În ultimii patru ani, proporția împrumuturilor pe termen lung acordate populației atât pentru nevoile vizate, cât și pentru cele ale consumatorilor a crescut constant pe piața financiară și de credit din Rusia.
Începând cu 1 august 2015, băncile rusești au acordat împrumuturi populației în valoare de 10738 miliarde de ruble, care reprezintă o cincime din portofoliul total de credite al întregului sistem bancar. Din această sumă, 28% sunt împrumuturi acordate pe o perioadă de la 1 până la 3 ani, iar 40% - pe o perioadă mai mare de 3 ani.
Un împrumut pe termen lung este un instrument financiar bugetar progresiv care contribuie la creșterea indicatorilor economici ai țării și la bunăstarea populației. Creșterea proporției de împrumuturi pe termen lung a populației indică o creștere a încrederii în bănci, eficacitatea programelor bancare propuse, precum și solvabilitatea beneficiarilor de credite.
Un împrumut pe termen lung este un împrumut cu o durată mai mare de 1 an. Băncile oferă acest tip de împrumut atât persoanelor juridice, cât și persoanelor fizice.
Întreprinderile și organizațiile folosesc în mod activ ofertele băncilor în ceea ce privește împrumuturile pe termen lung. Deci, de exemplu, pentru a moderniza și a crește competitivitatea produselor sale, o întreprindere trebuie să cumpere echipamente scumpe, dar nu există suficient capital de lucru. Ce să fac? Banca salvează.
Pentru persoane fizice, de ex. pentru populația țării, este adesea pur și simplu nerealist să cumperi un apartament, mașină sau alt lucru scump pentru bani. În acest caz, banca ajută și ea. Piața financiară modernă oferă mai multe tipuri de împrumuturi pe termen lung pentru persoane fizice.
Și ce împrumuturi și împrumuturi sunt pe termen lung și cele mai populare, vezi mai jos:
Acordarea de asistență tinerilor familii în obținerea de locuințe este reglementată de următoarele hotărâri de Guvern:
Mai mult, acest tip de credit poate contribui nu doar la obținerea primului, ci și a studiilor superioare ulterioare. Dacă instruirea are loc în Federația Rusă, împrumutul este emis în ruble, dacă în țări străine - în dolari sau euro.
Efectuarea de împrumuturi pe termen lung durează mult timp, deoarece operațiunile se desfășoară aici, de regulă, cu fonduri mari împrumutate. În plus, garanția este aproape întotdeauna necesară sub formă de garanții, mobile și imobile (din data de 21.12.2013), încheierea unui contract de fidejusiune (modificată prin Legea federală a Federației Ruse nr. 42 din 08.03.2013). 2015), etc.
Există mai multe etape aici și anume:
Un document obligatoriu este disponibilitatea unei polițe de asigurare atunci când solicitați o ipotecă (din 16 iulie 1998 „Cu privire la ipotecă”), precum și un împrumut auto (și partea 10 a articolului 7 din Legea federală a Federației Ruse nr. 353 din 21 decembrie 2013 „Cu privire la creditul de consum (împrumut)):
În plus, banca poate solicita să asigure nu numai garanția, ci și răspunderea debitorului () pentru îndeplinirea obligațiilor contractuale.
În general, repartizarea responsabilităților specialiștilor bănci specifici pentru deservirea unei linii de credit arată astfel:
Banca propune cerințe speciale pentru fiecare debitor specific. Însuși faptul de a împrumuta pe termen lung este mai benefic pentru bancă, întrucât plata de către împrumutat a dobânzii acumulate face parte din profitul pe care îl primește.
Și cu cât perioada de plată este mai lungă, cu atât suma pe care banca o primește ca profit este mai mare. De exemplu, creditele ipotecare pot fi acordate pe o perioadă de până la 30 de ani.
Până la sfârșitul plății la o dobândă scăzută a unui astfel de împrumut, împrumutatul returnează o sumă care este de 2-3 ori suma luată.
Dar, pe de altă parte, cetățeanul nu a fost nevoit să aștepte toți acești ani într-un apartament închiriat până se acumulează banii. Și este posibil să le acumulăm la nivelul actual al inflației? Desigur, riscul băncilor nu trebuie redus.
De exemplu, la . Ca garanție, banca a acceptat terenul pe care urma să fie construită casa. Potrivit experților, prețul garanției la momentul deschiderii liniei de credit era ridicat și acoperea integral suma împrumutului luat în caz de forță majoră.
Cu toate acestea, câțiva ani mai târziu, de exemplu, în această regiune a fost construită o autostradă internațională, care este foarte departe de casa construită. În legătură cu aceasta, s-ar părea, un fapt indirect, prețul unui teren și al unei case a scăzut semnificativ.
Și acum gajul poate fi realizat doar, de exemplu, pentru o cincime din împrumutul inițial. Banca este în pericol? Fara indoiala. Dar frecvența unor astfel de riscuri este neglijabilă în comparație cu cea mai mare parte a profitului primit de bănci din operațiunile de împrumut pe termen lung.
Unul dintre împrumuturile populare pe termen lung de la populație este un credit ipotecar susținut de stat. Băncile acordă acest tip de împrumut doar pentru achiziționarea de locuințe pe piața imobiliară primară, iar achiziția trebuie făcută numai de la o persoană juridică.
Acest tip de credit este însoțit de asigurarea obligatorie a bunurilor imobiliare. Rambursarea unor astfel de tipuri de împrumuturi se realizează prin plăți de anuitate (egale).
Masa. Condițiile celor mai mari bănci din țară.
Puteți profita de ofertele băncilor pentru un împrumut auto atunci când cumpărați atât mașini autohtone, cât și cele de fabricație străină. În fiecare bancă, condițiile de acordare a unor astfel de credite diferă atât în ceea ce privește ratele dobânzilor, cât și în perioada de rambursare a creditului.
O condiție prealabilă pentru emiterea de bani împrumutați este înregistrarea asigurării pentru cumpărare.
Băncile pot oferi astfel de tipuri de asigurări auto precum CASCO și OSAGO. Fără înregistrarea asigurării pentru mașina achiziționată, băncile refuză să împrumute.
Masa. Condiții pentru acordarea de împrumuturi auto de către unele bănci rusești.
În plus, marea majoritate a băncilor au propus condițiile de înregistrare. Acest lucru se aplică tuturor tipurilor de împrumuturi pe termen lung. Într-adevăr, pe perioada valabilității unui astfel de acord, pot apărea diverse situații neprevăzute cu împrumutatul: acesta își poate pierde locul de muncă, sănătatea, în urma cărora poate exista riscul nerambursării banilor.
Prin urmare, una dintre cele mai comune modalități de a asigura returnarea unui credit este asigurarea pentru un astfel de risc. Acest contract este guvernat de prevederile „Cu privire la asigurarea proprietății”.
Și deși legea nu prevede încheierea obligatorie a acestui tip de asigurare, băncile propun deseori aceasta ca una dintre cerințele lor, fără de care este imposibil să obțineți un împrumut.
Cerințele tipice pentru un împrumutat includ următoarele condiții:
În plus, împrumutatul trebuie să fie de încredere. Ce înseamnă?
Preferința în acordarea împrumuturilor este acordată persoanelor care:
Băncile verifică și disponibilitatea:
CI verifică, de asemenea, dacă împrumutatul are plăți restante sau nerambursări la împrumuturile anterioare, prezența unor împrumuturi care nu au fost încă plătite etc. Banca are dreptul de a afla cât mai multe informații despre împrumutat pentru a putea se protejează de eventualele pierderi datorate neîndeplinirii obligațiilor de datorie.
Pachetul de documente pe care trebuie să-l furnizeze un împrumutat pentru a obține un credit pe termen lung este mult mai mare decât este necesar pentru un credit de consum pe termen scurt.
Lista standard de documente solicitate de bănci conține următoarele:
Lista finală de documente depinde de cerințele individuale ale fiecărei bănci.
După primirea unei cereri de împrumut, se poartă negocieri preliminare cu împrumutatul, în cadrul cărora i se explică condițiile generale. Banca poate oferi alte opțiuni de împrumut, pe care împrumutatul le poate accepta sau nu. Documentele depuse sunt în curs de verificare.
Ca garanție pentru împrumut, sunt furnizate titluri pentru obiectul garanției:
După verificarea IC-ului clientului, se ia decizia de a emite un împrumut. Această decizie este precedată de concluzia specialistului în credite al băncii cu privire la oportunitatea acordării unui împrumut și luarea în considerare a cererii la o ședință a comitetului de credit al băncii. Dupa formalitatile prealabile obligatorii se incheie contracte de imprumut pe termen lung.
Un angajat al băncii formează un dosar de credit pentru împrumutat și dă un ordin care să reflecte emiterea operațională a sumei împrumutului în contabilitatea instituției financiare. Apoi suma este emisă în numerar sau transferată în contul curent al organizației dorite.
Întrucât un împrumut pe termen lung este în majoritatea cazurilor vizat, pe toată durata contractului este monitorizată utilizarea fondurilor împrumutate, precum și rambursarea datoriilor.
În concluzie, aș dori să spun că un împrumut pe termen lung devine foarte des un fel de salvator în achiziționarea de locuințe scumpe sau de mașină. Un termen lung de obligații contractuale vă permite să plătiți datoria în sume mici, a căror dimensiune nu afectează foarte mult bugetul familiei.
Pe de altă parte, orice s-ar spune, un împrumut luat uneori provoacă insomnie, deoarece aceasta este în esență robie. Prin urmare, înainte de a-și asuma o astfel de responsabilitate, cântăriți toate argumentele pro și contra. Și dacă argumentele în favoarea luării unui împrumut prevalează asupra costurilor neplăcute ale deservirii acestuia, atunci nu ezitați să luați o decizie. Noroc!
Împrumuturile pe termen lung includ împrumuturile acordate pe o perioadă mai mare de 1 an. Necesitatea unui împrumut pe termen lung se bazează pe discrepanța dintre fondurile disponibile întreprinderii și nevoia de reproducere extinsă a acestora. În aceste condiții apar relații de credit pe termen lung. Acest lucru permite împrumutatului să primească bani înainte de a-i putea retrage din circulație după vânzarea mărfurilor. Avantajul metodei creditului de finanțare a investițiilor de capital este asociat cu returnarea fondurilor. Aceasta implică o relație între rentabilitatea reală a costurilor de capital și rentabilitatea la timp a unui împrumut pe termen lung. Obiectele creditării bancare pentru investiții de capital ale întreprinderilor de toate formele de proprietate sunt costurile: construcției, extinderii și reconstrucției instalațiilor industriale și neindustriale; achiziționarea de bunuri mobile și imobile (cladiri, utilaje etc.); formarea de noi întreprinderi cu participarea investitorilor străini; crearea de produse științifice și tehnice, valori intelectuale și alte obiecte de proprietate. Procedura de acordare, procesare și rambursare a împrumuturilor pe termen lung (pe o perioadă mai mare de un an) este reglementată de regulile băncilor și acordurile de împrumut cu debitorii. Atunci când stabilește momentul și frecvența rambursării unui împrumut pe termen lung, banca ține cont de: recuperarea costurilor datorită profitului net al împrumutatului; solvabilitatea întreprinderii; nivelul riscului de credit; posibilitatea de a accelera rularea resurselor de credit. Pentru a obține un credit pe termen lung, împrumutatul depune la bancă documente care îi caracterizează solvabilitatea: bilanțul de la ultima dată de raportare; raportul de câștiguri și pierderi; studii de fezabilitate și calcule la acestea, care confirmă eficiența și recuperarea costurilor pentru activitățile și proiectele creditate (cel mai adesea, împrumutatul depune un plan de afaceri). Un împrumut pe termen lung este utilizat pentru a plăti lucrările de proiectare, construcție și instalare, aprovizionarea cu echipamente și alte resurse necesare construcției. Rambursarea fondurilor împrumutate pentru șantierele și instalațiile nou începute începe după punerea în funcțiune a acestora în termenele stabilite în contract. Pentru facilitățile care se construiesc la întreprinderile existente, rambursarea împrumuturilor începe înainte de punerea în funcțiune a acestor facilități. Rambursarea dobânzii pentru utilizarea fondurilor împrumutate se efectuează pentru: șantierele și instalațiile nou începute - după ce acestea sunt puse în funcțiune în termenele specificate în contractul de împrumut; obiecte construite la întreprinderile în exploatare - lunar de la data primirii acestor fonduri. Împrumuturile pe termen lung ajută la îmbunătățirea situației economice a împrumutatului. Un termen lung face posibilă rambursarea în parte a datoriei, precum și datorită rezultatelor investiției fondurilor de credit. Dezavantajele includ plata în exces, dacă plătiți pe toată durata contractului, dependența pe termen lung de îndeplinirea obligațiilor de credit. Persoanele juridice folosesc în cele mai multe cazuri împrumuturi pe termen lung pentru a îmbunătăți baza materială și tehnică, iar persoanele fizice - pentru a cumpăra bunuri imobiliare. Creditarea pe termen lung este acordată în scopul investițiilor de capital, extinderii producției, pentru reechipare tehnică, pentru crearea de valori intelectuale. Împrumuturile pe termen lung pot fi folosite de stat pentru a promova industriile individuale în dezvoltare. Atunci când are în vedere termenul acceptabil al unui împrumut pe termen lung, banca analizează recuperarea costurilor, riscul, contul de profit și pierdere al întreprinderii, calculele economice, bilanțul și solvabilitatea împrumutatului. La depunerea unei cereri este necesară și confirmarea scopului împrumutului: proiecte, deviz, calcule tehnice și economice, contract de construcție. Aceste documente confirmă bonitatea împrumutatului, servesc la determinarea caracterului adecvat al împrumutului, la evaluarea eficienței economice a proiectului. Inflația și instabilitatea economică obligă instituțiile de credit să crească costul unui împrumut pe termen lung, în timp ce acesta este în continuă scădere pe măsură ce principalul este acoperit de client. Prin urmare, principalul beneficiu bancar este mai vizibil în etapa inițială a rambursării creditului. De regulă, băncile solicită cel puțin 30% din suma împrumutului ca avans. Rata dobânzii poate depinde de calitatea garanției alese de bancă și poate fi flotantă. Plățile sunt efectuate lunar, trimestrial și, în unele tipuri de tranzacții, poate fi permisă o perioadă de grație atunci când doar dobânda este plătită fără rambursarea datoriei principale sau orice plăți sunt amânate. La o rată scăzută a dobânzii, se poate aplica o taxă de rambursare anticipată. Prima plată pentru creditarea construcțiilor noi este stabilită după punerea în funcțiune a noilor instalații, în conformitate cu contractul. Dacă obiectul este construit la o întreprindere care funcționează deja, plata este primită în luna următoare de la data primirii fondurilor împrumutate. Împrumuturile pe termen lung sunt asociate cu riscuri ridicate, așa că trebuie să fie garantate cu garanție sau garanție. Proprietatea gajată vă permite să recurgeți la vânzarea acesteia și să evitați pierderile bancare. Un atribut distinctiv al creditelor ipotecare este o fișă ipotecară care confirmă faptul că proprietatea este oferită ca garanție. Certificatul de ipoteca poate fi rotit in cercul proprietarilor prin vanzarea acestuia, trecand din mana in mana, fara a mai fi nevoie de asteptarea primirii fondurilor ca urmare a indeplinirii obligatiilor de credit de catre debitor. Contractul conține clauze privind cuantumul împrumutului, procedura de utilizare a împrumutului, termenul contractului, ratele dobânzilor și comisioanele, obligațiile părților, obiectul sau forma de garantare a obligației, lista documentelor pt. întocmirea acordului. Condiția acordului poate fi transferul cifrei de afaceri pe conturi către banca care a acordat împrumutul, interzicerea împrumuturilor de la alte bănci, o cerință de gajare a acțiunilor companiei. Unele condiții de împrumut pot fi modificate în baza acordului părților. Împrumuturile pe termen lung sunt în orice caz benefice pentru întreprinderile cu diverse forme de proprietate.
Împrumuturile pe termen lung acordate întreprinderilor sunt acordate în diverse scopuri. Aceasta poate fi achiziția de noi echipamente, începerea unor noi proiecte de afaceri sau renovarea, construcția sau achiziția de imobile. În acest caz, compania poate primi finanțare pe o perioadă de până la 10 ani. Cuantumul creditului este determinat in functie de stabilitatea financiara a clientului si de specificul proiectului/scopului finantat.
În același timp, compania deschide noi oportunități:
Pentru a emite acest tip de împrumut, banca poate avea nevoie de garanții sub formă de:
Un credit ipotecar este, de asemenea, considerat un tip de credit pe termen lung. Este destinat pentru diferite scopuri: achiziționarea de locuințe, terenuri, pentru repararea sau îmbunătățirea unei instalații existente, uneori chiar este luată pentru a cumpăra o mașină. Acesta este un împrumut care trebuie garantat cu garanții imobiliare. Imobilele cumpărate sau construite cu acești bani pot servi și ca gaj.Se eliberează pentru o anumită perioadă de timp. Există bănci care dau bani până la 40 de ani. Termenul depinde de mărimea ratelor lunare. Cu cât această perioadă este mai lungă, cu atât plata lunară este mai mică. În caz de neplată a datoriei, banca are dreptul de a ridica garanția debitorului. Există două tipuri de programe de plată:
Descrescătoare - prin alegerea acesteia se rambursează lunar aceeași sumă de datorie plus dobânda. Primele plăți vor fi mari, iar ultimele - mult mai puține. Acest program este benefic pentru acele persoane care își permit inițial să plătească sume mari. Atunci când alegeți acest tip, se plătește mai puțină dobândă în valoarea totală a plăților.
Uniformă – alegând acest tip, clientul realizează că în perioada de modificare a ratei dobânzii va avea o anumită sumă de plăți, care va fi mereu aceeași. Este ales atunci când doresc ca suma plății să rămână neschimbată.
În procesul de creditare, băncilor li se cere să exercite un control sistematic asupra acordării de împrumuturi, asupra stării rezervelor și costurilor efective, asupra modificărilor creanțelor și datoriilor debitorului. În cazul în care banca deține informații despre o scădere a soldurilor stocurilor și a costurilor fără o rambursare corespunzătoare a împrumuturilor bancare și o modificare a conturilor de plătit, banca trebuie să verifice garanția împrumutului debitorului conform evidențelor de depozit și contabilitate sau în natură.
Verificarea garanțiilor de credit este obligatorie la anumite date conform bilanțului. De remarcat faptul că verificarea garanțiilor prin decizia șefului băncii nu poate fi efectuată dacă poziția financiară a împrumutatului este stabilă, cu condiția menținerii calendarului prezentat pentru rambursarea datoriilor creditului.
Ca garanție pentru împrumut, se acceptă soldurile de stocuri, lucrări în curs, produse finite la valoarea contabilă, precum și mărfuri expediate și predate, termenele pentru care nu a venit plata. Totodată, obiectele de inventar aflate în tranzit sunt acceptate drept garanție în termenele stipulate în contractul de împrumut.
Conform regulilor de creditare pe termen scurt, următoarele nu sunt acceptate drept garanții pentru împrumuturi:
Conturile de plătit sunt excluse din valoarea totală a stocurilor și costurile de producție acceptate ca garanție. Soldul plătit al garanțiilor se reduce cu suma surselor proprii de formare a capitalului de lucru.
Datoria negarantată se prezintă spre încasare din contul curent al împrumutatului, iar în lipsa fondurilor în contul curent se creditează în contul creditelor restante. În același timp, banca ia în considerare imediat oportunitatea de a împrumuta în continuare debitorului.
Un împrumut împotriva excesului de garanție poate fi emis în modul general stabilit cu direcția de rambursare a împrumuturilor urgente într-o anumită zi, apoi a creditelor restante, iar restul sumei - într-un cont curent.
Conducătorul instituției bancare are dreptul de a autoriza acordarea de împrumuturi pe baza rezultatelor verificării garanției datoriei la credite, în condiții specifice.
Procesul tranzacției ipotecare
Principalele contracte care se încheie în procesul de înregistrare a unei tranzacții de credit ipotecar sunt un contract de împrumut și un contract de vânzare și ipotecă (sau un contract de vânzare și un contract de ipotecă). În consecință, pentru semnarea acestora este necesară prezența unui reprezentant al băncii, a împrumutatului și a vânzătorului de locuințe.
De asemenea, banca poate solicita întocmirea unui contract de garanție către terți - de regulă, sunt necesari 3-4 garanți de la debitor. În temeiul acestui acord, dacă debitorul nu achită suma datoriei, fidejusorul este obligat să o facă el însuși. Garanții pot fi nu numai persoane fizice, ci și persoane juridice (în acest caz, un reprezentant al companiei trebuie să fie prezent în timpul executării unei tranzacții ipotecare).
De regulă, băncile oferă forme standard de contracte. Dar, puteți cere să schimbați anumite formulări dacă nu sunteți în mod fundamental de acord cu ele. Și nu uitați că într-un contract de împrumut, împrumutatul are mult mai multe obligații decât banca care furnizează bani și riscă de fapt proprii bani.
De asemenea, amintiți-vă că executarea unei tranzacții ipotecare este etapa finală a procedurii de încheiere a unui credit ipotecar, iar dacă până în acest moment ați putea bine să refuzați tranzacția, atunci după semnarea contractelor va fi mult mai dificil să faceți acest lucru, deoarece ai nevoie de motive temeinice pentru a anula contractele.
Contractul de împrumut este semnat mai întâi (dacă apartamentul care se achiziționează este situat într-o casă în construcție, atunci se semnează și un acord privind gajarea drepturilor de proprietate asupra obiectului imobiliar în construcție). Apoi se intocmeste un contract de vanzare si ipoteca a unui apartament, dupa care se intocmeste ipoteca.
În timpul executării unei tranzacții ipotecare, un cont curent al împrumutatului este deschis în bancă. Banca creditează suma împrumutului în contul împrumutatului, deschide un acreditiv irevocabil (o formă de plată conform căreia banca se obligă să plătească prețul apartamentului vânzătorului imobiliar într-o perioadă determinată). În același timp, se face o plată inițială în contul vânzătorului.
În continuare, trebuie să treceți prin înregistrarea de stat a contractului de vânzare și ipotecă a apartamentului. Pentru a evita neînțelegerile, merită să depuneți la autoritățile de înregistrare trei seturi de documente: originale, copii legalizate și copii obișnuite. Mai mult, atunci când se înregistrează contracte adiționale la contractele de ipotecă, sunt necesare nu doar contractele în sine, ci și documente legate de modificările la contracte.
De obicei, procedura de înregistrare a unei tranzacții ipotecare nu durează mai mult de două săptămâni. După înregistrare, împrumutatul primește un certificat de proprietate cu grevare, iar vânzătorul apartamentului vine la bancă cu un contract înregistrat de vânzare a apartamentului și primește suma rămasă, retrăgându-l din acreditiv.
Ar trebui să fie prezent un notar în timpul executării unei tranzacții ipotecare? Un număr de bănci insistă asupra certificării contractului de ipotecă de către un notar.
Pe de o parte, această situație permite reducerea costurilor ipotecare suplimentare și scutește debitorul de nevoia de a coordona cu notarul ora sosirii la bancă pentru finalizarea tranzacției. Pe de altă parte, duce la o serie de dificultăți. Deci, dacă un notar nu este prezent la tranzacție, atunci pentru a încheia un contract de ipotecă și a-l înregistra, banca trebuie să obțină de la client un acord notar al soțului/soției pentru a încheia un contract de ipotecă sau o declarație notarială conform căreia debitorul gajist este necăsătorit la momentul încheierii contractului.
În plus, dacă contractul de ipotecă nu este certificat de un notar, autoritățile de înregistrare solicită o copie legalizată a contractului de ipotecă și a contractului de împrumut. Și aici poți întâlni o astfel de situație: nu toate băncile, la încheierea contractelor, consideră că este necesar să le coasă și să le certifice cu semnăturile și sigiliile părților pe spate. Iar notarul poate refuza certificarea unei copii a contractului dacă acesta este încheiat într-o formă scrisă simplă și nu este dantelat. Astfel, va trebui să veniți din nou la bancă pentru a pune semnătura și sigiliul lipsă.
Și, în sfârșit, după desființarea legalizării obligatorii a contractelor, grefierii au început să ceară o explicație și un plan al apartamentului sau al copiilor acestora.
Pe baza celor de mai sus, va trebui să se recurgă, cel mai probabil, la serviciile unui notar. În prezent, va trebui să plătiți 1-2,5% din valoarea bunului ipotecat, iar pentru a păstra aparența de legalitate, notarul va lua acești bani pentru întocmirea contractului.
Acum încă un lucru care îl îngrijorează pe împrumutat: ce restricții îi impune proprietarului apartamentului creditul ipotecar neplătit? În primul rând, fără permisiunea debitorului ipotecar, este imposibil să închiriezi un apartament, deoarece în conformitate cu termenii standard ai contractului, apartamentul este achiziționat pentru reședința proprie a împrumutatului. În al doilea rând, fără acordul creditorului, este imposibil să se efectueze reamenajarea apartamentului. De asemenea, un apartament cu o ipotecă neachitată nu poate fi vândut sau gajat până la rambursarea integrală a împrumutului (cu toate acestea, prin acordul părților - creditor, debitor și partea care dorește să cumpere sau să gaje acest apartament - este posibil să obțineți permisiunea de la o instituţie de credit pentru aceste acţiuni).
Ei bine, lucrul evident: nu puteți înrăutăți în mod deliberat starea locuinței. Adică, dacă se dovedește că împrumutatul prin acțiunile sale a dus la o scădere a valorii de piață a apartamentului, banca are dreptul de a cere rambursarea anticipată a împrumutului.
În Rusia și în unele țări CSI, împrumuturile pe termen lung sunt denumite în mod obișnuit împrumuturi emise de alte instituții de credit pentru o perioadă de 5 ani sau mai mult. În alte țări, nici măcar nu există așa ceva: există doar (până la un an inclusiv) și pe termen lung (mai mult de un an).
O caracteristică a unui împrumut pe termen lung este capacitatea de a plăti bunurile achiziționate pe credit pentru o perioadă lungă de timp în rate mici. Desigur, dimensiunea achiziției contează. Nu are sens să împrumuți pentru 5 ani sau mai mult, să zicem, o bicicletă sau un fier de călcat. Pentru aceasta au fost create credite de consum pe termen scurt. În cele din urmă, puteți economisi. Mărimea unui împrumut pe termen lung de la bănci variază, dar are un minim destul de ridicat.
În trecutul îndepărtat, multă vreme acestea au fost disponibile doar între instituțiile financiare pentru „transfuzia” datoriilor unei întreprinderi în activele alteia. Acum, împrumuturile pe termen lung au devenit disponibile atât pentru populație, cât și pentru întreprinderi.
Pe termen lung (ipotecare, împrumut auto, consumator) sunt acordate oamenilor bogați. Condițiile se îmbunătățesc de-a lungul anilor (în funcție, fără îndoială, de piața financiară), numărul de împrumuturi este în continuă creștere.
Împrumuturile de afaceri pe termen lung sunt adesea emise pentru extinderea producției, imobiliare; rar - pentru a reumple activele.
Un împrumut pe termen lung, în marea majoritate a cazurilor, se referă la împrumuturi cu, deoarece pe toată perioada de împrumut „acumulează” dobândă pentru o sumă mai mare decât împrumutul primit.
Adesea, în baza unui acord, un împrumut pe termen lung este emis ca un împrumut rollover, de ex. cu o rată a dobânzii variabilă. Esența unui astfel de împrumut este simplă - se acordă un împrumut, se convine rata dobânzii. La sfârșitul anului, rata dobânzii este revizuită și poate crește sau scădea, în funcție de fluctuațiile pieței. Pentru beneficiul este evident - absența plăților în plus (de multe ori, în cazul unui împrumut pe termen lung, se reasigură și adaugă unul sau mai multe procente pentru a fi în negru în cazul unei schimbări negative a pieței). Este convenabil și pentru creditor - va primi un venit stabil, fără fluctuații puternice. Și nu va fi „în frig” în cazul unei creșteri a cererii de credite.
În concluzie, aș dori să remarc că împrumuturile pe termen lung nu fac decât să ia amploare. Numărul lor, raportul față de populația țării crește vertiginos. Oamenii cumpără din ce în ce mai mult imobile, mașini și chiar electrocasnice mari și altele. Principalul dezavantaj al creditării pe termen lung este dezavantajul. Uneori trebuie să plătiți, pe lângă costul aceleiași mașini, aceeași sumă. Principalul avantaj, fără îndoială, este abilitatea de a folosi „dvs.” transportul, apartamentul, electrocasnicele, mobilierul, fără a economisi mulți ani. Mai precis, aproape întotdeauna, este necesar să se acumuleze o anumită sumă (10-50%), numită avans, care acționează ca o garanție că debitorul nu va refuza cumpărarea și creditorul nu va fi nevoit să o vândă așa cum a fost folosit. , pierzând o parte din fonduri.
Băncile comerciale cu capital propriu suficient de mare au dreptul să acorde debitorilor împrumuturi riscante și pe termen lung pe o perioadă mai mare de un an. Astfel de împrumuturi sunt de obicei asociate cu implementarea investițiilor de capital ale întreprinderilor (corporațiilor) pentru construcția, extinderea, reconstrucția și reechiparea tehnică a instalațiilor de producție, crearea de produse științifice și tehnice, valori intelectuale și alte obiecte de proprietate.
Avantajul metodei creditului de finanțare a investițiilor de capital în comparație cu metoda bugetară este legat în primul rând de returnarea fondurilor. Aceasta presupune o relație între rambursarea efectivă a costurilor de capital și rambursarea unui împrumut pe termen lung în intervalul de timp stabilit prin contractul de împrumut cu banca. În ciuda avantajelor evidente în comparație cu finanțarea bugetară, creditul pe termen lung nu a devenit larg răspândit în economia națională a Rusiei din cauza instabilității economice generale, a inflației ridicate, a ratelor semnificative ale dobânzilor care depășesc profitabilitatea multor întreprinderi. Astfel, profitabilitatea medie a activelor întreprinderilor industriale din Rusia a fost: în 1995 - 20,1%; în 1996 - 9,2%; în 1997 -9,0%; în 1998 - 12,7%, ceea ce este de câteva ori mai mic decât rata medie a dobânzii pentru un împrumut pe piaţa de capital de credit. Multe întreprinderi industriale nu au acces la resurse de credit bancar din cauza nerentabilității. Ponderea întreprinderilor neprofitabile în industria Federației Ruse în ansamblu a fost egală cu: în 1995 - 26,4%; în 1996 - 43,5%; în 1997 -46,9%; în 1998 - 48,8%; în 1999 - 39,2%.2 Ca urmare, ponderea creditelor pe termen lung în volumul total al finanţării investiţiilor de capital este mică şi se ridică la cel mult 2-3%.
Pe măsură ce sistemul economic se stabilizează, rata inflației și rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse (până la 15-20% pe an) scad, iar neprofitabilitatea multor întreprinderi este depășită, ponderea împrumuturilor pe termen lung în sprijinul financiar al investițiilor de capital va crește semnificativ.
Determinarea necesității unui împrumut pe termen lung, debitorii mari efectuează cu mult înainte de atragerea reală a fondurilor. Pe baza cererilor de împrumut ale întreprinderilor, băncile determină cererea posibilă de împrumuturi în diferite perioade ale anului, calculează volumul și calendarul altor împrumuturi, precum și cantitatea de resurse necesare. În cazurile în care cererile depășesc limita de resurse, băncile se confruntă cu o alegere: fie să încheie acorduri reciproc avantajoase cu băncile corespondente care vor prelua o parte din împrumuturi, fie să refuze împrumuturile clienților și, prin urmare, își încalcă parteneriatul cu aceștia.
Împrumuturile pe termen lung sunt extrem de benefice pentru întreprinderile de toate formele de proprietate. Ele pot fi considerate ca o modalitate prioritară de finanțare externă a investițiilor de capital în cazul unui deficit de fonduri proprii ale întreprinderilor. Împrumutatul are posibilitatea de a obține un împrumut pe termen lung în condiții mai favorabile decât în cazul vânzării de obligațiuni corporative la bursă. Dacă este necesar, termenii individuali ai împrumutului pot fi modificați prin acordul părților într-o perioadă mai scurtă comparativ cu împrumuturile garantate.
Împrumutatul poate folosi un credit pe termen lung, plănuind să-l ramburseze în câțiva ani din încasările din vânzarea unui împrumut obligat, beneficiind de diferența de dobândă. În cazul atragerii unui împrumut pe termen lung, în comparație cu plasarea titlurilor de valoare proprii pe piața de valori, împrumutatul nu trebuie să suporte costurile legate de înregistrare, garantând plasarea și vânzarea titlurilor de valoare cu grad de emisiune pe acțiuni. piaţă.
Procedura de acordare, procesare și rambursare a împrumuturilor pe termen lung (pe o perioadă mai mare de un an) este reglementată de regulile băncilor și acordurile de împrumut cu debitorii.
Contractul de împrumut prevede următoarele condiții:
La stabilirea termenilor și frecvenței de rambursare a unui împrumut pe termen lung, banca ia în considerare:
Sumele împrumuturilor primite în ruble sunt creditate în contul de decontare sau în conturile bancare speciale, precum și în contul în valută (când se primește un împrumut în valută).
Împrumutul pe termen lung este utilizat pentru plata lucrărilor de proiectare și sondaj, de construcție și instalare, aprovizionării cu echipamente și alte resurse pentru construcții. Restituirea fondurilor împrumutate pentru șantiere și dotări noi începe după punerea în funcțiune a acestora în termenele stabilite prin acorduri. Pentru instalațiile care se construiesc la întreprinderile existente, rambursarea împrumuturilor începe după punerea lor în funcțiune.
Dobânda pentru utilizarea resurselor de credit se acumulează de la data furnizării acestora în conformitate cu acordurile încheiate între întreprinderi și bănci. Rambursarea dobânzii pentru utilizarea fondurilor împrumutate se efectuează:
pentru proiectele de construcții și dotări nou începute - după punerea lor în funcțiune în termenele specificate prin contractele de împrumut;
pentru instalațiile construite la întreprinderile existente - lunar de la data primirii acestor fonduri.
Contabilitatea operațiunilor asupra fondurilor împrumutate puse la dispoziție este ținută de întreprindere pe contul „Decontări la credite și împrumuturi pe termen lung”. Sumele împrumuturilor pe termen lung primite sunt prezentate în creditul acestui cont și în debitul conturilor „Conturi de decontare”, „Conturi valutare”, „Decontări cu furnizori și antreprenori”, etc. Se reflectă dobânda plătibilă la creditele primite. în creditul contului „Decontări la împrumuturi și împrumuturi pe termen lung” în corespondență cu debitul contului „Alte venituri și cheltuieli”. Sumele dobânzilor acumulate sunt contabilizate separat. Contul „Decontări la credite și împrumuturi pe termen lung” se debitează pentru sumele împrumuturilor pe termen lung rambursate în corespondență cu conturile de casă. Împrumuturile nerambursate la timp sunt contabilizate separat. Contabilitatea analitică a creditelor pe termen lung este ținută de tipurile de credite și de băncile care le-au acordat.
Pagina 1
Împrumuturile pe termen lung în cadrul tranzacțiilor de compensare prevăd finanțarea de către banca a investițiilor întreprinderii, care ulterior le rambursează cu furnizarea de produse. Plata conturilor întreprinderii pentru investiții de capital se reflectă în contabilitatea acesteia la debitul contului 33 Investiții de capital și creditul contului 92 Împrumuturi bancare pe termen lung. Conturile pentru produsele firmei trimise pentru rambursarea împrumutului se înregistrează în creditul contului 46 Vânzări și debitul contului 92, dacă proprietatea trece la bancă, sau conturi 62 Decontări cu cumpărători, dacă banca creditează plățile cumpărătorului. căruia îi trece dreptul de proprietate pentru a rambursa împrumutul.
Împrumuturile pe termen lung sunt direcționate către reînnoirea imobilizărilor și achiziția de active necorporale.
Credite pe termen lung - credite acordate pe o perioadă mai mare de un an. Aceștia sunt de obicei direcționați către împrumutul de investiții de capital și formarea efectivului principal.
Credite pe termen lung - credite acordate de banca pe o perioada mai mare de un an. Acestea sunt de obicei direcționate către creditarea investițiilor de capital ale întreprinderii.
Împrumuturile pe termen lung sunt utilizate, de regulă, în scopuri de investiții. La fel ca și împrumuturile pe termen mediu, acestea servesc circulației activelor fixe. Ele se caracterizează prin volume mari de resurse de credit vândute. Sunt utilizate pentru creditarea reconstrucțiilor, reechipării tehnice, construcțiilor noi la întreprinderi din toate sferele de activitate. Maturitatea medie a acestora este de obicei de trei până la cinci sau mai mulți ani.
Creditul pe termen lung este utilizat, de regulă, în scopuri de investiții. La fel ca pe termen mediu, deservește mișcarea mijloacelor fixe, diferind prin volume mari de resurse de credit transferate.
Un împrumut pe termen lung este utilizat în scopul producției și dezvoltării sociale a organizației (pentru construirea și achiziționarea de mijloace fixe, extinderea și îmbunătățirea producției etc.) și se eliberează pe o perioadă mai mare de un an.
Credite și împrumuturi pe termen lung primite în anul de raportare.
Un împrumut pe termen lung utilizat de o întreprindere este o sursă de active imobilizate. Chitanța sa eliberează fonduri proprii, care, desigur, sunt direcționate către active circulante. Suma fondurilor proprii și a creditului pe termen lung este un capital constant în cifra de afaceri a companiei.
Un împrumut pe termen lung este utilizat practic pentru a forma active imobilizate și contribuie la eliberarea fondurilor proprii. Astfel, pare să mărească indirect fondurile proprii ale companiei. Prin urmare, rata de rentabilitate a capitalului permanent în sens mai larg reflectă profitabilitatea fondurilor proprii ale companiei, sau, cu alte cuvinte, fondurile investite în companie pe o perioadă lungă de timp.
