösen A.N. munkái. Guryeva, L.N. Jasznopolszkij, P. Migulin.

A vizsgált problémával foglalkozó tudományos munkák széles körének megléte ellenére azonban a regionális kereskedelmi bankok hitelpolitikájának sajátosságai az adott régió környezeti tényezőinek hatására továbbra is feltáratlanok.

1. A hitelpolitika, mint a kereskedelmi bank stratégiai céljainak elérésének fő eszköze

A kereskedelmi bank hitelpolitikája a bank által bizonyos pénzügyi eredmények elérése érdekében végrehajtott monetáris intézkedések rendszere, és a bankpolitika egyik eleme.

A hitelpolitika megvalósításának első szakaszában az ország egészének makrogazdasági helyzetének felmérése, különösen a potenciális hitelfelvevők munkaterülete, a kiválasztott hitelezési irányok ágazati dinamikájának elemzése, a hitelezési felkészültség ellenőrzése. a bank személyzete a hitelfelvevők különböző kategóriáival való együttműködésre, számos belső banki szabályozás elfogadása. Az elvégzett munka a közvetlen hitelezési osztály tevékenységi körén kívül történik, és inkább a bank elemző-marketing szolgálatának munkájához kapcsolódik, de ezen szükséges elemzési elemek megléte értelmessé, felkészültté teszi a hitelezési folyamatot.

Az elvégzett kutatások alapján a bank vezetése meghatározott időszakra (általában 1 évre) hitelpolitikai memorandumot fogad el. Ez a dokumentum a következőket tartalmazza:

1. A bank hitelezési munkájának fő irányai az elkövetkező időszakra, a hitelezési tevékenység konkrét mutatói (standardok és limitek), biztosítva a megkívánt jövedelmezőségi szintet és a hitelkockázatokkal szembeni védelmet, pl.

Hitelek és betétek aránya;

A saját tőke aránya;

A bank eszközportfóliójának egészére vonatkozó szegmens limitek;

A hitelportfólió szegmenseinek korlátai (azonos iparágba tartozó vállalkozások hitelezésének korlátai, egy tulajdonosi forma, egyfajta hitelezés stb.). A limit nagysága általában nem haladja meg a teljes hitelállomány 25%-át. Egy bizonyos szegmens limit fölé emelése akkor lehetséges, ha van mód a megnövekedett hitelkockázat elleni védekezésre;

Ügyfélkorlátok:

a) részvényesek (részvényesek);

b) régi, bizonyos kapcsolati múlttal rendelkező ügyfeleknek;

c) új ügyfelek számára;

d) azoknak, akik nem ügyfelei a banknak;

Földrajzi hitelezési korlátok (a magas színvonalú hitelezési munka elvégzéséhez szükséges külterületi fiókokkal rendelkező bankok, valamint az egyes régiókban aktív tevékenységet folytatni kívánó monobankok);

A biztosítékokkal végzett munka követelményei (biztosítékok típusai, tervezési szabványok, árrés az értékelésben stb.);

A kölcsönök okmányos nyilvántartásának és támogatásának követelményei;

A hitelmarzs tervezett szintje és a változásáról szóló döntés meghozatalának mechanizmusai.

2. Elfogadják a kölcsönök kiadásának rendjéről szóló rendeletet, amely tükrözi:

A hitelezési folyamat megszervezése;

A hitelfelvevőtől szükséges dokumentumok listája és a hitelszerződés-tervezetek elkészítésére vonatkozó szabványok;

A biztosítékok értékelésének szabályai.

Csak a hitelezési folyamatot szabályozó dokumentumok elfogadása után beszélhetünk a bank belső készenlétéről a hitelezési munkára.

A kereskedelmi bank hitelpolitikája a valós gazdasági feltételeken és a hitelpotenciál forrásain alapul. A sikeres végrehajtáshoz a banknak nyilvántartást kell vezetnie minden olyan tényezőről, amely befolyásolja a hitelpotenciálból beáramló pénzáramlás végrehajtását.

A kereskedelmi bank hitelpolitikája biztosítja a törlesztendő kötelezettségek teljesítésére keletkező források és a minimális likviditási tartalék folyamatos felhasználását. A fennmaradó összeget a pénz- és hitelpiacon kell értékesíteni. A pénz- és hitelpiacon minden tranzakciót a bank irányító testületeinek külön határozatai szabályoznak.

A bankpolitika egyik fő célja a hitelpotenciál allokációjában annak biztosítása, hogy a források szerkezete összhangban legyen a bank eszközeinek szerkezetével. Így az Egyesült Államokban "nincs legalizált likviditási mutató, ennek meghatározása és fenntartása a bank vezetésének feladata. Ugyanakkor feltételezik, hogy a bevont betétek típusa, származásuk és stabilitásuk forrása a a likviditást meghatározó fő tényezők."

A banki funkció sajátossága és a pénzáramlások áramlásának dinamikája valós lehetőséget teremt arra, hogy a bank tevékenységében a hitelképesség eszközeinek sürgős átalakítását tudja végrehajtani. A banki források sürgős átalakításáról akkor beszélünk, ha a bank átlagosan hosszabb ideig nyújt bizonyos összegű hitelt, mint a hitelképességi források lejárata.

A hitelpotenciális alapok lejárati szerkezetének átalakításának lehetősége összefügg azzal a ténnyel, hogy a bankban koncentrálódnak a lekérhető források, különböző betétesektől, akik eltérő dinamikával használják fel azokat. Az, hogy egy bank milyen mértékben tudja végrehajtani a pénzeszközök sürgős átstrukturálását, a hitelpotenciális alapok kialakítására és elosztására vonatkozó jóváhagyott üzletpolitikától, a pénzeszközök és eszközök forrásainak banki elemzésétől, valamint a likviditás időpontjában fennálló likviditási szintjétől függ. alapok átalakítása. Semmilyen pillanatnyi konjunktúra és kivételes helyzet nem lehet alapja egy sürgős alapátalakításnak, hiszen nincs gazdasági alapja és tiszta számítása a sürgős átalakulás eredményéről.

A külföldi tapasztalatok azt mutatják, hogy a banki likviditási probléma súlyosbodásának egyik fő oka a hitelképességi források átalakulása. A sürgős átalakulás kockázatának felméréséhez célszerű az aktív és passzív ügyletek feltételeinek mérlegben való tükröződését módosítani, a kereskedelmi bankok mérlegének pozícióit egységesíteni.

A banki tevékenységet átformáló legfontosabb trendek közé tartoznak a következők:

1) a hagyományos banki hitelezést (elsősorban tőzsdei eszközöket) alternatív finanszírozási formák és források rohamos fejlődése és terjedése, és ennek következtében a verseny fokozódása mind a bankok, mind a bankok és a nem banki pénzügyi intézmények között;

2) a technológiai "banki forradalom", amely a globális kommunikáció megjelenésével, a banki szolgáltatások széles körű automatizálásával és számítógépesítésével, a plasztikkártya-technológiák gyors fejlődésével, az otthoni banki technológiák bevezetésével ("bankolás otthonról való távozás nélkül") kapcsolatos;

3) a banki tevékenység globalizációja.

Ezek a jelenségek és trendek elkerülhetetlenül a meglévő kockázatok növekedéséhez és új típusú kockázatok megjelenéséhez vezetnek. Ennek eredményeként a modern körülmények között a bank tevékenységében egyre fontosabbá válik:

1) a banki szolgáltatások nyújtására szolgáló technológia fejlesztése. A hitelpolitika területén ezek a hiteleszközök bővítése, a hitelderivatívák piacának fejlesztése;

2) a banki kockázatok feletti ellenőrzés erősítése, a hitelpolitika területén - a hitelkockázat-kezelés minőségének javítása;

3) a bankpolitika valamennyi elemének marketingfókuszának elmélyítése, válaszul az ügyfelek igényeinek minőségi növekedésére, valamint a nemzeti és globális szintű versenyre.

A hitelpotenciális források be- és kiáramlásának minőségi és mennyiségi egyensúlya fontos tényező a bank likviditási politikájában. A sürgős átalakulás mértékének legegyszerűbb mutatója a rövid lejáratú eszközök összértéke és a rövid lejáratú források, a hosszú lejáratú eszközök értéke és a bank hitelképességének hosszú távú forrásforrásai közötti százalékos arány lehet.

A hitelpolitika tehát a kereskedelmi bank stratégiai céljainak megvalósításának legfontosabb eszköze. Egy bank intézmény pénzügyi eredménye nagyban függ a sikeres megvalósítástól. A hitelpolitika legfontosabb feladata a hitelfelvevő hitelképességének hatékony felmérése. A hitelfelvevő hitelképességének felmérésére szolgáló módszer kiválasztása alapos mérlegelést igényel.

2. A hitelfelvevő hitelképessége és megállapításának módja

A hitelügylet két alany - a kölcsönadó és a hitelfelvevő - kapcsolatát foglalja magában, a kölcsönadó az ügylet tárgyát - a kölcsönzött értéket - sürgősségi, törlesztési, fizetési feltételekkel átadja a kölcsönvevőnek, de egyben tulajdonos marad. az ügylet tárgyáról. A hitelező számára minden hitelügyletben van egy kockázati elem: a hitelfelvevő nem adja vissza a hitel értékét (különböző okok miatt), a kölcsön kamatának elmulasztása, a törlesztési feltételek megsértése.

A hitelkockázat csökkentésének egyik fő módja a hitelfelvevő hitelképességének átfogó és alapos elemzése. Az ilyen elemzés elvégzése minőségi információkkal látja el a bank vezetését a hitelnyújtásról szóló döntés meghozatalához, ha a hitelfelvevő pénzügyi helyzete és hírneve kielégítő, illetve negatív elemzési eredmények esetén a hitelnyújtás megtagadását.

Ez a cikk azt a lehetőséget vizsgálja, amikor egy bank intézmény hitelezőként jár el, pl. bankhitelről beszélünk.

A világgyakorlatban az ügyfél hitelképessége az egyik fő szempont a vele való hitelkapcsolatok megvalósíthatóságának és formáinak meghatározásakor. Az adósság visszafizetésének képessége összefügg az ügyfél erkölcsi tulajdonságaival, tehetségével és foglalkozásával, az ingatlanba történő tőkebefektetés mértékével, a kölcsön visszafizetésének képességével és egyéb kötelezettségekkel a gyártási és forgalmazási folyamat során.

A hitelfelvevő hitelképessége számos tényezőtől függ, beleértve a pénzügyi helyzetét - a szavatolótőke szintjétől, a jövedelmezőség szintjétől, a megfelelő mennyiségű likvid eszköz rendelkezésre állásától, a hitelfelvevő és partnerei pénzügyi fegyelmétől.

A jövőre vonatkozó hitelképesség megítéléséhez a fentieken túlmenően figyelembe kell venni a gazdaságban várható piaci változásoknak a hitelfelvevő tevékenységét érintő hatását, figyelembe véve a várható bevételek összegét, ütemezését és azok befizetését. a fizetési kötelezettségeknek megfelelő (anyag, energia stb.) felhasználása és a fennálló kölcsönök visszafizetése. A hitelképesség meghatározásában további nehézségek merülnek fel olyan tényezővel kapcsolatban, mint a hitelfelvevő hírneve, amelynek relatív értéke nem mérhető és becsülhető.

A hitelképesség megállapításánál figyelembe kell venni a hitelfelvevő tevékenységének különböző szempontjaira, munkavégzésének feltételeire vonatkozó adatokat. A hitelfelvevő hírnevére vonatkozó adatok digitális mutatókkal együtt használhatók, amelyek digitálisan nem számszerűsíthetők.

Így a hitelfelvevő hitelképessége az ügyfél erkölcsi jellemén és azon a képességén alapul, hogy képes-e újratermelni az előleget az adósság törlesztésére.

A hiteltanulmány fő célja annak meghatározása, hogy a hitelfelvevő képes-e és hajlandó-e visszafizetni az igényelt összeget a kölcsönszerződés feltételeinek megfelelően. A banknak minden esetben meg kell határoznia, hogy az adott körülmények között mekkora kockázatot hajlandó felvállalni és mekkora hitelt nyújthat.

A hitelfelvevők hitelképességének felmérésének összetettsége a probléma különböző megközelítéseinek alkalmazásához vezetett, a hitelfelvevők jellemzőitől függően.

Az egyik megközelítés, amely a hitelfelvevő jogi, pénzügyi és gazdasági képességén alapul a hitel megszerzéséhez és visszafizetéséhez, az NBU „A kölcsönnyújtásról” szóló rendeletében szerepel. Itt hitelképesség alatt azt értjük, hogy a hitelfelvevő a kölcsön igénybevételéért fizetendő tőketartozást és kamatokat meghatározott összegben és a kölcsönszerződésben meghatározott időtartamon belül, a kölcsönszerződésben meghatározott feltételek mellett ki tudja fizetni.

A hitelképesség fogalma magában foglalja a hitelfelvevő jogi és gazdasági, pénzügyi helyzetét, amely meghatározza a hitelfelvétel előfeltételeinek meglétét, valamint azok időben történő visszafizetését.

A hitelfelvevő hitelképessége a fizetőképességével ellentétben nem a tárgyidőszakra vagy bármely időpontra rögzíti a nemfizetést, hanem előrevetíti a közeljövő fizetőképességét. A hitelképesség értékelése olyan mutatórendszer alapján történik, amely tükrözi a forgótőke elhelyezését és forrásait, a hitelfelvevő gazdasági és pénzügyi tevékenységének eredményeit. A mutatók megválasztása a mérlegkészítés jellemzőitől és az ügyféljelentés egyéb formáitól, azok iparági jellemzőitől és a tulajdonosi formától függ.

A hitelfelvevő hitelképességének értékelésekor a következő tényezőket veszik figyelembe: jogosultság, amelyet a jogi személy csak attól a pillanattól kap meg, amikor alapító okiratát államilag nyilvántartásba veszik a végrehajtó hatóságoknál, pénzügyi stabilitás, fizetőképesség és egyéb mutatók (mérleglikviditás, vagyon). állapot, a pénzeszközök felhasználásának hatékonysága, nyereség, fedezet vagy egyéb hozamgaranciák rendelkezésre állása, hitelminősítés).

A hitelképesség elemzésének mélysége a bank adott hitelfelvevővel fennálló hitelkapcsolatainak múltbeli meglététől vagy hiányától, gazdasági és pénzügyi tevékenységének eredményétől, a hitelek nagyságától és időzítésétől függ.

Egy másik megközelítés az amerikai szakemberek által használt mutatórendszeren alapul:

Karakter (a kölcsönvevő karaktere);

Kapacitás (pénzügyi képességek);

Tőke (tőke, vagyon);

Járulékos

Feltételek (általános gazdasági feltételek).

A hitelfelvevő „karakterének” a hírnevét, a felelősség mértékét, az adósság visszafizetésére való hajlandóságot és vágyat kell érteni. A bank mindenekelőtt arra törekszik, hogy a hitelfelvevő (cég vagy magánszemély) hogyan kezelte kötelezettségeit a múltban, volt-e késedelme a hitel visszafizetésében, milyen helyzetben van az üzleti életben. A bank igyekszik átfogó leírást szerezni a hitelfelvevőről, ehhez felhasználja a vele folytatott személyes interjút, a személyes archívumából származó dossziét, más bankokkal és cégekkel folytatott konzultációkat és egyéb rendelkezésre álló információkat.

A hitelfelvevőkre vonatkozó információk gyűjtését, tárolását és szolgáltatását hitelirodák végzik. Az Iroda lehetőséget biztosít a bankok számára a hitelfelvevők megbízhatóságának felmérésére a más hitelezőkkel fennálló kapcsolataik múltja alapján, és minimalizálja a hitelfelvevők tisztességtelen magatartásának kockázatát. A hitelfelvevők viszont lehetőséget kapnak pozitív imázs kialakítására és üzleti hírnevük erősítésére, ami dokumentált. Ennek eredményeként a bank lerövidíti a hitelfelvételi döntés meghozatalának idejét, és a jövőben csökkentheti a hitelfelvétel költségeit.

Az oroszországi hiteltörténeti intézet még csak az első lépéseket teszi. Nyilvánvaló, hogy az elkövetkező években a megalakult hitelirodák nem tudják megfelelően kielégíteni a teljes és megbízható információigényt, azonban ezt a folyamatot nem szabad erőltetni.

Minőségi elmozdulás következik be a hitelirodák fejlesztésében, amikor a bankok és a hitelfelvevők valódi hasznot látnak létrehozásukból. A jogalkotó és a szabályozók szerepe itt jelentősebb lesz, ha lehetővé teszik a bankok számára, hogy a pozitív hitelmúlttal rendelkező hitelfelvevők hiteleit magasabb minőségi kategóriába sorolják. Ennek megfelelően csökken a bank tartalékkamata, a hitelfelvevőnél pedig a hitelkamat.

Ebben az esetben a bank és az ügyfele is érdeklődni fog a hiteltörténet iránt.

A hitelfelvevő pénzügyi lehetőségeit, a kölcsön visszafizetési képességét bevételeinek és kiadásainak alapos elemzése, valamint azok jövőbeni megváltoztatásának lehetősége határozza meg. A bank hitelfelvevőjének alapvetően három forrása van a kölcsön visszafizetésére:

Folyó pénzbevételek (pénzforgalom);

Eszközök értékesítése;

Egyéb finanszírozási források (beleértve a pénzpiaci hitelfelvételt).

A kereskedelmi bankok hagyományosan azon hitelezők kategóriájába tartoznak, akiknek a hiteleit a nettó cash flow terhére törlesztik. Ez az összeg egyenlő a nettó működési bevétellel, plusz az értékcsökkenéssel és amortizációval, mínusz a vevőállomány növekedésével mínusz a készletek növekedésével és a fizetendő számlákkal.

A hitel törlesztése szempontjából kritikus jelentőségű a társaság kintlévőségeinek dinamikája, készleteinek változása. Leggyakrabban ezekhez a tételekhez kapcsolódnak a kölcsön visszafizetésének nehézségei.

A bank az első két kritériumon túlmenően más tényezőkre is nagy figyelmet fordít, nevezetesen a társaság alaptőkéjére, szerkezetére, az egyéb eszközökhöz és forrásokhoz viszonyított arányra, valamint a hitel biztosítására, annak elegendőségére, a biztosíték minősége és forgalomképességének mértéke a kölcsön vissza nem fizetése esetén.

Végül a hiteligénylés elbírálásakor figyelembe veszik az "általános feltételeket", amelyek meghatározzák az ország üzleti környezetét, és befolyásolják mind a bank, mind a hitelfelvevő helyzetét: a gazdasági környezet állapotát, a verseny meglétét az országból. hasonló áruk más gyártói, adók, nyersanyagárak stb.

A bank hitelügyintézőinek egyik célja a meghatározott kritériumok számszerűsítése (számszerűsítése) minden konkrét esetre. Ennek alapján megalapozott döntés születik a hitelfelvevő hitelképességéről, a kölcsön kibocsátásának célszerűségéről, a kölcsön áráról és nem áras feltételeiről stb. A „kockázat-jövedelmezőség” dilemma keretében a hitelfelvevők gyengébb pénzügyi helyzetű (és ezért kockázatnak kitettebb) többet kell fizetniük a hitelért, mint a megbízhatóbb hitelfelvevőknek.

A hitelképesség meghatározásának módszerei a vállalkozások beszámolóinak egyenlegére és forgalmi mutatóira egyaránt alapulhatnak.

Az ügyfél hitelképességi osztályának meghatározása a mutatók kritériumszintje és azok minősítése alapján történik. A mutató besorolását a rendszerben a közgazdász hitelfelvevőnként egyedileg határozza meg, az adott hitelbank politikájától, az ügyfél jellemzőitől, mérlegének likviditásától, hitelpiaci pozíciójától függően.

Ezek közé tartozik: az adott időszakra vonatkozó egyenlegforgalom száma, a kintlévőségek aránya, a késztermékek forgalma, a készletek forgása, a szállítók eredményessége, jövedelmezősége stb.

Hazánkban a vállalkozások korszerű mérlegének összes forgóeszköze likviditásuk mértéke szerint a következő részekre bontható. út:

Forgóeszközök besorolása

Likviditási osztály

1 nap. alapok:

Elszámolási és egyéb számlákon lévő pénzeszközök KB-ban;

Készpénz a pénztárnál;

Részvények, amelyekre legalább egy évig osztalékot fizettek;

Első osztályú váltók.

2. Könnyen eladható:

Olyan szállított áruk, amelyeknél nem érkezett meg a határidő;

Adósok;

Ideiglenes pénzügyi támogatás vállalkozásaik számára;

A munkavállalók és a rövid távú munkavállalók bérhátraléka.

3. Könnyen eladható:

Bizonyos típusú készletek, amelyekre kereslet van a piacon.

A vállalkozások hitelképességének felmérésére 3 fő pénzügyi mutatót alkalmazunk, amelyeket az elmúlt év átlagos mérlegadatai alapján számítanak ki: likviditási mutató, fedezettségi mutató és saját tőke mutató.

A likviditási mutató célja annak felmérése, hogy a hitelfelvevő képes-e gyorsan felszabadítani a forrásokat a gazdasági forgalomból és visszafizetni adósságkötelezettségeit. Meghatározása a likvid pénzeszközök és a rövid lejáratú adósságkötelezettségek aránya.

A fedezettség mértéke az adott ügyfél hitelkeretének becslésére szolgál. Ha a fedezettség 1-nél kisebb, a hiteleket meg kell szüntetni, vagy garanciát kell kérni. Meghatározása a likvid eszközök összegének és a mérlegben szereplő összes anyagi eszköz készletének a rövid lejáratú adósságkötelezettségekhez viszonyított aránya.

A saját tőke rendelkezésre bocsátásának mutatója. Minél nagyobb a szavatolótőke összege, annál nagyobb az ügyfél képessége arra, hogy adósságkötelezettségeit időben visszafizesse. Ez a mérlegben szereplő saját forgóeszközök tényleges rendelkezésre állásának aránya a forgóeszközök készletekben, költségekben, számításokban és készpénzben kifejezett teljes összegéhez viszonyítva.

A hitelkibocsátással kapcsolatos döntés helyessége a potenciális hitelfelvevővel kapcsolatos információk teljességétől és megbízhatóságától függ. Konkrét bankonként eltérő lehet az ügyféltől kért és más elérhető forrásból beszerzett információk összetétele és jellege, de ki kell térni azokra a főbb kérdésekre, amelyek megválaszolása a döntés meghozatalához szükséges.

3. A hitelpotenciál növelésének fő formái

A hitelpotenciál növelésének fő formái a következők:

A banki ügyfelek számának növekedése;

A bank tagjai és ügyfelei pénzeszközeinek növelése;

A bank szervezeti hálózatának bővítése;

A résztvevők és a bank ügyfelei pénzeszközeinek összevonása a tervezett célra (például közös alap létrehozása lakásépítéshez).

Az üzleti vállalkozások és szervezetek alapjai a fő tényező a hitelpotenciál kialakulásában. A banki hitelpolitika legfontosabb elemei egyrészt a vállalkozástól való forrásfelhalmozás valós lehetőségeinek, másrészt ugyanazon vállalkozás forrásigényének elemzése és felmérése. A külföldi gyakorlatban előnyben részesítik a bank azon ügyfeleit, akik teljes gazdasági tevékenységüket ezen a bankon keresztül végzik, és minden pénzeszközüket ebben a bankban helyezik el.

A bankok számára kiemelten fontos a törzsügyfél nagyobb száma, hiszen ebben az esetben a bankban elhelyezett betétek és a likviditás stabilabb.

Az egyesült államokbeli kereskedelmi bankok likviditási megfelelési gyakorlatát elemezve a következőket állapították meg. Az erőforrások vonzására irányuló munka megfelelő megszervezése mellett az eszköz egyes tételeinek mennyiségi aránya vonzott betétekkel nem jelentős.

Valójában a lekötött betétekkel rendelkező eszközön a közép- és hosszú lejáratú forráselhelyezések alacsonyabb százalékos aránya kisebb, mint magasabb arány, ha a második esetben a meghatározott forrásból származó betétek stabilitása a hosszú távú betétek alapján biztosított. hagyományos kapcsolatokat alakított ki.

A vállalkozások és szervezetek pénzeszközeinek jövedelmezősége, felhasználásának hatékonysága és likviditása közvetlenül befolyásolja a bank hitelképességének stabilitását. E tekintetben a banknak jól kell ismernie ügyfelei tevékenységét, szisztematikusan elemeznie kell az olyan mutatókat, mint:

Mérleglikviditás;

A pénzeszközök felhasználásának jövedelmezősége, különös tekintettel a forgótőke forgalmára, mint reálgazdasági kritérium a pénzeszközök likviditásának mértékére;

Gyártási tervek és azok megfelelése az áruk piaci viszonyainak;

A vállalkozás műszaki színvonala és fejlődési kilátásai;

Az exportra gyártott termékek aránya stb.

A lakosság pénzeszközeinek különleges helyet kell elfoglalniuk a hitelpotenciál-alapokat képező bankpolitikában. A lakosság megtakarításainak megszerzését befolyásoló fő tényezők a következők:

1. A készpénzbevétel nagysága és a megtakarítási hajlandóság.

2. Takarékgyűjtés szervezése széles banki hálózaton keresztül.

3. A lakosságnak nyújtott szolgáltatások minősége.

4. Információs szolgáltatás szervezése.

5. A bank részlegének műszaki felszerelése a lakossággal való munkához.

6. Az ügyfelek jó ismerete, regionális megoszlása, pénzügyi ereje, a bankban elhelyezett pénzeszközök igényének és felhasználásának intenzitása, a kötelezettségek teljesítésének megbízhatósága, a biztosítékok lehetősége és egyéb olyan tényezők ismerete, amelyek alapján létre lehet hozni. a lakosságból származó pénzeszközök beáramlásának és kiáramlásának valódi elképzelése.

4. Hitel-visszafizetési biztosítéki nyomtatványok

Azon vállalkozások számára, amelyek nem minősülnek első osztályú hitelfelvevőnek, szükségessé válik a hitel visszafizetésének további és valós garanciái. Ide tartozik: vagyon és jogok zálogba adása, követelések és jogok engedményezése, tulajdonjog átruházása, garanciák és kezességek, biztosítás.

Az ügyfél ingatlanának zálogba adása az egyik legelterjedtebb banki hitel törlesztési biztosítéka. A vagyon záloga a kölcsönvevő által a kölcsönadóval szemben kibocsátott zálogkötelezettségből ered, amely megerősíti az utóbbi fizetési késedelem esetén fennálló jogát. A zálogtárgy értékéből származó követelések elsőbbségi kielégítésének kötelezettsége. E jogának gyakorlásához a kölcsönadó nem köteles jogi lépéseket kezdeményezni a kölcsönvevővel szemben. A fedezet és a hitel biztosítéka között bizonyos egység van. A biztosíték alapja a valós biztosítékok rendelkezésre állása. A biztosítékok és a hitelbiztosítékok minőségére egységes követelmények vonatkoznak.

Jogi szempontból az értéktárgyak fedezete és a kölcsön biztosítéka nem változtat a kölcsönvevő ezen értékekre vonatkozó tulajdonjogán. Mi a különbség a zálogtárgy és a biztosíték között:

A zálogjog különleges rendelkezési jogot biztosít a KB-nak a zálogtárgy feletti rendelkezésre. Az anyagi javaknak a kölcsön biztosítékához való hozzárendelése nem vezet a rendelkezési jog megváltozásához;

A kölcsönfelvevő személyes vagyona is lehet zálogtárgy;

Az értéktárgyak zálogjoga a kölcsönvevő tulajdonjogához kapcsolódik.

A kölcsön biztosítékai tartalmazhatnak nem tulajdonjogú tételeket;

A zálogjog különböző formákban kifejezett ingatlanon alapul. A céltartalék tartalmazhat termelési költségeket;

A fedezet összege megegyezik a kölcsön összegével. A biztosíték összege
mindig több, mint a nyújtott kölcsön.

A zálogtárgynak minősített ingatlannak két kritériumnak kell megfelelnie: elegendőségi (az értéktárgyak minősége, a hitelező képessége azok biztonságának ellenőrzésére) és elégséges (a zálogtárgy értéke magasabb, mint a kiadott kölcsön összege).

A külföldi gyakorlatban a következő típusú zálogjogok léteznek: az ügyfél vagyonának zálogba adása: leltár, kintlévőség, értékpapír, váltó, betét; jelzálog; vegyes; jogok záloga. Harmadik fél vagyoni felelősséggel tartozik a kölcsönvevőért. Amikor
elmulasztása esetén a tartozás saját számlájáról történő megfizetését vállalja. Ezért a kereskedelmi banknak ellenőriznie kell a kezes hitelképességét.
Kezesség - megállapodás, amely szerint a kezes
belül vállalja, hogy a kölcsönfelvevő tartozását a hitelező felé visszafizeti
egy bizonyos időt.

A hitelbiztosítás az adós fizetésképtelensége esetén védi a bank érdekeit, vagyis valójában semlegesíti a bank nemteljesítési kockázatát, bár nem zárja ki. A hitelezési kockázat intenzív növekedése és az ezzel járó hitelkockázat-növekedés számos biztosítási terület fejlődésének erőteljes lendületévé vált hazánkban. A biztosítási üzletág a hitelezési infrastruktúra szerves részévé vált. A bankok ugyanakkor jól tudják, hogy a hitelkockázat-kezelés minőségéért végső soron csak saját maguk felelősek, a biztosítás pedig az egyik leghatékonyabb kockázatkezelési eszköz.

5. Hitelmonitoring, mint a banki hitelállomány minőség-ellenőrzésének módszere

A bank hitelportfóliója a fő bevételi forrás és egyben a fő kockázati forrás az eszközök elhelyezésekor. A bank stabilitása, hírneve és pénzügyi eredményei nagymértékben függenek a hitelportfólió szerkezetétől és minőségétől. A hitelügyintézők és vezetők gondosan elemzik a portfólió összetételét annak érdekében, hogy azonosítsák a hitelek túlzott koncentrációját egyes iparágakban vagy az egyes hitelfelvevők körében, valamint a banki beavatkozást igénylő problémás hiteleket. A hitelmonitoring célja a hitelportfólió minőségének ellenőrzése, független vizsgálat lefolytatása, valamint a bank hitelpolitikájának elfogadott standardjaitól és célkitűzéseitől való eltérések időben történő azonosítása.

A hiteltörlesztés és a kamatfizetés előrehaladásának nyomon követése a teljes hitelezési folyamat fontos állomása. Ez a hitelfelvevő hitelállományának időszakos elemzéséből, a bank hitelállományának felülvizsgálatából, a hitelek állapotának felméréséből és auditálásból áll.

Ebből a célból egy kereskedelmi bankban hitelarchívumot vezetnek, amely a hitelfigyelés alapja. Ott összpontosul az összes szükséges dokumentáció - pénzügyi jelentések, levelezés, hitelképesség elemző felülvizsgálata, biztosítéki dokumentumok stb.

A bank saját rendszerrel rendelkezik a hitelezési dosszié vezetésére. A dokumentumokat a következő szakaszokba csoportosítja:

Hiteldokumentumok (kölcsönszerződés másolatai, váltólevelek, garancialevelek, okiratok aláírási jogáról szóló igazolás);

Pénzügyi és gazdasági információk (mérlegek, eredménykimutatások, elemző táblázatok, pénztárbizonylatok, üzleti tervek, adóbevallások);

Hitellekérdezések és -jelentések (hitelügynökségi megkeresés, telefonos megkeresés, levelezés);

Hitelbiztosítéki anyagok (átvételi jogról szóló okiratok, pénzügyi záloglevelek, betétekre és értékpapírokra, jelzálogjogra vonatkozó jogok átruházásáról szóló dokumentumok stb.);

Levelezés, feljegyzés (hitelügyekben az ügyféllel folytatott levelezés, telefonbeszélgetések rögzítése, tájékoztatás az ügyfél folyószámlájának állapotáról).

Az állami bank helyzetének sajátosságaiból, valamint történelmi előfeltételeiből adódóan a hitelportfólió feletti ellenőrzési program annak specializációjától és a hitelfelvevő hitelképességének felmérésére alkalmazott módszerektől függ. A bank számos kölcsönt bocsát ki a termelés visszaesését tapasztaló iparágak vállalkozásai számára, ezért 2-3 havonta szisztematikusan felülvizsgálja hitelfelvevői ügyeit.

Differenciált megközelítést is alkalmaznak: a legmegbízhatóbb hiteleket évente egyszer felülvizsgálják, míg a problémás hitelek folyamatos elemzést és ellenőrzést igényelnek. A nagy kölcsönöket folyamatosan figyelik, a bizonyos összeg alatti hiteleket pedig időszakosan.

A hitelellenőrzés a pénzügyi kimutatások újbóli áttekintéséből, a hitelfelvevő üzletének felkereséséből, dokumentumok, fedezetek stb. ellenőrzéséből áll. Az ellenőrző ellenőrzés során ismételten megvizsgálják, hogy ez a hitel megfelel-e a bank hitelpolitikájának céljainak és célkitűzéseinek, elemzik az ügyfél hitelképességét és pénzügyi helyzetét, a működés jövedelmezőségét stb.

A következő ellenőrző ellenőrzés során a bank minősítést rendel a hitelekhez, amely számos paraméterrel a hitel végső értékelését jelenti. Ugyanakkor a kölcsönökhöz egy számot (1, 2, 3, 4, 5) rendelnek, amely megfelel a kategóriák egyikének - "Kiváló minőségű", "Kielégítő", "Margókölcsön", "Kritikus kölcsön", " A veszteséghitelt le kell írni". A hitelek minősítés szerinti besorolása lehetővé teszi a bank számára a hitelportfólió összetételének ellenőrzését. A „Kritikus hitelek” növekedése esetén kiderítik a portfólió romlásának okait, és intézkedéseket tesznek a helyzet orvoslására. Ha a kritikus hitelek növekedése a gazdaság egy bizonyos szektorában vagy egy bizonyos típusú hitelhez kapcsolódik, akkor ezeknek a hiteleknek a kibocsátása csökken. Az ellenőrzés alapján az egyes hitelfelügyelők és bankosztályok munkájának értékelése történik.

A hitelek ellenőrzését a Bank Igazgatóságának alárendelt Belső Ellenőrzési Osztály végzi. Ez az ellenőrzés hasonló a hitelportfólió ellenőrzéséhez, de általában a színfalak mögött, a hitelosztályhoz nem kapcsolódó független osztály munkatársai végzik el.

Az audit-ellenőrzés a következő kérdésekre kíván választ adni:

Milyen állapotban van a bank hitelarchívuma, frissülnek-e;

Végeznek-e rendszeres hitelportfólió-felmérést a menedzsment és a front-line hitelfelvevők;

A hitelműveleti osztály munkája összhangban van-e az írásos hitelpolitikai feljegyzéssel;

Milyen a banki portfólió általános minősége;

Elegendőek-e a bank tartalékalapjai a rossz hitelekből származó veszteségek fedezésére?

Az ellenőrzés eredményeit külön jelentés tükrözi, amelyet a Bank Igazgatóságának, a Bank Hitelbizottságának, a bank strukturális részlegeinek vezetőinek és a hitelezési vezető tisztségviselőknek nyújtanak be. A jelentés értékelést ad a teljes hitelportfólió ellenőrzéskori minőségéről, valamint egy jellemzőt a bank strukturális részlegeinek hitelművelet-menedzsmentjének és hitelosztályának hatékonyságáról. Emellett a könyvvizsgálók javaslatokat tesznek a banki munka javítására, a meglévő hitelezési módszerek és formák megváltoztatására.

Így a bankban végzett hitelmonitoring hatékony eszköz a bank hitelpolitikájának megvalósításához.

Figyelembe véve a kereskedelmi bankok hitelpolitikájának megvalósítási módjait, meg kell jegyezni, hogy annak ellenére, hogy a bank egyértelműen megszervezte és hibajavította a hitelkockázat-kezelési munkát, vannak módok annak javítására.

A hitelportfóliók duzzadásával a hitelezési kockázatok egyre jelentősebb szerepet kapnak. A „rossz portfólió” válság lehetséges veszélye mind a bankfelügyeletet, mind a kereskedelmi bankot arra kényszeríti, hogy szigorítsa a hitelfelvevőkkel és a hitelek minőségével, a belső ellenőrzés megszervezésével és a kockázatkezeléssel kapcsolatos követelményeket. A bank számára nagy jelentősége van annak, hogy a fennálló hitelállomány növekedésével a hitelezési költségek emelkednek. Egyre költségesebbek a hiteligénylések, a hitelfelvevők értékelései és a problémás adósságrendezési eljárások.

A költségek emelkedése fokozza a bankok közötti versenyt, amely egyre inkább a hiteltermékek szállítására és a fogyasztókhoz való eljuttatására szolgáló technológiák versenyévé válik. Ilyen körülmények között bizonyos előnyökhöz jutnak azok a bankok, amelyek gyorsan és időben végeznek munkát az üzleti folyamatok optimalizálása érdekében.

6. A fogyasztói hitel sajátos kockázatai

Oroszországban a bankok aktivizálódnak az egyénekkel való együttműködés terén. Ez nemcsak a kereskedelmi bankok számláin elhelyezett betétek stabil növekedésében nyilvánul meg, hanem a bankok által nyújtott fogyasztási hitelek volumenének növekedésében is. Az elmúlt 5 évben a fogyasztói hitelezési piac évente megduplázódott.

A bankok lakossági üzletág felé fordulása elsősorban a gazdasági helyzet stabilizálódásának és ennek megfelelően a lakosság reáljövedelmének növekedésének köszönhető. Mindenekelőtt ez természetesen a betéteken mutatkozik meg. De bizonyos időeltolódással a fogyasztói hitelezés volumene is nő. A fogyasztási hitelek növekedési üteme jelenleg meghaladja a lakossági betétek növekedési ütemét: ha 2001 elején a kereskedelmi bankoknál 4 volt az arányuk, akkor most már több mint 30%.

A bankok szempontjából az erőforrások beáramlása, amelyet a magánszemélyek betéteinek kellően hosszú időn keresztüli folyamatos növekedése biztosít, megfelelő eszközformában történő elhelyezést igényel. Ugyanakkor az orosz gazdaság növekedésének sajátosságai (az impulzus az olaj árából és ennek megfelelően a feldolgozóipar szerényebb mutatóit mutató üzemanyag- és nyersanyagágazat termelésbővüléséből adódik) nem ösztönözni a bankokat, hogy hitelezzenek a gazdaság reálszektorának. A gyakorlatilag egytermékes növekedés egyrészt nem ad okot a stabilitásába és visszafordíthatatlanságába vetett bizalomra, másrészt az iparágak szűk körét érinti. Ennek megfelelően a gazdaság reálszektora nem tudja elfogadható feltételekkel igénybe venni a hitelforrásokat: a felkínált hitelek a termelés szempontjából drágák (az ágazat profitszintjéhez képest), és az ilyen beruházások kockázatai a bankok nagyszerűek. Vagyis a reálgazdasági szektorban nem könnyű banki tevékenységre alkalmas hitelfelvevőt találni.

A fogyasztási hitelezés a banki források elhelyezésének természetes alternatívájává válik. A lakosság növekvő jövedelme lehetővé teszi a források magasabb kamatozású allokációját és egyben a hitelfelvevők körének bővítését. Csak 2005-ben 8,5%-ról 11,4%-ra nőtt a lakossági hitelek aránya a bankok eszközállományában.

A fogyasztási hitelezés bővülése pozitívan hat a bankszektor fejlődésére, új réseket nyit a vállalkozások előtt, pozitívan hat a társadalmi helyzetre, makrogazdasági értelemben pedig a végső fogyasztói keresletre, ami elméletileg lendületet ad a bankszektor fejlődésének. a termelés és a kereskedelem fejlesztése. A Fejlesztési Központ szerint a kiskereskedelem növekedésének mintegy 40 százalékát a fogyasztási hitelek elérhetősége biztosítja. Hitel segítségével az autók, háztartási gépek, bútorok vásárlásának 25-35%-a kerül kifizetésre.

A fogyasztási hitelezés robbanásszerű bővülése az egyes bankok és a bankszektor egésze specifikus kockázatainak növekedésével jár együtt. A kockázatok feltételesen több csoportra oszthatók. A leginkább észrevehető kockázatok „technikai jellegűek”. A megélénkült versennyel szemben az ügyfélkör minél aktívabb bővítésére törekvő kereskedelmi bankok egyszerűsített hitelkibocsátási eljárásra - az úgynevezett expressz hitelezésre - térnek át. Nyilvánvaló, hogy ebben az esetben nincs szó az ügyfél hitelképességének komolyabb ellenőrzéséről. Tehát az expressz hitelezés szokásos eljárására legfeljebb egy óra, az autóhitelek esetében pedig legfeljebb egy nap adható.

A bankok részben a hitelkamat emelésével próbálják kompenzálni az esetleges veszteségeket, de a kamatemelés a hitelszerződés nem teljesítésének kockázati elemét tartalmazza (elemzők szerint a problémás hitelek legalább 15%-a szerepel a jelenlegi piaci kamatláb). A szakértők szerint a lejárt tartozások szintje az expressz hiteleknél átlagosan 10-155 (5,5 milliárd dollár) a kapott hiteleket korábbi hitelkötelezettségek kifizetésére használják fel.

Egyre gyakrabban azok veszik igénybe a kölcsönt, akik anyagi lehetőségeik határán képesek teljesíteni a szerződésben foglaltakat, vagy nem rendelkeznek teljes mértékben garantált jövedelemmel a jövőre nézve. A gazdasági helyzet romlása az ilyen hitelfelvevőket a munkanélküliek kategóriájába (explicit vagy implicit) sorolja, ami megnehezíti vagy lehetetlenné teszi a hitel visszafizetését és a kamatfizetést. Valójában az ebbe a kategóriába tartozó hitelfelvevők számára általában a bér jelenti az egyetlen bevételi forrást. Jelenleg a ROMIR monitoring holding kutatása szerint a fogyasztási hitelezési piacon a hitelfelvevők legalább 20%-a a családi költségvetés 25-50%-át fordítja hitelkiszolgálásra.

Makrogazdasági szempontból a kockázat az, hogy a hitelnövekedés üteme meghaladta a reálbérek növekedési ütemét.

Ha a bankokról beszélünk, a kockázat a következő „klasszikus” irányokban mutatkozik meg: a lakosságnak nyújtott hitelek futamidejét tekintve nőnek (különösen, ha az autóhitelről vagy a jelzáloghitelről van szó, mint a fogyasztási hitelek sajátos fajtájáról), míg az erőforrásbázist továbbra is viszonylag rövid távra jellemzik. A lakossággal való munka stratégiájában benne van az ellentmondás (azaz kockázati forrás): a hitelállomány trendszerű bővülése a hitelek kamatának csökkenésével jár, míg a betétek vonzásához szükség van, ha nem a betét növekedésére. akkor legalább szintjük megőrzését egy bizonyos ideig. Ez hosszú távon a fedezet és ennek megfelelően a jövedelmezőség csökkenéséhez vezet, ami negatívan befolyásolja a bank pénzügyi stabilitását. Jelenleg a fogyasztási hitelezés biztosítja a bankok összes hitelezési műveletéből származó bevételek negyedét, ezért az ezen a csatornán keresztüli bevételek csökkenése meglehetősen szembetűnő.

És végül egy alapvető makrogazdasági kockázati tényező - a gazdaság reálszektorába irányuló hitelek a termelés növekedéséhez kapcsolódnak, mivel a termelési bázis kiépítésére, korszerűsítésére vagy forgótőkébe kerülnek. Így a hitelezés célja a vállalat nyereségének növelése, ami tulajdonképpen a hitelkötelezettségek teljesítésének alapja. A fogyasztási hitel a hitelfelvevő kiadásaira összpontosul, és semmilyen módon nem befolyásolja bevételét.

Más szóval, ha a feldolgozóiparnak nyújtott hitel maga teremti meg a pénzvisszatérítés további feltételeit (ennek bizonyítéka egyébként a hitelfelvétel igazolása), akkor fogyasztási hitelként fellépő semmiképpen sem a törlesztés forrására összpontosított. Ráadásul a hitelek kiszolgálása gyakran igen megterhelő egy átlagos hitelfelvevő számára.

Tekintettel a fogyasztási hitelezés bővülésével járó specifikus kockázatokra, szükségesnek tűnik elgondolkodni az intézkedéseken, mechanizmusokon, végül ezek megelőzésének vagy mérséklésének jogi alapjain.

Van egy posztulátum, amely szerint minden védelmi rendszert a valós kockázatoknak megfelelően kell felépíteni. Sőt, nem annyira a "megtorló sztrájk" erősségéről van szó, mint inkább arról, hogy az ellenintézkedések megfelelnek-e a kockázatok típusának és természetének. E tekintetben a módszertanok és a jogalkotási aktusok kidolgozóinak feladata a következő: olyan szabályozási mechanizmusok kidolgozása, amelyek minimalizálják a kockázatokat, miközben fenntartják a banki szolgáltatások, ezen belül is a fogyasztói hitelezés pozitív fejlődésének lehetőségét.

A hitelfelvevők hitelképességének vizsgálatát körültekintőbben kell megközelíteni, különösen azért, mert ennek kifejezett értékelésében a világgyakorlat jelentős tapasztalatokat halmozott fel. A lakossági hitelezés további munkája során a bankok számára nemcsak új értékesítési technológiákkal, új banki termékek bevezetésével való felvértezés, hanem a potenciális hitelfelvevők felmérésének hatékony módszerei is hasznosak.

A fogyasztási hitelezési piac bővülésével nyilvánvalóvá válik, hogy megfelelő intézményi struktúra kialakítására van szükség, amely nemcsak a hitelt kibocsátó bankokat foglalja magában, hanem a potenciális ügyfélkör ellenőrzésében, valamint a problémás hitelekkel szakszerűen foglalkozó intézményeket is. Vagyis ki kell építeni a hitelezési tevékenységek technológiai láncát: hitelkérelem kidolgozása, kölcsön kiadása és forrás biztosítása, problémás hitelekkel való munka. Mindenekelőtt a hitelirodák valódi teljes körű munkájáról, a magánszemélyek hiteltörténeti adatbankjának elérhetőségéről van szó.

A problémás hiteleket ugyanakkor soha nem lehet majd teljesen elkerülni. Ennek megfelelően bővíteni kell a problémás adósságokkal foglalkozó behajtási irodák hálózatát. Ebben az irányban külső szakosodott szervezetek igénybevételéhez kell folyamodni, mivel a magánszemélyeknek nyújtott hitelekkel való munka rendkívül munkaigényes és specifikus, nagy erőfeszítéseket és költségeket igényel az információgyűjtés akár egy ügyfélről is, miközben a begyűjtött összeg összege kicsi. A fogyasztói hitelezési kockázatok fő kockázata, amely a bankrendszer egészére nézve negatív következményekkel jár, a makrogazdasági folyamatokhoz és trendekhez kötődik. A fogyasztási hitelek túlnyomó többsége a bérekhez és a munkaerőpiac helyzetéhez kötődik. Ezért a gazdaság szempontjából jó időkben a rendszerszintű bankválság nem látható egyértelműen a fogyasztási hitelezés területén, pedig az egyes bankok esetében fennállnak a kockázatok - és igen komolyak is. A gazdasági helyzet bonyolítása és ennek következtében a lakosság foglalkoztatásával, és ennek megfelelően a bér formájában megjelenő bevételi forrással kapcsolatos feszültség elkerülhetetlen növekedése mellett azonban fennáll a vissza nem fizetés veszélye. a fogyasztási hitelek tömegessé válnak. Figyelembe veszi továbbá a „marginális” hitelfelvevők jelentős hányadát a hitelfelvevők összlétszámában, valamint a fogyasztási hitelek magas arányát a bankok vagyonában.

Összegzésként meg kell jegyezni, hogy a gazdaság, a makrogazdasági folyamatok és a bankszektor állandó nyomon követésének rendszere létfontosságúvá válik. Vagyis komoly elemző munkáról, az általános gazdasági folyamatok kiépített monitorozási rendszeréről (elemző és prediktív komponensekkel együtt) beszélünk. Sőt, a félig akadémikus kutatási módszerrel történő monitorozásnak a felügyelet gyakorlati eszközévé kell válnia, amely lehetővé teszi a közelgő kockázatok időben történő azonosítását és a szabályozó részéről a megfelelő válaszintézkedések megtételét, és ezzel megvalósítja a felügyelet fő funkcióját - a stabilitás és a megbízhatóság biztosítását. a gazdaság bankszektorának.

Hasonló dokumentumok

A hitelpolitika, mint a kereskedelmi bank stratégiai céljainak elérésének fő eszköze. A hitelkockázat-kezelési folyamat megszervezése kereskedelmi bankban. A hitelfelvevő hitelképessége és értékelésének módszerei. A hitelpolitika összehasonlító elemzése.

szakdolgozat, hozzáadva: 2005.10.20

A kereskedelmi bank hitelpolitikájának alapjai. A hitelfelvevő hitelképességének értékelésének kritériumai és módszerei. Hitelkockázatok és kezelésük módszerei. Hitelek visszafizetésének biztosítása. A pénzügyi mutatók rendszere. A "Polymer" LLC hitelképességének meghatározása.

szakdolgozat, hozzáadva: 2015.05.29

A hitel fogalma és lényege. A kereskedelmi bank hitelpolitikájának szerepe, jelentősége. A bank egyenlegének és likviditásának elemzése. Egy kereskedelmi bank hitelpolitikájának javításának problémái és főbb módjai. A bank pénzügyi mutatóinak összehasonlító elemzése.

szakdolgozat, hozzáadva: 2010.06.07

A hitelpolitika kereskedelmi banki megvalósításának elméleti alapjai. A hitelfelvevő hitelképessége és értékelésének módszerei. Hitelezés magánszemélyeknek az oroszországi Sberbankban. Speciális banki hitelprogramok. Példa a kölcsön visszafizetésére.

szakdolgozat, hozzáadva 2014.08.03

A hitelpolitika mint eszköz a kereskedelmi bank stratégiai céljainak elérésére. Az adósság visszafizetésének forrásai. A hitelfelvevőnek történő hitelnyújtáshoz szükséges tényezők. Magánszemély vagyoni helyzetének és jogi személy hitelképességének felmérése.

szakdolgozat, hozzáadva: 2016.11.01

A kereskedelmi bank hitelpolitikájának kialakításának irányai. Útmutató a banki politika kialakításához és végrehajtásához. Táblázat a maximális hitelösszeg meghatározásához. A bank stratégiája és taktikája a források későbbi felhasználása céljából történő allokálására.

szakdolgozat, hozzáadva: 2009.07.30

A kereskedelmi bank hitelműveleteinek fogalma, besorolása; a hitelezési folyamat megszervezése. A hiteltörlesztési biztosíték formái, fajtái: a hitelfelvevő hitelképességének elemzése; hitelfedezet felmérése; hitelezési veszteségekre képzett céltartalék.

szakdolgozat, hozzáadva 2012.11.02

A kereskedelmi bank hitelpolitikájának kialakítását meghatározó tényezők. Egy kereskedelmi bank hitelpolitikájának kialakításának módszertana közgazdasági modellezésen alapulóan. Az Orosz Föderáció Sberbank hitelpolitikájának gyakorlati vonatkozásai.

szakdolgozat, hozzáadva: 2010.06.04

A bank sajátosságai és általános jellemzői BTA Bank JSC, hitelállományának felmérése. A Kazah Köztársaságban működő kereskedelmi bankok hitelpolitikájának javításának problémái és kilátásai a válság és az inflációs folyamatok leküzdése érdekében.

szakdolgozat, hozzáadva 2013.05.23

Hitelkereslet és -kínálat. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának lényege és funkciói. A jegybank szerepe az állam monetáris politikájának gyakorlásában. Az Oroszországi Bank monetáris politikájának irányai. A monetáris politika középtávú alapelvei.