Sau către o altă persoană pentru consecințele contractelor.
Uneori, conceptul de „volum de acoperire de asigurare” este folosit și în acest sens.
Acoperirea asigurării - în termeni absoluti (valoare) a sumei pentru care sunt asigurate anumite obiecte sau toate bunurile asiguratului. Conceptul de acoperire de asigurare este folosit și pentru a evalua obligațiile totale ale unei organizații de asigurare pentru totalitatea tipurilor sale de asigurări.
Asigurare de intretinere (insurance maintenance) - raport cu valoarea bunului asigurat; acoperirea maximă de asigurare este de 100%.
Acoperire prin asigurare - un sistem de prejudiciu (cauzat ca urmare a unui eveniment asigurat) adus vietii si sanatatii asiguratului sub forma unor sume de bani platite sau compensate de asigurator asiguratului (sau persoanelor indreptatite la acesta) in conformitate cu cu legea aplicabila.
Acoperirea asigurării - nivelul de evaluare a asigurării în raport cu valoarea proprietății acceptate în scopul asigurării. În organizarea acoperirii asigurărilor, există un sistem de răspundere proporțională, marginală și sistemul primului risc. Cele mai utilizate în practică sunt sistemul de răspundere proporțională și primul sistem de risc.
Sistemul de răspundere proporțională- o formă organizatorică de acoperire de asigurare, care prevede plata compensației de asigurare într-o cotă (proporție) prefixată. Indemnizația de asigurare se plătește în cuantumul părții în care suma asigurată este proporțională cu evaluarea obiectului asigurat. De exemplu, dacă suma asigurată este egală cu 80% din valoarea obiectului asigurat, atunci despăgubirea de asigurare va fi de 80% din prejudiciu. Restul pierderii (20% în acest exemplu) rămâne pe riscul asiguratului. Se numește cota specificată a asiguratului în acoperirea pagubei, sau deducerea propriu-zisă a asiguratului.
Sistemul de răspundere supremă- o formă organizatorică de acoperire de asigurare care prevede compensarea prejudiciului ca diferență între o limită prestabilită și nivelul de venit atins. Dacă, din cauza unui eveniment asigurat, nivelul veniturilor asiguratului este sub limita stabilită, diferența dintre limită și venitul efectiv încasat este supusă despăgubirii.
Primul sistem de risc- o formă organizatorică de acoperire de asigurare care prevede plata unei despăgubiri de asigurare în cuantumul prejudiciului efectiv, dar nu mai mult decât suma asigurată predeterminată de părți. În acest caz, toate daunele din suma asigurată (primul risc) sunt despăgubite integral, iar prejudiciul care depășește suma asigurată (al doilea risc) nu este deloc compensat.
A te asigura complet în viață este o sarcină imposibilă, totuși, există mecanisme în stat pentru a minimiza riscurile în situații grave. Asigurarea, care se realizează prin relații contractuale cu companiile de asigurări, ajută la protejarea dumneavoastră și a celor dragi. Întotdeauna în aceste contracte există doi termeni care desemnează două părți la un astfel de acord - asiguratul și asigurătorul. Ei sunt cei care intră în relații economice între ei și, în consecință, au drepturi și obligații în cadrul acestor relații.
Asigurat- o persoană sau un grup de persoane care primește un produs de asigurare. Aceasta este partea care inițiază semnarea contractului de asigurare pentru că își dorește să se protejeze pe ei înșiși, proprietatea sau călătoria. Asiguratul în mod voluntar sau fără greșeală (dacă statul îl obligă) achiziționează un produs de asigurare și plătește o primă companiei de asigurări. În schimb, el primește plăți de asigurare în cazul evenimentelor descrise în contract și poate conta pe protecția vieții, a sănătății sau a proprietății.
După semnarea contractului cu compania de asigurări, o persoană fizică sau juridică devine asigurat. Are următoarele drepturi tipice oricărui contract de asigurare:
În acest caz, asiguratul trebuie să îndeplinească următoarele condiții:
Rezultă că prin plata primei către societatea de asigurări și respectarea termenilor contractului care a fost încheiat cu aceasta, asiguratul primește drepturi la plăți în cazurile apărute în cadrul pachetului de asigurări selectat și, în consecință, câștigă încredere în Securitate.
Asigurător- de regula aceasta este o firma care presteaza servicii populatiei in domeniul asigurarilor. Asigurătorul trebuie să fie o entitate juridică și să aibă toate licențele și permisele pentru a desfășura astfel de activități. De asemenea, pentru asigurarile OSAGO si alte tipuri de servicii, asiguratorul trebuie sa aiba legaturi cu.
Din partea asiguratorului, potentialul asigurat primeste informatii (inclusiv publicitate) despre posibilele servicii si domenii in care asiguratorul ofera servicii. Diferitele companii pot fi atât asigurători universali, cât și se pot concentra doar pe câteva tipuri individuale de asigurări.
De obicei, gama de servicii de asigurare ale unei companii mari include:
De asemenea, asigurătorul are anumite drepturi în temeiul contractului încheiat cu asiguratul:
În acest caz, societatea de asigurări este obligată ca asiguratul:
Astfel, prin oferirea de asigurare publicului, societatea isi asuma indeplinirea unor obligatii prevazute in contract, dar are si dreptul de a cere clientului sa respecte conditiile sale.
Contractul se încheie pentru a documenta relația dintre cele două părți de mai sus. Conține toate detaliile despre tipul de asigurare ales de asigurat, despre contribuția către Marea Britanie, precum și o listă completă a drepturilor părților în diverse cazuri (atunci când intervine un eveniment care necesită plata sau pe durata continuării/ încetarea relațiilor).
Contractul este furnizat de companie asiguratului. La semnarea acestuia, se înțelege că asiguratul este de acord cu toate punctele specificate în acest document și, în consecință, își asumă toate obligațiile prescrise. De asemenea, reprezentantul companiei semnează și sigilează acest document, confirmându-și astfel obligațiile și drepturile în cadrul produsului de asigurare ales de client.
După semnarea contractului și achitarea primei rate, clientului i se emite o poliță, care este o confirmare a obligațiilor companiei. Polița conține informații despre asigurat, obiectul, perioada și condițiile plăților de despăgubiri de la IC.
In cazul unui eveniment asigurat, datele despre societatea de asigurare si asigurat vor fi citite exact conform politei, si nu conform contractului de asigurare. Dacă aceasta este o politică OSAGO, informațiile despre aceasta intră, de asemenea, în baza de date PCA integrală rusească și în baza de date a poliției rutiere, unde datele sunt reconciliate.
Clienții sunt nemulțumiți că nu pot achiziționa o poliță OSAGO pe site-ul companiei selectate. Astfel, asigurătorii pot acoperi reticența de a vinde polițe electronice în regiunile cu pierderi mari la plăți, spun experții.
Foto: Dmitri Serebryakov / TASS
Banca Rusiei a înregistrat primele cereri de vânzare a polițelor electronice CMTPL. După cum a declarat pentru RBC un reprezentant al serviciului de presă al Băncii Centrale, consumatorii, în special, se plâng de incapacitatea de a cumpăra o poliță de pe site-ul companiei de asigurări alese. În schimb, acestea sunt redirecționate către site-ul web al altui asigurător. Participanții de pe piață nu exclud ca asigurătorii să poată folosi acest instrument pentru a-și acoperi reticența de a vinde polițe electronice în așa-numitele regiuni toxice, unde există o pierdere mare la plăți. Uniunea Rusă a Asigurătorilor Auto (RSA) discută acum problema introducerii amenzilor pentru refuzul unor companii de a vinde polițe electronice.
„RCA electronic pentru majoritatea consumatorilor este un serviciu nou, proprietarii de mașini tocmai se obișnuiesc cu capacitatea de a comunica cu asigurătorul prin internet. De aceea, unele dintre plângerile primite de Banca Rusiei se referă la probleme de comunicare cu compania de asigurări, dificultăți în completarea unei cereri de asigurare în formă electronică”, a declarat pentru RBC un angajat al serviciului de presă al Băncii Centrale. Totodată, el a remarcat că unele dintre reclamații sunt legate de incapacitatea de a cumpăra o poliță de pe site-ul companiei de asigurări alese de consumator, întrucât există o redirecționare către site-ul altui asigurător.
Mecanismul de înlocuire a asigurătorilor, dezvoltat de Uniunea Rusă a Asigurătorilor Auto (RSA), face posibilă asigurarea vânzărilor neîntrerupte de polițe electronice prin conectarea site-urilor altor membri ai uniunii. În cazul în care clientul nu poate emite o poliță din cauza unor probleme tehnice existente, acesta este redirecționat către site-ul web al altui asigurător. Asigurătorul este selectat la întâmplare din numărul total de asigurători OSAGO.
„În cazul în care mecanismul unui asigurător substitut este activat, pe ecranul computerului apare un mesaj corespunzător cu o sugestie de a urma linkul către site-ul asigurătorului substitut”, a explicat un angajat al serviciului de presă al PCA, menționând că normele sunt consacrate în regulile de activitate profesională ale asociației, convenite cu Banca Rusiei.
PCA a raportat că înregistrează și plângerile cetățenilor cu privire la dificultăți în obținerea unui OSAGO electronic. „Solicitanții sunt îngrijorați de faptul că clientul este redirecționat de la site-ul unui asigurător către site-ul altui asigurător; este imposibil să se încheie o e-politică din cauza erorilor; [sunt] întrebări generale cu privire la procedura de încheiere a unui acord OSAGO în formă electronică”, a spus un angajat al serviciului de presă al asociației. În același timp, el observă că de la începutul anului 2017 și începând cu ora 15:00, ora Moscovei, pe 24 ianuarie, APC a primit 104 astfel de solicitări scrise.
Oficial, participanții de pe piață nu explică motivele redirecționărilor frecvente. Totodată, un participant de pe piață care a dorit să rămână anonim a declarat pentru RBC că aceasta este modalitatea corectă pentru cei care nu vor să vândă OSAGO electronic, mai ales când vine vorba de așa-numitele regiuni toxice în care există o neprofitabilitate ridicată. „Unele companii fac asta acum. De exemplu, după introducerea tuturor datelor clientului, apare o eroare și este necesar să introduceți totul din nou. „Nu știu cum o fac companiile din punct de vedere tehnic, dar unele le folosesc acum în mod activ”, a spus o altă sursă din piață.
După cum a spus mai devreme Igor Yurgens, președintele RAMI, în unele regiuni, în unele companii, există un nivel scăzut de vânzări de polițe electronice. Potrivit statisticilor RSA, de la 1 ianuarie până la 19 ianuarie au fost vândute mai puțin de 500 de polițe electronice în 32 de regiuni, mai puțin de 100 de polițe în șapte regiuni (Chukotka, districtul Nenets, Tyva, Magadan și regiunile evreiești, Altai și Yakutia). În același timp, Teritoriul Krasnodar, Volgograd, Regiunile Rostov, Teritoriul Stavropol, în fiecare dintre care au fost vândute peste 4,5 mii de e-politici în această perioadă, au devenit regiunile lider în vânzările de OSAGO electronice. În primele 20 de zile ale lunii ianuarie, pe teritoriul Federației Ruse au fost vândute aproximativ 100.000 de polițe.
„În consecință, sunt necesare sancțiuni. Consiliul RAMI a decis să instruiască comitetele de profil ale uniunii să dezvolte un sistem de astfel de sancțiuni și a cerut reprezentanților Băncii Rusiei să ia parte la această activitate”, a spus Yurgens. Potrivit acestuia, propunerile comitetelor RAMI vor fi luate în considerare la o ședință a consiliului de administrație RAMI din 2 februarie. Este planificat ca pe 9 februarie să fie aprobate de prezidiul asociației.
Conform modificărilor aduse legii OSAGO, care a intrat în vigoare în vara anului trecut, de la 1 ianuarie 2017, toate companiile de asigurări licențiate pentru tipul relevant de activitate sunt obligate să încheie contracte în formă electronică în toată Federația Rusă. În același timp, asigurătorii care încheie astfel de contracte online trebuie să asigure funcționarea continuă și neîntreruptă a site-urilor lor. Potrivit legislației în vigoare, durata totală a unei pauze în funcționarea site-ului asigurătorului pe zi nu trebuie să depășească 30 de minute. La efectuarea lucrărilor tehnice planificate, compania este obligată să notifice despre aceasta pe pagina principală a site-ului cu cel puțin o zi înainte de începerea acestora, indicând data și ora finalizării acestora. Dacă apar întrebări legate de achiziționarea de polițe electronice, asigurații pot trimite contestații atât către serviciul de protecție a drepturilor consumatorilor de servicii financiare și ale acționarilor minoritari ai Băncii Rusiei, cât și către RAMI.
În prezent, este important ca fiecare persoană să aibă anumite garanții care nu numai că pot oferi protecție financiară proprietății, ci și să ofere cetățenilor înșiși încredere în viitor și că, chiar și cu handicap complet sau parțial, vor primi sprijin din partea angajatorului sau a stat. Acest lucru se poate realiza printr-un sistem de asigurare care există în detrimentul contribuțiilor părților interesate.
Este important ca fiecare persoană care decide să încheie un contract de asigurare sau l-a semnat deja să știe ce este acoperirea de asigurare. Aceasta este o plată de asigurare, care, atunci când se asigură o proprietate, este uneori numită despăgubire de asigurare. Indică gradul de evaluare a bunului prevăzut în contract (suma asigurată) în raport cu valoarea sa reală.
Cu alte cuvinte, aceasta este expresia valorică a unei anumite sume într-o anumită monedă, pentru care se încheie un contract de asigurare. Conceptul de acoperire de asigurare este utilizat pentru stabilirea obligaţiilor generale ale asigurătorului în totalitatea tipurilor de asigurări efectuate.
În cazul în care asiguratul suferă pierderi, acesta poate primi despăgubiri atât în numerar, cât și în natură. De exemplu, într-o companie de asigurări auto, în loc să plătească o rambursare, compania poate repara mașina sau poate înlocui piesele acesteia.
Pentru a primi plăți de compensare, trebuie să se producă un eveniment asigurat - un incident specificat în contract. După producerea acestui eveniment și recunoașterea lui ca asigurat, asiguratul are dreptul la despăgubiri pentru pierderile din partea asigurătorului.
Evenimentele de asigurare care apar sunt împărțite în diferite grupuri. Cea mai populară clasificare a formularelor după obiectul asigurării, care include următoarele categorii:
1. Asigurare de proprietate. Scopul principal al asigurării de proprietate este protecția oficială a bunurilor imobiliare și compensarea eventualelor daune. Obiectele sale includ orice proprietate deținută de asigurat:
2. Asigurare personală. Vă permite să asigurați sănătatea și chiar viața unei persoane. Include:
Acest tip de asigurare vă permite să oferiți protecție împotriva posibilelor riscuri care amenință performanțele, sănătatea și, în unele cazuri, viața unei persoane. Întrucât este imposibil să se evalueze în mod obiectiv viața sau decesul, sumele asigurate se calculează ținând cont de capacitățile financiare ale asiguratului și de dorințele acestuia. În acest caz, asiguratul nu poate decât să încerce să prevină dificultățile financiare care sunt susceptibile să apară după incapacitate sau deces.
Termenul „sistem de acoperire a asigurărilor” este folosit pentru a formula o modalitate de compensare a pierderilor suferite. In functie de sistem se calculeaza raportul dintre acoperirea asigurarii si pierderea reala. De exemplu, dacă un obiect evaluat la 10 milioane de ruble este asigurat pentru 5 milioane, atunci în acest caz nivelul de acoperire a asigurării va fi de 50%.
Există mai multe sisteme care utilizează diferite metode de compensare a pierderilor.
Acest tip de asigurare este destul de răspândit. Sistemul de asigurare incepe sa se aplice dupa evaluarea imobilului in aceeasi zi in care a fost incheiat si semnat contractul. Valoarea despăgubirii în cazul unui eveniment asigurat va fi valoarea reală a obiectului. Plata se va face integral.
Atunci când se efectuează asigurări incomplete de proprietate a diferitelor sectoare de afaceri, este adesea utilizat un sistem de răspundere proporțională. În acest caz, plata compensației va fi acea cotă din pierdere, care va fi egală cu raportul dintre evaluarea asigurării și valoarea reală a obiectului imobilului. Rezultă că raportul dintre plățile de asigurare și pierderile suferite va corespunde raportului dintre suma asigurată și evaluarea proprietății.
Esența acestui sistem este că daunele aduse proprietății în limitele sumei asigurate specificate în contract vor fi plătite integral (așa-numitul prim risc), iar pierderile care depășesc suma convenită (așa-numitul al doilea risc). ) nu sunt compensate. Acest tip de asigurare este cel mai des folosit în executarea contractelor pentru asigurarea siguranței vehiculelor personale și a bunurilor imobiliare.
Să presupunem că suma asigurată la încheierea acordului se ridica la 10 milioane de ruble. Apoi, pierderea de 5 milioane de ruble va fi compensată. Cu toate acestea, dacă valoarea prejudiciului este de 14 milioane de ruble, asigurătorul va plăti victimei 10 milioane de ruble, iar suma rămasă (4 milioane de ruble) va rămâne restantă.
Sistemul utilizat pentru asigurarea la valoarea de înlocuire a proprietății se aplică la încheierea și semnarea unui acord, care indică faptul că valoarea compensației de asigurare este prețul proprietății, excluzând amortizarea acumulată. Se pare că valoarea plăților compensatorii va fi egală cu costul unui nou obiect de tipul corespunzător.
Acest sistem de asigurare este folosit destul de rar. Metoda s-a dezvoltat istoric și a fost folosită în URSS până în 1934 când a solicitat asigurarea culturilor legumicole și horticole în agricultură. Esența metodei constă în definirea în contract a sumei minime și maxime a despăgubirilor care trebuie compensate.
Uneori sunt situatii cand asiguratul incheie contracte cu asiguratori diferiti pentru acelasi obiect. Ca urmare, valoarea totală a plăților compensatorii de la toate companiile de asigurări poate depăși teoretic valoarea reală a obiectului. Într-o astfel de situație, dacă evenimentul asigurat s-a produs, despăgubirile de asigurare se repartizează proporțional între asigurători în funcție de sumele plăților care figurează în contracte, reducând astfel cuantumul răspunderii de asigurare a fiecăruia dintre aceștia.
Să presupunem că valoarea reală a unui obiect de proprietate este de 10 milioane de ruble. O persoană a încheiat un acord cu o companie de asigurări pentru 9 milioane de ruble și cu alta - pentru 6 milioane. Apoi, în cazul distrugerii complete a obiectului de proprietate asigurat, valoarea totală a acoperirii de asigurare de la ambii asigurători va fi egală. la 10 milioane de ruble. Prima companie va plăti 6 milioane de ruble, iar a doua - 4 milioane de ruble.
Unele dintre sistemele de asigurare enumerate mai sus pot fi utilizate și la încheierea contractelor de asigurare personală (și nu numai în asigurarea proprietății).
Forma contractului este întotdeauna aprobată de reglementările în vigoare în societatea de asigurări, și este un document prestabilit de un anumit tip, care dovedește însuși faptul asigurării.
Fără greșeală, un contract de asigurare a proprietății sau un acord privind asigurarea securității personale trebuie să conțină informații despre:
Acordul este certificat de semnăturile tuturor părților și de sigiliul asigurătorului.
Pentru a întocmi un acord, asiguratul trebuie să scrie o cerere în care să indice toate condițiile de asigurare. Contractul intră în vigoare după plata de către asigurat a primelor de asigurare prescrise și aplicarea semnăturilor părților implicate. După aceea, asiguratul primește o poliță de asigurare - un document care confirmă faptul semnării contractului de asigurare. Conține toate informațiile specificate în contractul de asigurare.
Principala obligație a asigurătorului este să efectueze plăți de despăgubire în situațiile în care are loc un eveniment asigurat.
O plată de asigurare este o anumită sumă documentată (poate fi exprimată atât în numerar, cât și în natură) specificată în acord sau aprobată de Legea federală „Cu privire la organizarea activității de asigurări în Federația Rusă”. Acesta este plătit de către asigurător persoanei care a semnat cu aceasta un contract de asigurare a bunurilor (în unele cazuri, un contract individual de asigurare).
Valoarea limită a sumei asigurate plătită de societate ca urmare a pagubei aduse obiectului asigurării este prevăzută în contract, care indică și durata acordului. Pentru a primi provizion de despăgubire, asiguratul trebuie să colecteze toate documentele aprobate de lege și care dovedesc producerea unui eveniment asigurat, precum și să prezinte un act de identificare și o poliță de asigurare.
Suma asigurată prevăzută de acord poate fi plătită în moneda rusă - ruble, dacă în contract nu este indicată o altă monedă. În caz de întârziere a plăților obligatorii, asigurătorul trebuie, conform articolului 395 din Codul civil al Federației Ruse, să plătească o penalitate, uneori prezentată ca procent din suma neachitată la timp (dacă acest lucru este prevăzut de reguli). a acordului).
Acoperirea prin asigurare este un concept care este cel mai adesea numit „despăgubire de asigurare” atunci când solicitați asigurarea proprietății. Această denumire este mai aproape de fond, deoarece pierderile suferite sunt compensate în cazul avarierii bunurilor aparținând asiguratului.
După producerea unui eveniment asigurat, asiguratul este obligat să informeze specialistul companiei de asigurări despre producerea acestuia în termenul specificat în contract. Acest lucru se poate face în mai multe moduri: prin apel telefonic, scrisoare sau vizită personală. După aceea, se prezintă un formular de cerere pentru plata acoperirii de asigurare, polița de asigurare inițială și concluziile independente ale organismelor autorizate cu privire la cauzele și circumstanțele accidentului.
Reprezentantul asigurătorului, după primirea cererii, întocmește un act de asigurare, la care anexează diverse acte doveditoare: acte de devalorizare a imobilelor, acte de distrugere a obiectelor de proprietate, acte de examinare independentă, calcule de pierderi și sume. asigurat.
Apoi, în decurs de o săptămână (cu excepția cazului în care se specifică altfel în acord), fondurile sunt alocate pentru plata acoperirii de asigurare fie în numerar, fie într-o formă fără numerar.
Prejudiciul se plătește în limita sumei asigurate specificate în contract. Acestea pot include costurile suportate de asigurător în timpul încercărilor de salvare a proprietății, chiar dacă aceste măsuri nu au dat un rezultat pozitiv. Despăgubirea de asigurare sub formă de numerar poate fi înlocuită cu bunuri similare celei pierdute.
Denumirea „suma asigurată”, precum și conceptul de „furnizare de asigurare”, este un sinonim pentru sintagma „plăți efectuate în baza unui contract individual de asigurare”. Totodată, societatea de asigurări se obligă să plătească o dată sau cu o anumită frecvență suma de bani stipulată prin convenție, în funcție de termenii contractului încheiat, în cazurile în care s-a împlinit vârsta stabilită, prejudicii aduse sănătății persoana asigurată s-a produs, precum și în cazul unui alt eveniment asigurat. Pensiile pot fi plătite, anuitățile sunt sume fixe plătite la intervale regulate, anuitățile sunt plăți periodice succesive.
Compania de asigurări are dreptul deplin de a nu plăti acoperirea de asigurare. Acest lucru este permis în următoarele cazuri prevăzute de lege:
1) dacă asiguratul nu a avertizat cu privire la producerea evenimentului asigurat în termenul convenit;
2) dacă evenimentul asigurat s-a produs din intenția asiguratului;
3) din neglijență gravă a asiguratului (motiv insuficient pentru refuzul plății despăgubirilor în asigurarea individuală);
4) când a intervenit acţiunea de forţă majoră:
5) dacă confiscarea bunurilor sau distrugerea acesteia au fost efectuate de către organele de stat abilitate.
In alte situatii, asiguratorul este obligat sa compenseze integral toate pierderile suferite de asigurat, beneficiar sau asigurat.
Acoperirea de asigurare este un concept care are mai multe semnificații. În unele cazuri, este folosit pentru a indica sumele plătite în asigurările de persoane, în altele indică raportul dintre evaluarea asigurării și valoarea totală a bunului asigurat în asigurările de bunuri. Plata acoperirii asigurării se poate face atât în numerar, cât și în bani, cât și în natură, iar valoarea totală a despăgubirii depinde de categoria evenimentului asigurat și de prevederile prevăzute în contract.
În unele cazuri, compania de asigurări are autoritatea de a nu despăgubi pentru daune materiale sau vătămări personale. Cel mai adesea acest lucru se datorează unor motive pentru care însuși asiguratul este vinovat.
Asiguratul trebuie sa fie primul care isi indeplineste obligatiile asumate prin contractul de asigurare, i.e. achita prima de asigurare (prima), finantand astfel asiguratorul. Prin urmare, sursa primară a organizației este prima de asigurare.
Cuantumul primei de asigurare pentru fiecare tip de asigurare este diferit si depinde de doua valori: suma asigurata si rata de asigurare. Colectarea totală a primei ar trebui să asigure îndeplinirea neîntreruptă a obligațiilor asigurătorului față de asigurători de a compensa pierderile, de a acoperi costurile de desfășurare a afacerilor și de a obține profit.
O sursă importantă de venit pentru asigurător este activitatea sa investițională.
Principala trăsătură a activității unei organizații de asigurări este prezența unor anumite tipuri de rezerve ca parte a capitalului atras, care au un scop strict desemnat. Acestea reflectă cuantumul obligațiilor asigurătorului în temeiul contractelor de asigurare încheiate de acesta cu asiguratul, dar neîndeplinite în acest moment. Necesitatea creării rezervelor de asigurare este consacrată prin lege, acestea fiind incluse în costul serviciilor de asigurare și excluse din baza de impozitare.
Scopul și procedura de formare a diferitelor tipuri de rezerve de asigurare sunt diferite, dar lucrul comun este că acestea sunt temporar libere resurse speciale de asigurare circulante și nu sunt proprietatea asigurătorului. Rezerva de asigurare a organizației, formată pe cheltuiala primelor de asigurare ale asiguraților (în detrimentul primei nete), este destinată plății despăgubirilor de asigurare și acoperirii de asigurare în cazul unui eveniment asigurat. Totodată, aceste fonduri pot fi utilizate de către asigurător ca sursă de investiții pentru a genera venituri suplimentare în vederea îmbunătățirii serviciului asiguraților, a creșterii competitivității produselor de asigurare și a nivelului de lichiditate al organizației de asigurări.
Următorii factori principali influențează într-un grad sau altul mecanismul de formare a rezervelor de asigurare: inversarea ciclului companiei de asigurări, stabilitatea portofoliului de asigurări, structura companiei de asigurări, implicarea asigurătorului în activități de investiții. , nivelul de dezvoltare a reasigurărilor pe piață și inflația.
Compoziția și structura rezervelor de asigurare depind de specificul implementării diferitelor tipuri de asigurări. În conformitate cu cerințele legislației în materie de asigurări, rezervele de asigurare destinate îndeplinirii obligațiilor din contractele de asigurare se formează separat pentru asigurările de viață și pentru tipurile de asigurări, altele decât asigurările de viață.
Toți asigurătorii din Republica Belarus începând cu 1 ianuarie 2001 formează următoarele tipuri de rezerve de asigurare: rezerve tehnice, rezerve matematice, fond (rezervă) de măsuri preventive și fond de garantare.
Pentru a îndeplini obligațiile din contracte asigurare de viata se creează rezerve speciale, numite matematic datorită bazei matematice a calculului lor. Rezervele de asigurare pentru asigurarea de viață sunt destinate să asigure îndeplinirea obligațiilor de către asigurător în temeiul contractelor încheiate în următoarele cazuri:
supraviețuirea asiguratului până la expirarea contractului de asigurare, altă perioadă sau vârstă stabilită de acesta;
decesul persoanei asigurate;
data scadentă pentru plata unei pensii, anuități sau rente.
Asigurătorul calculează lunar rezervele de asigurare pentru asigurările de viață atunci când determină rezultatele financiare din activitățile de asigurare.
Baza de determinare a mărimii rezervei de asigurare de viață o constituie prima netă de asigurare primită în baza contractelor încheiate de acest tip de asigurări de viață în luna de raportare și calculată ca produsul dintre suma primei de asigurare din structura primei brute și ponderea tarifului net în structura tarifului brut pentru acest tip de asigurare.
Tipuri de asigurare, altele decât asigurarea de viață se formează următoarele tipuri de rezerve tehnice de asigurare:
rezervă de primă necâștigată (URP);
rezerve pentru pierderi: rezerva pentru pierderi raportate dar nedecontate (RZNU), rezerva pentru pierderi survenite dar neraportate (IBNR);
rezerve suplimentare: rezerva de catastrofă (RC), rezerva de fluctuație a pierderilor (RCU), alte tipuri de rezerve legate de specificul obligațiilor din contractele de asigurare.
Prima de asigurare de bază (BIP) este luată ca bază de date inițială pentru calcularea rezervelor tehnice (cu excepția pierderilor declarate dar nedecontate).
Prima de asigurare de bază se calculează după cum urmează (fig.):
Orez. Schema de determinare a bazei inițiale pentru formarea rezervelor tehnice
Prima de asigurare de bază este egală cu prima brută de asigurare primită în perioada de raportare, minus comisionul efectiv acumulat pentru încheierea contractelor de asigurare și suma fondurilor alocate fondurilor de rezervă și garantare pentru măsuri preventive (FG).
Rezerva pentru prima neincasata (URP) este principala rezerve tehnice si reprezinta prima de asigurare de baza primita in cadrul contractelor de asigurare care au fost in vigoare in perioada de raportare si aferente perioadei de valabilitate a contractului de asigurare care depaseste perioada de raportare.
În funcție de metoda de calcul a RNP, tipurile de activități de asigurare sunt împărțite în trei grupe contabile.
Prima grupă contabilă include: asigurări de accidente; asigurare de transport;asigurare de marfă; alte tipuri de asigurări de proprietate; asigurare de răspundere civilă a proprietarilor de vehicule;alte tipuri de asigurări de răspundere civilă; asigurare medicala cu tratament in strainatate.
Prima necâștigată (NP) pentru tipurile de activități de asigurare din primul grup se calculează separat pentru fiecare contract de asigurare utilizând metoda pro rata temporis - proporțional cu termenul său neexpirat la data decontării ca produs al primei de asigurare de bază acceptate pentru calcul și raportul dintre termenul neexpirat al contractului de asigurare (în zile) și data decontării și întreaga durată a contractului de asigurare (în zile) conform următoarei formule:
Npi=Tbi, (1)
unde NPi - primă necâștigată conform contractului i;
Tbi - prima de asigurare de baza conform contractului i-lea;
Ni - perioada de valabilitate a i-lea contract de asigurare în zile;
Mi - numărul de zile de la intrarea în vigoare a contractului i până la data decontării.
În cadrul contractelor unui anumit tip de asigurare cu termene diferite de valabilitate, frecvența plății primei de asigurare, a doua metodă, metoda „24 (douăzeci și patru)”, poate fi utilizată pentru a determina prima necâștigată. Conform acestei metode, prima de asigurare de bază în cadrul contractelor se grupează după luna începerii răspunderii asigurătorului, frecvența plății primei brute de asigurare și termenul contractului de asigurare. Valoarea primei neîncasate se determină separat pentru fiecare contract de asigurare proporțional cu durata acestuia neexpirată la data decontării ca produs al primei de asigurare de bază prin raportul dintre durata neexpirată a contractului de asigurare (în luni) și întregul termen. din contractul de asigurare pentru calcularea primei neîncasate (în luni).
A doua grupă contabilă include: asigurarea riscurilor financiare; asigurare de credit.
Pentru această grupă, prima neîncasată se determină pentru fiecare contract de asigurare în cuantumul primei de asigurare de bază până la expirarea integrală a contractului de asigurare.
A treia grupă contabilă include tipuri de asigurări care prevăd posibilitatea încheierii de contracte de asigurare cu date de început și de încheiere incerte („deschise”) pentru contractul de asigurare.
Prima neincasata pentru acest grup contabil se determina pentru fiecare contract de asigurare in valoare de 50% din prima de asigurare de baza la data decontarii.
Cuantumul primei neîncasate în cadrul tuturor contractelor de acest tip de asigurare este RNP al asigurătorului pe tip de asigurare.
Aceste metode de calcul a primei necâștigate sunt similare cu cele ale asigurătorilor străini.
Pentru fiecare tip de asigurare se formează rezerve de pierderi.
Rezerva pentru pierderi raportate dar nedecontate (RZU) se formează de către asigurător pentru a îndeplini obligațiile (inclusiv costurile de decontare a pierderilor) din contractele de asigurare care nu au fost executate sau neexecutate integral la data decontării, apărute în legătură cu evenimentele asigurate. care s-a produs în anul de raportare sau precedent și a cărui producere este declarată asigurătorului în conformitate cu procedura stabilită de lege sau de contractul de asigurare. Suma RZU este determinată pentru fiecare creanță nesoluționată. În cazul în care se declară pierderea, dar nu se stabilește cuantumul prejudiciului, se ia în calcul pentru calcul suma maximă posibilă a pagubei, care nu depășește suma asigurată.
Suma RZU corespunde sumei pierderilor raportate pentru perioada de raportare, înregistrate în registrul pierderilor, majorată cu suma pierderilor nedecontate pentru perioadele anterioare perioadei de raportare și redusă cu suma pierderilor deja plătite în perioada de raportare. , plus cheltuieli pentru decontarea pierderilor în valoare de 3% din valoarea creanțelor nesoluționate la data stingerii.
Rezerva pentru pierderi survenite, dar neraportate (IBNR) are scopul de a asigura îndeplinirea de către asigurător a obligațiilor sale (inclusiv costurile de decontare a pierderilor) din contractele de asigurare apărute în legătură cu evenimentele asigurate survenite în cursul anului de raportare, a căror producere nu a fost declarata asiguratorului in conditiile legii.sau un contract de asigurare de la data decontarii. Cuantumul IBNR este stabilit la 10% din valoarea primei de asigurare de bază primite în cele douăsprezece luni anterioare datei decontării.
Ca rezerve tehnice suplimentare, companiile de asigurări pot forma o rezervă pentru catastrofe (RC) și o rezervă pentru fluctuația pierderilor (RCU).
Rezerva de catastrofă este destinată acoperirii daunelor extraordinare rezultate din forță majoră sau accident de mare anvergură, care a presupus necesitatea efectuării plăților de asigurare în cadrul unui număr mare de contracte de asigurare. RC se creează prin tipuri de asigurări ale căror reguli și condiții prevăd obligația asigurătorului de a efectua o plată de asigurare în legătură cu pagubele cauzate de forță majoră sau de un accident de anvergură. Procedura, condițiile de formare și utilizare a CA sunt stabilite de către asigurător și convenite cu organul de supraveghere a activităților de asigurare.
Rezerva de fluctuație a pierderilor se constituie pentru a compensa cheltuielile asigurătorului pentru efectuarea plăților de asigurare în cazurile în care rata de pierdere a sumei asigurate în perioada de raportare depășește rata de pierdere a sumei asigurate, luată ca bază de calcul a tarifului net al asigurării. rata pe tip de asigurare.
La trecerea la rezerve tehnice, pentru calcularea rezervei de fluctuație a pierderilor, ne-am propus să se calculeze rata de pierdere a sumei asigurate pe tip de asigurare ca raport dintre suma standard a plăților, constând din sumele efectiv plătite pentru evenimentele asigurate și sumele alocate pentru completarea rezervei, la suma totală asigurată prin contracte de asigurare directă încheiate pentru acest tip de asigurare pe an. Calculul se face dupa formula:
Y \u003d (FV + PNR): OSS, (2)
Y- nivelul de neprofitabilitate al sumei asigurate pe tip de asigurare;
FV - plăți efectuate pentru evenimente asigurate de asigurare directă;
PNR - parte din valoarea contribuțiilor trimise la rezervă, care se determină pe baza sumei totale a contribuțiilor primite și a standardului de plăți stabilit, dacă valoarea standard a plăților este mai mare decât suma reală. În același timp, CRP = 0, dacă valoarea standard a plăților este mai mică decât cea reală;
OSS - suma totală asigurată prin contractele de asigurare directă încheiate pe anul.
Fondul (rezerva) de măsuri preventive (FPM) pentru tipurile de asigurări obligatorii este destinat finanțării măsurilor de prevenire a accidentelor, pierderii sau deteriorarii bunului asigurat.
Fondul de Garantare este creat pentru a crește solvabilitatea societății de asigurări și a asigura decontări între societatea de asigurări și asigurați în cazul în care asigurătorii nu își îndeplinesc obligațiile sau sunt recunoscuți ca fiind insolvabili economic (falimentați). Fondurile deduse acestui fond din primele de asigurare primite sunt incluse în costul serviciilor de asigurare.
Valoarea deducerilor către FPM și GF, precum și procedura de utilizare a fondurilor acestor fonduri, este stabilită de Președintele Republicii Belarus.
Trecerea la rezervele tehnice are un impact serios asupra multor aspecte ale companiei de asigurări, și anume:
Asigurătorul garantează că o protecție de asigurare de încredere va fi asigurată printr-un anumit contract de asigurare, deoarece:
se formează rezerve tehnice pentru fiecare tip de asigurare împotriva obligațiilor neîndeplinite din contractele existente;
pentru calcularea rezervelor de asigurare se acceptă acea parte din prima de asigurare (prima brută) pe care asigurătorul o deține efectiv, ceea ce mărește acuratețea calculelor.
Devine posibilă legarea sumei rezervei formate la sfârșitul perioadei de raportare cu obligațiile de asigurare în vigoare în perioada următoare perioadei de raportare. O creștere a rezervelor de asigurare înseamnă o creștere a obligațiilor de datorie ale asigurătorului.
Regulile pentru formarea rezervelor de asigurare contribuie foarte mult la consolidarea stabilității financiare a asigurătorului:
plățile de asigurare nu afectează formarea rezervelor tehnice, acestea se acumulează în orice caz, chiar dacă orice tip de asigurare s-a dovedit a fi nerentabil;
în cazul unei scăderi a datoriilor de asigurare la sfârşitul perioadei de raportare, comparativ cu începutul perioadei de raportare, o parte din rezerva de asigurare este eliberată, ca urmare, profitul anului de raportare creşte, care, după fiscalitate, merge la creșterea capitalului propriu și reprezintă o garanție suplimentară pentru îndeplinirea obligațiilor față de asigurați.
Regulile respectă standardele CEE, contribuind astfel la integrarea asigurătorilor din Belarus pe piața globală de asigurări.
