A piacgazdaságban bármikor előfordulhatnak olyan piaci szereplők, amelyeknek nincs elegendő forrásuk a tervezett költségek megfizetésére. Ugyanakkor mindig vannak olyan cégek, magánszemélyek és kormányzati szervezetek, amelyeknek jelenleg több pénzük van, mint amennyi a jelenlegi szükségletük. Az előbbiek a kölcsöntőkére, annak fogyasztóira vagy hitelfelvevőire keresnek, az utóbbiak pénzügyi források szállítójaként vagy hitelezőként működnek. Ugyanazok a jogalanyok különböző időpontokban lehetnek hitelezők és hitelfelvevők is. A pénzügyi források hitelezők és hitelfelvevők közötti újraelosztását a gazdasági rendszerben speciális pénzügyi intézmények, úgynevezett pénzügyi közvetítők végzik.
A pénzügyi közvetítő olyan intézmény, amely összekapcsolja a hitelezőket és a hitelfelvevőket azáltal, hogy pénzeszközöket vesz fel a hitelezőktől, és kölcsönzi azokat a hitelfelvevőknek. A pénzügyi közvetítők által felhalmozott és felhasznált források volumene jelentősen meghaladja a gazdaság más ágazatain áthaladó volumenét. Maguk a pénzintézetek között vannak pénzügyi közvetítők. Így számos pénzintézet - lízing, faktoring társaságok, pénzügyi házak - pénzeszközeinek nagy részét hitelként más pénzintézetektől kapja.
Első pillantásra úgy tűnhet, hogy a hitelfelvevők és a hitelezők közvetlen interakciója pénzügyi szempontból előnyösebb. Ez azonban nem így van egy fejlett gazdaságban. Fontolja meg a pénzügyi közvetítés előnyeit és előnyeit a hitelezők és a hitelfelvevők szempontjából.
A hitelezők szempontjából a pénzügyi közvetítés előnyei elsősorban abban nyilvánulnak meg, hogy segítségükkel a hitelezési kockázat csökkentése valósul meg. A modern piacgazdaságra jellemző információk hiányossága és tökéletlenségei között magas a hitelkockázat, i.e. a tartozás tőkeösszegének és a kölcsön kamatainak vissza nem fizetésének kockázata. A közvetítők a kockázatok diverzifikálását úgy hajtják végre, hogy a befektetéseket pénzügyi instrumentumok szerint, idővel a különböző hitelezők között osztják fel, ami a teljes hitelkockázati szint csökkenéséhez vezet (kockázattranszformáció).
Másodszor, a pénzügyi közvetítők megkönnyítik más gazdálkodó szervezetek számára, hogy megbízható hitelfelvevőket találjanak. A közvetítő rendszert dolgoz ki a hitelfelvevők fizetőképességének ellenőrzésére, és rendszert szervez szolgáltatásai elosztására. Végül is csökkenti a hitelkockázatot és a hitelezési költségeket.
Harmadszor, a pénzügyi közvetítők megoldást kínálnak a gazdasági szereplők likviditási problémáira. A pénzügyi intézmények lehetővé teszik ügyfeleik likviditásának szükséges szintjének fenntartását, amely meghatározza a partnerekkel szembeni kötelezettségeik maradéktalan és időben történő teljesítését.
A hitelfelvevők szempontjából a pénzügyi közvetítők előnyeit elsősorban az határozza meg, hogy megoldják azt a problémát, hogy olyan hitelezőket találjanak, akik készek elfogadható feltételekkel hitelt nyújtani. A pénzügyi közvetítők megszervezik a róluk szóló adatgyűjtést, módszereket dolgoznak ki a szabad pénzeszközök bevonására.
Ezenkívül pénzügyi közvetítő hiányában a hitelfelvevő számára azonos gazdasági feltételek mellett felvett pénzeszközök kamata leggyakrabban magasabb, mint közvetítő jelenlétében. Ezt a paradoxont az magyarázza, hogy a pénzügyi közvetítők csökkentik az elsődleges hitelezők (betétesek, pénztulajdonosok) hitelkockázatát, és alacsonyabb kamatokat határozhatnak meg a forrásbevonásra, ami természetesen befolyásolja a kihelyezési kamatláb viszonylag alacsonyabb szinten történő meghatározását, mint közvetlen hitelezés..
A következő előny, hogy a pénzügyi közvetítők segítik a pénzügyi források elhelyezésének és lehívásának időzítését. A feltételekkel kapcsolatos probléma abból adódik, hogy a hitelfelvevőnek általában hosszabb időre van szüksége pénzre, mint amennyit a hitelezők készek felajánlani. A pénzügyi közvetítők végrehajtják a futamidő-transzformációt, kitöltve a hitelező likviditása és a hitelfelvevő hosszú lejáratú hiteleinek preferenciája közötti űrt. A probléma megoldását megkönnyíti, hogy nem minden ügyfél egyszerre követeli a pénzét, és a pénzközvetítőhöz történő pénzátvétel is időben megoszlik.
Végül a pénzintézetek úgy elégítik ki a hitelfelvevők nagy hiteligényét, hogy sok ügyféltől jelentős számú kis összeget összesítenek (pénzösszeg átalakítása).
Pénzügyi közvetítőként befektetési alapok és társaságok, nyugdíjalapok, biztosítók, hitelintézetek és egyéb pénzügyi intézmények járnak el.
A pénzügyi közvetítésben a főszerepet a hitelintézetek játsszák, amelyek különféle eszközök segítségével ideiglenesen szabad pénzeszközöket vonzanak a gazdasági szereplőktől. Aztán kölcsönt nyújtanak nekik más gazdálkodó szervezetek általi használatra.
A hitelintézet olyan jogi személy, amely tevékenységének fő céljaként haszonszerzés érdekében külön engedély (engedély) alapján jogszabályban meghatározott banki műveletek végzésére jogosult. Bármilyen tulajdonformán alapul, mint gazdasági társadalom.
A banki tevékenységeket számos országban törvény (hiteltörvény vagy banktörvény) szabályozza annak meghatározására, hogy egy vállalkozás hitelintézet-e vagy sem.
A klasszikus banki műveletek a következők:
· magánszemélyek és jogi személyek pénzeszközeinek betéteinek bevonása;
ezen pénzeszközök saját nevében és költségén történő elhelyezése a visszafizetési, fizetési és sürgősségi feltételek mellett;
· Nem készpénzes fizetési és beszedési műveletek (giro-műveletek) végrehajtása.
A hitelintézeteknek tevékenységük megkezdése előtt külön engedélyt kell beszerezniük a banki műveletek végzésére (engedély, tanúsítvány). A banki engedély főszabályként bizonyos, a nemzeti jogszabályokban rögzített előfeltételek meglététől függ. Ezek az előfeltételek: bizonyos (minimális) saját tőke, üzleti terv megléte; a bankvezetőnek tervezett személyek személyi és üzleti alkalmassága belső kontrollrendszer megléte mellett.
A banki engedélyt a bankokat ellenőrző kormányzati szerv, általában az ország központi bankja állítja ki.
A hitelintézetek közé tartoznak a bankok és a nem banki hitelintézetek.
Bank- kizárólagos joggal rendelkező hitelintézet Összesen banki műveleteket végezni.
Gyakorlási joggal rendelkező hitelintézetek különálló banki tranzakciókat hívják nem banki hitelintézetek. A banki műveletek körét a nemzeti bankjog határozza meg.
Jelenleg háromféle nem banki hitelintézet működik Oroszországban:
Elszámolási nem banki hitelintézetek;
· a beszedés nem banki hitelintézetei;
nem banki betéti és hitelintézetek.
Az Oroszországi Bank összeállított egy listát azokról a megengedett tranzakciókról, amelyeket minden szervezettípus végrehajthat.
Nem banki hitelintézetek elszámolása eltérő funkcionális rendeltetésűek lehetnek: jogi személyek, köztük hitelintézetek kiszolgálása bankközi, devizapiacon, értékpapírpiacon; fizetés műanyag kártyákkal; készpénzszolgáltatás jogi személyek számára, deviza nem készpénzes formában történő vásárlása és eladása, valamint az alapító okiratban meghatározott egyéb tranzakciók.
Nem banki hitelintézetek beszedés az Oroszországi Bank engedélye alapján csak készpénz, váltó, fizetési és elszámolási bizonylatok beszedésére jogosultak. Jelenleg két nem banki hitelbeszedő szervezet működik az Orosz Föderációban.
Nem banki betéti és hitelintézetek az Oroszországi Bank engedélye alapján jogukban áll pénzeszközöket bevonni jogi személyektől betétekbe (bizonyos időtartamra), azokat saját nevükben és költségükön elhelyezni, devizát vásárolni és eladni. készpénzmentes formában, bankgaranciák kibocsátása, valamint egyéb, a banki műveletekkel nem összefüggő, törvényileg nem összefüggő tranzakciók lebonyolítása, ideértve: garanciák kiadása harmadik felek számára, követelési jogok megszerzése harmadik féltől, vagyonkezelés gyakorlása az ügyfelek pénzeszközeivel és egyéb vagyonával, lízingműveletek lebonyolítása stb.
Nem banki hitelintézetek tiltott szolgáltatásokat nyújtanak magánszemélyeknek.
Csak a bankok képesek teljes körűen pénzügyi közvetítést végezni.
A bankok olyan pénzügyi és hitelintézetek, amelyek szabad pénzeszközöket halmoznak fel, ideiglenes felhasználásra bocsátják, közvetítőkként működnek a vállalkozások, intézmények és magánszemélyek közötti kölcsönös fizetésekben és elszámolásokban, szabályozzák az ország pénzforgalmát, beleértve a pénz kibocsátását (kibocsátását). Vagyis a bankok különleges szerepet játszanak nemcsak a pénzügyi piac működésében, hanem az áruk és erőforrások piacán is, hiszen csak a bankok járnak el pénzügyi közvetítőként mind a pénzeszközök újraelosztásában, mind a pénzeszközök különböző alanyai közötti fizetésekben. piacgazdaság.
A banki tevékenység bizonyos sajátosságait , amelyek lehetővé teszik a bankok gazdaságban betöltött lényegének, funkcióinak és céljának (szerepének) tisztázását.
1. A bank a csere, nem a termelés területén működik. Közvetve természetesen a termelés is érintett, hiszen a bank sokféle termelési igényt szolgál ki (termelési anyagok felhalmozása, új gépek, berendezések beszerzése), de maga a folyamat tükrözi a gazdálkodó szervezetek tevékenységét a termelés újraelosztásában (cseréjében) anyagi gazdagságot teremtett.
A bank közvetítő a termelők között, inkább eladó, mint gyártó.
A bank speciális személyzetet alkalmaz – többnyire alkalmazottakat, nem dolgozókat: olyan embereket, akik nem végeznek fizikai munkát; és monetáris tranzakciók, számadatok feldolgozása, információk, gazdasági elemzések, számvitel szervezése, vállalkozások közötti elszámolások.
2. Bank-bizonyos értelemben kereskedelmi intézmény. Tevékenységében a kereskedelem (kereskedelem) motívumai érvényesülnek. Az anyagáramlás mozgását tükröző pénzeszközök tulajdonosa nem lévén a bank „megveszi” azokat, és más, magasabb áron „eladja” más gazdálkodó szervezeteknek.
A bank és a kereskedelem hasonlósága nem véletlen. A bank valóban "vásárolja" az erőforrásokat, "eladja", az újraelosztás területén tevékenykedik, elősegíti az árucserét. Saját „eladói”, raktárhelyiségei, speciális „árukészlete” vannak, tevékenysége nagyban függ a forgalomtól.
A kereskedő viszont abban hasonlít a bankhoz, hogy bizonyos banki szolgáltatásokat nyújthat. Például egy nagy kereskedelmi vállalat – akárcsak egy bank – jelentős összegű pénzhitelt bocsáthat ki. A kereskedelem nagyobb mértékben nem önerőből, hanem kölcsöntőkéből működhet.
A bankszektor és a kereskedelem közötti hasonlóságok nagyrészt itt érnek véget. A bank és a kereskedelmi vállalkozás közötti alapvető különbség a bank alapjában rejlik. A bank alapja a fő minősége - a hitelüzlet, amit a többi tevékenység tömegében a történelemben a bank alapfoglalkozásának minősítettek, olyan léptékben, amely speciális szervezést igényelt.
Ilyen feltételek mellett a bank számunkra nem kereskedelmi, hanem konkrét vállalkozásként jelenik meg, az alábbiak szerint:
A kereskedelemben az áru tulajdonjoga az eladóról a vevőre száll át; kölcsönnél ez nem történik meg (a kölcsönzött érték csak ideiglenes birtokba kerülve száll át a kölcsönvevőre);
Kereskedelmi ügyletnél eladják azt, ami a tulajdonosé, hitelnél ez nem mindig van így (például a bank alapvetően azt utalja át, ami nem tartozik hozzá; más pénzével „keresked”);
A kereskedelemben az eladó az áru árát kapja meg a vevőtől, a kölcsönben a kölcsönadó nemcsak a kölcsön összegét, hanem a kölcsön kamatának növekményét is megkapja.
2. Bank-ez egy kereskedelmi vállalkozás. Mind a kibocsátó, mind a kereskedelmi bankok működése díjazáson történik. A kapott kölcsönökért hitelkamatot, az ügyfeleik megbízásából végzett elszámolásért, készpénzes és egyéb műveletekért pedig bizonyos jutalékot kapnak.
3. A bank tevékenysége vállalkozói jellegű. A banknak köszönhetően egyes gazdálkodó szervezetek tétlen tőkéje mások számára „dolgozni” kezd. A gazdálkodó szervezetek, iparágak, területek és országok közötti tőke-újraelosztás energiájának köszönhetően a bankok fokozzák az anyagi, munkaerő- és pénzforrások termelő mozgását, és hozzájárulnak különböző gazdasági projektek megvalósításához.
4. Csere területén végzett munka, a bank termelő intézményként működik, amely szabályozza a készpénz- és nem készpénzforgalmat.
A bank jellege alapján a készpénzes és nem készpénzes formában történő fizetési forgalmat szabályozó monetáris intézményként határozható meg.
6. Bank - közvetítő szervezet, pénzügyi közvetítő.
7. Bank-nem csak kereskedelmi vállalkozás, hanem közintézmény is. A Bank segít a közérdek szolgálatában, a közszükségletek kielégítésén dolgozik, miközben a banki tevékenység nem politikai, hanem gazdasági jellegű.
Például a kibocsátó bank (központi bank), bár bizonyos műveleteket fizetett alapon végez, tevékenységének nem a nyereségszerzés a mozgatórugója.
Nem kivétel ez alól a kereskedelmi bank tevékenysége sem, amely az általa „vásárolt” és a hozamalapon elhelyezett források különbözetéből való bevételszerzéssel kíván nyereséget elérni. Ugyanakkor nem szabad elfelejteni, hogy tevékenységének nem az a profit, amelyre a bank törekszik. A profit az egyik cél, de nem határozza meg a bank teljes kereskedelmi tevékenységét. A modern vállalkozáselmélet szerint a bank számára összehasonlíthatatlanul fontosabb a piaci versenyhelyzete, egy folyamatosan fejlődő gazdasági egység hírneve.
A banki tevékenység egy monetáris intézmény tevékenysége a gazdasági kapcsolatok területén. A bankok tevékenységének eredményétől nemcsak az ország gazdaságának fejlődése, hanem a társadalom társadalmi légköre is múlik. Az általános gazdasági és bankválságok jelentős veszteségekhez, vállalkozások és hitelintézetek csődjéhez, az állampolgárok megtakarításainak és betéteinek leértékelődéséhez vagy elvesztéséhez, és ennek következtében feszültségekhez vezetnek a közönségkapcsolatokban, valamint a bankról, mint társadalomról alkotott kép romlásához vezetnek. gazdasági intézmény. Éppen ezért a bankok tevékenységének érezhető társadalmi konnotációja van.
7. Bank hogyan egy adott vállalkozás az anyagtermelés szférájának termékétől jelentősen eltérő terméket állít elő, nemcsak árut, hanem speciális árut állít elő pénz, fizetőeszköz formájában. A pénz reproduktív kategória. A reprodukciós alanyok össztömegében egyedüli monopolistaként a bank által kibocsátott készpénz és nem készpénz mind a termelési, mind az elosztási, csere- és fogyasztási szférát szolgálja. Ezen a terméken kívül a bankok különféle, elsősorban monetáris jellegű szolgáltatásokat nyújtanak.
A bank fő terméke a szolgáltató szektorban az ipari vállalkozással ellentétben nem dolgok, fogyasztási cikkek előállítása, hanem hitelnyújtás. A bankhitel sajátossága, hogy nem meghatározott pénzösszegként, hanem tőkeként nyújtják, pl. a kölcsönbe adott pénzeszközöknek nemcsak kört kell kelteniük a kölcsönfelvevő gazdaságában, hanem az újonnan teremtett érték részeként a hitelkamat formájában is vissza kell térniük kiindulási pontjukhoz.
7. Ha a bank főként mások, törlesztés alapján felhalmozott pénzén működik, akkor a vállalkozás főként saját forrásból működik.
8. A bank a kibocsátás jellegében különbözik az ipari vállalkozástól. Nemcsak részvényeket és egyéb értékpapírokat bocsát ki, hanem más kibocsátók értékpapírjainak könyvelésére és tárolására vonatkozó műveleteket is végez.
A bank egy speciális cég, amelynek fő feladata, hogy az ideiglenesen szabadlábra helyezett személyektől pénzforrásokat fogadjon, és azokat biztosítsa azoknak, akiknek most szükségük van rá. A bank csak egy típusa a sok különböző típusú pénzügyi közvetítőnek, pénzforgalmazó cégnek.
Ennek ellenére a bankok különleges helyet foglalnak el a pénzügyi közvetítők között. Fontosságukat hangsúlyozza, hogy minden pénzügyi közvetítő két nagy kategóriába sorolható: bankok és nem bankok. A bankok abban különböznek a nem bankoktól, hogy képesek magukhoz vonzani az emberek pénzét azáltal, hogy a kívánt típusú befektetéseket kínálják az embereknek, amelyeket a pénzvilágban ún. "betétek". Az emberek a pénzforrásaikat a bankba teszik. Mivel nem áruk és szolgáltatások vásárlására használják, ezt a fogyasztásról való önkéntes lemondást minden év végén kamatfizetéssel kell jutalmazni, amikor a pénzt a bankban tartják. Ez a letéti pénz lehetővé teszi a bank számára, hogy kölcsönöket nyújtson olyan cégeknek és más embereknek, akiknek szükségük van rá (és akik elég megbízhatóak ehhez).
A bankbetétek két nagy kategóriába sorolhatók. A látra szóló betétek lehetővé teszik az ügyfél számára, hogy a kívánt időpontban pénzt vegyen fel, de nagyon csekély kamatozású. A lekötött betétek meghatározott célra jönnek létre, és a szerződés lejárta (egy, három vagy öt év) lejárta előtt nem vonhatók vissza. Ezzel szemben a bank által a számlatulajdonosnak fizetett kamat jóval magasabb, és minél nagyobb, annál hosszabb a betét futamideje.
A pénzügyi források mozgásának ellenőrzése érdekében a bankok speciális mérlegrendszert alakítottak ki.
A bank mérlege két részre oszlik (5.1. táblázat). A bal oldalon (úgy hívják "eszközök") pénz áramlik, ami a bankhoz megy. Ezek a lakosság betétei és a bank saját tőkéje. Jobb rész ("passzív") megmutatja, hová fekteti be a bank a pénzeszközeit. Az eszközök első sorát mindig a kötelező tartalékok foglalják el – ez az összeg a mérleg bal oldaláról történő váratlan kivonások fedezésére szolgál. Valójában ez az összeg, bár a bankot illeti, nem önmagában, hanem a jegybankban van, amely ezáltal ellenőrzi a banki tevékenység hatékonyságát. Ezen kívül az eszközök között szerepelnek a kiadott hitelek és a többlettartalékok. A többlettartalékot a bank biztosítási alapjaként használják váratlan kiadások esetére, valamint újabb hitelforrásként.
asztal 5.1
banki egyenleg
Vegye figyelembe, hogy az összes eszköz és kötelezettség azonos. Ez nem véletlen: egy bank nem költhet több pénzt, mint amennyi van. Ezért ezt az információt egyensúlynak nevezik.
Mi történik, ha a lakosság 20 ezer rubel visszavonása mellett dönt. betétekből? Ezzel az összeggel csökkennek a kötelezettségek. Egykor kevesebb betét - most már csak 80 ezer rubel. - a bank kevesebb kötelező tartalékot tartson. Kezdetben kötelező tartalékok (RR) 1 ezer rubelnek feleltek meg, azaz. 1/100 = 0,01, vagyis a betétek 1%-a. Az új kötelező tartalék összege RR\u003d 0,01 80 000 \u003d 800 rubel. Mivel a hiteleket hosszú időre adják ki, a bank nem tudja azonnal csökkenteni azok összegét. Az eszközök csökkenése a többlettartalék miatt következik be, amely 200 rubel lesz. Az egyenleg ismét konvergált (5.2. táblázat).
15.04.16 Pénzátutalások és fizetések pénzátutalási bankok kérdései és válaszai az orosz SberbankKérdés: Kérem, mondja meg, hogyan tudhatom meg, hogy lesz-e közvetítő bank, amikor svájci frankban utalok pénzt Svájcból a Visa kártyámra Oroszországban? Ezt az információt semmilyen módon nem tudom megszerezni a Sberbanktól. Olyan oldalra hivatkoznak, ahol a "közvetítő bank választása tetszés szerint" felirat van, de kinek kell ez? És az oldalon ez az oroszországi transzferekre vonatkozik, de érdekelnek a külföldről Oroszországba irányuló transzferek.
Válasz: Kezdjük azzal, hogy a közvetítő bank csak akkor jelenik meg, ha nincs közvetlen levelező kapcsolat a küldő bank és az átutalás fogadó bankja között, pl. nincs számla egymásnak. A közvetítő banknak pedig mindkét banknál van levelező számlája, ez egy kapcsolódó bank. Az átutalás recepciójának alkalmazottja nem tudja meghatározni ezeket az információkat a világ városainak neve alapján, mivel nem valószínű, hogy a Sberbank ügyfélszolgálati csoportjai teljes listával rendelkeznek az összes levelező bankról (külföldi bankról) a településük szerinti városok összefüggésében, és valószínűleg nem mondtad meg neki a küldő bank nevét . Az ilyen információkat a Sberbank fiókjának valutaosztályán vagy a Sberbank levelezőkapcsolati osztályán (az osztályt nem lehet annak nevezni) kérheti. Tegyük fel, hogy nem sikerült a kapcsolatfelvétel a banki alkalmazottakkal, akkor a probléma Önön és a feladón múlik.
Tehát, ha a bankok között közvetlen levelező kapcsolat van, akkor az átutalás a küldő bankjától a címzett bankjához megy. Ha a bankok között nincs levelező kapcsolat, akkor a küldő banktól az utalás először a közvetítő bankhoz, majd onnan a címzett bankjához kerül. Több közvetítő bank is lehet. A közvetítői átutalási szolgáltatások díjai mindegyiknél eltérőek (azaz eltérőek), és az átutalási sebesség a közvetítő bankok számától függ. Ezért, hogy ne legyen panasza a közvetítő bankok tarifáira (ha vannak), a Sberbank felajánlja, hogy önállóan válasszon levelezőbankot (opcionális), de ez meglehetősen nehéz megtenni, és jól koordinált az átutalás címzettjének és feladójának munkája.
A Sberbank webhelyén a „Külső átutalások” részben található egy lista azokról az adatokról, amelyeket át kell adnia az átutalás feladójának ahhoz, hogy Oroszországba utaljon. Ez a lista tartalmaz egy elemet - „az oroszországi Sberbank levelező bankjának neve (nem kötelező) - és egy hivatkozást. Kövesse ezt a linket a - "A fő levelező bankok listája a NOSTRO devizaszámlákhoz". Ez azon bankok listája, ahol az orosz Sberbank levelező számlákkal rendelkezik. Ön továbbítja ezeket az információkat a feladónak, és a munka egy része elkészül. A feladónak meg kell néznie a listát, és meg kell határoznia, hogy bankja szerepel-e a bankok között vagy sem.
Ha a küldő bankja nem jelenik meg a NOSTRO számlák levelező bankjainak listájában, akkor lesz közvetítő bank. A feladónak csak egy azonos listát kell kapnia a bankjában, és a két listából kell kiszámítania a csatlakoztatott bankot. Vagy csak tájékozódjon bankjától, hogy az Ön által benyújtott listából melyik bankban lehet átutalni, és mennyibe kerül.
Szövetségi törvény „A bankokról és a banki tevékenységekről” „A bank olyan hitelintézet, amely kizárólagos joggal rendelkezik a következő banki műveletek összesített végrehajtására: magánszemélyektől és jogi személyektől pénzeszközök betétekhez történő bevonása, ezen pénzeszközök saját nevében történő elhelyezése és saját költségére törlesztési alapon, fizetés, sürgősségi, magánszemélyek és jogi személyek bankszámla nyitása és vezetése.
A bankok, mint pénzügyi közvetítők, a gazdasági kapcsolatok különböző alanyaitól készpénzbetéteket fogadnak el, különböző időszakokra más alanyoknak bocsátanak ki. Előbbiek kérésre vagy felmondás nélkül visszaadhatják a pénzt, utóbbiaknak általában hosszú időre van szükségük a pénzre, a bank közvetítőként működik, betéteket fogad el, kamatot fizet és hitelt bocsát ki, magasabb kamatot rendel a hitelfelvevőhöz.
Piaci viszonyok között a kereskedelmi bank nemcsak a kereskedelmi vállalkozások egyik fajtája, hanem a következő területeken is fontos pénzügyi közvetítői szerepet tölt be:
1. jogi személyek és magánszemélyek átmenetileg szabad pénzeszközeinek sürgősségi, fizetési és visszafizetési alapon történő újraelosztása területén;
2. gazdálkodó szervezetek közötti fizetések során, amikor különösen fontos a bankok felelőssége ügyfeleik fizetési megbízásainak időben történő és maradéktalan teljesítésében;
3. értékpapírokkal végzett tranzakciók lebonyolítása során, amikor a bank befektetési brókerként, befektetési tanácsadóként, befektetési társaságként vagy alapként jár el.
Pénznem - egy adott ország monetáris egysége. Ugyanez a fogalom vonatkozik a külföldi államok pénzérmék és bankjegyek formájában lévő pénzeszközeire, valamint hitelekre és deviza fizetőeszközökre. A nemzetközi pénzügyi szervezetek által kibocsátott nemzetközi elszámolási egységek (SDR, euro) jelölésére is szolgál. Fajosztályozás:
Tulajdonjog szerint: Nemzeti valuta - az állam által kibocsátott pénzegység, az ország fő pénznemének számít, a nemzeti bank köteles fenntartani árfolyamát más országok valutáival szemben. Külföldi - bármely más valuta, a nemzeti pénz kivételével, amelyet más államok bankjai bocsátanak ki.
Kollektív - számos országban forgalomban, például az euróban.
Forgalomba és átalakításra. Convertible - egy maximális likviditású deviza, amelyet szinte minden külföldi bank elfogad, ilyen pénzegység bármely országban eladható vagy megvásárolható.
Részben átváltható valuta - számos ország bankjában elfogadják fizetőeszközként, más pénzegységre történő cseréje néha nehézségekkel jár.
Nem konvertibilis - csak a kibocsátó országán belül forgó -, amely forgalomba bocsátotta, más országok figyelmen kívül hagyják fizetőeszközként.
Hatókör szerint: ár pénzneme, fizetési pénznem, csekk pénzneme, váltó, értékpapír pénzneme.
Megkülönböztetnek egy nemzetközi fizetőeszközt is – azt, amellyel a legtöbb nemzetközi fizetés történik, és amely a tartalékvaluta alapjául szolgál (a világon általánosan elismert nemzeti valuta, amelyet más országok központi bankjai halmoznak fel devizatartalékok).
7 fő valuta, amelyek teljesen átválthatók és a leggyakrabban használtak nemzetközi tranzakciókban (US$, euró, svájci frank, font sterling, japán jen, kanadai dollár, ausztrál dollár).
A nemzeti valuta világpiaci értékét az ország exportpotenciálja határozza meg. A nemzeti valuta leértékelődése a nemzeti javak világpiaci devizában kifejezett árának csökkenéséhez vezet, ami hozzájárul az export növekedéséhez, amely ezáltal versenyképesebbé válik. Ezzel párhuzamosan a külföldi áruk nemzeti valutában denominált árai egyre magasabbak, aminek következtében importjuk csökken. A nemzeti valuta leértékelődése következtében a nemzeti eszközök és az abban denominált értékpapírok olcsóbbá és vonzóbbá válnak a külföldi befektetők számára, ami a külföldről beáramló tőke növekedéséhez vezet. A nemzeti valuta árfolyamának növekedése ezzel ellentétes hatást vált ki.
Term "bank" olaszból származik banka, vagyis az az asztal, amelyre a középkorban a genovai pénzváltók zsákokba és edényekbe rakták érméiket. A pénzváltókat "bancherii"-nek hívták. A "banka" szóból származik is a csőd fogalma. Ez akkor történt, amikor a váltó visszaélt valakinek a bizalmával. Asztalát összetörték, így a "banko rotto"-t, azaz csődbe ment. Azóta sok idő telt el, és a "bank" fogalma más jelentést kapott, bár maga a kifejezés megmaradt. De a fogalom tartalma még nem nyert egyértelmű értelmezést.
Így a bankokról és a banki tevékenységekről szóló ukrán törvény (1991) előző kiadásában a „bank” fogalmával együtt a „pénzügyi és hitelintézet” fogalmát használták, és a „hiteltársaság” kifejezést használták. külön használva, ami csak megzavarta e fogalom tartalmának megértését, különbségeit számos pénzintézettől, gazdasági társaságtól, tőzsdétől, hitelszövetkezettől és hasonlóktól. Elmondhatjuk, hogy a „bank” fogalmát a törvényben nagyon széles körben használták.
E törvény modern változata (2001) a következőképpen értelmezi ezt a fogalmat (2. cikk): "a bank olyan jogi személy, amely az NBU engedélye alapján kizárólagos joggal rendelkezik ilyen műveletek összesített végrehajtására. : magánszemélyek és jogi személyek betéteit fogadja el és saját nevében, saját feltételekkel és saját kockázatára helyezi el, magánszemélyek és jogi személyek bankszámláit nyit és vezet.
A bankszektor története ősi, és a társadalomban a cserefolyamatok megvalósításának idejétől kezdődik, amikor az aranyat elkezdték használni a számításokhoz. Korábban a cserealakítás olyan szakaszait tekintettük, mint az aranyöntés, az aranyverés. K. McConnell és S. Brew hangsúlyozzák, hogy miután az aranyat az ókorban tranzakciókhoz használták, teljesen világossá vált, hogy:
1) veszélyes a szállítása;
2) kényelmetlen minden alkalommal lemérni;
3) nehéz ellenőrizni a tisztaságot.
Megtalálták a kiutat: aranyat adni tárolásra az „ötvösöknek”, akik rendelkeztek a megfelelő pincékkel, raktárakkal, a méréshez és a minta meghatározásához szükséges eszközökkel, és ami a legfontosabb, készek voltak ezeket a tulajdonosok rendelkezésére bocsátani. egy díj.
A műveleteket három szakaszra osztották:
1) az aranybetét átvétele után az ötvös elismervényt állított ki az arany tulajdonosának;
2) árukat lehetett cserélni ilyen bizonylatokkal, amelyek a pénz prototípusává váltak;
3) az ötvösök tartalékrendszerük 100%-át felhasználták, azaz bevételeiket teljes egészében arannyal fedezték.
Előttünk egy klasszikus példa a bank megalakítására, azzal a különbséggel, hogy "negatív kamata" van, vagyis a bank nem a betétesnek fizet, hanem fordítva - a bank betétesének a tárolásért, illetve a jövő prototípusaiért. A bankárok először pénzváltók, majd ötvösök voltak.
Az ókori történelemtől napjainkig a bankok jelentős változásokon mentek keresztül. A bankok szerepe a gazdaság és a társadalom fejlődésének történetében jelentősen megnőtt, funkcionalitásuk szinte határtalanná vált. Pénztőkével a bankok, mint kereskedelmi szervezetek, behatolhattak a termelési, kereskedelmi, tudományos és egyéb tevékenységi területekre. De tevékenységük jogi kereteit mindig a társadalom határozza meg. A bankok, mint kereskedelmi struktúrák működőképessége és tevékenységük jogi területe közötti ellentmondás mindig is aggasztotta a közgazdászokat, és a bankok tevékenységét meghatározó elfogadott törvényekben feloldották. Ezenkívül gazdasági és jogi biztonságot kellett biztosítani a „bank” fogalmának.
A híres "Banki" tankönyvben szerk. A.I. Lavrushin, a bank számos gazdasági jellemzője kiemelkedik:
1) a bank mint intézmény vagy szervezet - olyan emberek egyesülete, amely közösen valósít meg egy programot vagy célt, és szabályokon vagy eljárásokon alapul;
2) a bank mint vállalkozás - független gazdálkodó szervezet, amely szolgáltatásokat nyújt és a kereskedelmi elszámolás elvei szerint működik;
3) a bank, mint kereskedelmi vállalkozás csere, erőforrás vásárlás és eladás területén tevékenykedik, újraelosztás területén tevékenykedik, árucserét segíti elő, holott egy termék kereskedése során gazdát cserél, hitelezéskor pedig a tulajdonos változatlan marad: kereskedéskor ellentétes értékmozgás történik, hitelnél pedig egyirányú értékmozgás;
4) egy bank, mint közvetítő vállalkozás, amely egyes jogalanyoktól forrásokat halmoz fel, és azokat átadja másoknak. De sok a közvetítő (például a kereskedelem), míg a bank speciális közvetítő, egyszerre hitelező és hitelfelvevő, ugyanakkor saját forrásokat ad és másokat vesz fel, miközben nem veszíti el különleges státuszát. a gazdasági élet speciális alanya, anélkül, hogy hitelezővé vagy hitelfelvevővé válna;
5) a bank mint hitelintézet (bankot nem lehet hitellel keverni!) Egyetlen hitelbázissal rendelkezik más hitelintézetekkel, de a bank hitellényege tevékenységének töredéke, lényeges jellemzőit még nem fedi fel , ezért hiányos, töredékes. A bank egyedülálló gazdasági képződmény, melynek alapjául a monetáris folyamat megszervezése és a bankjegykibocsátás tekinthető.
A „Pénz és hitel” tankönyvben szerk. M. I. Savluk, a bankszektor évszázados története, a banki tevékenység alapjaira három fő közvetítői műveletre utal:
1) készpénzbefizetés fogadása ügyfelektől;
2) hitelnyújtás az ügyfeleknek és új fizetési módok létrehozása;
3) ügyfelek közötti elszámolások.
A „bank” definíciójának kétértelmûsége lehetõséget teremthet a bank funkcionális elõnyeinek kereskedelmi felhasználására, és eltávolodik azok jogos korlátaitól. Ezért nem meglepő, hogy a bankjogban nem olyan egyszerű a kérdés, hogy mi a bank, mint amilyennek látszik. Az Egyesült Államokban az elmúlt 40 évben ez a kérdés volt az egyik legvitatottabb kérdés. Németországban és Nyugat-Európa más országaiban ezt a kérdést sem oldották meg egyszerűen. A jogi oldal dominál, a gazdasági oldal háttérben marad, alig látszik a bank azonosítása a betétintézettel.
A bank jogi jellemzői a Nemzetközi Szabványügyi Szervezet (ISO) által kidolgozott banki szabványokból származnak, amely tagbizottságokként hasonló nemzeti szervezeteket foglal magában. Ezen európai szabványok szerint határozzák meg a hitelintézetek paramétereit és a pénzügyi kampányok főbb típusait. Meghatározzák a banki tevékenységek típusait is (a második koordináló banki irányelv az Európai Unió normája). Ezek a tevékenységek magukban foglalják:
Betétek és egyéb közpénzekből fizetett összegek elfogadása;
Hitelezés (fogyasztói hitelek, fedezett hitelek, faktoring, pénzügyi és kereskedelmi ügyletek):
Pénzügyi lízing;
Pénzátutalási szolgáltatások;
Fizetőeszközök (például hitelkártyák, utazási csekkek, banki okmányok) kiadása és kezelése;
Garanciák és kötelezettségek;
Kereskedelmi tevékenységek saját költségükön vagy az ügyfelek költségén különféle dokumentumok és műveletek használatával;
- bankok által nyújtott szolgáltatások az alapvető pénzügyi és gazdasági tevékenységekkel kapcsolatos kérdésekben, stratégiatervezés, tanácsadás a vállalkozások szétesésével és egyesülésével kapcsolatban, brókerműveletek, értékpapírok, hitelinformációk és gyámi szolgáltatások.
A külföldi banki tevékenység szervezésének joggyakorlata alapvetően a "Lean Vapk" (szervezett bank) fogalmából indul ki, amelynek szerkezeti jellemzői a következők. egyrészt vevőorientáció, a fő piacokhoz viszonyított szervezettség, Profit-Center formában történő szervezés, a szolgáltatások keresletorientációja a feladatok kombinálásával: másodsorban a keresletnek megfelelő szolgáltatások kínálata, a vevők piaci igényeknek megfelelő szegmensekre bontása, igényorientált dokumentumkészletek készítése, szolgáltatások szabványosítása és automatizálása, rugalmas munkaerő-felhasználás; harmadrészt a dolgozók eredményorientációja, az egyes érdekekre vonatkozó megállapodások megkötése, a banki struktúra és fióktelepei osztályvezetőire való felelősség fókuszálása, a személyzet képzettségének folyamatos fejlesztése.
A jogi megközelítés hátránya a bank lényegének meghatározásában, hogy a banki (nem banki) tevékenységek körébe tartozó egyes közvetítői műveletek besorolásához nincsenek gazdasági kritériumok. Nem világos, hogy a törvény miért engedélyezte a bankok számára bizonyos pénzügyi tranzakciók végrehajtását, míg mások miért nem; nem világos, hogy a törvény miért tette lehetővé a nem banki közvetítőknek a bankok által engedélyezett műveletek elvégzését, a többit pedig miért zárta ki. Bank mindenekelőtt - gazdasági formáció. A gazdasági lényege pedig nem szorulhat háttérbe. Aligha lehet egyetérteni például azzal, hogy a bank olyan intézmény, amely "a Szövetségi Betétbiztosítási Társaság által biztosított, vagy két művelet valamelyikét végzi: látra szóló betéteket fogad el, átutalást vagy kereskedelmi kölcsönt ad ki". De a bank meghatározását az Egyesült Államok törvényei adják meg.
A „bank” fogalmának meghatározásának összetettsége abban is rejlik, hogy melyik oldalon vegyük figyelembe. Ha makrogazdasági helyzetből nézzük, akkor a bank a tőkemozgás résztvevője a társadalmi újratermelés folyamatában, közvetítő a pénzügyi piacon; ha mikrogazdasági helyzetből, akkor a bank egy kereskedelmi struktúra, egyike a sok versengő piaci entitásnak. És itt az a fontos, hogy mit lép be a piacra, és mit kap tőle. Itt a bank a szolgáltatások előállítója, azok eladója, vagyis egy vállalkozás. Kiderül, hogy a fentiekkel kapcsolatban milyen álláspontot képviselünk, végső soron attól függ, hogyan kell megérteni a bank lényegét. Emellett a világ bankrendszereinek szervezésében két gyakorlat létezik: központosított és ingyenes. Az egyes bankok jogai a megvalósításban, például a kibocsátási tevékenységekben minden esetben eltérően értelmeződnek.
Ezért fontos a banki tevékenység szervezeti és jogi szabályozásával kapcsolatos külföldi tapasztalatok tanulmányozása, beleértve a „bank” fogalmának meghatározását is.
