A venit deci 2018, declarația fiscală 3-NDFL 2017 este obligatorie pentru cineva să o completeze și care are șansa să returneze o parte din suma cheltuită ca parte a deducerii.
Cum se descarcă software-ul Tax Return 2017? Cum se completează corect și fără erori declarația de deducere a proprietății? Cum se completează și ce documente sunt necesare pentru deduceri sociale (instruire, tratament etc.)? Cum se declară veniturile primite anul trecut? Am prezentat toate acestea mai detaliat în acest articol și oferim instrucțiuni pas cu pas pentru completarea declarației pentru 2017.
După completarea primei ferestre, continuați cu completarea ferestrei „Informații despre declarant”
1
- Indicați numele dvs. de familie, prenumele, patronimicul.
2 — Introduceți numărul TIN.
3, 4 - Indicați data și locul nașterii dvs.
5 — Date privind cetățenia. În acest moment, implicit este Rusia. În caz contrar, selectați din lista derulantă.
6, 7, 8, 9 - Introduceți informații despre documentul de identitate, selectați mai întâi numele documentului dvs.
De obicei, informațiile din pașaport sunt introduse în acest paragraf: serie, număr, data eliberării și de către cine a fost eliberat
10 - Introduceți numărul dvs. de telefon de contact.
După ce ați terminat de introdus informații despre dvs., procedăm la completarea ferestrei despre venitul dvs.
Selectăm următoarea fereastră „Venituri primite în Federația Rusă”.
Să începem să completăm datele din programul „Declarație 2017” despre veniturile dvs. primite de la angajator și impozitate la o rată de 13%. Pentru a face acest lucru, veți avea nevoie de un „Certificat de venit al unei persoane fizice” 2-NDFL.
1 și 2- Adăugați o sursă de venit la o rată de 13%.
3 - În fereastra „Sursa plății”, introduceți datele despre angajatorul dvs. din certificatul 2-NDFL.
4 - Dacă aveți deduceri standard de la acest angajator, bifați caseta.
După ce am terminat de introdus datele despre angajator, continuăm să completăm datele despre venitul în sine.
1 - Adăugați venituri
2 și 3- Selectați codul de venit din lista derulantă. Luăm codurile din certificatul 2-NDFL.
Cele mai comune coduri:
4 și 5- Din certificatul 2-NDFL, introducem suma veniturilor și luna în care a fost primit acest venit.
După introducerea lunară a informațiilor privind veniturile primite, introducem în declarația noastră viitoare 3NDFL informații despre valoarea impozabilă a venitului, impozite calculate și reținute (din certificatul 2-NDFL).
Dacă mai aveți alți angajatori, repetăm întregul lanț de acțiuni de câte ori aveți surse de venit.
Venitul din anul în curs poate fi, de exemplu: vânzarea unui apartament. Să luăm în considerare această situație în detaliu.
Adăugăm o altă sursă de venit. O numim „Vânzare de apartamente”. Vă recomandăm să introduceți numele cumpărătorului aici. Astfel, sursa finală de venit sună ca „Vânzarea unui apartament lui A. Petrov”. Nu mai pot fi omise date (TIN, KPP, OKTMO).
Introducem informații despre vânzarea apartamentului.
1 - Adăuga.
2 - Selectați codul de venit (1510 - venituri din vânzarea de locuințe, case, apartamente, camere, căsuțe de vară etc.).
3 - Indicați suma venitului egală cu valoarea vânzării din contractul de vânzare a apartamentului.
1 - Introducem suma venitului egală cu suma vânzării apartamentului.
2 - Dacă apartamentul dvs. a fost vândut înainte de 01/01/2016, nu bifați și treceți la pasul 6. Dacă apartamentul a fost vândut după 01/01/2016, indicați acest lucru.
3 - Vă indicăm încă o dată costul apartamentului din contractul de vânzare.
4 - Număr cadastral imobiliar.
5 - Vă indicăm valoarea cadastrală. Foarte des aceste informații (valoarea cadastrală se află în contractul de vânzare), dacă nu, atunci pot fi vizualizate pe site-ul Roseestra.
Pentru aceasta, introduceți numărul cadastral și adresa proprietății.
De ce aveți nevoie de aceste informații, s-ar putea să întrebați? Iata de ce. Când vindeți un apartament înainte de 01/01/2016, venitul dvs. impozabil a fost calculat pe baza prețului de vânzare al apartamentului din contractul de vânzare. Acestea. dacă ați vândut un apartament pentru 1,5 milioane de ruble, atunci venitul impozabil era egal cu această sumă.
Dacă ați vândut un apartament după 01.01.2016, atunci venitul impozabil se determină în funcție de faptul dacă costul apartamentului în temeiul contractului de vânzare depășește 70% din valoarea cadastrală. Dacă da, atunci venitul impozabil este egal cu prețul de vânzare al apartamentului, dacă nu, atunci este egal cu valoarea cadastrală înmulțită cu 0,7.
Exemplul nr. 1:Ți-ai vândut apartamentul cu 3,5 milioane de ruble. Valoarea cadastrală este de 2,5 milioane de ruble. 70% din acesta este egal cu 1,75 milioane. Astfel, venitul impozabil este egal cu valoarea vânzării de 3,5 milioane de ruble.
O altă variantă.
Exemplul nr. 2: Ați moștenit un apartament cu o valoare cadastrală de 6 milioane de ruble. Vândut pentru 2,3 milioane de ruble. 70% din valoarea cadastrală este de 0,7 * 6 milioane = 4,2 milioane de ruble. Și aceasta este mai mult decât suma pentru care ați vândut apartamentul. Astfel, venitul impozabil va fi egal cu 4,2 milioane de ruble și nu cu 2,3 milioane.
5 - Vom alege un cod de deducere. Dacă apartamentul este deținut de la data achiziționării apartamentului pentru mai puțin de trei ani și cinci ani, dacă de la 01/01/2016, puteți conta pe următoarele deduceri:
Exemplu: După ce ați cumpărat locuințe pentru 1,3 milioane de ruble. (și există un acord de cumpărare), dar vândut cu 1,7 milioane de ruble. dar deținută de mai puțin de trei ani. Deducerea care trebuie plătită va fi de 1 milion (conform codului 901), sau 1,3 milioane (conform codului 903 - luând în considerare suma cheltuielilor pentru apartamentul achiziționat).
Dacă ați ales codul 903 în clauza 9, în clauza 10 indicați costul apartamentului la cumpărare și la depunerea declarației 3-NDFL, atașați contractul în baza căruia ați achiziționat apartamentul dvs.
8 - Vă indicăm luna în care a fost vândut apartamentul.
De îndată ce ați terminat de depozitat veniturile, continuați să completați fila „Deduceri”.
Această secțiune a declarației trebuie completată dacă intenționați.
1 - Dacă vă bazați pe deduceri fiscale standard, bifați casetele din caseta corespunzătoare.
2 - Dacă sunteți legat de categoria persoanelor care solicită o deducere conform codului 104 (articolul 218, clauza 1, clauza 2 din Codul fiscal al Federației Ruse) sau codul 105 (articolul 218, clauza 1, clauza 1 din taxa Codul Federației Ruse), bifați caseta corespunzătoare ... Dacă nu aplicați, marcați și voi.
3 - Deducerea copilului. În acest paragraf, completați numărul de copii:
De exemplu: ai avut un copil la începutul anului și un alt copil s-a născut în mai. Apoi debifăm caseta cu numărul constant de copii. Și am pus jos manual din ianuarie până în aprilie - 1 copil, din mai - 2 copii.
Prima coloană a fiecărei luni este utilizată atunci când sunt mai puțin de trei copii. Coloana din mijloc este utilizată la trei sau mai multe. A treia coloană - dacă există copii cu dizabilități.
Completarea declarației 3-NDFL pentru 2017 :, evaluare calificare, asigurare voluntară, caritate.
1 - Selectați fila „Deduceri sociale”.
2 - Facem o notă cu privire la furnizarea acestui tip de deducere, dacă aplicăm pentru acestea.
3 - În p. 3 – 6 indicăm sumele care au fost cheltuite pentru tratament, educație și / sau copii, asigurări voluntare etc.
Nu uitați să vă documentați cheltuielile.
Pentru a completa corect declarația pentru anul 2017 privind deducerea proprietății, veți avea nevoie de o declarație 3-NDFL pentru ultimii ani (dacă există), un certificat primit de la bancă cu privire la dobânzile plătite la creditul ipotecar, cu excepția cazului în care, desigur, apartamentul a fost cumpărat pe un credit ipotecar și doriți să întocmiți o deducere de proprietate și dobânzile plătite. Continuăm să completăm următoarea deducere și instrucțiunile de utilizare a programului pentru completarea declarației de deducere de 13% pentru achiziționarea unui apartament vă vor ajuta!
1 - Selectați fila „Deducerea proprietății”.
2 - Adăugăm o proprietate nouă.
3 - Indicăm metoda de achiziție: contract de cumpărare și vânzare sau investiție.
4 - Alegeți numele proprietății (apartament, cameră, casă etc.).
5 - Vă indicăm tipul de proprietate - individuală, comună sau de altă natură.
6 - Vă indicăm semnul dvs. de contribuabil - proprietarul proprietății sau altceva.
7 - Selectați codul numărului obiectului: cadastral, condiționat, inventar. Dacă nu există un număr, selectați această linie.
8 - Dacă există un număr, introduceți-l în această linie.
9 - Dacă nu, indicați locația proprietății.
Cerere de rambursare a impozitului pe venit personal la cumpărarea unui apartament sau a unei locuințe -
10 - Completăm caseta „data înregistrării dreptului de proprietate” din documentul „Certificat de înregistrare a dreptului de proprietate”.
11 - Această fereastră este purtată dacă apartamentul a fost cumpărat înainte de 01/01/2014. Numai în acest caz, notați cota de proprietate a apartamentului. Dacă este achiziționat după 01/01/2014 atunci nu este nevoie să introduceți nimic.
12 - Intrăm în anul din momentul în care au început să întocmească deducerea.
13 - Indicăm costul obiectului (sau costul unei acțiuni). Datele exacte pot fi preluate din contractul de cumpărare pentru apartament. Trebuie remarcat faptul că nimeni nu vă va returna întregul cost al apartamentului, deducerea va fi de 2 milioane de ruble. Desigur, costul unui apartament poate fi de 20 și 30 de milioane de ruble, dar suma maximă admisibilă este limitată la 2 milioane 14. În această fereastră, introduceți întreaga sumă a dobânzii la ipoteca pe care ați plătit-o deja băncii. , trebuie să indicați întreaga sumă a dobânzii plătite de dvs. la creditul ipotecar. Astfel, este necesar să luați declarația pentru ultimul an și să adăugați suma dobânzii la declarație și dobânzile plătite din certificat (primite de la bancă). Dacă declarația este întocmită inițial, atunci se iau doar sumele din certificat.
1 - Introduceți deducerea acordată pentru anii anteriori. În cazul completării inițiale a declarației 3-NDFL pentru deducerea proprietății, trebuie să puneți „0” Dacă vi s-a oferit deja o deducere a proprietății, luați această sumă din declarația anterioară 3-NDFL
2 - Această fereastră este necesară pentru a intra, în cazul în care ați primit o deducere a proprietății de la angajatorul dvs. și impozitul pe venitul personal nu a fost reținut.
3 și 4- Dacă, trebuie să întocmiți o deducere pentru %% pe un credit ipotecar, atunci completăm prin analogie cu paragrafele. 1 și 2.
Pentru o persoană fizică, impozitele sunt plătite de angajator, deducând suma impozitului din salariu. Cu toate acestea, nu toate persoanele pot dormi liniștit, bazându-se doar pe contabilul companiei. Există cazuri în care o persoană care are statutul de persoană fizică trebuie să completeze o declarație suplimentară - 3 impozit pe venitul personal. Vă vom spune cum să completați 3 impozit pe venitul personal și cine ar trebui să îl completați.
Este obligatoriu ca persoanele fizice să depună o declarație fiscală în următoarele cazuri:
Opțional, dacă doriți, puteți completa 3 impozite pe venitul personal pentru a primi deduceri fiscale.
În 2019, trebuie să trimiteți o declarație completată pentru 2017. Dacă o persoană a primit venituri din aceste articole, atunci declarația completată trebuie să fie la biroul fiscal până la 30 aprilie.
Dacă declarația este depusă numai pentru a primi deduceri, atunci puteți contacta biroul fiscal în orice zi lucrătoare din 2019.
Începând cu anul 2017, biroul fiscal poate calcula suma care trebuie plătită de unul singur și poate trimite ordine de plată. În acest caz, contribuabilul trebuie să achite datoria până la 1 decembrie. Și nu mai trebuie să completați declarația.
Trebuie să depuneți o declarație la autoritatea fiscală de la locul de reședință. De la 1 ianuarie până la 2 mai, autoritățile fiscale vor lucra într-un mod îmbunătățit - în zilele lucrătoare până la opt seara, precum și până la trei după-amiaza sâmbătă.
Deducerile fiscale sunt datorate în următoarele cazuri:
Aceasta nu este o listă completă, ci doar cele mai frecvente exemple. Toate cazurile de deduceri fiscale pot fi găsite pe site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal sau contactând biroul fiscal de la locul de reședință.
În cazul în care contribuabilul dorește să restituie o parte din impozitul plătit (deducere), atunci trebuie să fie anexate la declarație documente suplimentare, care să confirme dreptul de deducere. De exemplu, documente pentru un apartament cumpărat, un certificat de la o bancă cu privire la plata unui împrumut sau un certificat de la universitate că un student este la studii cu normă întreagă.
Există mai multe moduri de a completa un document pentru biroul fiscal:
Help 3 NDFR constă din: pagina de titlu, două secțiuni, foi A-G, fila D1, fila E1, foi Zh-I.
Pagina de titlu conține date personale standard despre plătitor.
Secțiunea 1 este necesară pentru a indica scopul declarației - pentru a plăti o taxă suplimentară la buget sau pentru a cere o deducere fiscală. Secțiunea 2 enumeră suma veniturilor.
Fișa A conține date despre întreprinderile care au plătit salarii sau taxe.
Fișele D și E sunt necesare pentru a indica deduceri. Foaia D - pentru proprietate (date despre bunurile imobiliare achiziționate) și Foaia E - pentru toate celelalte (informații cu privire la drepturile la deduceri standard și sociale).
Dacă aveți întrebări - cum să completați corect declarația privind impozitul pe 3 persoane - este mai bine să contactați biroul fiscal de la locul de reședință pentru ajutor. Un telefon cu linie telefonică a fost deschis special pentru sfaturi privind completarea declarației.
Cu câțiva ani în urmă a fost dezvoltat program de completare a 3 impozit pe venitul personal... Trebuie să introduceți datele inițiale în ea și aceasta calculează automat taxa. Programul pentru completarea gratuită a 3 declarații de impozit pe venitul personal se numește „Declarație”.
Documentul pentru formularul 3 de impozit pe venitul personal trebuie să fie completat de persoane fizice dacă au venituri suplimentare (cu excepția celui principal, care este indicat de angajator în).
În plus, antreprenorii individuali (dacă utilizează sistemul general de impozitare), avocații și cetățenii străini care lucrează în Rusia trebuie să depună o declarație până pe 2 mai.
3 impozitul pe venitul personal trebuie emis dacă trebuie să returnați o parte din impozitul deja plătit - adică deduceri fiscale.
Dacă declarația este depusă numai pentru a primi deduceri, atunci puteți contacta biroul fiscal în orice zi lucrătoare din 2017.
Dacă contabilii care cunosc complexitatea completării documentelor fiscale se completează, atunci trebuie să vă ocupați singuri de declarația 3 NDFL.
Programul Declarație facilitează foarte mult procesul de completare. Puteți să-l descărcați de pe site-ul Serviciului Federal de Impozite și de pe unele site-uri terțe. Programul este gratuit.
O alternativă la program este completarea unei declarații în contul dvs. personal de pe site-ul Serviciului Fiscal Federal. În acest caz, puteți face fără descărcare.
Prezența programului nu înseamnă că nu puteți completa declarația în mod clasic - de mână pe hârtie.
Programul vă va ajuta să evitați greșelile. Un alt plus: versiunea finală poate fi salvată pe o unitate flash și arătată inspectorului fiscal. Dacă a găsit o greșeală, nu este necesar să rescrieți întreaga foaie (nu pot exista corecții în declarație). Versiunea corectată poate fi tipărită rapid și lăsată în inspecție.
Pentru a lucra cu programul, va trebui să aveți documente pentru deduceri fiscale.
Cea mai importantă sarcină de care depind toate calculele ulterioare este completarea datelor inițiale. Trebuie să scrieți date în trei blocuri necesare:
Următoarele secțiuni se vor ocupa de deduceri fiscale. Acestea sunt grupate după cum urmează: deduceri de proprietate, standard și social.
Dacă este cetățean - trebuie să completeze fila „Deduceri de proprietate”. Dacă aveți nevoie de deduceri pentru minori sau copii cu dizabilități - „Deduceri standard”. Dacă persoana respectivă este „Deduceri sociale”.
Plănuiți să primiți o deducere a impozitului pe proprietate? Apoi, acordați o atenție specială completării documentului principal - declarația 3-NDFL. Declarația corectă depinde de declarația corectă. Declarația trebuie depusă până la 30 aprilie a anului următor anului în care s-a primit venitul. Puteți depune o declarație personal la Inspectoratul Serviciului Fiscal Federal sau prin trimiterea tuturor documentelor necesare prin poștă recomandată cu notificare.
Puteți întocmi o declarație 3-NDFL în următoarele moduri:
Dacă doriți să economisiți bani și să completați singur declarația 3-NDFL, atunci utilizați instrucțiunile simple pas cu pas compilate de specialiștii proiectului CenterSoveta.
Primul pas - pregătirea documentelor necesare
Ar trebui să începeți pregătind următorul pachet de documente:
Vă rugăm să rețineți că fiscul va solicita atât originalele, cât și copii ale documentelor!
Pasul doi - instalarea programului pentru completarea declarației 3-NDFL
Pentru a face acest lucru, trebuie să accesați site-ul oficial al Serviciului Federal de Impozite www.nalog.ru și să descărcați un program gratuit pentru completarea unei declarații fiscale. Puteți găsi programul în secțiunea de asistență pentru persoane fizice.
Pasul trei - completarea declarației 3-NDFL
După ce descărcați și instalați programul pe computer, începe cea mai grea parte - completarea tuturor câmpurilor declarației fiscale. Să luăm în considerare întreaga procedură de umplere pas cu pas.
Secțiunea „Stabilirea condițiilor”
Secțiunea „Informații despre declarant”
În această secțiune, trebuie să completați două câmpuri:
Secțiunea „Venituri”
Aici trebuie să completați două câmpuri „Sursa plăților” și „Sume”. Puteți găsi toate informațiile de care aveți nevoie în certificatul dvs. 2-NDFL. Trebuie doar să calculați suma venitului impozabil, scăzând valoarea impozitului pentru calcul din suma totală.
Secțiunea deduceri
În această secțiune, va trebui să completați trei câmpuri - deduceri standard, sociale și de proprietate.
După aceea, trebuie doar să vă verificați declarația 3-NDFL folosind o funcție specială a programului. Dacă declarația este completată corect, trebuie doar să o tipăriți și să o trimiteți la autoritatea fiscală împreună cu pachetul de documente însoțitor. Nu uitați să salvați declarația în sine, deoarece veți avea nevoie de ea pentru calculele ulterioare ale reportării pentru anul următor.
