Rata brută (rata asigurării) - plata de la 100 de ruble a sumei asigurate (rata dobânzii sumei asigurate) și determină valoarea întregii prime de asigurare:
Rata brută
Prima de asigurare = Suma asigurată х –––––––––––––––––
Rata brută constă din rata netă și sarcina. Rata netă determină valoarea primei nete. Sarcina reflectă ponderea cheltuielilor asigurătorului în prima de asigurare.
Rata brută (%) = Rata netă (%) + Încărcare (%)
Cota netă(tarif net) reflectă gradul de risc al asigurătorului. Rata netă este exprimată ca procent din suma asigurată sau în ruble de la 100 de ruble din suma asigurată. Dacă rata netă este exprimată ca procent, atunci prima netă se calculează după cum urmează:
Cota netă
Prima netă = Suma asigurată х ––––––––––––––––
Doi factori afectează dimensiunea ratei nete:
Probabilitatea producerii unui eveniment asigurat în temeiul prezentului acord;
Gravitatea preconizată a evenimentului asigurat, care este definită ca raportul dintre plata așteptată pentru evenimentul asigurat și suma asigurată în temeiul prezentului contract.
În cazul în care contractul de asigurare prevede răspunderea asigurătorului în cazul apariției diferitelor tipuri de evenimente, atunci rata netă conform unui astfel de acord va fi determinată ca suma ratelor nete pentru toate tipurile de garanții incluse:
Rata neta Rata neta Rata neta Rata neta
în baza contractului în conformitate cu garanția 1 în conformitate cu garanția 2 în cadrul garanției n
Sarcina este destinată să acopere costurile efectuării operațiunilor de asigurare și să asigure obținerea unui profit de către asigurător. Ponderea sarcinii în rata brută este indicată de scrisoare fși este exprimat ca procent sau ca fracție dintr-o unitate. Se calculează în funcție de datele contabile ale asigurătorului ca raportul dintre suma tuturor cheltuielilor pentru care sarcina este destinată a fi acoperită de prima brută pentru acest tip de asigurare. Acest indicator este completat de procentul de comisioane primite de intermediari din prima pentru acest tip de asigurare și de cota de profit în rata brută pe care asigurătorul dorește să o primească pentru acest tip de asigurare:
Ponderea sarcinii în cheltuielile asigurătorului Procentajul Ponderea profitului
= –––––––––––––––––––––––––– + +
Rata brută Suma primelor brute de comision în rată brută
Mărimea sarcinii este definită ca produsul ratei brute și ponderea sarcinii în rata brută (f). Aceasta poate fi reprezentată după cum urmează:
Rata brută = Rata netă + Rata brută x f
Transformând formula, obținem:
Cota netă
Rata brută = ––––––––––––––––––
Dacă ponderea sarcinii în rata brută este exprimată ca procent, atunci acest raport are forma:
Cota netă
Rata brută = ––––––––––––––––– х 100
Această formulă este comună tuturor tipurilor de asigurări. Metodele de calcul al ratei nete diferă în funcție de tipul de asigurare.
41. Clasificarea tipurilor de asigurare din punctul de vedere al specificului de calcul al ratelor nete. Caracteristicile riscurilor asigurate din punctul de vedere al impactului acestora asupra metodologiei de calcul al ratelor nete.
Asigurare de viata... Particularitățile calculului tarifelor tarifare pentru asigurările de viață sunt că formarea unei rezerve de contribuții și calculele tarifelor tarifare se fac folosind metode actuariale, bazate pe tabele de mortalitate și ratele de rentabilitate a investițiilor din fonduri temporar gratuite de rezerve pentru asigurări de viață.
Tipuri de asigurare riscante. Tipurile de asigurare care sunt considerate riscante sunt cele legate de tipurile de activități de asigurare, altele decât asigurările de viață:
neacordarea obligațiilor asigurătorului de a plăti suma asigurată la expirarea contractului de asigurare;
fără legătură cu acumularea sumei asigurate pe durata contractului de asigurare.
Aceste tipuri de asigurări nu utilizează principiul capitalizării (acumulării) și, prin urmare, la calcularea ratelor nete, nu se utilizează metode de calcul financiar (actualizare, compunere a dobânzii etc.). Aceasta distinge tipurile de asigurare riscante de asigurările de viață.
Tipurile de asigurare de risc pot fi împărțite condiționat în tipuri de masă și asigurare de evenimente rare și riscuri mari.
1) Tipuri de asigurare riscante masive. Tipurile de asigurări de masă sunt înțelese ca tipuri de asigurare, acoperind probabil un număr semnificativ de subiecți ai riscurilor de asigurare și de asigurare, caracterizate prin omogenitatea obiectelor de asigurare și o ușoară variație a valorii sumelor de asigurare. Există o cantitate rezonabilă de statistici. Aceste date: interne, adică bazate pe date contabile ale contractelor și contabilității și externe, adică obținute de la alte organizații. Pe baza acestor date, aparatul de statistici matematice vă permite să descrieți întregul set de riscuri utilizând caracteristici numerice, cum ar fi valorile medii și varianța.
2) Asigurarea evenimentelor rare și a riscurilor majore. În acest caz, vorbim despre riscuri caracterizate, pe de o parte, de o frecvență redusă de apariție a evenimentelor asigurate și, pe de altă parte, de o cantitate mare posibilă de daune.
Rata asigurării - rata primei de asigurare pe unitate din suma asigurată sau obiectul asigurării. Rata asigurării este determinată în termeni monetari absoluti sau ca procent din suma asigurată într-un interval de timp prestabilit (perioada de asigurare). Rata asigurării constă din rata netă și sarcina. Pentru asigurarea obligatorie, tarifele de asigurare sunt stabilite prin lege, iar pentru asigurarea voluntară - prin regulile de asigurare. Pentru asigurarea de proprietate, ratele de asigurare se bazează pe gradul real sau probabil de expunere a proprietății la evenimente de asigurare. Tarifele de asigurare diferă: tipurile de proprietate la valoarea răspunderii de asigurare, specializarea activităților întreprinderilor și organizațiilor; pot fi diferențiate în funcție de caracteristici teritoriale și de altă natură.
Glosar de afaceri
Glosar de termeni legali
Dicționar economic
Dicționar economic
Dicționar contabil mare
Vocabular comercial de referință
Enciclopedie modernă
Marele dicționar de economie
Marele dicționar de economie
Dicționar enciclopedic de economie și drept
Dicționar enciclopedic al lui Brockhaus și Euphron
Marea Enciclopedie Sovietică
Mare dicționar enciclopedic
Dicționarul etimologic al lui Vasmer
Dicționar de antonime
Miza pe membrii Komsomol pe care am ridicat-o și a decis să repete zborul către Kamchatka. M-am dus să-l întreb pe șeful transaviației despre asta, dar el a refuzat categoric să-mi dea un nou avion. „Vrei să citesc concluzia cu voce tare?” Mi-am dat seama că el sugerează nu numai Baikal. Deloc
Miza este viața Și noi suntem de vină în fața lui. Faptul că nu au scris despre rimele sale, nu a făcut vântul poetic, care ține pe sine pânza subțire a zborului poetului. Dar, probabil, nu vom fi întrebați.<…>S-a săturat să aibă vreo douăzeci de ani de 36 de ani, este un om de aceeași vârstă. De la două litere la V.
MIZA PE BASTARD Puterea sovietică, în funcție de temperament sau convingeri politice, este evaluată, așa cum se știe, dintr-o varietate de puncte de vedere. Dar, aparent, un factor comun poate fi scos din paranteze tuturor acestor puncte de vedere, ca și cum ar fi incontestabil - sovieticul
FOARTE MAI BUN Practic, toate interogatoriile au fost efectuate dimineața devreme sau după-amiaza, dar s-au încheiat nu mai târziu de 18-19. Acest lucru era cerut de regulamentele închisorii preventive. Într-o zi, la 22.30, după ce s-au stins luminile, am fost dus la o confruntare cu Smolny. Pe lângă Tereshchenko, în birou mai era un adjunct.
ULTIMA MIZĂ Și această casă se menține până în ziua de azi. Câți dintre rudele sale, care stăteau în zona bulevardului Chistoprudny, au fost distruse de o pană cu pene. Și a rămas. A fost odată lângă el tramvaiul "A" a făcut o întoarcere și s-a întors de-a lungul bulevardelor ... Această casă este veche, cu un arc, și
PĂRERE În primele mele ierni Kolyma în At-Uryakh de Sus, am întâlnit deseori un „Zakhar Kumich” în cantină, în unitatea medicală, pe teritoriul taberei. Înalt, pufos, trăgându-și toate zdrențele de tabără: o pânză de pânză la gât, un prosop de vafe sub o pălărie
Sediul central Locația sediului central a fost aleasă ca una convenabilă, la joncțiunea feroviară, care ocupă o poziție centrală în raport cu partea din față a desfășurării inițiale. Am fost găzduiți cu toții în vagoane, iar birourile și birourile erau găzduite în cazarmele și casele brigăzii feroviare,
Rata 13% Impozitarea tranzacțiilor de investiții Destul de des, investitorii privați sunt dezamăgiți de faptul că rentabilitatea reală a investiției este prea mică în comparație cu ceea ce s-ar aștepta. Motivul discrepanței nu este selectat numai incorect
Rata de 9% După cum sa menționat deja, rata de 9% se aplică veniturilor sub formă de dividende primite de rezidenții fiscali din Federația Rusă. Metoda de colectare a impozitelor diferă în funcție de faptul dacă ați primit dividende de la companii rusești sau din surse străine. Dacă dividende
Rata 0% La sfârșitul secțiunii, vom evidenția aspectele pozitive, și anume, lista veniturilor scutite de impozitul pe venitul personal: prestații de stat (cu excepția prestațiilor pentru invaliditate temporară), pensii de stat; despăgubiri plătite
1.3.4. Am discutat despre brut, eliminăm rețeaua Deci, să rezumăm rezultatele analizei noastre: Arderea este un proces oxidativ. Transferul de căldură al unui element combustibil în timpul arderii se măsoară în calorii. Digestia este un proces mecanic și enzimatic pe care nu numai că nu îl dă
Destinat formării resurselor autorităților de asigurări de plată și.
Rata netă este un indicator al valorii pe unitate a sumei asigurate, care prevede soldul obligațiilor financiare și calculat pentru întreaga perioadă de valabilitate.
Dacă condițiile de asigurare a proprietății conțin mai multe tipuri (de exemplu, împotriva incendiilor, furtului, defectării etc.), atunci rata netă totală poate reflecta fiecare tip de răspundere de asigurare asumată de asigurător sub mai multe rate nete. O serie de riscuri au origini diferite. De exemplu, riscul de „incendiu” poate apărea dintr-un fulger, întreruperea curentului, incendierea și explozia. În acest caz, rata netă este calculată pentru fiecare dintre cauzele incendiului și se rezumă într-o singură rată netă pentru riscul de „incendiu”.
În plus, alți factori ai asigurării proprietății afectează și dimensiunea ratelor nete. De exemplu, unicitatea proprietății (camere japoneze, vaze egiptene, antichități, picturi și alte obiecte care necesită o abordare specială a evaluării lor), împrumutatul unui împrumut sau un antreprenor care este asigurat împotriva pierderii profiturilor, probabilitatea și severitatea de daune (asigurarea bancherilor, antreprenorilor împotriva accidentelor la sume mari asigurate).
Metodologia pentru calcularea ratei nete ca componentă a tarifului pentru fiecare tip sau obiecte de asigurare similare este redusă la determinarea raportului mediu de pierdere al sumei asigurate pentru perioada tarifară, ajustat pentru valoarea primei de risc.
Rata netă = Neprofitabilitatea sumei asigurate + Prima de riscRata netă include rata de risc (neprofitabilitatea sumei asigurate) și prima de risc. În detrimentul ratei riscului, care stă la baza tarifului, se face formarea, din care se efectuează. Prima de risc constituie un fond de rezervă în cazul în care numărul real de evenimente asigurate îl depășește pe cel calculat. Dacă polița include mai multe evenimente asigurate diferite, atunci rata netă este calculată separat pentru fiecare risc.
Conceptul și structura primei brute
Definiția 1
Prima brută este suma de bani determinată de condițiile contractului de asigurare, pe care asiguratul trebuie să o plătească companiei de asigurare pentru o anumită perioadă de timp.
În structura primei brute se disting prima netă și sarcina.
Prima netă este necesară pentru a îndeplini obligațiile companiei de asigurări în temeiul contractelor de asigurare. Poate consta din următoarele elemente:
Prima de risc este întotdeauna prezentă în prima netă și este destinată formării fondului de rezervă de asigurare, iar prima de risc este luată în considerare la calcularea primei nete la discreția companiei de asigurări și este utilizată pentru a forma fondul de rezervă.
Sarcina inclusă în structura primei brute reprezintă costurile companiei de asigurări pentru desfășurarea activităților sale și a profiturilor sale.
Costurile includ costurile tradiționale specifice oricărei afaceri (salarii, chirie, cheltuieli de călătorie, facturi de utilități etc.) și costuri specifice care se aplică numai industriei asigurărilor (plata comisioanelor către agenții și brokerii de asigurări, implementarea măsurilor preventive, efectuarea examinărilor pentru a determina cantitatea de daune etc.).
Observație 1
În funcție de tipul de asigurare, precum și de costurile companiei de asigurări pentru desfășurarea activităților sale, raportul dintre prima netă și sarcină poate fi diferit. Cel mai adesea, 70-80% din prima brută totală este prima netă, restul este sarcina.
În general, rata brută de $ TB $ este:
$ TB = Tn / (100 - N) 100 $, unde:
$ Тн $ - rata netă,
$ H $ - încărcare, definită ca un procent din rata brută.
Dacă sarcina este determinată în ruble, atunci rata brută este egală cu:
$ TB = Tn + N $
La calcularea primei brute, cel mai important lucru este determinarea dimensiunii optime a primei nete, deoarece de aceasta depinde solvabilitatea și stabilitatea financiară ulterioară a asigurătorului. Prin urmare, se acordă o atenție specială calculului său.
Definiția 2
Rata netă este un indicator egal cu valoarea primei nete calculate pentru o unitate (de obicei 100 de ruble) din suma asigurată.
Metodologia pentru calcularea ratei nete pentru tipurile de asigurare riscante implică disponibilitatea unei cantități suficiente de date statistice necesare pentru efectuarea unor calcule exacte, se prezice încheierea unui număr mare de contracte (pentru aceeași perioadă) și se presupune, de asemenea, că nu există evenimente care ar putea implica plăți imediat pentru mai multe evenimente asigurate.
În conformitate cu metodologia, formula pentru calcularea ratei nete $ Tn $ este următoarea:
$ Tn = To + Tr $, unde:
$ To $ - prima de risc (parțială) a ratei nete,
$ Tr $ - prima de risc.
Prima de risc se calculează după cum urmează:
$ To = Q Sb ⁄ S 100 $, unde:
$ Q $ - probabilitatea cu care este posibilă apariția evenimentului asigurat,
$ Sb $ - suma medie a plății asigurării,
$ S $ este suma medie asigurată.
$ Q = M ⁄ N $, unde:
$ M $ - numărul de evenimente de asigurare care au avut loc,
$ N $ - numărul de contracte încheiate pentru o anumită perioadă de timp.
Valoarea medie a plății asigurării este egală cu raportul dintre valoarea plăților pentru toate contractele și numărul de contracte:
$ Sb = (∑Sbi) ⁄ M $
Suma medie asigurată este egală cu raportul dintre suma totală asigurată pentru toate contractele și numărul acestor contracte:
$ S = (∑Si) ⁄ N $
Prima de risc $ Tr $ este egală cu:
$ Tr = To α (γ) √ ((1 - Q + (Rb ⁄ Sb) ^ 2) / (N Q)) $, unde:
$ Rb $ - deviația standard a plății medii a asigurării,
$ α (γ) $ este un coeficient care depinde de probabilitatea γ aleasă de compania de asigurări că vor exista suficiente prime pentru a acoperi daunele. Valoarea este preluată din tabel:
Figura 1. Valorile coeficienților. Author24 - schimb online de lucrări studențești
Principalii factori care afectează mărimea ratei nete în asigurările de viață includ:
Calculul ratei nete se bazează pe datele tabelelor privind mortalitatea populației de o anumită vârstă și speranța medie de viață.
Pentru început, se calculează indicatorii necesari
Probabilitatea de deces într-un anumit an de viață $ Qx $ este calculată prin formula:
$ Qx = Bx ⁄ Lx $, unde:
$ Bx $ - numărul de persoane care mor în perioada de la $ x $ la $ x + 1 $ ani,
$ Lx $ - numărul total de persoane care au trăit până la x ani;
Probabilitatea ca o persoană să trăiască până la o anumită vârstă, $ Px $, este egală cu:
$ Px = L (x + 1) ⁄ Lx $ sau:
Ținând cont de faptul că contractele pentru acest tip de asigurare au o perioadă lungă de valabilitate, iar fondurile primite de la asigurat pot fi utilizate de compania de asigurări pentru investiții în scopul generării de venituri suplimentare, pentru ajustarea ratei nete finale, o multiplicatorul $ V ^ n $ este utilizat egal cu:
$ V_n = 1 ⁄ (1 + i) _n $, unde:
$ i $ - rata rentabilității investiției,
$ n $ - numărul de ani pentru care sunt investite fondurile.
Ca rezultat, valoarea bonusului net de supraviețuire $ (Ex) _n $ va fi egală cu:
$ (Ex) _n = (L (x + n) V_n) / Lx S $, unde:
$ L (x + n) $ - numărul de persoane care au supraviețuit până la sfârșitul termenului pentru care a fost încheiat contractul,
$ n $ - perioada pentru care a fost încheiat contractul,
$ S $ - suma sumei asigurate.
Pariul net pe posibilitatea morții $ (Az) _n $ este:
$ (Az) _n = (Bx ∙ V + B (x + 1) ∙ V_2 + ⋯ + B (x + n-1) ∙ V_n) / Lx ∙ 100 $, unde:
$ Bx, B (x + 1)… B (x + n-1) $ - numărul de persoane care mor în perioada de la $ x $ ani la $ x + 1 $, calculat pentru fiecare an al contractului.
La încheierea unui contract de asigurare combinat atât pentru supraviețuire, cât și pentru posibilitatea morții, rata netă va fi egală cu:
$ Тн = (Ex) _n + (Az) _n $
Această metodă de calcul al ratei nete se aplică cu condiția ca întreaga sumă a primei de asigurare să fie plătită imediat pentru întreaga perioadă de asigurare. Dacă asiguratul dorește să împartă suma primei în mai multe părți egală cu numărul de ani de asigurare, atunci suma plății anuale $ P ^ x $ va fi egală cu:
$ Р_x = (Ed) _x / α_x $, unde:
$ (Ed) _x $ - dimensiunea plății unice calculate,
$ α_x $ - factor de tranșă, care reprezintă costul plăților în suma unei monede. De fapt, acest indicator se apropie în mărime de numărul de ani pentru care este încheiat contractul, dar se dovedește a fi puțin mai mic decât acesta. Ca urmare, suma plăților anuale depășește o valoare egală cu o simplă împărțire a sumei forfetare la numărul de ani de asigurare. În acest caz, asigurătorul rambursează pierderile pe care le suportă din incapacitatea de a investi întreaga sumă dintr-o dată și de a primi venituri din aceasta.
