Akan bermanfaat bagi setiap orang yang terbebani kewajiban utang untuk membiasakan diri dengan mekanisme perhitungan dan perhitungan bunga. Jika Anda mempelajari cara menghitung bunga sendiri, Anda tidak hanya dapat memeriksa kebenaran informasi yang ditentukan dalam kontrak, tetapi juga mengetahui berapa banyak yang harus Anda bayar jika terjadi keterlambatan.
Perjanjian pinjaman hampir selalu menunjukkan jumlah pembayaran atas penggunaan dana yang diberikan. Jika tidak ada yang dikatakan tentang hal ini dalam dokumen, bunga akan dibayarkan sesuai dengan tingkat refinancing saat ini.
Perjanjian pinjaman dapat bebas biaya hanya jika dinyatakan dengan jelas dalam dokumen. Pertanyaan tentang bagaimana menghitung dengan benar bunga pada perjanjian pinjaman mungkin muncul jika peminjam ingin memastikan bahwa semua perhitungan pembayaran sudah benar, atau jika jumlah kelebihan pembayaran tidak ditentukan sama sekali sebelumnya.
Untuk menghitung bunga pinjaman dengan benar, Anda perlu memastikan bahwa Anda memiliki semua dokumen yang diperlukan untuk ini: kontrak itu sendiri, perjanjian tambahan, jadwal pembayaran (jika pinjaman dikeluarkan oleh organisasi keuangan mikro), tanda terima , laporan bank, dll.
Perhitungan bunga sendiri dilakukan berdasarkan informasi yang terdapat dalam dokumen, yaitu:
Jika dokumen tersebut menetapkan akrual bunga untuk pelanggaran persyaratan, perlu untuk membuat perhitungan berdasarkan tarif ini.
Ada dua cara untuk menentukan bunga atas perjanjian pinjaman:
Opsi pertama terlihat agak lebih menarik, karena Anda tidak perlu melakukan apa pun kecuali memasukkan data awal. Tidak akan sulit untuk menemukan layanan seperti itu - sekarang ada banyak kalkulator kredit di jaringan yang luas.
Metode perhitungan kedua, meskipun lebih rumit, lebih dapat diandalkan. Selain itu, Anda dapat memperhitungkan faktor-faktor yang tidak diperhitungkan oleh layanan online. Untuk memulainya, pertimbangkan metode penghitungan bunga pinjaman, asalkan tarifnya tidak ditunjukkan dalam dokumen.
Seperti disebutkan di atas, dalam kasus seperti itu, bunga dihitung pada tingkat pembiayaan kembali.
Untuk menghitung persentase, gunakan rumus:
Contoh:
Pinjaman diterima dalam jumlah 50.000 rubel selama 30 hari. Ada 365 hari dalam setahun, tingkat refinancing saat ini adalah 8,25%. Mari kita membuat perhitungan:50000*8,25% = 4125;
4125/365 * 30 = 339,04 rubel.
Jumlah bunga akan menjadi 339,04 rubel. Jumlah total pembayaran akan menjadi:
50.000 + 339,04 = 50339,04 rubel.
Jika tingkat bunga ditunjukkan dalam perjanjian, rumus yang sama digunakan seperti pada contoh sebelumnya, hanya sebagai ganti tingkat pembiayaan kembali, kami menunjukkan nilai yang diinginkan.
Contoh:
Pinjaman dalam jumlah 10.000 rubel dikeluarkan selama 14 hari. Ada 365 hari dalam setahun, menurut kesepakatan, tarifnya adalah 2% per hari (tarif tahunan, masing-masing, akan sama dengan 730%).
Mari kita membuat perhitungan:10000*730% = 73000;
73000/365 * 14 = 2800 rubel.Jumlah bunga adalah 28.000 rubel. Jumlah total pembayaran akan menjadi:
10000 + 2800 = 12800 rubel.
Karena perjanjian ini segera menunjukkan tingkat bunga per hari (2%), Anda dapat menyederhanakan perhitungan dan melakukan ini:
10000*2% = 200;
200*14 = 2800.
Pembagian dengan 365 hari dilewati di sini, karena perhitungan didasarkan pada tarif harian, bukan tarif tahunan.
Untuk menentukan bunga utang, Anda perlu menggunakan rumus berikut:
Utangnya adalah 8.000 rubel, 6 hari terlambat, tarifnya 12%:
Bunga terlambat = 8000 * 6 * 12% = 5760 rubel.
Inti dari bunga sederhana adalah bahwa tingkat dikenakan pada jumlah uang yang sama. Misalnya, jika peminjam meminjam RUB 30.000, bunga akan dikenakan atas semua RUB 30.000 ini.
Jumlah bunga sederhana ditentukan selama seluruh periode pembayaran, berdasarkan jumlah pinjaman awal.
Anda dapat menghitung persentase sederhana menggunakan rumus:
di mana:
Ks- jumlah total yang diterima oleh pemberi pinjaman pada akhir periode akrual,
DENGAN- jumlah hutang awal,
T- periode (dalam hari) selama bunga dihitung,
Tuhan- jumlah hari dalam setahun,
Ps- suku bunga.
Untuk transaksi keuangan jangka pendek (misalnya, pinjaman selama satu tahun atau kurang), metode penghitungan bunga sederhana paling sering digunakan.
Ada beberapa alasan untuk ini:
Beberapa lembaga keuangan menggunakan metode penghitungan bunga majemuk, yaitu sebagai berikut: pendapatan bunga pada setiap akhir periode ditambahkan ke jumlah semula, dan hasil yang diperoleh menjadi dasar untuk menghitung bunga baru.
Bunga majemuk digunakan agar peminjam tidak memiliki keinginan untuk melanggar ketentuan dalam melakukan pembayaran.
Jika dokumen memberikan pembayaran bunga setiap bulan, tetapi klien terlambat karena alasan apa pun, bunga yang belum dibayar ditambahkan ke jumlah dana pinjaman.
Artinya, pada pembayaran berikutnya, bunga akan dihitung atas peningkatan jumlah utang pokok. Dengan demikian, beberapa pelanggaran berturut-turut menyebabkan perluasan basis penghitungan bunga yang cepat.
Pemberi pinjaman juga memiliki hak untuk menuntut pembayaran denda atau pengembalian dana penuh dari dana pinjaman dengan semua bunga yang masih harus dibayar.
Bunga majemuk ditentukan dengan rumus:
S- tarif tahunan atau bulanan,
n- jumlah bulan atau tahun berlalu.
Faktanya, utang yang menggunakan formula seperti itu meningkat secara eksponensial. Saat menghitung bunga tahunan majemuk, indikator s diberikan ukuran tingkat tahunan, dan n adalah jumlah tahun.
Perjanjian pinjaman umumnya menyediakan pembayaran bulanan, sehingga pengaturan tahunan yang rumit tidak umum. Sebuah contoh akan membantu Anda memahami perbedaan antara menghitung bunga sederhana dan bunga majemuk:
Peminjam menerima dana selama satu tahun sebesar 3 persen per bulan. Jika kita menggunakan rumus “sederhana”, utang dalam setahun adalah:
Jadi, jika pinjamannya 10.000 rubel, dalam 12 bulan Anda harus membayar 13.600 rubel.
Mari kita ambil angka yang sama dan terapkan pada rumus "kompleks":
Ternyata dalam setahun perlu mengembalikan 14.258 rubel (jika jumlah awalnya adalah 10.000 rubel). Perbedaan antara 14258 dan 13600 rubel kecil, tetapi masih ada.
Namun, untuk jumlah yang besar, perbedaannya akan terlihat jelas, yang akan menjadi insentif bagi peminjam untuk melakukan pembayaran tepat waktu.
Terkadang pemberi pinjaman menggunakan skema suku bunga gabungan, namun, untuk pinjaman jangka pendek, metode perhitungan ini praktis tidak digunakan.
Metode gabungan dapat diterapkan untuk jangka waktu yang lama, tetapi tidak untuk seluruh periode waktu, sedangkan bunga majemuk dibebankan untuk seluruh jumlah tahun, dan bunga sederhana untuk saldo non-bilangan bulat.
Misalnya, jika selama 2 tahun dan 46 hari (46 hari adalah 0,13 bagian dari setahun) pinjaman dikeluarkan dalam jumlah 500.000 rubel (dengan 10% per tahun), total hutang akan dihitung menggunakan rumus:
Dalam beberapa kasus, pemberi pinjaman membebankan bunga yang lebih tinggi untuk pembayaran yang terlambat. Tindakan seperti itu dapat diterapkan sebagai pengganti hukuman atau digabungkan dengannya.
Perjanjian pinjaman harus dengan jelas menyatakan bahwa kenaikan bunga dibebankan untuk penggunaan dana pinjaman dan bukan penalti. Ini juga menunjukkan bagaimana akrual berjalan - untuk seluruh jumlah hutang atau untuk sebagiannya.
Denda dalam bentuk persentase yang meningkat paling sering ditemui dalam pinjaman hipotek, pinjaman mobil atau pinjaman konsumen. Kadang-kadang lembaga keuangan membebankan suku bunga yang lebih tinggi untuk tunggakan kartu kredit.
Contoh penalti dalam bentuk persentase yang meningkat:
Peminjam terlambat dalam pembayaran berikutnya sebesar 5.000 rubel. Perjanjian pinjaman menyatakan bahwa jika terjadi keterlambatan, dendanya adalah 12% dari jumlah pembayaran yang tertunda. Dengan demikian, peminjam, bersama dengan hutang, wajib membayar denda 600 rubel.
Sesuai dengan undang-undang saat ini, pemberi pinjaman memiliki hak untuk membebankan peminjam dengan bunga yang masih harus dibayar atas jumlah pinjaman (). Perjanjian yang dibuat mengatur tata cara penghitungan dan besaran bunga.
Jika tidak ada yang disebutkan dalam dokumen bunga, ini tidak berarti bahwa pinjaman itu cuma-cuma. Dalam situasi seperti itu, bunga dibebankan pada tingkat pembiayaan kembali saat ini.
Jika pemberi pinjaman benar-benar ingin memberikan pinjaman tanpa bunga, ini harus dinyatakan dengan jelas dalam dokumen.
Dalam paragraf 1 Seni. 809 KUH Perdata Federasi Rusia menyatakan bahwa para pihak dalam perjanjian pinjaman itu sendiri menetapkan jumlah dan metode penghitungan bunga.
Bunga bisa sederhana atau kompleks, dan tingkat "mengambang" dapat ditentukan oleh dokumen, yang tergantung pada kondisi yang ditentukan.
Jika dokumen mengandung tarif yang terlalu tinggi (termasuk dengan penggunaan formula "kompleks"), peminjam dapat di pengadilan membuktikan sifat berlebihan mereka dan menuntut pengurangan.
Keterlambatan pembayaran pembayaran merupakan pelanggaran kewajiban di pihak peminjam, dan pemberi pinjaman berhak menuntut pembayaran bunga tambahan sejak saat keterlambatan terjadi.
Jumlah bunga tambahan ditentukan oleh perjanjian, dalam kasus lain, perhitungannya dilakukan sesuai dengan.
Jika peminjam menerima pinjaman dalam jumlah yang ditetapkan dalam mata uang asing, bunga untuk penggunaan dana dihitung berdasarkan jumlah hutang yang sebenarnya. Utang ditentukan dalam mata uang pinjaman dan dibayar dalam rubel dengan nilai tukar Bank Sentral pada tanggal pembayaran.
Tidak sulit untuk mempelajari cara menghitung bunga pada perjanjian pinjaman, yang utama adalah memilih informasi yang diperlukan dari dokumen dan mengganti angka-angka dalam formula dengan benar.
Ini adalah keterampilan yang sangat berguna yang akan membantu peminjam memutuskan pembayaran di masa depan dan memeriksa kebenaran data yang ditentukan dalam kontrak.
1. Untuk penggunaan dana orang lain karena penyimpanannya yang tidak sah, penghindaran pengembaliannya, keterlambatan pembayaran lainnya, atau penerimaan atau tabungan yang tidak sah atas biaya orang lain, bunga atas jumlah dana ini harus dibayarkan. Besarnya bunga ditentukan oleh tingkat diskonto dari bunga bank yang ada di tempat tinggal pemberi pinjaman (dan jika pemberi pinjaman adalah badan hukum, maka di tempat lokasinya) pada hari pemenuhan kewajiban moneter. kewajiban atau bagiannya yang sesuai. Ketika menagih hutang di pengadilan, pengadilan dapat memenuhi klaim kreditur berdasarkan tingkat diskonto bunga bank pada hari klaim diajukan atau pada hari keputusan dibuat. Aturan-aturan ini berlaku kecuali tingkat bunga yang berbeda ditetapkan oleh undang-undang atau kesepakatan.
2. Jika kerugian yang diderita kreditur karena penggunaan dana moneternya secara melawan hukum melebihi jumlah bunga yang menjadi haknya berdasarkan ayat 1 pasal ini, ia berhak menuntut ganti rugi dari debitur atas kerugian dalam bagian melebihi jumlah ini.
3. Bunga atas penggunaan dana orang lain dibebankan pada hari pembayaran sejumlah dana tersebut kepada kreditur, kecuali ditentukan jangka waktu yang lebih pendek untuk pengumpulan bunga itu oleh undang-undang, perbuatan hukum lain atau suatu perjanjian. Dari Keputusan Pleno Mahkamah Agung Federasi Rusia dan Pleno Mahkamah Arbitrase Agung Federasi Rusia tanggal 8 Oktober 1998 No. 13/14: 2. Saat menghitung bunga tahunan yang harus dibayar pada tingkat pembiayaan kembali Bank Sentral Federasi Rusia, jumlah hari dalam satu tahun (bulan) diasumsikan 360 dan 30 hari, kecuali ditentukan lain oleh kesepakatan para pihak, aturan yang mengikat para pihak, serta kebiasaan bisnis. Bunga diperoleh sampai pemenuhan aktual dari kewajiban moneter, ditentukan berdasarkan kondisi pada prosedur pembayaran, bentuk penyelesaian dan ketentuan Pasal 316 KUH Perdata Federasi Rusia tentang tempat pemenuhan kewajiban moneter. , kecuali ditentukan lain oleh hukum atau kesepakatan para pihak.
Bunga dibebankan pada jumlah dana yang ditransfer ke penggunaan peminjam. Jika peminjam melunasi utangnya dalam pembayaran berkala, maka bunga dihitung atas sisa jumlah utang yang terutang. Jika peminjam tidak membayar kembali pinjaman dalam jangka waktu yang disepakati, bunga terus bertambah sampai pelunasan hutang yang sebenarnya.
Perlu dicatat bahwa dalam kasus keterlambatan pembayaran pinjaman, selain bunga untuk penggunaan dana pinjaman, bunga tambahan dibebankan pada jumlah hutang berdasarkan Pasal 395 KUH Perdata Federasi Rusia. Pemungutan bunga ini merupakan ukuran tanggung jawab atas pelanggaran yang dilakukan oleh peminjam terhadap kewajibannya.
Akrual bunga berdasarkan perjanjian pinjaman dimulai pada hari berikutnya setelah transfer uang / barang kepada peminjam. Bunga dihitung pada hari utang dilunasi. Frekuensi pembayaran mereka, sebagai suatu peraturan, ditentukan dalam kontrak. Jika momen ini tidak diselesaikan dengan kesepakatan para pihak, maka bunga harus dihitung dan dibayarkan setiap bulan.
Para pihak dapat menetapkan dalam perjanjian salah satu dari dua cara menghitung bunga:
Cara sederhana adalah dengan memperoleh bunga hanya pada jumlah pinjaman yang belum dibayar. Perhitungan bunga untuk jangka waktu tertentu (bulan, triwulan) akan dilakukan dengan rumus:
Jumlah = (Utang x Jangka Waktu x Tarif) / Hari per tahun
Cara yang sulit adalah mengumpulkan bunga tidak hanya pada jumlah pinjaman, tetapi juga pada jumlah bunga yang masih harus dibayar, tetapi tidak dibayar tepat waktu. Dalam hal ini terjadi kapitalisasi (menambah jumlah utang) bunga yang belum dibayar. Metode perhitungan ini digunakan untuk merangsang peminjam untuk membayar kembali pokok pinjaman tepat waktu.
Selain bunga kontrak, pemberi pinjaman memiliki hak untuk menuntut dari peminjam denda karena pelanggaran periode pembayaran - kehilangan atau penalti. Jumlah kerugian ditunjukkan oleh para pihak dalam kontrak.
Jika hukuman tidak ditentukan, itu dihitung pada tingkat bunga rata-rata bank atas simpanan individu yang diterbitkan oleh Bank Sentral. Tarif berbeda menurut wilayah; Bank merevisinya dari waktu ke waktu. Oleh karena itu, saat menghitung kerugian, Anda tidak dapat menerapkan satu tarif, tetapi tarif yang sesuai dengan periode perhitungan.
Besarnya bunga atas keterlambatan pelunasan utang dihitung dengan rumus:
Penalti = (Jumlah x Jangka Waktu x Tarif) / 360
Bunga berdasarkan perjanjian pinjaman, menurut KUH Perdata, dibebankan pada jumlah pinjaman, dan kemudian pada bagian yang belum dibayar, jika peminjam membayar sebagian setiap bulan. Jika pinjaman tidak dibayar kembali dalam jangka waktu yang ditentukan oleh perjanjian, bunga terus bertambah sampai hutang dilunasi sepenuhnya. Bahkan, akrual bunga terjadi dari hari setelah hari transfer jumlah pinjaman ke hari pelunasan pinjaman yang sebenarnya, inklusif. Namun, undang-undang tidak membatasi para pihak; prosedur yang berbeda untuk menghitung bunga atau imbalan untuk menggunakan pinjaman dapat ditetapkan:
Semua ini tidak bertentangan dengan undang-undang saat ini, karena Pasal 809 KUH Perdata Federasi Rusia secara langsung menyatakan bahwa prosedur pembayaran dan jumlah bunga dapat diatur dalam kontrak apa pun. Juga, menurut undang-undang, jika peminjam tidak mengembalikan pinjaman dalam jangka waktu yang ditentukan dalam perjanjian, bunga terus bertambah pada bagian yang belum dibayar sampai jumlah pinjaman dilunasi sepenuhnya.
Paling sering, kontrak meresepkan pembayaran bunga setiap bulan, lebih jarang - setiap tiga bulan. Juga merupakan praktik umum untuk membayar bunga di akhir jangka waktu, ketika seluruh jumlah pinjaman harus dilunasi (dalam satu pembayaran).
Tingkat bunga dalam perjanjian dapat ditentukan sebagai tahunan atau bulanan. Jika Anda menentukan tingkat bunga 12% per tahun dalam perjanjian, dengan pembayaran bunga bulanan, maka 1% per bulan akan dibebankan pada jumlah pinjaman (12% / 12 bulan).
Menurut bagian 2 pasal 309 KUH Perdata Federasi Rusia, dalam hal persyaratan dan prosedur pembayaran bunga tidak ditentukan dalam perjanjian pinjaman atau IOU, bunga dihitung dan dibayarkan setiap bulan. Misalnya, jika tanggal transfer pinjaman adalah 09/05/2014, maka sudah 10/05/2014. peminjam berkewajiban untuk membayar bunga, bahkan jika prosedur pembayarannya tidak ditentukan oleh perjanjian pinjaman.
Menghitung tingkat tahunan riil dalam kasus ini cukup melelahkan dan hanya dapat dimengerti oleh para ekonom. Saat mengeluarkan pinjaman di bank, rumus untuk menghitung pembayaran anuitas diterapkan sehingga peminjam melakukan pembayaran yang sama setiap bulan. Mari kita gunakan:
Jumlah pinjaman 10.000 rubel. Remunerasi 200 rubel per bulan (atau 2% dari jumlah pinjaman). Pembayaran dilakukan pada 2.000 rubel per bulan. Jadi, pembayaran bulanannya adalah 2200. Sekarang mari kita hitung tarif tahunan dengan data awal berikut:
Jumlah pembayaran bulanan ditentukan oleh formula yang digunakan oleh bank untuk pembayaran anuitas pinjaman:
Pembayaran bulanan = jumlah pinjaman * (suku bunga per bulan + tingkat bunga per bulan / ((1 + tingkat bunga per bulan) ^ (jumlah bulan) - 1))
Substitusikan semua nilai ke dalam rumus:
2200 = 10.000 * (suku bunga per bulan + tingkat bunga per bulan / ((1 + tingkat bunga per bulan) ^ 5-1))
Sekarang, dengan memilih (Anda dapat menggunakan Excel), kami menghitung tingkat bunga untuk menyamakan sisi kiri dan kanan persamaan.
Suku bunga = 0,0326348
Atau 3,26% per bulan
Atau (0,0326348 + 1) ^ 12 = 47% per tahun
Bunga majemuk digunakan untuk mendorong peminjam untuk tetap berada dalam jadwal pembayaran bunga. Apabila bunga berdasarkan perjanjian harus dibayar setiap bulan, dan peminjam telah melanggar jangka waktu, jumlah pinjaman ditambah dengan jumlah bunga yang belum dibayar, dan pada bulan berikutnya bunga akan dihitung dari peningkatan jumlah pinjaman. Kepala Sekolah. Dengan demikian, dasar untuk menghitung bunga (jumlah pinjaman) dapat tumbuh secara eksponensial setiap bulan jika peminjam melewatkan periode pembayaran beberapa kali berturut-turut. Pada saat yang sama, sebagai tambahan, pemberi pinjaman akan memiliki hak untuk menuntut pembayaran hukuman hukum atau kontrak dan bahkan menuntut untuk mengembalikan seluruh pinjaman dengan semua bunga yang harus dibayar (lebih lanjut tentang ini di artikel). Bagaimana cara menghitung bunga majemuk pada perjanjian pinjaman? Rumus bunga majemuk terlihat seperti ini:
Akumulasi jumlah pinjaman = jumlah pinjaman awal * (1 + r) n
di mana r adalah tingkat bunga per bulan (tahun), dinyatakan dalam saham (untuk ini Anda perlu membagi persentase dengan 100, misalnya, 5% dalam saham akan menjadi 5% / 100 = 0,05)
n - jumlah periode terakhir (bulan, tahun)
Faktanya, utang tumbuh sesuai dengan hukum perkembangan geometris, yang suku pertamanya sama dengan jumlah pinjaman awal, dan penyebutnya adalah (1 + r)
Bunga majemuk tahunan dihitung dengan cara yang sama seperti perhitungan bunga majemuk bulanan, dengan satu-satunya perbedaan bahwa rumus menunjukkan persentase tahunan, dan n adalah jumlah tahun yang telah berlalu.
Karena pembayaran bunga pada perjanjian pinjaman lebih sering dilakukan setiap bulan, bunga majemuk tahunan diterapkan lebih jarang daripada bunga majemuk bulanan. Mari kita jelaskan dengan contoh perbedaan berapa jumlah pinjaman akan meningkat jika kita menerapkan tingkat 3% per bulan menggunakan metode bunga sederhana dan metode bunga majemuk:
1) Perhitungan bunga sederhana dan hutang peminjam dalam setahun:
hutang peminjam dalam setahun = jumlah pinjaman * (1 + 0,03 * 12 bulan) = 1,36 dari jumlah pinjaman awal
2) Perhitungan bunga majemuk dan hutang peminjam dalam setahun:
hutang peminjam dalam setahun = jumlah pinjaman * (1 + 0,03) 12 = 1,4258 dari jumlah pinjaman awal
Perbedaannya cukup nyata dan merupakan faktor pendisiplinan yang kuat bagi peminjam untuk membayar bunga selalu tepat waktu sehingga jumlah pinjaman tumbuh secara eksponensial. Oleh karena itu, kami merekomendasikan akrual bunga majemuk dan pencantuman kondisi yang sesuai dalam perjanjian. Namun, dengan berlakunya Undang-Undang Federal No. 42-FZ 03/08/2015, mulai 01/06/2015 ada pembatasan legislatif pada akrual bunga majemuk - hanya jika kedua belah pihak bertindak dalam perjanjian sebagai subjek hukum kewirausahaan (pengusaha perorangan atau organisasi komersial). Kondisi perjanjian tentang perhitungan bunga majemuk, jika setidaknya salah satu pihak - seorang individu - batal. Oleh karena itu, jika Anda adalah pemberi pinjaman atau peminjam, bertindak sebagai individu, Anda tidak perlu membaca lebih lanjut.
Untuk mempermudah menghitung bunga majemuk, berikut adalah tabel bunga majemuk (1 + r) n
Bunga majemuk banyak digunakan dalam kegiatan perbankan dan investasi. Untuk menentukan akrual bunga majemuk, perlu untuk menetapkan metodologi untuk menghitungnya dalam kontrak, misalnya, menambahkan frasa ke teks kontrak:
« bunga yang belum dibayar tepat waktu meningkatkan jumlah pinjaman (dikapitalisasi), bulan berikutnya bunga dibayarkan atas jumlah pinjaman, dengan mempertimbangkan peningkatannya.»
Beberapa pemberi pinjaman lebih memilih untuk meresepkan, daripada kehilangan (atau bahkan bersamaan dengan itu), peningkatan bunga untuk pembayaran terlambat dari jumlah pinjaman atau bagian dari itu dan menekankan dalam perjanjian bahwa mereka adalah peningkatan bunga untuk penggunaan jumlah pinjaman, dan bukan kehilangan. Kondisi seperti itu harus ditentukan dengan sangat hati-hati sehingga hakim tidak memiliki keinginan untuk "memotong" persentase ini. Jika tidak, pengadilan dapat melihat penalti dalam peningkatan suku bunga ini karena menggunakan pinjaman, dan pengadilan hanya mengurangi hukuman di tengah jalan. Pengadilan tidak memiliki wewenang untuk mengurangi bunga atas penggunaan jumlah pinjaman, baik itu minimal 1000% per tahun. Rincian tentang cara menentukan suku bunga yang berbeda dalam perjanjian tergantung pada periode pembayaran pinjaman dijabarkan dalam artikel. Dalam hal ini, Anda harus memberikan kebebasan kepada peminjam dalam jangka waktu pembayaran. Tetapi kasus ini cukup rumit, dan Anda perlu mempertimbangkan banyak nuansa hubungan Anda dengan peminjam, jadi saya sarankan untuk menghubungi pengacara, misalnya, kepada saya dalam kerangka kerja.
3,7 (73,33%) 6 suara
Masing-masing dari kita, cepat atau lambat, menggunakan pinjaman, karena dana kita sendiri tidak selalu cukup untuk memenuhi kebutuhan kita sendiri. Selain itu, pinjaman atau pinjaman mikro sangat mudah diakses oleh setiap warga negara dewasa sehingga sulit untuk menolak dan tidak memanfaatkan kesempatan yang diberikan. Namun saat melakukan pinjaman, kami tidak memikirkan cara menghitung jumlah total untuk melunasi utang, karena perhitungan bunga pinjaman dilakukan oleh pemberi pinjaman. Tetapi juga berguna bagi peminjam untuk mengetahui bagaimana membuat perhitungan sendiri dan memahami berapa banyak kewajiban seperti itu akan bermanfaat baginya, berapa banyak dia harus membayar, dan membayar lebih jika terjadi keterlambatan.
Setiap hutang dikeluarkan hanya dengan kesepakatan bersama, yang diabadikan dalam perjanjian tertulis. Adalah kewajiban pemberi pinjaman untuk menjelaskan semua kondisi, yaitu persyaratan, tingkat bunga, denda dan kehilangan jika terjadi hutang yang terlambat. Jika tidak ada informasi tentang bunga dalam perjanjian pinjaman, maka tingkat pembiayaan kembali yang ditetapkan oleh Bank Sentral dipertimbangkan, saat ini - 11% per tahun. Tapi ini jarang terjadi, lebih tepatnya, pengecualian, karena bunga pinjaman melebihi 100% per tahun.
Apa yang perlu Anda ketahui untuk membuat perhitungan dengan benar:
Kontrak juga harus menunjukkan denda dan pembayaran tambahan lainnya jika terjadi pelanggaran oleh peminjam atas kewajibannya. Tetapi jika Anda tidak berencana untuk menunda pembayaran, maka informasi ini seharusnya tidak menarik bagi Anda.
Seperti apa rumus untuk menghitung bunga berdasarkan perjanjian pinjaman:
% = S × p365 × x
Pembayaran % = 5000 × 730% 365 × 15 = 1500 rubel.
Menurut contoh ini, bunga pinjaman akan menjadi 1.500 rubel untuk seluruh periode perjanjian, tidak termasuk denda keterlambatan pembayaran, atau 2% per hari. Dengan menggunakan rumus ini, Anda dapat menghitung kelebihan pembayaran pinjaman mikro.
Dalam situasi yang sulit, organisasi keuangan mikro sering membantu kami. Ini adalah salah satu jenis pinjaman, di mana sejumlah kecil dikeluarkan dengan tingkat bunga tahunan yang tinggi, tetapi karena fakta bahwa jangka waktu pinjamannya kecil, kelebihan pembayarannya ternyata tidak signifikan. Dan terlepas dari kenyataan bahwa persyaratan kredit mikro jauh dari menguntungkan bagi peminjam, ia masih berlaku untuk LKM, karena di sini uang dapat diambil hanya dalam 15 menit, dengan riwayat kredit yang buruk dan tanpa dokumen, kecuali untuk paspor.
Biasanya, pemberi pinjaman tidak mengumumkan tingkat tahunan kepada kliennya, hanya persentase untuk setiap hari menggunakan dana pinjaman. Oleh karena itu, calon peminjam bahkan tidak tahu berapa kelebihan pembayaran untuk kredit mikro selama setahun.
Perhitungan bunga tahunan pinjaman cukup sederhana, tarif per hari harus dikalikan dengan jumlah hari dalam setahun. Misalnya, jika tarif per hari adalah 1,5%, maka untuk tahun itu adalah 547,5% per tahun.
Setiap pemberi pinjaman yang meminjamkan uang harus memperingatkan peminjam terlebih dahulu tentang hukuman jika terjadi keterlambatan pembayaran. Jika kita berbicara tentang kredit mikro, maka dalam kebanyakan kasus, jika hutang tidak dilunasi tepat waktu, bunga terus bertambah dari jumlah pinjaman. Dan setelah beberapa waktu, misalnya, seminggu atau sebulan, jumlah denda tetap ditambahkan ke jumlah tersebut. Kreditur lain, setelah berakhirnya jangka waktu pembayaran, mengkapitalisasi bunga, yaitu bunga dibebankan pada jumlah utang dengan bunga yang sudah tersedia.
Sebelum menandatangani perjanjian dengan pemberi pinjaman, bacalah dengan cermat. Semua hukuman harus ditunjukkan di dalamnya, jika tidak, klaim kreditur untuk membayar dana tambahan tidak akan berdasar.
Jika dana pinjaman tidak dibayar sama sekali, maka peminjam dapat menghadapi konsekuensi yang tidak menyenangkan, dalam bentuk bekerja dengan karyawan departemen tunggakan, dan kemudian agen penagihan. Dan dalam situasi ini, pengadilan akan menjadi jalan keluar yang nyata dari situasi yang sulit, karena utang akan tumbuh dengan kecepatan cahaya.
Perjanjian pinjaman adalah transaksi yang tidak dilarang oleh hukum, tetapi ada sejumlah persyaratan untuk itu. Pertama, persyaratan wajib adalah formulir tertulis, pemberi pinjaman harus menyatakan kondisinya, dan peminjam menegaskan persetujuannya dengan mereka dengan tanda tangannya. Kedua, pemberi pinjaman harus menunjukkan tingkat bunga dalam kontrak untuk tahun tersebut, dan biaya penuh pinjaman, hukuman untuk pelanggaran persyaratan.
Persyaratan hukum untuk perjanjian pinjaman dan kredit
Perlu diketahui bahwa jika dalam perjanjian tidak memuat persetujuan Anda terhadap pengalihan hak untuk menuntut utang, maka kreditur tidak berhak untuk mengalihkan utang kepada penagih dalam hal terjadi tunggakan utang.
Jadi, sebelum membuat perjanjian pinjaman, pastikan untuk menghitung semuanya dengan cermat, dan di atas semua itu, kemampuan finansial Anda untuk membayar hutang. Dan juga selalu diingat bahwa suku bunga tahunan adalah biaya non-final pinjaman atau pinjaman, dan kondisi lain harus ditampilkan dalam perjanjian.
Para pihak, yang membuat perjanjian pinjaman, dapat menyepakati prosedur dan jumlah bunga yang harus dibayarkan kepada pemberi pinjaman untuk penggunaan uang tersebut. Bahkan dalam situasi di mana bunga tidak ditentukan oleh perjanjian pinjaman uang, bunga harus dihitung dan dibayar setiap bulan. Mari kita coba mencari tahu cara menghitung bunga pinjaman.
Bunga - pembayaran untuk penggunaan dana atau properti lain, yang dibayarkan kepada pemberi pinjaman.
Ada dua jenis perjanjian pinjaman berdasarkan ketersediaan bunga:
Pinjaman yang dibayar menyiratkan pembayaran bunga wajib dengan persyaratan yang ditentukan dalam perjanjian. Setiap pinjaman tunai dikenakan bunga. Pengecualian adalah kontrak antara warga negara untuk jumlah yang tidak melebihi 50 upah minimum.
Dalam beberapa kasus, para pihak dapat menyetujui pinjaman tanpa bunga. Dalam opsi ini, peminjam tidak membayar biaya kepada pemberi pinjaman untuk menggunakan uang tersebut. Hukuman mungkin termasuk akrual bunga jika jadwal pembayaran dilanggar.
Penting! Pinjaman properti selalu dianggap bebas bunga, kecuali jika perjanjian tersebut memuat informasi sebaliknya.
Ada banyak pilihan untuk menghitung bunga. Untuk mengecualikan perselisihan, sangat penting untuk membuat kondisi yang sesuai. Jika tidak, perlu membayar bunga setiap bulan pada tingkat refinancing Bank Sentral.
Undang-undang Rusia memungkinkan para pihak untuk secara independen menentukan prosedur untuk menghitung bunga, berikut adalah opsi yang paling sering:
Opsi yang paling umum adalah ketika persentase ditunjukkan untuk periode hari, bulan, tahun. Para pihak dapat mengatur ukuran taruhan atas kebijaksanaan mereka sendiri.
Kadang-kadang perjanjian mengatur pembayaran remunerasi untuk penggunaan pinjaman dalam bentuk lump sum. Itu dapat ditagih secara teratur atau segera ditetapkan untuk seluruh periode penggunaan pinjaman dan dibayar satu kali.
Jauh lebih jarang, rumus digunakan untuk menghitung bunga tertentu untuk suatu periode. Dalam hal ini, tarif mungkin mengambang dan berubah selama jangka waktu perjanjian. Paling sering, perusahaan komersial menyediakan perubahan kurs dalam kontrak mereka jika terjadi peningkatan nilai tukar yang signifikan atau perubahan kebijakan Bank Sentral.
Penting! Bunga harus dibayar sampai pinjaman dilunasi, bukan hanya selama jangka waktu yang ditentukan dalam perjanjian.
Bunga sering dihitung secara berbeda ketika membuat perjanjian pinjaman yang berbeda. Anda dapat membandingkan produk dan memilih opsi yang paling menguntungkan hanya dengan menghitung persentase. Dalam hal ini, paling mudah untuk membawa semua tarif ke jenis yang sama dan kemudian membandingkannya. Paling sering, persentase tahunan digunakan untuk ini.
Jika remunerasi diambil untuk seluruh periode penggunaan pinjaman dalam jumlah jumlah yang tetap, maka juga mudah untuk menghitung tingkat tahunan. Contoh: jumlah pinjaman adalah 10.000, dan remunerasi selama 6 bulan adalah 600 rubel. Selama sebulan, kelebihan pembayaran untuk pinjaman tersebut adalah 1% atau 12% per tahun.
Cukup sulit untuk menghitung bunga tahunan jika suku bunga mengambang digunakan untuk menentukan remunerasi pemberi pinjaman di setiap periode, yang dihitung menurut formula tertentu. Seringkali total bunga akan dikaitkan dengan tingkat pembiayaan kembali atau jumlah volatil lainnya.
Untungnya, penggunaan rumus untuk menghitung tingkat bunga saat memberikan pinjaman kepada individu jarang digunakan.
Penting! Jika tingkat bunga secara signifikan melebihi penawaran kompetitif di pasar, maka peminjam dapat pergi ke pengadilan dan mengakui transaksi tersebut sebagai perbudakan, yaitu, menyediakan kondisi yang sengaja tidak menguntungkan.
Dalam beberapa kasus, Anda perlu menghitung secara mandiri jumlah bunga, misalnya, membandingkan kelebihan pembayaran selama setahun, menentukan pembayaran untuk bulan yang tidak lengkap, dan sebagainya.
Setelah tarif tahunan ditentukan, Anda dapat menghitung bunga secara mandiri menggunakan rumus berikut:
Jumlah bunga = Jumlah pinjaman * Suku bunga / 365 (366) hari * Jumlah hari penggunaan dana pinjaman.
Bunga atas perjanjian pinjaman dihitung setiap hari, terlepas dari metode mana yang digunakan untuk menghitungnya. Rumus standar memungkinkan Anda untuk dengan mudah menentukan jumlah bunga pada tingkat tahunan yang diketahui untuk bulan yang tidak lengkap
Penting! Perjanjian pinjaman itu sah. Artinya, dia akan dianggap sebagai tahanan hanya setelah transfer dana. Dari saat yang sama, bunga akan dikenakan. Penandatanganan surat-surat tersebut tidak membebankan kewajiban apapun kepada para pihak.
Saat menghitung bunga untuk penggunaan dana pinjaman untuk jangka waktu 1 tahun, perlu memperhitungkan jumlah hari kalender di dalamnya.
Dalam kasus perhitungan yang salah dan kekurangan pembayaran bahkan dalam jumlah kecil, penundaan mungkin terjadi, yang sering kali berubah dari jumlah sen dengan sangat cepat menjadi jumlah yang besar.
Perjanjian pinjaman dapat memuat syarat-syarat yang mengatur pelunasan utang lebih awal, termasuk sebagian. Jika tidak ada, dimungkinkan untuk membayar hutang secara penuh atau sebagian lebih cepat dari jadwal hanya dengan persetujuan pemberi pinjaman.
Penting! Perjanjian pinjaman memungkinkan untuk pelunasan lebih awal tanpa kesepakatan dengan bank. Dalam hal ini, bunga akan dihitung setiap hari pada saldo hutang.
Pelunasan awal sebagian pinjaman seringkali hanya dapat dilakukan pada tanggal pembayaran berikutnya. Dalam hal ini, perubahan jumlah bunga yang masih harus dibayar untuk periode tersebut hanya akan terjadi pada periode berikutnya.
Ini menghindari kebingungan yang tidak perlu dalam akuntansi, tetapi bisa merepotkan bagi peminjam individu.
Dalam beberapa situasi, para pihak tidak menunjukkan minat dalam kontrak. Dalam hal ini, mereka harus dihitung pada tingkat pembiayaan kembali Bank Sentral Rusia dan dibayar setiap bulan. Mungkin juga para pihak telah menyepakati prosedur yang berbeda untuk membayar remunerasi kepada pemberi pinjaman menggunakan nilai yang ditetapkan oleh regulator.
Tingkat refinancing adalah jumlah bunga yang diambil Bank Sentral untuk memberikan pinjaman oleh bank. Ini dapat berubah tanpa pemberitahuan sebelumnya dan saat ini 11% per tahun.
Bunga memegang peranan penting dalam menghitung dasar pengenaan pajak penghasilan. Pemberi pinjaman memasukkan seluruh jumlah remunerasi dalam pendapatan non-operasional. Peminjam, jika ia adalah badan hukum, dapat mengurangi pajaknya, tetapi hanya dengan jumlah bunga yang tidak melebihi yang dihitung pada tingkat pembiayaan kembali dikalikan dengan 1,1.
Terlepas dari prosedur pembayaran bunga, yang ditetapkan dalam perjanjian, inspektorat pajak merekomendasikan untuk menghitungnya setiap bulan dan memperhitungkannya dalam item pendapatan atau pengeluaran yang relevan. Pendekatan ini akan menghindari klaim dari otoritas pengatur.
Tingkat bunga bulanan dihitung sebagai tingkat tahunan dibagi 12. Misalnya, jika perjanjian menetapkan kelebihan pembayaran untuk penggunaan pinjaman sebesar 36% per tahun, maka peminjam wajib membayar 3% per bulan.
Bunga dapat dibayarkan satu kali pada akhir jangka waktu atau secara berkala sesuai dengan kesepakatan. Jika prosedur akrual tidak ditentukan dalam kesepakatan para pihak, maka bunga harus dihitung dan dibayarkan sebulan sekali.
Pendiri sering memberikan dukungan keuangan untuk bisnis mereka, terutama pada tahap awal pengembangan, dengan memberikan pinjaman.
Seringkali, pinjaman semacam itu bebas bunga, terutama jika hutang itu tidak direncanakan untuk dilunasi di masa depan, tetapi tingkat bunga apa pun dapat ditentukan oleh undang-undang.
Individu memiliki hak untuk mengeluarkan pinjaman kepada warga negara atau organisasi lain. Dalam hal ini, kondisi dan jumlah bunga ditentukan oleh para pihak dalam proses negosiasi awal dan dicatat dalam dokumen.
Pengecualian adalah pinjaman untuk jumlah kecil hingga 50 upah minimum (sekitar 6.000 rubel), yang dianggap bebas bunga secara default jika diberikan kepada individu lain. Penerbitan pinjaman dari individu ke organisasi mungkin memerlukan pembayaran pajak penghasilan pribadi dari jumlah bunga yang diterima.
Prosedur untuk penerbitan pinjaman dan pembayarannya terutama diatur oleh KUH Perdata Federasi Rusia. Pasal 809 mengatur bahwa para pihak dapat secara mandiri menentukan tata cara penghitungan bunga dan pembayarannya.
Jika kondisi bunga tidak diatur dalam kontrak, maka perlu dipandu oleh Bagian 2 Seni. 309 KUH Perdata Federasi Rusia, yang menurutnya bunga harus dibayar setiap bulan, dan untuk menghitungnya Anda perlu menggunakan tingkat pembiayaan kembali Bank Sentral.
Dalam beberapa kasus, mungkin sangat sulit untuk menghitung bunga, karena perlu memperhitungkan semua spesifikasi kontrak dan kondisi yang ditentukan di dalamnya. Untuk kasus paling umum di Internet, ada banyak kalkulator umum yang memungkinkan Anda meminimalkan kemungkinan kesalahan.
