Izterjava računov s strani bank (komisioni posel) je izpolnjevanje navodil imetnikov menic, da prejmejo plačila na račune ob zapadlosti. Z inkaso menice banka prevzame odgovornost, da bo menico pravočasno predložila plačniku in prejela po njej zapadlo plačilo.
Za izvedbo komisijskega posla komitent pri banki vloži vlogo, v kateri poleg zahteve za akcept menice za provizijo za prejem plačila navede rok plačila, imena plačnikov, njihove naslove, ime protestnika (pri katerem se lahko protestira), skupno število in znesek računov. Računi, preneseni na komisijo, morajo biti na hrbtni strani opremljeni s podpisom komitenta v imenu bančne institucije.
Za provizijske menice se banka zavezuje:
obveščanje plačnikov z obvestili o prejemu računov na izterjavo;
Ko prejmete plačila, jih izdajte ravnateljem ali nakažite prejete zneske na kraj, kjer sprejemajo račune, in po navodilih ravnateljev v druga mesta;
v primeru neprejetega plačila pošljite račune notarju v predložitev za plačilo in protest;
vrniti neplačane menice ravnateljem s protestom (ali na njihovo zahtevo brez protesta).
Banka naj ne odgovori:
za posledice napačnih podatkov naročitelja v vlogi;
za posledice opustitev v samem predlogu zakona;
za posledice predložitve menice, ki ni v ruskem jeziku brez prevoda;
za izgubo menice po pošti ali zamudo pri dostavi po krivdi poštnih organizacij;
za dejanja notarjev.
Za prejemanje plačil po menicah se zaračuna provizija, katere višino določi banka samostojno. Ob sprejemu računov v provizijo se zaračuna provizija.
Tako banke pri izterjavi menic prevzemajo odgovornost le za pravočasno predložitev računov plačniku in prejem zapadlih plačil. Če je plačilo prejeto, se račun vrne dolžniku. V primeru neprejetega plačila menic jih je banka dolžna predložiti v protest v imenu nalogodavca, razen če slednjemu ni dano drugače.
Banka vrne neplačane račune s protestom zaradi neplačila stranki in jo obvesti o izvršitvi naloga. Za vse posledice, ki nastanejo zaradi opustitve protesta, je odgovorna banka.
Neplačane račune je treba hraniti v banki, dokler jih stranka ne zahteva. Banke same določijo roke za hrambo dokumentov, po katerih se razbremenijo odgovornosti za njihovo nadaljnjo hrambo. Za izvršitev naloga za izterjavo menic banka stranki zaračuna vse stroške pošiljanja, posredovanja in prejema plačila, za protest menice v primeru neplačila ter provizijo za storitve v v obliki odstotka zneska, ki ga prejme banka.
O prejemu menice v plačilo se pošlje obvestilo banki na lokaciji plačnika, ki jo ta predloži ob unovčitvi menice. Unovčen račun z opombo na hrbtni strani o plačilu s podpisom bančne blagajne se izda osebi, ki ga je plačala, proti potrdilu.
Banka, ki je sprejela menice na provizijo, pošlje naročitelju obvestilo o plačilu računov oziroma o neprejemu plačil po njih, ob predložitvi katerega mu izda zapadli znesek (po prejemu) ali pa vrne neplačane račune. . Če ima nalogodajalec tekoči ali tekoči račun pri banki, ki je sprejela menice za provizijo, potem se prispeli zneski knjižijo na te račune. 15
Operacije za izterjavo računov s strani bank imajo številne prednosti:
1) za stranko - osvobojena je potrebe po spremljanju rokov za predložitev računov za plačilo, postopek prejema plačila pa zanjo postane hitrejši, cenejši in zanesljivejši;
2) za banko - opravljanje poslov za izterjavo menic je eden od virov dohodka, poleg tega pa banki omogočajo, da na svoj korespondenčni račun pritegne dodatna sredstva, ki jih lahko uporabi pri svojih dejavnostih. 16
Plačila po menicah se praviloma izvajajo preko banke preko njenega meničnega sedeža. Domicilacija pomeni določitev tretje osebe (domicilijanta) za meničnega plačnika, menica, za katero je plačnik določen, pa je domicilirana. Zavezanec ni računski odgovoren, ampak le pravočasno plača račun na stroške plačnika, ki mu je dal na razpolago potrebna sredstva.
Za plačnika menice je praviloma določena banka. Zunanji znak domicilirane menice je pod podpisom dolžnika napis »plačilo pri banki«. Banka, ki deluje kot domicil, v imenu imetnikov oziroma trasatov pravočasno izvaja plačila po menicah. Za razliko od inkasarske operacije banka v tem primeru ni prejemnik plačila, temveč plačnik. Banka kot domicil ne prevzema nikakršnega tveganja, saj plača račun le, če ima dolžnik na računu za to menico zahtevani znesek. V nasprotnem primeru plačilo zavrne, račun pa se protestira na običajen način. Priporočila Centralne banke Ruske federacije o uporabi menic v poslovnem prometu dopuščajo možnost plačila računov s strani domicilne banke tako s tekočega računa stranke kot z ločenega računa, odprtega za plačilo računov, do kateri dolžnik predhodno nakaže znesek, potreben za poplačilo svojih obveznosti. Obenem bankam priporočajo, da za plačilo računa z ločenega računa plačnika zaračunajo določeno provizijo od oseb, katerih račune plačajo. Plačilo računov s poravnalnega (tekočega) računa mora biti brezplačno.
Poslovne banke lahko v praksi plačujejo račune izključno s tekočih računov svojih komitentov, saj tekočih plačil ne bi smeli opravljati z nobenega drugega računa komitenta. Ta zahteva, ki jo narekuje potreba po upoštevanju določenega vrstnega reda plačil v primeru nezadostnih sredstev na transakcijskem računu stranke, čeprav je upravičena z vidika spoštovanja interesov proračuna in dobaviteljev, vendarle omejuje uporabo obračunov. z menicami, saj v mnogih primerih otežuje prejem plačila po menici.
Prednosti tega poslovanja za banke so v tem, da s kopičenjem sredstev na posebnih varčevalnih računih povečujejo svojo depozitno bazo, z zaračunavanjem provizij pa povečujejo tudi prihodke banke. Banke komitente razbremenijo dela spremljanja časa predložitve menic v plačilo ter pospešijo in pocenijo plačilni proces. 17
Plačilo po menici se lahko zavaruje v celoti ali delno z meničnim zneskom z avalom. Tako varščino da banka tako za trasata kot za vsakega drugega meničnega zavezanca. Zaznamek o avalu se lahko naredi na menici, dodatnem listu ali celo na posebnem listu, ki ga podpiše avalist in navede kraj izdaje osebe, za katero je bila dana. Avalisti in oseba, za katero je jamčil, odgovarjajo solidarno.
Pri avaliranju tuje menice sklene banka pogodbo ali pogodbo s tistim, za katerega je dan aval, da avalira menico. V takšni pogodbi lahko določite tudi vrsto pogojev, kot so: višina računa in avala, rok razpoložljivih računov, višina plačila, ki ga stranka plača banki za tovrstne storitve, itd.
Shema avaliranja menic svojih strank s strani poslovne banke.
Zelo pomembna točka je vzpostavitev postopka obveščanja banke, da je komitent plačal račun in do banke ne bo vložil zahtevka. V interesu banke je, da takšno obvestilo prejme, saj bo na njegovi podlagi lahko odpisala znesek svojega dolga po menici z zabilančnega računa. S pogodbo določena provizija se banki izplača ob avaliranju in postane njen prihodek, ne glede na to, ali je bil aval uporabljen ali ne. Višina provizije se lahko giblje od 1 do 10 % zneska avala. V pogodbi lahko stranki določite omejitev zneska avala. Aval se lahko izda za znesek nominalne vrednosti menice ali za manjši znesek. Če glavni dolžnik ne plača menice, ima imetnik menice pravico brez protesta stopiti v stik z banko, ki je dala aval za glavnega dolžnika. 18
Takšno posojilo uporabljajo podjetja, ki delujejo kot kupci, kadar primanjkuje obratnega kapitala za poravnavo z dobavitelji izdelkov, blaga, storitev in je zaradi visokih stroškov nemogoče pridobiti redno gotovinsko bančno posojilo pri banki. V tem primeru banka s stranko sklene posojilno pogodbo, po kateri kreditojemalec kot posojilo prejme paket lastnih menic banke upnice za skupni znesek, določen v pogodbi, izdanih s strani banke. njemu.
Obrestna mera za menično posojilo je določena nižja od obrestne mere za navadno bančno posojilo zaradi manjše likvidnosti menic v primerjavi z denarjem.
Kredit z izdanimi menicami ima določene meje, saj so banke s tovrstnim posojanjem, čeprav ne uporabljajo svojih kreditnih virov, omejene s standardom likvidnosti, ki ga je določila Centralna banka Ruske federacije za komercialne banke pri izdajanju lastnih menic, v da bi preprečili nerazumno povečanje ponudbe denarja v obtoku. 19
Shema organizacije meničnega posojila.
1) Banka in kreditojemalec (podjetje, organizacija) skleneta pogodbo, po kateri banka izda kratkoročno menico (za obdobje do 6 mesecev), kreditojemalec pa se po pogodbi zaveže, da bo odplačal prejeto posojilo v obliki menice in obresti nanj pravočasno.
2) V času veljavnosti menice jo lahko posojilojemalec na račun svojega dolga z indosamentom prenese na druge pravne osebe. To posojilojemalcu omogoča, da ostane plačilno sposoben, tudi če na njegovem računu ni sredstev. Tako posojilojemalec samostojno rešuje svoje plačilne težave, kljub obstoječim terjatvam drugih upnikov do njegovega računa.
3) Ko nastopi rok zapadlosti, zadnji imetnik menice predloži banki menico v plačilo.
4) Banka na predpisan način preveri pristnost menice in nakaže znesek v višini njene nominalne vrednosti na račun imetnika menice.
Pri dajanju meničnega posojila kreditno sposobnost pravne osebe preverja banka na običajen način po veljavni metodologiji.
Tehnologija kreditiranja menice lahko omogoči zgodnjo predložitev menice banki za plačilo s strani imetnika menice, to je izvajanje operacije obračunavanja menice.
Odplačilo dolga po meničnem posojilu je dovoljeno z enkratnim plačilom zneska posojila in obresti nanj ob izteku pogodbene veljavnosti (če ne presega 3-4 mesecev) ali plačilom v enakih mesečnih obrokih. Ta shema za odplačilo meničnega posojila je bila ponujena posojilojemalcem Hranilnice Rusije.
Dobropis za račun ima naslednje posebnosti:
ko je zagotovljena, ni dejanske preusmeritve kreditnih sredstev banke, ki se lahko v tem obdobju uporabijo za druge donosne posle;
obrestna mera za menično posojilo je bistveno nižja od drugih (včasih 2-3 krat);
menično posojilo je običajno bianco narave, to je dano brez ustreznega zavarovanja;
roka veljavnosti menične posojilne pogodbe ni mogoče podaljšati, sicer se tveganje neupravičeno poveča;
če je rok za prejem zneska na menici že potekel, jo imetnik menice lahko predloži banki v plačilo v roku enega leta od dneva, določenega za odplačilo. Po tem račun izgubi veljavo;
znesek meničnega posojila lahko razdelimo na več menic, kar posojilojemalcu omogoča ugodnejše poplačilo obveznosti do upnikov. 20
. Izterjava računov- to je izpolnitev banke naloga imetnika menice, da v predpisanem roku prejme zapadlo plačilo na menici in ga nakaže na svoj račun.
Glavni udeleženci v inkasorskih poslih so: prvič, naročitelj (komitent) - stranka v komisijskem poslu, ki drugi stranki - komisionarju naroči, da za plačilo izvede enega ali več poslov z menicami. V tem primeru se posel sklene v imenu komisionarja, vendar v interesu in na račun komitenta, ki naroči poslovni banki izterjavo menic.Sklenitev pogodbe. Izterjava je formalizirana z zaznamkom garanta, v katerem je navedeno: »Za zbirko«, »Za zbirko« ali druga formula, ki jasno opredeljuje dodeljene funkcije;
drugič, banka nakaznica, ki ji je zaupano izvajanje operacije zbiranja. Odgovoren je tudi za morebitne izgube indosanta v primerih, ko ni pravilno izpolnil navodil, ki so mu bila dodeljena;
tretjič, predložitvena banka. Pred akceptom ali plačilom mora predložiti menico, pravočasno predložiti menico v plačilo, če je treba, protestirati menico in menico zaradi neplačila ali neakcepta ter izterjati znesek plačila na menici od osebe, ki so zanje solidarno odgovorne. V primeru prenosa teh funkcij na drugo osebo je predstavitelj še naprej odgovoren indosanu, ki mu je dal nalog za inkaso;
četrtič, plačnik, ki mu je predstavljena zahteva, ki jo je porok določil v pogodbi o izterjavi. Hkrati je banka nakaznica v razmerju do komitenta tako izterjevalec kot komisionar, v razmerju do plačnika pa lahko nastopa tako kot izterjevalec kot komisionar. Je kot voditelj. Vsaka prevzemna banka prenese dokumente na korespondenčno banko ali njen oddelek, ki deluje kot pooblaščenec slednje za operacijo.
Ob spremljanju plačilnega roka izstavitvena banka preko svoje operative na dan nastopa tega roka predloži menico v plačilo trasatu (akceptantu), ki s podpisom akta o predložitvi menice v plačilo izvrši plačilo. Nepodpis akta in neplačilo postaneta razlog za vložitev protesta v skladu z ustaljenim postopkom.
Izterjava računov v bankah je nastala zaradi potrebe po pravočasnem sprejemanju plačil računov v imenu imetnikov računov in je postala ena najpogostejših. Banke v njem opravljajo naloge posrednika pri splošnih poravnavah med izvoznikom in uvoznikom, pri zagotavljanju pravočasnega plačila blaga in materiala, odpremljenega plačniku, in opravljenih storitev ter prevzemajo odgovornost za predložitev menic plačniku in knjiženje v dobro prejetih sredstev na račun stranke.
Plačan račun z oznako »Poplačano«, »Plačano« ali kakšnim drugim znakom, ki označuje pravočasnost plačila, se vrne dolžniku. V primeru neplačila je banka dolžna posredovati menico v preizkus, nato pa jo vrniti upniku v nadaljnje ukrepanje. Za pridobitev zneska računa lahko: vloži zahtevek pri sodnih organih pregona za prisilno izterjavo plačila; najti drugo obliko, vključno s prostovoljnim odkupom protestirane menice s strani enega od posrednikov ali ene od meničnih zavezancev.
Banka med izterjavo ne prevzema nobenih tveganj. Njegova vloga je omejena na natančno izvajanje navodil njegove stranke, kot je določeno v pogodbi. Banka je izključno odgovorna za posledice, ki bi lahko nastale zaradi njene nepravilnosti pri upoštevanju teh navodil. Imetnik menice pa mora ob sklenitvi pogodbe o izterjavi preprosto in nedvoumno oblikovati nalog banki, ji plačati pripadajočo provizijo mestu in kriti druge stroške, ki izhajajo iz izvajanja te pogodbe.
S sprejemom menice v inkaso banka ne postane njena lastnica. Deluje izključno v imenu imetnika menice in po njegovem navodilu lahko banka izterjano menico začasno prenese na druge osebe, vendar le v inkaso. Soviy, tj. garant, indosament. S tem se ne odvezuje obveznosti in ne krši navodil naročnika.
V skladu s splošnimi pravili se računi, sprejeti na izterjavo, hranijo v trezorju (blagajni) banke. Menice nerezidentov z indosamentom poroštva se takoj pošljejo v izterjavo banki plačnika.
Izterjave so za banke precej donosne. Z njihovo pomočjo lahko banke akumulirajo znatna sredstva in jih določeno časovno obdobje uporabljajo brezplačno. Za stranke so tudi ekonomsko izvedljivi. Oglaševalske banke s svojimi odnosi z drugimi bančnimi in nebančnimi institucijami hitreje in ceneje izvajajo naloge za izterjavo. Poleg tega je komitent oproščen spoštovanja rokov za predložitev računov in stroškov, ki bi bili bistveno večji od tistih, ki jih banka zaračuna v obliki provizije.
Izterjava menice se začne pri banki, ki služi imetniku menice, kjer dobavitelj pravočasno, ob upoštevanju standarda obtoka, posreduje banki ustrezno oblikovane listine in nalog za inkaso, ki vsebuje navodila. Zato mora imetnik menice za sklenitev pogodbe o izterjavi pripraviti naslednje dokumente:
Izjava o dogovoru o plačilu provizije in vsebini posla;
Izvirniki računov, danih na izterjavo;
Dve fotokopiji vsakega računa; register računov;
Dokumenti, ki potrjujejo komercialno naravo računov
Po pregledu kakovosti imetnikovih predloženih dokumentov se vrnejo tisti, ki jih je banka zavrnila. Podatki o računih, ki niso sprejeti v izterjavo, se vnesejo v register in v bančna potrdila. V tem primeru banka sprejme v izterjavo samo račune, v katerih je kraj plačila naveden tam, kjer so bančne ustanove. Same menice so prenesene na banko, ko imajo garantov indosament v imenu banke. Lahko napiše takole: »Plačaj po nalogu _____ banke«, »Valuta za prevzem«, »Za prevzem banki« ali »Glede na zaupanja vredno banko« Ta napis je overjen s podpisom garanta, ki označuje datum indosamenta in vezave s pečatom. Takšen indosament pooblašča banko, da sprejme plačilo in v primeru neplačila računa pravočasno izpodbija. Sporočilo plačniku, da je njegova menica prenesena v izterjavo na banko, pošlje imetnik menice sam. Hkrati so za izterjavo sprejete samo menice pravnih oseb, ki so stranke te bančne ustanove in imajo tukaj tekoči račun. V inkaso ni priporočljivo sprejemati sprejetih menic, menic, nedomicilnih ali plačilnih rokov krajših od 10 dni od dneva prevzema v inkaso.
Banka plačnika po prejemu dokumentov od kurirske pošte na vsakem izvodu registra in menice vpiše datum prejema in žig banke. Drugi izvod registra in menice se ponaredita na zabilančnem računu 9960, tretji - najpozneje naslednji dan po prejemu registra in menice pa se izroči plačniku. Banke imetnika in plačnika morajo skrbno spremljati zapadlost menic.
Ob zapadlosti plačila banka preko svoje operativne službe predloži račun v plačilo. Plačnik podpiše akt o predložitvi računov v plačilo in jih plača. Takrat je inkaso služba dolžna vrniti plačani račun s potrdilom o prejemu denarja plačniku, ta denar pa nakazati indosantu (naročniku). Njegovo plačilno listo.
V primeru zamude pri plačilu banka v imenu svojega indosanta posreduje listine na menici notarju v protest. Ob vračilu protestirane menice banka predloži gospodarskemu sodišču zahtevo za plačilo menice v najkrajšem možnem času (od treh do sedmih dni). Če ta pogoj ni izpolnjen, se banka obrne na sodne organe za prisilno izterjavo dolga. Postopek za banko in druge udeležence v izterjavi je prikazan v diagramu ILILL
Menična oblika plačila zahteva obvezno sodelovanje bančnih institucij pri njeni organizaciji. Predvsem menična zakonodaja predvideva izterjavo menic s strani bank, to je njihovo izpolnjevanje nalogov imetnikov menic za pravočasno prejemanje plačil po menicah. Menice, prenesene na banko za izterjavo, zagotovi imetnik menice z garancijskim napisom v imenu te banke z besedami: "prejeti plačilo" ali "za izterjavo". Z inkaso menice banka prevzame odgovornost, da bo menico pravočasno predložila plačniku in prejela po njej zapadlo plačilo. Ko je banka sprejela račun na izterjavo, ga je dolžna nemudoma poslati bančni instituciji v kraju plačila in plačnika z pozivom obvestiti o prejemu dokumenta na izterjavo. Po prejemu plačila banka le-to nakaže na račun komitenta in ga obvesti o izvedbi naloga.
Posli izterjave računov s strani bank so koristni tako za stranke kot za banko samo. Tako je stranka oproščena spremljanja rokov predložitve računov v plačilo, postopek prejema plačila pa postane zanjo hitrejši, cenejši in zanesljivejši. Za banko je opravljanje tovrstnih poslov eden od virov dobička. Poleg tega je v procesu izvajanja zbirnih poslov koncentriran korespondenčni račun poslovne banke
znatna sredstva, ki jih lahko da v obtok.
· Banka ima pravico z odpovednim rokom 10 delovnih dni prenehati sprejemati zavarovanja in izdajati denar proti prostemu stanju kredita, zapreti kredit in zahtevati plačilo vseh dolgov z obrestmi, provizijami in drugimi stroški. Banka ima pravico zahtevati dodatno zavarovanje ali plačilo dela dolga. Če stranka teh zahtev ne izpolni, ima banka pravico prodati zavarovanje za pokritje dolga.
·Če dolg na računu ni poplačan, lahko banka za poplačilo uporabi druga sredstva komitenta v banki. V primeru nezadostnosti slednjega lahko banka sproži pravni postopek za zaseg dolžnikovega premoženja.
·Če ima stranka druge dolgove do banke, lahko banka sredstva, prejeta po menicah iz varščine računa, uporabi za poplačilo le-teh.
·Natečene obresti, provizije in druge stroške, o katerih višini banka obvesti stranko, le-ta plača v 10 delovnih dneh po preteku meseca poročanja.
·Stranka obvesti izdajatelje in plačnike o prenosu svojih menic na banko kot zavarovanje računa.
Sprejem menic kot zavarovanje za klicni račun poteka na enak način kot pri obračunu. Računovodstvo je obveščeno o znesku denarja, s katerim stranka lahko upravlja.
Izterjava računov
Izterjava računov s strani bank je izpolnjevanje navodil imetnikov računov, da prejmejo plačila računov ob zapadlosti. To se naredi tako, da se na menici vpiše poročni indosament. Ko je banka sprejela račun v izterjavo, ga je dolžna nemudoma poslati bančni instituciji v kraju plačila in obvestiti plačnika. V tem primeru je banka odgovorna tako za pravočasno predložitev računa plačniku kot tudi notarju za vložitev protesta. Banka pa ne odgovarja za dejanja pošte in notarja, ki lahko povzročijo neugodne posledice za stranko. Ob zaključku naročila ima banka pravico do povračila stroškov in plačila (provizije).
Izterjava računov je priročna tako za stranke kot za banke. Strankam ni treba spremljati rokov za predložitev menic v plačilo, zagotovljena pa je tudi zanesljiva in hitra izterljivost plačil. Banke pa lahko kopičijo znatna sredstva in jih prejmejo na prosto razpolago.
V naših razmerah banke tovrstne storitve svojim komitentom ne zagotavljajo. V zvezi s tem je treba opozoriti, da se lahko predložitev menice za plačilo zaupa notarju, zlasti ker je znesek državne dajatve v tem primeru majhen. Takšno naročilo bi bilo za imetnika menice zelo priročno.
Vsesplošen in razširjen razvoj izterjave je najpomembnejši pogoj za razmah poravnave z menicami, saj tvorijo plačilni mehanizem in zagotavljajo končno poravnavo med imetnikom menice in meničnim dolžnikom.
Domicilacija menic
Plačilo računa lahko naročite banki (domicilirate račun). V tem primeru je na menici označeno: »Kraj plačila (naziv banke, naslov, podatki).« Za plačilo računa mora imeti banka zadostno kritje plačnika. Če pride do pomanjkljivosti, zavrne plačilo brez posledic zase, za plačilo odgovarja dolžnik. Pri negotovinskih plačilih je zelo pomembna podrobnost o "plačilnem mestu".
Pravzaprav predpostavimo, da je ta atribut izpuščen. Takrat si imetnik menice, ki predloži menico v plačilo, zaboli glavo. Da bi se izognil zamudi protestnega roka, mora namreč poskrbeti za izvedbo plačila. Jasno je, da kopija plačilnega naloga ni zanesljiv dokaz za to. Zato se je upnik prisiljen obrniti na dolžnikovo banko za ustrezno potrditev. Težko je biti vnaprej prepričan, da bodo takšne informacije zagotovljene.
Če pa je kot kraj plačila navedena znana banka ali, preprosteje, banka posojilodajalca, potem je vse bistveno poenostavljeno. Ali denar pride pravočasno ali pa ne. V slednjem primeru lahko račun mirno protestirate zaradi neplačila. V primeru, da denar pri prevozu zamuja, se mora dolžnik dogovoriti s stalnim prebivališčem o njegovih dejanjih. Oznaka banke kot domicila ne pomeni, da domicil nujno plačuje. To lahko pomeni tudi preprosto stalno prebivališče v kraju plačila na dan zapadlosti. To je prvotni pomen stalnega prebivališča. Zato je z vidika imetnika menice smiselno, da se namesto ali ob določitvi banke kot plačilnega mesta le-ta vedno določi kot posrednik pri plačilu, da se tako striktno formalizira celotno postopek vložitve vloge za plačilo in po potrebi protest. Ti podatki bodo videti takole - "Kraj plačila in posrednik pri plačilu je banka (naziv banke, naslov, podatki)."
Jasno je, da je za vse ugoden postopek domiciliranja menic v bankah eden od pogojev za razvit menični promet. Prednost za banko pri tem je prisotnost varčevalnega računa, na katerem se obračunavajo sredstva, ki jih plačniki vnaprej pošljejo za poplačilo računov s sedežem v tej banki. Banka na račun teh sredstev samostojno poplača predložene menice, pred tem pa z njimi prosto razpolaga. Ena od ovir za množično uporabo zadolžnic je, da postopek, podoben opisanemu, še ni uveljavljen. Skleniti je treba kreditno pogodbo, po kateri banka iz lastnih sredstev plača domicilirane menice, stranka pa nato znesek vrne banki skupaj z obrestmi.
Drug možen mehanizem je uporaba dokumentarnega akreditiva in je najprimernejši. V tem primeru trasant pred izdajo računa notarsko overi njegovo sprednjo stran. Ko se približa rok plačila, odpre dokumentarni akreditiv z domicilom. Plačilo se izvede ob predložitvi originalnega računa. Slednji se primerja s kopijo in preverja glede na druge značilnosti, za katere je plačnik menil, da jih je treba navesti ob odprtju akreditiva.
§ 3 Uporaba menic pri poravnavah med podjetji
Shema za uporabo zadolžnice je prikazana na sliki 18. Iz nje je razvidno, da se lahko menica uporabi neomejeno številokrat. Podjetje B, ki je na prvi stopnji prodajalec blaga, na drugi stopnji postane kupec in plača z menico, prejeto na prvi stopnji, pri dobavitelju blaga B. Poleg tega znesek dolga za blago v drugi povezavi bo kupec A plačal novemu imetniku menice, kar je formalizirano z indosamentom. Ker so za vračilo dolga (prejem denarja za blago) odgovorna vsa podjetja v verigi obračunavanja računov, se s tem močno zmanjša tveganje pri obračunu.
Podjetje A Dobavna pogodba Podjetje B Kupec blaga Plačilo z menico Prodajalec blaga (trasant) (imetnik menice) Dostava blaga Podjetje B Dobavna pogodba Podjetje C Kupec blaga Plačilo z menico Prodajalec blaga | ||||||||
Dobavna pogodba Dostava Prenosljiva
točka A točka B menica
Slika 19 Uporaba menice
Izterjava računov. Naloge za izterjavo urejajo členi 874-876 Civilnega zakonika Ruske federacije. Za naloge za izterjavo se banka zavezuje, da bo po nalogu stranke na njene stroške opravila dejanja za prejem plačila od plačnika in/ali sprejem plačila.
Nalog za izterjavo je mogoče izdati z uporabo različnih plačilnih dokumentov, pa tudi z menicami in čeki.
Banka, ki je od stranke prejela nalog za izterjavo, se imenuje banka izdajateljica. Banka, ki posreduje zahtevo za plačilo in/ali prevzem neposredno zavezancu, se imenuje imenovana banka.
Banka pri prevzemu menic na inkaso zagotavlja storitve zahtevanja plačila na menici in nakazila tega plačila na račun imetnika menice. Menica se odda v inkaso opremljena z garancijskim indosamentom na ime banke. Ko je banka sprejela menico v inkaso, jo je dolžna nemudoma posredovati na kraj plačila in plačnika z pozivom obvestiti o prejemu dokumentov v inkaso. Za te storitve banka od zneskov prejetih plačil odtegne lastno provizijo.
V primeru neplačila po menici je banka praviloma dolžna zoper to menico protestirati in terjati menični znesek in druga plačila na sodišču. Transakcije zbiranja v tujih gospodarskih poravnavah urejajo Enotna pravila za zbiranje, publikacija Mednarodne gospodarske zbornice 500. Inkasarska oblika plačila vključuje izvoznikov prenos naloga glavnice svoji banki na banko pošiljateljico, da od uvoznika plačnika prejme določen znesek plačila ali akcepta proti temu, da mu predloži ustrezne dokumente o blagu, kot tudi račune, čeke in druge plačljive dokumente. razlikujemo med čistim zbiranjem – zbiranjem finančnih dokumentov, ki jim niso priložene komercialne listine, in dokumentarnim zbiranjem – ko se komercialni dokumenti zbirajo, spremljajo ali ne spremljajo finančni dokumenti.
Pod finančnimi dokumenti se v tem primeru razumejo menice in zadolžnice, čeki, potrdila o plačilu in drugi podobni dokumenti, pod komercialnimi dokumenti pa računi, odpremni dokumenti, dokumenti o lastništvu in podobno.
Banka nakaznica lahko v postopek izterjave vključi druge banke. To običajno opravi korespondenčna banka v državi uvoznika. Inkaso poteka v naslednjih fazah: 1. Izvoznik-principal s svojo banko nakaznico sklene pogodbo o izvedbi inkaso in določi postopek njene izvedbe. 2. Izvoznik predloži banki nalog za inkaso skupaj s komercialnimi in finančnimi dokumenti. 3. Izvoznikova banka, ki je sprejela nalog za inkaso, ga skupaj s prejetimi dokumenti pošlje korespondentni banki v državi uvoznika. Kot predložitveno banko, na katero se prenese nalog za inkaso, je možno uporabiti drugo banko v državi uvoznika. 4. Predstavitvena banka ali korespondenčna banka predloži komercialne in finančne dokumente uvozniku-plačniku proti izvedbi določenih dejanj.
Slednje pomeni plačilo proti dokumentom oziroma prevzem računov proti dokumentom. 5. Zneski plačil, prejeti od uvoznika ali sprejete menice, se prenesejo na banko izvoznika, ki jih nakaže izvozniku.
Menice in menice za inkaso posle izda izvoznik uvozniku. Komercialne listine se plačniku izdajo šele po plačilu menice, če je rok plačila v njej ob predložitvi ali po njenem sprejemu. Običajno izvoznik naredi opombo v izdanem osnutku, ne da bi se obrnil name. Če je menica izdana za plačilo ob določenem času v prihodnosti, mora nalog za inkasa vsebovati navodila za izdajo komercialnih listin po akceptu ali po plačilu menice na datum v prihodnosti.
Če te navedbe ni, bodo dokumenti izdani samo proti plačilu. Pri čistem prevzemu je možno delno plačilo. V primeru dokumentarnega inkaso bodo delna plačila sprejeta le, če bo v inkaso nalogu navedeno posebno dovoljenje.
V tem primeru se spremljajoči dokumenti prenesejo na plačnika po odplačilu celotnega zneska naročila, razen če ni drugače dogovorjeno. Predložitvena ali inkasarna banka mora preveriti le formalno pravilnost akcepta menice. Ne odgovarja za verodostojnost podpisov in avtoriteto podpisnika akcepta. Nalog za izterjavo mora vsebovati posebna navodila v primerih zavrnitve akcepta ali plačila. Banka mora, če gre za neposredna navodila, protestirati na predložene menice, pri čemer vse stroške protesta pripiše na račun naročitelja.
Če teh navodil ni, banke predloženih menic niso dolžne protestirati. V tem primeru lahko glavni izvoznik imenuje posebnega zastopnika, ki bo protestiral proti prevzemu ali neplačilu. 2.1.5. Reeskontovanje blagajniških zapisov Eskontiranje in reeskontiranje blagajniških zapisov je eden od instrumentov denarne politike. Vendar pa banke takšne operacije izvajajo izjemno redko. Menice se v omejenem obsegu uporabljajo le kot zavarovanje pri formalizaciji kreditnih razmerij.
Obračunavanje in reeskontovanje menic omogoča, da se plačilni promet zagotovi s kreditnimi sredstvi, potrebnimi za zagotavljanje nemotenih poravnav. Ta posojila naj bodo kratkoročna, a lahko dostopna. Po vsem svetu je najpogostejša praksa ponovno eskontiranje menic pri centralni banki države. Banka Rusije je razvila zahteve za menice, sprejete za ponovno diskontiranje Predpis Centralne banke z dne 30. decembra 1998 65-P o izvajanju operacij redeskontiranja s strani Banke Rusije. Najprej Banka Rusije sprejme za ponovno diskontiranje preproste domicilirane menice, ki jih izdajo ruska izvozna podjetja, ki so sklenila izvozne pogodbe, ki morajo poleg tega biti člani Združenja udeležencev trga menic AUVER. Prvi imetnik teh menic mora biti računovodska banka. Sam račun mora biti v skladu s standardi, ki jih je razvil AUVER. Menica, ki jo ponovno eskontuje Banka Rusije, mora poleg tega izpolnjevati naslednje zahteve: a menica mora biti sestavljena v ruščini, znesek na menici in vsi napisi morajo biti prav tako v ruščini, b rok plačila mora biti ob najmanj 10 dni, vendar ne več kot 6 mesecev, mora biti določen za določen dan in ne sme presegati za več kot en mesec roka zadnjega plačila po izvozni pogodbi; d menica ne sme vsebovati klavzul brez pogodbenosti, brez protesta , brez stroškov; d kot domicilant mora biti navedena računovodska banka, pri čemer mora biti oznaka v skladu z naslednjim načinom plačila prek imena banke-dimitiliant, ki se nahaja na naslovu takega in takega. Banka Rusije sprejema račune samo z bianco indosamentom.
Menice se prenesejo po depozitarni pogodbi in položijo na depozitni račun računovodske banke najpozneje 3 dni od datuma njihove priprave.
Pravzaprav lahko izvozna podjetja te menice izdajo proti posojilom za dopolnitev obratnega kapitala, to je posojilom, ki podjetju omogočajo delovanje, dokler ne prispe denar od kupcev.
Menično posojilo se odobri samo banki, ki ima status računovodstva, za kar mora razpolagati z višino lastnega kapitala najmanj 5 mio ECU.Ni nujno, da upošteva ekonomske standarde N-1 - ustreznost. kapitala, N-6 - najvišji znesek tveganja na posojilojemalca ima sankcije za kršitev bančne zakonodaje in zakonodaje o trgu vrednostnih papirjev v zadnjih 6 mesecih pred datumom vložitve vloge za status izpolnjuje obvezne rezerve nima zapadlega dolga na posojila Banke Rusije biti član AUVER imeti licenco poklicnega udeleženca na trgu vrednostnih papirjev imeti v pogodbi o odprtju korespondenčni račun pri Centralni banki Ruske federacije, pogoje za pravico Banke Rusije do odpisa sredstev s tega računa brez naloga banke, da nima dolgov do proračuna in izvenproračunskih skladov.
Računovodske banke so lahko del tako imenovanega reeskontnega sklada, ki je ustvarjen za organizacijo računovodskih operacij z izvoznimi organizacijami in izdajatelji menic. Namen oblikovanja računovodskega bazena je izvajanje valutnega nadzora nad izvajanjem izvozne pogodbe. Računovodsko skupino vodi računovodska banka, ki opravlja funkcije agenta za nadzor valut.
Računovodske banke, ki niso članice tega združenja, pa tudi organizatorji računovodskih skupin Banki Rusije predložijo naslednje dokumente za operacije ponovnega diskontiranja: 1.1. kopija transakcijskega potnega lista, izdanega za izvozno pogodbo 1.2. enega od naslednjih dokumentov notarsko overjeno kopijo izvozne pogodbe, ki predvideva plačilo blaga z izdajo nepreklicnega potrjenega akreditiva ene od prvorazrednih bank, tj. nerezidenčne banke z bonitetno oceno najmanj BBB po klasifikaciji Standard Poors in ustrezno overjeno kopijo odprtja akreditiva s strani ene od prvorazrednih bank s priloženim prevodom v ruski jezik ter notarsko overjeno kopijo izvozne pogodbe, ki predvideva bančno garancijo za izvedbo pogodbe prvorazredne banke, in notarsko overjeno kopijo bančne garancije prvorazredne banke s prevodom v ruski jezik, priložen notarsko overjeni kopiji izvozne pogodbe. izvozna pogodba, če je pogodbena stranka Prvorazredni kupec, tj. kupec nerezident z bonitetno oceno najmanj BBB po klasifikaciji Standard Poors; v primeru, da izvozna pogodba ne vsebuje pogojev iz točk a in b tega pododstavka ali nerezident ne izpolnjuje status prvorazrednega kupca, je računovodska banka dolžna Banki Rusije predložiti notarsko overjeno kopijo izvozne pogodbe, kot tudi ustrezno overjeno notarsko overjeno kopijo zavarovalne police prvorazredne zavarovalnice, tj. nerezidenčna ali rezidenčna zavarovalnica z bonitetno oceno najmanj BBB po klasifikaciji Standard Poors za zavarovanje tveganj računovodske banke, povezanih s financiranjem izvozne pogodbe, s priloženim prevodom v ruski jezik 1.3. vloga za reeskontovanje menic izvoznih organizacij 1.4. nalog za skrbništvo za prenos menic z računa vrednostnih papirjev Računovodske banke, odprtega pri Banki Rusije, na račun vrednostnih papirjev Banke Rusije.
Računovodske banke, ki so vključene v reeskontni sklad in niso organizatorji tega poola, predložijo naslednje dokumente: pismo organizatorja poola, ki potrjuje sodelovanje te Računovodske banke v računovodskem poolu b vlogo za reeskontiranje menic izvoznih organizacij c skrbništvo nalog za prenos računov z depozitnega računa računske banke, odprtega pri Banki Rusije, na depozitni račun Banke Rusije. 2.2.
Konec dela -
Ta tema spada v razdelek:
Močno poslabšanje plačilne discipline je povzročilo znatno širitev trga menic, predvsem pravnih oseb. V procesu razprave o možnostih razvoja meničnega trga večkrat... S krepitvijo plačilne discipline potreba po menicah izginja.
Če potrebujete dodatno gradivo o tej temi ali niste našli tistega, kar ste iskali, priporočamo iskanje v naši bazi del:
Če vam je bilo to gradivo koristno, ga lahko shranite na svojo stran v družabnih omrežjih:
| Tweet |
Menica kot vrsta vrednostnega papirja
Menica kot vrsta vrednostnega papirja. Opredelitev menice je ostala izven področja uporabe Ženevskih konvencij iz leta 1930, manjka pa je tudi v Pravilniku o menicah in zadolžnicah z dne 25. februarja 1937. JV
Subjekti menične sposobnosti
Subjekti menične pravne sposobnosti. V skladu z 2. členom zveznega zakona o menicah in zadolžnicah z dne 11. marca 1997 so subjekti, ki so sposobni biti dolžni po menici, državljani
Prenos menice z indosamentom
Prenos menice z indosamentom. V skladu z 11. členom Pravilnika o menicah in zadolžnicah se lahko vsaka menica, tudi izdana brez neposredne klavzule o nalogu, prenese prek
Predlog zakona o protestu
Protest zakona. Izterjava meničnega dolga po sodnem in sodnem postopku se izvede šele po vloženem protestu. V primeru nepravočasnega plačila računa ali zavrnitve plačnika
Odstop menice z asignacijo
Odstop menice z asignacijo. Kot je navedeno v odstavku 1.4.5. menica, v besedilo katere je trasat postavil klavzulo o nenaročitvi, se lahko prenese s posledicami odstopa
Menični posli poslovnih bank
Menični posli poslovnih bank. Obračunavanje menic Diskontiranje je odkup denarne obveznosti za določen čas pred zapadlostjo le-te po ceni, določeni z višino obveznosti.
Posojila zavarovana z menicami
Posojila zavarovana z menicami. Dajanje posojila, zavarovano z menico, pomeni, da banka sprejme menico organizacije in ji v zameno da lastna sredstva v kredit. pri čemer
Funkcije in zmožnosti korporativnih računov
Lastnosti in priložnosti za račune podjetij. Dandanes ni tako veliko podjetij, ki bi sama plačevala svoje račune z denarjem. Najprej je to OJSC Gazprom, ki redno ugasne svoje
Oljni papirji
Oljni papirji. Na cene vrednostnih papirjev naftnih družb vplivajo sezonski dejavniki, ki povzročajo spremembe povpraševanja po naftnih derivatih, kot so začetek in konec množičnih kmetijskih del, ogrevanje
Metalurški papirji
Metalurški papirji. V metalurškem kompleksu je treba opozoriti na račune metalurških obratov Magnitogorsk MMK, Chelyabinsk Mechel in Cherepovets Severstal. Dolgo časa
Energetski papirji
Energetski papirji. Izvajanje kompenzacijskih poslov za odplačilo dolgov za naročnino za električno energijo, menice podjetij elektroenergetskega kompleksa - regionalni
Načela obračunavanja poslov z menicami
Načela obračunavanja poslov z menicami. Pri obračunavanju računskih transakcij je treba upoštevati vsa načela in zahteve za sestavo računovodskih evidenc, ki jih določajo regulativni dokumenti.
Razlika med finančnimi in blagovnimi menicami
Razlika med finančnimi in blagovnimi menicami. Bistvena razlika v računovodskem in davčnem računovodstvu finančnih in blagovnih menic je naslednja: v prvem primeru se račun odraža v računovodstvu kot
Gradnja analitičnega računovodstva
Gradnja analitičnega računovodstva. Finančne menice za organizacije vlagatelje se po kontnem načrtu vodijo na kontih 06 Dolgoročne finančne naložbe oziroma 58 Kratkoročne.
Obdavčitev poslov z menicami
Obdavčitev poslov z menicami. Transakcije z menicami lahko ustvarijo dve vrsti dohodka: a dohodek, prejet od vrednostnih papirjev, dohodek iz neposlovnih transakcij, b dohodek od prodaje stoletja
Razmerje med pogodbo in menico
Razmerje med pogodbo in menico. Najbolj pereč problem ostaja pravna povezava med menico in obveznostjo zavarovanja katere je bila menica izdana. Z drugimi besedami,
Poravnave z menicami z zaposlenimi
Poravnave z menicami z zaposlenimi. Ali je dopustno poravnati zaostale plače z menicami? Kdaj se bo plača štela za izplačano - od trenutka izstavitve računa ali od trenutka izplačila
Možnost kritja računa
Možnost kritja računa. Eden od malo raziskanih vidikov obtoka menic je problem obstoja posebnega zavarovanja, ki pokriva dolg, ki ga sestavlja menica. Pokrivanje ča
Pristojnost meničnih sporov
Pristojnost meničnih sporov. Pristojnost zadev v sporih o izterjavi dolga na protestiranih menicah je določena na podlagi določb 25. člena Zakonika o civilnem postopku RSFSR in 22. člena Zakonika o arbitražnem postopku Ruske federacije. Namestitev
Vložitev zahtevka
Vložitev zahtevka. V skladu s prvim odstavkom 142. člena Civilnega zakonika Ruske federacije je uveljavljanje pravice, potrjene z vrednostnim papirjem, možno le ob njegovi predložitvi. To pomeni, da mora imetnik menice sodišču predložiti izvirnik prej
Naročilni postopki
Naročite proizvodnjo. V skladu s tretjim odstavkom 1252. člena Zakonika o civilnem postopku RSFSR se lahko izda sodni nalog proti terjatvi na podlagi protesta zoper menico zaradi neplačila, neakceptiranja in akceptiranja brez datuma.
Znesek za zbiranje
Znesek zaračunanega zneska. Ob vložitvi zahtevka ima imetnik menice pravico zahtevati denarni znesek, ki je sestavljen iz naslednjih pogojev: 48., 49. člen Pravilnika o menicah in zadolžnicah, 3. člen Zveznega zakona o transakcijah
Obnovitev pravic iz izgubljenih menic
Obnovitev pravic iz izgubljenih menic. V skladu s členom 148 Civilnega zakonika Ruske federacije obnovitev pravic do izgubljenih prinosniških vrednostnih papirjev in naročilnih vrednostnih papirjev izvede sodišče na način, določen
Vzorec menice Mednarodnega razstavnega centra Severstal
Vzorec zadolžnice mednarodnega razstavnega centra Severstal. Regulativni akti 1. Ustava Ruske federacije. 2. Konvencija o enotnem zakonu o menicah in zadolžnici z dne 7. junija 1930. 3. Konvencija, ki ima
