A pénzintézet vagyona alatt az összes vagyonát értjük, amely pénzben kifejezhető. A hitelintézetek kötelezettségei (passzív műveletek) a pénzügyi intézmények olyan műveletei, amelyek célja banki források képzése különböző forrásokból.
A passzív műveletek az erőforrások képzésére, az aktív műveletek pedig azok elhelyezésére szolgálnak. Ebből következően a bank eszközeinek és forrásainak nagysága és szerkezete közvetlenül összefügg.
A bank kötelezettségeinek szerkezete- ez a pénzügyi intézmény mérlegének egyes forráscikkeinek aránya a mérlegfőösszeghez viszonyítva. Ennek megfelelően a bank eszközeinek szerkezete az egyes vagyonelemek összvolumenhez viszonyított aránya.
A különböző bankok eszközeinek és forrásainak szerkezete jelentősen eltérhet, mivel számos tényezőtől függ:
Így a rövid lejáratú hitelezésre szakosodott univerzális bankok a rövid lejáratú betéteket használják forrásként hitelezési műveletekhez. Az ilyen bankok forrásszerkezetében kiemelt helyet foglalnak el más hitelintézetek rövid lejáratú betétei és hitelei.
A befektetési bankok fő forrásként a lakosság hosszú lejáratú betéteit és más pénzintézetektől kapott hiteleket használják fel. Következésképpen ezek a tételek (hosszú lejáratú betétek és külső szervezetektől származó hitelek) dominálnak a befektetési szolgáltatásokra szakosodott bankok forrásszerkezetében.
Vannak tőkeelemek (pénzintézet ingatlanai) és folyók - készpénz és más szervezetek számláin lévő pénzeszközök, kölcsönök és értékpapírok (). A pénzintézet eszközeinek minőségét meghatározza azok szerkezete, valamint az aktív működés diverzifikáltsága, a kockázatos, kritikus és hibás eszközök mennyisége.
A bank eszközeinek szerkezete legtöbbször így néz ki:
Általában a banki eszközök szerkezetében a műveletek legfeljebb 80%-a hitelek és befektetések a Központi Bankban (beleértve a váltót is).
Ne feledje, hogy a bank eszközeinek és forrásainak szerkezete attól függ, hogy milyen körülmények között működik. Így a kedvező gazdasági feltételekkel rendelkező országokban működő bankok eszközszerkezetében nő a hitelezési műveletek súlya, és csökken a jegybanki befektetések aránya. Az erős infláció, és fordítva, a jegybanki befektetések volumenének növekedéséhez és a hitelállomány csökkenéséhez vezet.
A bank eszközeinek szerkezetéhez hasonlóan a pénzintézetek forrásszerkezete is a passzív műveletek több fő csoportjából áll, amelyek viszont kisebb mérlegtételekre oszlanak. A bank kötelezettségeinek szerkezete magában foglalja a pénzintézet saját tőkéjét, valamint a felvett és felvett forrásokat.
A pénzintézet saját tőkéje elszámolási saját tőkéből, korábbi időszakok eredménytartalékából, valamint jegyzett, pót- és tartaléktőkéből áll.
A felvett forrásokat a bank kötelezettségeinek szerkezetében lekötött és látra szóló betétek képviselik. Az ő költségükön az aktív banki műveletek 90%-át végzik - elsősorban hitelt.
Egy pénzintézet kölcsönbe vett pénzeszközei a következőkből állnak:
Általában, a bank eszközeinek és forrásainak szerkezete kissé eltér a nem pénzügyi szervezetekétől. Így az utóbbiban a végső egyenleg mintegy 40-50%-a esik a saját tőke részesedésére, míg a hitelintézeteknél - csak a kötelezettségek 10-20%-a.
AZ OROSZ FÖDERÁCIÓ KÖZPONTI BANKJA
INFORMÁCIÓ
2012 elején a bankok üzleti aktivitása hagyományosan alacsony volt. Márciustól újraindult az aktivitás növekedése, és általában 2012 első felében az orosz bankszektor eszközei 6,3%-kal, 44265,7 milliárd rubelre nőttek. (2011. január-júniusban - 4,2%-kal).
A hitelintézetek saját tőkéje (tőkéje) a vizsgált időszakban 4,3%-kal nőtt - 5468,3 milliárd rubelre. (2011 első félévében - 0,8%-kal).
A működő hitelintézetek száma a vizsgált időszakban 13-mal csökkent, és 965-re csökkent; Közülük 907 (azaz a működők számának 94,0%-a) 180 millió rubel feletti tőkével rendelkező hitelintézet.
________________
A fennmaradó 6,0% olyan hitelintézetek, amelyeknél intézkednek a csőd megelőzésére, olyan nem banki hitelintézetek, amelyek tőkéje 180 millió rubel alatti. valamint a 180 millió rubelnél kisebb tőkével rendelkező bankok, amelyek tekintetében a fordulónapig nem hoztak határozatot a banki engedélyek visszavonásáról.
________________
* A 2008. október 27-i 175-FZ szövetségi törvénnyel összhangban "A bankrendszer stabilitásának erősítését célzó további intézkedésekről a 2014. december 31-ig tartó időszakban", valamint azon hitelintézetek esetében, amelyek csődmegelőzési döntései törvény hatálybalépését megelőzően 2008 szeptemberében-októberében fogadták el.
** A 2009. február 28-i 28-FZ szövetségi törvénnyel összhangban a 180 millió rubelnél kisebb tőkével rendelkező hitelintézetek. 2012.01.01-től nem banki hitelintézeti státusszal rendelkezhet.
2012 első felében a hitelintézetek forrásbázisának dinamikáját a vállalati források és a bankközi hitelek forrásrészesedésének csökkenése, valamint az Oroszországi Bank forrásrészének növekedése irányába mutató tendenciák határozták meg. és a háztartási betétek.
A magánszemélyek betéteinek volumene az első félévben 8,1%-kal nőtt (2011 azonos időszakában - 7,1%-kal), és 2012. július 1-jén 12833,4 milliárd rubelt tett ki. A bankszektor forrásállományának 29,0%-át a betétek tették ki (2012. január 1-jén 28,5%). Az OJSC "Sberbank of Russia" részesedése a magánszemélyek betéteinek piacán tovább csökkent (az év első felében - 46,6-ról 46,1%-ra).
________________
Beleértve a takarékleveleket is.
A devizabetétek aránya a lakossági betétállományon belül kismértékben (18,3%-ról 18,7%-ra) nőtt a vizsgált időszakban. Ezzel párhuzamosan az egy évnél hosszabb lejáratú betétek aránya a magánszemélyek által lekötött betétek teljes állományában 60,8%-ról 59,6%-ra csökkent.
________________
Rubelben kifejezve.
A szervezetektől bevont források volumene 2012 első felében 0,6%-kal - 13906,1 milliárd rubelre - csökkent, és ennek a tételnek a részesedése a bankszektor kötelezettségei között 33,6%-ról 31,4%-ra csökkent. Ennek a mutatónak a dinamikáját jelentősen befolyásolta a jogi személyek betétállományának 1,8%-os csökkenése, többek között az orosz pénzügyminisztérium által 2011-ben a bankokban elhelyezett betétek volumenének csökkenése miatt. A szervezetek elszámolási és egyéb számlákon lévő pénzeszközállománya ezzel szemben 0,4%-kal nőtt.
________________
Kivéve a bankokat.
Beleértve a letéti jegyeket, valamint a jogi személyek egyéb vonzott pénzeszközeit.
A jogi személyek betétállományának csökkenését nagymértékben kompenzálták a Bank of Russia forrásai, amelyek 2012. 6 hónapja alatt 1,9-szeresére növekedtek (részesedésük a bankszektor forrásállományában 2,9%-ról 5,1%-ra nőtt).
Emellett a hitelintézetek értékpapír-kibocsátással fokozták az erőforrások vonzását. Így a kibocsátott kötvények volumene a vizsgált időszakban 21,1%-kal – 807,2 milliárd rubelre – nőtt, azonban ennek a forrásnak a részesedése a bankszektor kötelezettségei között továbbra is jelentéktelen volt, bár hat alatt 1,6-ról 1-re nőtt. hónap, nyolc%. A hitelintézetek által kibocsátott váltók és banki elfogadások volumene 28,7%-kal nőtt az első félévben, részesedésük a bankszektor forrásállományában 2,1%-ról 2,5%-ra nőtt.
2012 január-júniusában a nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hitelek és egyéb kihelyezett források volumene 6,2%-kal – 18806,0 milliárd rubelre – nőtt. (2011. I. félévben - 7,5%-kal), részesedésük a bankszektor eszközeiben 2012.07.01-én 42,5%-ot tett ki (2012.01.01-én - 42,6%).
A bankok lényegesen nagyobb ütemben növelték a magánszemélyeknek nyújtott hiteleket: a hitelek állománya az év első felében 18,4%-kal, 6572,6 milliárd rubelre nőtt. (2011. január-júniusban - 11,5%-kal); részesedésük a bankszektor eszközeiben is - 13,3%-ról 14,8%-ra, valamint a teljes hitelállományban - 19,3%-ról 21,1%-ra emelkedett.
________________
Magánszemélyeknek – egyéni vállalkozóknak – nyújtott kölcsönök nélkül. Figyelembe véve az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének (1. rész, ) rendelkezéseit, ezek a kölcsönök nem számítanak bele a magánszemélyeknek nyújtott kölcsönök mennyiségébe.
A hitelintézetek értékpapír-befektetései a vizsgált időszakban 6,1%-kal nőttek, és július elején 6587,9 milliárd rubelt tettek ki, míg a bankszektor eszközállományában való részesedésük az év eleje óta gyakorlatilag nem változott (14,9%). . Az értékpapír-portfólió legnagyobb részét - 75,4%-át (2012.01.01-i állapot szerint - 75,3%) - hagyományosan a hitelviszonyt megtestesítő befektetések adják, amelyek volumene az év első felében 6,2%-kal nőtt - 4964,9 milliárdra. rubel. (2011 azonos időszakában 3,4%-kal csökkent).
A részvényekbe történő befektetések az év eleje óta 1,2%-kal – 903,6 milliárd rubelre – csökkentek. (2011. I. félévben - 8,3%-kal), részesedésük az értékpapír-állományban 14,7-ről 13,7%-ra csökkent. Ezzel szemben a vizsgált időszakban a bankok által diszkontált váltókba fektetett befektetések 18,9%-kal - 278,0 milliárd rubelre - nőttek, az értékpapír-portfólióban való részesedésük pedig 3,8-ról 4,2%-ra nőtt.
A vizsgált időszakban a likviditási helyzet súlyosbodása közepette jelentősen (19,9%-kal, illetve 56,3%-kal) csökkent a hitelintézetek levelezőszámláin és az Orosz Nemzeti Banknál elhelyezett betétállománya.
A bankközi hitelezés volumene 2012 6 hónapjára 2,9%-kal nőtt - 4072,3 milliárd rubelre. (2011. I. félévben 10,0%-os volt a növekedés), részesedésük a bankszektor eszközeiben 9,5-ről 9,2%-ra csökkent.
________________
A vizsgált időszakban a nem rezidens bankoknál kihelyezett hitelek növekedési üteme 12,6%-ot tett ki, eszközarányuk 5,6%-ról 5,9%-ra nőtt. Ezzel párhuzamosan a rezidens hitelintézeteknél kihelyezett hitelek állománya 10,8%-kal, eszközarányuk 4,0%-ról 3,3%-ra csökkent.
A 2012. 6 hónapra vonzott bankközi hitelek volumene 7,4%-kal csökkent - 4221,6 milliárd rubelre. (2011 első félévében - 5,8%-kal), részesedésük a bankszektor forrásállományában 11,0-ról 9,5%-ra csökkent. Ezzel párhuzamosan a rezidens bankoktól felvett hitelek adósságállománya kétszer akkora volt, mint a nem rezidens bankoktól kapott hiteleké (10,3%, illetve 4,9%).
________________
A bankközi piacon elhelyezett (vonzott) hitelek, betétek és egyéb pénzeszközök.
2012. július 1-jétől 2012 elejéhez képest az orosz bankszektor a nem rezidensek nettó hitelezőjévé vált: a nem rezidensekkel szembeni nettó követelések volumene a bankközi hitelpiacon 286,0 milliárd rubelt tett ki. (2012. január 1-jén a nem rezidensekkel szembeni nettó adósság 125,4 milliárd rubel volt).
Az orosz hitelintézetek 2012 első felében 507,0 milliárd rubel nettó nyereséget értek el, ami 14,1%-kal több, mint 2011 január-júniusában. A 2012. első félévben 2011 azonos időszakához képest jelentősebb eredménynövekedés elsősorban a nettó kamatbevétel növekedésének, valamint a deviza átértékelésből származó bevételnek köszönhető.
A vizsgált időszakban a nyereség 512,4 milliárd rubel. 877 hitelintézet kapott (a 2012. 07. 01-én működők számának 90,9%-a). 5,4 milliárd rubel veszteség. 88 hitelintézetnél merült fel. Összehasonlításképpen: 2011 első felében a nyereség 446,4 milliárd rubel volt. 910 hitelintézet kapott (a 2011.07.01-én működők számának 91,0%-a). 2,2 milliárd rubel veszteség. 90 hitelintézetet szenvedett el.
________________
* A mutatókat a mérleg fordulónapját megelőző 12 hónap adózás előtti pénzügyi eredményének az azonos időszakra vonatkozó eszközök (tőke) átlagos kronológiai értékéhez viszonyított arányaként számítjuk ki.
A bankszektor eszköz- és tőkearányos megtérülése 2012.07.01-én 2,3%, illetve 17,7% volt (2011.07.01-én 2,3%, illetve 16,5%).
________________
Itt és lent: éves alapon - a fordulónap előtti utolsó 12 hónap pénzügyi eredményének az eszközök és a tőke ugyanazon időszakra vonatkozó átlagos kronológiai értékéhez viszonyított arányaként kerül kiszámításra.
2012 első felében 113-ról 117-re nőtt a nem rezidensek által irányított bankok száma; részesedésük a bankszektor eszközeiben 16,9%-ról 18,3%-ra, a saját tőkében (tőkében) pedig 17,6%-ról 19,0%-ra nőtt.
________________
Nem rezidensek által ellenőrzött bankok - az 50%-ot meghaladó jegyzett tőkében külföldi részesedéssel rendelkező bankok.
A nem rezidensek által irányított bankok által nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hitelek állománya a tárgyidőszakban 14,1%-kal nőtt, miközben e műveletek részesedése a bankcsoport eszközeiben 35,2%-ról 34,9%-ra csökkent. 2012. 07. 01-én a nem rezidensek által ellenőrzött bankok a bankszektor egészében a vállalati hitelállomány 15,0%-át tették ki (2012.01.01-én - 14,0%). E bankok vállalati hitelállományában a lejárt tartozások aránya 4,2%-ról 4,1%-ra csökkent.
Az e bankcsoport által magánszemélyeknek nyújtott hitelek állománya 2012 első félévében 17,7%-kal nőtt, ezen hitelek részesedése az érintett bankok eszközállományában 17,3%-ról 17,7%-ra nőtt. A magánszemélyeknek nyújtott hitelek állományában a lejárt tartozások aránya 2012.07.01-én 6,2% (2012.01.01-én 7,7%).
A nem rezidensek által ellenőrzött bankok egyik fő forrása továbbra is a nem rezidens bankoktól (főleg anyavállalatoktól) kapott pénzeszközök maradtak, azonban ennek a bankcsoportnak a forrásaiból a félévben jelentősen csökkent ennek a forrásnak a részesedése. év - 13,5-10,9%.
A vizsgált időszakban a nem rezidensek által irányított bankok aktívabbak voltak a szervezetektől az elszámolási és egyéb számlákra, illetve a magánszemélyektől a betétekben lévő források bevonására. Ezen források aránya a kötelezettségekben 11,1%-ról 11,9%-ra, illetve 19,3%-ról 20,5%-ra nőtt. Ugyanakkor e bankcsoport részesedése az Oroszországi Banktól kapott hitelek és egyéb kölcsönforrások kötelezettségei között hétszeresére nőtt - 0,6%-ról 4,2%-ra.
A nem rezidensek által irányított bankok továbbra is megtartották, sőt növelték pozíciójukat a bankközi hitelezésben: 2012. július 1-jén ezek a hitelintézetek adták a bankszektor lehívott és kihelyezett bankközi hiteleinek 30,9%-át (2012. január 1-jén). - 29,8 és 30,0 %).
2012 január-júniusában a nem rezidensek által irányított bankok 93,5 milliárd rubel nyereséget értek el, ami a bankszektor egészének nyereségének 18,4%-a (2011 első felében - 73,3 milliárd rubel vagy 16,5 %), míg nyereséget 97 bank termelt (a nem rezidensek által irányított bankok 82,9%-a), 20 bank pedig veszteséges volt.
2012 első felében a nem rezidensek által irányított bankok jövedelmezőségi mutatói magasabbnak bizonyultak, mint a bankszektor egészében: eszközeik megtérülése 2,4% volt (2011 6 havi eredménye szerint). - 2,5%), a saját tőke megtérülése - 18, 4% (a 2011. első félévi eredmények szerint - 17,6%).
hitel kockázat. 2012. január-júniusban a hitelek minőségét jellemző mutatók dinamikája többirányú volt.
A nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hiteleknél a lejárt tartozás aránya a 2012.01.01-i 4,6%-ról 2012.07.01-re 4,9%-ra nőtt, ami az egyes bankok hitelállományára vonatkozó becslések korrekciójának köszönhető. .
A magánszemélyeknek nyújtott hiteleknél a lejárt tartozás növekedési üteme (4,6%) szintén meghaladta a 2011. első félévi mutatót (2,7%), de lényegesen elmaradt a vállalati portfóliótól és a megfelelő hitelállományban való részesedésétől. 2012.01.01-i 5,2%-ról 2012.01.07-re 4,6%-ra csökkent.
A problémás és rossz hitelek aránya a teljes hitelállományon belül nem változott az év eleje óta (6,6%), amelyet teljes egészében az esetleges hitelezési veszteségekre képzett céltartalék fedezett. Ugyanakkor fontos, hogy a hitelintézetek továbbra is dolgozzanak átstrukturált és nyújtott hitelekkel, amelyek felhalmozott összege a hitelintézetek mérlegében továbbra is érezhető.
________________
IV. és V. kategóriás hitelek (továbbiakban) a hitelintézetek 0409115 számú adatszolgáltatási adatai szerint (1., , . pont).
A kockázattal súlyozott eszközök részeként a megnövekedett kockázati mutatójú ügyletek volumenének növekedése miatt a bankszektor szavatolótőke (tőke) megfelelőségének számításakor figyelembe vett hitelkockázat az elsőben 10,9%-kal nőtt. 2012 felében (2011 6 hónapja felett - 9,3%-kal). A nagy hitelkockázatok aránya a bankszektor eszközállományában az év eleji szinten maradt (28,4%).
________________
A bankszektor hitelkockázatának részeként a 2011. november 1-i jelentéstételtől kezdődően, a Bank of Russia 2011. április 20-i N 2613-U számú rendelete által az Oroszországi Bank 2011. évi utasítására tett módosításokkal összhangban. 2004. január 16. N 110-I „A bankok kötelező mutatóiról”, figyelembe veszik a fokozott kockázati arányú műveleteket (PC).
A mutató a piaci kockázatok (RR) és a működési kockázat (OR) összegével csökkentett H1-mutató számítási képletének nevezője.
________________
* A mutatók a 2009. január 1-jén hatályba lépett, 0409117 „Nagy hitelek adatai” nyomtatványon szereplő adatszolgáltatási adatok szerint számítanak ki, és egy hitelintézet 30 legnagyobb hiteléről tartalmaznak információkat.
Piaci kockázatok. 2012. január-júniusban a piaci kockázatok összege 11,5%-kal (2011. első félévben 4,6%-kal) nőtt. Ezzel párhuzamosan a piaci kockázatok aránya az ezen érték kiszámítására kötelezett bankok tőkéjéhez viszonyítva 49,7%-ról 53,1%-ra nőtt (e hitelintézetek részesedése a bankszektor mérlegfőösszegéből 2012.07.01-én 92,4% volt ). A piaci kockázatok aránya a bankszektor teljes kockázatán belül 2012 eleje óta 6,6%-ról 6,7%-ra nőtt.
_______________
Az Oroszországi Bank 2007. november 14-i 313-P számú, „A hitelintézetek piaci kockázatának számítási eljárásáról” szóló rendeletével összhangban.
A bankszektor piaci kockázatainak szerkezetében a legnagyobb részesedést hagyományosan a kamatlábkockázat alkotja - 2012.07.01-én 66,9% (2012.01.01-én - 68,0%); a részvény- és devizakockázat 25,5%-ot, illetve 7,5%-ot tett ki (2012 elején - 26,0 és 6,0%).
A mérleg szerinti devizakövetelések kötelezettségen felüli (rubelben kifejezett) többletének a bankszektor teljes tőkéhez viszonyított aránya a 2012. 01. 01-i 14,0%-ról 2012. július 1-re 13,3%-ra csökkent. A mérlegen kívüli pozíciók tekintetében a figyelembe vett mutató 2012.07.01-én -2,4% volt (2012.01.01-én -3,2% volt), vagyis a kötelezettségek többletét számolták el a követelményeken felül.
________________
Sürgős műveletekhez (Számlaterv "D" szakasza).
Likviditási kockázat. A bankszektor likviditásával kapcsolatos helyzet 2012 márciusától kezdett bonyolultabbá válni, amikor az egynapos rubel bankközi hitelek kamatai már nem csökkentek 4,4% alá (általában a második negyedévben ezeknek a kamatoknak a szintje döntő többségben A megfigyelések száma meghaladta az 5%-ot, május végén elérte a helyi maximumot - 6,45%-ot.
A leglikvidebb eszközök átlagos értékének aránya a bankszektor mérlegfőösszegének átlagértékéhez viszonyítva a vizsgált időszakban 7,2% (2011. január-júniusban 8,0%). A bankszektor kötelezettségei között kismértékben nőtt a jogi személyektől és magánszemélyektől lekötött hosszú lejáratú (1 éven túli) betétek aránya: a 2012.01.01-i 26,4%-ról 2012.07.01-re 26,6%-ra. Ezzel párhuzamosan az azonos ügyfélkategóriáknak nyújtott, hasonló futamidejű hitelek eszközaránya jelentősebben - 39,7%-ról 41,3%-ra - nőtt.
________________
A bankszektor likvid eszközeinek és mérlegfőösszegének mutatóinak átlagértékeit a megfelelő időszak kronológiai átlagaként számítottuk ki.
Készpénz, nemesfémek és kövek, egyenlegek a Nostro levelezőszámlákon, egyenlegek a levelezőszámlákon és az Oroszországi Banknál vezetett betétszámlákon.
tőkemegfelelés. A 2012. január-júniusi eredmények szerint a bankszektor tőkemegfelelési mutatója 13,8%-ot tett ki (2012 elején - 14,7%), ami a kockázattal súlyozott eszközök 2012. évi növekedéséhez képest meghaladó növekedésének köszönhető. főváros. A Tier 1 tőkemegfelelés ugyanakkor 9,3%-ról 9,5%-ra nőtt.
________________
A saját tőke és a kockázattal súlyozott eszközök aránya.
Az anyagot a Bankfelügyeleti Főosztály készítette.
A dokumentum elektronikus szövege
a CJSC "Kodeks" készítette és ellenőrzi:
Az Orosz Bank értesítője,
52. sz., 2012.08.31
Oroszország teljes pénzügyi rendszerének sebezhetőségi foka közvetlenül függ a bankszektor állapotától. A bankrendszer különféle pénzügyi eszközökön keresztül képes a destabilizációt befolyásolni. Ezért a banki tevékenység javításának folyamata a kereskedelmi bankok stabilitásának erősítésére, valamint a nemzetgazdasági és nemzetközi szintű pénzügyi stabilitás erősítésére irányuló intézkedések kidolgozására irányul.
A pénzügyi rendszer stabilitása két kritikus funkción múlik: a kockázat elosztásán és a likviditás biztosításán. A pénzügyi rendszerek stabilitásának erősítése a Bázel II. megállapodás fő célja. 2010 óta a Basel 2 keretrendszert több mint 100 országban alkalmazzák. A Bázeli Bizottság ajánlásai a banki tevékenység megbízhatóságának és átláthatóságának javítását célozzák.
2004. június 16-án az orosz bankszektor fejlesztésére vonatkozó modern stratégiának megfelelően a Bank of Russia kinyilvánította elkötelezettségét a bázeli egyezmények és azok orosz bankrendszerben történő végrehajtása mellett. E tekintetben a Bank of Russia olyan szabályozásokat fogadott el, amelyek elősegítik a bázeli szabványok végrehajtásához a legnagyobb kedvezményes rendszer kialakítását.
A Bázel-2 szabványra való átállás objektív szükségszerűség, mivel a „jó” banki tevékenység kialakítását, a hitelintézetek közötti verseny fokozását célozza, és előnyös a bankok, a felügyeleti hatóságok és az ügyfelek számára is. Az új standardokra való átállás időzítésével kapcsolatban a Bázel 2 fődokumentum megjegyzi, hogy „ezt a dokumentumot a világ országainak felügyeleti hatóságaihoz juttatják el, hogy felkérjék őket egy új tőkemegfelelés elfogadásának lehetőségére. akkor, amikor az a leginkább összhangban van fő prioritásaikkal”. Ugyanakkor Oroszország számára fontos, hogy a Bázel 2-re való áttérés időpontja egy adott országban függjön annak más országokban történő végrehajtásának mértékétől.
Mint a dokumentumban is hangsúlyozzák, a bankszektor stabilitásának alapvető kritériuma a tőkemegfelelés. A Basel 1 és Basel 2 dokumentumok meghatározzák és tárgyalják a tőke összetevőit és azok kategorizálását.
A tőke összegénél figyelembe kell venni az előre nem látható és várható veszteségeket, pl. nem vették figyelembe, illetve a termék árában. Ezért a Basel-2 szabványban a tőkekövetelményt a várható veszteségek szintjének felméréséhez szükséges összegben határozzák meg.
A bank tőkealapja a Bázeli Bizottság által meghatározottak szerint az első, második és harmadik megbízás tőkeelemeiből áll. A bank tőkéjének szerkezetét a stabilitás szempontjából az ábra mutatja. 8.1.
Amint az a diagramból látható (lásd 8.1. ábra), az alapvető tőke a tőke kulcseleme. (mag), amely a társaság alaptőkéből és nyitott tartalékokból képzett állandó nettó értéke. Az alaptőke tartalmazza a kibocsátott és teljesen befizetett törzsrészvények és a nem halmozott tartós elsőbbségi részvények értékét.
Nyitott (bevallott) tartalékok az eredménytartalék vagy egyéb többletek felhasználásával létrehozott vagy növelt értéket jelentik felár, nettó eredmény, általános és kötelező tartalék formájában.
Az alaptőke az egyetlen jel, amely egyesíti a világ bankrendszereit, elemei a tőkemegfelelési piaci pozíciók kialakításának alapjai; jelentős hatással van a haszonkulcsokra és a bank versenyképességére is. A Bázeli Bizottság döntése értelmében a tőke felosztása úgy történik, hogy a tőkealap legalább 50%-a saját tőke legyen.
A tőke minden egyéb eleme kiegészítő (kiegészítő)és a másod- és harmadrend alaptőkéje. A Basel 1 szabvány a kiegészítő tőke összetevőit veszi figyelembe. Tartalmazza a rejtett tartalékokat, az eszközátértékelési tartalékokat, az általános tartalékokat, a hibrid tőkeinstrumentumokat és az alárendelt kölcsönöket (lásd 8.1. ábra).
A rejtett tartalék ebben az esetben a nettó többlet (adó nélkül) képzett tartalék, amelyet a bank felügyeleti hatóságai elfogadnak. A rejtett tartalékoknak ugyanolyan minőségűeknek kell lenniük, mint a bejelentett tőketartalékoknak, annak ellenére, hogy a közzétett mérlegben nem azonosították őket.
Az eszközök átértékelési tartaléka kétféle módon történik:
Az átértékelési tartalékok a beszerzési költség és a piaci érték különbözetéből 55%-os engedmény mellett a kiegészítő saját tőkében szerepelnek.
Az általános céltartalékok vagy általános céltartalékok a veszteségekre olyan kötelezettségek vagy céltartalékok, amelyek a kétes hitelkövetelések fedezésére szolgálnak, és a jövőbeni veszteségekre képződnek. Beszámíthatók a 2. alapvető tőkébe, ha nem eredményeznek bizonyos eszközök értékének csökkenését, és nem használják fel azonosított veszteségek fedezésére. Ez a tőkeelem nem haladhatja meg a kockázatos eszközök 1,25 százalékpontját.
Rizs. 8.1.
A hibrid részvény komponens saját tőke és adósság elemekből áll. A hibrid szerszámoknak meg kell felelniük a következő követelményeknek:
Ide tartoznak az örökös elsőbbségi részvények is, amelyek halmozott fix kamatozásúak.
A lejáratú alárendelt kölcsöntőke hagyományos, fedezetlen alárendelt hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokból áll, minimális kezdeti fix lejárattal és elsőbbségi részvényekből, amelyek korlátozott időn belül visszaválthatók. Az alárendelt hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok olyan pénzeszközök, amelyeket a bank legalább 5 éves időtartamra vonzott, és a futamidő lejárta előtt nem igényelhető (kivéve felszámolás esetén), és amelyeket a műveletet végző bank veszteségére írnak le. . E tekintetben az ilyen elemek az alaptőke legfeljebb 50%-ának megfelelő összegű kiegészítő tőkében szerepeltethetők. A bizottság 1996-ban harmadosztályú tőkét alakított ki, amely a rövid lejáratú alárendelt kölcsön egyes elemeit tartalmazta, amelyekkel részben fedezhető a piaci kockázat.
A tőkéhez tehát a bank változó likviditású és kockázatú, készpénzre redukálható állományai tartoznak.
Az eszközök bázeli szabvány szerinti besorolása piaci áruk és kockázatosságuk figyelembevételével történik. A Bázel-1 megállapodásban súlyozási együtthatókat alkalmaztak, amelyek lehetővé tették az összes eszköz kockázati fok szerinti felosztását az alábbiak szerint:
ábra diagramját szemlélteti. 8.2. Amint azt a Basel 1 szabvány is megjegyzi, a nulla kockázatú eszközök közé tartoznak:
A központi kormányzattól eltérő nemzeti közintézményekkel szembeni követelések és az ilyen intézmények által a nemzeti hatóságok határozata alapján garantált hitelek együtthatója 0,10,20 és 50%. Így a Bank of Russia 20%-os együtthatót határozott meg számukra. A 20%-os kockázatú eszközök csoportjába tartoznak a nemzetközi bankszervezetekkel és az OECD-országok bankjaival szembeni követelések, illetve az ilyen intézmények által garantált követelések is.
Az 50%-os kockázatú eszközök közé tartoznak az adós által lakott vagy bérelt lakóingatlanok jelzáloggal fedezett hitelei. A Bank of Russia emellett 50%-os kockázatot enged az orosz rezidens bankokkal szembeni hitelkövetelésekre legfeljebb 30 napos futamidőre, illetve a „fejlett országok csoportjába” tartozó országok bankjaira 90 napnál hosszabb futamidőre.
Rizs. 8.2.
A maximális kockázatú (100%) eszközöket a magánszektorral, a bankokkal szemben - Oroszország rezidenseivel szemben - 30 napnál hosszabb lejáratú követelések képviselik. Ebbe a csoportba tartozik minden egyéb eszköztípus is, úgymint helyiségek, üzemek és berendezések, ingatlanok és egyéb befektetések, más bankok által kibocsátott tőkeinstrumentumok és minden egyéb eszköztípus.
A Basel 2 Accord szabványos minősítéseken alapuló úgynevezett granulált hitelminősítést alkalmaz, amely szerint további eszközök alkategóriái kerülnek megállapításra. Tehát, ha a Bázel-1-ben a lakossági jelzáloghitelek súlyozási együtthatója 50%, akkor a Bázel-2-ben - 35% (lásd a 8.2. ábrát), és egyéb lakossági tranzakciók hitelkártya formájában stb. a Bázel-1-ben a 100%-os együttható helyett 75%-os együtthatót kaptak.
A bankárok történelmi tapasztalatai szerint a tőke legalább 8%-a elegendő a bank stabil működéséhez normál külső körülmények között. Az Art. 44 A Bázeli Bizottság a tőke és a súlyozott kockázatos eszközök arányának minimális célértékét 8%-ban határozta meg, amelyben a saját tőkének legalább 4%-nak kell lennie.
A kockázattal súlyozott eszközök értékének meghatározása meglehetősen problematikus, mivel az eszközök piaci ára és kockázatossági foka folyamatosan változik. E tekintetben a 2004-ben jóváhagyott Bázel 2 szabványban javították a Bázel 1 dokumentum súlyozási tényezői alkalmazásának tapasztalatait. A Bázel 2 megállapodás egyik rendelkezése a szavatoló tőke ellenőrzött minősített kockázatértékelésen alapuló számításának elkészítése. .
A Bázel-1 megállapodás értelmében a szavatoló tőke számítási képlete a következőképpen mutatható be:
A Basel-2 megállapodással összhangban a képlet a következő formában jelenik meg:
ahol C R-szabályozási tőke- szabályozói tőke; RWA - kockázattal súlyozott eszközök - kockázattal súlyozott eszközök; CRWA – hitelkockázattal súlyozott eszközök – hitellel súlyozott eszközök; MR - piaci kockázat - piaci kockázat; VAGY - működési kockázat- működési kockázat; a - korrekciós tényező, amelyet a felügyeletek a belső minősítéseken alapuló tőkeszámítási módszerekben alkalmazhatnak - belső minősítés alapján(IRB).
Ezen együttható bevezetésének célja a szabályozási együttható állandóságának biztosítása a Basel-2 szabvány bevezetése után. Tőkeemelés esetén a kisebb lesz, mint 1, csökkenéssel nagyobb lesz, mint 1. Jelenleg a Bázeli Bizottság a = 1,06-ot határoz meg a tőke számított értékeinek kismértékű csökkentése érdekében. Ennek az együtthatónak az értéke a jövőben kerül meghatározásra.
A (8.1) és (8.2) képletekből látható, hogy a Bázel-2 dokumentum tőkemegfelelési értékelésénél alapvető különbség a Bázel-1-től, hogy a Bázel-2 szabvány a kockázatos eszközök meghatározásakor figyelembe veszi a működési kockázatot.
Így a kockázattal súlyozott eszközök meghatározásakor háromféle kockázatot különböztetnek meg: hitel-, piaci-, működési. Az eszközök kockázati súlyozásának módszereit az 1. ábra diagramja mutatja be. 8.3.
A Basel 2 szabvány három megközelítést kínál a hitelkockázat értékelésére. Ezenkívül a bankok önállóan választhatják a következő módszerek egyikét a szavatoló tőke kiszámításához:
Rizs. 8.3.
A Bázel II-ben először foglalkoznak részletesen a működési kockázattal a tőkéhez való hozzájárulással. A működési kockázatok okai a nem hatékony belső ellenőrzési eljárások, a nem pénzügyi eszközök károsodása, az emberi tévedés, az üzletmenet folytonossága és a technikai rendszer meghibásodása, amelyek a pénzügyi kudarcok egyik fontos okává válnak. Tekintettel a működési kockázatok sokféleségére és sokoldalúságára, valamint pontos besorolásuk hiányára, a Bázel II ismerteti ezeket a kockázatokat, és magasabb tőkekövetelményt jelez a bank számára.
A Basel 2 dokumentum három módszert javasol a működési kockázat miatti levonások összegének meghatározására (lásd 8.3. ábra). Megjegyzendő, hogy az első két módszer a bruttó jövedelemből történő levonások százalékos arányára összpontosít, amelyek volumene működési kockázatnak van kitéve. Ugyanakkor az opció AMA a bank által közvetlenül beszerzett adatokon alapul a működési kockázatok helyzetéről.
A bázeli dokumentumokban figyelembe vett hitel-, piaci és működési kockázatok koncentráltan az alábbiak szerint jellemezhetők.
A hitelkockázat meghatározza a bank valószínű veszteségét, amely abból ered, hogy az adós a kölcsön visszafizetésére vonatkozó kölcsönszerződés feltételeit nem teljesíti időben és (vagy) hiányosan. A bázeli szabványnak megfelelően a hitelkockázatot a hitelfelvevő nemteljesítési lehetősége határozza meg, pl. nem tudja teljesíteni a bankkal szemben fennálló pénzügyi kötelezettségeit. Ennek eredményeként a bank részben vagy egészben elveszítheti hiteleszközeit. A hitelezési kockázat kockázatának mértékét két mutató méri: a tőketartozás ki nem fizetett részéből és a kamathiányból álló veszteségek nagysága, valamint a nemteljesítés valószínűsége, valamint annak kialakításának lehetősége.
A piaci kockázatok meghatározzák a bank várható veszteségeit a bank által forgalmazott eszközök piaci árának ingadozása miatt. Az ilyen kockázatok különösen veszélyesek azokra a bankokra, amelyek nagy volatilitású eszközökkel bonyolítanak piaci tranzakciókat, amelyek dinamikája gyorsabb, mint az eszközlikvidációs tranzakciók dinamikája. Megállapítható, hogy a tökéletesen átlátható piacokon az ilyen kockázatok nemcsak kevésbé veszélyesek, hanem kockázatok-lehetőségekként is működhetnek, ellentétben a monopolizált piacokkal. A piaci kockázatok közé tartozik a részvény-, deviza- és kamatlábkockázat. A részvénykockázat akkor jelenik meg, amikor a tőzsdei eszközök piaci ára megváltozik. A devizakockázat a devizapiac (devizaváltás) kockázata, amely a piaci árfolyamok és árfolyamok változásaihoz kapcsolódik. A kamatkockázat a kamatlábak ingadozása miatt befolyásolhatja a bank bevételeit. A kamatlábak meglehetősen instabilok a piacgazdaságban, különösen magas infláció mellett. A hitelkamatlábak kockázatainak szabályozására a mai napig különféle származtatott ügyleteket hoztak létre, amelyek lehetővé teszik a hitelezők és a hitelfelvevők számára, hogy kezeljék ezeket a kockázatokat.
A működési kockázat a bank jelenlegi tevékenységéért felelős meghibásodásokból, jóhiszemű hibákból és leállásokból eredő valószínű veszteségeket méri.
Az orosz gazdaságot érintő kockázatok figyelembe vett típusai mellett a bankok méretéhez kapcsolódó kockázatok is problematikussá válnak. Ez a kockázatcsoport összevonható a bank méretű (kicsi, közepes, nagy) kockázati klaszterbe. Ismeretes, hogy a bank méretének szabályozásával a makrogazdasági stabilitást lehet befolyásolni. Így az Egyesült Államok banki gyakorlatában kifejezetten a kereskedelmi bankok szétválását és egyesülését hajtják végre. Ezt a kockázati csoportot még nem tárták fel teljesen. Bár létezik olyan vélemény, hogy minél nagyobb egy bank, annál stabilabb, de figyelembe kell venni, hogy egy nagybank kockázatai a következményeik tekintetében súlyosabbak.
A centralizáció elemzésének eredményei az orosz bankok konszolidációs fokának felmérésére szolgálnak. A hitelintézetek centralizációs együtthatóinak kiszámításához a tíz legnagyobb bank 2008.08.01. és 2010.08.01. adatait használtuk fel nyolc kritérium szerint:
A / r centralizációs együtthatók meghatározása a következő, a statisztika elméletéből ismert képlettel történik:
ahol X. a sokaság /-edik egysége jellemzőjének értéke; -
a teljes populáció jellemzőjének mennyisége; P - lakossági egységek száma.
Az együtthatók kapott értékeire példákat adunk meg a táblázatban. 8.1.
Táblázat mutatók. A 8.1. pont a bankok eszközeinek és nyereségének meglehetősen magas szintű központosítását jelzi. Az összes elemzett jellemző szerint a vitathatatlan vezető az orosz Sberbank, jelentősen megelőzve az első tízben található összes többi bankot. Különösen szembetűnő ez a magánszemélyek betétei esetében, amelyek centralizációs együtthatója 2008. augusztus 1-jén 0,584, 2010. augusztus 1-jén 0,533, részesedésük az orosz Sberbankban pedig 75,9, illetve 72,1% volt. A bankok konszolidációját megerősítő következő jel a látra szóló betétek, mivel ez alapján a bankok központosítási együtthatója 2008.01.08-án 0,447, 2010.01.08-án 0,435. Az orosz Sberbank tíz legnagyobb bankja közül ezek a betétek 65 8, illetve 64,7%-ban koncentrálódtak. Ezek az eredmények arra utalhatnak, hogy az Orosz Takarékpénztár meglehetősen jelentős mértékben függ a leginstabilabb kötelezettségektől.
A bankok jelentős centralizációja volt megfigyelhető a magánszemélyeknek nyújtott hitelek (0,341) és a nyereség (0,295) esetében, az orosz Sberbank részesedése 55,2%, illetve 49,7% (2010. augusztus 1-jén). Kisebb fokú centralizáció rejlik a tőkében, a likvid eszközökben és a vállalati ügyfelek számláin lévő készpénzben, amelyekben az orosz Sberbank részesedése kevesebb, mint 50% (a likvid eszközök esetében 2010. augusztus 1-jén - 52,1%). Hangsúlyozható, hogy a bank likviditását jellemző sajátosságok nagyobb fokú centralizáltságot mutatnak a bank méretét meghatározó és a hitelkockázat valószínűségét is befolyásoló egyéb jellemzőkkel szemben. Így a bankok központosításának értékelése lehetővé tette az orosz bankszektor függőségét a bankméret kockázati klaszterétől. A válság utáni időszakban azonban pozitív tendencia volt megfigyelhető a bankméret kockázatának csökkenésében (kivéve a likvid eszközök mutatóját).
8.1. táblázat
A centralizáció elemzésének eredményei Oroszország tíz legnagyobb bankjára vonatkozóan
|
Index |
Együttható központosítás |
Az orosz Sberbank részesedése (a tíz legnagyobb bank között) a mutató volumenének százalékában |
||
|
Likvid eszközök |
||||
|
Hitelek magáncégeknek |
||||
|
Hitelek magánszemélyeknek |
||||
|
Vállalati ügyfelek számláinak készpénze |
||||
|
Magánszemélyek betétei |
||||
|
Keresleti kötelezettségek |
||||
A centralizáció értékelése azt mutatta, hogy a bank likviditási helyzete kiemelten fontos problémává válik. A likviditás értékét ugyanis nem egy bank hatóköre határozza meg, hiszen egy bank likviditásának hiánya más pénzintézetekre nézve is hátrányos következményekkel járhat.
A likviditási kockázatok oka a bank eszközeinek és forrásainak kiegyensúlyozatlanságában, struktúrájuk instabilitásában keresendő, ami a pénzügyi források elégtelensége és a pénzpiacokhoz való korlátozott hozzáférés miatt következik be. A bank jelenlegi likviditásának állapota a pénzügyi piacok likviditásától, a forgóeszközök és rövid lejáratú kötelezettségek fizetési szerkezetétől és ütemezésétől, valamint a hitelezőkkel való kapcsolatától függ.
A likviditási kockázat megnyilvánulása jelentős veszteséggel jár, amikor a bank teljesíti kötelezettségeit, szemben a fizetésképtelenség kockázatával, amely a bankot nemteljesítéssel fenyegeti. A fizetésképtelenség kockázata olyan helyzethez vezethet, amelyben a bank nem rendelkezik elegendő tőkével a különböző kockázatok miatti veszteségek fedezésére. A kockázatkezelési szakemberek a fizetésképtelenség kockázatát abszolút csőddel azonosítják. Ezért a tőke lényeges garanciának és a bank összkockázatának pufferének minősül, szabályozási normáit a bázeli dokumentumok rögzítik.
A banki tevékenységhez a figyelembe vett kockázatok mellett számos különféle kockázat társul, amelyek azonosításához és kezeléséhez fontos ezek helyes azonosítása és besorolása. Ezzel összefüggésben hozzá kell tenni, hogy a kockázatok eredendően összefüggenek egymással, ami növelheti befolyásuk mértékét.
A kockázatok csökkentése érdekében kiemelten fontos a bank eszközeinek és forrásainak felmérése. A Bázel-1 szabvány megjegyzi, hogy az egyes bankok ennek érdekében statisztikai elemzést végeznek, amely figyelembe veszi a szezonális tényezőket, a kamatláb ingadozásait, a makrogazdasági mutatókat és egyéb okokat.
Az eszközök piaci alkalmasságának elemzésekor három kategóriát különböztetünk meg (a harmadik félnek elzálogosítottak kivételével) a likviditási szint szerint:
Az eszközök kategorizálásakor a banki elemzők az üzleti feltételek különböző forgatókönyveit vizsgálják. Így bizonyos típusú eszközök rendkívül likvidek lehetnek normál üzleti feltételek mellett, és lényegesen kevésbé likvidek válság idején.
A kötelezettségeket likviditásuk mértéke szerint elemezve a következő kategóriákat különböztetjük meg:
A kötelezettségek stabilitásának növelésében, kiáramlásának csökkentésében és a bank pénzügyi potenciáljának fenntartásában fontos szerepet játszanak olyan tényezők, mint a kötelezettségek diverzifikálása, a pénzügyi partnerekkel való erős kapcsolatok kialakítása, a bank hírneve és az ügyfelek iránti bizalom mértéke.
A bázeli szabványok mellett az orosz bankok az amerikai minősítési rendszert használják TEVÉK, egyszerűség és kellő pontosság jellemzi. A külföldi banki elemzők de facto standardként használják a kereskedelmi bankok tevékenységének értékelése során. Az Egyesült Államokban három vezető felügyeleti ügynökség (a Federal Reserve System, a Controller of the Currency és a Federal Deposit Insurance Corporation) 1978 óta használja ezt a szabványt. A módszertan orosz bankokra adaptált változata TEVÉK lehetővé teszi a bank pénzügyi helyzetének 40 dinamikus mutatójának értékelését.
A rendszer szerint TEVÉK A bank tevékenységét a következő szempontok szerint értékelik:
A rendszer jelenleg TEVÉKútmutatóként használjuk a későbbi elemzésekhez.
A nemzetközi banki standardok tanulmányozása a következő területeket azonosította az orosz bankszektor stabilitásának elemzéséhez:
Példaként vegyük a hitelintézetek által elhelyezett és vonzott források dinamikájának elemzésének eredményeit a teljes volumenük és a bankoknak nyújtott források volumenében, amelyeket az ábra szemléltet. A Rosstat adatai szerint épített 8.4, amely alapján megállapítható, hogy a hitelintézetek által felvett források és kihelyezett hitelek összesített összegének növekedési trendje stabil. Mindemellett mind a bevont, mind a kihelyezett források maximális növekedése 2001, 2007 és 2008 elején, a nyújtott hitelek pedig 2002 és 2008 elején következett be.
Ami a bankok közötti vonzott és biztosított források volumenének dinamikáját illeti, annak jellege nem nevezhető stabilnak (lásd 8.4. ábra). Így a bevont források 2003 elejére csökkenő tendenciát mutattak (2001 elején 28,5%-kal, 2002 elején 4,9%-kal), 2007 elején 168,2%-kal, 2007 elején pedig 168,2%-kal. 2010-ben ismét 14,6%-kal csökkent. A kiterjesztett bankközi hiteleknél a 2003 elejéig megfigyelt növekvő ütemű növekedést ezt követően 2004 eleji 7,8%-os csökkenés váltotta fel. Ezt követően a bankközi hitelek növekedési tendenciája folytatódott, azonban ha 2009 elején 2008 elejéhez képest Mivel növekedésük elérte a 76,4%-ot, így 2010 elején 2009 elejéhez képest már csak 10,0%.
A rendelkezésre bocsátott és felvett források mutatóinak éles ingadozása jelentősen befolyásolta a növekedési ütemek alapján számított vezetési együtthatók értékeit (8.2. táblázat).
Táblázat előrehozási együtthatók. 8.2. pontja szerint 2001, 2002, 2004, 2005, 2008 és 2009 elején. a teljes hitelállomány dinamikája gyorsabb ütemben következett be, mint a teljes betétállomány dinamikája. Az előny 2009 elején 10,4%-on tetőzött. 2003 elejére a bevont források volumene gyorsabb ütemben nőtt, a vezetési együttható 98,6%-os szinten állt. 2010 elejét a hitelállomány 10,7%-os elmaradása jellemezte a felvett forrásokhoz képest.
Rizs. 8.4.
A bankok rendelkezésre bocsátott és bevont forrásainak dinamikája szerint két év különíthető el (lásd 8.2. táblázat). Így, ha 2001 elején a hitelállomány növekedési üteme 63,2%-kal gyorsabb volt, mint a felvett források növekedési üteme, akkor 2007 elején a kihelyezett források dinamikája több mint 2-szer lassabb volt. mint a felvett források dinamikája. 2009 elejére alapvetően megváltozott a helyzet, aminek következtében a rendelkezésre bocsátott források dinamikában 36,0%-kal, 2010 elején pedig 27,2%-kal haladták meg a bevont forrásokat.
A bankrendszer pénzügyi potenciáljáról azonban nem lehet egyértelmű következtetéseket levonni anélkül, hogy ne értékelnénk a kihelyezett és a bevont források korrelációját.
A hitelintézetek tevékenysége a 2000-es években magas hitelezési aktivitás jellemzi. Elemzése céljából együtthatókat számítanak ki, amelyek megmutatják, hogy hány rubel kölcsön esik 1 rubelre. betétek. Az együtthatók Rosstat szerinti számításának eredményeit a táblázat tartalmazza. 8.3.
8.2. táblázat
A hitelintézetek által biztosított és vonzott források vezető mutatói (év elején), %
8.3. táblázat
A hitelintézetek által elhelyezett és bevont források aránya év elején
|
Mindenképpen |
Beleértve |
Ebből a bankok |
||||
|
rubel |
devizában |
mindenképpen |
beleértve |
|||
|
rubel |
devizában |
|||||
Jegyzet. Az elhelyezett pénzeszközökről, beleértve a külföldi államoknak és jogi személyeknek – nem rezidenseknek – nyújtott kölcsönöket.
táblázat mutatóiból következik. 8.3, 2001-2008 folyamán (év elején) a bankok tevékenységét a kellő alapelhelyezési aktivitás jellemezte, mivel az együtthatók értékei jelentősen meghaladják az egyet. Ezen túlmenően a bankközi hiteleknél különösen magasak a kihelyezett és felvett források arányát jellemző együtthatók. Tehát a rubel alapok esetében a 2002-2004 eleji időszak figyelhető meg. és 2006, amikor 1 dörzsölje. a betétek több mint 30 rubelt tettek ki. kölcsönök. 2007 elejére azonban az együttható meredeken 2,72-re csökkent; 13 alkalommal. Hasonló tendencia 2008 elejéig is folytatódott. Ezen együtthatók értékeinek ilyen meredek csökkenése valószínűleg azzal magyarázható, hogy a 2001-2005 közötti időszakban. A banki tőkeforrásokat részben a külső adósság törlesztésére irányították, ami gyengítette az orosz banki tőkét, illetve a 2008-2009. - instabil pénzpiaci helyzet és magasabb finanszírozási költségek. A bankok hitelezési tevékenysége az elmúlt két évben is folytatódott az értékpapír-befektetések visszaesése miatt.
Ebből következően a bankszektor folyamatos hitelpolitikájának sajátossága a kihelyezett és felvett források egyensúlytalansága. Ez különösen a nem pénzügyi szektor, mint a legaktívabb szerződő felek hiteleinél és betéteinél mutatkozik meg. Az egyensúlytalanság elemzésekor különösen fontos, hogy a szervezetek elhelyezett és felvett pénzeszközei hogyan korrelálnak a futamidő/vonzási időszak függvényében. Az elemzés eredményeit a táblázat tartalmazza. 8,4, a Bank of Russia adatai alapján számolva.
8.4. táblázat
Elhelyezett és kölcsönvett források egyenleg aránya _bankoktól a szervezetekhez érettség/vonzás szerint _
|
Rubel alapok |
Pénzeszközök devizában |
|||||
|
legfeljebb 30 napig |
||||||
|
31-től 90 napig |
||||||
|
91-180 nap |
||||||
|
181 naptól 1 évig |
||||||
|
1 évtől 3 évig |
||||||
|
több mint 3 év |
||||||
|
Az összes alap átlaga |
||||||
A teljesítménytáblázat értékelése. 8.4, nem lehet figyelmen kívül hagyni a 2008. 01. 01. és 2011. 01. 01. időszaki egyenleg közötti jelentős változásokat 2003. 01. 01-hez képest, ami elsősorban a rubel instrumentumokban nyilvánult meg. 2003. 01. 01-én a 181 naptól 1 évig terjedő rövid lejáratú hiteleknél (11,90-szeresével) és a legfeljebb 30 napos lejáratú hiteleknél (9,79-szeresével) volt megfigyelhető az elhelyezett források maximális többlete a felvett forrásokhoz képest. . A 2008. január 1-jén bekövetkezett radikális változásokat a hosszú lejáratú hitelek csoportjában a maximális többlet különböztette meg, ahol a bevont források minden rubelére 9,79 rubelt tett ki. kihelyezett, míg a legfeljebb 30 napos futamidejű csoportban a kihelyezett források kölcsöntőkéhez viszonyított aránya mindössze 1,23-as szinten alakult, ami a hitelek betétekhez viszonyított elenyésző többletét jelzi. Ezeket a változásokat hasonló, egy időben lezajló alapvető szerkezeti változások kísérték. Ezek a közép- és hosszú lejáratú hitelek arányának növekedésében és a 3 évnél hosszabb futamidőre bevont források egyidejű csökkenésében mutatkoztak meg (2.2. és 2.3. melléklet).
A devizában elhelyezett hitelfedezeti fedezet elemzése azt mutatta, hogy a 2003. 01. 01-i és 2008. 01. 01-i állapotú hitelállomány legnagyobb (több mint 5-szöröse) többlete a 181 naptól 1 évig terjedő futamidejű alapokra jellemző. Ugyanakkor a legrövidebb eszközök esetében a kölcsönzött források meghaladták a kihelyezett alapokat, különösen 2008. 01. 01-től, amikor a kihelyezett pénzeszközök minden rubelére 5,54 rubelt tett ki. forrásokat vonzott.
Ebből következően 2008 elejére olyan helyzet alakult ki és maradt, amelyben a bankok elsősorban hosszú távú hitelezési műveleteket végeztek, és rövid lejáratú forrásokat vontak be. Ez a kihelyezett és felvett források általános egyensúlyhiányának hátterében történt (lásd 8.4. táblázat).
A devizaállomány egyenlegének kisebb változása ellenére 2011 elején ugyanezek a tendenciák figyelhetők meg. Tehát a csoportban lévő rubel alapok esetében legfeljebb 30 napos időszakra minden egyes rubelben 0,46 rubelt vettek fel. helyezték el, i.e. A betétek 2,2-szeresével haladták meg a hiteleket. Ugyanakkor a hosszú lejáratú alapok között minden bevont rubelre 10,14 rubel jutott. helyezett. A devizaforrások esetében is érzékelhető a legrövidebb eszközöknél a lekötött források maximális többlete (4,76-szoros). A többi sürgős alap esetében látható, hogy azok meglehetősen kiegyensúlyozottak. A 181 naptól 1 évig terjedő futamidejű, rövid lejáratú instrumentumok 2,15-szeresével fedezték a lekötött alapok által vonzott források legnagyobb részét. Tekintettel arra, hogy a legfeljebb 30 napos futamidejű elhelyezett és felvett pénzeszközök aránya igen csekély (2.2. és 2.3. sz. melléklet), a bennük lévő ilyen jelentős aránytalanság gyakorlatilag nem befolyásolta a teljes egyenleget. Hasonló tendencia figyelhető meg a rubel alapoknál. Ez egyrészt a bankszektor stabilitását erősítő, ezekben az években megfigyelhető pozitív dinamikáról, másrészt a nem pénzügyi szervezetek üzleti aktivitásának a válság utáni fokozatos növekedéséről tanúskodik.
AZ OROSZ Föderáció BANKSZektora eszközei dinamikájának ELEMZÉSE ÉS AZ OROSZORSZÁG KÖZPONTI BANK KAPCSOLAT-FELÜGYELETÉNEK HATÉKONYSÁGÁRA VALÓ HATÁSÁNAK ELEMZÉSE
Annotáció. A cikk elemzi az Orosz Föderáció bankszektorának eszközállományának dinamikáját és az Oroszországi Bank kapcsolatfelügyeletének hatékonyságára gyakorolt további hatást. Tájékoztatást nyújtanak a hitelintézetek számának változásáról, az Orosz Föderációban működő hitelintézetek számáról, az Orosz Föderáció bankszektorának főbb mutatóiról, a hitelintézetek eszközeinek szerkezetéről és dinamikájáról. A szerző a bankszektor főbb mutatóinak változásait elemezte. Kulcsszavak: kapcsolattartási felügyelet, bankfelügyelet, az Orosz Föderáció bankszektorának eszközei, hitelintézetek, felügyelet és szabályozás.
Fatimat Shogenova AZ ESZKÖZDINAMIKA ELEMZÉSE
AZ OROSZ FÖDERÁCIÓ BANKSZEKTORÁNAK BEFOLYÁSA AZ OROSZORSZÁG KÖZPONTI BANKJÁNAK KAPCSOLATFELÜGYELETÉNEK HATÉKONYSÁGÁRA
Absztrakt. A cikk elemzi az Orosz Föderáció bankszektorának eszközállományának dinamikáját és további hatását az Oroszországi Bank kapcsolatfelügyeletének hatékonyságára. Tájékoztatást nyújt az Oroszországban működő hitelintézetek számának változásáról, az Orosz Föderáció bankszektorának főbb mutatóiról, a hitelintézetek eszközeinek szerkezetéről és dinamikájáról. A szerző elemzést ad a bankszektor főbb mutatóinak változásairól.
Kulcsszavak: kapcsolattartási felügyelet, bankfelügyelet, az Orosz Föderáció bankszektorának eszközei, hitelintézetek, felügyelet és szabályozás.
Bármely állam bankszektora számára mindig aktuális mind a bankrendszer egésze, mind az egyes szempontok pénzügyi stabilitásának biztosítása. Mivel a hitelintézetek pénzügyi stabilitásának szintje – amennyire úgy tűnik – csak valószínűségi formában értékelhető, a bankok tevékenysége során felmerülő nehézségek időben történő felismeréséhez és megszüntetéséhez hozzájáruló egyik tényező lehet a pénzügyi helyzetük értékelését az Oroszországi Bank felügyelete alatt. A bankfelügyelet a hitelintézetek tevékenységének távfelügyelete és kapcsolattartása a Bank of Russia által a végrehajtás, valamint a banki tevékenységet szabályozó jogi dokumentumok és szövetségi törvények betartása összefüggésében.
Az Oroszországi Bank kapcsolattartási felügyelete a szerző szerint a hitelintézetek helyszíni vizsgálataként határozható meg, amely magában foglalja a bankok pénzügyi helyzetének legfontosabb mutatóinak felmérését, értékelését, elemzését és előrejelzését annak érdekében tükrözze az ellenőrzési jelentés vonatkozó következtetéseit a bank pénzügyi stabilitásának biztosítása érdekében. A bankfelügyelet az Oroszországi Bank jogalkotási aktusainak és szabályozási normáinak a hitelintézet általi betartása feletti ellenőrzéseként értelmezendő. Szóval, V.A. Polyakov és L.A. Moskovkina megjegyzése: „A bankok tevékenységének ellenőrzése az egyes bankok megbízhatóságának és stabilitásának biztosítása érdekében történik, és
UDC 336 F.O. Shogenova
© Shogenova F.O., 2017
a banki tevékenység végrehajtásának holisztikus és folyamatos felügyelete a vonatkozó törvényi és szabályozási előírásoknak megfelelően. A.G. hasonló álláspontot képvisel. Bratko: "A bankfelügyelet lényege annak ellenőrzése, hogy a hitelintézet döntései és intézkedései megfelelnek-e a banki tevékenységet szabályozó törvényeknek és az Oroszországi Bank előírásainak."
A hitelintézetek számának 2015. évi változására vonatkozó információkat az 1. táblázat tartalmazza.
Asztal 1
Az Orosz Föderációban működő hitelintézetek száma
Működő hitelintézetek 834 733 -101 -12.1
beleértve a központi szövetségi körzetben 504 434 -70 -14,0
beleértve Moszkvát 450 383 -67 -14,6
A táblázat szerint 2015-ben a banki tevékenység végzésére jogosult működő hitelintézetek száma 101 intézménnyel, 12,1%-kal csökkent, ezen belül a központi szövetségi körzetben 70 intézménnyel, 14%-kal. Ugyanakkor az Orosz Föderáció bankszektorának mérlegfőösszege 2015-ben 5346,7 milliárd rubellel nőtt. vagy 6,9%-kal. Az Orosz Föderáció bankszektorának fő mutatóit 2015-re dinamikusan a 2. táblázat mutatja be.
2. táblázat
Az Orosz Föderáció bankszektorának főbb mutatói 2015-re,
milliárd rubel
Mutató 2015.01.01. 2016.01.01. Változás Növekedés, %
Eszközök összesen 77 653,0 82 999,7 5 346,7 6,9
Saját tőke a bankszektor eszközeinek %-ában 7 928,4 10,2 9 008,6 10,9 1 080,2 0,7 13,6
Nem pénzügyi szervezeteknek és magánszemélyeknek nyújtott hitelek és egyéb kihelyezett pénzeszközök a bankszektor eszközeinek %-ában 40 865,5 52,6 43 985,2 53,0 3 119,7 0,4 7,6
Hitelintézetek által vásárolt értékpapírok a bankszektor eszközeinek %-ában 9 724,0 12,5 11 777,4 14,2 2 053,4 1,7 21,1
Magánszemélyek betétei a bankszektor kötelezettségeinek %-ában 18 552,7 23,9 23 219,1 28,0 4 666,4 4,1 25,2
Szervezetektől bevont források a bankszektor kötelezettségeinek %-ában 25 008,1 32,2 28 442,1 34,3 3 434,0 2,1 13,7
Az orosz bankszektor eszközkoncentrációjára vonatkozó adatokat (a működő hitelintézetek körében) a 3. táblázat tartalmazza.
A táblázat adatai azt jelzik, hogy 2015-ben az eszközkonszolidáció tendenciája volt jelen. Ebben a folyamatban a vezető szerepet a magánbankok játszották. Az alábbiakban a bankszektor mérlegfőösszegének 2015. 01. 01-i és 2016. 01. 01-i állapot szerinti megoszlását közöljük szövetségi körzetenként (lásd 4. táblázat).
3. táblázat
Adatok az oroszországi bankszektor eszközkoncentrációjáról (a működő hitelintézetek között)
Eszközkoncentráció megoszlása (KO), 2015.01.01. 2016.01.01.
az eszközök értéke szerint rangsorolva az összes %-ában- az összes %-ában-
(desc) millió rub. gu mln dörzsölje. gu
Top 5 41 593 833 53,6 44 883 973 54,1
6-tól 20-ig 16 674 162 21,5 17 925 387 21,6
21-től 50-ig 8 259 743 10,6 9 391 355 11,3
51-től 200-ig 8 406 233 10,8 8 484 303 10,2
201-től 501-ig 2 309 299 3,0 2 060 315 2,5
С 501 409 725 0,5 254 375 0,3
Összesen 77 652 995 100,0 82 999 708 100,0
4. táblázat
A bankszektor mérlegfőösszegének 2015.01.01. és 2016.01.01. állapot szerinti megoszlása szövetségi körzetenként
Szövetségi körzet 2015.01.01. 2016.01.01. Növekedés változás, %
Eszközök részesedése az Orosz Föderációban lévő eszközökből, % Eszközök részesedése az Orosz Föderációban lévő eszközökből, %
Központi szövetségi körzet 71,454,110,596 92,0 76,079,442,934 91,7 4,625,332,338 6,5
Északnyugati szövetségi körzet 1 816 053 325 2,3 2 076 443 534 2,5 260 390 209 14,3
Déli szövetségi körzet 329 635 219 0,4 357 228 004 0,4 27 592 785 8,4
Észak-kaukázusi szövetségi körzet 49 987 906 0,1 45 007 985 0,1 -4 979 921 -10,0
Privolzhsky szövetségi körzet 1 717 683 702 2,2 1 991 231 306 2,4 273 547 604 15,9
Uráli Szövetségi Körzet 1 042 226 441 1,3 1 430 061 433 1,7 387 834 992 37,2
Szibériai Szövetségi Körzet 654 437 546 0,8 299 277 533 0,4 -355 160 013 -54,3
Távol-keleti szövetségi körzet 576 900 095 0,7 607 605 418 0,7 30 705 323 5,3
Krími szövetségi körzet 11 959 309 0,0 113 409 369 0,1 101 450 060 848,3
Az Orosz Föderációra összesen: 77,652,994,139,100,0 82,999,707,516,100,0 5,346,713,377 6,9
A táblázat szerint a bankszektor mérlegfőösszegének növekedését 2015-ben elsősorban a központi szövetségi körzetben bejegyzett hitelintézetek adták (5347 milliárd rubelből 4625 milliárd rubel). 2015.01.01. és 2016.01.01. állapot szerint az orosz bankszektor teljes eszközállományának több mint 90%-a a központi szövetségi körzetben bejegyzett hitelintézetekben összpontosul. A hitelintézetek eszközállományának 2015. évi szerkezetére és dinamikájára vonatkozó adatokat az 5. táblázat tartalmazza.
5. táblázat
Adatok a hitelintézetek eszközállományának szerkezetéről és dinamikájáról 2015. évre
01.01.2015 01.01.2016
1 Készpénz, nemesfémek és kövek 2 754,2 3,5 1 898,3 2,3 -855,9 -31,1
01.01.2015 01.01.2016
Eszközök milliárd rubel Az eszközök %-a milliárd rubel % az eszközökhöz Változás növekedés, %
2 Levelező számlák az Oroszországi Banknál, és engedélyezett
egyéb országok 3297,8 4,2 2464,4 3,0 -833,4 -25,3
3 levelező számla hitelintézeteknél -
összesen, beleértve 2675,2 3,4 2536,3 3,1 -138,9 -5,2
3,1 KO-rezidensben 759,6 1,0 611,5 0,7 -148,1 -19,5
3,2 nem rezidens hitelintézetekben 1 915,6 2,5 1 924,8 2,3 9,2 0,5
4 Vásárolt értékpapír
nbsp;
4.1 befektetés adósságba
kormányok 7651,4 9,9 9616,0 11,6 1964,6 25,7
4.2 befektetések részvényekbe
papír 488,7 0,6 295,2 0,4 -193,5 -39,6
4,3 Kedvezményes váltó 218,0 0,3 204,0 0,2 -14,0 -6,4
4.4 leányvállalatokban és kapcsolt vállalkozásokban való részesedés portfoliója
cégek 1 365,9 1,8 1 662,2 2,0 296,3 21,7
5 Egyéb részvétel a törvényes
tőke 427,6 0,6 568,0 0,7 140,4 32,8
6 Származékos pénzügyi eszközök
szerszámok 2 298,6 3,0 1 261,0 1,5 -1 037,6 -45,1
7 Hitelek és egyéb kölcsönök -
összesen, beleértve 52 115,7 67,1 57 511,4 69,3 5 395,7 10,4
7.1 Hitelek, betétek és egyebek
elhelyezett alapok 51 799,5 66,7 57 154,5 68,9 5 355,0 10,3
ebből: lejárt tartozás
nők 1978,0 2,5 3046,6 3,7 1068,6 54,0
7.1.1 Nem pénzügyi szervezetek által nyújtott kölcsönök és egyéb kihelyezett pénzeszközök
ionok 29 536,0 38,0 33 300,9 40,1 3 764,9 12,7
ebből: lejárt tartozás
nők 1250,7 1,6 2075,9 2,5 825,2 66,0
7.1.2 által nyújtott kölcsönök és egyéb elhelyezett pénzeszközök
magánszemélyeknek 11 329,5 14,6 10 684,3 12,9 -645,2 -5,7
ebből: lejárt tartozás
nők 667,5 0,9 863,8 1,0 196,3 29,4
7.1.3 által nyújtott kölcsönök és egyéb elhelyezett pénzeszközök
hitelintézeti kölcsönök 6 895,0 8,9 8 610,0 10,4 1 715,0 24,9
ebből: lejárt tartozás
nők 44,3 0,1 63,8 0,1 19,5 44,0
8 Befektetett eszközök, egyéb ingatlanok, immateriális javak és tárgyi eszközök
tartalék 1222,3 1,6 1277,6 1,5 55,3 4,5
01.01.2015 01.01.2016
Eszközök milliárd rubel Az eszközök %-a milliárd rubel % az eszközökhöz Változás növekedés, %
ebből: ingatlan, idő
nem használják az operációs rendszerben
új tevékenységek 74,4 0,1 109,4 0,1 35,0 47,0
9 Nyereség felhasználása 177,0 0,2 125,5 0,2 -51,5 -29,1
ebből: jövedelemadó 157,7 0,2 110,1 0,1 -47,6 -30,2
10 Egyéb eszközök - összesen, beleértve
beleértve 2960,5 3,8 3579,8 4,3 619,3 20,9
10,1 Pénzeszközök a településeken 1 610,7 2,1 1 826,2 2,2 215,5 13,4
10,2 Adósok 307,0 0,4 403,7 0,5 96,7 31,5
10,3 Halasztott kiadások 148,4 0,2 134,4 0,2 -14,0 -9,4
Eszközök összesen 77 653,0 100,0 82 999,7 100,0 5 346,7 6,9
A mérlegfőösszeg 2015-ös növekedése (5346,7 milliárd rubel, azaz 6,9%-kal) nagyrészt a hitelezés növekedésének volt köszönhető. A kibocsátott hitelek és egyéb hitelek és azokkal egyenértékű adósságok (beleértve a váltóbefektetéseket is) volumene 2015-ben 5381,7 milliárd rubelrel nőtt. vagy 10,3%-kal, és 2016.01.01-én 57 715,4 milliárd rubelt tett ki. vagy a mérlegfőösszeg 69,5%-a. Az értékpapír-befektetések volumene (beleértve az ellenőrző részesedést is) 2207,8 milliárd rubelrel nőtt. vagy 22,2%-kal, és 2016. 01. 01-én 12 141,4 milliárd rubelt tett ki. (a vagyon 14,6%-a). Ezzel párhuzamosan csökkent a származékos pénzügyi eszközökbe történő befektetések volumene (1037,6 milliárd rubelrel, 45,1%-kal).
A vagyonszerkezetben 2015-ben a legnagyobb változás a nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hitelek arányának 38,0%-ról 40,1%-ra, valamint az értékpapír-befektetésekhez (beleértve az ellenőrző részesedést is) 12,8%-ról 14,6%-ra nőtt. ezzel a magánszemélyeknek nyújtott hitelek aránya 14,6%-ról 12,9%-ra, valamint a származékos pénzügyi eszközökbe történő befektetések aránya 3,0%-ról 1,5%-ra csökkent. Azt is meg kell jegyezni, hogy a hitelek lejárt tartozása 1068,6 milliárd rubelrel nőtt. vagy 54,0%-kal (elsősorban a nem pénzügyi szervezetek lejárt tartozásainak növekedése miatt). 2016. január 1-jén a lejárt adósságállomány 3046,6 milliárd rubelt tett ki, ami a hitelek, betétek és egyéb elhelyezett alapok teljes volumenének 5,3%-a. A hitelintézetek esetleges veszteségekre tartalékképzés céljából értékelt eszközeinek 2015. 01. 01-i és 2016. 01. 01-i állapotáról a 6. táblázat összefoglaló tájékoztatást ad.
6. táblázat
Összefoglaló tájékoztató a hitelintézetek eszközeinek minőségéről a mai állás szerint
2015.01.01. és 2016.01.01
ezer rubel. % ezer rubelben ban ben %
1 RVP létrehozása céljából értékelt eszközök, összesen: 60 471 017 496 100 67 708 757 995 100
1,2 kölcsön, kölcsön és azzal egyenértékű tartozás, ebből összesen: 41 243 190 736 68,20 47 229 112 557 69,75
6. táblázat vége
szám Mutató 2015.01.01. 2016.01.01
ezer rubel. % ezer rubelben ban ben %
2 Egyedi alapon értékelt eszközök, összesen: 48 379 435 395 80,00 56 400 520 433 83,30
2.2 feltéve: X X X X
2.2.1 hitelintézetek 11 197 066 003 23,14 12 992 321 297 23,04
2.2.2 jogi személyek 36 496 950 455 75,44 42 678 544 870 75,67
2.2.3 magánszemély 685 418 937 1,42 729 654 266 1,29
3 Portfólióba csoportosított homogén követelések és nyújtott hitelek adatai, összesen 12 091 582 101 20,00 11 308 237 562 16,70
3,1 jogi személy, összesen: 831 930 451 6,88 593 552 902 5,25
3.1.1 hitelintézetek 113 096 0,01 0
3,2 személy, összesen: 11 098 083 335 91,78 10 524 631 498 93,07
4 Számított TRP, összesen 3 346 973 909 4 869 170 133
5 tényleges TRP, összesen 3 874 420 351 6,41 5 192 052 630 7,67
5,2 kölcsönökre, kölcsönre és azzal egyenértékű tartozásra 2 446 360 726 5,93 3 342 098 540 7,08
A táblázat adataiból látható, hogy 2015-ben 12,0%-kal nőtt az esetleges veszteségekre tartalékképzés céljából értékelt eszközök volumene. Ezzel párhuzamosan az Sh-U minőségi kategóriák eszközeinek aránya 12,78%-ról 15,78%-ra nőtt. A tartalékfedezet szintje 2015-ben 6,41%-ról 7,67%-ra nőtt, míg a 111-U minőségi kategóriájú eszközök esetében kismértékben csökkent - 44,30%-ról 44,24%-ra. A 111-U minőségi kategóriákba tartozó eszközök aránya 2016. január 1-től: az egyedileg értékelt eszközökben - 15,59%, a homogén hitel- és követelésportfóliókba csoportosított eszközökben - 16,33%. A szerző elemzést készített a bankszektor főbb mutatóiban 2016 novemberében bekövetkezett változásokról.
A hónap során a bankszektor eszközei 1,5%-kal 80,4 billió rubelre nőttek. Az eszközök dinamikája is pozitív, a deviza átértékelés hatásának kiszűrésével (0,6%-os növekedés). A gazdaságnak nyújtott hitelek teljes volumene novemberben 0,8%-kal (az árfolyam hatása nélkül - nem változott) 42,2 billió rubelre nőtt. A nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hitelek 0,9%-kal (-0,1%) 31,4 billió rubelre, a magánszemélyeknek pedig 0,4%-kal (+0,4%) 10,8 billió rubelre nőttek. A lejárt tartozások állománya novemberben a vállalati portfóliónál 0,7%-kal, a lakossági állománynál 0,8%-kal csökkent. A lejárt tartozások aránya is csökkent: a nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hiteleknél 6,8%-ról 6,7%-ra, a lakossági hiteleknél pedig 8,3%-ról 8,2%-ra. A hitelintézetek Bank of Russia-val szembeni követeléseinek volumene (betéteken és levelező számlákon) novemberben 5,6%-kal 2,5 billió rubelre nőtt, és kismértékben (3,0%-ról 3,1%-ra) nőtt részesedésük a bankszektor eszközeiben is. A rezidens bankoknak nyújtott bankközi hitelek (bankközi hitelek) állománya 4,8%-kal (+3,6%) nőtt (6,4 billió RUB-ra), állomány
A nem rezidens bankoknak nyújtott (bankközi hitel) is nőtt, de kevésbé jelentős mértékben - 2,9%-kal (+0,1%) 2,0 billió rubelre. Az értékpapír-portfólió (11,8 billió rubel) 3,9%-kal nőtt novemberben, elsősorban a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok befektetéseinek 4,8%-os növekedése miatt, amelyek a portfólió 82%-át teszik ki.
Rizs. 1. A bankszektor főbb mutatóinak változásának elemzése 2016 novemberében
A hitelintézetek kötelezettségei között az elmúlt hat hónapban először a szervezetek számlán lévő betéteinek és pénzeszközeinek állománya nominálisan 1,9%-kal (+0,5%) 24,4 billió rubelre nőtt. A háztartások betétállománya ugyanakkor a hónap során 1,3%-kal (+0,5%) 23,7 billió rubelre nőtt. 2016 novemberében a hitelintézetek 74 milliárd rubel nyereséget értek el. (2015 azonos időszakára - 71 milliárd rubel). A novemberi esetleges veszteségekre képzett tartalékok egyenlege 1,4%-kal, 78 milliárd rubellel nőtt. (2015 novemberére - 2,0% -kal vagy 102 milliárd rubel). A főbb mutatószámok változása 2016. január-novemberben - csökkentek a bankok 2016. tizenegy hónapos teljesítménymutatói: az eszközök - 3,2%-kal (+0,3%), a gazdaságnak nyújtott hitelek - 4,0%-kal (-1,0%), a nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hitelek állománya - 5,6%-kal (-1,7%). A lakossági hitelek állománya pozitív tendenciát mutat: 1,0%-kal (+1,2%) nőtt az év eleje óta. A lejárt tartozások állománya a vállalati portfólión 0,8%-kal, a lakossági állományon 2,8%-kal nőtt. Január-novemberben a nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hiteleknél 6,2%-ról 6,7%-ra, a lakossági hiteleknél pedig 8,1%-ról 8,2%-ra nőtt a lejárt tartozások aránya. 2016 eleje óta a lakosság betétei 2,0%-kal (+5,2%) nőttek, míg a szervezetek számlákon lévő betétei és pénzeszközei 9,7%-kal (4,9%) csökkentek.
2015. január^ november
Pénzügyi eredmény, milliárd rubel
2016. január-november
■ Pénzügyi eredmény РкЭрь =.e:.-"с;":nee veszteségek (növekedés az év elejétől a mérleg szerint)
Rizs. 2. Pénzügyi eredmény (2015. január-november-2016.)
2016 tizenegy hónapjában a hitelintézetek 788 milliárd rubel nyereséget értek el. (2015 azonos időszakára - 264 milliárd rubel). Az esetleges veszteségekre képzett tartalékok egyenlege az év eleje óta 8,6%-kal, 464 milliárd rubellel nőtt. (2015. január-novemberre - 27,6% -kal vagy 1121 milliárd rubel). A különböző pénzügyi piaci intézményekbe vetett stabilitás és bizalom erősítése érdekében 2015-ben a Bank of Russia jelentős munkát végzett a gátlástalan pénzügyi szervezetek piacról való kivonása, a működő pénzügyi piaci szereplők minőségének javítása és infrastruktúrájának fejlesztése érdekében. Megaszabályozóként az Oroszországi Bank nagyszabású reformokat hajtott végre a pénzügyi szektor minden szegmensének szabályozása és felügyelete terén a megtakarítások, azok biztonságának és kockázatokkal szembeni védelmének növelése, valamint a gazdaságba történő befektetés érdekében. Dolgoztunk a szabályozási szabályok és módszerek egységes megközelítésének megfogalmazásán és megvalósításán minden szegmensben, különös tekintettel a tőkemegfelelési kérdésekre, az egységes számviteli és beszámolási standardok alkalmazására, beleértve a nemzetközieket is. A pénzügyi piaci szereplők felügyeletének megerősítését célzó munkával egyidejűleg egységesítették a módszereit, többek között a rendszerszempontú szervezetek csoportjainak azonosításával és kockázatalapú módszerek alkalmazásával.
A konszolidált kockázatok azonosítása érdekében a gazdaságilag összefüggő felügyelt szervezetek egyidejű ellenőrzését gyakorolták, amely lehetővé tette a szabályozó számára korábban átláthatatlan, magas kockázatú tranzakciók azonosítását és rögzítését. A Bank of Russia által a gyanús tranzakciók azonosításának hatékonyságát javító intézkedései 2015-ben lehetővé tették a külföldön történő pénzfelvételek és készpénzfelvételi műveletek jelentős csökkentését.
kíméletes alapok a bankszektorban. Sikerült megoldani a fizetési rendszerek által felhalmozott készpénz árnyékforgalmának problémáját.
Az orosz jegybank intézkedéseket tett a betétbiztosítási rendszerben részt vevő hitelintézetek tulajdonosi szerkezetének átláthatóbbá tétele érdekében. Az ellenőr alá tartozó személyekről, vagy akiknek jelentős befolyása van a bankoknak, központilag elkezdték közzétenni az Oroszországi Bank hivatalos internetes honlapján az információkat. 2015-ben olyan intézkedések valósultak meg, amelyek célja a pénzügyi szolgáltatások elérhetőségének bővítése, fogyasztóik és befektetőik jogainak védelme volt. Az Alliance for Financial Inclusion, a pénzügyi szabályozók nemzetközi szövetsége felhívta a figyelmet a Bank of Russia regionális vezető szerepére a digitális pénzügyi szolgáltatások fejlesztésében. Az információs nyitottság növelése érdekében 2015-ben megvalósult a Bank of Russia Internet Reception Office szoftvercsomag első üteme a panaszkezelés automatizálására. Érezhetően felerősödött az Oroszországi Bank részvétele a lakosság pénzügyi ismereteinek fejlesztését célzó tevékenységekben. A beszámolási évben nagy munka történt az országos fizetési tér védelmében, figyelembe véve a kívülről érkező kockázatokat. A nemzetközi fizetési rendszerek kártyáival végzett belső tranzakciók a Nemzeti Fizetési Kártyarendszeren keresztül kerültek feldolgozásra. Az év végén kísérleti projekt indult a Mir fizetési rendszer kártyáinak kibocsátására. A fizetések és elszámolások során felmerülő külső kockázatok mérséklése érdekében a Bank of Russia továbbfejlesztette saját rendszereit, amelyek SWIFT formátumú és a felhasználók saját formátumú pénzügyi üzenetek továbbítására szolgálnak, és megkezdődött az ilyen üzenetek tényleges továbbítása.
2015-ben az Oroszországi Bank folytatta a bankszabályozás javítását, beleértve a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság (BCBS) és a Pénzügyi Stabilitási Tanács ajánlásainak végrehajtását, és szabályozási intézkedéseket hozott a bankszektor stabilitásának fenntartása érdekében. a pénzügyi piacok instabilitása miatt. A Bank of Russia szabályozói keretrendszerében a bankszabályozás területén 2015-ben bekövetkezett változások eredményeként sikeresen lezárult a BCBS által lefolytatott szabályozási konzisztencia értékelési program (RCAP). Az Orosz Föderáció banki szabályozását a Bázel II, a Bázel 2.5 és a Bázel III.
Bibliográfiai lista
1. Arslanbekova, A. 3. Módszerek a bankfelügyelet javítására az Orosz Föderációban / A. 3. Arslanbekova // Bankjog. - 2007. - 3. szám - S. 10-14.
2. Bankügy: tankönyv SPO / E. F. Zhukov [és mások] számára; szerk. E. F. Zhukova, Yu. A. Sokolova. - M. : Yurayt, 2015. - 591 p.
3. Bankjog: tankönyv diákoknak / E. D. Eriashvili [és mások]; szerk. I. Sh. Kilyashkhanova, E. F. Zhukova, S. N. Bocharova. - 2. kiadás, átdolgozva. és további - M. : UNITI-DANA: Jog és Jog, 2012. -367 p.
4. Bratko, A. G. Bankjog Oroszországban (az elmélet és gyakorlat kérdései) / A. G. Bratko. - M. : Garant, 2007. -290 p.
5. A Bank of Russia 2015. évi éves jelentése, amelyet a Bank of Russia Igazgatósága 2016. április 29-én hagyott jóvá [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: http://www.cbr.ru (hozzáférés dátuma: 2017.02.1.).
6. Tájékoztatás a hitelintézetek regisztrációjáról és engedélyezéséről. A Bank of Russia hivatalos honlapja [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: http://www.cbr.ru (hozzáférés dátuma: 2017.02.1.).
7. Az Orosz Föderáció bankszektorának áttekintése. Analitikai mutatók 154. sz., 2015 [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: http://www.cbr.ru (hozzáférés dátuma: 2017.02.1.).
8. Az Orosz Föderáció bankszektorának áttekintése. Analitikai mutatók 165. sz., 2016 [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: http://www.cbr.ru (hozzáférés dátuma: 2017.02.1.).
9. Az Orosz Föderáció bankszektorának fejlődésének dinamikájáról 2016 novemberében [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: http://www.cbr.ru (hozzáférés dátuma: 2017.02.1.).
10. Polyakov, V. G. A pénzforgalom és a hitelezés alapjai: tankönyv / V. G. Polyakov, L. A. Moskovkina. - M., 1997. - 99 p.
11. A bankokról és a banki tevékenységekről szóló szövetségi törvény, 1990. december 2., 395-1-FZ (utolsó kiadás) [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: Referencia jogrendszer "ConsultantPlus" (alkalmazás dátuma: 2017.12.01.).
12. A fizetésképtelenségről (csődről) szóló szövetségi törvény, 2002. október 26-i 127-FZ (utolsó kiadás) [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: "ConsultantPlus" jogi referenciarendszer (elérés dátuma: 2017.12.01.).
13. "Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank)" FZ, 2002. július 10., 86-FZ (utolsó kiadás) [Elektronikus forrás]. - Hozzáférési mód: "ConsultantPlus" jogi referenciarendszer (elérés dátuma: 2017.12.01.).
Kulcsszavak: GAZDASÁG; BANKIRENDSZER; KERESKEDELMI BANKOK; PIACI KAPCSOLATOK; ESZKÖZÖK; KÖLCSÖNÖK; KÖZGAZDASÁGTAN; BANKIRENDSZER; KERESKEDELMI BANKOK; PIACI KAPCSOLATOK; ESZKÖZÖK; KÖLCSÖNÖK.
Megjegyzés: Minden ország gazdaságának egyik központi helye a bankrendszer. Oroszországban kétszintű bankrendszer működik. Ebben fontos szerepet játszanak a kereskedelmi bankok. Olyan bankokról van szó, amelyek közvetlenül szolgálják ki a vállalkozásokat és szervezeteket, valamint a lakosságot - ügyfeleiket. A kereskedelmi bankok tulajdoni formától függetlenül a gazdaság független alanyai. Az ügyfelekkel való kapcsolatuk kereskedelmi jellegű. A kereskedelmi bankok működésének fő célja a profitmaximalizálás. A piacgazdaság megköveteli az orosz bankoktól, hogy növeljék tevékenységük irányításának hatékonyságát.
Az Orosz Föderáció bankrendszere, amely a gazdasági rendszer szerves része, magában foglalja az Oroszországi Bankot, a hitelintézeteket, valamint a külföldi bankok képviseleteit.
Oroszországban 2008 óta a kereskedelmi bankok számának folyamatos csökkenése és a külföldi bankok pozícióinak viszonylag gyors gyengülése irányába mutat. Az orosz bankok számának dinamikája 2008-ban - 2017 elején ábrán látható. egy .
A szakértők úgy vélik, hogy legfeljebb 500-550 bank maradhat az Orosz Föderációban, ami nem több, mint a meglévő kereskedelmi bankok 35-40%-a. A bankok nettó eszközállományának részesedése 2017. január 1-jén 4,3%-kal 73 975 milliárd rubelre csökkent, 50 bank hagyta el az orosz piacot, amelyek listáján szerepel egy nagy regionális bank - a Tatfondbank is. Később a Yugra bank elvesztette munkavállalási jogát. A levezető év vége felé a Központi Bank bejelentette a Promsvyazbank átszervezését.
1. ábra - Az orosz bankok számának dinamikája 2008-ban - 2017 eleje
Az orosz kereskedelmi bankok eszközállományának dinamikájában hat éve emelkedő tendencia figyelhető meg. A bankok mérlegfőösszege 00833 milliárd rubelről nőtt. 2011-ben 83 000 milliárd rubelre. Megjegyzendő, hogy 2015-ben magas növekedési ütemek (35,2%) voltak, így a növekedési ütemek lassulása 2016-2017-ben. a korábbi gyors növekedés természetes következményeként magyarázható. 2017-ben az orosz bankok mérlegfőösszegének növekedési üteme -3,5%-ra csökkent 2016-hoz képest, az eszközök növekedési üteme 6,9%-ra nőtt.
2. ábra - Az orosz kereskedelmi bankok eszközállományának dinamikája 2011-2017 között, milliárd rubel
A gazdaságnak (vállalkozásoknak és háztartásoknak) nyújtott hitelezés: a gazdaságnak nyújtott hitelezés szerkezetének hat évre vonatkozó elemzése azt jelzi, hogy a hitelezés a 2011-es (18 148 milliárd rubelről) 2016-ra (43 985 milliárd rubelre) nőtt. 2017-ben csökkenés (43456-ról 40939 milliárd rubelre). Ennek a mutatónak a részeként csökkent a nem pénzügyi szervezeteknek nyújtott hitelek állománya (33 301 milliárd rubelről 30 135 milliárd rubelre). A magánszemélyeknek nyújtott hitelek továbbra is pozitív dinamikát mutattak, növekedtek (10 684-ről 10 804 milliárd rubelre).
1. táblázat - A gazdaságnak nyújtott hitelezés dinamikája 2011-2017 között, milliárd rubel
|
Index |
|||||||
|
Hitelek a gazdaságnak (nem pénzügyi szervezetek és magánszemélyek) |
|||||||
|
Hitelek nem pénzügyi szervezeteknek |
|||||||
|
Hitelek magánszemélyeknek |
|||||||
A bankrendszer fejlettségének alapvető mutatója a bankrendszer főbb mutatóinak az ország bruttó hazai termékének volumenéhez viszonyított aránya. A bankrendszer tőkésítési szintjének növelése érdekében biztosítani kell a bankrendszer tőkéjének gyors növekedését az ország GDP-jének növekedéséhez képest. 2011.01.01-i állapot szerint a GDP-arányos eszközarány 73%-ra csökkent. A mérlegfőösszeg aránya azonban már 2011-ben növekedni kezdett, és 2014 végén 108,7 százalékot tett ki.
3. ábra - Az Orosz Föderáció összes eszközének GDP-hez viszonyított arányának dinamikája a 2011.01.01. és 2016.01.01. közötti időszakban
A bankszektor dinamikájának elemzése azt mutatja, hogy a 2011-2014-es válságidőszak után. az orosz gazdaságban megnövekedett a banki források beáramlása, a bankok tevékenysége nyereséges volt és megtérült. A jelenlegi időszakra 2015-2016. meredeken megugrott a banki nyereség mozgása a szektor szükséges éles gazdasági szerkezetátalakítása miatt, a nyugati pénzügyi szankciók hatására. A trendelemzés szerint 2011-ről 2014-re nőtt a profit, de a 2014-től 2016-ig tartó időszak is csökkenő tendenciát mutat. A kockázatok növekedésének lassulása az esetleges veszteségekre képzett tartalékok dinamikájában is megmutatkozik: 2016 eleje óta 1358 milliárd rubel, 2015 eleje óta pedig 188 milliárd rubellel nőttek. .
4. ábra - A bankszektor pénzügyi eredménye 2011-2017-re, milliárd rubel
Általánosságban elmondható, hogy az elmúlt évek eseményei a hazai bankszektorban azt mutatják, hogy mekkora lehet a kockázat, amely egy pillanat alatt csődbe viszi a sokmilliós, egykor virágzó bankokat.
