A kereskedelmi bankok működési elvei és funkcióik
2. témakör A kereskedelmi bankok szervezete és működési elvei
1. A kereskedelmi bankok működési elvei és funkciói
2. A kereskedelmi bankok szervezeti és jogi formái
3. A KO létrehozásának és állami regisztrációjának eljárása
4. A banki engedélyek fajtái és felhasználásuk indokai
5. A banki reorganizáció formái és felszámolásuk módjai
6. Kereskedelmi bank vezetése (belső szervezeti felépítés)
A kereskedelmi bankok alapelvei a következők:
1. Tevékenységük jövedelmezősége, a gazdálkodás jövedelmezősége
2. A ténylegesen rendelkezésre álló erőforrások keretein belül dolgozzon
3. A bank gazdasági függetlensége, amely párosul a bank gazdasági felelősségével a tevékenységéért.
4. A jövedelem (nyereség) szabad rendelkezése - tartalékalapot kell létrehozni
5. A bank és ügyfelei kapcsolata a szokásos piaci feltételek szerint a szerződéses feltételeken alapul
6. Az állam csak közvetett gazdasági módszerekkel szabályozhatja a kereskedelmi bankok tevékenységét, közvetlen adminisztrációval nem. A Bank of Russia szabályokat dolgoz ki az üzleti tevékenységre, szabványokat határoz meg, amelyek minden tevékenységüket szabályozzák (tőkemegfelelési mutató, likviditási mutató, hitelkockázati mutató, pénzügyi kockázati mutató)
A fő és legrégebbi funkció a szabad pénzeszközök felhalmozása.
· A kereskedelmi bankok jogi személyektől és magánszemélyektől egyaránt vonzzák a forrásokat.
· A kereskedelmi bankok források mozgósításával a hitelezési közvetítésben és a gazdaságban a fizetések közvetítésében valósítják meg feladataikat.
· A pénzeszközök bankszámlán történő vezetése lehetővé teszi, hogy üzleti életben nem készpénzes fizetéseket hajtson végre.
· A jegybank a bankközi elszámolások szervezésével foglalkozik.
Hitelpénz kibocsátása (fizetőeszköz létrehozásának funkciója) - a pénzkínálat növekedése a gazdasági forgalom növekedésével összhangban
Befektetési közvetítés - a bankoknak lehetőségük van ügyfeleik nevében részvényeiket és kötvényeiket az értékpapírpiacon forgalomba hozni (biztosító)
A tanácsadó funkció fejlesztés alatt áll
Kreatív funkció – új banki termékek létrehozása a bankok által, kombinálva más pénzügyi szolgáltatásokkal
Pénzügyi szupermarket
Új kombinált termékek létrehozásakor az Integráció funkció kiemelten jelenik meg.
A piacgazdaság szerkezetében a hitelintézetek, a bankok gazdálkodó szervezetként működnek, a gazdálkodó szervezet a Polgári Törvénykönyv szerint közjogi szervezet,
Az alapítói hozzájárulások terhére keletkezett, valamint a tevékenysége során megszerzett vagyon tulajdonjoggal illeti meg. BT-ként a bankok bármilyen tulajdoni forma alapján, bármilyen szervezeti és jogi formában létrehozhatók. Jelenleg a gyakorlatban Oroszországban a kereskedelmi bankok részvény- és egységtulajdon alapján léteznek. 2009. január 1-jén a kereskedelmi bankok részesedése 65,5%, míg 2011. január 1-jén 66,3%, továbbá zárt részvénytársasági formában - 26,9% és 39,4% - nyílt részvénytársaság. vállalat.
A részvénytársaságok formájában létrehozott bankok tevékenységét az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve, valamint a részvénytársaságokról szóló szövetségi törvény és a bankokról és banki tevékenységekről szóló szövetségi törvény szabályozza.
Részvénybank a formában OJSC jogosult a kibocsátott részvények nyílt jegyzésére és nyílt értékesítésére. A bank törzsrészvényeket és kiemelt részvényeket is kibocsáthat. Minden törzsrészvénynek azonos névértékűnek kell lennie, és egyenlő jogokat kell biztosítania tulajdonosai számára. Az előnyben részesítettek nem adnak szavazati jogot, de lehetővé teszik, hogy fix jövedelmet kapjon. A kibocsátott kiemelt részvények összmennyisége nem haladhatja meg a teljes mennyiség 25%-át. A részvénykibocsátás kötelező állam. regisztráció, és azt az Orosz Föderáció Központi Bankja végzi.
A bank zártkörűen működő részvényeire nem jogosult nyílt jegyzést kötni, illetve azokat korlátlan számú személynek felajánlani. A résztvevők száma nem haladhatja meg az 50 főt. E szám túllépése esetén a Központi Bank feltételt szab a JSC-vé való átalakulásnak vagy a törvényi előírásoknak való megfelelésnek.
A kereskedelmi bankok alaptőkéjének emelése vagy több részvény kibocsátásával, vagy a részvények összegének növelésével, valamint új tagok felvételével történik. Erről a kérdésről a részvényesek közgyűlése dönt.
LLC formájában létrehozott bankok tevékenységük során az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve, a „bankokról és banki tevékenységekről” szóló szövetségi törvény és az „LLC” szövetségi törvény alapján kell eljárniuk.
A bankok LLC formájú MC-jét a résztvevők részvény-hozzájárulásainak terhére hozzák létre, e hozzájárulások összegét a bank alapító okiratában határozzák meg az alapító szerződésben, a bank résztvevői jogosultak eladni. részesedésüket részben vagy egészben a bank egy másik résztvevőjének vagy harmadik személynek, ha az alapszabály előírja. A társaságból kilépő résztvevőnek kérelmet kell benyújtania, és a bank résztvevőinek közgyűlésén dől el a kérdés, hogy a kivont részt kihez kerül utalásra. Ha a törvényi dokumentumok nem írják elő a részvények harmadik félnek történő értékesítését, és a bank egyik résztvevője sem döntött e részvény megszerzése mellett, akkor a bank köteles megfizetni a résztvevőnek a részvény tényleges értékét, és kérelmet benyújtani a Központi Központhoz. A bank csökkentse jegyzett tőkéjét.
Az LLC-ből kilépő banktag csak a kilépési kérelem benyújtásának pénzügyi évének végétől számított 6 hónap elteltével kaphatja meg részesedése tényleges értékét.
1. A bankok nyílt részvénytársaság vagy szövetkezeti bank formájában jönnek létre.
(A 2006. szeptember 14-i 133-U (133-16) törvénnyel módosított 336. cikk első része)
2. A bank résztvevői lehetnek jogi személyek és állampolgárok, rezidensek és nem rezidensek, valamint az ukrán miniszteri kabinet vagy annak felhatalmazott szervei által képviselt állam. A bank résztvevői nem lehetnek jogi személyek, amelyekben a bank jelentős részesedéssel rendelkezik, állampolgári egyesületek, vallási és karitatív szervezetek.
3. Tilos költségvetési forrásokat felhasználni a bank alapszabályának kialakítására, ha az eltérő célú, hitelre és fedezetre átvett pénzeszközt, valamint a bank alapszabályát veszteségek fedezésére növelni.
4. A bankoknak joguk van bankszövetségeket létrehozni, amelyek fajtáit törvény határozza meg, valamint ipari és pénzügyi csoportok tagjai. Egy bank csak egy bankszövetségnek lehet tagja.
5. A bankok létrehozásának, állami nyilvántartásba vételének, tevékenységi engedélyezésének és átszervezésének feltételeit és eljárását, az alapító okiratra, a törvényi és egyéb alapok képzésére, valamint a banki feladatok végrehajtására vonatkozó követelményeket és eljárási rendet a banki törvény határozza meg. bankok és banki tevékenységek (2121-14). A gazdasági társaságokra és az együttműködésre vonatkozó jogszabályok a bankokra abban a részben vonatkoznak, amely nem mond ellent jelen Kódexnek és a meghatározott törvénynek.
1. A kommentált cikk első része rendelkezik arról, hogy Ukrajnában milyen szervezeti és jogi formákban lehet bankokat létrehozni. Először is létrehozható egy bank részvénytársaság formájában. Az Art. Ukrajna 1991. szeptember 19-i, 1576-XII. sz., a gazdasági társaságokról szóló törvényének 24. §-a szerint a részvénytársaság olyan társaság, amelynek jegyzett tőkéje meghatározott számú azonos névértékű részvényre oszlik, és felelősséggel tartozik. kötelezettségekre csak a társaság vagyona által. A nyilvános társaság olyan részvénytársaság, amelynek részvényei nyílt jegyzéssel, valamint tőzsdén történő adásvétellel forgalmazhatók. A részvénytársaságok alapítására és működésére vonatkozó általános rendelkezéseket Ukrajna Polgári Törvénykönyve, Ukrajna Gazdasági Törvénykönyve és Ukrajna „A gazdasági társaságokról szóló törvénye” ír elő. Ukrajna részvénytársaságokra vonatkozó jogszabályait a bankokra abban a részben alkalmazzák, amely nem mond ellent Ukrajna „A bankokról és banki tevékenységekről” szóló törvényének. Másodszor, egy bank létrehozható szövetkezeti bank formájában. A szövetkezeti bank fogalmát és követelményeit az Art. 338. cikke (lásd a Kódex 338. cikkéhez fűzött kommentárt) és a Kódex 338. A bankokról és a banki tevékenységekről szóló ukrán törvény 8. cikke.
Megjegyzendő, hogy a 2006. szeptember 14-i sz. bank "Egyes ukrajnai törvények módosításáról a bankalapítás formájára és az alaptőke nagyságára vonatkozó egyes ukrajnai törvények elfogadása előtt" elfogadása előtt a bankok is felvehetők voltak. zárt részvénytársaság és többletfelelős társaság formájában jött létre. A 2006. szeptember 14-i 133L ^ törvény II. szakasza értelmében a zárt részvénytársaság vagy korlátolt felelősségű társaság formájában létrehozott bankok e törvény hatálybalépésétől számított három évig kötelesek (nevezetesen , 2006. október 4-től ) hozza szervezeti és jogi formáját e törvény követelményeinek megfelelően.
Az Art. Az ukrán gazdasági társaságokról szóló törvény 25. §-a értelmében a zárt részvénytársaság nyílt részvénytársasággá alakítható át, ha részvényeit az értékpapírokról és a tőzsdéről szóló jogszabályokban előírt módon nyilvántartásba veszik, és módosítják az alapszabályt. a cégtől. A társaság részvényeinek az átszervezés során történő nyilvántartásba vételének rendjét az Állami Értékpapír- és Tőzsdebizottság 2. sz. 1998. december 30-i 221. sz.
2. A kommentált cikk második részében az alanyok két kategóriája kerül megállapításra: azok az alanyok, amelyek részt vehetnek a bankban, és azok, akik nem léphetnek fel a bankban.
A bankokról és a banki tevékenységekről szóló ukrán törvénynek megfelelően a bank résztvevői a bank alapítói, a nyílt részvénytársaságként működő bank részvényesei és a szövetkezeti bank részvényesei. Ukrajna törvénye "A bankokról és a banki tevékenységekről" az Art. 14. §-a meghatározza a bankban jelentős részesedéssel rendelkező tulajdonosokkal szemben támasztott követelményeket, nevezetesen, hogy kifogástalan üzleti hírnévvel és kielégítő pénzügyi helyzettel kell rendelkezniük. A bankban jelentős részesedést szerző alapítók és részvényesek (részvényesek) üzleti hírnevére és kielégítő pénzügyi helyzetére vonatkozó követelményeket ez a törvény és az Ukrán Nemzeti Bank szabályzata állapítja meg. Az Ukrán Nemzeti Bank 2001. augusztus 31-i 375. számú határozatával jóváhagyott, a bankok alapításának és állami nyilvántartásba vételének, fiókjaik, képviseleteik, fiókjaik megnyitásának rendjéről szóló rendeletnek megfelelően, valamint a A bank bejegyzésére vonatkozó kérelmet az alapítóknak be kell nyújtaniuk olyan dokumentumokkal, amelyek megerősítik:
1) a résztvevők megfelelő pénzügyi helyzete és fizetőképessége (jogi személyek esetében - a könyvvizsgáló cégek (könyvvizsgálók) következtetései a szavatolótőke (sajáttőke) rendelkezésre állására vonatkozóan olyan összegben, amely biztosítja az alaptőke képzésével kapcsolatos kötelezettségek teljesítését jogi személyek - résztvevők - saját tőkéjének (saját tőkéjének) kiszámítása alapján a bank (a) távolléte; magánszemélyek - a bank tagjai számára, akik a bank jegyzett tőkéjéhez hozzájárulnak vagy meghaladja a 80 ezer UAH-t (vagy külföldi szabadon átváltható valutában, amelynek egyenértéke megegyezik vagy meghaladja a 80 ezer UAH-t). UAH, - külföldi magánszemélyek esetében, az alaptőkéhez való hozzájáruláshoz elegendő összegű bevétel igazolására a bankról és ezen pénzeszközök származási forrásairól be kell nyújtania Ukrajna Állami Adóhatóságának igazolásait az utolsó beszámolási időszak (év) bevételéről (vagy a külföldi lakóhelye szerinti ország illetékes hatóságának igazolását arról, az utolsó beszámolási időszak (év) bevétele, vagy annak a banknak a igazolása, amelyben a számlát nyitották, a magánszemély - külföldi - számláján az átutalás időpontjában rendelkezésre álló pénzeszközökről;
2) olyan dokumentumok, amelyek alapján következtetést lehet levonni a vezető és helyettesei, a végrehajtó testület (testület vagy igazgatóság) tagjai, valamint a vezető tisztségére kinevezett résztvevők szakmai alkalmasságára és kifogástalan üzleti hírnevére vonatkozóan. könyvelő, helyettesei (a kölcsönt felvevő bankok igazolásai, a visszaszolgáltatási kötelezettségek teljesítésének állapotáról, a bank hivatalos fejlécére nyomtatva; a Nemzeti Bank banki tevékenységét felügyelő területi osztályának tájékoztatója intézmények, amelyekben ezek a személyek dolgoztak, a visszaélések és a banki tevékenységekre vonatkozó ukrajnai jogszabályok, a Nemzeti Bank szabályozási jogi aktusai és a bank belső dokumentumai (ha Ukrajna más régióiban dolgoztak) hiánya miatt.
Azok a jogalanyok, amelyek nem léphetnek fel a bank tagjaként, a következők:
Először is olyan jogi személyek, amelyekben a bank jelentős részesedéssel rendelkezik. A bankokról és a banki tevékenységekről szóló ukrán törvény értelmében a jelentős részesedés a megszerzett részvények (részvények) jegyzett tőkéjének vagy szavazati jogának 10 vagy több százalékának közvetlen vagy közvetett, független vagy más személyekkel közösen történő birtoklása. jogi személy vagy formai tulajdontól független lehetőség meghatározó befolyást a jogi személy gazdálkodására vagy tevékenységére.
Másodszor, a polgárok egyesülete önkéntes közalakulat, amelyet az érdekek egysége alapján hoztak létre annak érdekében, hogy a polgárok közösen érvényesítsék jogaikat és szabadságaikat (Ukrajna „A polgárok társulásáról” szóló, június 16-i törvény 1. cikke). , 1992 No. 2460-XII):
Harmadszor, vallási és jótékonysági szervezetek. A jótékonysági szervezetek státuszát lásd a cikkhez fűzött kommentárban. A kódex 131. cikke, valamint Ukrajna 1997. szeptember 16-i 531/97-VR számú „a jótékonysági és jótékonysági szervezetekről” és Ukrajna „a lelkiismereti szabadságról és a vallási szervezetekről” 1991. április 23-i törvénye. , 987-XII.
3. A kommentált cikk harmadik részében a bank alapszabályának kialakítására nem használható alapok listája kerül összeállításra. A bankok alaptőkéjének kialakítására vonatkozó általános rendelkezéseket Ukrajna 2000. december 7-i, 2121-III. sz., a bankokról és a banki tevékenységekről szóló törvény III. szakasza tartalmazza, Ukrajna törvénye a gazdasági társaságokról. törvénynek, amely nem mond ellent a 2000. december 7-i 2121-III. törvénynek, a bankok létrehozásának és állami nyilvántartásba vételének, valamint fiókjaik, képviseleti irodáik, fiókjaik megnyitásának rendjéről szóló, a Nemzeti Bank 2000. évi XX. Ukrajna 2001. augusztus 31-i 375. sz., A részvénytársaságok alaptőkéjének emelésére (lecsökkentésére) vonatkozó eljárási szabályzat az Állami Értékpapír- és Tőzsdebizottság 2007. február 22-i határozatával jóváhagyott. 387.
A bankokról és a banki tevékenységekről szóló ukrán törvény értelmében a bank alaptőkéjének kialakítása és emelése kizárólag a résztvevők pénzbeli hozzájárulásával történhet. Ukrajna lakosai hrivnyában, a nem rezidensek - jogi személyek, magánszemélyek - külföldiek - külföldi szabadon átváltható valutában vagy hrivnyában fizetnek pénzbeli hozzájárulást a bank alaptőkéjének kialakításához és emeléséhez. A bank alaptőkéje nem képezhető költségvetési forrás terhére, ha annak más rendeltetésű, hitelből átvett vagy biztosított pénzeszköz, és nem képezhető olyan pénzeszköz terhére, amelynek forrása ismeretlen. A banknak meg kell kapnia a banki résztvevőktől azokat a dokumentumokat és információkat, amelyek szükségesek ahhoz, hogy megállapítsák az alaptőke képzésére fordított pénzeszközök eredetét. A létrehozandó bank jegyzett tőkéjének kialakítására szolgáló pénzeszközöket a hatályos jogszabályokban meghatározott összegben a bank résztvevői (rezidensek) egy felhalmozási számlán halmozzák fel, amelyet a Nemzeti Bank területi közigazgatásában nyitnak meg a bank alapítási helye az Ukrán Nemzeti Bank szabályozási jogi aktusainak követelményeivel összhangban. Ehhez az alapítók által meghatalmazott személy a bank állami bejegyzésére vonatkozó dokumentumok benyújtásától számított egy héten belül kérelmet nyújt be a Nemzeti Bank területi igazgatásához az alaptőke képzésére szolgáló felhalmozási számla nyitására. . A dokumentumok és a kérelem alapján a Nemzeti Bank területi osztálya felhalmozási számlát nyit, ahol a bank alaptőkéjéből származó pénzeszközök halmozódnak fel. A bank résztvevői vagy az alapítók által meghatalmazott személy a jegyzett tőke összegében köteles a jegyzett tőke összegét a Nemzeti Banknál (illetve a Nemzeti Bank székhelye szerinti területi közigazgatásnál) vezetett felhalmozási számlára utalni. legkésőbb 15 nappal a bank állami bejegyzésére és a bank állami bejegyzésére benyújtott dokumentumok mérlegelésére létrehozott sor vége előtt.
A jegyzett tőke minimális összege a bank bejegyzésekor nem lehet kevesebb 10 millió eurónál.
4. A kommentált cikk 4. része értelmében a bankok jogosultak bankszövetség létrehozására, valamint ipari és pénzügyi csoport tagjaként tevékenykedni.
A bankszövetségek fogalmait és típusait Ukrajna „A bankokról és banki tevékenységekről” szóló törvénye határozza meg. Az Art. E törvény 9. §-a alapján a bankok a következő típusú bankszövetségeket hozhatják létre: banktársaság, banki holdingcsoport, pénzügyi holdingcsoport. Banktársaságnak és banki holdingcsoportnak csak a bank lehet tagja, alapítója, míg a pénzügyi holdingcsoportba a bankon kívül más pénzintézetek is tartozhatnak. A pénzügyi intézmények fogalmát, jogállását és típusait Ukrajna „A pénzügyi szolgáltatásokról és a pénzügyi szolgáltatások piacának állami szabályozásáról” szóló, 2001. július 12-i 2664. sz. törvénye rögzíti, összhangban az Art. 1, amelyből a pénzügyi intézmény olyan jogi személy, amely a jogszabály szerint egy vagy több pénzügyi szolgáltatást nyújt, és amely a jogszabályban előírt módon szerepel a vonatkozó nyilvántartásban. A pénzügyi intézmények közé tartoznak a bankok, hitelszövetkezetek, zálogházak, lízingtársaságok, vagyonkezelő társaságok, biztosítótársaságok, nyugdíj-előtakarékossági intézetek, befektetési alapok és olyan társaságok és egyéb jogi személyek, amelyek kizárólagos tevékenysége a pénzügyi szolgáltatások nyújtása. Egy bank csak egy bankszövetségnek lehet tagja.
A banktársaság jogi személy (bank), amelynek alapítói és részvényesei csak bankok lehetnek. Banktársaság jön létre azzal a céllal, hogy a bankok – a társaság tagjai – tőkéjét koncentrálja, általános likviditásukat és fizetőképességüket növelje, valamint tevékenységük koordinációját és felügyeletét biztosítsa. A banktársaságba belépett bankok az alapszabályukban és a banktársaság alapszabályában meghatározott korlátok között megtartják jogi függetlenségüket. A bankszövetségbe belépett bankok nem csatlakozhatnak más bankszövetséghez, kivéve a társaság hozzájárulásával (kivéve a nem kereskedelmi alapon létrejött szakmai szövetségben való részvételt). A banktársaságba belépett bankok kötelesek minden dokumentumukban, szerződésükben és hasonlókban feltüntetni a társasággal való kapcsolatukat. A banktársaság a bankok – a társaság tagjai – elszámolási központjának funkcióit látja el, és közvetlenül nem szolgálja ki az ügyfeleket (magánszemélyek és jogi személyek, kivéve a bankokat és egyéb pénzügyi intézményeket). Valamennyi bank – a társaság tagja – kizárólag az Ukrán Nemzeti Banknál vagy közvetlenül egy banktársaságnál nyitott levelezőszámláján keresztül teljesíti elszámolásait és fizetéseit (nemzeti és külföldi pénznemben egyaránt).
A bankholdingcsoport egy bankszövetség, amely kizárólag bankokat foglal magában. Egy banki holdingcsoport anyabankjának legalább 50 százalékos részesedéssel kell rendelkeznie a csoport többi tagjának, azaz leánybankjának alaptőkéjében vagy szavazataiban. A leánybank nem jogosult az anyabanki részvénytulajdonra. Ha a leánybank megszerezte az anyabank részvényeinek tulajdonjogát, köteles azokat egy hónapon belül elidegeníteni. Banki holdingcsoportok csak azzal a feltétellel hozhatók létre, ha a létrehozásukról szóló megállapodás a bankokkal - a csoport tagjaival kapcsolatban - további szervezeti funkciók kijelölését írja elő a csoport fő bankjához, valamint egy bankcsoport létrehozását. közös tevékenységek irányítási rendszere. A banki holdingcsoport tevékenységének bankfelügyelete egyedi és összevont alapon történik. Az anyabank köteles a csoportról összevont (konszolidált) pénzügyi és statisztikai jelentéseket készíteni a jelen törvény előírásainak megfelelően. A banki holdingcsoport anyabankja tagjainak kötelezettségeiért a tagok tőkéjéhez való hozzájárulása keretein belül felel. kivéve, ha jogszabály vagy közöttük létrejött megállapodás másként rendelkezik (Tv. 11. cikk).
A pénzügyi holdingcsoportnak elsősorban vagy kizárólag pénzügyi szolgáltatásokat nyújtó intézményekből kell állnia, köztük legalább egy bankkal, az anyavállalatnak pedig pénzügyi intézménynek kell lennie. Az anyavállalatnak a pénzügyi holdingcsoport minden egyes tagjának alaptőkéjének több mint 50 százalékával kell rendelkeznie. A pénzügyi holdingcsoport anyavállalata köteles a felügyeleti hatóságoknak benyújtani a csoport konszolidált pénzügyi és statisztikai jelentését e törvény előírásainak megfelelően. A pénzügyi holdingcsoport anyavállalata a tagjai tevékenységének irányítására és koordinálására irányuló tevékenysége során az Ukrán Nemzeti Bank jogszabályainak és előírásainak betartása érdekében jogosult szabályokat megállapítani, amelyek kötelezőek az Ukrán Nemzeti Bank tagjaira nézve. pénzügyi holdingcsoport. A pénzügyi holdingcsoport anyavállalata – ha jogszabály vagy a közöttük létrejött megállapodás másként nem rendelkezik – felel tagjai kötelezettségeiért mindegyikük tőkéjéhez való hozzájárulásának keretein belül.
A bankszövetség az Ukrán Nemzeti Bank előzetes hozzájárulásával jön létre, és az állami nyilvántartásba vételt a bankok állami nyilvántartásába történő megfelelő bejegyzéssel kell elvégezni. A bankszövetség létrehozására vonatkozó engedély megszerzésére és állami bejegyzésére vonatkozó eljárást az Ukrán Nemzeti Bank Igazgatóságának „A bankszövetségek létrehozásának és állami bejegyzésének eljárásáról szóló rendelet jóváhagyásáról” szóló határozata határozza meg. 2001. augusztus 31., 377. szám. Az említett rendelet csak két bankszövetség, egy banktársaság és egy banki holdingcsoport létrehozásának és bejegyzésének eljárását szabályozza.
Ukrajna „A bankokról és a banki tevékenységekről” szóló törvényének 13. cikke emellett lehetőséget ad egy egyesület (szakszervezet) bankjaiból nonprofit szerződéses társulás létrehozására, amelynek fő célja a bankok érdekeinek védelme és képviselete. tagjait, fejleszti az interregionális és nemzetközi kapcsolatokat, biztosítja a tudományos és információcserét, valamint a szakmai érdekeket, a banki tevékenységgel kapcsolatos ajánlások kidolgozását.
A bank ipari és pénzügyi csoportokban való részvételének feltételeit Ukrajna 1995. november 21-i, „Az ipari és pénzügyi csoportokról Ukrajnában” című törvénye és az 1. sz. Az 1996. július 20-i 781. számú szabályzat az ipari és pénzügyi csoportok létrehozásáról (bejegyzéséről), átszervezéséről és felszámolásáról szóló, kommentált kódex 125. §-a.
Az Ipari és Pénzügyi Csoport (PFG) olyan szövetség, amely ipari vállalkozásokat, mezőgazdasági vállalkozásokat, bankokat, tudományos és formatervezési intézményeket, mindenféle tulajdonformájú egyéb intézményt és szervezetet foglalhat magában, amelyek profitszerzésre törekednek, és döntéssel jönnek létre. Az ukrán kormány által meghatározott időtartamra a kiemelt iparágak fejlesztésére és az ukrán gazdaság szerkezeti átalakítására vonatkozó állami programok végrehajtására, beleértve az államközi megállapodásoknak megfelelő programokat, valamint a végtermékek előállítását. csak egy bank. A bank nem lehet a PFG fő vállalkozása.
5. A bankok létrehozásának, működésének és átszervezésének általános elveit Ukrajna „A bankokról és banki tevékenységekről” szóló, 2000. december 7-i 2121-III. sz. törvénye határozza meg.
A bankok állami regisztrációját és az engedélyek kiadását az Ukrán Nemzeti Bank végzi. A bankok nyilvántartásba vétele az állami banknyilvántartásba történő megfelelő bejegyzéssel történik, amely után a bank jogi személy státuszt kap. Az Ukrán Nemzeti Bank a bank állami nyilvántartásba vételéhez szükséges dokumentumok benyújtásától számított egy héten belül ideiglenes számlát nyit a bank alapítói és egyéb résztvevői előfizetési díjainak felhalmozására. A bank állami nyilvántartásba vételéről vagy a bank állami nyilvántartásba vételének megtagadásáról szóló határozatot az Ukrán Nemzeti Bank hozza meg, legkésőbb a törvényben meghatározott dokumentumok teljes csomagjának benyújtásától számított három hónapon belül. A bankalapítás és -nyilvántartás rendjét e törvényen túlmenően a bankok alapításának és állami nyilvántartásba vételének, valamint fiókjaik, képviseleti irodáik, irodáik megnyitásának rendjéről szóló, az Országos Államszövetség Határozatával jóváhagyott Szabályzat határozza meg. A Bank of Ukraine 2001. augusztus 31-i 375. sz.
A banki tevékenység végzésére vonatkozó engedély és engedély megszerzésének rendjét a törvényen túlmenően a testületi határozattal jóváhagyott, a banki engedélyek, írásbeli engedélyek és egyes műveletek végzésére vonatkozó engedélyek kiadásának rendjéről szóló rendelet határozza meg. Az Ukrán Nemzeti Bank 2001. július 17-i 275. sz.
Ch. 5 A bankokról és a banki tevékenységekről szóló ukrán törvény 26. cikke szerint a bank átszervezése önkéntesen, a tulajdonosok döntése alapján vagy az Ukrán Nemzeti Bank kötelező határozata alapján történik. Az átszervezés történhet egyesüléssel, csatlakozással, szétválással, kiválással, átalakulással. A bank tulajdonosainak döntése alapján történő átszervezés az ukrán gazdasági társaságokra vonatkozó jogszabályokkal összhangban történik, az Ukrán Nemzeti Bank előzetes engedélye alapján. A cégek átszervezésének eljárását Ukrajna Polgári Törvénykönyve írja elő.
A veszteségek fedezésére szolgáló tartalék képzésére vonatkozó eljárást az Ukrán Nemzeti Bank Igazgatóságának határozatával jóváhagyott, a bankok hitelműveletei során felmerülő esetleges veszteségek kompenzálására szolgáló tartalék képzésére és felhasználására vonatkozó szabályzat határozza meg. 2000. július 6-án kelt 279. sz.
Irodalom:
1. Ukrajna Polgári Törvénykönyve
2. Az állami partnerségekről: Ukrajna 1991.09.19-i törvénye r. 1576-XII sz. // A Verhovna Radi Vidomostyja.-49. sz.-3. A bankokról és a banki tevékenységről: Ukrajna törvénye, 2000.12.07. No. 2121-III // A Verhovna Radi Vidomostyja.-2001.-No. 5-6.-Art.30.
4. A bankok alapítására és az alaptőke nagyságára vonatkozó hatályos ukrajnai jogalkotási aktusok módosításának bevezetéséről: Ukrajna törvénye, 2006.09.14., 133-V. sz. // Uryadoviy kur'єr.-04.10. 2006.-185. sz. Vidomosty Verkhovna Radi (VVR) .- 1992.-№34.-Art-5. A szervezet áldásáról és áldásáról: Ukrajna törvénye, 1997.16.09., 531/97-ВР // Vidomosty Verkhovnoi Radi.-1997.-No. 46.-Art.6. A lelkiismereti szabadságról és a vallásszervezésről: Ukrajna törvénye, 1991.04.23., 987-XII // Vidomosty Verhovnoi for Ukrajna.-1991.-No. 25.-Art. 283.
7. A pénzügyi szolgáltatásokról és a pénzügyi szolgáltatási piacok állami szabályozásáról: Ukrajna törvénye, 2001. július 12., 2664-III // Vidomosty Verkhovnoi Radi.-2002.-1.
8. Az ukrajnai ipari és pénzügyi csoportokról: Ukrajna törvénye, 1995.11.21. A részvénykibocsátás átszervezésének rendjéről szóló jóváhagyott Szabályzatról és a társaságok korszakáról szóló tájékoztatásról: A Központi papírok és a Tőzsde Állami Bizottságának határozata.
10. A bankintézetek létrehozására és állami szerkezetátalakítására vonatkozó eljárásról szóló egységes szerkezetbe foglalt rendeletről: Az Ukrán Nemzeti Bank Igazgatóságának 2001. augusztus 31-i határozata. 377. sz. // Ukrajna Hivatalos Hírlevele.-2001.-No. 43.-1936. cikk.
11. A bankok alapításának és állami szerkezetátalakításának rendjéről szóló szabályzat jóváhagyásáról, a fiókok, képviseleti irodák meghirdetéséről a közlemény: Az Ukrán Nemzeti Bank 2001.08.31.-i 375. sz. határozata // Hivatalos Hírlevél Ukrajna No.991.-2001.-2001.-2001.-2001.
12. A részvénytársaság alaptőkéjének emelésének (módosításának) rendjéről szóló jóváhagyott rendeletről: A Központi papír- és Tőzsde Állami Bizottságának 2007.02.22-i határozata 387. sz. // Hivatalos hírlevél -2007.
13. A banki banki engedélyek, az engedélyek és a műveletek megállapítására szolgáló engedélyek kiadásának rendjéről szóló jóváhagyott szabályzatról.
14. A banki hitelműveletekre képzett tartalék képzési és nyilvántartási eljárási szabályzatának jóváhagyásáról: Az Ukrán Nemzeti Bank Igazgatóságának 2000.07.06-i határozata // Ukrajna Hivatalos Hírei.-2000.- 832. sz.-137. sz
Az Orosz Föderációban a bank bármilyen tulajdoni forma alapján alapítható, mint gazdasági társadalom. Szervezeti és jogi formák szerint megkülönböztetik a bankokat, amelyeket korlátolt felelősségű társaságként és részvénybankként hoznak létre. Tehát 2012. január 1-jén a részvénybankok a működő bankok teljes számának 66,0%-át tették ki, ezen belül zárt részvénytársaság formájában - 26,7%, nyílt részvénytársaság formájában. - 39,3%. Az LLC formában működő kölcsönös bankok részesedése 34,0%-ot tett ki.
Bank korlátolt felelősségű társaság formájában (OOO) Egy vagy több személy által alapított bank, amelynek alaptőkéje az alapító okiratokban meghatározott méretű részvényekre oszlik. Az LLC formájában létrehozott bank résztvevői nem felelősek annak kötelezettségeiért, és viselik a bank tevékenységével kapcsolatos veszteségek kockázatát betéteik értékén belül. Az ilyen bank azon résztvevői, akik nem tettek le teljes körű betétet, egyetemlegesen felelnek a kötelezettségeiért az egyes résztvevők hozzájárulásának meg nem fizetett részének erejéig. Az LLC formájában létrehozott banknak lehet egyetlen alapítója, de nem lehet egy másik, egy személyből álló gazdálkodó egység. Az LLC formájú bankban a résztvevők száma nem haladhatja meg az 50 főt. Abban az esetben, ha egy ilyen bankban a résztvevők száma meghaladja a törvényben meghatározott határt, akkor nyílt részvénytársasággá kell alakítani. . Ha ez a követelmény nem teljesül, a bankot bírósági felszámolás alá vonják.
Az LLC formájú banki résztvevőnek joga van eladni vagy más módon átengedni a bank jegyzett tőkéjében lévő részesedését (vagy annak egy részét) a bank egy vagy több másik résztvevőjének. Lehetővé kell tenni egy résztvevő részesedésének harmadik fél számára történő elidegenítését kifejezetten kimondva a bank alapszabályában. Az ilyen bank tagjának joga van bármikor kilépni a bankból, függetlenül a többi résztvevő hozzájárulásától, kivéve a bank alapítóit, akiknek nincs joguk kilépni a tagságukból az első három napon belül. év a bank bejegyzésétől számítva. Ez utóbbi köteles a bankból kilépési kérelmet benyújtó résztvevőjének a részesedése tényleges értékét a kilépési kérelem benyújtásának pénzügyi évének végétől számított hat hónapon belül megfizetni, kivéve, ha ennél rövidebb határidő van. a bank alapszabálya rendelkezik. A kilépő résztvevő részesedésének tényleges értékét a bank idei évre vonatkozó beszámolója alapján határozzák meg, és a bank nettó eszközértéke és az alaptőke nagysága közötti különbözetből fizetik ki. Ha a különbözet összege nem elegendő ennek a részesedésnek a kifizetésére, a bank köteles az alaptőkét a hiányzó összeggel leszállítani. Ha az alapszabály szerint a részvény harmadik fél számára nem idegeníthető el, és a bank többi tagja megtagadja annak megszerzését, a bank kell kifizeti a résztvevőnek a részesedése tényleges értékét, vagy ennek az értéknek megfelelő vagyontárgyat adományoz. Ez a helyzet potenciálisan veszélyezteti a bank pénzügyi stabilitását, mivel a részvénye tényleges értékének kifizetése a résztvevőnek a bank saját tőkéjének csökkenéséhez és ennek következtében a fizetésképtelenség kockázatának növekedéséhez vezet. .
Az LLC-k formájában létrehozott bankok az Orosz Föderációban működő bankok teljes számának 33,7% -át teszik ki.
Részvénybank Olyan bank, amelynek jegyzett tőkéje bizonyos számú részvényre van felosztva, amelyek igazolják résztvevőinek (részvényeseinek) ezzel a bankkal kapcsolatos kötelezettségeit. A részvényesek nem felelnek a bank kötelezettségeiért, és viselik a tevékenységével összefüggő veszteségek kockázatát a tulajdonukban lévő részvények értékén belül. Azok a részvényesek, akik nem fizettek teljes mértékben a részvényekért, egyetemlegesen felelnek a bank kötelezettségeiért részvényeik értékének ki nem fizetett részének erejéig. A részvénybank, mint minden más részvénytársaság (JSC), a hozzá tartozó teljes vagyonával felel kötelezettségeiért. Nem felelős a részvényesei kötelezettségeiért.
A részvénybank lehet nyílt vagy zárt részvénytársaság, amit az alapszabálya és a cégneve is tükröz.
A bank részvényesei egyenruhában Nyílt részvénytársaság (OJSC) elidegeníthetik részvényeiket a bank többi részvényesének hozzájárulása nélkül. Az ilyen bank jogosult magatartást tanúsítani nyisd ki az általa kibocsátott részvények jegyzésére és azok ingyenes értékesítésére. Ő is tud vezényelni és zárva előfizetés, ha azt alapszabálya vagy az Orosz Föderáció jogi aktusai nem tiltják. Egy ilyen bank részvényeseinek száma nincs korlátozva.
Elismerésre kerül az a bank, amelynek részvényeit csak alapítói vagy más, korábban meghatározott köre között osztják fel zárt részvénytársaság (Vállalat). Az ilyen bank nem jogosult az általa kibocsátott részvényekre nyílt jegyzést lefolytatni, vagy azokat egyéb módon korlátlan számú személy számára felajánlani. A zárt részvénytársasági formában működő bank részvényeseinek száma nem haladhatja meg az 50 főt. Ha ez több, akkor a bankot egy éven belül nyílt részvénytársasággá kell alakítani. Ellenkező esetben bírósági felszámolás alá kerül.
Az Orosz Föderációban, amint már említettük, a részvénytársasági forma uralkodik a bankok alapításakor. A részvénybankok az összlétszámuk valamivel több mint 66%-át teszik ki.
A bankrendszer szerkezetének diverzifikálására új lehetőségeket nyit meg a bankok, mint többletfelelős társaságok által az orosz jogszabályok által megengedett szervezeti és jogi formák. Ezt illik felidézni kiegészítő felelősségi társaság (ODO) elismerik az egy vagy több személy által alapított társaságot, amelynek alaptőkéje az alapító okiratban meghatározott méretű részvényekre oszlik. Az ilyen társaság tagjai egyetemlegesen másodlagos felelősséget vállalnak a vagyonukkal fennálló kötelezettségeikért, minden hozzájárulásuk értékéig, amelyet az Alkt. létesítő okiratai határoznak meg. Az egyik résztvevő csődje esetén a társaság kötelezettségeiért való felelőssége a többi résztvevő között azok hozzájárulásának arányában oszlik meg (kivéve, ha az alapító okiratok a felelősség megosztására eltérő eljárást írnak elő).
A világ tapasztalatai azt mutatják, hogy az ALC formája olyan hitelintézetekre jellemző, mint a kölcsönös hiteltársaságok, kölcsönös takarékpénztárak, szövetkezeti bankok stb. A Szovjetunióban, az 1930–1932-es hitelreform előtt. az ALC elvei alapján létrejött hitelszövetkezetek voltak. Jelenleg az Orosz Föderációban nincsenek ALC formájú bankok.
Az Orosz Föderációban jogi személyként létrehozott összes hitelintézet kötelező állami regisztráció. A bankok állami regisztrációját ugyanúgy végzik el, mint minden más jogi személy esetében, a Szövetségi Adószolgálat (Oroszország FTS) szervei. Ahhoz, hogy banki tevékenységet folytathasson, a banknak meg kell szereznie banki engedély.
A hitelintézetek állami nyilvántartásba vétele és tevékenységük engedélyezése minden piacgazdasággal rendelkező országban elengedhetetlen része a bankszabályozási rendszernek. Ezen intézmények segítségével szabályozzák a különböző szervezetek pénzpiaci működésbe lépését. Különösen szigorú követelményeket támasztanak azon szervezetekkel szemben, amelyek belépnek a hitelpiacra, pl. bankoknak. Szinte minden ország megköveteli a létrehozandó bank speciális regisztrációját és a megnyitásához szükséges engedély (licenc) beszerzését.
Az engedélyezés célja, hogy a pénzügyileg instabil, magas kockázatú, megkérdőjelezhető alapítókkal rendelkező szervezeteket távol tartsák a piacról. A regisztráció és az engedélyezés során megerősítést nyer:
Az Orosz Föderációban a hitelintézet alapítóira és vezetőire vonatkozó követelményeket a bankokról szóló törvény határozza meg.
A hitelintézet alapítói által azon magánszemélyek és jogi személyek széles köre lehet, akiknek a hitelintézetben való részvételét a hatályos jogszabályok nem tiltják. A bank alapítóinak nincs joguk kilépni a bank tagságából a nyilvántartásba vételtől számított első három éven belül (vagyis részesedésüket részben vagy egészben kivonni a bank alaptőkéjéből). Jogi személy nem lehet alapító a szövetségi költségvetéssel, az Orosz Föderációt alkotó jogalany költségvetésével és a helyi költségvetéssel szemben fennálló tartozások fennállása esetén, függetlenül a fizetési halasztás lehetőségétől. A fentiekből következik, hogy a jogi személynek - az alapítónak stabil pénzügyi helyzettel kell rendelkeznie, elegendő forrással kell rendelkeznie a hitelintézet alaptőkéjéhez való hozzájáruláshoz, három évig működnie kell, teljesítenie kell a szövetségi költségvetéssel, az alapító költségvetésével szembeni kötelezettségeit. az Orosz Föderáció jogalanyának és a helyi költségvetésnek az elmúlt három évben.
A hitelintézet megfelelő szintű vezetésének biztosítása és ennek alapján tevékenysége kockázatainak csökkentése érdekében a törvény a jelöltekre vonatkozó képesítési követelmények alapított hitelintézetek vezető testületeinek vezetői és főkönyvelői beosztásaiba.
A jelöltekkel szemben támasztott követelmények a következők:
Az Orosz Föderációban a hitelintézetek nyilvántartásba vételével kapcsolatos döntést az Oroszországi Bank hozza meg, és a banki műveletekre is engedélyeket ad ki. A hitelintézetek nyilvántartására és a banki tevékenység engedélyezésére vonatkozó általános eljárást a banktörvény határozza meg. A hitelintézetek nyilvántartásba vételének eljárását részletesen szabályozza a Bank of Russia 2010. április 2-án kelt 135-I. számú, „Az Oroszországi Bank által a hitelintézetek állami nyilvántartásba vételéről és a banki tevékenység végzésére vonatkozó engedélyek kiadásáról szóló eljárásról szóló eljárás” című utasítása. Tevékenységek."
Az engedély az alapja a jogi személyként bejegyzett hitelintézet banki tevékenységének. Az engedély meghatározza, hogy az adott hitelintézet milyen banki műveletekre jogosult, valamint azt a devizát, amelyben ezek a banki műveletek végezhetők. Az engedélyt határozatlan időre adják ki. A banki műveletek végzésére vonatkozó engedély megszerzéséhez a hitelintézetnek rendelkeznie kell az Oroszországi Bank által megállapított összegű jegyzett tőkével, a banki műveletek elvégzéséhez szükséges felszerelésekkel, valamint teljesítenie kell a szakemberek képesítési követelményeit a Bank of Russia előírásai szerint. az Orosz Bank.
Jelenleg az Orosz Föderációban az újonnan alapított bank kiadható háromféle jogosítvány:
Tevékenységének bővítése érdekében a bank kaphat további licencek. Ahhoz, hogy ezeket megkapja, pénzügyileg stabilnak kell lennie az elmúlt hat hónapban; megfeleljen az Oroszországi Bank által a tőke összegére vonatkozóan megállapított követelményeknek; teljesíti az Orosz Bank kötelező tartalékolási követelményeit; nincs adóssága a szövetségi költségvetéssel, az Orosz Föderációt alkotó szervezet költségvetésével, a helyi költségvetéssel és az állami költségvetésen kívüli alapokkal szemben; megfelelő szervezeti felépítéssel, beleértve a belső ellenőrzési szolgálatot is; megfeleljen az Oroszországi Bank banki alkalmazottak képesítési követelményeinek; megfeleljen a műszaki követelményeknek, beleértve a banki műveletekhez szükséges berendezésekre vonatkozó követelményeket is.
Egy meglévő bank tevékenységének bővítésére a következő típusú engedélyek adhatók ki:
Az utolsó kettő akkor adható ki egy banknak, ha rendelkezik engedéllyel banki műveletek végzésére rubelben és devizában, vagy azzal egyidejűleg, ha:
Általános engedély, amely olyan bank számára adható ki, amely rendelkezik engedéllyel minden banki művelet elvégzésére rubelben és devizában. A nemesfémekkel végzett banki műveletek végzésére vonatkozó engedély nem feltétele az általános engedély megszerzésének.
Az általános engedéllyel rendelkező bank a megállapított eljárásnak megfelelően jogosult fióktelepeket létrehozni az Orosz Föderáción kívül és (vagy) részesedést (részvényt) szerezni a nem rezidens hitelintézetek jegyzett tőkéjében. A bank általános engedély kiadásának mérlegelésekor átfogó vizsgálatot végez, vagy annak eredményét figyelembe veszi, ha azt legkorábban három hónappal az engedélykérelem regionális fiókhoz történő benyújtása előtt fejezte be. az Orosz Banktól. Általános engedély és engedélyek magánszemélyek betéteinek vonzására olyan banknak adhatók ki, amelynek állami nyilvántartásba vételétől számítva legalább két év eltelt. Ugyanakkor a magánszemélyek betéteinek bevonására vonatkozó engedély kiadását megelőzi a bank felvétele a magánszemélyek betétbiztosítási rendszerébe a magánszemélyek betéteinek biztosításáról szóló törvényben előírt feltételekkel.
2013. január 1-től a működő hitelintézetek megoszlása az általuk birtokolt engedélytípusok szerint a következőképpen alakult:
Hitelintézet átszervezése egyesülés, csatlakozás, szétválás, kiválás és átalakulás formájában is végrehajtható.
A hitelintézetek új hitelintézet (hitelintézetek) létrehozásával történő átszervezésekor az Oroszországi Bank azt fontolgatja, hogy új engedélyeket ad ki számára banki műveletek végzésére. A Bank of Russia ugyanakkor figyelembe veszi azokat az engedélyeket, amelyek alapján az átszervezett hitelintézetek működtek.
A banki engedély visszavonása a banktörvény értelmében a következő esetekben fordul elő:
2001 óta a banktörvény módosításai alapján az Oroszországi Bank felügyeleti jogköre keretében engedélyek visszavonásával vádolják azon hitelintézetek, amelyek pénzügyi helyzete veszélyezteti hitelezőik és betéteseik érdekeit. A Bank of Russia köteles visszavonni a banki engedélyt a következő esetekben:
Az engedély visszavonásáról szóló határozat A Bank of Russia Bankfelügyeleti Bizottsága fogadja el a Bank of Russia regionális irodáinak, valamint strukturális részlegeinek kérelmei alapján, és az Oroszországi Bank rendeletével formálja. Az engedély visszavonásáról szóló értesítést az Oroszországi Bank hivatalos kiadványában, a Vesztnyik Bank of Russia hivatalos kiadványában teszik közzé, az erről szóló határozat keltétől számított egy héten belül. Az ilyen megbízás kibocsátásának pillanatától a hitelintézet nem jogosult a jelen engedélyben előírt műveletek elvégzésére.
Egy hitelintézet tevékenységének a résztvevők kezdeményezésére történő önkéntes megszüntetése esetén az Orosz Bank köteles határozatot az engedély visszavonásáról.
A hitelintézet felszámolása történhet önkéntesen (alapítói döntése alapján) vagy kényszeresen (az Oroszországi Bank kezdeményezésére).
Önkéntes felszámolás az alapítók bankfelszámolási határozata alapján történik. Akkor fogadható el, ha az alapítók megtagadják a banki tevékenység folytatását, vagy az engedély megszerzése után nem tudták megkezdeni a banki tevékenységet, illetve ha a bank tevékenységében jelentős, nem pénzügyi problémákkal összefüggő hiányosságokat fedeztek fel. A bank felszámolása a résztvevők egyhangú döntésével történik, ha az LLC formájában jött létre, vagy a részvényesek közgyűlésének határozata alapján - ha a bank részvénytársaság.
Az a hitelintézet, amelynek alapítói (tagjai) a felszámolásáról döntöttek, köteles e határozat keltétől számított öt munkanapon belül a banki engedély visszavonására irányuló kérelmet benyújtani az Orosz Bank regionális fiókjához. a hitelintézet tevékenységének felügyelete.
A bank önkéntes felszámolása esetén a résztvevők létrehozzák felszámolási bizottság(felszámoló), egyeztesse meg összetételét az Oroszországi Bank területi kirendeltségével, valamint határozza meg a bank felszámolásának eljárását és feltételeit.
A felszámolási bizottság összetételében a hitelintézet tagjaiból, a bank hitelezőiből, a bank vezető testületének tisztségviselőiből és más személyekből kell állnia. A Bank of Russia alkalmazottai nem lehetnek tagjai a bank felszámolási bizottságának (kivéve azokat az eseteket, amikor a Bank of Russia egy felszámolt hitelintézet hitelezője).
Ha a bank résztvevői az engedély visszavonását követő öt napon belül nem hoznak önkéntes döntést a felszámolásról, akkor az Orosz Nemzeti Bank a Ptk. 23. §-a alapján köteles a választottbírósághoz fordulni a hitelintézet felszámolása iránti igényével, függetlenül annak pénzügyi helyzetétől, pl. végrehajtani e hitelintézet kényszerfelszámolását.
Kényszerfelszámolás a hitelintézet a fizetésképtelenség (csőd) jeleinek hiányában és a Hitelintézetek csődjéről szóló törvény által megállapított jelek megléte esetén is folytatható.
Fizetésképtelenségre utaló jelek hiányában (csőd), azaz amikor az engedélyt olyan okok miatt vonták vissza, amelyek nem a hitelezőkkel és betétesekkel szemben fennálló kötelezettségek teljesítésének elmulasztásával kapcsolatosak (például a 2001. augusztus 7-i 115-FZ „A legalizálás elleni küzdelemről szóló szövetségi törvény” követelményeinek be nem tartása esetén A bűncselekményből szerzett jövedelmek pénzmosása és a terrorizmus finanszírozása" (a továbbiakban: a jövedelem legalizálásának megakadályozásáról szóló törvény), a Bank of Russia, a visszavonásról szóló értesítésnek a Bank of Russia Bulletinben való közzétételétől számított öt napon belül. pontjában foglaltaknak megfelelően köteles a választottbírósághoz fordulni e bank felszámolása és a bíróság részére felszámoló biztosítása iránti kérelemmel. A választottbíróság dönt a hitelintézet felszámolásáról és a felszámoló kijelöléséről, ha az engedély visszavonásakor nem bizonyított, hogy a hitelintézet csõdre utaló jelekkel rendelkezik. A választottbíróságnak a bankot felszámoló határozatának napjától kezdődően annak irányító testületei felfüggesztik az ügyintézési feladatok ellátását, ideértve a vagyon feletti rendelkezést is. Három napon belül át kell adniuk a felszámolónak a bank könyvelési és egyéb dokumentációit, tárgyi értékeit, pecsétjeit, bélyegzőit. A bank pénzügyi helyzetére vonatkozó információk bizalmas jellege megszűnik, a korábban kiszabott letartóztatások és a vagyonával kapcsolatos egyéb korlátozások megszűnnek, tilos a vagyontárgyak újabb letartóztatása és a rendelkezés korlátozása. A bankkal szembeni minden követelés csak a felszámolása során támasztható és kielégíthető.
A felszámoló a hitelintézet felszámolásáról szóló hirdetményt a kinevezésétől számított öt munkanapon belül közzétételre megküldi a Bank of Russia Bulletinben. A Betétbiztosítási Ügynökség egy olyan hitelintézet felszámolója, amely az Oroszországi Bank engedélyével rendelkezik magánszemélyek betéteinek bevonására.
A hirdetményben feltüntetik azt a postai címet, amelyen a hitelezők a hitelintézethez benyújthatják követeléseiket. A felszámoló a hitelezők bejelentett követeléseit megvizsgálja, és az elbírálás eredményéről a követelés kézhezvételétől számított egy hónapot meg nem haladó határidőn belül értesíti. A felszámoló az időközi felszámolási mérleg elkészítésekor figyelembe veszi a hitelezők követeléseit.
A felszámoló közbülső és zárólapot készít felszámolási egyenlegek. A hitelezői követelések bemutatására megállapított határidő lejárta után a felszámoló időközi felszámolási mérleget készít. Tartalmazza a felszámolás alatt álló bank vagyonának összetételét, a benyújtott követelések listáját, valamint azok elbírálásának eredményét. A felszámoló legkésőbb a hitelezői igények benyújtására megállapított határidő lejártától számított 60 napon belül köteles megtartani az első hitelezői gyűlést, amelyen az időközi felszámolási mérleget is meg kell vizsgálni. A hitelezői gyűlés megfontolása után az időközi mérleget egyeztetik az Orosz Bankkal, és a jóváhagyás napjától kezdődően a hitelköveteléseket kielégítik. Ha a hitelintézet rendelkezésére álló pénzeszközök nem elegendőek valamennyi hitelezői igény kielégítésére, a felszámoló köteles vagyonát nyilvános árverésen értékesíteni.
A felszámoló benyújtja az Orosz Bankhoz a végelszámolási mérleget is, amelyet a felszámolás befejezése után készítenek. Eredményéről szóló beszámolót a felszámolási mérleg csatolásával a hitelezői gyűlés meghallgatja és elfogadja. A bank felszámolásának határideje nem haladhatja meg a választottbíróság felszámolási határozatának keltétől számított 12 hónapot, de a felszámoló indokolt indítványára meghosszabbítható. A felszámolás azzal ér véget, hogy a választottbíróság határozatot hoz annak befejezéséről.
Ha a felszámolási eljárás során kiderül, hogy a felszámolandó bank vagyonának értéke nem elegendő a hitelezői összes követelésének kielégítésére, a felszámoló köteles a választottbírósághoz kérelmet benyújtani a bank megállapítása iránt. csődbe jutott. Az Oroszországi Banknak akkor is a választottbírósághoz kell fordulnia, ha az engedély visszavonásakor a bank fizetésképtelenségre (csőd) utaló jeleket mutatott, vagy ezen jelek meglétét az engedély visszavonását követően kinevezett ideiglenes adminisztráció megállapította. az engedélyt.
Ha egy hitelintézetnél csőd jelei vannak felszámolása a hitelintézeti csődről szóló törvény szerint történik.
Alatt fizetésképtelenség (csőd) hitelintézet azt jelenti, hogy a választottbíróság elismerte, hogy nem képes kielégíteni a hitelezők pénzbeli kötelezettségekre vonatkozó követeléseit és (vagy) teljesíteni a kötelező fizetési kötelezettséget. Ebben az esetben a hitelintézet képtelennek minősül ezen intézkedések végrehajtására, ha
Az Oroszországi Bankon túlmenően a választottbírósághoz fordulhatnak hitelintézet csődjének kihirdetése iránti kérelemmel:
Csődeljárást a választottbíróság csak a bank banki tevékenység végzésére vonatkozó engedélyének visszavonása után indíthat a felsorolt személyek kérelme alapján, ha jogszabályban megállapított csődjelek mutatkoznak. Az Art. A hitelintézetek csődjéről szóló törvény 5. §-a szerint, amikor a választottbíróság bankcsődeljárást tárgyal, csődeljárást kell alkalmazni. A hitelintézet csődje esetén az általános csődtörvényben előírt felügyeleti, pénzügyi rehabilitációs, külső irányítási és elszámolási megállapodásokat nem alkalmazzák.
Csődeljárás A választottbíróság a hitelintézet csődjének kihirdetéséről szóló határozatát követően nyílik meg, azt a csődbiztos hajtja végre. Egy olyan hitelintézet csődje esetén, amely az Oroszországi Bank engedélyével rendelkezett magánszemélyek betéteinek bevonására, a Betétbiztosítási Ügynökséget nevezik ki csődfelügyelőnek.
Versenyvezető benyújtja az Oroszországi Bankhoz a csődbe ment hitelintézet levelezőszámláján történő tranzakciók lebonyolítására vonatkozó jogát igazoló dokumentumokat, és 15 napon belül továbbítja közzététel céljából a Vesztnik Bank of Russia hivatalos kiadványában, valamint közleményt tesz közzé a a hitelintézet telephelye a választottbíróságnak a hitelintézet csődeljárásáról szóló határozatáról és a csődeljárás megindításáról. A Betétbiztosítási Ügynökség a csődeljárás során a hitelintézet főszámlájának megnyitásától számított 15 napon belül megküldi ezt a bejelentést. A csődbiztos legkésőbb a hitelintézet csődjének kihirdetésétől számított 70 napon belül tájékoztatást tesz közzé a hitelezők pénzbeni követeléseinek kielégítésére felhasználható szabad pénzeszközökről, ideértve az elsőrendű hitelezők részére történő előzetes kifizetéseket is. , feltüntetve azok eljárását és feltételeit. A bank köteles nyilvántartást vezetni az elsőbbséget élvező hitelezők követeléseiről a részükre történő előzetes kifizetések teljesítéséhez. Az ilyen kifizetések legkésőbb az elsőbbséget élvező hitelezők részére történő kifizetések eljárásáról és feltételeiről szóló első hirdetmény közzétételétől számított harmadik munkanapon kezdődnek, és három hónapon belül teljesítésre kerülnek. A csődbe ment hitelintézet levelező számláján lévő pénzeszközök 70%-át a hitelezők e csoportja számára történő előzetes kifizetésekre utalják. Ha nem elegendőek a teljes kifizetéshez, a pénzeszközöket a kielégítendő követelések összegének arányában osztják fel.
A csődbiztos elkészíti a hitelezői követelések nyilvántartását (az elkészítésének időtartama nem haladhatja meg a csődeljárás időpontjától számított hat hónapot), közbenső felszámolási mérleget, amely tartalmazza a felszámolt hitel vagyonának összetételét. intézmény, a hitelezők által benyújtott követelések listája, mérlegelésük eredménye, valamint az elsőbbséget élvező hitelezők részére teljesített előzetes kifizetések adatai. Az időközi felszámolási mérleget és a felszámolási mérleget benyújtják az Orosz Bankhoz.
A felszámolás befejezettnek tekintendő, és a hitelintézet megszűnt attól a pillanattól kezdve, hogy a felszámolásáról szóló jegyzőkönyvet a Hitelintézetek Állami Nyilvántartási Könyvébe bejegyezték. 2013. január 1-jén az Orosz Föderációban felszámolt hitelintézetek teljes száma a Bank állami nyilvántartási könyvében szereplő bejegyzés szerint
Oroszország összege 2055, ebből 1594 - az engedély visszavonása (törlés) miatt, 460 - átszervezés miatt.
A 2004. augusztus 20-i 121-FZ szövetségi törvény "A hitelintézetek fizetésképtelenségéről (csőd)" szóló szövetségi törvény módosításáról "" a csődbiztos jogkörét a Betétbiztosítási Ügynökségre bízta. A csődkezelési rendszer változásainak fő célja a csődeljárás felgyorsítása, a csődbiztos átláthatóságának és hatékonyságának biztosítása.
Mi az az OPF? Minden szervezetnek saját OPF-je van. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve és más szövetségi törvények határozzák meg, hogy mely OPF szervezetek (jogi személyek) lehetnek az Orosz Föderációban. Még nem tippelted ki? Akkor válaszoljuk, hogy mi az:
Az OPF az törvényben meghatározott jogi formája, amelyet az egyes cégek vagy nonprofit szervezetek alapszabálya rögzít. Az OPF rövidítés szó szerinti értelmezése jogi kifejezés: szervezeti és jogi formája... Arról, hogy mit jelent a jogi forma egy szervezet számára, és milyen típusú szervezeti és jogi formák léteznek a kereskedelmi és nonprofit szervezetek számára Oroszországban, bővebben lentebb, a bekezdésben olvashat. Az OPF típusai .
Közben, OPF dekódolása más jelentése is lehet - gazdasági, nevezetesen: alapvető termelési eszközök. Mit"befektetett eszközök"? A "Vállalati gazdaságtan" tudományban, Az OPF az munkaeszközök, amelyek hosszú ideig részt vesznek a termelési folyamatban, és ugyanakkor megőrzik természetes formájukat. A vállalkozás fő termelési eszközei: épületek, építmények és építmények, kommunikációs és távvezetékek, gépek, járművek és berendezések, szerszámok, készletek stb. (ezek az OPF fő típusai, mint tárgyi eszközök). Amennyiben OPF ebben az összefüggésben közgazdasági koncepcióról van szó, és nem érinti honlapunk fő témáját - a különböző szervezeti és jogi formájú nonprofit szervezetek állami nyilvántartásba vételét, azoknak, akik érdeklődnek a témában teljesebb körű tájékoztatás iránt. egy vállalkozás fő termelési eszközei, ezeket merjük egy gazdasági témájú információforráshoz irányítani. :)
Szó szerint OPF dekódolása nem tartalmaz definíciót, mi a szervezeti és jogi forma... Bármilyen furcsának is tűnik, a fő jelenlegi orosz jogszabályok, élén a Polgári Törvénykönyvvel, ezt sem tartalmazzák! Az OPF fogalmának egyetlen meglehetősen homályos és homályos magyarázata az OK 028-2012 szervezeti és jogi formák összoroszországi osztályozóját tartalmazza. Szerinte, " szervezeti és jogi forma azt jelenti az ingatlan biztosításának (alakításának) és a szervezet általi felhasználásának módja és az ebből fakadó vállalkozási tevékenység jogállása, céljai. "Nos, most már minden világos, nem? :)
Próbáljuk meg megadni a saját, érthetőbb definíciónkat:
A szervezeti és jogi forma (OPF) az a szervezet típusának rövidített betűrövidítése vagy teljes szóbeli megjelölése, amely mindig közvetlenül a saját (egyéni) neve előtt található, amely a szervezet kereskedelmi vagy nem kereskedelmi irányultságát jellemzi (bizonyos esetekben tevékenységének fő célját tükrözi) , valamint jellemzi ennek a szervezetnek a törvényi konszolidáció és a vagyonhasználat, a szervezet tevékenységeinek és gazdálkodásának egyik módozatához való hozzárendelését.
Itt részletesen megfejtjük a szervezetek OPF-jét, miközben ugyanazt az OPF össz-orosz osztályozóját fogjuk vezérelni.
A kereskedelmi vállalkozások és szervezetek OPF fő típusai:
IE - egyéni vállalkozó
LLC - korlátolt felelősségű társaság
ODO - kiegészítő felelősségi társaság
JSC - nyílt részvénytársaság
CJSC - zárt részvénytársaság
PC - termelőszövetkezet
KFH - paraszti (tanyasi) gazdaság
SUE – Állami Egységes Vállalat
A non-profit szervezetek OPF fő típusai (OPF NPO):
PC - fogyasztói szövetkezet
A civil szervezet közszervezet
OD - társadalmi mozgalom
ANO - autonóm non-profit szervezet
SNT - kertészeti non-profit partnerség
DNP - dacha non-profit partnerség
HOA - Lakástulajdonosok Egyesülete
Természetesen a szervezeti és jogi formák teljes köre szélesebb. Itt megfejtettük a leggyakoribb típusok OPF-jét. Reméljük, hogy tetszett a cikk, és teljes körű tájékoztatást kapott a témáról " OPF dekódolása". Ha tisztázni szeretné a fenti listában nem szereplő szervezeti és jogi formák rövidítésének megfejtését, vagy meg kell találnia szervezete OKOPF-jének OPF-kódját, kérjük, tekintse meg az OPF osztályozót, amely a következő link:
A nonprofit szervezet vagy a kereskedelmi szervezet állami nyilvántartásba vételének folyamata tekintetében a szervezeti és jogi forma (OPF) teljes és rövidített nevének helyes és pontos feltüntetése a dokumentumok elkészítésekor a sikeres teljesítésének előfeltétele.
Tisztelettel,
a Szentpétervári és Leningrádi Területi Nonprofit Szervezetek Nyilvántartási Központjának munkatársai
A kereskedelmi bank létrehozása a szervezeti és jogi formájának megválasztásával kezdődik.A kereskedelmi bank szervezeti és jogi formáját a Kbt. törvény 1. §-a: "A hitelintézet gazdasági társaságként bármely tulajdoni forma alapján jön létre." Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 66. cikke értelmében az üzleti társaságok közé tartoznak a részvénytársaságok, a korlátolt felelősségű társaságok és a kiegészítő társaságok. A szervezeti és jogi forma fontos tényező mind a banki, mind az egyéb gazdálkodó egység létrejöttében, megalakításában és továbbfejlesztésében. A jogi forma megválasztása meghatározza a bank saját tőkéjének és kölcsönzött forrásainak növelésének lehetőségét, az irányítási folyamat szervezetének jellegét és sajátosságait, az ellenőrzés formáit és módszereit. Egy hitelintézet számára ez a kérdés különösen fontos, mert a bank tevékenységének jellege megköveteli a hitelezők, a betétesek és a pénzügyi piac egészének bizalmát. Ezen túlmenően a bank alapítása és bejegyzése során szabályozott alaptőke nagysága a hitelezői érdekek betartásának garanciája, meghatározza a bank minősítését, valamint a saját tőke összegének meg kell felelnie a kötelezően előírtaknak. az Oroszországi Bank által megállapított szabványok.
Tekintsük a kereskedelmi bank szervezeti és jogi formáinak főbb jellemzőit.
Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 87. cikke és az Art. A korlátolt felelősségű társaságokról szóló szövetségi törvény 2. cikke Korlátolt Felelősségű Társaság(LLC) egy vagy több személy által alapított társaság, alaptőke amely az alapító okiratok által meghatározott méretű részekre van felosztva. Az LLC tagjai nem felelősek annak kötelezettségeiért, és viselik a társaság tevékenységével kapcsolatos veszteségek kockázatát, hozzájárulásaik értékén belül. A résztvevők száma nem lehet több 50 főnél. Ha egy társaság létszáma meghaladja a megállapított keretet, egy éven belül nyílt részvénytársasággá kell alakítani, vagy fel kell számolni.
Az LLC résztvevőinek jogában áll bármikor kilépni a társaságból, annak többi résztvevőjének hozzájárulásától függetlenül, valamint eladni vagy más módon átengedni az alaptőkéből való részesedésüket a társaság egy vagy több résztvevőjének. Az ilyen ügylet megkötéséhez nem szükséges a társaság vagy résztvevői hozzájárulása, hacsak a társaság alapszabálya másként nem rendelkezik. A társaság tagjait azonban elővásárlási jog illeti meg az eladott (átruházott) üzletrész megvásárlására. A résztvevőnek a társaságból való kilépése esetén a társaság köteles a részvény tényleges értékét megfizetni, vagy azonos értékű természetbeni vagyont kibocsátani a részvény társaságra történő átruházásától számított egy éven belül, kivéve, ha ennél rövidebb időszak áll fenn. a társaság alapszabálya rendelkezik.
Alaptőke Az LLC a tagjai részvényeinek névértékéből áll. A résztvevő részesedésének tényleges értéke a társaság nettó vagyona értékének a résztvevő részesedésének nagyságával arányos részének felel meg.
Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 96. cikke és az Art. A részvénytársaságokról szóló szövetségi törvény 2. cikke Részvénytársaság(JSC) egy társaság alaptőke amely bizonyos számú részvényre oszlik. A JSC résztvevői, valamint a korlátolt felelősségű társaságok nem felelősek a társaság kötelezettségeiért, és viselik a részvényeik értékén belüli veszteségek kockázatát. A részvénytársaságoknak két típusa van: nyitott és zárt.
Közvállalat(OJSC) jellemzője, hogy tagjai más részvényesek hozzájárulása nélkül is elidegeníthetik részvényeiket. Az OJSC az általa kibocsátott részvényekre nyílt jegyzést és azok szabad értékesítését végzi a hatályos jogszabályoknak megfelelően.
V zárt részvénytársaság(JSC) részvényeit csak tagjai vagy előre meghatározott köre között osztják fel. Ezért a CJSC nem folytathat nyílt jegyzést a kibocsátott részvényekre. Az LLC-hez hasonlóan a CJSC-ben résztvevők számát a jelenlegi jogszabályok korlátozzák. A résztvevők számának túllépése megköveteli a CJSC OJSC-vé történő átalakulását, vagy egy CJSC felszámolásához vezet.
Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének megfelelően kiegészítő felelősségi társaság azzal jellemezve, hogy résztvevői a társaság kötelezettségeiért másodlagos (többlet) felelősséget viselnek személyes vagyonukkal. Ez magyarázhatja azt a tényt, hogy az oroszországi bankrendszerben nincsenek további felelősséggel rendelkező társaságok formájában működő bankok.
A kereskedelmi bank szervezeti és jogi formájának kiválasztása megköveteli ezek mindegyikének előnyeit és hátrányait. Meg kell jegyezni, hogy az LLC és a JSC "tartalmában" meglehetősen hasonlóak. Olyan tőkeösszevonást jelentenek, amelyhez nem szükséges a társadalom tagjainak részvétele a gazdasági tevékenységében. Magánszemélyek és jogi személyek egyaránt részt vehetnek egy gazdasági társaságban. A társadalmon belüli minden kapcsolat „a tőke által” épül fel:
Mi a különbség az LLC és a JSC között? A részvénytársaság előnye (különbsége) abban rejlik, hogy a kialakításában rejlő minimális lehetőség "elhúzni" az ingatlant. Ugyanakkor ez az előny a részvényesek jogainak bizonyos megsértéséhez vezet, akiket gyakran megfosztanak a befektetett pénzeszközök visszatérítésének lehetőségétől. Éppen ellenkezőleg, az LLC lehetővé teszi a befektetett pénzeszközök „kivonását” a társasági tagság megszüntetésének eljárásával, de ez a társaság vagyonában bekövetkező veszteségek valószínűségéhez vezet.
Megjegyzendő, hogy a banki jogszabályok részben semlegesítik a résztvevő társaságból való kilépésének ezt a negatív következményét. A bankokról és a banki tevékenységekről szóló szövetségi törvény különösen biztosítja a résztvevőnek azt a jogát, hogy csak a nyilvántartásba vételtől számított három év elteltével lépjen ki a bankból (11. cikk).
Az OJSC forma előnye, hogy befektetők vonzásával növelhető a bank tőkéje. Az LLC-nek és a CJSC-nek nincs ilyen lehetősége. Figyelembe véve, hogy a bank jegyzett tőkéjének névértékét az Oroszországi Bank szabályozza, az OJSC ilyen előnye meglehetősen jelentősnek tekinthető.
A "Korlátolt felelősségű társaságokról" és a "Részvénytársaságokról" szóló szövetségi törvények bankszektorra vonatkozó rendelkezéseinek végrehajtása jelentős eltéréseket mutat más gazdasági egységekhez képest. Így a banki jogszabályokkal összhangban a hitelintézetek állami nyilvántartásba vételéről szóló döntést az Oroszországi Bank hozza meg. Ellenőrzési és felügyeleti feladatok ellátása érdekében nyilvántartást vezet a kiadott banki engedélyekről, valamint a Hitelintézetek Állami Nyilvántartási Könyvét.
A hitelintézet alapítói lehetnek jogi személyek és (vagy) magánszemélyek. Ugyanakkor nincs joguk kilépni a bank tagságából az állami bejegyzéstől számított első három évben. Más szervezetek regisztrációs eljárásától eltérően a hitelintézetek alapítóival szemben a következő komoly követelmények támasztják őket. A jogi személyeknek stabil pénzügyi helyzettel és saját forrásokkal kell rendelkezniük alaptőke, legalább három évig tevékenységet kell végeznie, az elmúlt három évben minden szinten teljesítenie kell a költségvetéssel szembeni kötelezettségeit. Meg kell jegyezni, hogy az a követelmény, hogy hozzájáruljon a saját tőke hozzájárulásaként alaptőke minden gazdálkodó szervezet számára kötelező, a hitelintézetek számára azonban a legjelentősebbé válik, mivel a saját tőke (tőke) összegét az Orosz Nemzeti Bank 5 millió euró rubelnek megfelelő összegben határozza meg. Ha egy hitelintézet alapítóként jár el, akkor pénzügyileg stabilnak kell lennie, beleértve az Oroszországi Bank kötelező tartalékolási követelményeinek teljesítését, valamint a tőkemegfelelést.
A hitelintézetek bejegyzésének másik sajátossága az alaptőke kifizetésének eljárása. Alaptőke a banki bejegyzéstől számított egy hónapon belül teljes egészében ki kell fizetni. Hozzájárulás a alaptőke lehet pénzeszköz formájában mind az Orosz Föderáció pénznemében, mind devizában, valamint a hitelintézet alapítójának tulajdonában lévő, építéssel befejezett épület (telephely), amelyben a hitelintézet elhelyezhető. Azon egyéb ingatlanok listája, amelyekbe bele lehet foglalni alaptőke, amelyet az Oroszországi Bank hozta létre. A nem pénzbeli vagyoni hozzájárulás mértéke nem haladhatja meg az alaptőke 20 százalékát. Ezen túlmenően a Bank of Russia ellenőrzést gyakorol a részvények (részesedés) megszerzése felett egy alapítással létrehozott hitelintézetben. Így az 5 százalékot meghaladó részvények (részesedések) egy vagy több tranzakció eredményeként történő megszerzéséhez és (vagy) a vagyonkezelésbe történő átvételéhez a Bank értesítése, 20 százalékot meghaladó csomag esetén pedig jóváhagyás szükséges. Ezek a rendelkezések jogi személyekre és magánszemélyekre, valamint jogi személyek és magánszemélyek csoportjaira vonatkoznak, amelyek egymással megegyezéssel állnak kapcsolatban, vagy leányvállalatok, illetve egymásra utalnak.
Így a figyelembe vett formák mindegyikének megvannak a maga előnyei és hátrányai. Kiegyensúlyozott értékelésük, valamint a bankszektorban a szabályozási és jogi keretek végrehajtásának sajátosságainak figyelembevétele lehetővé teszi a létrejött bank számára a leghatékonyabb szervezeti és jogi forma kiválasztását.
