Azok a hallgatók, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik tanulmányaikban és munkájuk során használják fel a tudásbázist, nagyon hálásak lesznek Önnek.
Házigazda: http://www.allbest.ru/
ÖSSZOROSZ PÉNZÜGYI ÉS GAZDASÁGI INTÉZET
A VZFEI krasznodari fióktelepe
Teszt
a "Pénz, hitel, bankok" tudományágban
Téma: Hitelpénz fejlesztése
Krasznodar 2011
Bevezetés
Következtetés
Bevezetés
A gazdaság fejlődésének egész története egyben az árutermelés és az árufogyasztás fejlődésének története is. Ahol a termelők közötti kommunikáció az egyik termék másik termékre történő cseréjével történik. Az ilyen cserében a közvetítő a pénz.
A modern gazdaságban a pénz a gazdasági tevékenység szabályozója, növelve vagy csökkentve a forgalomban lévő mennyiséget, az állam ezáltal megoldja a feladatokat. Pénz nélkül elképzelhetetlen egy modern ember élete, a gazdasági szférában az emberek minden törekvése arra irányul, hogy minél többet megszerezzünk belőlük, miközben mi elégedettséget kapunk használatukból. Csere más árura, odaadás.
A pénz szerepéről, jelentőségéről egyetlen ember, egy adott társadalmi réteg vagy egy egész ország életében beszélve sokáig emlékezhet az ember, honnan jött, kinek volt szüksége rá, milyen töltést hordoz a pénz energiája.
A pénz nagyon régen jelent meg, amikor szükség volt a primitív törzsek közötti természetbeni csere egyszerűsítésére.
Különböző helyeken élve és eltérő csereeszközeivel egyetlen törzs sem tudott közös véleményre jutni. A pénz eredeti szerepe éppen ez volt, a cserekereskedelem elősegítése.
Az emberiség fejlődésével gazdagok jelentek meg, akik jelentős mennyiségű pénzt koncentráltak a kezükben, akik bizonyos hatalommal és tekintéllyel rendelkeztek.
Valószínűleg abban a pillanatban a pénz szerepe jelentősen megváltozott - a hatalom attribútuma lett. A pénz segített uralkodóvá válni vagy pozíciót betölteni, miattuk lopásokat, gyilkosságokat követtek el, negatív töltetet hordoztak.
1. A hitelpénz meghatározása. Hasonlóságuk és különbségeik a papírhoz képest
A hitelpénz megjelenése és későbbi fejlődése a kapitalizmus kialakulásának és fejlődésének szükséges összetevőjévé vált. A kapitalizmus az egyszerű árutermelésből és kereskedelemből nőtt ki, amelyen belül már kialakult és működött egy fémes monetáris rendszer, ahol az arany régóta és sikeresen látta el a pénz funkcióit.
Az egyszerű árutermelésből kinőtt kapitalizmus mind ezt a termelést, mind a rá jellemző pénzrendszert a társadalmi fejlettség magasabb szintjére emeli. A kapitalizmus korszakában az áruforgalmat felváltja a tőke áramlása, ami számos fontos gazdasági következménnyel jár.
Először is, a tőke áramlása sokkal erősebb gazdasági kapcsolatokat hoz létre a társadalom tagjai között, mint a kereskedelem által létrehozottak – a társadalomban minden gazdasági tevékenység, legyen az termelés vagy kereskedelem, a tőkemozgás szerves részévé válik.
Másodszor, mivel a tőke cirkulációja alkotóelemeinek időbeli kölcsönhatása, a pénzmozgás e körforgás részeként elsősorban a hitelügyletek sorrendjében valósul meg. A hitel a pénzmozgás meghatározó formájává válik.
Harmadszor, a tőkemozgás során annak értéke növekszik. Ezért annak a pénznek, amely ezt az értéket kifejezi és mozgásában benne van, növekedési képességgel is kell rendelkeznie.
Negyedszer, miután az összes termelési tényezőt áruvá alakította és a tőke alkotóelemeivé tette, a kapitalizmus a pénzt is árusítja, kifejezve ezen alkotóelemek és az egész tőke értékét.
A kapitalizmus alatti gazdasági kapcsolatok erőssége megteremti a lehetőséget a belső értékkel nem rendelkező szimbolikus pénz működésére. A folyamatos tőkemozgás monetáris formájából nagy mobilitást, azt a képességet, hogy gyorsan, anélkül hogy értékét veszítené, és a reáltőke értékének növekedésével összhangban folyamatosan növelhető legyen. A hitelügyletek túlsúlya és a pénz áruvá alakítása is bizonyos követelményeket támaszt a pénzzel szemben. Mindezeket a követelményeket kielégíti a hitelpénz, amelyet a kapitalizmus alatt fokozatosan fejlesztenek ki.
A hitelpénz a hitelkapcsolatok fejlődésével keletkező pénzforma, a korszerű elszámolási és fizetési mechanizmus alapja. A hitelpénz a jegybankok aranyra nem váltható bankjegyei és bankbetétek (betétpénzek) is, amelyek a csekkforgalom alapját képezik.
A hitelpénz legtöbb formája kamatot tartalmaz, és ezért idővel értékük növekedhet. És végül a hitelpénz áruként mozog a gazdaságban: vásárlóerejét vagy a kamat formájában beépült bevételét a hitelpiacon adják el és veszik. Hitelpénz formájában a pénz pénztőkévé alakul, amely a tőkeforgalom szerves elemévé válik, és folyamatosan mozgásban van.
A kapitalizmus által az előző gazdasági rendszerből örökölt természetes pénz nemesfém formájában kiderült, hogy rosszul alkalmazkodott a pénztőke feladatainak ellátásához.
Mivel a hitelpénznek szimbolikus formája van, normális működéséhez társadalmi garancia szükséges. A természetes pénznek nem volt szüksége ilyen garanciára – termékként megvan a maga értéke. A hitelpénzek normális működéséhez szükséges a létezésükre és a velük való működésükre vonatkozó szabályok jogilag megszilárdítása. A hitelpénz stabilitásának jogi támogatása mellett nagy jelentőséggel bírt a hitelpénz bankjegy- és aranybetét formájában történő cseréjének hosszú távú elve.
A hitelpénz a pénz egy új osztálya, amely megfelelően tükrözi a tőke értékét, és nem csak minden pillanatban, hanem mozgásában, ennek az értéknek a növelésének folyamatában. A hitelpénznek három fő formája van: váltó, bankjegy és betétpénz. A betétpénzen alapuló elszámolások fejlődése és fejlesztése a betéti pénz származékos formáinak megjelenéséhez és elterjedéséhez vezetett: csekkek, hitelkártyák és elektronikus fizetési eszközök.
A hitelpénz fejlesztése és javítása a bankrendszer és a pénztõke mozgásának fejlesztésének, javításának szerves részeként történik.
Miután feljegyeztük a hitelpénz megjelenésének okait és a bennük rejlő jelentést, figyelmet kell fordítani a köztük lévő és a papírpénz közötti hasonlóságokra és különbségekre.
Az ilyen típusú pénzek hasonlósága a következőkben nyilvánul meg:
Először is, a hitelpénz a papírpénzhez hasonlóan a hibás pénz egy fajtája, és nincs saját belső értéke;
· másodszor, a papír- és hitelpénzhez hasonlóan a vásárlóerőt is azok reprezentatív értéke határozza meg.
A hitelpénz a következő területeken különbözik a papírpénztől:
A kibocsátó szerint: hitelpénzt a bankok, papírpénzt - államkincstár vagy bankok bocsátanak ki;
Biztosítékkal: a hitelpénzt valós készletelemek, devizatartalékok biztosítják, a papírpénznek esetleg nincs ilyen biztosítéka;
A kibocsátás célja szerint: hitelpénzt a kölcsönadás sorrendjében bocsátanak ki, papírpénzt - állami kiadások (költségvetési hiány) fedezésére;
A forgalom sajátosságai szerint: a papírpénz a forgalom során leértékelődik, és valóban alacsonyabb vásárlóerővel tér vissza a bankokba; a hitelpénz stabilabb, bár forgása során a gazdasági élet realitásai is vezethetnek annak részleges értékvesztéséhez. Ebben az esetben a papírpénzhez közelítenek, mint ahogy kényszerű árfolyammal vannak felruházva, de megtartják a hitelalapot.
A hitelpénz lényegét tekintve nem lehet nem mondani a kibocsátásuk csatornáiról. Ebben az esetben a hitelpénz kibocsátása a következő módon történik:
1. a gazdaság hitelezése;
2. kölcsönadás az államnak;
3. értékpapír vásárlás;
4. devizavásárlás.
2. A hitelpénz fajtáinak jellemzői
Az összes létező hitelpénztípus jellemzéséhez figyelembe kell venni azok evolúciós folyamatát, amelynek során változáson ment keresztül, megváltoztatta formáját.
A hitelpénz a következő fejlődési pályán ment keresztül:
A váltó olyan írásos váltó, amely feljogosítja a tulajdonost arra, hogy a váltó lejártakor pénz fizetését követelje az adóstól.
Bankjegy - az ország kibocsátó bankja által kibocsátott örökköteles tartozás; a bankjegyek nemzeti pénz az egész államban.
Csekk - meghatározott formájú monetáris dokumentum, amely a hitelintézetben lévő számlatulajdonos feltétel nélküli megbízását tartalmazza, hogy fizesse ki a meghatározott összeget tulajdonosának.
Az elektronikus pénz a tudományos és technológiai haladás, valamint az elektronikus számítógépek fejlődésének eredményeként jött létre.
Hitelkártyák - egy hitelintézet által kibocsátott névleges monetáris dokumentum, amely igazolja az ügyfélszámla jelenlétét ebben az intézményben, és jogot ad áruk és szolgáltatások vásárlására egy kiskereskedelmi hálózatban készpénzfizetés nélkül.
A 17. század környékén a bankok új, fejlettebb hitelpénzfajták megalkotóivá váltak, amelyek fejlődése a mai napig tart. Az első bankhiteles pénz - bankjegy - bankok által kibocsátott váltó a figyelembe vett vagy fedezetként elfogadott magánjellegű kereskedelmi váltók fejében. Nem kellett sok idő, hogy pénzzé váljanak; csereeszköz. Kezdetben a bankjegy ugyanaz a bank által kibocsátott váltó, és egy egyszerű - a pénz - arany és ezüst érmék - letét elfogadásáról szóló banki váltó a biztonság kedvéért.
A bankok megerősödésével, fejlődésével adósságkötelezettségeik - a bankjegyek - fizetőeszközként kezdték használni, elkezdtek keringeni, nyilvános elismerésben részesültek. Ez lehetővé tette a betétek bankjegyekkel való igazolását, hanem éppen ellenkezőleg, hitelek kibocsátását azokkal, és kereskedelmi váltók ellenében; így teljes árukínálatuk. Ugyanakkor a pénz (fizetőeszköz) bankjegyek általi megszerzése arra kötelezte a bankokat, hogy azokat bármikor pénzre (érmére) vagy kincstárjegyre cseréljék, amikor ez utóbbiak még aranyjelzők voltak.
Ez korlátozta a hitel nagyságát, megteremtette az alapot a bankok likviditásának szabályozásához.
A bankjegy a forgalom domináns hiteleszköze, amelyet jelenleg a jegybank a bankjegyek átengedésével bocsát ki.
A bankjegy különbözik a váltótól:
· sürgősséggel - a váltó lejáratú kötelezettség (3-6 hónap), a bankjegy örökös tartozás;
· garanciális - váltót egyéni vállalkozó állít ki, és egyedi kezességvállalással, bankjegyet az ország jegybankja bocsát ki, és állami garanciával rendelkezik.
A klasszikus bankjegy (vagyis a fémre váltott pénz) a következő módokon különbözik a papírpénztől:
· eredet szerint - a papírpénz a forgalom, a bankjegy - a pénz fizetőeszköz funkciójából keletkezett;
· kibocsátás útján - a papírpénzt a Pénzügyminisztérium (Államkincstár), a bankjegyeket a Központi Bank bocsátja forgalomba;
· visszafizetéssel - a klasszikus bankjegyeket a kibocsátásuk alapjául szolgáló számla lejárta után visszaküldik a Központi Banknak, a papírpénzt nem adják vissza, forgalomban ragadják;
· átváltással - a klasszikus bankjegyet a bankba visszaküldéskor aranyra és ezüstre cserélték, a papírpénz mindig fiat pénz volt.
A bankjegyet kettős jelleg jellemzi, hiszen a papírpénztől (teljes értékű pénz papírjegyei) eltérően kettős biztosítékkal rendelkezett: a váltó és az arany, ami hozzájárult a bankjegyforgalom önszabályozásához a 2009. évi CXVI. kereskedelem igényei. A kereskedelem növekedésével nőtt a kereskedelmi váltók kibocsátása, és ezzel a banki könyvelés volumene, és fordítva. A bankjegyforgalom bővülésének a kereskedelmi bankok lehetőségei szabtak határt, amelyet aranytartalékaik határoztak meg.
Megjegyzendő, hogy a modern bankjegyek, bár nem cserélik aranyra, bizonyos mértékig megőriznek áru- vagy hitelalapot. Fémre cserélhetetlenségük miatt azonban a papírpénz-forgalom törvényei alá esnek.
Három csatornát kell megkülönböztetni a modern bankjegyek kibocsátásához:
1. a gazdaság banki hitelezése, amely biztosítja a monetáris forgalom összekapcsolását a társadalmi tőke újratermelésének dinamikájával;
2. banki hitelezés az államnak, amikor államadósság-kötelezettségekért cserébe bankjegyeket bocsátanak ki;
3. a hivatalos devizatartalékok növekedése az aktív fizetési mérleggel rendelkező országokban (Japán, Németország stb.).
A hitelpénzek forgalmáról szólva elmondható, hogy szerkezetükben jelentős helyet foglal el a nem készpénz.
A nem készpénz a pénz, a bankszámlákon lévő készpénz, amelyet fizetésre használnak, a kölcsönös elszámolások egyik számláról a másikra történő átutalással.
A nem készpénz a banki multiplikátor mechanizmus működése miatt kerül forgalomba.
A kétszintű bankrendszer megléte mellett az emissziós mechanizmus banki (hitel, betét) szorzó alapján működik.
A banki multiplikátor a kereskedelmi bankok betétszámláin lévő pénz növekedésének (megsokszorozódásának) folyamata az egyik kereskedelmi bankból a másikba való mozgás során.
Az animáció folyamatát az animáció alanyai szemszögéből jellemzi. Ezt a folyamatot a kereskedelmi bankok végzik. Egy kereskedelmi bank nem szaporíthatja a pénzt, azt a kereskedelmi bankok rendszere szaporítja.
A banki multiplikátor mechanizmus csak kétszintű (vagy több) bankrendszer körülményei között létezhet, és az első szinten - a jegybank irányítja ezt a mechanizmust, a második szinten - a kereskedelmi bank cselekvésre kényszeríti, és függetlenül attól, hogy automatikusan cselekedjen. az egyes bankok szakembereinek vágya. A banki szorzó mechanizmus közvetlenül kapcsolódik a szabad tartalékhoz.
A szabad tartalék a kereskedelmi bankok erőforrásainak összessége, amely adott időpontban aktív banki műveletekre használható fel.
Ez a koncepció azon alapul, hogy a kereskedelmi bankok aktív tevékenységüket (hitelkibocsátás, értékpapír, valuta, stb.) csak a rendelkezésre álló erőforrásaik keretein belül végezhetik. A kereskedelmi bankrendszer szabad tartaléka az egyes kereskedelmi bankok szabad tartalékaiból tevődik össze, így az egyes bankok szabad tartalékainak növekedéséből vagy csökkentéséből a teljes kereskedelmi bankrendszer szabad tartalékának összege. nem változik. Egyedi kereskedelmi bank szabad tartalékának összege
Cp = K+ PR + CC ± MBC- OCR-A0,
ahol K egy kereskedelmi bank tőkéje;
PR - egy kereskedelmi bank forrásait vonzotta (betétszámlákon lévő pénzeszközök);
Központi Bizottság - központi bank által a kereskedelmi banknak nyújtott központi kölcsön;
IBC - bankközi hitel;
ORC - a központi bank rendelkezésére álló központi tartalékból történő levonások;
A0 - olyan források, amelyeket már befektettek egy kereskedelmi bank aktív működésébe.
Mivel a szorzási folyamat folyamatos, a szorzótényezőt egy bizonyos időtartamra (egy évre) számítják, és azt jellemzik, hogy ezalatt az idő alatt mennyivel nőtt a forgalomban lévő pénzmennyiség.
A banki szorzó attól függetlenül működik, hogy a kereskedelmi bankoknak vagy a szövetségi kormánynak nyújtanak-e kölcsönt. Ebben az esetben a pénz a kereskedelmi bankokban lévő költségvetési számlákra kerül, és ezek is a vonzott forrásokhoz (PR) tartoznak, így nő azon kereskedelmi bankok szabad tartaléka, ahol ezek a számlák találhatók (lásd a képletet), és a banki multiplikátor mechanizmus. bekapcsol.
A banki multiplikátor mechanizmus nem csak a központosított hitelnyújtástól fog működni. Abban az esetben is szóba jöhet, ha a jegybank értékpapírt vagy valutát vásárol kereskedelmi bankoktól. Ennek következtében a bankok aktív működésbe fektetett forrásai csökkennek, és e bankok hitelműveletekre felhasznált szabad tartalékai nőnek, i. aktiválódik a banki szorzás mechanizmusa. A jegybank akkor is bekapcsolhatja ezt a mechanizmust, amikor csökkenti a központi tartalékhoz való hozzájárulás mértékét. Ebben az esetben a kereskedelmi bankrendszer szabad tartaléka is növekszik, ami egyéb feltételek fennállása mellett a hitelezés növekedését és a banki szorzó beépítését vonja maga után.
A banki multiplikátor mechanizmus kezelését tehát a készpénz nélküli pénz kibocsátását kizárólag a jegybank, míg a kibocsátást a kereskedelmi bankok rendszere végzi. A jegybank a banki multiplikátor mechanizmusát irányítva bővíti vagy szűkíti a kereskedelmi bankok kibocsátási kapacitását, ezzel ellátva egyik fő funkcióját - a monetáris szabályozás funkcióját.
hitelpénz
3. Forgalom hiteleszközei: fogalma, különbsége a hitelpénztől, típusok jellemzői
A forgalmi hiteleszközök olyan értékjelek, amelyek a hitel fejlődése alapján keletkeznek, és forgalmi médium és fizetőeszköz funkciót töltenek be.
Megjegyzendő, hogy a forgalmi hiteleszközök rugalmasságot adnak a pénzforgalomnak, miközben leküzdik a forgalom fémalapjának korlátait, mivel számuk a gazdaság igényeinek megfelelően könnyen növekedhet, csökkentheti a forgalmazási költségeket, hozzájárulhat a növekedéshez. a termelés.
Nem lehet mást mondani, mint azt mondani, hogy a hitelforgalmi eszközöknek nincs saját értéke. Ám ellentétben a szó szűk értelmében vett papírpénzzel (kincstárjegy), a keletkezés pillanatától kezdve nemcsak az arany, hanem a hitel jeleként is működnek. Így tükrözik a kölcsöntőke mozgását a hitelezők és a hitelfelvevők között.
A hiteleszközök fő típusai a számla, csekk, bankkártya.
A váltó a törvényben előírt formában készült, a benne megjelölt összeg meghatározott időben és helyen történő, feltétlen, elvont pénzbeli kötelezettségét tartalmazó okirat.
A számla főbb jellemzői:
1. A váltó által kifejezett kötelezettség elvont jellege azt jelenti, hogy a váltóból eredő kötelezettségek nem függnek attól az eseményektől, amelyek következtében a váltó megjelent.
2. A váltóban kifejezett kötelezettség feltétlensége abból adódik, hogy a váltóra történő fizetés nem lehet semmilyen esemény bekövetkeztéből, pl. minden feltétel nélkül kell fizetni rajta.
3. A váltóban kifejezett kötelezettség vitathatatlan volta azt jelenti, hogy a váltóbüntetés tárgyalás nélkül („vita nélkül”) szabható ki mindazokra, akik e váltó alapján kötelezettek. nyilvános aktus eredménye.
4. Szigorúan formális dokumentum. A szükséges feltételek hiánya érvénytelenné teszi, és a meghatározott kötelezettségeket az IOU-kra vonatkozó általános polgári jogi normák alá rendeli.
5. Mindig írásos dokumentum - a váltó csak papír alapon készül.
6. A váltókötelezett felek egyetemlegesen felelnek. Ha a főadós kötelezettségét nem teljesíti, a hitelező (a váltóbirtokos) bármelyik korábbi váltótulajdonoshoz behajtást kérhet.
A váltó univerzális pénzügyi eszköz, amely az értékpapírpiacon hitel, elszámolás, műveleti tárgy funkcióit látja el.
Hitelkötelezettség lévén a váltó hitelfunkciót lát el a vevő és eladó, a kölcsönvevő és a kölcsönadó közötti hitelviszony nyilvántartása során.
A számla segítségével történő hitelezés elősegíti az árueladás felgyorsítását, a forgóeszköz forgalmát, csökkenti a készpénzigényt a gazdasági irodák iránt.
Váltók kibocsátásával az állam, bankok, cégek forráshoz juthatnak. Amikor egy bank „eladja” a váltóját, kölcsönt vesz fel jogi személyektől vagy magánszemélyektől, akik a váltó „megvásárlásával” a kiadó bank hitelezőivé válnak.
A váltót, mint hiteleszközt, forgalmi hiteleszközként kezdték használni; nem lévén pénz, a számla a készpénzt helyettesíti, lévén forgalmi és fizetési eszköz, i.e. számítási funkciót lát el.
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír lévén a váltó különféle tranzakciók tárgya az értékpapírpiacon – ez a harmadik funkciója. A váltó az értékpapírpiac egyik rendkívül jövedelmező eszköze. A hitelfelvevő eszközeként a pénzügyi források vonzására, a hitelező számára pedig befektetési tárgyként szolgál bevételszerzés céljából.
Vállalkozási váltók vásárlásával a bankok kedvezmény formájában bevételhez jutnak, a vállalkozások pedig a váltók eladásán keresztül vonják magukhoz a szükséges pénzügyi forrásokat.
A váltó, mint forgalmi hiteleszköz lényegét illetően figyelembe kell venni annak legjellemzőbb típusait.
A váltók fajtái osztályozhatók aszerint, hogy a váltó milyen formában, a váltó alapjául szolgáló ügylet jellege, a kibocsátó (kibocsátó), a fizetés helye és időpontja, a bevételszerzés módja, milyen pénzegységben szerepel. kiadott.
Formáját tekintve a váltójogszabályok különbséget tesznek váltó (tervezet) és egyszerű váltó (szolo) között.
A váltó (tervezet) olyan okirati biztosíték, amely a kiadó (számítógép) feltétel nélküli ajánlatát tartalmazza a fizetőnek (számítógép) meghatározott összeg harmadik személynek történő kifizetésére.
A váltó (solo) olyan okirati biztosíték, amely a kibocsátó feltétlen ígéretét tartalmazza, hogy meghatározott időn belül bizonyos összeget kifizet a birtokosnak vagy megbízásának.
Ha egy váltóban három személy vesz részt: a kiadó (kiadó), a kifizető (kiadó) és az első váltóbirtokos (fizető), akkor egy egyszerű váltóban csak kettő van: a kiállító és az első váltóbirtokos.
A váltót egy bizonyos összeg megfizetésére tett feltétel nélküli ajánlat formájában bocsátják ki (a váltóban ezt a „fizet”, „fizet” szavak jelzik), az egyszerűt pedig feltétel nélküli kötelezettség formájában (a számla ezt a „feltétel nélkül vállaljuk fizetést” szavak jelzik.
A váltó és a váltó hasonlósága abban áll, hogy a hitelviszonyok formalizálására szolgálnak. De számos jellemző különbség van köztük:
1. Két személy közötti hitelviszonyt váltóval, három személy közötti hitelviszonyt váltóval állítják ki;
2. A váltó tartalmilag és formailag egyaránt tartozási kötelezettség; az átruházható pedig – fizetési ajánlat formájában – váltót is tartalmaz.
A váltókibocsátás alapjául szolgáló ügylet jellege szerint a váltó kereskedelmi (áru, kereskedelmi), pénzügyi, baráti, bronz. A kereskedelmi váltó hitelviszonyt hoz létre az áru vevője és eladója között; árunak vagy kereskedelemnek is nevezik. A kereskedelmi számla áruügylet (tehát halasztott fizetéssel történő áruértékesítés) alapján keletkezett kötelezettséget fejez ki, a kereskedelmi hitel és elszámolás eszköze.
A pénzügyi számla nem kapcsolódik áruk vásárlásához és eladásához; pénzkölcsön kibocsátásán vagy átvételén alapul. Pénzügyi számlákat (egyszerű és átruházható) állíthatnak ki a Kincstár, önkormányzatok, bankok, vállalkozások, magánszemélyek.
Barátságos számlákat hívnak, amelyekre nincs igazi üzlet. Ezeket a számlákat két vállalkozás állítja ki egymásnak, hogy aztán valódi pénzt kapva a bankban elszámoltassa, illetve zálogba vesse, vagy beszállítóival áruk és szolgáltatások kifizetésére, illetve tartozások törlesztésére fordítsa.
A bronzváltó alapján szintén nincs valódi ügylet, hanem a barátival ellentétben fiktív személynek, i.e. nincs valódi fizetője.
A fiók (kibocsátó) szerint megkülönböztetik az állami és a magánszámlákat.
Állami váltó - kincstári (a Kincstár, a Pénzügyminisztérium által kibocsátott) és önkormányzati (helyi hatóságok által kibocsátott) váltó. Ezek egyszerű pénzügyi jegyek, amelyeket erőforrások vonzására bocsátanak ki.
A magánszámlák közé tartoznak a vállalati számlák (banki és vállalati) és a magánszemélyek számlái. A bankszámlák a bankok által kibocsátott pénzügyi számlák. Lehetnek egyszerűek és lefordíthatóak. Márkás váltókat - egyszerű és átruházható kereskedelmi vagy pénzügyi - vállalkozások állítják ki. Ez vonatkozik a magánszemélyek váltóira is.
A bemutatott számlatípusokon kívül megjegyezzük, hogy olyan szempontok szerint is osztályozhatók, mint:
a fizetési határidő;
a jövedelemszerzés módja;
készpénzben, amelyben a számla összege szerepel.
A váltóról szólva és annak számos előnyét meg kell említeni, hogy a váltó forgalomba hozatala továbbra is korlátozott, mivel általában a fizetőképességben bízó személyek szűk körét foglalja magában. a fiók és a jóváhagyások.
A forgalom következő hiteleszköze a csekk. A csekk egy meghatározott formájú monetáris dokumentum, és egy számláról történő pénzfelvételre vagy egy másik számlára történő átutalásra utaló megbízásként működik. A csekk olyan eszköz, amellyel a fizetéseket teljesítik. Ha az ügyfél bankbetéttel rendelkezik, vagy abból kölcsönt vett fel, úgy a bank megállapodás alapján csekket állíthat ki az ügyfélnek a betét vagy kölcsön összegéről. A csekk fizetőeszközként történő átruházása az egyik személytől a másikra fizetést von maga után, és felmenti a fizetőt a művelet végrehajtásával kapcsolatos további aggodalmak alól. A tényleges kifizetés akkor történik meg, amikor a bankszámlán lévő pénz elkezd befolyni. A kézről kézre járó csekk hiteleszközként szolgál. A forgalom csekk funkciója rendkívül rövid, mivel a beváltási csekk bemutatásának határideje szigorúan szabályozott, hogy elkerülhető legyen a megkettőzött pénzkínálat.
Az ellenőrzés a következő funkciókat hajtja végre:
1. Hitel funkció. A bank csekkfüzetet ad ki a számlatulajdonosnak, és ezzel hivatalossá teszi tartozását a leendő fiókos felé.
2. Becsült. A csekk forgalmi eszköz és fizetőeszköz funkcióját tölti be.
3. Készpénz felvétele bankszámláról.
A csekkeknek három fő típusa van: névre szóló, másra át nem ruházható; bemutatóra szóló - a címzett megjelölése nélkül, és egy adott személynek kiállított, de a hátoldalon található záradékkal (kiterjesztéssel) kézről kézre átadhatók.
A főbb csekkfajtákon kívül ennek a forgalmi hiteleszköznek is létezik olyan változata, mint az utazási csekk. Az utazási csekk pénzbeli kötelezettség egy meghatározott pénzösszeg kifizetésére a tulajdonosnak, akinek aláírási mintáját a csekken az eladáskor elhelyezik. Megjegyzendő, hogy a készpénzzel és a hitelkártyákkal egyenértékű fizetési eszközként működik áruk és szolgáltatások ellenében.
A gyakorlatban az "utazási csekk" kifejezést főként a nemzetközi pénzügyi vállalatok által kibocsátott és biztosított termékekre alkalmazzák, amelyek a világ legtöbb országában forgalomban vannak, és nem függenek az egyes államok konkrét bankjaitól és bankrendszereitől. Az ilyen csekkeket meg lehet vásárolni az egyik hivatalos bankban, és készpénzre váltani egy másikban, beleértve a világ egy másik országát is.
A csekket a kialakult hagyomány miatt "utazási" csekknek nevezik. Azért találták ki őket, hogy utazás közben megvédjék a pénzt: veszélyes útra indulva az utazó nem pénzt, hanem névre szóló papírt vihetett magával, amely arra utasította, hogy egy-egy összeget adjon ki a tulajdonosnak. Manapság a csekkeket a pénz védelmére használják olyan helyzetekben, amikor ilyen vagy olyan okból veszélyes a készpénz használata (például, ha fennáll a pénz elvesztésének veszélye lopás, elvesztés vagy sérülés következtében).
A világ legnagyobb utazási csekk-kibocsátói a következők:
American Express (ellenőrzi az American Expresst, a Citicorp-ot);
· Traveler (ellenőrzi a Visa Interpayment, Thomas Cook MasterCard kártyát).
A modern viszonyok között leggyakrabban használt hiteleszköz a bankkártya.
A bankkártya egy műanyag azonosító eszköz, amellyel a fizetési kártya tulajdonosa lehetőséget kap áruk és szolgáltatások fizetésére, valamint készpénz fogadására. A kártyabirtokos azonosítását a kártya számának, érvényességi idejének, valamint a birtokos vezetéknevének, nevének és aláírási mintájának feltüntetésével kell a plasztikon biztosítani. A bankkártya használatának rendjét a kártyabirtokos és a kibocsátó bank kölcsönös kötelezettségei szabályozzák.
A bankkártya által megvalósított funkciók a következők:
· a jóváírás funkció azt jelzi, hogy a bank kártyabirtokossal szembeni kötelezettségeit a kártya képezi;
Az elszámolási funkció azt jelzi, hogy a bankkártya a készpénz helyettesítésére szolgál fizetőeszköz funkcióban;
· Készpénz beszerzése ATM-ből.
Számos olyan osztályozási funkció létezik, amelyek alapján a bankkártyákat bizonyos csoportokba lehet osztani.
A bankkal való elszámolás idejére vannak:
1. Elszámoló (betéti) kártyák.
Az ebbe a csoportba tartozó bankkártyákkal végzett műveletek a megállapított limitek figyelembevételével és az ügyfél számlaösszegének keretein belül történnek.
Ezenkívül létezik a betéti kártyák továbbfejlesztett változata - engedélyezett folyószámlahitelű kártyák - ez a betéti kártyák továbbfejlesztett változata, amely lehetővé teszi a bankkártyával történő tranzakciók végrehajtását nem csak a kártyabirtokos bankjában lévő pénzeszközök terhére. számla, hanem a bank által nyújtott kölcsön terhére is. Számlanyitáskor a folyószámlahitel összege fix, nem léphető túl.
2. Hitelkártyák.
A banki feltételek lehetővé teszik a bankkártyával történő műveletek elvégzését hitelfeltételekkel azon limiten belül, amelyet a hitelintézet az ügyfél fizetőképessége alapján állapít meg. A hitelkártyák nagyban leegyszerűsítik és felgyorsítják a pénzügyi tranzakciók lebonyolítását.
Az információ rögzítésének módja szerint a következők vannak:
1. Mágnescsíkos kártyák.
A mágnescsíkos műanyag kártyák a fogyasztói jutalmazási rendszerekben használt műanyag kártyák egyik leggyakoribb típusa. Ez egy univerzális információhordozó a tulajdonosáról. A plasztikkártya adatok leolvasására alkalmas eszközök azonnal azonosítják azt a fizetési rendszerben, és lehetővé teszik a tulajdonos adatainak időben történő megváltoztatását.
2. Mikroprocesszoros kártyák.
A mikroprocesszoros kártyák titkosított információkat tárolnak a kártya tulajdonosáról, a kártya érvényességi idejéről, a bank által meghatározott felhasználási korlátokról, valamint a kártyával végrehajtott utolsó tranzakcióról.
A mikroprocesszoros kártya a lehető legmagasabb szintű védelemmel rendelkezik, amely jelenleg a világon létezik. A mikroprocesszor technológiailag összetett eszköz, és szinte lehetetlen meghamisítani.
1. Az ATM (elektronikus) kártyák az ügyfél számlaegyenlegének keretein belül működnek, azokon a kártyabirtokos számára nem biztosítanak jóváírást. Bármely banki ügyfélnek kiadhatók, függetlenül vagyoni szintjétől és hiteltörténetétől;
2. a fogyasztói (klasszikusan) kártyák a stabil jövedelemszinttel és jó hitelmúlttal rendelkező banki ügyfelek széles körét célozzák meg. Hitelkeretet és számos kiegészítő szolgáltatást biztosítanak;
3. a névjegykártyák (ezüst) olyan cégek alkalmazottai számára készültek, akik bizonyos keretek között vállalati pénzeszközöket költenek üzleti útra vagy folyó fizetésre;
4. A privilegizált (arany, platina) kártyákat a legtehetősebb banki ügyfeleknek szánják, akik időszerű és rendszeres fizetővé váltak. Megemelt szolgáltatási szintet tartalmaznak, amely magában foglalja: megemelt hitelkeretet, átfogó biztosítási és utazási szolgáltatási csomagot az utazások során, segélyszolgálatok nyújtását, beleértve a sürgős kártyacserét, azonnali készpénzfelvételt a világ bármely pontján stb. .
A reverzibilitás típusától függően a következők vannak:
1. helyi kártyák, amelyek egy adott régióban forognak;
2. a nemzeti fizetési rendszerekben részt vevő bankok által kibocsátott nemzeti kártyák;
3. nemzetközi - nemzetközi "kártya" egyesületek és cégek kártyái: VISA, Eurocard/MasterCard, American Express.
Következtetés
A pénz szerepét a modern gazdaságban aligha lehet túlbecsülni: a modern gazdaság elképzelhetetlen pénz nélkül.
Az adósságkötelezettségek, amelyek a modern időkre oly jellemzőek, a pénz új formáját - a hitelt - eredményezik. Az árut hitelre értékesítő gyártó a vevőtől váltót (váltót) kap, amelyet pénz helyett a harmadik féltől vásárolt dolog kiegyenlítésére fordíthat. Az ilyen számlákat azonban korlátozott mértékben használják fel, mivel csak egy tulajdonos tulajdona garantálja őket. Erős garanciákat kezdtek nyújtani a bankok, amelyek a magánszámlák helyett - bizonyos előnyökkel a maguk számára - bankjegyeket (vagy bankjegyeket) kezdtek kibocsátani. Ellentétben a kereskedők váltóival (kereskedők), a bankjegyeket kerek összegekért bocsátották ki, arany hátlapjuk volt, és széles körben forogtak. A bankjegyek mellett egyéb hitelforgalmi eszközök, csekkek is részt vesznek a forgalomban. A csekkek körforgási ideje rövid.
A hitelkapcsolatok fejlődése lehetőséget teremt az adósságok visszafizetésére az adósságkötelezettségek kölcsönös beszámításával. Ez csökkenti a készpénzszükségletet.
Felhasznált irodalom jegyzéke
1. Pénz, hitel, bankok: Proc. pótlék / Szerk. G.I. Kravtsova - Minszk: BSEU Kiadó, 2010. - 297p.
2. Pénz, hitel, bankok: Tankönyv / Szerk. megbecsült tevékenység Az Orosz Föderáció tudományai, a közgazdaságtan doktora. tudományok, prof. O.I. Lavrushin. -- 6. kiadás, törölve. -- M.: KNORUS, 2007.
3. Pénz. Hitel. Bankok: Tankönyv egyetemeknek / Szerk. akadémikus RANS E.F. Zsukov. -- 2. kiadás, átdolgozva. és további - M.: UNITI-DANA, 2003. - 600-as évek.
4. Pénz. Hitel. Bankok: Tankönyv. / Szerk. G. N. Beloglazova Beloglazova G.N. - M.: Felsőoktatás, 2009. - 392 p.
5. E.F. Zsukov. Részvény- és kötvénypiac. http://biglibrary.ru/category45/book134/
6. Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Modern Economic Dictionary. 5. kiadás, átdolgozva. és további -- M.: INFRA-M, 2007. -- 495 p. http://slovari.yandex.ru.
7. Sviridov O.Yu. Pénz, hitel, bankok: Tankönyv. Haszon. - Moszkva: ICC "MarT"; Rostov n / a: "Mart" Kiadói Központ, 2004. - 480-as évek.
8. Splender V.A. Pénzügy, pénzforgalom és hitel. Tanfolyam. http://www.e-college.ru/xbooks/xbook091/book/index/index.html?go=part-008*page.htm
9. Pénzelmélet, hitel és pénzügy. http://www.emcon.ru/107-01-09.html.
Az Allbest.ru oldalon található
A hitelpénz fogalma, besorolása és sajátosságai, megkülönböztető jegyek a betéti pénztől. A hitelpénz gazdasági jellege és működésének jellemzői a modern Oroszországban. A hitelpénz szerepe az állam gazdaságában.
szakdolgozat, hozzáadva: 2010.09.04
Pénzfajták: valódi pénz és értékjegyek, valódi pénz helyettesítői. A papír- és hitelpénz megjelenése és fejlődése. A hitelpénz fajtái, célja és jellemzői: váltó, bankjegy, csekk, elektronikus pénz, hitelkártyák.
absztrakt, hozzáadva: 2010.11.29
A pénz eredete és fajtái. A papírpénz eredete és lényege, forgalmi minták. A hitelpénz fogalma és fejlődése. Bankjegykibocsátást biztosító rendszerek. Nem készpénz. Az "elektronikus pénz" fogalmának vitatható kérdései.
szakdolgozat, hozzáadva 2011.03.17
A pénz fogalma, formáik és típusaik, besorolása és működésének jellemzői a gazdasági rendszerben. Papírpénz és jellemzőik. A hitelpénz eredete és főbb formái, a hitelpénz gazdasági jellege, hatása a gazdaságra.
szakdolgozat, hozzáadva 2010.01.21
A papír- és hitelpénz megjelenése, funkciói, forgalmuk mintái. Az Európai Unió országaiban és a Fehérorosz Köztársaságban továbbra is használt pénzfajták. A fizetési kártyák piacának kialakulása. Az elektronikus pénz fejlődésének dinamikája az országban.
szakdolgozat, hozzáadva 2013.12.02
A pénz fejlődéstörténetének főbb állomásai. A papírpénz eredete és lényege. A hitelpénz fajtái, értékmérő funkcióik. Oroszország modern monetáris rendszere. A pénz szerepének elemzése a piacgazdaságban, általánosságban és konkrétan az orosz gazdaságban.
ellenőrzési munka, hozzáadva 2011.12.03
A pénz keletkezésének története, likviditásuk fogalma, funkciói, kereslet-kínálata. Az arany mint pénzforma. A pénz, mint értékmérő, a felhalmozás, a forgalom és a fizetés eszköze. Természetes, szimbolikus és hitelpénz. A pénz fejlődésének kritériumai.
szakdolgozat, hozzáadva 2011.09.23
A pénz fogalma, jelentése, fajtái, funkciói és a kapcsolatok résztvevői. A hiteltípusok működésének és felhasználásának elemzése az Orosz Föderációban. A pénzforgalmat szabályozó orosz jogszabályok problémái. Az elektronikus pénz fejlesztésének kilátásai Oroszországban.
szakdolgozat, hozzáadva: 2012.02.07
A fémpénz megjelenésének és az érmék verésének története Oroszországban, papírpénzzel való kiszorítása. A hitelpénz alakulása: váltó, bankjegy, csekk, plasztikkártyák. A pénz, mint a forgalom, a felhalmozás és a fizetés eszköze. A pénz szerepe az orosz gazdaságban.
szakdolgozat, hozzáadva 2011.07.15
A papírpénz története. A papírpénzforgalom kialakulása. A papír bankjegyek gyártásának és forgalmazásának jellemzői. A pénzhamisítás módjainak jellemzői, a bankjegyek védelmének módszerei és eszközei. A papírpénz kémiai összetételének elemzése.
1. A hitel megjelenése összefügg a pénz funkciójával, mint ...
a) forgalmi eszközök;
b) fizetőeszköz;
c) értékmérők;
d) a kincsképzés eszközei.
2. A kölcsön funkciói nem tartalmazzák:
a) a szaporodási folyamat folyamatosságának biztosítása;
b) közkiadások finanszírozása;
c) a termelés hatékonyságának ösztönzése;
d) a pénz tőkévé alakítása.
3. A bank aktív működése:
a) betétek bevonása;
c) készpénz elfogadása;
d) kölcsön felvétele.
4. A bank passzív működése:
a) állampapír vásárlás;
b) kölcsön felvétele a jegybanktól;
c) kereskedelmi banki váltók újradiszkontálása;
d) kölcsön felvétele.
5. A bankrendszer pénzkölcsönzésének eredményeként a pénzkínálat:
a) nem változik
b) a betétek teljes összegénél kisebb összeggel növekszik;
c) a betétek teljes összegénél nagyobb összeggel növekszik;
d) a betétek teljes összegével megegyező összeggel növekszik.
6. A teljes pénzkínálat növekszik, amikor a kereskedelmi bankok:
a) növeljék a jegybanknál elhelyezett betéteiket;
b) az ügyfeleknek nyújtott hitelek volumenének növelése;
c) a jegybanknál elhelyezett betéteik egy részét kivenni;
d) készpénzben fizetni.
7. A forgalomban lévő pénz tömegének lehetséges növekedése egyenlő:
a) tényleges tartalékok mínusz többlettartalék;
b) eszközök mínusz kötelezettségek és saját tőke;
c) többlettartalék szorozva a pénzszorzó értékével;
d) kötelező tartalék.
8. A jegybank tevékenységének célja:
a) haszonszerzés;
b) vállalkozások hitelezése;
c) számlák elsődleges könyvelése;
d) a nemzeti valuta stabilitásának és vásárlóerejének támogatása.
9. A jegybank feladata:
a) a vállalkozások adóztatása;
b) kölcsönök kibocsátása kereskedelmi cégeknek;
c) az állami kiadások finanszírozása;
d) a forgalomban lévő pénz mennyiségének szabályozása.
10. A Központi Bank jogosult:
a) kölcsönöket bocsát ki vállalkozásoknak;
b) folyószámlát nyitni a vállalkozások számára;
c) módosítsa a diszkontrátát;
d) lakossági betéteket fogad el.
11. A bankjegynyomtatás és forgalomba hozatal joga:
a) kereskedelmi bank;
b) a Pénzügyminisztérium;
c) a kormány;
d) jegybank.
12. A forgalomban lévő pénz mennyisége nő, ha a jegybank:
a) a kötelező tartalékráta emelése;
b) állampapírt értékesít a lakosságnak és a bankoknak;
c) megemeli a diszkontrátát;
d) állampapírt vásárolni a nyílt piacon.
13. A forgalomban lévő pénz mennyisége csökken, ha a jegybank:
a) csökkenti a kötelező tartalékráta mértékét;
b) növeli a kötelező tartalékráta mértékét;
c) csökkentse a diszkontrátát
14. A „drága” pénz politikája a következőket foglalja magában:
a) a kötelező tartalékráta csökkentése;
b) a kötelező tartalékráta növelése;
c) a diszkontráta csökkentése;
d) nem változtat a diszkontrátán.
15. A központi bank által a kereskedelmi bankoknak nyújtott hitel kamata:
a) osztalék
b) százalék;
c) kedvezmény;
e) nyereség.
16. Mit jelent a jegybank bankjegykibocsátásának kiváltsága? A banknak joga van:
a) módosítsa a diszkontrátát;
b) meghatározza a kölcsönök kiadásának feltételeit;
c) érmék verése;
d) pénzt bocsátanak forgalomba;
e) banki tevékenységre engedélyt ad ki.
17. A monetáris politikát:
a) a kormány
b) az ország összes pénzügyi és hitelintézete;
c) a Központi Bank;
d) a Pénzügyminisztérium;
e) az Oktatási Minisztérium.
18. Az expanzív monetáris politika:
a) „kedves pénz” politika;
b) az „olcsó pénz” politikája;
c) az államháztartás bevételeinek és kiadásainak egyensúlyát megteremtő politika;
d) a befektetési tevékenység korlátozását célzó politika;
e) a kereskedelmi bankok kötelező tartalékának növelését célzó politika.
19. Kötelező tartalékráta:
a) a pénzkínálat korlátozásának eszközeként vezették be;
b) a betétkivonás megakadályozására szolgáló eszközként vezették be;
c) jelenleg nincs használatban;
d) a Központi Bank állapítja meg;
e) a fiskális politika eszköze.
20. A „pénzszabály” szerint:
a) az államnak fenn kell tartania az egyensúlyt az aggregált kereslet és az aggregált kínálat között;
b) a pénzkínálat növekedési ütemének meg kell felelnie a reál-GDP növekedési ütemének;
c) az államnak fenn kell tartania a megfelelést a kiadások és az államháztartási bevételek között;
d) az államnak változatlanul kell tartania a készpénz és a nem készpénz arányát a gazdaságban.
21. A „Tisztelt pénz” szabályzat a következőket tartalmazza:
a) a diszkont kamatláb csökkenése;
b) a kötelező tartalékráta csökkentése;
c) a diszkont kamatláb emelése;
d) a jegybank értékpapír-vásárlása;
22. A monetáris (monetáris) politika nem foglalja magában:
a) a refinanszírozási kamatláb változása;
b) a minimálbér változása;
c) a kötelező banki tartalék normájának változása;
d) a jegybank nyílt értékpapírpiaci műveletei;
23. Az állam pénzkészletének összetétele nem tartalmazza:
a) papírpénz
b) államkötvények;
c) vállalkozási részesedések;
d) fémpénz;
24. Ha a pénzkereslet és a pénzkínálat arányosan nő, akkor:
a) csökken a pénz egyensúlyi mennyisége és az egyensúlyi kamatláb;
b) az egyensúlyi pénzmennyiség és az egyensúlyi kamatláb emelkedik;
c) az egyensúlyi kamatláb emelkedik, de a pénz egyensúlyi mennyisége változatlan marad;
d) az egyensúlyi pénzmennyiség növekszik, és az egyensúlyi kamatláb változása nem jelezhető előre;
e) nem jósolható meg a pénzmennyiség és az egyensúlyi kamat változásának iránya.
25. A pénzkínálat nő, ha:
a) a tartalékráta nő;
b) a betéti kamat emelkedik;
c) nő a monetáris bázis;
d) a pénzszorzó csökkenni fog;
d) a monetáris bázis csökkenni fog.
26. A készpénz iránti kereslet a következőktől függ:
a) negatívan az árszínvonal dinamikájából;
b) negatívan a reál GNP dinamikájából;
c) pozitívan a piaci kamatlábból;
d) negatívan a piaci kamatból;
e) negatívan befolyásolja a reál-GDP dinamikáját.
27. Mi a pénzkínálat szabályozásának eszköze?
a) az osztalék összegének megállapítása;
b) a kötelező tartalék normatívájának megállapítása;
c) a minimálbér megállapítása;
d) a nagykereskedelmi árak rögzítése.
28. Az alábbiak közül melyik nem része az M1-nek?
b) látra szóló betétek;
c) készpénz bankpénztárban;
d) utazási csekkek.
29. A következők mindegyike a Központi Bank feladata, kivéve:
a) pénzkibocsátás;
b) a pénzforgalom stabilitásának fenntartása;
c) nyíltpiaci műveletek;
d) lakossági betétek elfogadása;
e) a kamatláb szabályozása.
30. A monetáris aggregátumok különböznek egymástól ...
a) a pénzforgalom sebessége;
b) a pénzegységek száma;
c) a likviditás mértéke;
d) hatálya.
31. Minden típusú monetáris aggregátum (M1, M2, M3) összetevője ...
a) rövid távú kormányzati kötelezettségek;
b) minden típusú betét;
c) készpénz;
d) látra szóló betétek.
32. Az amerikai közgazdászt a modern monetáris elmélet megalapítójának tartják...
a) P. Samuelson;
b) M. Friedman;
c) A. Marshall;
d) J. M. Keynes.
33. A pénz iránti kereslet a következőkben van:
a) közvetlen függés a nominális GNP értékétől;
b) inverz függés a nominális GNP értékétől;
c) közvetlen függés a banki kamatszinttől;
d) a munkanélküliségi rátával egyenes arányban.
34. A pénz jelenleg a forgalom közegének funkcióját tölti be ...
a) közvetlen fizetés a vásárolt áruért;
b) alkudozás, megegyezés az áruk árában;
c) korábban vásárolt áruk hitelre történő fizetése;
d) termékvásárlási döntés meghozatala.
35. Az abszolút likviditás ...
a) készpénz;
b) lekötött betétek;
c) értékpapírok;
d) ingatlan.
36. A felsorolt eszközök közül a legkevésbé likvid pénzeszközök a ...
a) ingatlan;
b) készpénz;
c) betétek és betétek;
d) állampapír.
37. Oroszországban az M 0 monetáris aggregátum ...
a) forgalomban lévő készpénz;
b) látra szóló csekkbetétek;
c) lekötött betétek;
d) az Állami Biztosító pénzeszközei.
38. A „monetáris szabály”, amely szerint a gazdasági stabilitás biztosítása érdekében a pénzkínálat stabil, hosszú távú növekedési ütemének fenntartása szükséges a 20. század 50-es éveiben megfogalmazott ...
a) M. Friedman;
b) A. Pigou;
c) I. Fisher;
d) J. M. Keynes.
39. A "kvázi pénz" összetevői nem...
a) készpénz;
b) lekötött számlákon lévő pénzeszközök;
c) államkötvények;
d) takarékbetétek.
40. A bank nyeresége ...
a) a bank összes kiadása és bevétele közötti különbözet;
b) a hitelek és betétek kamatlábai közötti különbség;
c) bankhitelek kamatai;
d) bankbetétek kamatai.
VÁLASZOK
Hasonló információk.
1)váltó- ez egy meghatározott formájú írásos váltó, amely egy személy feltétlen kötelezettségét igazolja, hogy a kapott pénzösszeget meghatározott időn belül egy másik személynek kifizesse.
Tegyen különbséget egyszerű és összetett között , az adós által kibocsátott váltó (tervezet) és a hitelező által kiállított és az adósnak aláírásra megküldve a hitelezőnek való visszaküldéssel. Az eredeti számla (tervezet) a dokumentum hátoldalán található záradéknak (lezárásnak) köszönhetően kap lehetőséget a körözésre. A záradékok növekedésével a törvényjavaslat körkörössége növekszik, mivel a váltóért minden jóváhagyó egyetemlegesen felelős.
Jelenleg forgalomban vannak az állam által a költségvetési hiány és a készpénzhiány fedezésére kibocsátott kincstárjegyek is; barátságos számlák , egy személy által a másiknak kibocsátott banki elszámolás céljából; bronz bankjegyek, amelyeknek nincs árufedele.
A számlának vannak bizonyos forgalmi korlátai:
egymás fizetőképességéről jól tájékozott személyek között tevékenykedik;
elsősorban nagykereskedelmet szolgál ki;
készpénzben visszafizetni.
Kereskedelmi számla - az áru biztosítékára kiadott.
bankszámla a kibocsátó bank által kibocsátott ügyfél bizonyos összegének jelenlétében a betéten. A bankszámla új, bank által garantált fizetési módot ad a cégnek.
2)bankjegy banki váltó vagy banki váltó. Klasszikus formájában ez az elfogadott arany (ezüst) igazolása, amelyet egy papírra állítanak ki. Később - ez az ország központi (kibocsátó) bankja által kibocsátott hitelpénz. Jelenleg az Ukrán Nemzeti Bank bocsát ki bankjegyeket, amelyek nemzeti pénzek. Nincs anyagi biztonság áruk vagy arany formájában. Gyártásukhoz speciális papírt használnak, ami megnehezíti a hamisítást.
Ezzel egyidejűleg a bankjegy a papírpénz mellett általános forgalmi eszközként kezd funkcionálni. A hitel- és papírpénz mozgása egyetlen egésszé egyesül.
3) Nyugta- ez a bank folyószámla tulajdonosának írásbeli felszólítása, hogy készpénzben fizessen be, vagy utaljon át bizonyos összeget más személy folyószámlájára. A csekknek számos előnye van:
A letét garantált biztonsága csekk elvesztése vagy ellopása esetén;
Olcsó szállítás;
Nincs szükség apró pénzérmére, hiszen csekket tetszőleges összegre lehet húzni.
A papírhiteles értékforma alapján keletkezik és alakul ki az elszámolási jelforma. Itt nemcsak a valódi pénzt tagadják meg, hanem azok jeleit is a forgalmi médium funkciójában. Az elszámolási táblák (csekk - bankváltó, valamint bizonyos típusú jegyek, nyugták stb.) már nem forognak, és nem is papírpénz, csak fizetőeszköz, pénz, áru, szolgáltatás átvételének elégtétele, stb.
4) Elektronikus pénz- ezek plasztikkártyák, amelyek az általános banki számítógépes hálózathoz kapcsolódva továbbítják a bankszámla tulajdonosának pénzátutalásra vonatkozó parancsát. Lényegében a bankok számítógépes memóriaszámláin lévő pénzről van szó, amelynek selejtezése speciális elektronikus eszközzel történik.
műanyag kártya személyre szabott fizetési eszköz, amely lehetőséget biztosít az áruk és szolgáltatások készpénz nélküli fizetésére, valamint a bankfiókokban és ATM-ekben történő készpénzfelvételre. A kártya megszemélyesítése lehetővé teszi a kártya azonosítását fizetésre vagy készpénzfelvételre történő elfogadáskor. A rögzített adatokhoz való hozzáférést kódolt jelszó (vagy PIN-kód) védi.
A fizetés típusától függően a kártya lehet hitel- és betéti.
Hitelkártya - Ez egy műanyag kártya, amelyen hitelkeret van beállítva.
Bankkártyák banki hitelkeret megnyitásához kapcsolódik, amely lehetővé teszi a tulajdonos számára, hogy hitelt vegyen igénybe áruvásárláskor és készpénzhitel felvételekor. A hitelkártya tulajdonosa számára speciális kártyaszámla nyitásra kerül, és a hitelszámlán a kártya teljes érvényességi idejére hitelkeretet, valamint a vásárlási összeg egyszeri limitjét rögzítik. Sok bank engedélyezi hiteltúllépés(hitel alap túllépése).
Privatbank hitelkártya Fizethet kereskedelmi és szolgáltató vállalkozásokban, valamint készpénzt vehet fel ATM-ből vagy bankpénztárból. 2011-ben a Privatbank VISA hitelkártyájának kamata 1,7% volt. Világszerte több százezer ATM és több mint 22 millió üzlet működik VISA-kártyákkal. A kártyán maximum 15 000 UAH korlát állítható be, a kölcsön ingyenes felhasználási ideje 30 vagy 55 nap; a minimális havi fizetés csak az adósság összegének 7%-a (de legalább 50 UAH), az áruk és szolgáltatások kifizetése jutalék nélkül történik; A szavatolótőke egyenlegére (100 UAH felett) évi 10% kerül felszámításra.
Hitelkártyák ATM-ekből történő készpénz fogadására vagy áruk elektronikus terminálokon keresztüli elszámolásával történő fizetésére készült. A pénz a kártyabirtokos bankszámlájáról kerül levonásra. A betéti kártyák nem teszik lehetővé a vásárlások fizetését pénz hiányában.
1992-ben Ukrajnában bevezették az ukrán kupon-karbovaneceket, amelyek nem rendelkeztek a nemzeti valutához szükséges jellemzőkkel: nem volt különleges védelem, saját kibocsátó bázis, és eleinte a szovjet pénzzel párhuzamosan léteztek. Az ukrán vállalkozásoknál és bankoknál a készpénzes könyvelést külön-külön, két pénznemben vezették. Ukrajna – elsősorban Oroszországgal – fizetési mérlegének erőteljes romlása következtében a karbovanec-szelvény gyorsan leértékelődött.
A kormány 1993-1995 közötti infláció elleni intézkedései eredményeként felfüggesztették, a karbovanecek árfolyama stabilizálódott, 1996-ban Ukrajna kormánya és az NBU monetáris reformot hajtott végre. Teljes értékű nemzeti valutát vezettek be - hrivnya(UAH), amely minden szükséges védelmi elemmel rendelkezett, és saját kibocsátási bázissal is rendelkezett.
A településjeles értékforma előkészíti az átmenetet ideális értékforma. Ez magában foglalja a készpénz nélküli fizetést, az előleget, a telefonos fizetést, az elektronikus fizetési rendszereket stb. Itt már nem csak a pénz, hanem annak előjelei is megszűnnek. A pénz mint valóság eltűnik, csak az ideális formájuk marad meg.
A hitelpénz megjelenése és későbbi fejlődése a kapitalizmus kialakulásának és fejlődésének szükséges összetevőjévé vált. A kapitalizmus az egyszerű árutermelésből és kereskedelemből nőtt ki, amelyen belül már kialakult és működött egy fémes monetáris rendszer, ahol az arany régóta és sikeresen látta el a pénz funkcióit.
Az egyszerű árutermelésből kinőtt kapitalizmus mind ezt a termelést, mind a rá jellemző pénzrendszert a társadalmi fejlettség magasabb szintjére emeli. A kapitalizmus korszakában az áruforgalmat felváltja a tőke áramlása, ami számos fontos gazdasági következménnyel jár.
Először is, a tőke áramlása sokkal erősebb gazdasági kapcsolatokat hoz létre a társadalom tagjai között, mint a kereskedelem által létrehozottak – a társadalomban minden gazdasági tevékenység, legyen az termelés vagy kereskedelem, a tőkemozgás szerves részévé válik.
Másodszor, mivel a tőke cirkulációja alkotóelemeinek időbeli kölcsönhatása, a pénzmozgás e körforgás részeként elsősorban a hitelügyletek sorrendjében valósul meg. A hitel a pénzmozgás meghatározó formájává válik.
Harmadszor, a tőkemozgás során annak értéke növekszik. Ezért annak a pénznek, amely ezt az értéket kifejezi és a mozgásában benne van, képesnek kell lennie arra is, hogy idővel növelje értékét.
Negyedszer, miután az összes termelési tényezőt áruvá alakította és a tőke alkotóelemeivé tette, a kapitalizmus a pénzt is árusítja, kifejezve ezen alkotóelemek és az egész tőke értékét.
A kapitalizmus alatti gazdasági kapcsolatok erőssége megteremti a lehetőséget a belső értékkel nem rendelkező szimbolikus pénz működésére. A folyamatos tőkemozgás monetáris formájából nagy mobilitást, azt a képességet, hogy gyorsan, anélkül hogy értékét veszítené, és a reáltőke értékének növekedésével összhangban folyamatosan növelhető legyen. A hitelügyletek túlsúlya és a pénz áruvá alakítása is bizonyos követelményeket támaszt a pénzzel szemben.
Mindezeket a követelményeket kielégíti a hitelpénz, amelyet a kapitalizmus alatt fokozatosan fejlesztenek ki. Ezek szimbolikus pénzek, amelyeknek nincs sajátjuk
értékeket, ami a társadalmi-gazdasági kapcsolatok erőssége miatt válik lehetővé. A hitelpénz legtöbb formája kamatot tartalmaz, és ezért idővel értékük növekedhet. Végül pedig a hitelpénz áruként mozog a gazdaságban: vásárlóerejét, vagy a kamat formájában beépült bevételét a hitelpiacon adják el és veszik. Hitelpénz formájában a pénz pénztőkévé alakul, amely a tőkeforgalom szerves elemévé válik, és folyamatosan mozgásban van.
A pénztőke a pénz fejlődésének magasabb állomása, elnyeli a pénz múltbeli tulajdonságait, és újakat ad hozzá. Ez egyrészt a pénz múltbeli jelentésében és funkciójában, másrészt egy új, magasabb kategóriájú pénz, amely új feladatokat lát el, és ehhez új tulajdonságokkal rendelkezik.
A kapitalizmus által az előző gazdasági rendszerből örökölt természetes pénz nemesfém formájában kiderült, hogy rosszul alkalmazkodott a pénztőke feladatainak ellátásához. Ezért a fémpénzrendszert a pénzgazdaság alapjaként használva a kapitalizmus a pénz új osztályát és új rendszerét hozza létre és fejleszti ki ezen az alapon - a hitelpénzt és a hitelrendszert. A két monetáris rendszer hosszú ideig együtt működik, míg a fémes monetáris rendszer hiteltámogatóként és kezesként szolgál mindaddig, amíg a hitelrendszer el nem éri érettségét, és stabilitása és megbízhatósága érdekében már nem lesz szüksége a hitelpénz aranyra cseréjére. akció.
Mivel a hitelpénznek szimbolikus formája van, normális működéséhez társadalmi garancia szükséges. A természetes pénznek nem volt szüksége ilyen garanciára – termékként megvan a maga értéke. A hitelpénzek normális működéséhez szükséges a létezésükre és a velük való működésükre vonatkozó szabályok jogilag megszilárdítása. A hitelpénz stabilitásának jogi támogatása mellett nagy jelentőséggel bírt a hitelpénz bankjegy- és aranybetét formájában történő cseréjének hosszú távú elve.
A hitelpénz a pénz egy új osztálya, amely megfelelően tükrözi a tőke értékét, és nem csak minden pillanatban, hanem mozgásában, ennek az értéknek a növelésének folyamatában. A hitelpénznek három fő formája van: váltó, bankjegy és betétpénz. A betétpénzen alapuló elszámolások fejlődése és fejlesztése a betéti pénz származékos formáinak megjelenéséhez és elterjedéséhez vezetett: csekkek, hitelkártyák és elektronikus fizetési eszközök.
A hitelpénz fejlesztése és javítása a bankrendszer és a pénztõke mozgásának fejlesztésének, javításának szerves részeként történik. A letéti pénz, mint a hitelpénz legmagasabb formája, a legteljesebben és leghatékonyabban látja el a pénztőke funkcióit, és fokozatosan kiszorítja a monetáris rendszerből az arany formájú természetes pénzt.
A kapitalizmus nem találta fel a hitelpénzt, hanem az élettől elvitte azt a már létező adósságkötelezettségek formájában, szükségleteihez igazította és magas fokú tökéletességre fejlesztette.
A hitelpénz legjellemzőbb első formája a kereskedelmi számla volt. A kereskedelmi számla, mint egy magasabb rendű pénz új típusa, amely a pénz minden fajtájára jellemző tulajdonságokkal rendelkezik, olyan új tulajdonságokat hoz magával a pénzgazdaságba, amelyek alapvetően megkülönböztetik a fémpénztől.
A kereskedelmi számla, mint minden más pénz, értékmérő funkciót tölt be. Az áru értékét fejezi ki, amelyet e kötelezettség fejében hitelbe adtak. Ugyanakkor ennek a terméknek az értéke szimbolikus formában jelenik meg: a számlát kiállító személy aláírásával hitelesített szám formájában. Mivel a váltó keletkezett és hosszú ideig a fémes pénzrendszer körülményei között volt használva, a váltóban az átadott áruk értéke a fémforgalomban kialakult pénzegységekben van kifejezve. Ezen az alapon közös tartalom keletkezik a váltó és a fémpénz között. A váltó átveszi az értékmérő funkciót a korábbi pénzformából. Ez biztosítja a kétféle pénz, mint homogén közgazdasági kategória folytonosságát és felcserélhetőségét.
A pénz másik, a váltóban rejlő alapvető tulajdonsága, hogy értékmegőrző funkciót lát el, ráadásul a fémpénznél magasabb szinten, amiatt, hogy a váltóban rögzített kötelezettségek összegében a növekedés benne van a váltóban. kamatforma, amely a kibocsátás napjával kezdődik és a visszaváltás napjával ér véget. A váltó alapján fennálló kötelezettség mértéke a gazdasági erőforrások értékét tükrözi, amelyet adott időn belül tőkeként kell felhasználni és ennek megfelelően értéknövekedni. Ugyanakkor nemcsak az áruk, hanem a pénz is gazdasági erőforrásként működhet. Ezért a kereskedelmi és pénzügyi számlák közel állnak egymáshoz.
A megjelölt időpontban az áru vagy pénz váltóban kifejezett értéke nemcsak megmarad, hanem annak arányában növekszik is, ahogyan az érték tőkévé történő alkalmazása során növekszik. Így a váltóban, mint a hitelpénz eredeti formájában az értékmegőrző funkció átalakul felhalmozási funkcióvá.
A pénz alapvető funkcióinak birtoklása alkalmassá teszi a váltót a pénz aktív funkcióinak ellátására. Ha a váltó a beváltás időpontjáig a tulajdonosa kezében van, az adósságkötelezettség marad, és pénzként csak a hitelre átadott áru vagy pénz értékmérőjeként, valamint értéktárként szolgál. De a váltó visszafizetése, amelyen lejárt a futamidő, készpénzben történik. Ha a lejárat előtti számlát fizetőeszközként használják fel, akkor az a pénz aktív funkcióit látja el. De nem jár forgalmi eszközként – a váltót azonnal fizetőeszközként kezdik használni, a legérettebb funkciójában, amelyet egy hosszú történelmi fejlődés során szerzett és csiszolt a természetes pénz.
A törvényjavaslat fizetőeszközként szolgál a tőkemozgást szolgáló elszámolások lebonyolítására irányuló nagytranzakciók körében, kihagyva a kiskereskedelmi és egyéb kisvállalkozási ügyletek körét. Már a XVII. Angliában az összes kereskedelmi ügylet kétharmadáról négyötödére hitelre, Franciaországban több mint a felére került sor. Ez a tendencia a jövőben is folytatódott.
A váltók fizetési eszközként történő alkalmazása lehetőséget teremt a tőke zavartalan mozgásának biztosítására a forgási szakaszokon keresztül, függetlenül attól, hogy adott pillanatban van-e elegendő mennyiségű fémpénz. Ez elhárítja az akadályokat a tőke és a kapitalista termelés növekedése elől.
A váltó működését a pénzrendszerben részletes jogi normák szabályozzák. A kereskedelmi váltó, mint a hitelpénz eredeti formája kapcsán a forgatás törvényi feltételei között kiemelt jelentősége van annak vitathatatlan voltának. A váltó legfontosabb jellemzője az elvontság és a vitathatatlanság, amelyek biztosítják pénzként való átruházhatóságát. A modern Oroszországban a számlák forgalomba hozatala az RSFSR Legfelsőbb Tanácsa Elnökségének 1991. június 24-i rendeletén, „A számlák felhasználásáról az RSFSR gazdasági forgalomban” és más szabályozó dokumentumokon alapul. Korábban a Szovjetunióban a váltókat az új gazdaságpolitika termékeként használták belföldi forgalomban, 1922-től 1930-ig, amikor is a belföldi váltóforgalom megszűnt. Mivel a váltó használata a nemzetközi elszámolásokban bevett gyakorlat volt, a Szovjetunió is alkalmazta azokat, és 1936-ban csatlakozott az 1930. évi genfi váltóegyezményekhez. Oroszország, mint a Szovjetunió jogutódja, tagja ezeknek az egyezményeknek, és az ezekben foglaltak szerint alakítja ki váltóforgalmát.
A váltó olyan értékpapír, amely a kibocsátó egyszerű és feltétlen ígéretét (váltó esetén) vagy harmadik személynek tett ajánlatát (váltó esetén) tartalmazza.
az említett összeget az előírt határidőn belül fizesse ki. Tegyen különbséget a váltó és a váltó között. A váltó az adós azon kötelezettsége, hogy a meghatározott összeget visszafizesse a hitelezőnek. A váltó az adós arra irányuló felszólítása, hogy meghatározott összeget fizessen a hitelezőnek. A váltót váltónak nevezzük. A transzfer feliratnak (endorsement) köszönhetően kézről kézre tud járni, i.e. fizetőeszközként működnek. Minél több záradékot tartalmaz egy törvényjavaslat, annál erősebb a hitelessége, mivel minden aláíró egyetemlegesen felelős.
A váltó legjellemzőbb jellemzői, amelyek kényelmessé teszik fizetőeszközként való használatát, az absztraktsága (vagyis az, hogy a váltóban nincs feltüntetve a tartozás keletkezésének oka) és a vitathatatlansága. , vagyis a számla határidőre történő fizetésének feltétlen kötelezettsége.
A jogi védelem ellenére továbbra is lehetséges a számlákkal való visszaélés. Ide tartozik a baráti váltók kibocsátása, amelyeket a partnerek árutranzakció nélkül írnak ki, kizárólag azért, hogy a bankban elszámolhassanak és abból pénzt kapjanak. Az árufedezet nélküli váltókat bronz váltónak is nevezik.
A kereskedelmi számlákon kívül vannak pénzügyi számlák is. Ide tartoznak a költségvetési hiány vagy készpénzbevételi hiány fedezésére kibocsátott államkincstárjegyek, valamint a bankbetét ellenében kibocsátott bankjegyek. A bankok és más pénzintézetek által kibocsátott pénzügyi számlák természetüknél fogva az ezen intézmények rendelkezésére álló pénzforrások megkettőzései, és az e váltókból eredő kötelezettségek kifizetésére szolgálnak, egy bizonyos ideig elszámolási eszközként és egyúttal képes ellátni a felhalmozás funkcióját a nekik köszönhető százalékos.
A törvényjavaslatnak azonban számos hiányossága van, amelyek nem tették lehetővé, hogy a hitelpénz univerzális formája legyen.
Egyrészt a váltó csak bizonyos tőkemozgási ügyletek kiszolgálására bizonyult alkalmasnak, például beszállítókkal, nagykereskedőkkel való elszámolások kiszolgálására. Nem alkalmas befektetések finanszírozására, valamint bérek és egyéb rendszeres jövedelem kifizetésére.
Másodszor, a váltó forgalmát vagy a vállalkozók közötti tartós erős üzleti kapcsolatok, vagy a váltót kibocsátó cég szilárdságának és hitelképességének tudatának határai korlátozzák.
Harmadszor, a számla segítségével egyetlen, egyértelműen meghatározott befizetésre van lehetőség - az nem bontható fel és nem használható fel több fizetési művelet kiszolgálására.
A váltó eredete és forgalmi sajátosságai miatt magánhitelpénznek minősül. A számla eredetének privát jellege korlátozza a hitelpénz funkcióinak ellátását. A törvényjavaslat hiányosságait a kapitalizmus szükségleteinek megfelelő pénzszerep teljesítésében a hitel-pénz viszonyok továbbfejlődése, a hitelpénz új formáinak megjelenése és fejlődése révén küszöböli ki.
A hitelpénz kereskedelmi váltó formájában történő fejlesztése során felmerülő akadályokat és korlátokat a bankrendszer le tudja küzdeni. A kereskedelmi hitel bankhitellé alakulásával párhuzamosan a hitelpénz új formái jelennek meg - a bankjegyek és a betéti pénzek.
A bankjegy a következő pénzhitelezési forma a számla után. A bankjegyre azért van szükség, hogy a hitelpénz képes legyen váltóeszközként ellátni, amit a váltó nem képes ellátni. Történelmileg a bankjegyek megjelenése a kereskedelmi bankok által végzett váltókönyvelés eredményeként következett be.
Valójában ez egy magánadósság-kötelezettség (kereskedelmi váltó) felváltását jelentette más magánadósság-kötelezettségekkel (bankjegyekkel). Ugyanakkor a bankjegyek számos előnnyel jártak. Először is, a bank rendszerint szélesebb bizalmat élvezett, mint az egyéni, sőt a nagy cégek vagy vállalkozók. Másodszor, hamarosan a bankjegykibocsátási jog monopóliumát az ország központi bankjához ruházták. Harmadszor, a bankjegy pozíciójának erősségét és monetáris funkciók ellátására való képességét erősítette a bankjegyek aranyra váltásának biztonsága.
A bankjegyek aranyra cseréjének kötelezettsége egyfajta kapcsolat volt a fémes monetáris rendszer és az ennek alapján növekvő hitel-pénzrendszer között. Ennek a feltételnek köszönhetően a két rendszer együttélésének és kölcsönhatásának mechanizmusa alakult ki, amelyben a történelmileg régi rendszer az új rendszer alapjaként vagy támaszaként működött, támogatva azt mindaddig, amíg el nem szerzi saját erejét, érettségét. Az aranypénz segített létrehozni az azt helyettesítő hitelpénzt.
Így a bankjegyekkel kifejezett érték a gazdasági életben részt vevő áruforrások értéke, és csak ezután a pénztárakból származó arany értéke.
Megjegyezzük egy fontos körülményt. A bankjegyet gyakran összekeverik az állami papírpénzzel. Ez a tévhit abból a felfogásból ered, hogy a bankjegyek a forgalomban lévő aranyérmék helyettesítésére szolgálnak. Valójában a bankjegy rendeltetése egészen más: kiegészíti a pénzgazdaságot a hitelpénznek a csereeszköz funkciójának ellátásához szükséges formájával, aranyra cseréje pedig egyfajta kapcsolat a hitelpénzrendszer, ill. a fémrendszer és az a mód, ahogyan a fémrendszer biztosítja a kreditrendszer megbízhatóságát és szilárdságát.
Mivel a bankjegy a kereskedelmi váltó helyén jelenik meg, az áru váltóban korábban kifejezett értéke nyer kifejezést benne. A társadalom és az állam azonban a bankjegyeket mindenekelőtt a forgalomban lévő arany helyettesítőjének tekinti, és megbízhatóságukat csak az arany hátterükben értékeli. Ezen okok miatt az állam megállapítja a bankjegyek aranytartalmát, és biztosítja a bankjegyek aranyra cseréjét. Valójában az arany megfelelő értéke, amelyet a bankjegyek helyettesítenek a forgalomban, garanciaként szolgálnak a bankjegyek szokásos forgalmának megsértése esetén. Ezért a bankjegy valójában nem a tartalékokban szunnyadó aranyat, hanem mozgásban lévő árut ábrázol.
A bankjegy helyének és tulajdonságainak, mint hitelpénznek az elemzése azonban azt mutatja, hogy a bankjegy a hitelpénz köztes és egyben ártalmas formája, amely csak a forgalmi eszköz funkcióját hivatott betölteni. A bankjegy formájában a hitelpénz, úgymond, valamelyest degradálódik. Ez természetes, hiszen a bankjegy csereeszköz funkcióját hivatott betölteni, ami az egyszerű kereskedelem szükségleteinek kiszolgálása szempontjából volt a legfontosabb, pl. korábbi a kapitalizmussal kapcsolatos típusú áru-pénz kapcsolatok. A váltót, amelyből a bankjegy származott, úgy alakították ki, hogy megfelelően tükrözze a tőke értékét, köszönhetően annak eredendő értéktároló funkciójának és fizetőeszköznek. A bankjegy nem rendelkezik ezekkel a funkciókkal, úgy van kialakítva, hogy tükrözze az áruforgalomban lévő áruk értékét.
A bankjegy kitágítja a hitelpénz határait: a váltótól eltérően egyetemes törvényes fizetőeszközként működik. Attól a pillanattól kezdve, hogy a kibocsátás a jegybankba kerül, a bankjegy törvényes fizetőeszközként történő elfogadása az egész országban kötelezővé válik. A bankjegy olyan töredékfizetést tesz lehetővé, amelyet váltóval nem lehetett teljesíteni. De a számla hiányosságainak kiküszöbölésére és a hitelpénz körének bővítésére a bankjegy e hitelpénz-forma minőségének romlásával fizet. Bankjegy formájában a hitelpénz elnyeri a forgalom közegének funkcióját. De mivel ebben a funkcióban a hitelpénz mintha visszatérne a múltba, ezért a felhalmozási funkció elvesztésével "fizet" ezért a visszavonulásért. A bankjegy nem a hitelpénz magasabb fejlettségi szintje, éppen ellenkezőleg, a hitelpénz hatásának szélességében, mintha egy síkon terjeszthető. Ez egy kiterjedt irány a hitelpénzek fejlesztésében, cselekvési terük egyszerű kiterjesztése. A bankjegy nem tartalmaz kamatot, és nem tudja olyan szervesen ellátni a felhalmozás funkcióját, mint egy váltó. Ezt a funkciót csak mechanikusan - bankjegyek nagyításával - tudja ellátni. Mivel azonban bankjegyekre van szükség a forgalomba hozatalhoz, felhalmozódásuk késleltetést vagy zavart jelent az áruk forgalmában, és megzavarja a normális gazdasági életet.
A bankjegy elláthatja az egyszerű értéktároló funkciót, ami a természetes pénzben rejlik, de ezt a funkciót nem természeténél fogva, hanem fémpénzre váltva is elláthatja. Ha a bankjegyek cseréje megszakad vagy leáll, ezt a funkciót nem tudják sérülés nélkül ellátni. A bankjegyek infláció hatására bekövetkező értékcsökkenése nem teszi lehetővé, hogy megfelelően lássák el az értéktároló funkciót, enélkül pedig célszerűtlenné válik a fizetőeszköz funkció betöltése érdekében felhalmozni.
Így a bankjegy, mint a hitelpénz következő formája kiterjeszti cselekvésük terét, csereeszköz funkciót tölt be. Mint minden pénz, ez is értékmérő, de értékőrző funkciót nem tölthet be, értékőrző és fizetőeszköz funkció ellátására gyengén alkalmas. Ebből következik: a bankjegy nem a hitelpénz fő formája, hanem egy bizonyos közbenső forma, amely biztosítja kapcsolatukat az előző típusú pénzgazdasággal és a kétféle pénzrendszer normál kölcsönhatását.
A bankjegykibocsátási jog átruházása a jegybankba és aranytartalmuk hivatalos megállapítása megteremtette azokat a feltételeket, amelyek révén a forgalmi eszközök kibocsátása és megbízható működésének biztosítása a működésért felelősséget vállaló állam feladatává válik. a monetáris rendszer.
A bankjegykibocsátás állami irányítás alá kerülése fokozatosan elmossa a határvonalat köztük és a papírpénz között. Technikailag a bankjegy papíron készül, és a forgalomban lévő fémérméket helyettesíti. Ezért papírpénznek tekintik, amely az arany helyettesítőjeként működik. Ezt az is elősegíti, hogy a bankjegyek kibocsátásának volumenét nemcsak a könyvelésre bemutatott váltók összértéke határozza meg, hanem az elszámolások értéke is az áruforgalom azon területén, ahol a váltó nem érvényes. , de készpénzt használnak. A bankjegyforgalom szférája az a terület, ahol a fémforgalom és a hitelpénz körforgása együtt hat, ugyanazon a forgalmi eszközön keresztül. Amennyiben a bankjegy helyettesíti a váltót, az hitelpénz, amennyiben egyidejűleg a forgalomban lévő aranyat helyettesíti, a fémpénz képviselője. Ha az állam fiat bankjegyeket bocsát forgalomba, azok állami papírpénzzé alakulnak.
Ezen az alapon teljesen megbocsátható fogalomzavarról van szó, hiszen ugyanarról a pénzformáról beszélünk, csak más körülményekre vonatkoztatva. Egészséges pénzforgalom esetén a bankjegy egyfajta hitelpénzként szolgál, amely elsősorban csereeszköz funkciót tölt be. Ám amikor az állam visszaél kibocsátási jogával, bizonyos körülmények miatt felfüggeszti vagy leállítja a bankjegyek aranyra cseréjét, a bankjegyek állami papírpénzzé fajulnak, amelynek nincs szoros kapcsolata sem a fém-, sem a hitelpénzzel.
A váltóról bankjegyre való átállás és a hitelpénzek ebből fakadó körének bővülése hozzájárul a bankhitel fejlődéséhez, a monetáris rendszer előrehaladásához. De a hitelpénz széles körű fejlődésével a bankjegyek használatán keresztül új nehézségek merülnek fel. A bankjegyről kiderül, hogy alkalmatlan az értékőrző funkció betöltésére. A bankjegy korlátozott korlátok között képessé válik az értékőrző funkció betöltésére, de nem természeténél fogva, hanem fémpénzhez hasonlóvá válva, és csak az erre a pénzre történő átváltás kötelező feltétele mellett. A bankjegyek felhalmozása csak mechanikusan - számuk növelésével - valósítható meg, és ha aranyra cserélik, ez automatikusan a monetáris rendszer szükségleteinek megfelelő aranytermelés növekedését jelenti. A nagy mennyiségű bankjegy felhalmozásához szükséges időre, ha ez a bankszektoron kívül történik, ez a számú bankjegy kiesik a forgalomból. Ez pedig sérti a pénzösszeg és az áru értékének megfelelőségét. Végül a nagy összegű befizetések során pusztán technikai kényelmetlenséggel jár a nagy mennyiségű készpénz felhalmozódása és mozgása, tárolása és biztonsága.
Ennek eredményeként a hitelpénznek, mint magasabb rendű pénznek a váltóban megjelenő alapvető tulajdonságai a bankjegyre való átállás során nagyrészt elvesztek. A hitelpénz egyik fő tulajdonsága elveszettnek bizonyult: felhalmozási eszközként szolgálni, i.e. szervesen látja el a tőke értékét kifejező eszköz funkcióját - hogy idővel növelje értékét a tőke értékének növekedésével együtt.
A monetáris rendszer fejlődése megtalálja a módját a bankjegy hiányosságainak leküzdésének a hitelpénznek, mint szimbolikus pénznek a továbbfejlesztésével, közvetlenül kifejezve az áruforrások értékét számérték formájában, amely
megfelelően igazolt, elegendőnek bizonyul a monetáris funkciók ellátásához. A pénz jóváírásának következő formájaként a betéti pénz bejegyzésként jelenik meg a számlákon. Leginkább a tőke értékének kifejezésére és mozgásának szükségleteinek kiszolgálására alkalmasak.
A betéti pénz a hitelpénz legmagasabb formája. Ezekben az áruforrások értéke a számlák számszerű bejegyzései formájában fejeződik ki. Ezek a nyilvántartások bizonyos szabályok hatására teljes mértékben ellátják a pénz összes funkcióját. A kereskedelmi váltóhoz hasonlóan a betéti pénznek is szimbolikus formája van: egy speciális számlára írt szám. A számlanyitás és az azt követő műveletek lebonyolításának rendjét a vonatkozó szabályzat, valamint a bankok és egyéb pénzintézetek tevékenységének egyéb vonatkozásai szabályozzák. A szükséges törvények és rendeletek megalkotásával a betéti pénz, mint hitelpénz megkapja a normális működéséhez szükséges társadalmi garanciát.
A betétpénz története több évszázadra nyúlik vissza. Megjelenésük a bankjegyek megjelenésének idejére nyúlik vissza, a számlakönyvelési műveletek idejére. Kezdetben a betét egy bizonyos mennyiségű arany letétbe helyezésének igazolása volt ebben a bankban. Hitelpénzként akkor kezdett működni, amikor a váltók diszkontálása következtében ahelyett, hogy érmében vagy bankjegyben pénzt bocsátottak volna ki az ügyfeleknek, számlákat kezdtek nyitni számukra, amelyeken keresztül az ügyfelek a megfelelő összegek leírásával fizethettek.
A betét megjelenése azt jelenti, hogy azt áruhitel előzte meg, hiszen bármilyen pénzösszeg a gazdaságban forgó áruk megfelelője, következésképpen ezekre az árukra vonatkozó követelés. Ha a pénzt nem váltották át áruvá, akkor az illető a megfelelő mennyiségű áruértéket a társadalom rendelkezésére bocsátotta, pl. áruhitelt nyújtott a társadalomnak. Ahhoz, hogy ezek az áruk mozgásba lendüljenek, a kereslet formájában bemutatott megfelelő pénzmennyiségnek kell előidéznie azokat. A befektető letétbe helyezésével ekkora összeget bocsát a cég rendelkezésére. Ez azt jelenti, hogy áruhitelt adott a társadalomnak, és megfelelő mennyiségű pénzt is biztosított a társadalom számára, hogy ezeket a javakat mozgásba hozza. Így alakul ki a betéti kamat gazdasági alapja a társadalom számára hitelből biztosított javak és pénz tőkeként történő felhasználásából származó haszon részeként. A letéti pénz, amely az adott áru értékének megfelelője, ezen áruk értékének mérőeszközeként szolgál. A betétpénz a betétekre felszámított kamat miatt felhalmozási funkciót tölt be, azaz. hitelpénznek megfelelő magas szinten látja el az értékőrző funkciót. Így a betétpénznek a pénznek két alapvető tulajdonsága van: értékmérő és értéktároló. Ez képessé teszi őket a pénz elszámolási funkcióinak ellátására.
A hitelpénz legmagasabb formájaként a betéti pénz maga a piacgazdaság, a bankrendszer és a műveleti technika fejlődésével együtt halad előre. Számlavezetések formájában a hitelpénzt pénztőkévé javítják, hogy teljesebben tükrözze és szolgálja a reáltőke mozgását. Átlépik a csereeszköz funkcióját, megmutatva potenciáljukat a fizetőeszköz funkciójában. Fokozatosan ez a funkció a betéti pénz teljesítésében kiterjeszti tevékenységi körét, lefedi a tőkemozgás minden szakaszát, beleértve a kereskedelmet és a forgalom szféráját is. A fizetőeszköz funkciója ennél a pénztípusnál átalakul a fizetőeszköz funkciójává, amely minden fizetési módot kiszolgál. A tudomány és a technika, és ezzel együtt a piaci intézmények és eszközök, különösen a banktechnológia fejlődése mára oda vezet, hogy az elszámolások funkciója egyesíti a fizetőeszköz funkcióját és a médium funkcióját. a csere. A korszerű elektronikus fizetőeszközök segítségével lehetővé válik a bankszámláról történő elszámolás mind a lakossági vásárlások és tranzakciók, mind a gazdasági tevékenységhez kapcsolódó minden egyéb tranzakció esetében.
A fizetőeszköz funkciójának, mint a hitelpénz vezető aktív funkciójának túlsúlya a modern körülmények között annak a tendenciának a hatását tükrözi, hogy minden áruforrást tőkévé alakítanak, és minden, az ezen erőforrások értékét kifejező pénzt pénztőkévé. A betéti pénzzel végzett műveletek lehetővé teszik, hogy hatékonyan felhasználhassák pénztőkeként.
A hitelpénz előrehaladásának egyik megnyilvánulása azok származékos formáinak megjelenése és fejlődése, amelyek felhasználása új lehetőségeket nyit a monetáris rendszer előremozdítására, a hitel-, illetve elszámolási és fizetési műveletek javítására. A modern tudományban és gyakorlatban a derivatívákat, valamint a pénz főbb formáit általában a hiteleszközök közé sorolják, amelyek segítségével bizonyos műveleteket hajtanak végre a monetáris rendszerben.
A pénz származékos formáit nem szabad magával a pénzzel azonosítani. Ezek olyan eszközök, vagy inkább megbízások, amelyek segítségével a letétbe helyezett pénz mozgásba lendül. A modern származékos pénz magában foglalja a csekkeket, hitelkártyákat és egyéb megbízási formákat. Megjelenésük és fejlődésük a banktechnológia fejlődésével összefüggésben egyre nagyobb hatást gyakorol a monetáris rendszerre.
A megjelölt eszközök csak korlátozott funkciókban működnek úgy, mint a pénz. Ez mindenekelőtt a keringési eszközök funkciójára vonatkozik. A letéti pénz, mint a hitelpénz legmagasabb formája, nem működik csereeszközként. Ez a függvény a pénz alacsonyabb formáinak sajátja. De ha szükséges, a letéti pénz ezt a funkciót a származékos formájára - csekkre - delegálja.
A csekk olyan eszköz, amellyel a fizetéseket teljesítik. Ha az ügyfél bankbetéttel rendelkezik, vagy abból kölcsönt vett fel, úgy a bank megállapodás alapján csekket állíthat ki az ügyfélnek a betét vagy kölcsön összegéről. A csekk egy meghatározott formájú monetáris dokumentum, és egy számláról történő pénzfelvételre vagy egy másik számlára történő átutalásra utaló megbízásként működik. A csekk fizetőeszközként történő átruházása az egyik személytől a másikra fizetést von maga után, és felmenti a fizetőt a művelet végrehajtásával kapcsolatos további aggodalmak alól. A tényleges kifizetés akkor történik meg, amikor a bankszámlán lévő pénz elkezd befolyni. A kézről kézre járó csekk hiteleszközként szolgál. A forgalom csekk funkciója rendkívül rövid, mivel a beváltási csekk bemutatásának határideje szigorúan szabályozott, hogy elkerülhető legyen a megkettőzött pénzkínálat.
A csekkeknek három fő típusa van: névre szóló, másra át nem ruházható; bemutatóra szóló - a címzett megjelölése nélkül, és egy adott személynek kiállított, de a hátoldalon található záradékkal (kiterjesztéssel) kézről kézre átadhatók.
A csekk a monetáris gazdaságban a 16-17. század fordulóján jelent meg egyszerre Nagy-Britanniában és Hollandiában. A csekkek használatát szabályozó törvények csak a 19. század második felében születtek. Azóta a csekkek használata óriási mértékben megnövekedett. A belföldi forgalomban a bankból készpénz fogadására és fizetési eszközként használják. Ugyanaz a csekk többször is körözhető a jóváhagyásoknak köszönhetően, és számos kifizetést szolgálhat ki. A bankok a rájuk kiállított csekkek befizetésével az ügyfelek közötti elszámolásokat hajtják végre, átírják a befizetéseket egyik számláról a másikra, vagy a megfelelő összegeket bankjegyben bocsátják ki. A különböző bankokhoz lehívott csekkekkel kapcsolatos kötelezettségek visszafizetése elszámolóházakon keresztül történik, ahol a csekkeket beszámítják, a fennmaradó összegeket pedig a megfelelő bankszámlákon írják jóvá. A nemzetközi elszámolásoknál banki csekkeket használnak, amelyeken keresztül nem kereskedelmi jellegű fizetések történnek.
Az 1931-es genfi csekkegyezmény hozzájárult az egységes csekkjog nemzetközi szintű elterjedéséhez.
Oroszországban a csekkforgalom az Oroszország Legfelsőbb Tanácsának 1992. március 1-jei határozatával jóváhagyott "Csekkekre vonatkozó szabályzat" alapján történik.
A hitelkártyák elektronikus pénzeszközök. Technikai adottságaik miatt nem szolgálnak keringési eszközként, hogy a számláról távolról azonnal mozgásba lendüljenek. Ezért ezeket gyakran "elektronikus pénznek" nevezik. De ez még mindig nem pénz. Csakúgy, mint a csekkek "alvó megbízások", amelyek aktiválják a bankban tartott betéti pénzt. Amíg a megbízás a betétes zsebében van, a pénz a bankban van, és az ő belátása szerint használja fel. A megbízás leadásakor a pénz a betétes belátása szerint mozogni kezd, de a bankrendszeren belül (kivéve az ATM-nél készpénzre történő váltás eseteit). Ugyanakkor a pénz folyamatosan a bankrendszerben marad. Az elektronikus pénzeszközök megjelenése és fejlődése azt jelenti, hogy minden pénz pénztőkévé történő átalakulása a modern körülmények között elérte a legmagasabb fokát.
Vannak hitel- és betéti kártyák. Műanyag kártya formájában adják ki, amelybe egy mikroáramkör van felszerelve a megfelelő rekordokkal. A kártya használata lehetővé teszi, hogy távolról leírjon pénzt az ügyfél bankszámlájáról partnere számlájára. A fejlett országokban a hitelkártyákkal sokféle áruért és szolgáltatásért fizetnek – üzletekben, benzinkutakon, telefonokon stb.
Oroszországban a hitelkártyákat a legnagyobb bankok bocsátják ki, ha az ügyfelek számláján elegendő fedezet van.
Az elektronikus technológia, a kommunikáció és a szoftver fejlődése, valamint a rendszerek védelme lehetővé tette az elektronikus elszámolási rendszerek bevezetését a nagyméretű üzleti tranzakciókhoz. A lakossági hitelkártya-tranzakciókkal ellentétben ezek a tranzakciók nagykereskedelmi elektronikus fizetésnek minősülnek.
A modern elektronikus fizetések gyorsan fejlődnek, és általában a monetáris elszámolások fő eszközévé válnak.
A hitelpénz vagy a forgalmi hiteleszközök a hitel alapján keletkező értékpapír zsetonok. Mint ismeretes, a hitelezés a forgalmazási költségek jelentős csökkenéséhez vezet. Ennek az az oka, hogy fémpénz helyett bankjegyek, váltók, csekkek kerülnek forgalomba, amelyek szorosan kapcsolódnak a hitelhez.
A hitelpénz felhasználása eredményeként valós vagy valódi pénz takarítható meg, melynek formájában nemesfémeket, különösen aranyat takarítanak meg.
A modern körülmények között a hitelpénz nagy része különböző számlákon lévő pénzeszközök. A jegybankok kellő garanciát nyújtanak a hitelpénzre, amit a kereskedelmi és magánbankok a pénzforgalom jelenlegi léptékében nem tudnak biztosítani. Ezért jelenleg a pénzforgalom főként nem készpénzes fizetés formájában történik. Ugyanakkor a hitelpénzt megfosztják saját értékétől. A papírpénzekkel (kincstárjegyekkel) ellentétben azonban keletkezésük pillanatától (a klasszikus értelemben) nemcsak az arany, hanem a hitel jeleként is működnek. Ezért a hiteltőkének a hitelezők és a hitelfelvevők közötti mozgását is tükrözik.
A hitelpénz fő kibocsátója a bankrendszer, amely nemcsak különféle adósságkötelezettségek kibocsátásával, hanem képzeletbeli betétek létrehozásával is képezi a pénzkínálatot (a hitel kibocsátásával a bank az ügyfél tartozását a hitelszámláján tartja nyilván).
eszközként, és ezzel egyidejűleg a hitel összegét a bank átutalja az ügyfél folyószámlájára és az ő hozzájárulásává válik, bár valós hozzájárulás nem volt). A hozzájárulás képzeletbeli jellege ellenére valós pénz formáját öltheti (veszi). Ilyenkor nemcsak a fedezettel nem rendelkező bank forrásbázisa nő, hanem a pénzkínálat is. A hitelpénznek vagy forgalmi hiteleszköznek három fő típusa van: bankjegy, bankjegy és csekk.
A váltó olyan szigorúan előírt formájú írásos váltó, amely tulajdonosának (váltóbirtokosának) vitathatatlan jogot biztosít egy bizonyos idő elteltével, hogy az adóstól (kiadótól) vagy elfogadójától meghatározott összegű váltó megfizetését követelje. pénz.
Más adósságkötelezettségekhez képest a váltó a következő tulajdonságokkal rendelkezik:
Absztrakt, mivel nem magyarázza meg a tartozási kötelezettség megjelenésének konkrét okait (például áruk hitelre történő értékesítése);
Az adós fizetési kötelezettségének vitathatatlansága, függetlenül a tartozás feltételeitől, mivel a váltó jogi jellemzőit és végrehajtását a törvény szigorúan meghatározza;
Átruházhatóság, mivel sok rendszeres kereskedelmi kapcsolatban álló személy készpénz helyett váltót használhat forgalmi eszközként (ebben a vonatkozásban a váltót néha kereskedelmi pénznek is nevezik).
A váltók egyszerűek és átruházhatók, előfordulásuk jellegétől függően magán- és kincstári váltókra oszthatók. Különféle magánszámlák kereskedelmi jellegűek, amelyek hitelre történő áruértékesítési ügyletek alapján keletkeznek, és olyan pénzügyi, amelyeknek nincs hasonló árualapjuk (ún. baráti váltók, amelyeket a vállalkozók egymásnak állítottak ki azzal a céllal, hogy későbbi értékesítésük és pénztárbizonylat). A pénzügyi számlák gyakran felfújtak, nem pedig értékekkel vannak alátámasztva, mivel fizetésképtelen személyek bocsátják ki őket (bronzjegyek).
A kincstárjegyeket (kötvényeket) az állam bocsátja ki kiadásai fedezésére. Ezek az állami kötelezettségek – egyfajta pénzügyi számlák – a tőkebefektetés likvid formái közé tartoznak. A kincstárjegyek általában magas kamatozásúak, és széles körben használják a központi bankok és más hatóságok.
A törvényjavaslat rendeltetésének megfelelően különféle funkciókat lát el. A legfontosabb a fizetés biztosítása
jóváírt áru (átutalt pénz, elvégzett munkák, szolgáltatások) váltókötelezettséggel garantált. A váltó hiteleszközként is szolgál, behajtásra (tartozás megszerzésére) is szolgál. A bankban könyvelés tárgyává válik, és a váltó teljesítése előtt megtörténik vele szemben a fizetés. A legtöbb váltó kölcsönösen visszafizetésre kerül a készpénz nélküli kiegyenlítés mechanizmusán keresztül, a váltókötelezettségek kölcsönös beszámításával, készpénz részvétele nélkül. Ám a készpénz számlaforgalommal való helyettesítésének megvannak a korlátai, mivel a kereskedelmi hitel a forgalomnak csak egy részét fedezi (főleg a nagykereskedelem), a számlakötelezettségek kölcsönös elszámolásának egyenlege készpénzes fizetést igényel, a váltók, mint magántartozási kötelezettségek korlátozott köre van azoknak a személyeknek, akik bíznak a fiókok és az ajánlók fizetőképességében.
A hitelpénz speciális fajtája a bankjegy. A bankjegy az arany-monometalizmus körülményei között nem más, mint egy bankjegy, amely alatt a birtokos bármikor pénzt kaphat, és amellyel a bankár a magánjegyeket helyettesíti. Ebben a meghatározásban a klasszikus bankjegyek két jellemző tulajdonsága egyértelműen megjegyzik, például az, hogy a bankjegyet a kibocsátó bank bocsátja ki kereskedelmi váltókért cserébe, és igény szerint aranyra váltható.
Ezért a klasszikus bankjegynek kettős biztosítéka volt, azaz. váltó (áru) és arany (a kibocsátó bank aranytartaléka). A fémmel (arannyal) nem fedezett bankjegyek kibocsátását fiduciáriusnak nevezzük, i.e. bizalom alapján.
Annak ellenére, hogy a kereskedelmi számla közvetlenül a bankjegy alapjául szolgál, különbségek vannak közöttük az adós típusa, a garancia és a feltételek tekintetében, abból adódóan, hogy:
A váltók adósa működő tulajdonos – kereskedő vagy iparos, bankjegy alatt – kibocsátó bank;
A bankjegyekre állami garanciát vállalnak minden tulajdonos által a bankban tárolt források formájában.
Ezért a bankjegyek különleges minőségű - univerzális átruházhatóság - állami hitelpénz. A számla, amely csak magángaranciával rendelkezik, nem működik egyetemes fizetési eszközként;
A bankjegy örökköteles kötelezettség, amelyet a kibocsátó bank úgy fizet, hogy bemutatáskor bármikor aranyra váltja (klasszikus formájában), míg a váltó egy bizonyos idő elteltével fizetendő, ami megnehezíti a pénzként való forgalomba hozatalt.
A klasszikus bankjegyek forgalomba hozatala nem vezet a forgalmi szféra többletpénzzel való túlcsordulásához, mivel a váltóalapú bankjegyek áruforgalomba helyezési sorrendben történő kibocsátása a bankjegyek fordított mozgását okozza a banknak, ill. , ennek megfelelően a kölcsönfizetés lejártával a bankjegyek rendszeresen visszakerülnek a kibocsátó bankhoz. Ugyanakkor a bankjegyek egy számlaforgalma önmagában nem tudja garantálni a bankhoz való visszajuttatásukat, mivel:
A váltók összege általában meghaladja az eladott áruk árának összegét;
Mindig van forgalomban számos, a valódi pénzforgalmi szükségletet meghaladó váltó, és nemcsak kereskedelmi, hanem baráti, bronz, árualapot nélkülöző kincstárjegy is;
A váltók lejárata nem mindig esik egybe az áruk tényleges értékesítési feltételeivel, ami ún. nemfizetési válsághoz vezethet;
A gazdasági válságok időszakában még a kereskedelmi számlákat sem fizetik ki időben, mivel nehéz eladni azt az árut, amely alapján megjelentek.
Figyelembe kell venni, hogy korábban, amikor a klasszikus bankjegyek forgalomban voltak, kettős biztosítékuk - hitel és fém - garantálta a bankjegyforgalom viszonylagos stabilitását és rugalmasságát a kincstári papírpénzhez képest. A váltóbankjegyek forgalmi törvénye az volt, hogy a forgalomban lévő számuk megegyezett a forgalomhoz szükséges arany mennyiségével, és minden bankjegy a rajta feltüntetett pénzegység aranytartalmát reprezentálta.
Az arany monometalizmus körülményei között a bankjegyek különböznek a papírpénztől: a kibocsátás tárgya szerint (a bankjegyeket bank bocsátja ki, papírpénzt - az államkincstár); a biztonságról (a klasszikus bankjegynek kettős biztosítéka volt - váltó és arany, a papírpénz pedig gyakorlatilag nem volt fedezve); a kibocsátás sorrendjében (a klasszikus bankjegyet a kereskedelem hitelezési sorrendjében bocsátották ki, a papírpénzt pedig az államháztartási hiány fedezésére, függetlenül a pénzforgalom tényleges szükségleteitől); a forgalom törvényei szerint (a papírpénz nem rugalmas, mivel forgalomba bocsátva ott marad, és nem tud alkalmazkodni a pénzforgalom szükségleteihez, a klasszikus váltó és aranyfedezet ellenében kibocsátott bankjegyek pedig visszakerülnek a jegybankba a váltófizetés esedékessége és az aranyra való cserére való bemutatás időpontja).
A kibocsátás jellegénél és a gazdaságra gyakorolt hatásánál fogva a bankjegyek egyrészt közel állnak a papírpénzhez, hiszen kényszerárfolyammal vannak felruházva, kibocsátásuk és biztonságuk állampapírokhoz kötődik. Másrészt a modern bankjegyek bizonyos mértékig megőrizték hitelezési alapjukat, hiszen a gazdaság és az állam banki hitelezési sorrendjében kerülnek forgalomba, és a hitelalap elemei.
A csekk a pénzforgalmi bankszámla tulajdonosának írásbeli megbízása készpénzben történő fizetésre vagy bizonyos mennyiségű bankjegy átutalására más személy folyószámlájára. A csekk alapja a bankjegybiztonság. A csekk a bank folyószámlájáról történő készpénzfelvétel eszköze, a vásárolt áruk forgalmi és fizetési eszköze, valamint az adósságtörlesztés, valamint a készpénz nélküli fizetés eszköze. A csekkforgalom a hitelműveletek bővülése, a bankrendszer központosítása és a jegybank hitelrendszer alapjává történő átalakulása nyomán jött létre és fejlődik.
A csekk fajtái vannak: névleges (konkrét személyre szóló), megbízásos (átruházási joggal), bemutatóra szóló (ellenőrzés nélkül átruházható).
A csekknek meghatározott formája és részletei vannak. A csekkek fejlődése azt eredményezte, hogy azokat más eszközökkel váltották fel a folyószámlák használatára, különösen a hitelkártyákra. Hitelkártya - bank által kibocsátott névleges pénzbeli okmány, amely igazolja a tulajdonos személyazonosságát a bankban, és jogot ad neki áruk és szolgáltatások vásárlására a kiskereskedelemben készpénzfizetés nélkül. Az ügyfél az üzletben számlát ír alá, amely időszakonként elszámol az ügyfél bankjával úgy, hogy a folyószámlájáról meghatározott összeget levon.
