A pénzforgalom a pénz készpénzes és nem készpénzes formában történő mozgása, amely az áruk értékesítését, valamint a nem áru jellegű fizetéseket és elszámolásokat szolgálja a háztartásban. Objektív alapja az árutermelés. A pénz segítségével az áruforgalom folyamata, a hitel és a fiktív tőke mozgása valósul meg.
A pénzforgalom az ország belső gazdasági körforgásában, a külgazdasági kapcsolatok rendszerében a pénznek az áruk és szolgáltatások értékesítését, valamint a nem áru jellegű fizetéseket szolgáló készpénzes és nem készpénzes formában történő mozgása.
Ez a mozgás annak köszönhető, hogy valakinek pénzfeleslege (kínálata) van, és valakinek szüksége van (kereslet). A monetáris forgalom tehát az áruk, munkák és szolgáltatások áramlását szolgálja, és ezen keresztül valósul meg a pénzügyi rendszer működése (erőforrások felhalmozása és újraelosztása).
A pénzforgalom alapja az áruforgalom. A forgalom folyamatában lévő pénz nem hagyja el a forgalom szféráját, hanem funkcióinak megfelelően újra és újra kering.
Az értékformát (terméket pénzre, pénzből termékre) változtatva a pénz három alany között állandó mozgásban van: egyének, gazdasági társaságok és kormányzati szervek között. A pénzmozgás, amikor minden funkciójukat készpénzben és nem készpénzben látják el, pénzforgalmat jelent.
A piaci viszonyok között a pénzforgalom hozzájárul:
- a pénzeszközök újraelosztása a gazdasági egységek és a gazdaság különböző ágazatai között;
- a gazdaság forrásigényének kielégítése a pénzkínálat állami szabályozásának köszönhetően;
- a kereslet és a kínálat egyensúlyának megteremtése az árupiacon.
A pénzforgalomnak két fő formája van: készpénz és nem készpénz.
A készpénz a következő funkciókat látja el: fizetés, forgalom, megtakarítás és felhalmozás.
A készpénzforgalom a pénz mozgása bankjegyek és aprópénz formájában. A készpénzforgalom a következőket foglalja magában:
- magánszemélyek;
- vállalkozások és szervezetek;
- kereskedelmi bankok;
- intézmények (a költségvetés terhére) és egyéb, a bankrendszeren kívüli jogi személyek.
A lakosság készpénzben kap munkabért, segélyt, nyugdíjat, ösztöndíjat, részvényosztalékot, biztosítási kifizetést, befektetési kamatot stb. Ezenkívül készpénzt költ áruk és szolgáltatások vásárlására, adók és díjak fizetésére, bérleti díjra, biztosítási kifizetésekre stb.
Vállalkozásoknak, szervezeteknek joguk van (korlátozottan) készpénzt használni egymás közötti elszámolásokhoz. De nagyrészt lakossági településekre használják. Készpénzre van szükségük a fizetések, utazási támogatások, szabadságdíjak, egyösszegű kifizetések, juttatások stb. Ezenkívül készpénzt fogadnak el a lakosságtól termékek és szolgáltatások fizetésére, adósságtörlesztésre stb.
A kereskedelmi bankok készpénzük nagy részét ügyfelekkel (magán- és jogi személyekkel) való elszámolásra használják fel. Vállalkozásoktól és szervezetektől készpénzt fogadnak el, és befizetik az adott vállalkozások és szervezetek számláira. Pénzt fogadnak el a lakosságtól, ha azokat lekötött és lekötött betétekbe írják jóvá, rezsi- és adófizetésre. Emellett a bankok kérésre készpénzt bocsátanak ki vállalkozásoknak, szervezeteknek a számláikról, a lakosságnak - a befizetési időszak lejárta után, átutalással stb.
A pénz akkor hagyja el a forgalom szféráját, ha egy bizonyos ideig a bankrendszer vonzza, vagy az állami költségvetésbe kerül.
A készpénzforgalmat az alábbi elvek alapján szervezzük:
- minden vállalkozás köteles készpénzt tartani a megállapított limit kivételével kereskedelmi bankokban;
- a bankok készpénzegyenleg-limitet határoznak meg a vállalkozások számára;
- a vállalkozások csak az őket kiszolgáló bankoktól kaphatnak készpénzt;
- a monetáris forgalom kezelése centralizáltan történik;
- a készpénzforgalom az előrejelzés tervezésének tárgya.
A pénz forgalomba hozatalának (kibocsátásának) kizárólagos joga az Orosz Központi Bankot illeti meg.
A készpénzforgalom szokatlanul drága dolog, amely óriási terhet ró az egész gazdaságra. A készpénzforgalommal összefüggő nemzetgazdasági költségek a teljes bruttó termék több százalékát teszik ki.
A papíralapú számla élettartama az Orosz Föderációban 7 hónap, a kispénzű érme pedig több mint 10 év. Az 1 dolláros címletű bankjegyek 18 hónapig vannak forgalomban, 50 dollár - 4 évig, 100 dollár - 9 évig, majd a kopás miatt kivonják a forgalomból és megsemmisítik.
Jelenleg világszerte intenzív folyamat folyik a készpénzforgalom csökkentésére.
A készpénz nélküli pénz a fizetési és felhalmozási funkciókat látja el (számlaegyenleg formájában).
A készpénz nélküli pénzforgalom a bankszámlák készpénzállományának változása, amely a számlatulajdonos csekk, fizetési megbízás, plasztikkártya, elektronikus fizetőeszköz és egyéb fizetési bizonylatok formájában történő bank általi teljesítése következtében következik be. .
A készpénz nélküli pénzforgalom az elektronikus pénz mozgása, i.e. számlabejegyzések. Fejlett készpénz nélküli forgalom csak fejlett bankrendszerrel lehetséges, amikor a fizetés gyorsasága, garantáltsága és a kapcsolódó szolgáltatások minősége a készpénzforgalomhoz képest nagyobb kényelmet biztosít, ami a készpénzhasználat megtagadását eredményezi. A készpénz nélküli forgalom fő eszközei az értékpapírok (váltók, csekkek), valamint a hitelkártyák. A pénz mennyiségét nem újak kibocsátásával, hanem a meglévők forgalmának felgyorsításával lehet szabályozni.
A készpénz nélküli pénzforgalom a következő elszámolásokat foglalja magában:
- hitelintézetekben számlával rendelkező, különböző tulajdonformájú vállalkozások, intézmények, szervezetek;
- jogi személyek és hitelintézetek hitelek megszerzésére és visszafizetésére;
- magán- és jogi személyek az államkincstárnál adók, illetékek és egyéb kötelező befizetések fizetésére, valamint költségvetési források fogadására;
- a jogi személyek és a lakosság a bérek és az értékpapírból származó bevételek kifizetésére.
A készpénz nélküli forgalom nagysága az ország árumennyiségétől és az árszínvonaltól függ. A nem készpénzforgalom nagy gazdasági jelentőséggel bír a forgótőke forgalmának felgyorsításában, a készpénz csökkentésében és a forgalmazási költségek csökkentésében. A készpénzforgalom egy bizonyos időszakra vonatkozó összes fizetés összességét jelenti.
A készpénzes és a nem készpénzes forgalom között szoros és kölcsönös függőség áll fenn: a pénz folyamatosan mozog a forgalom egyik szférájából a másikba. A hitelintézeti számlára történő befizetéskor a készpénz nem készpénz, a számláról történő levonáskor pedig ismét készpénz. Ezért a készpénz nélküli forgalom elválaszthatatlan a készpénzforgalomtól, és ezzel együtt az ország egységes pénzforgalmát alkotja, amelyben egyetlen azonos nevű pénz forog.
A készpénz nélküli fizetés a megállapított formájú fizetési bizonylatok alapján és a megfelelő bizonylati áramlás betartásával történik.
A készpénz nélküli fizetésnek a következő főbb formái vannak: fizetési megbízásos fizetés, akkreditív fizetési mód, csekken történő fizetés, beszedés, fizetési felszólítás-megbízás.
1. A fizetési megbízással történő fizetés jelenleg a legelterjedtebb nem készpénzes fizetési forma Oroszországban. A fizetési megbízás egy vállalkozásnak a szolgáltató bankja felé adott megbízása egy bizonyos összeg átutalására a számlájáról. Kibocsátásuktól számított 10 napig érvényesek, és a bank és a számlatulajdonos eltérő megállapodása hiányában csak akkor fogadják el a megbízótól végrehajtásra, ha a számlán van pénzeszköz.
2. Az akkreditív fizetési mód abból áll, hogy a fizető utasítja az őt kiszolgáló bankot, hogy a számlán korábban elhelyezett pénzeszközök terhére, vagy bankgarancia alapján fizesse ki a készletezés helyén lévő készleteket. a pénzeszközök átvevője a kifizető által az akkreditív megnyitására vonatkozó kérelemben meghatározott feltételekkel.
Az akkreditív a bank feltételes pénzbeli kötelezettsége, amelyet az ügyfél nevében bocsát ki partnere javára olyan megállapodás alapján, amely alapján az akkreditívet megnyitó bank (kibocsátó bank) fizethet a szállítónak. vagy felhatalmazhat egy másik bankot ilyen kifizetések teljesítésére, az akkreditívben meghatározott dokumentumok átadása mellett, valamint az akkreditív egyéb feltételeinek teljesülése mellett. Oroszországban az akkreditív csak egy szállítóval történő elszámolásokra szánható, és nem továbbítható. Akkreditívből készpénzben nem lehet fizetni. Az akkreditív érvényességi idejét és fizetési módját a megbízó és a szállító közötti megállapodás határozza meg.
3. A csekkel történő fizetést magánszemélyek és jogi személyek egyaránt igénybe veszik. A számlatulajdonos írásbeli utasítást ad az elszámolási csekket kibocsátó banknak, hogy a csekken feltüntetett pénzösszeget fizesse ki a pénzeszköz átvevőjének. Az egyének közötti csekkel történő elszámolás nem megengedett. A csekket a kibocsátás napját nem számítva tíz napon belül be kell mutatni befizetésre a banki irodában.
4. A beszedés olyan banki művelet, amelyen keresztül a bank vállalja, hogy az ügyfél nevében és költségére átveszi és/vagy elfogadja a fizetést harmadik féltől a beszedés céljából benyújtott dokumentumokért. A behajtási műveletek alapja a legtöbb ország joga szerint a megbízási szerződés. Csekket, váltót, értékpapírt stb. fogadnak beszedés céljából.
5. A fizetési kérelmekkel-megrendelésekkel végzett számítások a szállító azon kérését jelentik a vevő felé, hogy a fizető szolgáltató bankjához küldött elszámolási és szállítási dokumentumok alapján fizesse ki a szerződés alapján leszállított termékek, az elvégzett munka, a nyújtott szolgáltatások és a fizető költségét. elrendeli a pénzeszközök levonását a számlájáról. A beszállítók állítják ki, és a kereskedelmi dokumentumokkal együtt elküldik a vevő bankjának, amely elfogadásra továbbítja a kérést-utasítást a fizető felé. A fizető az elfogadott fizetési felszólítást-megbízást köteles a banknak visszaküldeni, vagy annak elfogadását megtagadni. A fizetési felszólítást-megbízást akkor fogadjuk el fizetésre, ha van pénzeszköz a fizető számláján.
A monetáris politika egyik fő irányvonala a pénzkínálat. A monetáris körforgásnak ez a paramétere befolyásolja a gazdasági növekedést, az árdinamikát, a foglalkoztatást, valamint a fizetési és elszámolási rendszer zavartalan működését. A pénzforgalom törvénye határozza meg azt a pénzmennyiséget, amely a csereeszköz és a fizetőeszköz funkcióinak ellátásához szükséges.
A pénzkínálat a készpénzes és nem készpénzes pénzforgalom teljes mennyisége. Különféle fizetési és vásárlási eszközöket foglal magában, amelyeknek magas a likviditása. A pénzkínálat aktív és passzív részekre oszlik.
Az aktív rész a kifizetésekben részt vevő készpénz és nem készpénz.
A passzív rész a lakosság által birtokolt pénzeszközök, amelyek nem vesznek részt a forgalomban.
A pénz, mint csereeszköz funkcióinak ellátásához szükséges pénzmennyiség a következőktől függ:
- a piacon értékesített áruk és szolgáltatások száma (közvetlen kapcsolat);
- az áruk árának szintje és a tarifák (közvetlen kapcsolat);
- a pénzforgalom sebessége (fordított kapcsolat).
Minden tényezőt a termelési feltételek határoznak meg. Minél fejlettebb a munkamegosztás, annál nagyobb a piacon értékesített áruk és szolgáltatások mennyisége. Minél magasabb a munkatermelékenység szintje, annál alacsonyabbak az áruk és szolgáltatások költsége és az árak.
D = T C/V, ahol:
D - pénzkínálat;
T - áru tömege;
C - ár;
V a pénzforgalom sebessége.
A pénzforgalom törvénye a forgalomban lévő javak tömege, árszintje és a pénzforgalom sebessége közötti gazdasági kölcsönös függőséget fejezi ki.
Ha a pénz fizetőeszközként funkcionál, akkor a teljes pénzmennyiségnek csökkennie kell. A hitelnek éppen ellenkező hatása van a mennyiségre.
A pénzösszeg fizetési eszközként kerül meghatározásra:
- a forgalomban lévő áruk és szolgáltatások teljes mennyisége (közvetlen kapcsolat);
- a nyersanyagárak és a szolgáltatások tarifáinak szintje (a kapcsolat közvetlen, hiszen minél magasabbak az árak, annál több pénzre van szükség);
- a készpénz nélküli fizetések fejlettségi foka (visszacsatolás);
- a pénzforgalom sebessége, beleértve a hitelpénzt is (fordított kapcsolat).
A hitelviszonyok figyelembevétele:
D = A - B + C - M/E, ahol:
D - a forgalomhoz szükséges pénzkészlet;
A egy adott időszak alatt eladott áruk árának összege;
B - a hitelre eladott áruk árának összege, amelynek fizetési határideje megérkezett;
C - a korábban eladott áruk kifizetéseinek összege (adósságkötelezettségek esetén);
M - a kölcsönösen kioltó kifizetések összege;
E a pénz, mint forgalmi és fizetési eszköz átlagos forgalmának száma egy adott időtartamra (sebességre).
Fischer ezt a képletet csereegyenletként írta fel:
M * V = Q * P, ahol:
M - pénz tömege;
V - keringési sebesség;
Q - áru mennyisége;
P - ár.
A képlet azt mutatja, hogy az áruk mennyisége közvetlenül összefügg az árszinttel. Ha nagy a pénzkínálat, akkor az árak magasak, és ezáltal az infláció.
A forgalomban lévő pénz mennyiségét befolyásoló tényezők:
1. Az áru tömegének térfogata (minél nagyobb, annál több pénzre van szükség).
2. Árszint. Minél alacsonyabb az ár, annál több árura és ennek megfelelően pénzre van szükség.
3. A pénzfizetés gyakorisága (minél gyakrabban fizetnek pénzt, annál kevesebb pénzre van szükség a forgalomhoz).
4. A hitelfejlődés mértéke (minél több áru van hitelben, annál kevesebb pénzre van szükség).
5. A készpénz nélküli fizetések fejlesztése.
6. A pénzforgalom sebessége (egy pénzegység fordulatszáma egy adott időszak alatt). A fejlett országokban évente 2-3 forgalom. Oroszországban a hiperinfláció idején 20 fordulatig, most körülbelül 7-8 fordulat évente.
A jegybank a piaci mechanizmus segítségével befolyásolja a pénzforgalmat a piacon keresztül. A hatás tárgyai a következők:
a pénzkínálat mennyisége készpénzben és nem készpénzes formában;
a kereslet mennyisége;
hitel ára.
A pénzkínálat befolyásolásának lehetőségét a jegybank a készpénzes és nem készpénzes formájú pénzkibocsátás tárgyának és a szabályozás közvetlen tárgyának kombinálásával biztosítja. Egyrészt a bankjegykibocsátás monopóliuma alapot ad a monetáris forgalomban lévő készpénz-összetevő feletti ellenőrzéshez, másrészt a jegybanknak a bankrendszer egésze hitelforrásainak kialakításában betöltött különleges szerepe megteremti az alapot annak meghatározásához. a banki hitelek lehetséges volumene. A modern viszonyok között a pénzforgalom betéti részének túlsúlya megnöveli a bankhitelek kínálatának jegybanki szabályozásának jelentőségét. A pénzkereslet jegybanki szabályozása ugyanezen okból valósul meg, elsősorban a jegybanki hitelnyújtás feltételeinek szabályozásán keresztül, amelyek közvetve meghatározzák a bankrendszer hitelnyújtásának feltételeit.
A konkrét monetáris politikai eszközök kiválasztása a nemzeti pénzügyi rendszer jellemzőinek figyelembevételével történik, különös tekintettel a bankok pozíciójára, a pénzpiaci eszközök fejlettségére, a pénzpiac integrációba való bevonásának fokára. folyamat. A monetáris forgalom szabályozására szolgáló intézkedések e paraméterekhez való megfelelőségét folyamatos fejlődésük biztosítja. A pénzforgalmat szabályozó eszközök fejlődése például a szabályozás tárgyában bekövetkezett változást követően korántsem automatikus, de ugyanaz a hatékonysági mechanizmus ad kötelező jelleget. Így a bankrendszer változásai megváltoztatják a szabályozás alá eső intézménytípusokat, tranzakciókat, valamint azt, hogy milyen csatornákon keresztül jutnak el a vonatkozó szabályozási intézkedések a gazdasági szereplőkhöz. Ez megváltoztatja az alkalmazott eszközök hatékonyságát, és arányuk megváltoztatását vagy új szabályozási eszközök kidolgozását teszi szükségessé.8, p. 65
A pénzforgalom szabályozási módszereinek fejlődését részben a pénzforgalom szabályozási tárgyának jellemzői ösztönzik. Az tény, hogy a jegybank szabályozó tevékenysége bizonyos korlátozásokat ír elő a monetáris forgalom feltételeire, ami ambivalens reakciót vált ki. Egyrészt az egyik piaci paraméter változása az egész rendszer állapotának megváltozásához vezet a piaci egyensúly elérése felé. Másrészt a piaci tevékenység formái olyan irányba adaptálódnak, amely kompenzálja a szabályozási intézkedések hatását, vagy lehetővé teszi azok megkerülését. A pénzforgalom szabályozási módszereinek változásának közvetlen okai a következők:
a pénzpiaci eszközök magas fokú fejlettsége, amelyek rugalmassága lehetővé tette a szabályozási intézkedésekhez való gyors alkalmazkodást;
a bankrendszer szerkezetének megváltoztatása, a nagykereskedelmi banki műveletek körének bővítése, a monetáris szektor stabilitásának növelése;
a banki tevékenységek nemzetközivé válása, ami növelte e terület mobilitását és a szabályozási intézkedések hatásának kompenzáló képességét is.
A jegybank rendelkezésére áll a monetáris politika végrehajtásához használt eszközök sora. 8. o. 68
Az Oroszországi Bank monetáris politikájának fő eszközei és módszerei a következők:
A bankrendszer likviditásának szabályozására az Orosz Nemzeti Bank aktívan alkalmaz olyan monetáris politikai eszközt, mint a kötelező tartalék. Ennek az eszköznek a működése a bankrendszernek a banki szorzón keresztül a pénzkínálatra gyakorolt hatásának mechanizmusán alapul. Ha a jegybank emeli a kötelező tartalékrátát, az a bankok többlettartalékának csökkenéséhez és a pénzkínálat többszörös csökkenéséhez vezet, a kötelező tartalékráta csökkenésekor pedig a pénzkínálat multiplikatív bővülése következik be. Tartalékkövetelmények megállapítása a hitelintézetek hitelezési képességének korlátozása és a forgalomban lévő pénzmennyiség egy bizonyos szinten tartása érdekében történik.
A „A bankokról és a banki tevékenységekről” szóló szövetségi törvény 25. cikke értelmében a hitelintézet köteles betartani az Oroszországi Banknál elhelyezett kötelező tartalékokra vonatkozó előírásokat. Megállapítják a kötelező tartalékok összegét az „Orosz Föderáció Központi Bankjáról” szóló szövetségi törvény 38. cikkével összhangban, a hitelintézet kötelezettségeinek százalékában, valamint az Orosz Banknál történő letétbe helyezésének eljárását. az igazgatóság által. A kötelező tartalékképzési normák nem haladhatják meg a hitelintézet kötelezettségeinek 20 százalékát. A tartalék összegét havonta határozzák meg, és összehasonlítják a már átutalt összeggel. Az eltéréseket 2 munkanapon belül meg kell oldani. A Bank of Russia és területi intézményei ellenőrzik a kötelező tartalékok hitelintézetek általi elhelyezésének időszerűségét és teljességét. Ezt nagyban elősegítette a működési ötnapos (és számos mutató esetében napi) bevezetése, valamint a kötelező tartalékképzés időszerűségéről és teljességéről szóló havi jelentés, valamint ennek a jelentésnek a felhasználása a gyors döntéshozatalhoz, melynek célja a szigorú betartása a kötelező tartalékokról szóló jelenlegi szabályzatban.18, p. 58
Azon hitelintézetek, amelyek megsértik a kötelező tartalékképzésre megállapított eljárást, ideértve a kötelező tartalékolás alá eső hitelintézeteket is, pénzbírsággal és egyéb végrehajtási intézkedésekkel sújthatók, a banki engedély visszavonásáig.
A monetáris politika fontos eszköze a nyíltpiaci műveletek. A kincstári értékpapírok nyílt piacon történő vásárlásával vagy eladásával a jegybank vagy tartalékot juttathat az állam hitelrendszerébe, vagy tartalékot vonhat ki onnan. Amikor a jegybank megpróbálja mérsékelni a pénzkínálat növekedését, a rendelkezésére álló államkötvények eladásához folyamodik. Ez utóbbiakat magántulajdonosoknak adják át, és az ilyen művelet eredményeként kapott pénzt kivonják a forgalomból.
Az állampapírok eladásakor a jegybank általában a piaci ár alatti áron határoz meg kedvezményes kamatlábakat, igyekszik minél több ilyen értékpapírt megvásárolni kívánó személyt magához vonzani. Ezeknek az értékpapíroknak a visszavásárlását viszont az állam előre meghatározott időkeretben előre meghatározott áron vagy piaci áron hajthatja végre. Vagy az állam vállalja, hogy megbeszélt áron, de indexálás feltételével vásárol korábban kibocsátott értékpapírokat.
A nyíltpiaci műveletek a többi módszertől eltérően gyors korrekciós hatással bírnak a kereskedelmi bankok likviditási szintjére és a pénzkínálat dinamikájára. Az eszköz használatának sajátossága, hogy a műveletek gyakoriságát és mértékét az Oroszországi Bank saját belátása szerint határozza meg a kívánt előrejelzett hatás alapján. Ez teszi ezt az eszközt kényelmessé, rugalmassá és gyorsan használhatóvá. A Jegybank nyíltpiaci műveletekkel az átmenetileg rendelkezésre álló források állam általi centralizált hitelfelvételét végzi bankoktól, pénzügyi és befektetési társaságoktól, különböző vállalkozásoktól és a lakosságtól. Más szóval, ez bizonyos hitelezők állami kölcsönének jogi bejegyzése. Az így befolyt pénzt az államháztartási hiány nem inflációs finanszírozására fordítják.8, p. 69
Az állampapír-kibocsátás hatalmas forrásokat von el a pénzpiacról az állam szükségletei felé, csökkenti a források közvetlen gazdaságbeli felhasználásának lehetőségét, mivel ezek a műveletek spekulatív jellegűek, és ez a forrásköltség növekedéséhez vezet, a hitelek és betétek kamatlábainak emelkedése stb. d. Ezért az állampapírok kibocsátásának összhangban kell lennie a monetáris politika általános elveivel. Az állampapír-kibocsátás főbb paramétereinek pontos számítása szükséges
A Bank of Russia másik fontos pénzügyi eszköze a refinanszírozási politika, i.e. kereskedelmi bankok hitelezése, forgótőke-utánpótlás, likviditásnövelés, átmeneti nehézségek leküzdése és egyéb célú hitelnyújtás. A kereskedelmi bankok orosz bank általi refinanszírozása 1996-ig szinte soha nem történt meg a megfelelő bázis hiánya, számos kereskedelmi bank fizetésképtelensége és egyéb okok miatt. Az Orosz Központi Bank a refinanszírozási politikát folytatva diszkont kamatlábára kölcsönöz a kereskedelmi bankoknak. Ezenkívül az Oroszországi Bank önállóan meghatározhatja bizonyos típusú hitelek kamatlábait. Jelenleg az Orosz Nemzeti Bank refinanszírozza a bankokat napközbeni kölcsönök, egynapos hitelek, valamint zálogkölcsönök nyújtásával.
A többletlikviditás eltávolítása érdekében a bankrendszerből az Orosz Nemzeti Bank aktívan alkalmaz egy ilyen eszközt, például betéti műveleteket. Ezek a műveletek lehetővé teszik a Bank of Russia számára, hogy gyorsan betétbe vonzza a bankokból átmenetileg szabad pénzeszközöket, és ezáltal szinte azonnal semlegesítse a devizapiacra nehezedő esetleges nyomást.
A következő eszköz, amellyel a Központi Bank szabályozza a monetáris politikát, a Bank of Russia műveleteire vonatkozó kamatpolitika, azaz. diszkontráta politika. A diszkont kamatláb az a kamatláb, amellyel a Központi Bank hitelt nyújt kereskedelmi bankoknak, amelyek végső hitelezőként járnak el. Ráadásul a jegybank ezt a kölcsönt nem minden hajlandó banknak nyújtja, hanem csak azoknak, akik erős pénzügyi helyzettel rendelkeznek, de átmeneti nehézségekkel küzdenek. A diszkontrátát a jegybank határozza meg. Ennek csökkentése olcsóbbá teszi a kereskedelmi bankok számára a tartalékalapokból felvett hiteleket. A kereskedelmi bankok szívesen vesznek hitelt. Ezzel párhuzamosan nőnek a kereskedelmi bankok többlettartalékai, ami a forgalomban lévő pénzmennyiség többszörös növekedését okozza. Ezzel szemben a diszkontráta növekedése veszteségessé teszi a tartalékalapokból történő hitelfelvételt. Sőt, egyes kereskedelmi bankok, amelyek tartalékot vettek fel, megpróbálják visszaadni azokat, mivel azok nagyon drágulnak. A banki tartalékok csökkentése a pénzkínálat többszörös csökkenéséhez vezet. A refinanszírozási kamatláb változása, amely ennek megfelelő piaci kamatváltozást okoz, megjelenik a fizetési mérlegben és az árfolyamban. Az árfolyam emelése segíti a rövid lejáratú külföldi tőke országba vonzását, végső soron pedig aktiválja a fizetési mérleget, nő a devizakínálat, ennek megfelelően csökken a nemzeti valuta árfolyama. Az arány csökkentése ellentétes eredményhez vezet. 17. o. 66
Pénz a gazdasági forgalomban piaci körülmények között létezett és mindig is van. Új pénz kerül forgalomba a bankoktól, amelyek hitelműveletek eredményeként hozzák létre. Ezért a pénzkibocsátás hitel jellege az állami pénzrendszer szervezésének egyik alapelve.
A „pénzkibocsátás” és a „pénzkibocsátás” fogalmak nem egyenértékűek.
A pénz forgalomba hozatala folyamatosan történik. Nem készpénzt akkor bocsátanak ki, amikor a kereskedelmi bankok hitelt nyújtanak ügyfeleiknek. A készpénz akkor kerül forgalomba, amikor a bankok készpénzes tranzakciók lebonyolítása során azt a működő pénztáraikból kiadják az ügyfeleknek. Ugyanakkor az ügyfelek a banki hiteleket törlesztik, és készpénzt adnak át a bankok működő pénztáraiba. Ugyanakkor előfordulhat, hogy a forgalomban lévő pénz mennyisége nem nő.
A kibocsátás alatt a pénz forgalomba hozatalát értjük, ami a forgalomban lévő pénzmennyiség általános növekedéséhez vezet. Ott van a nem készpénz és a készpénz kérdése. A készpénz kibocsátását pénz forgalomba hozatalának is nevezik.
Adminisztratív-elosztó gazdaság körülményei között mindkét típusú kibocsátást az Állami Bank végezte. A készpénz nélküli pénz kibocsátása hiteltervek alapján, az ezeknek megfelelően nyújtott hitelek bővítésével valósult meg.
A piacgazdasági modellel rendelkező országokban, amikor nincs monopólium a kibocsátásra, egy ilyen mechanizmus működése lehetetlenné válik.
A kibocsátási függvény a piacgazdaságban fel van osztva:
1) a készpénz nélküli pénz kibocsátását a kereskedelmi bankok rendszere végzi;
2) készpénzkibocsátás – az állami központi bank által.
Ebben az esetben az elsődleges kérdés a nem készpénz. Mielőtt a készpénz forgalomba kerül, azt bejegyzésként kell nyilvántartani a kereskedelmi bankok betétszámláján.
A készpénz nélküli pénz forgalomba hozatalának fő célja a vállalkozások forgótőke-többletigényének kielégítése. A kereskedelmi bankok ezt az igényt úgy elégítik ki, hogy hiteleket nyújtanak a vállalkozásoknak. A bankok hitelt csak a rendelkezésre álló források keretein belül adhatnak ki. Ezen források segítségével a gazdaságnak csak a szokásos, és nem a járulékos működőtőke-szükségletét lehet kielégíteni. Eközben a termelés növekedése vagy az áruk árának emelkedése miatt a gazdaság és a lakosság további pénzigénye folyamatosan jelentkezik. Ezért szükség van egy nem készpénzes pénz kibocsátására szolgáló mechanizmusra, amely kielégíti ezt a többletszükségletet.
A készpénzkibocsátást a Központi Bank és annak készpénzelszámolási központjai végzik. Az ország különböző régióiban nyílnak meg. A készpénz kibocsátására a készpénzelszámolási központokban tartalék alapokat és forgópénztárakat nyitnak, amelyekben az adott régió gazdaságának megnövekedett szükséglete esetén forgalomba bocsátásra szánt bankjegykészletet tárolnak. készpénz. A készpénzelszámolási központ pénztárába folyamatosan érkeznek készpénz a kereskedelmi bankoktól, de folyamatosan adnak ki belőle készpénzt is.
A pénzforgalom a készpénzes és nem készpénzes formájú készpénzforgalom. Ilyen forgalom azért lehetséges, mert valakinek pénzfeleslege (kínálata) van, és valakinek szüksége van (kereslet). A pénzforgalom az áruk, munkák és szolgáltatások áramlását szolgálja, ezen keresztül működik a pénzügyi rendszer (erőforrások felhalmozása, újraelosztása). A pénzforgalom a pénzügyi rendszer véredényei.
A pénzforgalomnak két fő formája van: készpénz és nem készpénz.
Készpénzforgalom – Ez a cash flow, azaz. bankjegyeket egyik tulajdonostól a másikhoz.
A készpénzforgalom a készpénzes fizetések halmaza csereeszköz és fizetőeszköz funkciójában egy országban meghatározott ideig.
A készpénzforgalom az áruk újraelosztásának legmunkaigényesebb és legkevésbé biztonságos folyamata. A készpénzforgalom korlátozásokat tartalmaz (a kényelem és a praktikusság szempontjából) a gazdasági társaságok számára. Kevésbé van állami ellenőrzés alatt, így bizonyos esetekben kívánatosabb a vállalkozások számára. Ennek tudatában az állam a készpénzforgalomra bizonyos korlátozásokat ír elő, amelyek elsősorban a készpénzfizetés maximális összegére és a készpénznek a vállalkozás pénztárában való tárolási idejére vonatkoznak.
A készpénzes fizetések felhasználási köre elsősorban a lakossági jövedelem értékesítéséhez kapcsolódik.
A fizetés készpénzben történik:
Vállalkozások, intézmények és szervezetek a lakossággal;
Egyéni állampolgárok közötti elszámolások az áru- és élelmiszerpiacokon;
Részleges elszámolások a lakosság és a pénzügyi és hitelrendszer között;
Korlátozott kifizetések a vállalkozások között a kormány által meghatározott kereteken belül.
A készpénzforgalmat Oroszországban bankjegyek és fémérmék szolgálják. A készpénz olyan hitelpénz, amelyet egy háztartásnak hitelezési eszközként bocsátanak ki.
A készpénzforgalmat az alábbi elvek alapján szervezzük:
1) minden vállalkozásnak készpénzt kell tartania a meghatározott limit kivételével a kereskedelmi bankokban;
2) a bankok készpénzegyenleg-korlátokat határoznak meg a vállalkozások számára;
3) a készpénzforgalom az előrejelzés tervezésének tárgya;
4) a pénzforgalmat központilag irányítják;
5) a készpénzforgalom megszervezése a pénzforgalom stabilitásának, rugalmasságának és gazdaságosságának biztosítására irányul;
6) a vállalkozások készpénzt csak az őket kiszolgáló bankintézetektől kaphatnak.
A pénz forgalomba hozatalának (kibocsátásának) kizárólagos joga az Orosz Központi Bankot illeti meg, fő funkciójával – az ország kibocsátási központjával – kapcsolatban. Az Orosz Központi Bank fő feladata a monetáris forgalom irányítása a monetáris egység (rubel) stabilitásának biztosítása érdekében.
Az Orosz Föderáció Központi Bankja által 1993. szeptember 22-én jóváhagyott 40. számú, „Az Orosz Föderációban a készpénzes tranzakciók lebonyolítási eljárásáról” szóló 40. számú rendelet szabályozza a készpénzes tranzakciók lebonyolítását minden tulajdonosi formával rendelkező vállalkozások, intézmények és szervezetek által.
A vállalkozások, egyesületek, szervezetek és intézmények jogi formájuktól és tevékenységi körüktől függetlenül kötelesek a rendelkezésre álló pénzeszközöket bankokban tárolni. A készpénzes fizetéshez minden vállalkozásnak rendelkeznie kell pénztárgéppel és az előírt formában pénztárkönyvvel. A lakossági településeken lévő vállalkozások készpénzfelvételét pénztárgéppel kell végrehajtani.
A kereskedelmi bank korlátot szab a vállalkozás pénzmaradványának, amelyet a munkanap végén nem szabad túllépni. A többlet készpénzbevételt a banknak kell átadni és a cég folyószámláján elszámolni.
A vállalkozások pénztáránál a készpénzállomány határának túllépése a bérek kiadásakor főszabály szerint 3 munkanapon belül megengedett. A banktól átvett pénz pénztárbizonylat alapján jóváírásra kerül a pénztárban, és ennek megfelelő bejegyzése történik a pénztárkönyvben. A vállalkozás pénztárából történő készpénzkibocsátás pénztári kiadási utalvány vagy fizetési, elszámolási és bérszámfejtés, pénzkibocsátási kérelem, számla stb. alapján történik, ezekre az okmányokra a következő adatokat tartalmazó bélyegzővel. a pénztári kiadási utalványt. A pénzkibocsátásra vonatkozó dokumentumokat a vállalkozás vezetője és főkönyvelője írja alá.
A vállalkozásból minden készpénzbevételt és készpénzfelvételt pénztárkönyvben kell rögzíteni, amelyet számozni, felfűzve és viaszpecséttel le kell zárni. A pénztárkönyvben lévő lapok számát a vállalkozás vezetője és főkönyvelője aláírásával igazolja. A pénztárkönyvi bejegyzéseket 2 másolati példányban vezetjük. A második példányok letéphetők, és jelentésként szolgálnak a pénztárosnak. A készpénzes tranzakciók lebonyolítási rendjének betartásáért a vezető, a főkönyvelő és a pénztáros a felelősség.
Nem készpénzes pénzforgalom – Ez az elektronikus pénz mozgása, i.e. számlabejegyzések. Fejlett készpénzmentes forgalom csak fejlett bankrendszerrel lehetséges, amikor a pénzforgalom gyorsasága, garanciája és a kapcsolódó szolgáltatások minősége nagyobb kényelmet biztosít a készpénzforgalomhoz képest, vagyis a készpénzforgalom megszűnik. A készpénz nélküli forgalom fő eszközei az értékpapírok (váltók, csekkek), valamint a hitelkártyák. Különösen fontos mutató az alapok forgásának sebessége. A pénz mennyiségét nem új pénz kibocsátásával, hanem a meglévők forgalmának felgyorsításával lehet szabályozni.
Az országban a pénzforgalom történelmileg kialakult, nemzeti jogszabályokban rögzített szervezési formáját ún. pénzügyi rendszer. A monetáris rendszerek a 16-17. a kapitalista termelési mód megjelenésével és meghonosodásával.
A monetáris rendszerek alapvető formái:
A fémpénzforgalom kétféle volt:
Bimetallizmus– amikor két nemesfém egyenértékű a forgalomban: ezüst és arany. 1865-ben 4 állam: Franciaország, Belgium, Svájc, Olaszország „Latin Monetáris Unió” egyezményt kötött, biztosítva a bimetálizmust, a cserearány 1 arany: 15,5 szürke. Hanem azért, mert az arany és az ezüst árának eltérő volt a dinamikája, az ezüst drágulása elmaradt az arany áremelkedésétől, a pénz megszűnt univerzális megfelelője lenni, i.e. az aranyérme többet ért a névértékénél.
Monometalizmus- két típus:
Arany érme szabvány;
Arany nemesfém szabvány;
Aranycsere vagy aranycsere szabvány.
Arany érme szabvány– az országban vannak aranyérmék és alsóbbrendű pénzek 100%-ban aranyérmére cserélhető, i.e. Nincs kevesebb arany a kincstárban, mint a papírpénz. Az első világháború után, amikor az arany megfogyatkozott, megszűnt létezni.
Arany nemesfém szabvány– nincs forgalomban aranyérme, de az állam alsóbbrendű pénzt cserélt aranyrudakra (1700 font sterling 12,5 kg (ingot) aranyért).
Aranycsere vagy aranycsere szabvány- még lecsupaszítottabb forma, nincs aranypénz, nincs alsóbbrendű pénzt aranyrudakra cserélni. Az állam a nemzeti valutát az aranyrúd szabványú országok valutáira váltja. 1944-ben a Bretton Woods-i Konferencia (USA) lefektette az arany-dollár szabvány alapjait, amely csak a központi bankok számára létezett (a Központi Bank valutát, valutát aranyra váltott). Az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma dollárt váltott aranyra, de csak a konferenciát aláíró országok központi bankjaira. 1976-ban a Jamaicai Konferencia (az aranytartalékok szűkössé váltak). Az amerikai kormány nem volt hajlandó dollárt aranyra váltani, most már nem lehet papírpénzt aranyra váltani.
Jelenleg minden országban van államilag szervezett pénzrendszer. A monetáris rendszer elemei azok az összetevői, amelyeken a pénzforrások forgalmának megszervezése alapul:
1. Pénzegység - törvény által megállapított pénzjel. Az Orosz Föderációban ez a rubel.
2. Árskála - egy pénzegység árának tartalmának megállapítása az arany tömegtartalmán keresztül (ma már nem létezik).
3. A pénz fajtái. A bankjegyek és érmék a Központi Bank feltétel nélküli kötelezettségei, és minden eszköze fedezi. Ezeket minden típusú fizetéshez el kell fogadni.
4. Kibocsátási rendszer. Az Orosz Föderáció területén a készpénz kibocsátását, forgalomba hozatalának megszervezését és a forgalomból való kivonást kizárólag a Központi Bank végzi.
A modern monetáris rendszer a következő jellemzőkkel rendelkezik:
A kormány nem határozza meg a nemzeti valutaegységek aranytartalmát;
Az aranyra nem váltható hitelpénzre való átállás befejeződött, a papír és a hitelpénz között összemosódott;
A nem készpénzforgalom túlsúlya a pénzforgalomban;
A pénzforgalom kormányzati szabályozásának erősítése.
A készpénz nélküli fizetési forgalom az országban meghatározott elvek alapján szerveződik.
Megvalósításuk alapelvei a településrendezési elvek.
Az alapelvek betartása együttesen lehetővé teszi számunkra, hogy a számítások megfeleljenek a követelményeknek: időszerűség, megbízhatóság, hatékonyság.
Az első alapelv az elszámolások és kifizetések jogi szabályozása.
A második alapelv az, hogy az elszámolásokat elsősorban bankszámlákon keresztül kell lebonyolítani.
A harmadik alapelv a likviditás olyan szinten tartása, amely biztosítja a fizetések megszakítását.
A negyedik alapelv a fizető fél fizetési elfogadásának (beleegyezésének) megléte.
Az ötödik alapelv a fizetés sürgőssége.
A hatodik alapelv az összes résztvevő ellenőrzése a számítások helyessége és a végrehajtásukra vonatkozó szabályok betartása felett.
A hetedik alapelv a szerződéses feltételek be nem tartása esetén fennálló vagyoni felelősségük.
A készpénz nélküli fizetésnek számos módja van:
1. A bankrendszeren keresztül.
2. Speciális elszámolási intézményeken keresztül.
3. Kölcsönös követelések beszámításával.
4. Speciális RCB-szerszámok használatával.
A készpénz nélküli fizetések forrásai lehetnek kölcsönzött, saját és kölcsönzött források.
A pénzeszközök tárolására és az elszámolási tranzakciók lebonyolítására minden gazdálkodó szervezet számára elszámolási, folyó-, hitel-, betét- és egyéb számlákat nyitnak egy kereskedelmi bankban, a vállalkozás státuszától, tevékenységének jellegétől és finanszírozási forrásától függően.
A folyószámla nyitásához a cégnek át kell adnia a banknak egy bizonyos dokumentumlistát.
A különböző számlákat nyitó vállalkozásokkal a bank elszámolási és készpénzszolgáltatási megállapodást köt, amely tükrözi a felek jogait és kötelezettségeit, a nyújtott szolgáltatások költségét és a szerződés feltételeinek megsértéséért való pénzügyi felelősséget.
Az önfenntartó műveletek végrehajtása során néha olyan helyzet adódik, amikor a vállalat folyószámláján lévő pénzeszközök egyenlege nem elegendő a szállítók, vállalkozók és a költségvetés meglévő követeléseinek kielégítésére. Felmerül a probléma, hogy milyen kifizetéseket kell először, másodszor stb. sorban. Az egységes szemlélet biztosítása és az egyes vállalkozások és szervezetek diszkriminációjának elkerülése érdekében az ún. fizetési rend kerül kialakításra.
A következő típusú fizetési prioritások léteznek:
1) célrendelés.
2) naptári sorrend.
3) naptár-cél sorozat.
4) kedvezményes elsőbbség (elsőbbség a fizető mérlegelése szerint).
Ha a számlán nincs elegendő fedezet az összes, a vele szemben támasztott követelmény teljesítéséhez, a pénzeszközök jelenleg a következő sorrendben kerülnek leírásra:
Mindenekelőtt a leírásokat végrehajtó dokumentumok szerint hajtják végre, amelyek előírják a pénzeszközök átutalását vagy kiadását a számláról az életben és egészségben okozott károk megtérítésére, valamint a tartásdíj beszedésére vonatkozó igények kielégítésére (1. csoport). );
Másodszor, a leírások végrehajtási dokumentumok alapján történnek, amelyek pénzeszközök átutalását vagy kibocsátását írják elő a végkielégítés és a munkabér kifizetésére munkaszerződés alapján dolgozó személyekkel, ideértve a szerzői megállapodás alapján kötött díjazási szerződést is. (2. csoport);
Harmadszor, leírják azokat a fizetési dokumentumokat, amelyek pénzeszközök átutalását vagy kiadását írják elő a munkaszerződés (szerződés) alapján dolgozó személyekkel való bérek kiegyenlítésére, valamint az Orosz Föderáció Nyugdíjalapjába történő befizetésekre, az Orosz Föderáció Társadalombiztosítási Alapja és az Orosz Föderáció kötelező egészségügyi alapbiztosítása (3. csoport);
Negyedik helyen a költségvetésbe és költségvetésen kívüli alapokba történő befizetéseket biztosító fizetési bizonylatok leírása, amelyek levonása a harmadik helyen nem szerepel (4. csoport);
Az ötödik helyen a leírások az egyéb pénzkövetelések kielégítését biztosító végrehajtói dokumentumok szerint (5. csoport);
A hatodik helyen az egyéb fizetési bizonylatokra történik a leírások naptári sorrendben (6. csoport).
A hatályos jogszabályoknak megfelelően modern körülmények között a következő készpénz nélküli fizetési formák megengedettek: fizetési megbízás; akkreditívek; csekk; gyűjtőlap.
A fizetési megbízás (PO) a számlatulajdonos által a banknak küldött írásbeli megbízás, hogy egy bizonyos összeget utaljon át a számlájáról egy másik cég számlájára - az ugyanabban vagy egy másik bankban lévő pénzeszközök címzettje. A PP segítségével az elszámolások a gazdaságban történnek, áru és nem áru ügyletekre egyaránt. Ebben az esetben minden nem áru jellegű fizetést kizárólag a PP teljesít.
A PP-elszámolások számos előnnyel rendelkeznek a többi fizetési módhoz képest: viszonylag egyszerű és gyors dokumentumáramlás, gyorsított pénzforgalom, a fizetőnek lehetősége van a kifizetett áruk vagy szolgáltatások minőségének előzetes ellenőrzésére, valamint az űrlap használatának lehetősége. nem áru jellegű fizetések fizetési kötelezettsége.
Az akkreditív a vevő bankjától a szállító bankjához intézett megbízás fizetési bizonylatok kifizetésére. Az akkreditív iránti kérelem kézhezvételekor a fizető fél bankja ezeket az összegeket külön számlán tartja le. Így a pénz letétbe helyezése biztosítja a szállítót az időben történő fizetésről. A pénzeszközöket a bank jóváírja a szállító számláján a szállítást, illetve a munkák és szolgáltatások teljesítését igazoló dokumentumok benyújtását követően.
Az akkreditív lehet pénz vagy áru. Készpénzes akkreditív esetén a pénz kifizetése annak birtokosának személyazonosító okmány bemutatása ellenében történik. A kezes saját magát is megjelölheti a pénz címzettjeként, hogy nagy összegeket tartalékoljon más városokba történő utazásokra. A szállító és a vevő közötti elszámolásokban akkreditívet használnak. A vevő akkreditívet nyit a szállító bankjánál, és utasítást ad a számlák kiegyenlítésére a megállapodás szerinti dokumentumok szállító általi kézbesítése ellenében. Így a szállító garanciát kap arra, hogy a számla összegét megkapja, a vevő pedig - hogy az árut valóban kiszállították neki.
A beszedés olyan banki művelet, amelyen keresztül a bank az ügyfél nevében elszámolási, áru- és monetáris bizonylatok alapján átveszi más vállalkozásoktól őt megillető pénzeszközöket.
Csekk - a fizető írásos megbízása bankjának, hogy fizessen be számlájáról a csekk tulajdonosának egy bizonyos összeget.
A fizetési követelményeket a fizetési beszedési formában alkalmazzák, ha a fizetés nem történik közvetlenül az áru kiszállítását vagy a szállítási okmányok kiállítását követően.
A váltó a váltó vagy a váltóban megjelölt más személy azon kötelezettsége, hogy meghatározott pénzösszeget meghatározott időn belül, meghatározott helyen megfizetjen. A számlafizetési mód előnye a csekkekkel szemben a záradékolás lehetősége.
A gazdaság pénzügyi szektorában a készpénz nélküli fizetések végrehajthatók:
A jegybanki elszámolási hálózaton keresztül;
Hitelintézetek között a „Nostro” és a „Loro” levelező számlákon;
elszámolási tranzakciókra szakosodott nem banki hitelszervezeteken keresztül;
A bankon belüli elszámolási rendszeren keresztül (szakmaközi elszámolási számlák).
A bankközi elszámolás a bankok közötti készpénz nélküli fizetési rendszer, amely közvetlen pénzátutalásokon és kölcsönös követeléseik és kötelezettségeik rendszeres beszámításán alapul. A különböző bankok közötti elszámolások alapján végre megvalósulhatnak a nemzetgazdaságon belüli elszámolások. Az elszámolások lebonyolítására a kereskedelmi bankok szerződéses alapon levelező kapcsolatokat létesítenek egymás között. E kapcsolatok tárgya kétféle művelet: az ügyfélszolgálat és maguk a bankközi műveletek. Az elsőbe az ügyfelek kereskedelmi ügyleteivel és bizalmi szolgáltatások nyújtásával kapcsolatos műveletek tartoznak. A bankok saját tevékenységei közé tartozik a hitelek, betétek nyújtása és fogadása, valuta, értékpapír vásárlás (eladás), stb.
A levelező kapcsolatok általában együtt járnak a kölcsönös alapon (egymással) történő számlanyitással.
A számla nélküli levelezők között is vannak kapcsolatok, amikor a kölcsönös elszámolások harmadik hitelintézetben nyitott számlákon történnek. A szerződéses kapcsolatok ilyen szerkezetének speciális esete az Oroszországi Bank részlegeiben nyitott levelező számlákon történő elszámolás. Lebonyolítható azonban olyan kereskedelmi banknál nyitott számlákon is, amely általában a bankközi elszámolások nagy központja, az ún.
Lehetőség van levelező kapcsolatok kialakítására elszámolóközpontokon keresztül is, amelyekben az elszámoláshoz egyfajta levelező számlaként elszámolószámlákat nyitnak. Ebben az esetben egyenlő pénzügyi követeléseket és kötelezettségeket fizetnek vissza, és az egyenleget leírják vagy jóváírják a fő levelezőszámlán.
A levelező számla az egyik bank másik banknál nyitott számlája. Ez utóbbi által az első bank nevében és költségére a közöttük kötött levelezőszerződés alapján teljesített kifizetéseket tükrözi.
A szerződéskötést követően nyitott levelező számlák több típusra oszthatók: „Nostro” számlák - folyószámlák egy kereskedelmi bank nevére egy levelező banknál (a mi számlánk az Ön bankjában); A „Loro” számlák egy kereskedelmi bank levelező bank nevére vezetett folyószámlák, amelyek a mérleg kötelezettségében tükröződnek (az Ön bankunknál vezetett számlája); A „Nostro” számlák külföldi bankok számlái egy rezidens bankban, helyi pénznemben vagy harmadik ország pénznemében. Az egy banknál vezetett Nostro számlák a levelezőivel rendelkező Loro számlák és fordítva.
Hazánkban a legtöbb bankközi elszámolás az Orosz Föderáció Központi Bankjának elszámolási rendszerén keresztül történik. A bankok közötti elszámolásokat az Oroszországi Bank kifejezetten erre a célra létrehozott részlegei - készpénzelszámolási központok (RCC) végzik. Levelező bankszámlákat nyitnak az RCC-ben a kereskedelmi bankok igazgatóságainál.
Az elszámolás a készpénz nélküli fizetés egyik módja. A jogi személyek és magánszemélyek árukra és szolgáltatásokra, értékpapírokra vonatkozó kölcsönös követeléseinek és kötelezettségeinek beszámításán alapul. Az elszámolás során a hitelezők kölcsönös követelései és az adósok egymással szemben fennálló kötelezettségei egyenlő összegű törlesztésre kerülnek, és csak a különbözetet fizetik.
Az elszámolás két gazdálkodó szervezet, csoportos és iparágak közötti, kereskedelmi bankok részvétele nélkül vagy banki közreműködéssel történhet. A bankokon keresztül történő egyszeri beszámítás során minden résztvevő számára a folyószámlával párhuzamosan ideiglenes (beszámítási időszak alatti) bank nyit külön beszámítási számlát. Az összegek leírása és jóváírása ennek megfelelően történik. Ezután az ellentételezési számlák lezárásra kerülnek, és megjelenik az egyes résztvevők egyenlege.
Az elszámolás bankközi elszámolásokra is használható. Végtére is, minden bank egyszerre vagy felváltva működik a pénz fogadójaként és fizetőjeként. Klíringelszámolás két bank között akkor szervezhető meg, ha az első követelése a másodiké, és fordítva. Ezzel párhuzamosan a kölcsönös adósságokat is visszafizetik. De az elszámolás nagyszámú résztvevővel éri el a legnagyobb hatékonyságát.
Az elszámolás a legnagyobb kereskedelmi bankokon és elszámolóházakon (központokon) keresztül is megszervezhető. Ebben az esetben szükséges, hogy az elszámolóközpont figyelembe vegye az egyes résztvevők összes többi klíringrésztvevővel szembeni tartozását és a velük szemben fennálló kötelezettségeit a negatív és pozitív értékek későbbi visszafizetésével. A bankok elszámolóházakban nyitják számláikat, ahová átutalják pénzeszközeik egy részét. Az elszámolóházak viszont megnyitják levelező számláikat a Központi Banknál.
| Előző |
Áruértékesítéshez kapcsolódóan a nyújtott szolgáltatások kifizetésével, különféle fizetések teljesítésével (bérfizetés, adófizetés, vissza- és hitelnyújtás, kamatfizetés stb.).
A pénzforgalom alapja az áruforgalom. A forgalom során a pénz nem hagyja el a forgalom szféráját, hanem funkcióinak megfelelően újra és újra kering.
1. Ha a forgalom közvetlenül kapcsolódik az áruk és szolgáltatások értékesítéséhez; számításokkal a tőkeépítés területén; valamint a számításokat.
Így az első típus a következőket tartalmazza:
2. Ha a pénzforgalom nem áru jellegű készpénzes fizetések végrehajtásával kapcsolatban merül fel, és magában foglalja:
Így bár a monetáris forgalom összefügg az áruforgalommal, sokkal inkább szolgál a nem áru jellegű kapcsolatokra.
A pénzforgalom a gazdasági rendszerben különböző ciklusokban megy végbe. A legegyszerűbb pénzforgalmi diagram a ábrán látható. 2.
Rizs. 2. A legegyszerűbb pénz- és áruforgalom modellje a gazdasági rendszerben:A fenti modell azt mutatja, hogy a gazdasági rendszer kering két fordulat.
Első forradalom az áruk (szolgáltatások) előállításához szükséges erőforrások áramlása (az óramutató járásával megegyező irányú mozgás) képviseli. A rendszer azt feltételezi, hogy az erőforrások a lakossághoz tartoznak, amely azokat gazdálkodó egységekkel készárukra és szolgáltatásokra cseréli. A barter kizárja a pénz közvetítőként való felhasználását cserébe.
Ezért megjelenik egy közvetítő, aki mindkét felet segíti az áruk adásvételével kapcsolatos kereskedelmi műveletek végrehajtásában. A pénz ilyen közvetítő, az áramlás az óramutató járásával ellentétes irányban mozog. Az áruk és szolgáltatások előállításához szükséges erőforrások közé tartozik az anyagi javak, a munkaerő, a vállalkozó szervezőkészsége, . Ezen erőforrások áramlását az elfogyasztott erőforrásokért fizetett kifizetések ellensúlyozzák. Ezek a készpénzes kifizetések bérek, kamatbevételek, bérleti díjak, bérleti díjak stb. formájában jelennek meg. Végső soron ez a két áramlás egy független forgalmat alkot, amely képes egyensúlyba hozni az áruk tömegét.
Második fordulat amelyet a gazdasági társaságok által a lakosságnak kínált késztermékek és szolgáltatások áramlása jelent. Ezt az áru- és szolgáltatásáramlást kiegyenlíti a lakosság által az áruk és szolgáltatások vásárlásakor teljesített összes kifizetés és kiadás áramlása.
Ebből a forgalmi diagramból egyértelmű, hogy mit kell társítani az áruk és szolgáltatások mennyiségéhez. Ellenkező esetben ezek eltérése a pénz leértékelődéséhez és a.
Pénzügyi kapcsolatok a csere folyamatában felmerülő „pénz – áru” úgy viselkedik pénzügyi kapcsolatok. Ez a pénzforgalom nemcsak az árupiacot, a szolgáltatási piacot és az erőforráspiacot szolgálja, hanem egyúttal.
A fenti modell (3. ábra) azt mutatja, hogy egy gazdálkodó egység tőkéje és a lakosság tőkéje végső soron a megszerzésre irányul.
Lakossági tőke- ez az a pénz, amely az áruk és szolgáltatások fizetése és vásárlása után a lakosságnál marad, és haszonszerzés céljából forgalomba bocsátják.
A pénzforgalom törvénye határozza meg azt a pénzmennyiséget, amely a csereeszköz és a fizetőeszköz funkcióinak ellátásához szükséges.
A pénz, mint csereeszköz funkcióinak ellátásához szükséges pénzmennyiség három tényezőtől függ:
Minden tényezőt a termelési feltételek határoznak meg. Minél fejlettebb a munkamegosztás, annál nagyobb a piacon értékesített áruk és szolgáltatások mennyisége. Minél magasabb a munkatermelékenység szintje, annál alacsonyabbak az áruk és szolgáltatások költsége és az árak.
D = T C/v,
A pénzforgalom törvénye a forgalomban lévő javak tömege, árszintje és a pénzforgalom sebessége közötti gazdasági kölcsönös függőséget fejezi ki.
Ha a pénz fizetőeszközként funkcionál, akkor a teljes pénzmennyiségnek csökkennie kell. A hitelnek éppen ellenkező hatása van a mennyiségre.
A pénz, mint fizetőeszköz összegét meghatározzák:
A hitelviszonyok figyelembevétele
D = A - B + C - M/E,
M * v = Q * P,
A képlet azt mutatja, hogy az áruk mennyisége közvetlenül összefügg az árszinttel.
Ha nagy a pénzkínálat, akkor az árak magasak, és ezáltal az infláció.
1. Az áru tömegének térfogata(minél magasabb, annál több pénzre van szükség, de az áru fogalmába beletartozik minden, amit cserélnek, beleértve a munkát, a földet, az értékpapírokat. Ebből következik: ahhoz, hogy a csere megtörténjen, választéknak kell lennie).
2. Árszint. Minél alacsonyabb az ár, annál több árura és ennek megfelelően pénzre van szükség.
Ellenkező irányba (kevesebb pénz), ha a következő tényezők érvényesülnek:
3. A pénzforgalom sebessége(egy pénzegység fordulatszáma egy adott időszak alatt).
A fejlett országokban évi 2-3 forgalom. Oroszországban a hiperinfláció idején 20 fordulatig, most körülbelül 7-8 fordulat évente.
A bankjegyek és érmék a Bank of Russia feltétel nélküli kötelezettségei, minden eszköze fedezi, és minden típusú fizetéshez névértéken kell elfogadni.
Az Oroszországi Bank bankjegyei és érméi nem nyilváníthatók érvénytelennek (törvényes fizetőeszközként már nem érvényesek), hacsak nem állapítanak meg kellően hosszú határidőt az új típusú bankjegyekre és érmékre történő cseréjükre.
A pénzforgalom jogalapja az Orosz Föderáció alkotmányának normái, szövetségi törvények. Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank)", "A bankokról és a banki tevékenységekről", az Orosz Föderáció elnökének és kormányának különféle rendeletei.
Az országban a monetáris forgalom szabályozása terén csak az Orosz Bank jogosult készpénz kibocsátására, azaz további bankjegyek forgalomba hozatalára.
A monetáris forgalom szabályozása az országban olyan műveletekkel történik, mint a monetáris reform és a felekezet.
Valutareform- a monetáris rendszer teljes vagy részleges átalakítása, amelyet az állam hajt végre a pénzforgalom stabilizálása és megerősítése céljából.
Megnevezés a monetáris reformmal ellentétben ez egy technikai művelet, amely a régi pénz újakkal való felváltásában fejeződik ki, egy pénzegységet új címletekben egy nagyobb számú rubelhez a régi címletekben tesz egyenlővé.
2. témakör. Monetáris keringés és monetáris rendszer
1. A pénzforgalom fogalma
"Pénzforgalom egy folyamat e készpénzes és nem készpénzes bankjegyek folyamatos mozgása"
Pénzforgaloma készpénzes és nem készpénzes formájú cash flow-k keringését jelenti. Ilyen forgalom azért lehetséges, mert valakinek pénzfeleslege (kínálata) van, és valaki szükségét érzi (keresletet mutat). A pénzforgalom tehát az áruk, munkák és szolgáltatások áramlását szolgálja, és ezen keresztül valósul meg a pénzügyi rendszer működése (erőforrások felhalmozása, újraelosztása). Hiszen lehetetlen egy katona fizetését és egy tanári fizetést fizetni egy nagy traktorgyár termelésének egy részével - adófizetővel. Készpénzben fizet adót, és készpénzben ezek a pénzeszközök a költségvetésbe kerülnek, és ugyanabban a formában a katonasághoz és a tanárhoz. Ezért a pénzforgalom a pénzügyi rendszer véredényei.
Fizetési forgalom- az adott országban meglévő fizetőeszközök folyamatos mozgásának folyamata. Nemcsak a pénz mozgását foglalja magában, hanem más fizetőeszközök (csekkek, betétek) mozgását is T végleges igazolások, számlák stb.). Pénzforgalom (pénzforgalom) tehát a fizetési forgalom szerves része. A bankjegyek forgalomba hozatala magában foglalja azok folyamatos átadását egyik jogi személytől vagy magánszemélytől a másikhoz.
A pénzforgalomnak, mint fentebb említettük, két fő formája van: készpénzes és nem készpénzes.
A készpénzt a letétben tartott nem készpénzes pénzből alakítják át T számlák, és a kereskedelmi bankok által létrehozott pénzkínálat szerves részét képezik A mi, a banki multiplikátor mechanizmus eredményeként. Oroszországban a készpénz az összes készpénz 1/3-át teszi ki e gyengéd tömeg.
KészpénzforgalomEz a cash flow, azaz. bankjegyeket egyik tulajdonostól a másikhoz. A készpénzforgalom az áruk újraelosztásának legmunkaigényesebb és legkevésbé biztonságos folyamata. Képzeljünk el olyan gyárakat, amelyek a bankok és beszállítók több millió dolláros hitelét (halasztott fizetés) fizetik ki úgy, hogy bankjegyeket küldenek nekik. A készpénzforgalom korlátozásokat tartalmaz (a kényelem és a praktikusság szempontjából) a gazdasági társaságok számára. Ugyanakkor a készpénzforgalom kevésbé van állami ellenőrzés alatt, ezért bizonyos esetekben kívánatosabb a gazdálkodó szervezetek számára. Ennek tudatában az állam a készpénzforgalomra bizonyos korlátozásokat ír elő, amelyek elsősorban a készpénzfizetés maximális összegére és a készpénznek a vállalkozás pénztárában való tárolási idejére vonatkoznak.
Ez az elektronikus pénz mozgása, i.e. számlabejegyzések. Természetesen fejlett készpénz nélküli forgalom csak fejlett bankrendszerrel lehetséges, amikor a gyorsaság, a fizetési feldolgozás garanciája, a kapcsolódó szolgáltatások minősége - minden olyan nagyobb kényelmet biztosít a készpénzforgalomhoz képest, hogy a készpénzforgalom megszűnik. A készpénz nélküli forgalom fő eszközei az értékpapírok (váltók, csekkek), valamint a hitelkártyák. Különösen fontos mutató az alapok forgásának sebessége. A helyzet az, hogy minél több áru és szolgáltatás van, annál több pénzre van szükség a kiszolgálásukhoz. A pénz mennyiségét nem új pénz kibocsátásával, hanem a meglévők forgalmának felgyorsításával lehet szabályozni (erről az alábbiakban lesz szó).
A forgalomban lévő pénz három funkciót lát el: fizetés, forgalom és felhalmozás. A pénz az utolsó funkciót tölti be, mert mozog e lehetetlen megállás nélkül mozogni. Amikor átmenetileg leállítják mozgásukat, a felhalmozás funkcióját látják el. e nia.
A monetáris forgalomban lévő pénz nem tölti be az értékmérő funkciót. A pénz ezt a funkciót a pénzforgalomba lépés előtt látta el, és meghatározta az áruk árát. Ezért ez a móka Nak nek Ez csak a pénzforgalomba bevont pénz tömegét, tehát a pénz mennyiségét érinti O forgalmát. Például, amikor az ember kijön a piacra, mielőtt megvásárol egy terméket és pénzt utalna át az eladónak, megalkudja, ennek eredményeként alakul ki a termék ára, és csak ezután veszik el tőle a pénzt. O mozdulatot tenni - átadják az értékesítésnek in tsa.
A pénzforgalom külön csatornákból áll a pénz mozgására: 1. a jegybank és a kereskedelmi bankok; 2. kereskedelmi bankok; 3.vállalkozások és szervezetek; 4. bankok és vállalkozások és szervezetek; 5. bankok és lakosság; 6. vállalkozások, szervezetek és lakosság; 7. egyének; 8. különböző célú bankok és pénzintézetek; 9. különféle célú pénzintézetek és a lakosság.
Két fő feladatot fogalmazhatunk meg, amelyeket a készpénzforgalom kiszolgálásával old meg a Val vel szerepét meghatározó piaci kapcsolatok témája:
A készpénzforgalom, a pénzt a részei között újraelosztva biztosítja a tőke szabad áramlását A la a piaci kapcsolatok egyik szférájából a másikba, ezáltal megvalósítva azok összekapcsolódását;
A pénzforgalomban új pénz keletkezik, amely a piaci viszonyok minden területén kielégíti az igényt.
2. A monetáris rendszer elemei és kölcsönhatásuk
Milyen elvek alapján épül fel egy modern piaci típusú pénzrendszer?
A monetáris rendszer centralizált irányításának elve. Ez az elv a pénzrendszer első típusában is létezik, amely a gazdaság adminisztratív-elosztási modelljére jellemző. Ebben a modellben azonban az irányítás kormányzati előírásokon keresztül valósult meg, amelyek kötelezőek voltak minden állami tulajdonú bankra és fiókjaikra a különböző országok minden régiójában.
A monetáris rendszerek irányítását a gazdaság piaci modelljének körülményei között az jellemzi, hogy itt nem az adminisztratív gazdálkodási módszerek kerülnek előtérbe (bár azoknak is megvan a helyük), hanem a gazdaságiak, amikor az állam , a jegybankok apparátusán keresztül olyan feltételeket szab a piacokon, amelyek az állam számára szükséges döntések meghozatalára kényszerítik a bankokat és a pénzintézeteket és más jogi személyeket.
A cash flow előrejelzési tervezésének elve. Ez azt jelenti, hogy a monetáris forgalom centralizált és decentralizált tervei és elemei nem direktívaként készülnek, az ezek végrehajtásáért felelős meghatározott szervek számára kötelező végrehajtásra. l megértés, hanem előrejelzések, azaz iránymutatások, amelyekre törekednünk kell. A kivétel ezÉs pénzügyi terv, mint az állami költségvetés, amely minden típusú monetáris rendszerben megmaradÉs direktívaterv, amelynek végrehajtásáért a kormány felelős, és főszabály szerintaz ország pénzügyminisztériuma.
A pénzforgalom stabilitásának és rugalmasságának elve. Ez az elv az, hogy a monetáris rendszert úgy kell megszervezni, hogy egyrészt megakadályozza n infláció; másrészt a pénzforgalom bővítése, ha a gazdaság forrásigénye nő, és szűkíteni, ha ezek az igények csökkennek.
A pénzkibocsátás hiteljellegének elve. Ennek az elvnek megfelelően új bankjegyek (nem készpénz és készpénz) megjelenése a gazdasági forgalomban csak ennek eredményeként lehetséges. b amikor a bankok hitelműveleteket hajtanak végre. Más forrásokból, beleértve a nemzeti kincstárakat, e gyengéd jeleket nem szabad használni.
A forgalomba bocsátott bankjegyek biztonságának elve. A bankjegyek mögött a gazdaság piaci modellje mellett készletek, arany és egyéb nemesfémek, szabadon átváltható valuta, értékpapírok és egyéb banki vagyonban lévő adósságkötelezettségek állnak.
A jegybank kormánynak való alá nem rendelésének elve és elszámoltathatósága az ország parlamentje felé.Ez annak köszönhető, hogy a pénzforgalom stabilitásának fenntartása, az infláció elleni küzdelemén a jegybank kiemelt feladata. Ha ez az elv nem létezne, mindig lennének teremtmények O fennállt a veszélye annak, hogy a kormány elkezdi „kimenteni” a jegybank forrásait az előtte álló problémák megoldására, és így A A pénzforgalom stabilitása felborul.
Ugyanakkor a jegybank olyan politikát folytathat, amely ellentétes az állam jelenlegi célkitűzéseivel nál nél ezért a jegybanknak szisztematikusan be kell jelentenie az ország parlamentjének, amely választottbíróként jár el, ha a jegybank között nézeteltérések merülnek fel. n com és a kormány.
Az az elv, hogy a kormányt csak hitelezéssel biztosítsák forrásokhoz.Általában a piacgazdasággal rendelkező országok jogszabályaiban van olyan rendelkezés, hogy a jegybank ne finanszírozza a kormányt, és csak hitelként biztosítson forrást. O bizonyos fedezetek (ingatlanok, állam tulajdonában lévő készletek, állampapírok, egyéb állam tulajdonában lévő értékpapírok (f) e deráció vagy a szövetség alanyai). Ennek az elvnek az alkalmazása lehetővé teszi, hogy elkerülje a pénz lehívását O tartósan fedezi a szövetségi és helyi költségvetések hiányát, és ezáltal nem ösztönöz arra h az inflációs folyamat alakulása. Ráadásul ennek az elvnek a használata kényszeríti a kormányt T más költségvetési bevételi forrásokat keresni a szövetségi és helyi kiadások fedezésére.
A monetáris szabályozási eszközök integrált használatának elve. Su szépsége abban rejlik, hogy a jegybank nem korlátozódhat egyetlen eszközre sem T monetáris szabályozás a pénzforgalom stabilitásának fenntartása érdekében, de használni kell m ezeknek az eszközöknek a komplexe, különben a kívánt hatás nem érhető el.
A pénzforgalom felügyeletének és ellenőrzésének elve.Az államnak a bankrendszeren, a pénzügyi rendszeren és az adóhatóságon keresztül biztosítania kell a folyamatos ellenőrzést mind a teljes pénzforgalom egésze, mind az egyes pénzáramlások felett a gazdaságban. Ezenkívül az ellenőrzés tárgya az T valamint a monetáris kapcsolatok alanyai által a készpénzes és nem készpénzes forgalom szervezésének alapelvei betartása.
Az ország területén kizárólag a nemzeti valuta működésének elve. Mögött Az ország jogszabályai előírják az áruk és szolgáltatások országon belüli fizetését, és Val vel kizárólag nemzeti valutában. Ez persze nem jelenti azt, hogy a lakosság az ország területén ne válthatná szabadon a nemzeti valutát más országok valutáira, de a cserében kapott valuta használata csak pl. A családok külföldön.
A monetáris rendszer felépítésének elvei tükröződnek és befolyásolják a monetáris rendszer más elemeit vagy azok egészét. Nézzük ezeket az elemeket.
A pénznem neve. A monetáris rendszernek ez az eleme általában fejlődik O Technikailag azonban bizonyos esetekben (például forradalmi időszakokban) az állam új nevet adhat a pénzegységnek.
A forgalomban lévő pénzkínálat szerkezete.Kétféleképpen értelmezik. Az iskapcsolat n A személyes és nem készpénzes pénzkínálat, vagy a különböző címletű bankjegyek kapcsolata mindvégigъ pénzkínálatra gondolunk.
Az árfolyam, illetve devizajegyzés megállapításának eljárása. Ez egy adott ország pénznemének más országok valutáihoz viszonyított arányát jelenti. A legelterjedtebb jegyzési módszer a „valutakosáron” alapul, amelyben a nemzeti valutát számos más nemzeti valutával hasonlítják össze. A lant szerepel a „kosárban”.
Pénznem mértékegységeTörvény által meghatározott pénznem. Oroszországban ez a rubel. Az Orosz Föderáció hivatalos pénzegysége (valuta) a rubel. Egy rubel 100 kopejkából áll. Tilos más pénzegységek bevezetése az Orosz Föderáció területére és a pénzhelyettesítők kibocsátása
Árskála Egy pénzegység árának tartalmának megállapítása az arany tömegtartalmán keresztül. A rubel és az arany vagy más nemesfém közötti hivatalos arány nincs meghatározva
A pénz fajtái A bankjegyek és érmék az Oroszországi Bank feltétel nélküli kötelezettségei, és minden eszköze fedezi. Az Oroszországi Bank bankjegyeit és érméit névértéken kell elfogadni minden típusú fizetéshez, számlákon történő jóváíráshoz, betéthez és átutaláshoz az Orosz Föderáció egész területén.
Kibocsátási rendszerAz Orosz Föderáció területén a készpénz kibocsátását, forgalomba hozatalának megszervezését és a forgalomból való kivonást kizárólag az Orosz Bank végzi. A Bank of Russia bankjegyei (bankjegyei) és érméi az egyetlen legális fizetési eszköz az Orosz Föderáció területén. Hamisításuk és illegális előállításuk ellen a törvény büntetőeljárást indít.
A monetáris rendszer elemeinek interakcióját az Orosz Föderáció Központi Bankja végzi,amely ebből a célból a következő funkciókat látja el:
1) az Orosz Föderáció kormányával együttműködve egységes állami monetáris politikát alakít ki és hajt végre, amelynek célja a rubel stabilitásának védelme és biztosítása;
2) monopolisztikusan készpénzt bocsát ki és megszervezi annak forgalmát;
3) a hitelintézetek végső hitelezője, refinanszírozási rendszert szervez;
4) megállapítja az Orosz Föderációban történő kifizetések szabályait;
5) megállapítja a banki műveletek végzésének, a számvitelnek és a jelentéstételnek a szabályait a bankrendszer számára;
6) elvégzi a hitelintézetek állami nyilvántartását; kiadja és visszavonja az ellenőrzésükben részt vevő hitelintézetek és szervezetek engedélyét;
7) felügyeletet gyakorol a hitelintézetek tevékenysége felett;
8) nyilvántartásba veszi a hitelintézetek értékpapír-kibocsátását a szövetségi törvényekkel összhangban;
9) önállóan vagy az Orosz Föderáció kormánya nevében végrehajtja az Oroszországi Bank fő feladatainak teljesítéséhez szükséges minden típusú banki műveletet;
10) valutaszabályozást végez, ideértve a deviza adásvételi ügyleteit is; meghatározza a külföldi országokkal történő elszámolások rendjét;
11) közvetlenül és felhatalmazott bankokon keresztül megszervezi és végrehajtja a valutaellenőrzést az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban;
12) részt vesz az Orosz Föderáció fizetési mérlegének előrejelzésének kidolgozásában, és megszervezi az Orosz Föderáció fizetési mérlegének összeállítását;
13) e funkciók ellátása érdekében elemzéseket és előrejelzéseket végez az Orosz Föderáció gazdaságának egészében és régiónként, elsősorban a monetáris, monetáris, pénzügyi és árviszonyok tekintetében; releváns anyagokat és statisztikai adatokat tesz közzé;
14) a készpénzforgalommal kapcsolatban - előrejelzi és megszervezi a bankjegyek és érmék előállítását, szállítását és tárolását, tartalékalapjuk létrehozását; megállapítja a hitelintézetek számára a készpénz tárolásának, szállításának és beszedésének, a bankjegyek fizetőképességi jeleinek, valamint a sérült bankjegyek és érmék pótlásának, valamint megsemmisítésének rendjét; meghatározza a hitelintézetek készpénzes műveleteinek lebonyolításának rendjét.
A hatáskörébe tartozó kérdésekben az Oroszországi Bank olyan rendeleteket ad ki, amelyek kötelezőek a szövetségi kormányzati szervekre, az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok kormányzati szerveire és a helyi önkormányzatokra, valamint minden jogi személyre és magánszemélyre. A Bank of Russia szabályozása nem lehet ellentmondani a szövetségi törvényeknek. Az Oroszországi Bank szabályozási aktusai az Oroszországi Bank hivatalos kiadványában (az Oroszországi Bank Értesítője) való hivatalos közzétételük napjától lépnek hatályba, kivéve az Igazgatóság által meghatározott eseteket, és nincs visszamenőleges hatályuk. hatás.
Az Oroszországi Bank legfelsőbb szerve az Igazgatóság - egy kollegiális testület, amely meghatározza az Oroszországi Bank fő tevékenységi területeit, és gyakorolja a Bank of Russia vezetését és irányítását. Az Igazgatóság tagja az Oroszországi Bank elnöke és az Igazgatóság 12 állandó tagja.
Az Oroszországi Bank elnökét az Állami Duma nevezi ki négy évre a képviselők többségének szavazatával. Az Orosz Föderáció elnöke legkésőbb három hónappal az Oroszországi Bank elnöki megbízatásának lejárta előtt nyújtja be az Oroszországi Bank elnöki posztjára való kinevezésre vonatkozó pályázatot. Ugyanaz a személy nem töltheti be három egymást követő ciklusnál tovább az Oroszországi Bank elnöki tisztét. Az Igazgatóság tagjait az Orosz Föderáció elnökével egyeztetett, az Oroszországi Bank elnökének javaslatára az Állami Duma nevezi ki négy évre.
Az Oroszországi Bank Igazgatósága a következő feladatokat látja el:
1) az Orosz Föderáció kormányával együttműködve kidolgozza és biztosítja az egységes állami monetáris politika fő irányainak végrehajtását;
2) jóváhagyja az Oroszországi Bank éves jelentését és benyújtja az Állami Dumának;
3) legkésőbb az előző év december 31-ig megvizsgálja és jóváhagyja az Oroszországi Bank következő évre vonatkozó kiadásainak becslését, valamint azokat a felmerült kiadásokat, amelyek nem szerepelnek a becslésben;
4) meghatározza az Orosz Bank struktúráját;
5) megállapítja az Oroszországi Bank elnökének, az Igazgatóság tagjainak, a Bank of Russia elnökhelyettesének és az Oroszországi Bank egyéb alkalmazottainak javadalmazásának formáit és összegeit;
6) döntéseket hoz:
Az Oroszországi Bank intézményeinek és szervezeteinek létrehozásáról és felszámolásáról;
A hitelintézetekre vonatkozó kötelező szabványok megállapításáról e szövetségi törvény 61. cikkével összhangban;
A kötelező tartalék összegéről;
Az Orosz Bank kamatlábának változásairól;
A nyílt piaci műveletek korlátainak meghatározásáról;
A nemzetközi szervezetekben való részvételről;
Az Oroszországi Bank, intézményei, szervezetei és alkalmazottai tevékenységét támogató szervezetek tőkéjében való részvételről; ingatlanok vásárlásáról és eladásáról az Oroszországi Bank, intézményei, szervezetei és alkalmazottai tevékenységének támogatására;
A közvetlen mennyiségi korlátozások alkalmazásáról;
A bankjegyek és érmék kibocsátásáról és forgalomból való kivonásáról, a készpénzkibocsátás teljes mennyiségéről;
A hitelintézetek tartalékképzési eljárásáról;
7) javaslatokat nyújt be az Állami Dumának az Orosz Bank jegyzett tőkéjének megváltoztatására;
8) jóváhagyja az Igazgatóság munkarendjét;
9) kinevezi az Oroszországi Bank vezető könyvvizsgálóját;
10) jóváhagyja az Oroszországi Bank belső felépítését, az Oroszországi Bank részlegeire, az Oroszországi Bank intézményeire vonatkozó szabályzatokat, az Oroszországi Bank szervezeteinek alapszabályait, az Oroszországi Bank részlegeinek, intézményeinek és szervezeteinek vezetőinek kinevezési eljárását. Oroszországi Bank;
11) meghatározza a külföldi tőke Orosz Föderáció bankrendszerébe történő felvételének feltételeit a szövetségi törvényekkel összhangban.
Ami a készpénz nélküli tranzakciókat illeti, azt szintén a Központi Bank szabályozza, amely meghatározza a készpénz nélküli fizetés szabályait, formáit, feltételeit és szabványait (a készpénz nélküli fizetések teljes időtartama nem haladhatja meg a két munkanapot egy szervezeten belül az Orosz Föderációban, öt munkanappal az Orosz Föderáción belül), és intézményein keresztül bankközi elszámolásokat is végez.
Pénzforgalom készpénzes és nem készpénzes forgalomra oszlik. A fő rész e A pályázati forgalom fizetési forgalom, amelyben a pénz fizetőeszközként funkcionál e zha-t adósságkötelezettségek törlesztésére használják. Készpénzben és készpénzben is gyártják h készpénzes nyomtatványok. Minden készpénz nélküli forgalom fizetés, mert a mozgási idő hiányával jár e a javak létezése különféle fajtáiban és a pénzben, vagyis a pénz fizetőeszközként való működése. Nem készpénzes fizetési forgalom, túlsúlyban (a teljes pénzösszeg 90%-áig)és nális forgalom), a pénzeszközök kifizetői és címzettjei banki számláira történő könyvelés, illetve kölcsönös követelések beszámítása útján valósul meg. Ennek megfelelően a gazdasági folyamatok az emberekben d a gazdaságban elsősorban a készpénz nélküli fizetési forgalom közvetíti.
A bankszámla az ügyféllel való kapcsolatának magja, és a számlán lévő pénzeszközök növekedése gyakran növekszik. Val vel tekintik a vállalkozás teljesítményének fő mutatójának. Az elszámolási tranzakciók lebonyolítására használt számlatípusok igen változatosak, köztük a t kiszolgálására szolgáló keresleti számlák e tabernákulumok (fő) tevékenységek és számlák, amelyeket az egyes országok jellemzőinek figyelembevételével hívnak, például Franciaországban - jelenlegi, az USA-ban - csekk, Németországban - giro számlák, Oroszországban - elszámolás. A társaság folyószámláján lévő tranzakciók követeléseinek és kötelezettségeinek változását mutatják (ra m kah vállalkozások). Ebbe beletartozik: termékértékesítésből származó bevétel (végzett munka, nyújtott szolgáltatások), stb. Az alkalmazottak bérének kifizetésére vonatkozó követelések folyószámláról kerülnek kielégítésre. T adóbefizetések a költségvetésbe, hozzájárulások költségvetésen kívüli alapokhoz, biztosítási befizetések, nyersanyagokért, anyagokért, üzemanyagokért, energiáért, alkatrészekért az érintett szállítóknak fizetett kifizetések, kölcsönök, számlák és egyéb pénzügyi és hiteleszközök visszafizetése N elvtárs
Általánosságban elmondható, hogy a bankrendszer a készpénz- és bankjegyforgalom kiindulópontja. A személyi fizetések, illetve a fizetőeszközök létrehozása, amely annak legfontosabb funkciója, szorosan összefügg a rendszer által végzett hitelműveletekkel. Készpénz elszámolási és egyéb célokra A a logikai bankszámlák egyenleg-nyilvántartást, csőd miatti személyes számlák forgalmát tükrözik A személyes kifizetések. E források fő forrása a bankhitelek a jól ismert Loans make d formula szerint e kölcsönök betéteket hoznak létre.
A pénzkínálat két áramlás kölcsönhatásának eredménye. Egy p O aktuális - a pénzkibocsátás, vagyis a fizetőeszközök bankokon keresztüli elosztása a gazdasági szereplők között, tesztelve s akiknek pénzre van szükségük; a másik az adósok pénzvisszaadása, amely akkor következik be, amikor a banki vagyonban lévő követelések az adósságok kifizetése miatt csökkennek. Tekintettel arra, hogy a fizetőeszközök kibocsátása aktívabb, mint ben h kapu, a pénzkínálat növekszik. A pénzforgalom származékai - pénz ma Val vel A CA és a hitelek volumene – az árfolyammal együtt – a monetáris politika fő tárgyai O lytics. Ezen objektumok kezelésében jelentős szerepet játszik a kezdeti alapelveik - a pénz- és hiteláramlások (forgalom) tanulmányozása az összes művelet (tranzakció) rögzítésével és elemzésével, végrehajtásával. e mi pénzen és hitelen keresztül.
Nem készpénzes fizetési forgalomaz országban bizonyos elvek alapján szerveződik.
Településszervezési alapelvekvégrehajtásuk alapelveit. Az alapelvek betartása együttesen lehetővé teszi számunkra, hogy a számítások megfeleljenek a követelményeknek: időszerűség, megbízhatóság, hatékonyság.
Első elv - az elszámolások és kifizetések jogi szabályozását a szerepe határozza meg A a szoros rendszer minden modern társadalom alapeleme. Minden polgári jogviszony valós és kötelező (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve) részre oszlik. R s az éjszakai forgalom lényegében különféle kötelezettségek kombinációja e bizonyos kötelezettségek egy adott adós által a hitelező javára történő teljesítésével kapcsolatos. A vállalkozások, magánszemélyek és az állam kötelezettségeinek teljesítése a fizetési rendszernek köszönhetően biztosított.
A fizetések szabályozásának főbb jogalkotási forrásai a következők: Polgári jog alapjai A jogszabályok; az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve; Civil procedúra b az RSFSR nemzeti kódja; Az Orosz Föderáció választottbírósági eljárási kódexe.
Különleges jogszabályok és szabályzatok a következők: „Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank)” 1995. április 26-án kelt szövetségi törvény; A bankokról és a banki tevékenységekről szóló 1996. február 3-i szövetségi törvény
A nemzetgazdasági nem készpénzes fizetések eljárását az Orosz Föderációban történő készpénz nélküli fizetésekről szóló, 1992. július 9-i, 14. sz. rendelet határozza meg, későbbi módosításokkal és kiegészítésekkel."
Második elv - bankszámlára történő befizetések. Utóbbi jelenléte fogadott formában A mind a fizető, mind a fizető - az elszámolások szükséges előfeltétele. A készpénz nélküli fizetést jogi személyek és állampolgárok azon a bankon keresztül teljesítik, amelyben a megfelelő számla nyitott számukra. Elszámolási szolgáltatásokra m e Várom a bank és az ügyfél bankszámlaszerződés megkötését, önálló kétoldalú (a résztvevőknek jogai és kötelezettségei egyaránt) polgári jogi szerződést. Jogi regisztráció e A banki vállalati számlák létrehozását és működését a jelenlegi létrehozási eljárás határozza meg A a vállalkozások jogállásáról, valamint a Központi Bank utasításairól.
A bankokról és banki tevékenységekről szóló szövetségi törvény (30. cikk) szerint a megállapodásban fel kell tüntetni a kölcsönök és betétek kamatait, a banki szolgáltatások költségét és végrehajtásuk ütemezését, beleértve a fizetési dokumentumok feldolgozási idejét, a vagyoni felelősséget. n a felek felelőssége a szerződés megsértéséért, ideértve a fizetési időre vonatkozó kötelezettségek megsértéséért való felelősséget, valamint a felmondási eljárást és a szerződés egyéb lényeges feltételeit. Az ügyfeleknek jogukban áll annyi elszámolási, betéti és egyéb számlát nyitni bármilyen pénznemben a bankokban a hozzájárulásukkal, hacsak a szövetségi állam másként nem rendelkezik. e ral törvény.
Bankok és egyéb hitelintézetek egymás közötti elszámolásokranyisson levelezőt n Fogászati számlák - egymással (levelezőszámla-szerződés jön létre) és hiba nélkül az Oroszországi Bank intézményeiben (megállapodás a banki elszámolási szolgáltatásokról).
Harmadik elv - a likviditás fenntartása olyan szinten, amely biztosítja a zavartalan működést T fizetések bevezetése. Ennek az elvnek a betartása a kötelezettségek egyértelmű, feltétel nélküli teljesítésének kulcsa. Minden fizető félnek (vállalkozásoknak, bankoknak stb.) meg kell terveznie a bevételeket, a számlákról történő forrásleírásokat, körültekintően meg kell találnia a hiányzó forrásokat (kölcsön felvételével vagy eszközök eladásával), hogy időben s adósságkötelezettségek teljesítése.
Negyedik elv- a fizető fél fizetési elfogadásának (beleegyezésének) jelenléte. Ez az elv A Alkalmazásával lizáltuk:
Vagy a megfelelő fizetési eszköz (csekk, váltó, fizetési megbízás), igazolás e a tulajdonos pénzeszközök leírására vonatkozó parancsának feltüntetése;
Vagy a pénzeszközök átvevői által kiállított dokumentumok (fizetési kérelmek, megbízások, fizetési felszólítások, váltók) speciális elfogadása.
A jogszabály ugyanakkor rendelkezik a vitathatatlan (fizetők hozzájárulása nélkül) közös vállalkozás eseteirőlÉs Alapok tisztántartása: adóhátralékok és egyéb kötelező befizetések a bíróságok által kibocsátott végrehajtási okiratok alapján, egyes pénzbírságok behajtók végzése alapján stb., valamint közvetlen hőleírás O energia és villamos energia, közművek és egyéb szolgáltatások.
Ötödik elv - fizetés sürgőssége - a piacgazdaság lényegéből következik, melynek szerves feltétele a fizetési kötelezettségek időben történő és maradéktalan teljesítése. Az időtartam részletes értelmezését, kezdetét és végét (beleértve a munkaszüneti napot is), az időtartam szerint meghatározott, a határidő utolsó napján a cselekmények végrehajtásának rendjét a Ptk. első része tartalmazza. az Orosz Föderáció. Ezen elv értelme abban rejlik, hogy az áruk előállítására és a szolgáltatások nyújtására folyamatosan elköltött pénzeszközöket a vevők befizetései révén a megkötött szerződésekben meghatározott határidőn belül meg kell téríteni. A fizetési határidők be nem tartása a pénzforgalom megzavarásához, végső soron fizetési válsághoz vezet.
Hatodik elv - minden résztvevő ellenőrzése a számítások helyessége felett, betartvaÉs végrehajtásuk rendjére vonatkozó rendelkezéseket alkottunk - altervezet h előzetes, aktuális és későbbi részekre osztva. Ennek az elvnek a betartásában fontos szerepe van annak, hogy az 1. sz. Az Orosz Föderáció 1996. november 21-i 129-FZ szövetségi törvényének 16. cikke a „Számvitelről” nyilvánosságra hozatala bu x Galter tudósítása.
Szorosan összefügg az elszámolási résztvevők kölcsönös ellenőrzésének elvével a hetedik elv a tulajdonuk jogi felelősség a szerződéses feltételek be nem tartásáért. Ennek az elvnek az a lényege, hogy az elszámolásokkal kapcsolatos szerződéses kötelezettségek megszegése polgári jogi felelősség alkalmazását vonja maga után veszteségtérítés, kötbér (bírság, kötbér) fizetése, valamint egyéb intézkedések formájában. T felelősség. A megfelelő ellenőrzés lehetővé teszi mind saját, mind partnerei kötelezettségeinek elmulasztásának megelőzését, és ha ez utóbbiak nem tesznek eleget, akkor szinte teljes mértékben kompenzálni.És veszteségeket szenvedett el, és ezáltal mérsékelheti a negatív következményeket. Ennek lehetőségei jelentősen bővültek a jogalkotás fejlesztésének köszönhetően, amely jelentősen kiegészítette a korábbi (a piacra lépés előtti) monetáris kötelezettségek elmulasztásának végrehajtási intézkedéseit. A Tel. A megtett intézkedések ellenére továbbra is az egyik legnehezebben megoldható probléma a vagyoni felelősség elvének megerősítése az elszámolások szervezése során. Az Oroszországban 1993 óta működő választottbíróságok gyakorlata szerint a legfájdalmasabb ügyek az elszámolásokkal kapcsolatosak.
A készpénz nélküli fizetés a megállapított formájú fizetési bizonylatok alapján és azzal együtt történik O a megfelelő dokumentumáramlás fenntartása. A fizetési bizonylatok típusától függően a módja O A bankban történő fizetés és a bizonylatáramlás megszervezése, a fizetők és pénzátvevők között a következő főbb nem készpénzes fizetési formákat különböztetjük meg: fizetési megbízással történő elszámolás, akkreditív elszámolási forma, csekken történő elszámolás, fizetéssel történő elszámolás kérések-parancsok.
A kifizető és a pénzeszköz átvevője közötti elszámolási formákat a szerződés határozza meg (megállapodás T gyakorlati megállapodások).
Az alkalmazott számítási formák sokfélesége és az egyik vagy másik számítási forma kiválasztásának elvei e com a szerződések és tranzakciók megkötésekor az ország konkrét gazdasági helyzetétől függ, és jelentős változásokon megy keresztül a gazdasági szféra reformja során.
A fizetési mód kiválasztását elsősorban a következők határozzák meg:
A szerződő felek közötti gazdasági kapcsolatok jellege;
a szállított termékek jellemzői és átvételük feltételei;
Az ügyletben részt vevő felek elhelyezkedése;
áruszállítás módja;
Jogi személyek pénzügyi helyzete.
Számítások fizetési megbízások. Jelenleg ez a leggyakoribb nem készpénzes fizetési mód Oroszországban. A fizetési megbízás egy szolgáltató cégtől kapott megrendelés Yu adott bankba, hogy átutaljon egy bizonyos összeget a számlájáról. Ez a számítási forma általában szélesebb O piacgazdaságban használható.
A fizetési megbízás a fizetések széles körének teljesítésére szolgál: a beszállítókkal, vállalkozókkal való elszámolásra szolgál előtörlesztés, nyugdíjhatóságok esetén. O állami és biztosítási alapok, az alkalmazottakkal, amikor a béreket más bankokban lévő számláikra utalják át, adó- és egyéb kifizetésekkel e zhakh, amikor jutalékot fizet a banknak stb.
A fizetési megbízások a kibocsátásuktól számított tíz napig érvényesek (a kiállítás napját nem vesszük figyelembe), és csak akkor fogadják el a megbízótól végrehajtásra, ha a számlán van pénzeszköz, hacsak nincs másként (hitel felvétele fizetés) nem állapodik meg a bank és a számlatulajdonos között.
A számítások rendben vannakütemezett kifizetések. Vannak esetek a számítások értelmezésének személyes megközelítése az ütemezett kifizetések sorrendjében. Gyakran fizetési megbízással történő elszámolásnak tekintik őket, mivel ez a dokumentum az alap V Ez egy új típusú fizetési bizonylat, amelyet ütemezett fizetéssel történő fizetéseknél használnak. Ez azonban nem jelenti azt, hogy a tervezett fizetéssel történő fizetéskor más elszámolási bizonylatok nem használhatók fel. n te (csekkek, számlák).
Tehát a beszállítók és vevők közötti egységes és állandó ellátások mellett számításokés A fizetések ütemezett fizetési sorrendjében, szerződések (megállapodások) alapján hajthatók végre fizetési megbízások számításokban történő felhasználásával.
A szerződés feltételei szerint a szállító vállalja, hogy a termékeket a vevőnek szállítja Val vel meghatározott méretekben és meghatározott határidőn belül az egyeztetett szállítási ütemterv alapján. A vevő vállalja, hogy a szerződésben meghatározott határidőn belül (naponta vagy időszakonként) ütemezett fizetést teljesít, az időszakonként O a kifizetések és a szállítások tervezett mennyiségének következetlensége.
Ütemezett fizetéssel történő elszámolásra való áttéréskor a tranzakcióban részt vevő felek megküldik szolgáltató bankjaiknak a szerződések másolatait az ügyletben részt vevő partner adataival, feltüntetve az elszámolási időszakok időtartamát, a fizetési átutalások időpontját, a számlákról kifizetések és jóváírások, egyeztetési határidők és a teljesítési eljárás számításai.
Minden ütemezett fizetéshez külön dokumentumot állítanak ki és nyújtanak be a banknak - fizetési megbízás nál nél olvasás (írta ki a vevő).
Akkreditív fizetési űrlap . Az akkreditív fizetési űrlap alkalmazási körenem elég széles, részesedése a készpénz nélküli fizetési formák szerkezetében viszonylag csekély, de mind az adminisztratív-parancsnokság, mind a piacgazdaság körülményei között stabil. Az akkreditív fizetési mód lényege, hogy a fizető utasítja az őt kiszolgáló bankot, hogy pénzeszköz terhére d számlán elhelyezett, vagy bankgarancia mellett leltári tételek kifizetése a pénzátvevő telephelyén a kifizető által a kérelemben megadott feltételekkel e akkreditív megnyitásának jóváhagyása.
Akkreditív a bank feltételes pénzbeli kötelezettségét jelenti, amelyet az ügyfél nevében bocsát kiÉs szerződő fél javára olyan megállapodás alapján, amely szerint az akkreditívet megnyitó bank (kibocsátó bank) fizetést teljesíthet a szállítónak, vagy felhatalmazást adhat egy másik banknak O a kifizetést az akkreditívben meghatározott okmányok benyújtásától, valamint egyéb feltételek teljesülésétől, ill. hitelezni
Ha az akkreditívet kibocsátó bank (kibocsátó bank) a fizető (vevő) nevében utal O pénzeszközöket utal át egy másik bankba - a szállító bankjába, majd a fizetéshez, amikor minden Val vel Az akkreditív rendelkezéseinek megfelelően a szállító bankjában külön mérlegszámla „Akkreditívek” van nyitva.
A készpénzmentes fizetésre vonatkozó szabályzat értelmében hazánkban az alábbi típusú akkreditívek nyithatók:
Fedezett (letéti) vagy fedetlen (garantált);
Visszavonható vagy visszavonhatatlan.
Fedezett (befizetett) akkreditívnek minősülnek , melynek megnyitásakor a kibocsátó banki átutalást végez Val vel allokálja a fizető saját tőkéjét vagy kölcsönt biztosít neki a szállító bankja rendelkezésére (végrehajt Yu jelenlegi bank) a kibocsátó bank kötelezettségeinek teljes időtartamára. A bankok közötti levelező kapcsolatok létesítésekor fedezetlen (garantált) Nak nek hitel nyitható a végrehajtó banknál az akkreditív teljes összegének leírási jogávalÉs VA a kibocsátó bank általa vezetett számlájáról.
Minden akkreditívnek visszavonhatónak vagy visszavonhatatlannak kell lennie. Ilyen meghatározás hiányában az akkreditív visszavonhatónak minősül. A visszavonható akkreditívet a kibocsátó bank módosíthatja vagy felmondhatja a szállítóval való előzetes egyeztetés nélkül (például a szerződésben rögzített feltételek be nem tartása esetén, a kibocsátó bank korai megtagadása az akkreditív fizetési garanciáról e ditiva).
A visszavonhatatlan akkreditívet nem lehet módosítani vagy felmondani annak a szállítónak a hozzájárulása nélkül, akinek javára azt felbontották. A szállító az akkreditív felhasználását idő előtt lemondhatja, ha erről rendelkezik T Az akkreditív feltételei szerint bérelhető.
Oroszországban az akkreditív csak egy szállítóval való elszámolásokra vonatkozhat, és nem O át lehet irányítani. Akkreditívből készpénzben nem lehet fizetni.
Az akkreditív elszámolások érvényességi idejét és eljárását a fizető fél és a a szállítóról.
A garantált akkreditívek felnyitását a kibocsátó bank a bankkal történt megállapodás alapján végzi O a vevő és a másik bankkal fennálló levelező kapcsolatok feltételeinek megfelelően. Az akkreditív alapján történő fizetés a felek megállapodásában meghatározott érvényességi ideje alatt történik.
Az akkreditív fizetési móddal az ügyletek lebonyolítására vonatkozó minden alapvető szabály maradéktalanul betartásra kerül. Val vel egyenletes: a termékek kifizetése a kiszállítás után történik; fizetés a fizető hozzájárulásával történik, vyr A ebben az esetben az akkreditív megnyitásának ténye miatt; a fizető jogosult arra T megtagadja a fizetést, ha a szerződési feltételek megsértését fedezik fel; az akkreditívet a vevő pénzeszközeivel vagy banki hitellel nyitják meg, ha a vevő jogosult annak átvételére. Az akkreditív fizetési mód pozitív oldala a fizetési garancia. Ugyanakkor ennek a számítási formának számos jelentős hiányossága van, amelyek előre meghatározták alkalmazási körének korlátozottságát. e feltételek: a vevő akkreditív összegű pénzeszközeit a fizetési időszak alatti gazdasági forgalmából elvezetik th az akkreditív rendelkezései; a kereskedelmi forgalom lelassul, mivel a szállítót értesítik az akkreditív megnyitásárólÉs A VA nem tud késztermékeket szállítani, és tárolásuk többletköltségeket von maga után.
Fizetés csekkel . Csekken történő befizetéskor a számlatulajdonos (csekkfiók) írásos megbízást ad az elszámolási csekket kibocsátó banknak, hogy a csekken meghatározott pénzösszeget fizesse ki a pénzeszköz címzettjének (csekk). a tartóról).
A csekkeket magánszemélyek és jogi személyek egyaránt használják, fizetőeszközként szolgálnak, és az Orosz Föderáció törvényei által előírt minden esetben felhasználhatók elszámolásokhoz. Nem megengedett A Magánszemélyek közötti csekkel történő elszámolást elfogadnak.
A kibocsátó bank vagy a levelező bank által meghatározott feltételekkel csekkeket fogadhatnak el az állampolgárok személyes bankszámláikra betétként.
A csekk a következő esetekben kényelmes fizetéshez:
Ha a fizető nem kíván fizetni az áru átvétele előtt, és a szállító nem akarja átadni az árut a fizetési garancia kézhezvétele előtt;
Amikor az eladó nem ismert előre.
Az orosz bank által kiállított elszámolási csekk csak az Orosz Föderáció területén érvényes.
A csekk biztonsági dokumentumként szolgál. A csekkűrlapok szigorú jelentési űrlapok.
A csekkfüzet „Elszámolási csekk” csekklapokból áll, amelyek 10, 25 és 50 lapos szabványos könyvekbe vannak bekötve. A csekkfüzet nyomtatványai szigorúan elszámoltatható dokumentumok, és formájukat az Orosz Föderáció Központi Bankja állapítja meg. A csekkfüzet megszerzéséhez a vállalkozások kérelmet nyújtanak be bankjukhoz. A bank a kérelmező pénzeszközeit egy külön számlán helyezi el, amelyről a csekkeket elszámolják. Az ügyfél a banktól kap egy csekkkönyvet, amelyen szerepel a bank által elhelyezett összeg, amelyen belül csekket állíthat ki.
Stabil anyagi helyzetű, stabil fizetési fegyelmezett ügyfeleknek megfelelő megállapodás megléte esetén banki garanciával (betét nélkül) csekkfüzet állítható ki.és alapok).
A csekket a kibocsátás napját nem számítva tíz napon belül be kell mutatni befizetésre a banki irodában.
Áru vásárlásakor vagy szolgáltatás átvételekor a vállalkozás (meghatalmazott képviselőn keresztül) elszámolási csekket állít ki, és azt átutalja a szállító-átvevőnek. A befizetésre átvett csekket a csekkbirtokosnak főszabály szerint a kiállítás napjától számított másnap át kell adnia a banknak. Miután pr O a csekkadatok helyességének és érvényességi idejének betartásának ellenőrzésével a bank jóváírja az összeget, rendelet n a csekkbe írva a pénz átvevőjének számlájára, megterhelve azt a számláról, amelyen a pénzeszközöket elhelyezték T VA, vagy folyó- vagy kölcsönszámláról (ha a könyvet bankgarancia keretében bocsátják ki).
A globális banki gyakorlatban attól függően, hogy kit jelöltek meg a fizetés címzettjeként, a csekkeket személyi, megbízási és bemutatóra bontják. Személyes csekkel csak a csekken megjelölt személy javára, megbízással lehet fizetni - mind a csekken megjelölt személy javára, mind a csekk hátoldalán teljesített megbízásával más személy részére, hordozója - bármely személy javára, predén letett egy csekket a bankba. A személyre szabott csekkek nem ruházhatók át. Tartó – átruházható másokra nál nél ugyanannak a személynek egyszerű kézbesítéssel, megrendelésekkel - záradék kiadásával nta).
Oroszországban a „Nem készpénzes fizetésről szóló rendelet” (1992) meghatározta a csekken történő fizetés eljárását és egy O átmenetileg némileg korlátozták felhasználásuk lehetőségeit. Ez utóbbi a következőkben fejeződött ki:
A fióknak tilos a csekket záradékolnia;
A fiók nem adhatja át a csekkeket a szállítónak záradékkal;
A fióknak először külön számlára kell befizetnie a pénzt.
Számítások fizetési felszólítások-megbízások. Viszonylag új a gazdaságunkban Val vel az egyenletes bizonylat és ennek megfelelően a készpénz nélküli fizetés új formája a fizetési követelmények számítása intézek ügyeket.
A fizetési felszólítás-megbízás a szállító fizetési felszólítása a vevő felé A a fizető fél szolgáltató bankjába küldött elszámolási és szállítási dokumentumok alapján O dokumentálja a szerződés alapján leszállított termékek, az elvégzett munkák, a nyújtott szolgáltatások költségét stb. O a fizető arra vonatkozó utasítása, hogy írjon le pénzt a számlájáról.
A fizetési megbízásokat a szállítók állítják ki, és a kereskedelmi dokumentumokkal együtt elküldik a vevő bankjának, amely továbbítja a megbízást a fizetőnek. A fizető köteles fizetési felszólítást-megbízást benyújtani a bankhoz annak a fizető fél bankjához való beérkezésétől számított három napon belül. Fizetési kérelem-megbízást akkor fogadunk el, ha van pénzeszköz a fizető számláján.
A fizetési felszólítás teljes vagy részleges kifizetésének megtagadásáról a fizető e három napon belül értesíti az őt kiszolgáló bankot. Követelmények-utasítások mellékelve T a szállítási dokumentumokat és a fizetés megtagadásáról szóló értesítéseket közvetlenül a szállítónak küldik visszaÉs ku. Ha a fizetési felszólítás-megbízást részben vagy egészben kiegyenlíti, a befizető azt a számlarendelkezésre jogosult személyek aláírásával és pecséttel ellátva állítja ki, majd benyújtja a szolgáltató banknak.
Kölcsönös követelések rendezése. Egy összetett gazdasági kapcsolatrendszerben lehetőség van arra V a készlettételek és szolgáltatások mozgásának ellenfolyamatainak nyilvántartása. Ez a helyzet szolgál Val vel a nem készpénzes fizetés ilyen sajátos formájának új alkalmazása a kölcsönös követelések beszámításaként, azaz egy szervezet számlájáról a szerződő fél számlájára csak a különbözet (egyenleg) átvezetése. h új követelmények. Ennek a készpénzmentes fizetési formának a fő előnye a relatív b nincs egyszerűség és hatékonyság.
Különféle elszámolási dokumentumok nyújthatók be beszámításra: fizetési kérelmek, fizetési megbízások, elszámolási csekkek stb. A kölcsönös követelések beszámítása esetén a mozgás jelentősen csökken e alapok. Csak a beszámítás után fennmaradó különbözet erejéig szükségesek.
A kölcsönös követelések beszámítása lehet állandó vagy egyszeri. Állandó időszakos mérlegelszámolásra általában tíznaponként kerül sor két gazdálkodó szervezet között, számlás, megközelítőleg egyenlő szállítások alapján. A beszámítás mindkét résztvevője kölcsönös elszámolási számlát vezet, amelyen minden esedékes összeg szerepel. A fizetési dokumentumokat nem nyújtják be a banknak, hanem azonnal megküldik a vevőnek, összegük a kölcsönös követelésszámlán jelenik meg. A felek képviselői időről időre egyeztetik a kölcsönös elszámolások elszámolásait, megállapítják, kinek a javára van egyenleg, és erre az összegre fizetési meghagyást, vagy más, hagyományos bizonylatvezetést végző elszámolási bizonylatot állítanak ki.
Két jogi személy közötti kölcsönös követelések egyszeri beszámítása a következő módon történik: nál nél tea, ha az egyik fél a másik fél javára történő fizetéskor ellenkövetelést támaszt vele szemben O aggodalmak és követelések. Az el nem számolt pénzmaradványt az a fél fizeti vissza, amelyiknek többet tartozottés cinege.
Bankközi elszámolások.Az oroszországi bankok közötti elszámolások keresztül történnek Val vel az Orosz Föderáció Központi Bankja által létrehozott páros készpénzes központok. Banki műveletek elszámolásokhoz m O bankközi szerződések alapján egymás között nyitott bankok levelező számláin keresztül is lebonyolítható O közlemények A bankközi elszámolások szervezésének általános elveimindenhol egyformák. E közös jellemzők közé tartozik a jegybankok aktív részvétele az elszámolások racionalizálásában az azokban való közvetlen részvétel vagy speciális intézkedések kezdeményezése és támogatása formájában. Val vel akár kereskedelmi bankok, vagy speciális bankok által létrehozott központok. Ez a közvetítő e A bankok közötti fizetések szabálya a jegybank kiváltságaként lehetővé teszi számára a pénzforgalom ellenőrzését és szabályozását.
Készpénzforgalomkészpénzbankjegyek (bankjegyek, kincstárjegyek, aprópénz) folyamatos mozgásának folyamata. Annak ellenére, hogy a készpénzforgalom mind a piaci, mind az adminisztratív gazdasági modellekkel rendelkező országokban kisebb részt képvisel, nagy jelentősége van. Ez a forgalom szolgálja a bevételt és a kiadást O a lakosság többségi készpénzjövedelmének aránya. Ez a készpénzforgalom, amely a készpénz folyamatosan ismétlődő forgalmából áll.
A készpénzforgalom az Orosz Föderáció Központi Bankjának készpénzelszámolási központjaiban kezdődik. A tartalékalapjukból a készpénz átkerül a működő pénztárgépekbe, ezáltal O forgalomba kerüljenek. Az RCC működő pénztáraiból a készpénz a kereskedelmi bankok működő pénztáraiba kerül. A bankok ennek a pénznek egy részét átutalhatják egymásnak fizetett alapon, de a legtöbbet b A készpénz nagy részét ügyfeleknek - jogi személyeknek és magánszemélyeknek (vagy a pénztárakba) bocsátják ki d szertartásokhoz és szervezetekhez, vagy közvetlenül a lakossághoz). A bankban lévő készpénz egy része Val vel a vállalkozások és szervezetek sah-ját a közöttük lévő elszámolásokra használják fel, de ennek nagy része különféle pénzbeli bevételek formájában (bérek, nyugdíjak és juttatások, ösztöndíjak, biztosítási kompenzáció, osztalékfizetés, bevételek) jut el a lakossághoz. O értékpapírok értékesítése stb.).
A lakosság készpénzt is használ a kölcsönös elszámolásokhoz, de ennek nagy részét elköltik s adók, illetékek, biztosítási kifizetések, bérleti díjak és közüzemi számlák, kölcsönök törlesztése, áruvásárlás és különféle fizetős szolgáltatások fizetése, értékpapír vásárlás, sorsjegyek, bérleti díjak, P a pénzbírságok, büntetések és büntetések latát, stb.
A készpénzforgalmat a jegybank által képviselt állam szervezi. Erre a célra n A tral bank szisztematikusan közzéteszi „A készpénzes tranzakciók lebonyolításának rendje az országos dnom gazdaság".
A készpénzforgalmat az alábbi elvek alapján szervezzük:
Minden vállalkozásnak és szervezetnek készpénzt kell tartania (kivéve az általa előírt részt n nincs limit) kereskedelmi bankokban;
A bankok készpénzegyenleg-limitet határoznak meg minden tulajdoni forma vállalkozásai számára;
A készpénzforgalom az előrejelzés tervezésének tárgya;
A pénzforgalmat központilag irányítják;
A pénzforgalom megszervezésének célja a stabilitás, a rugalmasság és a gazdaságosság biztosítása h pénzforgalom;
A vállalkozások csak az őket kiszolgáló bankoktól kaphatnak készpénzt.
Monetáris rendszerek, formáik és fejlődésük.
Az ország állami törvények által szervezett és szabályozott pénzforgalmát ún e kíméletes rendszer. Minden országban a monetáris rendszer történetileg fejlődik. A monetáris rendszerek különféle típusai ismertek. Így a fémes pénzforgalom létezésének körülményei között különböző A Kétféle pénz létezik? Val vel témák: bimetalizmus és monometalizmus.
Bimetallizmus - egy pénzrendszer, amelyben az állam törvényileg szabályozza mindenki szerepét e két fém – arany és ezüst – teljes egyenértéke, az ezekből készült érmék egyenlő alapon működnek A niyah. A bimetalizmusnak három típusa volt:
Párhuzamos valutarendszer, ahol az arany és az ezüst érmék aránya rögzített A spontán megjelent a piacon;
Kettős valutarendszer, amikor ezt az arányt az állam határozta meg
Egy "sántikáló" valutarendszer, amelyben az arany- és ezüstérmék legális fizetőeszközként szolgálnak.és eszközökkel, de nem egyenrangúan, hiszen az ezüstpénzverést ben végezték A fedett rend ellentétben az ingyenes aranypénzveréssel. Ebben az esetben ezüst érmék A az arany jegyével újulnak meg.
Monometalizmus - pénzrendszer, amelyben egy monetáris fém univerzális Nak nek élénk és ugyanakkor más értékjelek is vannak forgalomban (bankjegyek, A znacheniye jegyek, váltóérmék), aranyra válthatók. Három fajtája volt O sok monometalizmus: aranyérme szabvány, arany nemesfém szabvány és aranycsere szabvány n dart.
Nál nél aranyérme szabványaz arany ellátja a pénz minden funkcióját, aranyként van forgalomban O érméket és aranyzsetonokat, fix aranytartalmú aranyérmék ingyenes verését végzik O Az aranyérmék azonban szabadon becserélhetők névértéken arany tokenekre.
Arany nemesfém szabványazzal jellemezve, hogy a bankjegyeket aranyrudakra cserélik, de csak bizonyos összeg felmutatásával.
Végül egy funkcióarany csereszabványvolt, hogy a bankjegyeket mottókra, azaz aranyra váltott devizára váltják
A 30-as évek óta. A fiat hitelpénz forgalmára épülő monetáris rendszerek kezdenek működni a világban. Ez elsősorban a gazdaság általános közgazdasági törvényének működéséből adódóan kb b közmunka. A monetáris rendszerek fejlődése egyre gazdaságosabb pénz keletkezéséhez vezetés rendszerek, ahol a készpénzforgalom költségei folyamatosan csökkennek, így a költségek is csökkennek. A szociális munkás vagy.
Minden hitelbankjegy-forgalmon alapuló monetáris rendszert a következők jellemzik:
Az arany kiszorítása a belső és külső forgalomból, valamint aranytartalékokban való lerakódása (in Val vel új a bankokban); az arany továbbra is kincs funkciót tölt be;
Készpénzes és nem készpénzes bankjegyek kibocsátása banki hitelezési műveletek alapján;
A készpénz nélküli pénzforgalom alakulása és a készpénzforgalom csökkenése (a világgazdaságban átlagosan 1:3 a készpénz és a készpénz nélküli forgalom aránya);
A pénzforgalom monetáris szabályozására szolgáló mechanizmusok létrehozása és fejlesztése az állam által az ajándéknál.
A pénzforgalom törvényei
A pénzforgalom nem spontán módon megy végbe – bizonyos törvények hatálya alá tartoznak. Tudásuk lehetővé teszi, hogy gyorsabban reagáljon bizonyos változásokra, megfelelő korrekciós döntéseket hozzon, és a gazdasági fejlődést a legkedvezőbb módon befolyásolja. Ezeket a forgalmi szabályokat a pénzforgalom törvényeinek nevezzük.
Pénzforgalmi alaptörvény, melynek képletét K. Marx ismertette, az árakat, a forgási sebességet és a pénz mennyiségét kapcsolja össze:
Pénzmennyiség = Árak összege / Pénzforgalom száma egységek
Emlékeztetni kell azonban arra, hogy ez a képlet inkább az aranyforgalomra érvényes. Az a helyzet, hogy amikor az arany pénzként kering, a korlátozott aranytartalékok miatt az arany (érmék) mennyisége és az áruk közötti kapcsolat spontán módon, de viszonylag pontosan jön létre: a felesleges pénzt kivonják a forgalomból, és a felhalmozási szférába kerül. kincsek), hiány esetén pedig a kivont érmék visszakerülnek a forgalomba.
Amikor a hitelpénz megjelenik, mint fentebb említettük, gyakorlatilag fedezetlen kibocsátás következik be, pl. a pénz mennyisége tetszőlegesen nagy lehet. Ebben az esetben az infláció elkerülhetetlen, i.e. a pénz megnövekedett mennyisége miatti értékcsökkenése. Ebben az esetben nyomon kell követni a monetáris kötelezettségek azon részét, amely további kiadás nélkül kölcsönösen visszafizethető. A fenti egyenlet a következőképpen alakul:
Pénzmennyiség = (Az árak összege Hitelre eladott áruk árának összege + Tartozási kötelezettségek kifizetése Kötelezettségek beszámításának összege) / Készpénzforgalom száma egységek
Ezt a törvényt úgy hívjákpapírpénz forgási törvénye. Mivel a pénz mennyisége ma már korlátlanul növekedhet, az állam monetáris szabályozásban betöltött szerepe kolosszális. A szabályozás egyik fajtája a pénzkínálat szerkezetének és volumenének – az alapok teljes vásárlóerejének – fenntartása. Ha a „mennyi pénzre van szükség” kérdés? Nincs egyértelmű válasz (erről az alábbiakban részletesebben lesz szó), majd arra a kérdésre, hogy „milyen pénzből legyen több és milyen pénzből legyen kevesebb?” Megpróbálhat választ adni a monetáris aggregátumok elemzésével. Ezek a pénzkínálat alkotóelemeit képviselik, és feltételesen jellemezhetők a következőképpen:
Mértékegység:
M0 forgalomban lévő készpénz (érmék és bankjegyek). Jellemzően a fejlett országokban a készpénz nélküli forgalom a meghatározó (a hitelhez szorosan kapcsolódik, és a hitel, amint az alább látható lesz, jelentős megtakarítást jelent a forgalmazási költségekben). Ezért ennek az egységnek kicsi a szerepe
M1 = M0 + számlaegyenlegek. A bankszámlákon lévő pénzeszközök folyó fizetések teljesítésére szolgálnak. Ezért ennek az aggregátumnak a volumene nagymértékben jellemzi a pénzkínálat likviditását. Ugyanakkor minél több forgótőke van „befagyva” a számlán, annál kevesebb forrás fektethető be állótőkébe. Ez az egység nagyrészt csereeszköz (fizetőeszköz) funkciót tölt be.
M2 = M1 + lekötött betétek és takarékbetétek. Bár a „betétpénznek” kevesebb a likviditása, egy idő alatt készpénzre váltható (például M1 aggregátummá). Az M2 egység nagyobb mértékben tölti be a felhalmozás funkcióját, bár részben keringési eszközként szolgál
M3 = M2 + takarékbetétek, valamint értékpapírok. Ez az egység teljes mértékben úgy jellemezhető, hogy tárolóeszköz funkciót lát el. Ugyanakkor, ha az egységet alkotó értékpapírokon váltót értünk, akkor ebben az esetben ez az egység szolgálhat váltóeszközként, mivel a vállalkozás által kibocsátott váltó lényegében nem különbözik a váltótól. a központi bank által kibocsátott csere (bankjegy)
Infláció: fogalma, lényege és típusai
Fentebb elhangzott, hogy a pénz forgalmának felgyorsulása vagy mennyiségének (a pénzkínálat mennyiségének) növekedése a pénz leértékelődéséhez vezet, i.e. az inflációhoz. Az infláció fogalma azonban nem korlátozódik erre. Az infláció az árszínvonal általános emelkedése, amelyet nemcsak monetáris tényezők okozhatnak, bár az infláció alakulásában ezeknek nagy szerepük van.
Infláció A pénz leértékelődését, vásárlóerejének csökkenését jelenti az árak emelkedése, az áruhiány, valamint az áruk és szolgáltatások minőségének csökkenése miatt. Ez a nemzeti jövedelem újraelosztásához vezet a gazdasági szektorok, a kereskedelmi struktúrák, a lakossági csoportok, az állam és a lakosság és az üzleti egységek között.
Az infláció minden olyan gazdasági fejlődési modellre jellemző, ahol az állam nem egyensúlyoz n bevételek és kiadások, a jegybank lehetősége korlátozott monetáris politikát folytatni.
Általában az infláció kiszámítása úgy történik, hogy a tárgyévi és a tavalyi árindex különbségét elosztjuk az elmúlt év indexével. Különbséget kell azonban tenni két fő típus között infláció - kereslet és kínálat. A keresleti infláció abból adódik, hogy a fogyasztók megnövekedtek az áruk iránti keresletek, és a termelők egy ideig nem tudnak többet termelni (még akkor sem, ha ez további haszonnal kecsegtet); ennek következtében emelkednek az árak. A kínálati infláció annak a ténynek köszönhető, hogy a termelők számára szükséges erőforrások ára emelkedik.
Az infláció okai a következők:
Keresleti infláció.Ezt az inflációt a kereslet növekedéseként határozzák meg, amikor a gazdaság teljes kapacitással működik. A gyártás teljes kapacitással működik, a gazdaság pedig szinte teljes foglalkoztatást biztosít. A fogyasztók azonban egyre inkább árukat keresnek (például a kormány fiskális politikája miatt), és mivel a pénz mennyisége változatlan, az árak emelkednek. Az ilyen inflációt akkor lehet legyőzni, ha nő a termelés vagy az import bővül.
A kínálati (költség-) infláció.Az áremelkedést ebben az esetben az okozza, hogy a termelők nehézségekkel küzdenek a termelési költségekkel. Egy termék ára a haszon (árrés) mellett három nagy elemet tartalmaz: a bért, az anyagköltséget és az amortizációt. Általában az anyagok és a munkaerő ára emelkedik. Ezekben az esetekben a vállalkozó arra kényszerül, hogy a veszteségét ugyanazon termék árának valamelyes emelésével kompenzálja.
Ugyanakkor a fenti különbség a gyakorlatban meglehetősen nehezen követhető, i.e. Nehéz megállapítani, hogy mi – a kereslet vagy a kínálat – idézte elő az árak új fordulóját. Hazánk számára láthatóan nagyon aktuális a keresleti infláció, hiszen a hiányok óta sok emberben ellenállhatatlan reakció alakult ki, hogy „mindent megvesznek jövőbeli használatra”. A kínálati oldali infláció ezzel szemben kifejezettebb önkorlátozó tendenciát mutat: amint az áruk ára egy bizonyos határon túl emelkedik, a fogyasztók korlátozzák keresletüket (vagy helyettesítő árukat vásárolnak), ami az infláció csökkenéséhez vezet. a kínálat és az árak csökkentése.
Az inflációt a következőképpen szokták besorolni: évi 5-10%-os áremelkedés kúszó infláció, 10-50% vágtató, 50% felett pedig hiperinfláció.
A fenti inflációtípusok közötti határ feltételes, de közös vonás a pénzeszközök forgási ütemének növekedése, a pénzkínálat teljes vásárlóerejének meredek csökkenése és a nem csak aprópénzű érmék kivonása a pénzforgalomból. , hanem egymás után kis papírszámlákat is.
A vágtató infláció értelmetlenné teszi a megtakarításokat, amelyek nemcsak a tartós fogyasztási cikkek és a távoli kereslet, hanem a nem élelmiszertermékek folyamatos vásárlását célozzák. e napi igény. Ennek eredményeként az inflációs várakozások felerősödnek, és a fogyasztói kereslet átorientálódik. Nak nek szinte teljes egészében élelmiszeripari termékekre vonatkozik.
A hiperinfláció keretein belül meg kell különböztetni a szuper-hiperinflációt, amelyben az áremelkedés meghaladja az 50%-ot vagy azt meghaladóan havonta. Oroszországban 1992-ben az árak több mint 26-szorosára emelkedtek. Az általános árindex négy év alatt 1995 végére 4500-szorosára nőtt. A hiperinflációra példa a pénzforgalom háború utáni állapota. Németországban az első világháború után 1923-ban az árak 1300 milliárddal nőttek. alkalommal (az 1923-as pénzreform során egy új márkát 1 billió régi márkára cseréltek).
Időtartamtól függően megkülönböztetünk krónikus inflációt és stagflációt, amikor n az infláció a termelés visszaesésével jár együtt, ami Oroszországra is jellemző.
A pénzforgalom tényezőihezide tartozik: a keringési szféra túlcsordulása tömegfelesleggel d e puha alapok a költségvetési hiány fedezésére használt túlzott pénzkibocsátás miatt; túltelített e nemzetgazdasági hitel; kormányzati módszerek a nemzeti valuta árfolyamának fenntartására, mozgásának korlátozására stb.
Az infláció nem monetáris tényezőireidetartoznak: a társadalmi újratermelés strukturális egyensúlyhiányaihoz kapcsolódó tényezők, a költséges gazdálkodási mechanizmus, az államgazdasági e politika, ezen belül adópolitika, árpolitika, külgazdasági tevékenység sturól stb.
Mindez azt jelzi, hogy az infláció összetett, többtényezős jelenség, amelyet a szaporodási folyamatok zavarai, a nemzetgazdaság aránytalan fejlődése és a kormányzati politika okoz. nál nél az adományok, a kibocsátó és a kereskedelmi bankok politikája.
Az infláció akkor is kialakulhat, ha a forgalomban lévő pénz mennyisége stabil. Így a 40-es, 70-es években az Egyesült Államokban forgalomban lévő, adott pénztömeghez tartozó áruk és szolgáltatások forgalmának csökkenése. inflációt okozottÉs gazdasági folyamatok, ami a pénzforgalom felgyorsulásának volt köszönhető. A gazdasági hatás szerint O A pénzforgalom más állandó feltételek mellett egyenértékű a többlettömeg felszabadításával e neg a forgalomba.
Az infláció során a tőke a termelési szférából a forgalom szférába kerül, mivel ott sokkal nagyobb a keringési sebesség, ami hatalmas profitot ad, ugyanakkor felerősíti az inflációs tendenciákat. Az inflációs mechanizmus önreprodukáló, ennek alapján nő a megtakarítási hiány, csökken a hitelállomány, ill. n az árutermelésbe és -ellátásba történő beruházás.
Az inflációs tényezők tehát mind az áruk előállítása és értékesítése, mind a pénzforgalom tömegének és sebességének változásában működnek.
A modern körülmények között az infláció az egész világon krónikus, széles körben elterjedt, mindenre kiterjedő, amelyet nemcsak monetáris, hanem nem monetáris, gyakran politikai tényezők is okoznak. Piacgazdasági viszonyok között az inflációt teljesen kiküszöbölni lehetetlen, csak kontrollált ill n infláció.
Az infláció tipikus megnyilvánulása a nyersanyagárak általános emelkedése és a nemzeti valuta leértékelődése. Ugyanakkor a tervezett elosztási rendszer körülményei között az infláció leginkább a gazdaság hiányában, az áruk minőségének romlásában, sokkal kevésbé az áremelkedés mértékében fejeződik ki. Az árak mesterséges, adminisztratív ellenőrzése, amelyek egyrészt a termelés tényleges költségeire irányulnak; másrészt a kereslet (kiskereskedelmi árak) teljes figyelmen kívül hagyásával, ami végső soron hátráltatta a termelés fejlődését, műszaki színvonalának javulását és áruhiányt generált.
Az államilag szabályozott árak sokáig változatlanok maradhatnak, de sok árut szinte lehetetlen fix áron megvásárolni, nincs szabad kiárusításban. Ilyen esetekben A Ebben az esetben általában hivatalos és nem hivatalos arányosítás, elosztása merül fel b kapcsolatok, különböző piacok jelennek meg a gazdaságban, ahol az árukat megemelt áron értékesítik e nekünk.
Ilyen azt mondják, hogy az infláció „elnyomott”rejtett, szemben a nyitott, hivatalosan bejegyzett T statisztikai szolgálatok által ellenőrzött. A rejtett infláció megnyilvánulása abban is kifejeződik, hogyés A mennyiség csökkenésével, gyengébb minőségű és kisebb mennyiségben vásárolt termékek beszerzésével több hulladék keletkezik s az új termékek drágulása a minőséghez képest, az olcsóbb választék „kimosódik” a kereskedelemből. A nemzetgazdaságban a termelési költségek emelkedése és az árak stabil tartása miatt csökken a jövedelmezőség, kormány nál nél ajándék támogatások.
„Elfojtott” infláció piaci körülmények között is előfordulhat. Kormányzati kínzás A Az inflációt nem a termelés fejlesztésével, hanem a pénzkínálat szigorításával és a dollár árfolyamának rögzítésével lehet „lenyomni”. Ebben az esetben az infláció hatalmas nemfizetésekben, a vállalkozások honosításában nyilvánul meg T gazdasági kapcsolatok, a termelés visszaesése.
Az infláció adott szintjének elérése érdekében a kormány késlelteti az állami számlák kifizetését. A kazahok, a bérekről, a nyugdíjak és kompenzációk kiadásáról, a költségvetési iparágak finanszírozásáról.
Az inflációt általában az áremelkedéssel mérik, de nem minden áremelkedés kapcsolódik az inflációhoz. P O a nyersanyagárak emelkedése mind az aranyvaluta forgalomban, mind a konjunktúra időszakában bekövetkezhet V növekedés és gazdasági fellendülés, amikor az emelkedő árak mellett a jövedelmek is nőnek. A korszerűbb vagy új termékek megjelenésével összefüggő általános áremelkedés, amelyet azok költségeiben és igényeiben bekövetkezett változások okoznakÉs költség, nem lehetnek társadalmi-gazdasági következményei.
Az áremelkedés nemcsak megnyilvánulása, hanem oka is lehet az infláció „feloldásának”, ahogyan az 1992-ben az orosz gazdaságban történt, amikor az árliberalizáció következtében a nagykereskedelmi árak 34-szeresére, a kiskereskedelmi árak emelkedtek. - 26-28-szorosára, GNP - 15-szörösére, a pénzkínálat 8-9-szeresére, a hitelbefektetések pedig 6-szorosára nőttek.
A nagykereskedelmi árak emelkedése szükségessé tette a pénzkínálat árdinamikához való igazításátÉs ke. A készpénzes és nem készpénzes pénzkínálat növekedése lassabban következett be, mint az árak emelkedése, vagyis a gazdaságban n A jelenlegi forgalomban folyamatosan pénzhiány volt, az árak tovább emelkedtek. Az állam megkezdte a 10, 50 és 100 ezer rubeles bankjegyek kibocsátását.
Ahogy a fentiekben írják:Költségnyomó infláció és kereslethúzó inflációösszefüggenek és kölcsönösen függnek egymástól, nehéz egyértelműen felosztani őket. A pénztöbblet a gazdaságban mindig megnövekedett keresletet generál, ami piaci egyensúlyhiányt okoz az aggregált kereslet és az aggregált kínálat szférájában, amelyre a reakció s az árak emelkednek. Mivel a kiegyensúlyozatlan pénzpiac terméke, a kereslet-húzó infláció terjed O tovább vándorol, érinti a termelést és a fogyasztást, deformálja a fogyasztói keresletet, növeli a különböző gazdasági ágazatok fejlődésének egyenetlenségét és aránytalanságát, ami h nom számla a költséginflációhoz.
Minden modern gazdasági rendszer inflációs, és mind a keresleti, mind a költséginflációhoz kapcsolódó tényezők ki vannak téve.
Nagy szerep a a külgazdasági tényezők szerepet játszanak az inflációs folyamatok kialakulásában tényezőket . Akkor jelennek meg, amikor egy ország aktívan importált árukat használ fel. A nyersanyagok és az energia világpiaci árának természetes növekedése mindig a költséginfláció növekedését idézi elő. Az importárak nemcsak „felnyomják” a nemzeti termékek árait, hanem növelik a termelési költségeket is, amikor Val vel import alkatrészek felhasználása, a késztermékek költségének növelése.
A külföldi hitelek és valuta beáramlása különösen befolyásolja az inflációs folyamatokat, hiszen a devizaimport és annak jegybanki vásárlása növeli az ország pénzkínálatát, hozzájárulva a pénz leértékelődéséhez és az infláció növekedéséhez. Itt az ország jegybankja által folytatott kiegyensúlyozott monetáris politika jelentős jelentőséggel bír a devizatartalék képzése, az árfolyam-szabályozási és -képzési mechanizmusok felhasználásával, valamint a gazdaságra nehezedő inflációs nyomás csökkentésével.
Fontos inflációs tényező a gazdaság dollárosodása, amikor a dollárból pár lesz l fiat valuta, amely a pénz funkcióit látja el. A keményebb valuta jelenléte a pénzforgalomban kiszorítja A nemzeti valutát, és felgyorsítja árfolyamának csökkenését.
Inflációt okozhatadaptív inflációs várakozásoklevegővel kapcsolatos th a politikai instabilitás eredménye, a média tevékenységével, a kormányba vetett bizalom elvesztésével. A magas inflációs várakozások és az emelkedő devizaárfolyamok hátterében A a lakosság inkább heves A Nem szabad nemzeti valutában tartania megtakarításait.
Az adaptív inflációs várakozások a jelenlegi kereslet növekedését ösztönzik a megtakarítások rovásáraÉs a hitelrendszer lyukai és befektetési lehetőségei, ami a pénzforgalom felgyorsulásával még stabilabbá teszi azokat.
Infláció válthat kiállami adópolitika. Inflációs körülmények között a költségvetési bevételek kialakulása inflációs alapon történik - a termelés csökkenésévelÉs A profit elsősorban az emelkedő áraknak köszönhető, nem pedig a reálanyagárak létrejöttének n hírek Ha a gazdaság nyereségének nagy részét kivonják a költségvetésből, akkor megnő az eltérési tendencia e Az adófizetési kötelezettség csökkenti a befektetési tevékenység lehetőségeit. A termelési volumen csökkenésekor az általános forgalmi adó csak súlyosbítja az inflációt, közvetlenül befolyásolja az árak növekedését.
A kormány adópolitikája követhet fiskális vagy szabályozási célt. Száznál G Az infláció miatt a fiskális politika döntő iránya a magánszféra ösztönzése legyen d a lakosság vállalkozói kedvét és megtakarításait, az inflációs folyamatokat ellensúlyozó hatás kompenzálja a korábbi Yu az állam teljes adóvesztesége.
Az infláció az állami és társadalmi politikai instabilitás miatt is újratermelhetőÉs aktív lakossági tevékenységa gazdaság alapvető ágazataiban zajló sztrájkokhoz kapcsolódik. Oroszországban a politikai tényező fontos szerepet játszott az infláció alakulásában.
Az orosz gazdaság tervezési és elosztási rendszerének piaci rendszerré történő átalakítása során,korrekciós infláció, amelyet a hazai árak szerkezetének átalakulásának objektív folyamatai okoznak. Az új gazdasági viszonyok között nem lehetett kilépni a régi árképzési rendszertől, amely ténylegesen szabályozza a nyereséget és a jövedelmezőséget, a jövedelmet ill. Val vel költségvetési mozgások, termékkínálat és kereslet, foglalkoztatás, export és import helyzete, fizetési mérleg, árfolyam.
Az inflációs hatás következményei a monetáris forgalomban.
Az infláció következményei a legvilágosabban az M3 egység példáján láthatók. A készpénzes befektetések elértéktelenednek, és egy bizonyos idő elteltével a megtakarítás tulajdonosa rájön, hogy a pénzének vásárlóértéke csökkent (az összeg fordítottan arányos az infláció mértékével). Tehát évi 10%-os 1000 betéttel és 15%-os éves inflációval a betét nagysága egy évben 110 / 115 = 956, azaz. a tulajdonos nem nyer, hanem veszít 4,4%-ot.
Az infláció arra kényszeríti az embereket, hogy kevesebbet takarítsanak meg, és többet költsenek fogyasztásra vagy vásárlásra a jövőbeni felhasználásra (ami szintén közelebb áll a fogyasztáshoz). Ez a kereslet növekedéséhez vezet, ami viszont inflációt generál. A fogyasztók és a termelők is elveszítik a nemzeti valutába vetett bizalmukat, szívesebben fizetnek maximálisan devizában, vagy devizazáradékokat alkalmaznak a kockázatok csökkentése érdekében.
Az infláció a kamatlábak emelkedését is okozza, mivel a bankoknak az inflációs rátánál magasabb kamatlábakkal kell vonzaniuk az ügyfeleket. Ez pedig az alternatív lehetőségek növekedéséhez vezet a potenciális és tényleges befektetők számára. Inkább nem fektetnek be hosszú távú és kevésbé jövedelmező projektekbe, ha jóval magasabb kamattal tudnak betétet helyezni; ennek következtében csökken a beruházási aktivitás. Az alacsony infláció ugyanakkor jótékony hatással lehet a befektetőkre: a folyamatosan leértékelődő alapok megtakarítása helyett érdemes a legjövedelmezőbb módon befektetni azokat.
Az infláció előnyös lehet az exportőrök számára: minden külföldi vevőtől kapott dollárért több rubelt, esetleg több exportált árut vagy anyagot vásárolhatnak a termelésükhöz.
Az infláció társadalmi-gazdasági következményeit általában a következőképpen fejezik ki:
Jövedelem újraelosztása népességcsoportok, termelési szférák, régiók, gazdaságiÉs mi struktúrák, kormányzat, cégek, lakosság; adósok és hitelezők között;
A lakosság, a gazdálkodó szervezetek és az állami költségvetés pénzeszközeinek értékcsökkenése d sugár;
Folyamatosan fizetett inflációs adó, különösen fix készpénzjövedelem címzettjei o Dov;
Egyenetlen árnövekedés, ami növeli a profitráták egyenlőtlenségét a különböző iparágakban, és súlyosbítja a helyzetet Val vel a szaporodás arányai;
A fogyasztói kereslet szerkezetének torzulása a leértékelődött pénz árukká és valutává alakításának vágya miatt. Ennek eredményeként a készpénzforgalom felgyorsul és növekszik n inflációs folyamat;
A stagnálás konszolidációja, a gazdasági aktivitás csökkenése, a munkanélküliség növekedése;
A nemzetgazdasági befektetések csökkentése, kockázatának növelése;
Az értékcsökkenési alapok értékcsökkenése,ami bonyolítja a szaporodási folyamatot;
Növekvő spekulatív játék az árakkal, valutákkal, kamatokkal;
Az árnyékgazdaság aktív fejlesztése, az adózás „elkerülésében”;
A nemzeti valuta vásárlóerejének csökkenése és reálárfolyamának torzulása szerint T átvitel más pénznemekre;
A társadalom társadalmi rétegződése, és ennek eredményeként a társadalmi ellentétek súlyosbodása.
Ennek eredményeként az infláció – különösen a magas szint – következményei negatívan érintik a gazdaság egészét és különösen a pénzforgalmat. E hatások közül a legfontosabb a nemzeti pénzegység stabilitásának és a monetáris forgalom mechanizmusának aláásása (akár a pénzkínálat volumenének túlzott felduzzadása, akár a keringésének túlzott felgyorsulása).
Hogyan küzdjünk az infláció ellen?
Cél az állam antiinflációs politikájaaz infláció kordában tartásaÉs és a nemzetgazdaság számára elfogadható növekedési ütemeket érjünk el.
Az infláció elleni küzdelemben fontos feladat aza gazdasági visszaesés és a nemfizetési válság leküzdése e zhey, a beruházási aktivitás csökkenése, egy stabil piaci infrastruktúra kialakulása. Ózd o a gazdaságfejlesztéshez a nemzetgazdaság kiemelt ágazatainak támogatása, ösztönzése társul nál nél a termékexport szabályozása, ideértve a fegyverexportot, az ésszerű protekcionista politikát és az árfolyam-politikát, amely segít megoldani a hazai áruk versenyképességével kapcsolatos kérdéseket, nem pedig a a gyártásról.
A gyakorlat különféle módokat dolgozott ki a vágtató infláció leküzdésére és az infláció negatív következményeinek csökkentésére, de erre a kérdésre nem adott egyértelmű és végleges választ. Ezért az alábbiakban felsoroljuk azokat az intézkedéseket, amelyeket az infláció leküzdésére (de nem teljes leküzdésére) alkalmaztak és alkalmaznak:
Antiinflációs politika1. Defláció – a kereslet korlátozása az alapok egy részének visszavonásával (általában az adómechanizmuson keresztül).
2. Árképzés (jövedelempolitika). Ez a politika az áremelések ellenőrzését és megfékezését jelenti. Ebben az esetben érthető, hogy az állam egy sor intézkedést hoz annak érdekében, hogy megakadályozza bizonyos típusú áruk bérének és árának növekedését, de felhagy a veszteséges és alacsony nyereségű iparágak támogatásával.
Valutareformok1. Semmisítés - egy (általában túlzottan leértékelt) valuta helyettesítése egy másikkal.
2. Helyreállítás - a pénzegység aranytartalmának visszaállítása.
3. Leértékelés - a pénzegység aranytartalmának csökkenése.
4. Címlet - a bankjegyek méretarányának megváltoztatása.
Az antiinflációs politikában különös figyelmet kell fordítani az adórendszer javítására témából:
A kivetett adók számának csökkentése;
Az infláció költségvetési finanszírozási forrásként való felhasználásának megtagadása. Ebből a célból szükségesÉs rendszeresen átértékelhetjük a befektetett eszközöket, indexelhetjük a vállalkozások összes abszolút összegben megjelenő jövedelemkorlátozóját, módosíthatjuk az eredménykimutatást;
A termelési költségekben szereplő, áremelést ösztönző adóbefizetések felülvizsgálata: nyugdíjpénztári, társadalombiztosítási, foglalkoztatási hozzájárulások, telekbefizetések, ingatlanadók stb.;
Változások az adózási módokban;
A nemzetgazdaság ágazatai és területei felé fennálló államadósság megszüntetése;
A Szövetség költségvetése és a Köztársaság költségvetése közötti újraelosztási viszonyok szabályozása e gions.
Mivel a költségvetési kiadások nagy részét teszik ki a külső és belső adósságkezelési kiadások között, az infláció visszaszorítása érdekében fontos meghatároznikülső hitelfelvételi limitekés orosz kölcsönök nyújtása külföldi országoknak. Oroszország külső hitelfelvételei eddig jelentősen meghaladják az ország folyó fizetési képességét. Szükséges a Nak nek Hatékonyabb az ország kötelezettségeinek és az adósságvagyon értékesítésének különböző szabályozási formáinak alkalmazása.
Az antiinflációs politika fontos iránya az állam továbbfejlesztéseúj deviza- és pénzügyi piacok szabályozása, valamint a javulásárfolyamképzési mechanizmus.
A külgazdasági tevékenység alapja továbbra is az export fejlesztése és bázisának erősítése, amely hatékony export- és valutaellenőrzést igényel a A hogy megakadályozzák a tőke „kimenekülését” külföldre, és biztosítsák az ezen tranzakciók után fizetendő adók időben történő és maradéktalan megfizetését. Az országnak programra van szüksége az orosz tőke visszatérítésére, gyengüléséreÉs az ország külföldi tőkétől való függése.
Szükséges az infláció külső tényezőinek semlegesítése adóterhek igénybevételével és az importhelyettesítő iparágak fejlesztésével, valamint korlátozni a ma már lényegében párhuzamos valutaként működő gazdaság dollárosodását.
Az infláció visszaszorításában nagy jelentőséggel bírhat az export és az import szerkezetátalakítása: p e az export nyersanyagorientáltságáról a termékek technológiai típusaira való elmozdulás, valamint a hazai nyersanyagok értékesítése során alkalmazott akciós árak elutasítása, és több tízmilliárd dolláros exportbevétel kieséseés egy árok évente.
Az inflációellenes politika végrehajtásában az egyik meghatározó szerepet az Orosz Föderáció Központi Bankja tölti be, amelymonetáris szabályozás. Enyhítenie kell a forgalomban lévő pénzmennyiség korlátozásait, és törekednie kell annak szerkezetének javítására, mivel a pénzkínálat kevésbé likvid összetevőinek magasabb növekedési üteme hozzájárul az inflációs nyomás gyengítéséhez. A A készpénz mennyiségének növelése csökkenti az infláció mértékét. A pénzkínálat szerkezetének javulása az Orosz Föderáció Központi Bankjának aktívabb befolyását is jelenti a kvázipénzzel, pénzzel kiszolgált forgalomra.és új helyettesítők.
Közvetlenül kell kezelni a gazdasági kapcsolatok helyreállítására és a termelés növelésére használt hitelek kérdését. Az infláció visszaszorításához a beruházási tevékenység támogatására van szükség. O kereskedelmi bankok kötődései, ahogyan azt a világgyakorlat is alkalmazza (legalábbis a teremtési előnyök keretein belül). A kötelező tartalékok az Orosz Föderáció Központi Bankjában).
Az Orosz Föderáció Központi Bankjától kapott hitelek igénybevételének megtagadásaa szövetségi költségvetési hiány finanszírozására és azzal O A kereskedelmi bankoknak nyújtott kedvezményes központosított hitelek csökkentése az infláció elleni küzdelem egyik jelentős tényezője.
Nagy jelentősége van az infláció elleni küzdelembenaz inflációs várakozások emelése mint a tulajdonos meglévő struktúrák és a lakosság körében, amit nagymértékben meghatározhatnak a gazdasági ill O politikai stabilitás az országban.
Önellenőrző kérdések
1. A pénzforgalom fogalma.
2. A monetáris forgalom formái: készpénz és nem készpénz.
3. Pénzkínálat és elemei.
4. A pénzforgalom törvénye.
5. A pénzforgalom sebessége.
6. Pénzrendszer és elemei
7. Az Orosz Föderáció monetáris rendszere.
8. Infláció: lényege, tényezői és megnyilvánulási formái.
9. Az oroszországi inflációs folyamat jellemzői. 10. Az infláció leküzdésének alapvető módjai
11 A készpénzforgalom szervezése.
12. A készpénz nélküli fizetés megszervezésének alapjai.
13. A készpénz nélküli fizetés formái.
14. Fizetési megbízásos elszámolások jellemzői.
15. Az akkreditíves fizetések jellemzői.
16. A váltóval történő elszámolások jellemzői.
1
7. Fizetés plasztikkártyával.
