Gazdasági bűncselekmények- ezek olyan bűncselekmények, amelyeket az áruk, szolgáltatások előállítása, forgalmazása, fogyasztása, beleértve a fogyasztást, szférában követnek el. hivatali státusz jogellenes használatával összefüggő: lopás, fogyasztó megtévesztése, kereskedelmi szabályok megsértése, állami árfegyelem megsértése, adóelkerülés stb.
Bûnügyi gazdaság- ezek a gazdasági szféra olyan akciói, amelyek bizonyos jogszabályi cikkek hatálya alá tartoznak, pl. gazdasági bűncselekmények és bűncselekmények.
Ide tartozik a szervezett bűnözés, a korrupció és az alvilág számára előnyös törvényjavaslatokért folytatott lobbizás. Ez egy sajátos gazdasági struktúra, gazdálkodási mód, amely arra hivatott, hogy egy bizonyos, viszonylag kis csoportnak többletjövedelmet, bűnözői tevékenységből származó bevételt biztosítson a jogszabályi „hézagok” felhasználásából.
A bûngazdaság háromféle gazdasági és társadalmilag veszélyes cselekményt foglal magában:
kriminalizált, a hatályos jogszabályok szerint büntetőjogi felelősséget von maga után;
nem kriminalizált, de más jogágak normái szerint jogi felelősséget von maga után;
nem kriminalizált és jogi felelősséget nem von maga után (jogi szabályozás hiányosságai).
A bűnöző gazdasági tevékenység legveszélyesebb területei Oroszországban
Árnyékgazdasági tevékenység különböző iparágakban és gazdasági tevékenységi területeken
bűnöző gazdaság
árnyékgazdaság (rejtett gazdaság)- a társadalom és az állam elől rejtett, állami ellenőrzésen és számvitelen kívüli gazdasági tevékenység. Ez a gazdaság nem megfigyelhető, informális része, de nem fedi le az egészet, hiszen nem tartalmazhat olyan tevékenységeket, amelyek nincsenek kifejezetten elrejtve a társadalom és az állam elől, például az otthoni vagy közösségi gazdaság. Ide tartozik az illegális, bûnözõ gazdaság típusai is, de nem korlátozódnak rájuk.
árnyékgazdaság- ezek a társadalom polgárai közötti, spontán módon, a fennálló állami törvényeket és közszabályokat megkerülő gazdasági kapcsolatok. Ennek a vállalkozásnak a bevétele rejtett, és nem minősül adóköteles gazdasági tevékenységnek. Valójában árnyékgazdasági tevékenységnek tekinthető minden olyan vállalkozás, amely bevétel eltitkolását vagy adóelkerülését eredményezi.
Az árnyékgazdaság a következő fő kibővített blokkra osztható: nem hivatalos, fiktív és underground.
Nem hivatalos (átvitt nevén „szürke”") a gazdaság a legális, engedélyezett gazdasági tevékenységekre terjed ki, amelyek különösen a szolgáltatási szektorban elterjedtek (lakásfelújítás, orvosi ellátás, üdülőkörzeti lakhatás biztosítása stb.). A jövedelemben részesülők azonban eltitkolják őket az adózás elől.
Fiktív („fehérgalléros”) gazdasági tevékenység Ezt általában a vállalkozások és tisztviselők vezetése végzi azokban az országokban, ahol a gazdaság közszektora jelentősen fejlett. A közvagyonhoz hozzáféréssel rendelkező személyek jogellenes eszközök kitalálásával gazdagodnak (feladatok és tervek végrehajtására való előfizetés, pénzszerzés csalárd módszerei, anyagi erőforrások ellopása stb.).
Underground („fekete”) gazdaság- Ez egy törvény által tiltott tevékenység. Ide tartoznak: kábítószer-kereskedelem, csempészet, hamisítás, embercsempészet
Az árnyékgazdaság fejlődésének legfontosabb trendje kriminalizálódása, a szervezett bûnözés befolyásának fokozódása, társadalomra való veszélyességének növekedése. Ezzel kapcsolatban célszerű a bűnöző gazdaság egy önálló szektorát azonosítani a gazdasági kapcsolatrendszerben 86.
A kriminálgazdaságtan fogalma elsősorban a gazdasági és társadalmilag veszélyes jelenségek okainak és mechanizmusainak vizsgálatára, valamint a társadalmilag veszélyes tevékenységek megelőzésére és visszaszorítására irányul.
A bűnügyi közgazdaságtan első tanulmányát A. A. Krylov végezte. Magát a „bûnügyi gazdaság” fogalmát vezette be a tudományos körforgásba, és a következõ definíciót adta: „A bûngazdaság illegális társadalmi-gazdasági viszonyok, valamint anyagi és anyagi folyamatok összetett rendszere az anyagi javak termelésére, elosztására, cseréjére és fogyasztására, ill. szolgáltatások” 87. A bűnöző gazdaságot a szervezett önérdekű, erőszakmentes bűnözésként is meghatározza 88.
A statisztikai művek a „bűnözői kvázigazdaság” kifejezést használják, amely a gazdasági tevékenység olyan improduktív szektora, amely a polgárok jövedelmének és vagyonának rablás, testi sértés, lopás és zsarolás útján történő illegális újraelosztásához kapcsolódik89.
A. Nesterov és A. Vakurin a következő definíciót adja a bűnöző gazdaság fogalmára: „...a bűnöző gazdaság egy sajátos gazdasági struktúra, egy olyan gazdálkodási módszer, amely arra hivatott, hogy az emberek egy bizonyos, viszonylag kis csoportjának többletjövedelmet biztosítson. bûnügyi tevékenység, jogszabályi „lyukak” használatából származó bevétel” 90.
Ez a fogalom álláspontjuk szerint a gazdasági szféra egyes jogszabályi cikkelyei alá tartozó cselekményeket, azaz a gazdasági bűncselekményeket és bűncselekményeket takarja. Ide tartozik a szervezett bűnözés, a korrupció és az alvilág számára előnyös törvényjavaslatokért folytatott lobbizás is.
Így a bűngazdaság megértése kizárólag formális jogi pozícióból lehetséges. Ennek a felfogásnak a logikája szerint a teljes rejtett gazdaság beletartozik a bűnös gazdaságba.
A formális jogi megközelítés a szerző szerint nem elegendő a bűn- és árnyékgazdaság természetének megfelelő megértéséhez, kiegészítésre, bővítésre szorul. A bűnöző gazdaságot, különösen Oroszországban és más, fejletlen piaci rendszerrel rendelkező országokban, szélesebb kriminológiai perspektívából kell szemlélni.
Ebből a szempontból a bűnöző gazdaság magában foglalja a gazdasági kapcsolatokat, gazdasági tevékenységeket, amelyek legfőbb megkülönböztető jegye a társadalmi ártalom (veszély).
A bûngazdaság háromféle gazdasági és társadalmilag veszélyes cselekményt foglal magában:
kriminalizált, a hatályos jogszabályok szerint büntetőjogi felelősséget von maga után;
nem kriminalizált, de más jogágak normái szerint jogi felelősséget von maga után;
nem kriminalizált és jogi felelősséget nem von maga után (jogi szabályozás hiányosságai).
A formális jogi megközelítés logikájának megfelelően az árnyékgazdaság a bűnöző gazdaság egyik alrendszere. Támogatói meglehetősen következetesen erre a következtetésre jutnak 91 . Ez a megközelítés az egyedüli helyes a jogalkalmazás álláspontjából, amikor a meglévő jogi normákból kell kiindulni. Ezt a logikát következetesen követve a közigazgatási és büntetőjogi harci eszközök alkalmazását kell választani az árnyékgazdaság problémájának megoldásának eszközeként. Az orosz viszonyok között azonban aligha lehet egyetérteni ezzel az állásponttal.
Kriminológiai megközelítésből az árnyékgazdaság ágazatait kell megkülönböztetni: bűnöző árnyékgazdaság És nem bűnöző árnyékgazdaság . Nem lehet azonban egyértelműen és egyértelműen meghatározni a nem bűnöző gazdasági tevékenység ágazatát. Ennek oka magának az elemzési tárgynak - az árnyékgazdaságnak - összetettsége, pozitív és negatív funkcióinak szoros kapcsolata a tökéletlen versenykörnyezet körülményei között, az ésszerűtlen adózás, valamint a piac megnyitásának és működtetésének formális és informális korlátozásai. üzleti.
A nem bûnözõ árnyékgazdaság szektorának azonosításakor véleményünk szerint a következõ szempontokat kell figyelembe venni.
Nem bûnözõ árnyéknak csak olyan gazdasági tevékenység sorolható, amely közvetlenül kapcsolódik a normál áruk elõállításához, a normál szolgáltatásnyújtáshoz, a normál munkavégzéshez, és amely hozzájárul a GDP létrehozásához.
A rejtett gazdaság nem bûnügyi szektoraként célszerû a jelenlegi adózási és szabályozási rendszerben nem kezdhetõ meg vagy folytatható tevékenységeket felvenni.
Figyelembe kell venni az árnyékjövedelmek legális gazdaságban való elköltése következtében a termelés növekedésének, és ebből következően az adóbevételeknek a multiplikátorát.
Annak ellenére, hogy bizonyos piacokon egy adott vállalkozás a társadalmi igények szempontjából nyilvánvalóan hasznos, az illegális módszerek döntő tényezői a versenyképesség biztosításában, és egy vállalkozás létrehozása vagy fejlesztése során minden lelkiismeretes szervezet kénytelen alkalmazni őket. (például különféle „fekete készpénz” rendszerek – el nem számolt készpénz). Az árszínvonalat elsősorban az adócsalási konstrukciókat alkalmazó cégek határozzák meg, ilyen területre szinte lehetetlen legálisan belépni.
Általánosságban elmondható, hogy az árnyékgazdaság bűnözési szintjének felméréséhez célszerű a lehető legteljesebb mértékben figyelembe venni mind annak gazdasági hatékonyságát és hasznosságát, mind pedig romboló hatását. Hasznos válaszolni arra a kérdésre: „Ha a törvényi előírások maradéktalanul megvalósulnak, az adókat és illetékeket maradéktalanul megfizetik, akkor a jelenlegi gazdasági környezetben a gazdasági tevékenység melyik része lesz minimálisan versenyképes és jövedelmező?” Ebben a részben kell keresni a bűnözői árnyékszektort. A kérdés általánosabb formában is megfogalmazható: „A törvényi tilalom megsértésével járó árnyékgazdaság szférája milyen mértékben és milyen részben biztosítja a társadalmi szervezet fennmaradását?”
Kriminológiai megközelítéssel az elemzés tárgyává nemcsak maga a tevékenység válik, hanem ennek a tevékenységnek a jogrendszerben megtestesülő értékelési skálája is. Ebben az esetben a társadalmi-gazdasági hatékonyság erősebb kritériumát alkalmazzák.
Összegzésként azt is meg kell jegyezni, hogy egyik vagy másik megközelítés alkalmazását a gazdasági rendszer jellege és a gazdasági szabályozási rendszer minősége határozza meg.
A formális jogi megközelítés teljes mértékben indokolt a gazdaság stabil, jól működő jogi szabályozási rendszere, intézményeinek magas szintű fejlettsége és a gazdasági életbe való korlátozott kormányzati beavatkozás feltételei között. Ez a helyzet a legtöbb ipari országban. A legtöbb társadalmilag előnyös vállalkozás és egyéb gazdasági tevékenység hatékonyan versenyezhet, ha a tisztességes verseny gyakorlatát alkalmazzák. A bûnügyi beállítottságú alanyok vagy kívülállók az árnyékgazdaságban találják magukat.
A gyenge állapot és a normális intézményi környezet hiányában a gazdasági szférában az illegális módszerek alkalmazása a verseny és a túlélés egyik meghatározó tényezőjévé válik. A legtöbb gazdasági egység kívül esik a jogi kereteken. Ilyen helyzetben a formális jogi megközelítés nem konstruktív, és ki kell egészíteni egy tágabb gazdasági és kriminológiai megközelítéssel.
Az árnyékgazdaság felosztása bűnügyi és nem bûnügyi szektorra nem lehet spekulatív. Magában foglalja a konkrét területek szisztematikus elemzését meghatározott körülmények között.
A megfogalmazott megfontolások nem a probléma végső megoldását szolgálják. Céljuk, hogy felvázolják annak legjelentősebb körvonalait, és ösztönözzék a megoldás keresését, amelynek érvényessége a kialakuló valóság körülményei között állandó újraellenőrzést igényel.
A fentiek figyelembevételével a bűngazdaság részeként a következő elemek különböztethetők meg:
illegális gazdasági kapcsolatok a legális gazdasági tevékenység területén (gazdasági bûnözés és közigazgatási károkozás);
rejtett gazdaság - olyan, jogszabályban engedélyezett tevékenység, amelyet az adófizetés, a társadalombiztosítási járulékfizetés vagy a törvényben meghatározott kötelezettségek teljesítése érdekében hivatalosan nem mutatnak be, vagy az azt végzők lekicsinylik;
normál áruk és szolgáltatások engedély és külön engedély nélküli előállításához, értékesítéséhez és fogyasztásához kapcsolódó illegális üzletág.
az illegális (informális – az SNA-93 terminológiája szerint) foglalkoztatás szférája;
a tiltott áruk és szolgáltatások előállításával, értékesítésével és fogyasztásával összefüggő illegális üzletág, amelyben a munkafolyamat zajlik, és a megtermelt áruknak és szolgáltatásoknak hatékony piaci kereslete van.
a bûnügyi tevékenység köre, amelyen belül a bûnjövedelem hagyományos rendes bûncselekmények (szakmai bûnözés) szisztematikus elkövetése alapján történik.
a gazdasági kapcsolatokban alkalmazott erőszak alkalmazásához vagy azzal való fenyegetéshez kapcsolódó szolgáltatások (bérgyilkosság, bűnözői terrorizmus). Ennek a tevékenységnek a célja a bûngazdaság mûködésének erõszakos biztosítása, a verseny és a társadalmi kontroll erõszakos módszerekkel, hétköznapi bûncselekmények elkövetésével való visszaszorítása. Ennek a területnek a fejlődése a közönséges erőszakos bűncselekmények kommercializálódásához kapcsolódik.
a bűnügyi gazdasági tevékenység körét szabályozó árnyék(informális) normák megalkotásának, értelmezésének, alkalmazásának, végrehajtásának szférája.
illegális gazdasági kapcsolatok a politikai piac, politikai tevékenység szférájában.
az állami és önkormányzati szolgáltatások rendszerében a gazdasági tevékenységek végzésével, gazdaságilag jelentős döntések meghozatalával és végrehajtásával kapcsolatos jogellenes gazdasági kapcsolatok.
A bűnöző gazdaságot társadalmi-gazdasági intézményrendszernek is kell tekinteni, vagyis a gazdasági magatartás formális és informális szabályainak, valamint szankciós mechanizmusoknak.
Célszerű a bűngazdaság körét olyan tevékenységekre korlátozni, amelyek olyan jellemzőkkel bírnak, mint a szakmai alapon történő megvalósítás és az intézményesített jelleg.
Az első kritérium azt jelenti, hogy a bûngazdasági körbe beletartozik a cselekmények elkövetése, meghatározott szakmai felkészültséggel és tapasztalattal rendelkezõ szervezetek által végzett gazdasági tevékenység. A legális üzletágban a bűnöző gazdaságnak magában kell foglalnia a társadalmilag veszélyes cselekmények elkövetését a szakmai tevékenység során, személyes, szervezeti és harmadik felek érdekében.
A bûngazdaságba a szakmai bûnözés is beletartozik. A bűnözés olyan fajtája alatt értjük, amely az alany megélhetési forrása, a végső cél eléréséhez szükséges ismereteket és készségeket igényli, és meghatározza az antiszociális környezettel való bizonyos kapcsolatokat 92.
A második kritérium azt jelenti, hogy összetétele a következő típusú tevékenységeket veszi figyelembe:
először is - a joggazdaság intézményeinek, a végrehajtó, a törvényhozó és a bírói hatalmak bűnügyi célú felhasználásával kapcsolatos;
másodszor a szervezett bűnözői tevékenység gazdasági orientációjú szindikalizált formái;
harmadszor, a társadalmilag káros gazdasági tevékenységek típusai, amelyeket a közintézmények működési zavarai generálnak, és ezért tömeges jellegűek;
negyedszer, az illegális gazdasági magatartás informális normáinak megalkotásával, értelmezésével, végrehajtásával és alkalmazásával kapcsolatos tevékenységek.
E kritériumok alkalmazása feltételezi a véletlenszerű, elszigetelt, spontán, szituációból elkövetett gazdasági jellegű cselekmények kizárását a bűnöző gazdaság köréből.
Az árnyékgazdaság fejlődésének legfontosabb tendenciája az neki kriminalizáció, a szervezett bûnözés befolyásának növelése, társadalomra való veszélyességének növelése. Ezzel kapcsolatban célszerű a bűnöző gazdaság egy önálló szektorát azonosítani a gazdasági kapcsolatok rendszerében.
Elsősorban a bűnöző gazdaság fogalma áll a középpontban, a gazdasági és társadalmilag veszélyes jelenségek okainak és mechanizmusainak tanulmányozására, valamint a társadalmilag veszélyes tevékenységek megelőzésére és visszaszorítására.
Elkészült az első kriminálgazdaságtani tanulmány A.A. Krylovról. Magát a „bûnügyi gazdaság” fogalmát vezette be a tudományos körforgásba, és a következõ definíciót adta: „A bûngazdaság illegális társadalmi-gazdasági kapcsolatok és anyagi folyamatok összetett rendszere az anyagi javak és szolgáltatások termelésére, elosztására, cseréjére és fogyasztására vonatkozóan”. (26 ). A bűnöző gazdaságot a szervezett önérdekű, nem erőszakos bűnözésként is meghatározza (27).
A statisztikai munkákban ezt a kifejezést használják "bûnügyi kvázi gazdaság" , amelyet a polgárok jövedelmének és vagyonának rablás, rablás, lopás, zsarolás útján történő illegális újraelosztásához kapcsolódó gazdasági tevékenység improduktív ágazataként határoznak meg (28).
A. Nesterov és A. Vakurin a következő definíciót adja a bűnöző gazdaság fogalmára: „...a bűnöző gazdaság egy sajátos gazdasági struktúra, egy olyan gazdálkodási módszer, amely arra hivatott, hogy az emberek egy bizonyos, viszonylag kis csoportjának többletjövedelmet biztosítson. bűnözői tevékenység, a jogszabályokban található „lyukak” használatából származó bevétel” (29).
Ez a fogalom álláspontjuk szerint a gazdasági szféra egyes jogszabályi cikkelyei alá tartozó cselekményeket, azaz a gazdasági bűncselekményeket és bűncselekményeket takarja. Ide tartozik a szervezett bűnözés, a korrupció és az alvilág számára előnyös törvényjavaslatokért folytatott lobbizás is.
Így a bűngazdaság megértése kizárólag formális jogi pozícióból lehetséges. Ennek a felfogásnak a logikája szerint a teljes rejtett gazdaság beletartozik a bűnös gazdaságba.
A formális jogi megközelítés a szerző szerint nem elegendő a bűn- és árnyékgazdaság természetének megfelelő megértéséhez, kiegészítésre, bővítésre szorul. A bűnöző gazdaságot, különösen Oroszországban és más, fejletlen piaci rendszerrel rendelkező országokban, szélesebb kriminológiai perspektívából kell szemlélni.
Ebből a szempontból a bűnöző gazdaság magában foglalja a gazdasági kapcsolatokat, gazdasági tevékenységeket, amelyek fő megkülönböztető jegye az társadalmi zavar (veszély).
A bûngazdaság háromféle gazdasági és társadalmilag veszélyes cselekményt foglal magában:
A formális jogi megközelítés logikájának megfelelően Az árnyékgazdaság a bűnöző gazdaság egyik alrendszere. Támogatói következetesen erre a következtetésre jutnak (30). Ez a megközelítés az egyedüli helyes a jogalkalmazás álláspontjából, amikor a meglévő jogi normákból kell kiindulni. Ezt a logikát következetesen követve a közigazgatási és büntetőjogi harci eszközök alkalmazását kell választani az árnyékgazdaság problémájának megoldásának eszközeként. Az orosz viszonyok között azonban aligha lehet egyetérteni ezzel az állásponttal.
Kriminológiai megközelítésből az árnyékgazdaság ágazatait kell megkülönböztetni: bűnöző árnyékgazdaság És nem bűnöző árnyékgazdaság . Nem lehet azonban egyértelműen és egyértelműen meghatározni a nem bűnöző gazdasági tevékenység ágazatát. Ennek oka magának az elemzési tárgynak - az árnyékgazdaságnak - összetettsége, pozitív és negatív funkcióinak szoros kapcsolata a tökéletlen versenykörnyezet körülményei között, az ésszerűtlen adózás, valamint a piac megnyitásának és működtetésének formális és informális korlátozásai. üzleti.
A nem bûnözõ árnyékgazdaság szektorának azonosításakor véleményünk szerint a következõ szempontokat kell figyelembe venni.
A nem bûnözõ árnyéknak Csak a normál javak előállításához, normál szolgáltatásnyújtáshoz, normál munkavégzéshez közvetlenül kapcsolódó és a GDP létrehozásához hozzájáruló gazdasági tevékenységek sorolhatók be.
Az árnyékgazdaság nem bűnügyi szektora felé Célszerű olyan tevékenységeket bevonni, amelyeket a jelenlegi adózási és szabályozási rendszer szerint nem lehetett elkezdeni vagy folytatni.
Figyelembe kell venni az árnyékjövedelmek legális gazdaságban való elköltése következtében a termelés növekedésének, és ebből következően az adóbevételeknek a multiplikátorát.
Annak ellenére, hogy bizonyos piacokon egy adott vállalkozás a társadalmi igények szempontjából nyilvánvalóan hasznos, az illegális módszerek döntő tényezői a versenyképesség biztosításában, és egy vállalkozás létrehozása vagy fejlesztése során minden lelkiismeretes szervezet kénytelen alkalmazni őket. (például különféle „fekete készpénz” rendszerek – el nem számolt készpénz). Az árszínvonalat elsősorban az adócsalási konstrukciókat alkalmazó cégek határozzák meg, ilyen területre szinte lehetetlen legálisan belépni.
Átfogó Az árnyékgazdaság bűnözési szintjének felméréséhez célszerű figyelembe venni a lehető legteljesebben gazdasági hatékonyságát és hasznosságát, így pusztító hatás. Hasznos válaszolni arra a kérdésre: „Ha a törvényi előírások maradéktalanul megvalósulnak, az adókat és illetékeket maradéktalanul megfizetik, akkor a jelenlegi gazdasági környezetben a gazdasági tevékenység melyik része lesz minimálisan versenyképes és jövedelmező?” Ebben a részben kell keresni a bűnözői árnyékszektort. A kérdés általánosabb formában is megfogalmazható: „A törvényi tilalom megsértésével járó árnyékgazdaság szférája milyen mértékben és milyen részben biztosítja a társadalmi szervezet fennmaradását?”
Nál nél kriminológiai megközelítés az elemzés tárgyává nemcsak maga a tevékenység válik, hanem ennek a tevékenységnek a jogrendszerben megtestesülő értékelési skálája is. Ebben az esetben a társadalmi-gazdasági hatékonyság erősebb kritériumát alkalmazzák.
Összegzésként azt is meg kell jegyezni, hogy egyik vagy másik megközelítés alkalmazását a gazdasági rendszer jellege és a gazdasági szabályozási rendszer minősége határozza meg.
Formális jogi megközelítés a gazdaság stabil, jól működő jogi szabályozási rendszere, intézményeinek magas szintű fejlettsége és a gazdasági életbe való korlátozott kormányzati beavatkozás feltételei között teljes mértékben indokolt. Ez a helyzet a legtöbb ipari országban. A legtöbb társadalmilag előnyös vállalkozás és egyéb gazdasági tevékenység hatékonyan versenyezhet, ha a tisztességes verseny gyakorlatát alkalmazzák. A bûnügyi beállítottságú alanyok vagy kívülállók az árnyékgazdaságban találják magukat.
A gyenge állapot és a normális intézményi környezet hiányában a gazdasági szférában az illegális módszerek alkalmazása a verseny és a túlélés egyik meghatározó tényezőjévé válik. A legtöbb gazdasági egység kívül esik a jogi kereteken. Ilyen helyzetben a formális jogi megközelítés nem konstruktív, és ki kell egészíteni egy tágabb gazdasági és kriminológiai megközelítéssel.
Az árnyékgazdaság felosztása bűnügyi és nem bűnügyi szektor nem lehet spekulatív. Magában foglalja a konkrét területek szisztematikus elemzését meghatározott körülmények között.
A megfogalmazott megfontolások nem a probléma végső megoldását szolgálják. Céljuk, hogy felvázolják annak legjelentősebb körvonalait, és ösztönözzék a megoldás keresését, amelynek érvényessége a kialakuló valóság körülményei között állandó újraellenőrzést igényel.
Ezzel mondva A bűngazdaság részeként a következő elemek különböztethetők meg:
A bűngazdaságot is úgy kell tekinteni, mint társadalmi-gazdasági intézményrendszer, vagyis a gazdasági magatartás formális és informális szabályai, valamint a szankciós mechanizmusok.
Célszerű korlátozni a bűnös gazdaság körét tevékenységek típusai, amelyek olyan jellemzőkkel bírnak, mint a szakmai alapon történő megvalósítás és az intézményesített jelleg.
Az első kritérium azt jelenti, hogy a bűngazdaság szférája magában foglalja cselekmények elkövetése, gazdasági tevékenységek végrehajtása meghatározott szakmai ismeretekkel és tapasztalattal rendelkező szervezetek által. A legális üzletágban a bűnöző gazdaságnak magában kell foglalnia a társadalmilag veszélyes cselekmények elkövetését a szakmai tevékenység során, személyes, szervezeti és harmadik felek érdekében.
A bûngazdaságba is beletartozik szakmai bűnözés. A bűncselekmény olyan fajtájaként értjük, amely az alany megélhetési forrása, a végső cél eléréséhez szükséges ismereteket és készségeket igényli, és meghatároz bizonyos kapcsolatokat az antiszociális környezettel (31).
A második kritérium azt jelenti, hogy összetétele a következő típusú tevékenységeket veszi figyelembe:
először is - a joggazdaság intézményeinek, a végrehajtó, a törvényhozó és a bírói hatalmak bűnügyi célú felhasználásával kapcsolatos;
másodszor a szervezett bűnözői tevékenység gazdasági orientációjú szindikalizált formái;
harmadszor, a társadalmilag káros gazdasági tevékenységek típusai, amelyeket a közintézmények működési zavarai generálnak, és ezért tömeges jellegűek;
negyedszer, az illegális gazdasági magatartás informális normáinak megalkotásával, értelmezésével, végrehajtásával és alkalmazásával kapcsolatos tevékenységek.
E kritériumok alkalmazása feltételezi a véletlenszerű, elszigetelt, spontán, szituációból elkövetett gazdasági jellegű cselekmények kizárását a bűnöző gazdaság köréből.
FEJEZET 1. Szervezett bûnözés in
a világgazdaság szférája
1.1 Szervezett bûnözés -
korunk legégetőbb problémája
A bûnözés – a világháborúk és a regionális háborúk után – az egyik legnagyobb veszély az emberiségre, demokratikus, gazdasági és humanitárius fejlõdésére.
A világban egyre inkább terjedő szervezett bűnözés napjaink egyik legégetőbb problémája. Egyetlen állam sem tekintheti magát teljesen védettnek ezzel az összetett társadalmi jelenséggel szemben.
A szervezett bûnözés terjedése valós veszélyt jelent az állam és a társadalom biztonságára nézve. Számos helyen bűnözői csoportok, kihasználva a büntetlenséget, olykor a bűnüldöző szervek ragaszkodását, egyre szemtelenebbül és kihívóbban lépnek fel, hatalmas területeket fordítva hűbérbirtokává, ahol olyan hagyományos illegális tevékenységeket irányítanak, mint a kábítószer-kereskedelem. , prostitúció, szerencsejáték, illegális fegyverkereskedelem, zsarolás stb. Emellett egyre aktívabbá válik tevékenységük gazdasági orientációja, amely az ország gazdasági komplexumának szinte minden területére kiterjedt, elsősorban a gazdaság rendkívül jövedelmező ágazataira.
A szervezett bûnözés tevékenységi területei azonban különbözõ országokban különböznek egymástól.
Így Németországban a szervezett bűnözői csoportok által elkövetett bűncselekmények megközelítőleg 50%-a kábítószer-kereskedelemmel kapcsolatos. A statisztikák az autólopások számának növekedését is jelzik 1980 és 1990 között. több mint 7-szer, az embercsempészettel kapcsolatos bűncselekmények pedig 190%-kal.
Az országban a helyi bűnözői csoportok mellett bizonyos típusú bűncselekmények külföldi szervezett bűnözői csoportok befolyási övezetébe tartoznak.
Például a török szervezetek aktívan részt vesznek a külföldiek csempészetében és a kábítószer-kereskedelemben. Letartóztattak egy bandát, amely rendszeresen csempészett át iráni lakosokat az Ausztria és Bajorország közötti „zöldhatáron”. Egy felnőtt után 1500 márka, egy gyerek után 1000 márka volt a díj. A bűnözők hamis útlevelekkel látták el az irániakat, és Isztambulon, Mariboron (Jugoszlávia) és Bécsen keresztül Münchenbe vitték őket. A müncheni szervezett bûnözés elleni küzdelemmel foglalkozó különbizottság munkatársai szerint a csoport sok ezer iráni illegális távozását szervezte meg Nyugatra, több mint egymillió márkát keresve.
A török bűnözők gyakran szállítanak kábítószert a BKA szerint titkos helyeken személygépkocsikban. A tapasztalatok azt mutatják, hogy a kábítószer-kereskedők gyorsan alkalmazkodva az európai piac viszonyaihoz, új módszereket dolgoznak ki a kábítószerek elrejtésére.
A jugoszláv bűnözői csoportok főleg Németországban követnek el vagyon elleni bűncselekményeket. Az utóbbi időben azonban megnőtt e csoportok aktivitása olyan bűncselekmények elkövetésében, mint a kényszerprostitúció, az illegális szerencsejátékok szervezése, az illegális foglalkoztatási közvetítés és a kábítószer-kereskedelem.
Az olasz maffia tagjai Németországban kábítószer-kereskedelemre, túszoktól való pénzzsarolásra, autólopásra, hamis pénzek gyártására és terjesztésére, valamint honfitársak közötti zsarolásra szakosodtak. Ezzel együtt fizetőeszközök hamisításával is foglalkoznak. A Németországban felfedezett hamis bankjegyek jelentős része olaszországi nyomdákban és műhelyekben készült. A németországi értékesítésükhöz az olasz szervezett bûnözés családi, személyes, üzleti és bûnügyi kapcsolatokat ápol az országban élõ honfitársaival.
A lengyel szervezett bűnözői csoportok főként járműlopásokra specializálódtak. Az ilyen típusú bűncselekmények elkövetését megkönnyíti, hogy Berlintől a lengyel-német határig mindössze 70 km a távolság. A BKA szerint a Lengyelországban regisztrált autók több mint 80%-a Németországból származik, és minden másodikat ellopnak.
Az orosz szervezett bűnözői csoportok a BKA szerint általában zsarolásban, lopott áruk elrejtésében, autólopásban és kulturális javak tiltott kereskedelmében vesznek részt a német állam területén. A volt Szovjetunió területéről műalkotások, színesfémek és egyéb tárgyak csempészete gyakran Lengyelországon keresztül történik. A régiségek értékesítésének kényelmes csatornája a „kiállítások és értékesítések” szervezése. Az ilyen kiállításokat rendszerint a templomokban rendezik olyan egyházi lelkészek védnöksége alatt, akik megbíznak a szervezőikben, és még csak nem is ismerik a németországi megjelenésük célját. Az egyik kiállításon, amelyet Xanten város templomkápolnájában tartottak, 400 orosz ikont kínáltak a vásárlóknak.
Az orosz szervezett bûnözés hajlamos csatornákat keresni a „piszkos” pénzek mosására Németországban. Az egyik ilyen „ideális” hely a szerencsejáték-üzlet volt. A berlini szerencsejáték-létesítmények körülbelül 85%-a és a kiskereskedelmi vállalkozások hálózatának nagy része orosz szervezett csoportok ellenőrzése alatt áll.
Japánban a szervezett bűnözői csoportok tevékenységi területei bizonyos mértékig megegyeznek a Németországban megszokott területekkel. Mindkét országban a bûnözés fõ területe a kábítószer-kereskedelem, az illegális szerencsejáték, az embercsempészet, a prostitúció terjesztése és a védelmi pénzek zsarolása.
Ugyanakkor a Yakuza hosszú ideig távol maradt a kemény drogok és a lőfegyverek kereskedelmétől. Japánban ma még kisebb a kábítószer-kereskedelem, mint Németországban: a kábítószer-kereskedelem zömét ebben az országban az amfetaminok teszik ki, míg Németországban a vezető pozíciókat az opiátok (főleg a heroin), a kokain és a kannabinoidok foglalják el. Összehasonlításképpen álljon itt néhány szám. Kyuma és Miyazawa szerint 1988-ban 57 360 kábítószer-bűncselekményt jelentettek Japánban, ebből 29 777-et amfetaminnal. Ugyanebben az évben Németországban 84 998 kábítószer-bűncselekményt regisztráltak, ebből 25 774-et heroin-, 48 218-at pedig kannabinoid-kereskedelemmel. 1993-ban a régi szövetségi államokban, beleértve az egyesült Berlint is, már 119 496 bűncselekményt regisztráltak, ebből 50 793 heroinkereskedelemmel kapcsolatos.
Bizonyos különbségek jelennek meg az illegális szerencsejáték üzletágban. Így Japánban általában magánlakásokban, Németországban pedig földalatti kaszinókban található. Ezen kívül elterjedt itt az utcán játszott, Japánban ismeretlen gyűszűs játék. Az emberkereskedelem, különösen a nők kereskedelme lényegében azonos mindkét országban.
A Németországban gyakorlatilag ismeretlen szervezett bűnözői tevékenység Japánra jellemző típusai közé tartozik az úgynevezett polgári vitákban való segítségnyújtás.
Egy ütő, amelynek bevétele 1988-ban 0,55 milliárd DM volt. A részvénytársaságok igazgatóságával való megegyezés alapján a szervezett bűnözői csoportok az igazgatóság szempontjából gyors és problémamentes közgyűlést biztosítanak.
a fő cél szervezett bűnözés- többletnyereség átvétele. Ezért ez a bűnszervezet fennállásának első napjaitól kezdve minden eszközzel igyekezett behatolni az üzleti világba - az üzletbe. A szén- és acélkirályok, a Wall Street pénzügyi mágnásainak, a legnagyobb kereskedelmi, közlekedési és egyéb cégek tulajdonosainak sokmilliárdos profitja mágnesként vonzotta a maffiavezérek tekintetét.
A legális üzletben is elterjedt szervezett bûnözés üzleti tevékenységének legfontosabb eleme a vesztegetés és a korrupció. Az alapvető különbség azonban az, hogy a szervezett bűnözés nem működhet a hatalmon lévők megvesztegetése nélkül. Ezért a vesztegetés a bűnügyi világ legfontosabb kiadási tétele.
A szervezett bûnözés új alkalmazási területeket keres és talál tevékenységének és rohamosan gyarapodó forrásainak. A múlt század 60-as évei óta az amerikai maffiózók széles körben behatoltak az olyan nem hagyományos tevékenységi területekre, mint az értékpapírok ellopása és az azokkal való csalás, a bankok és biztosítótársaságok beszivárgása, hamis csődök szervezése, művészek kirablása, cigarettacsempészet, manipulálás. gyógyászatban használt kábítószerek, vegyi és egyéb termelésből származó mérgező hulladékok illegális lerakása.
A chicagói rendőrség tisztviselői szerint a gyógyszeripar nagy részét bűnözői elemek irányítják. A maffia minden hónapban tiszteletét követeli a klinika tulajdonosaitól, testi sérülésekkel fenyegetőzve vagy segítséget ígérve a versenytársak elleni küzdelemben. Ezenkívül a szervezett bűnözés képviselői arra kényszerítik e klinikák tulajdonosait, hogy a maffia irányítása alatt álló vállalkozásokkal foglalkozzanak. Az alvilág 50 ezer céget irányít az Egyesült Államokban. Az Egyesült Államokban a szervezett bûnözés az elsõk között vett részt „piszkos pénzmosásban”.
A fentieket összefoglalva megállapítható, hogy a szervezett bûnözés kialakulása Németországban, Japánban, az USA-ban, Olaszországban és számos más külföldi országban a tiltott szolgáltatástípusokon – a kábítószer illegális árusításán, prostitúción, pornográfián, szerencsejátékokon – alapult. , szerencsejáték, zsarolás és egyéb illegális tevékenységek. Ám az elmúlt évtizedekben szerteágazóvá tette bűnözői tevékenységét, és egyre szélesebb körben kezd el folytatni a tevékenységek széles körét, amelyek a hagyományosak mellett az illegális migránsok csempészetét, az illegális fegyverkereskedelmet, az autólopásokat és azok illegális szállítását, valamint a stratégiai anyagok és erőforrások csempészete.
Illegális áruk és szolgáltatások előállítása, bevételek eltitkolása, el nem számolt készpénz forgalomba hozatala, pénzmosás, vesztegetés és hatalommal való visszaélés – ezek és az árnyéktevékenység egyéb megnyilvánulásai a globális hivatalos gazdaság állandó kísérői.
Egyetlen általánosan elfogadott fogalom árnyékgazdaság nincs megfogalmazva.
Ennek ellenére a tudomány és a gyakorlat számos kritériumot dolgozott ki a gazdasági jelenségek árnyékszférának való minősítésére:
Hatósági ellenőrzésen és szabályozáson kívüli gazdasági tevékenység végzése, jelentős paramétereinek elrejtésével és álcázásával a rendvédelmi és szabályozó hatóságok elől;
Gazdasági haszon megszerzése a gazdasági előnyök visszaélése formájában.
A világtapasztalat azt mutatja, hogy van egy kritikus tömeg, amely után az árnyékgazdaság a rendvédelmi szervek minisztériumi problémájából országossá válik.
Összességében legalábbis 8 billió dollárt hozzáadott érték évente, anélkül, hogy a vállalkozások számviteli jelentéseibe és az egyes államok és nemzetközi szervezetek hivatalos statisztikáiba kerülne.
Így a globális árnyékgazdaság méretét tekintve a világ legnagyobb GDP-jű országának, az Egyesült Államoknak a gazdaságához hasonlítható.
A 90-es évek második felében az árnyékgazdaság a fejlett országokban átlagosan a GDP 12%-ának, az átmeneti gazdaságú országokban 23%-ának, a fejlődő országokban pedig 39%-ának felelt meg.
Az árnyékgazdaság minden „posztszovjet” országban növekedési trendet tart fenn: az 1990-es 26%-ról átlagosan 40%-ra 1999-ben. Különféle tanulmányok szerint a 90-es évek első felében Grúzia (a hivatalos GDP 43-51%-a), Azerbajdzsán (34-41%) és Oroszország (27-46%) gazdaságában volt a legnagyobb jelentősége az árnyékszektornak. . A volt Szovjetunió területén számos vállalat (még a nagy állami tőkerészesedéssel is) az árnyékműveletekhez folyamodik, a hivatalos gazdaságban teljesen legális tevékenységekkel együtt.
1.4 Az orosz szervezett bûnözés sajátosságai és a gazdaság kriminalizálásának okai.
A szervezett bûnözés oroszországi megjelenésének elemzésekor figyelmet kell fordítani arra, hogy a parancsnoki-adminisztratív irányítási rendszer a gazdaság kiegyensúlyozatlanságához, rossz gazdálkodáshoz, a munkaerõ és a fogyasztás szintje feletti kontroll gyengüléséhez vezetett.
Ennek a folyamatnak az egyik legnegatívabb következménye a széles körben elterjedt hiány volt, természetes következményként - az áruk és szolgáltatások földalatti piacának megteremtése, amely előnyös a kereskedők és a földalatti üzlet szervezői számára.
Ez volt a fő oka a fejlődésnek és a megalakulásnak árnyékgazdaság, amely megalapozta az oroszországi szervezett bûnözést.
Ezek a folyamatok a 70-es években jelentősen felerősödtek. A gazdasági bûnözés szerkezetében folyamatos növekedési trend mutatkozik meg olyan formában, mint a speciálisan szervezett földalatti mûhelyekben elõállított, el nem számolt termékek elõállítása és értékesítése. A bűnözői elemek között megjelent egy új bűnözői kategória, a tsehovikok. Ezek az egyének kiterjedt kapcsolatrendszerrel rendelkeztek, így az egyes közigazgatási és gazdasági szervek vezetőivel is, saját bűnügyi környezetet alakítottak ki, ellenintézkedéseket dolgozva ki biztonságuk érdekében. Tevékenységükre felfigyeltek a bűnözői környezet „hatóságai”, akik itt lehetőséget láttak az anyagi forrásokhoz való könnyű hozzáférésre. S mivel az „árnyékgazdaságban tevékenykedő kereskedők” jelentős haszonnal rendelkeztek, megengedhették maguknak, hogy bűncselekményből származó bevételeik egy részét gyakorlatilag fájdalommentesen utalják át ezeknek a hatóságoknak, hogy megvédjék magukat a különféle támadásoktól.
Az illegális haszon gyarapodásában érdekelt bűnügyi hatóságok pedig kiálltak ezen „kereskedők” érdekeinek védelmében, magukra vállalva a fizikai védelem funkcióit, és egyéni megbízásokat (termékértékesítésben való részvétel, házkutatás) végeztek. nyersanyagokért, a szovjet államapparátus tisztviselőinek megvesztegetéséért, kémelhárítási tevékenységek végrehajtásáért stb.). Ezen az alapon az árnyékgazdasági struktúrák összeolvadtak a bűnözői környezet tekintélyeivel.
Ennek a bűnözői tevékenységnek a térhódítása mind regionálisan, mind intergazdaságilag objektíven szembesítette ezeket az egyéneket a befolyási övezetek elosztásának feladatával és az együttműködés szükségességével. Ezt követően az egyre inkább zsoldos jelleget szerző bűnözés az említett fúzió alapján már nem kézműves (elemi), hanem technológiailag progresszív (szervezett) termelést alkotott. A tevékenységi területek megoszlása alapján elkerülhetetlenül felmerülő konfliktusok leküzdése érdekében a bűnözőknek szükségük van egyfajta „döntőbírókra”, „döntőbírókra”. A bűnözői környezetben olyan személyek jelentek meg, akik nem konkrét bűncselekményekben való részvétellel kapcsolatos funkciókat látnak el, hanem tisztán támogató feladatokat oldanak meg. Ebben az „iparban” megtalálta a helyét az úgynevezett elit (magasabb réteg), amely valójában a bűnözői környezetet szervezi.
Meg kell jegyezni, hogy a bűnözési ráta a Szovjetunióban 1960-1990 között. 5-8-szor alacsonyabb volt, mint a fejlett külföldi országokban, bár a tendenciák megegyeztek. A 80-as évek végén és a 90-es évek elején bûnözési hullám söpört végig az országon, 1992-1993-ban tetőzött. Ezekben az években gyökeres változások mentek végbe a gazdasági kapcsolatok terén. Ez a Szovjetunió összeomlásának, a korábbi irányítási szervek tömeges megsemmisítésének, az állami tulajdon privatizációjának, a demagóg jelszavak, a jogi nihilizmus, a rendvédelmi szervek és a bíróságok tisztességes és tisztességtelen bírálatának időszaka, amelyből a szakemberek elkezdtek távozni. , és a képzett vezetők helyét az új hatalomhoz hű amatőrök kezdték elfoglalni. Ennek eredményeként mindössze két év alatt a bûnözési ráta (100 ezer lakosra vetítve) az 1991-es 1463-ról 1993-ra 2014-re emelkedett, és gyorsan közeledni kezdett a nagy bûnözéssel rendelkezõ országok mutatóihoz, ahol nagy a bûnözés.
A jelentős mértékű társadalmi-gazdasági változások befolyásolták a gazdaságban zajló bűnügyi folyamatok dinamikáját és irányát. Legfőbb tartalmuk az állami vagyon privatizáció során történő jogellenes elidegenítése és a kezelésével kapcsolatos öncélú visszaélések, valamint a megtermelt bruttó hazai termék illegális újraelosztása volt a bűnözői rétegek javára, elsősorban hitel-, pénzügyi és külgazdasági csalással. a monetáris és fogyasztói szférában. Ez bizonyos mértékig annak tudható be, hogy a gazdasági reformot az állam és a becsületes vállalkozók jogellenes támadásokkal szembeni védelmének megfelelő mechanizmusa nélkül hajtották végre.
A rosszul átgondolt gazdasági liberalizáció és a tulajdon privatizációja a következőkhöz vezetett:
az emberek nem hisznek abban, hogy a kormányzati hatóságok képesek megoldani a felmerülő problémákat, és a lakosság jelentős részének az a vágya, hogy bármilyen – beleértve az illegális – megoldást is igénybe vegyenek pénzeszközök megszerzésére;
munkahelyek leépítése, amely hozzájárult a lakosság új, magas bűnözési potenciállal rendelkező szegmenseinek kialakulásához;
új tulajdonosi és vállalkozói réteg kialakulása az árnyékgazdaságban dolgozó üzletemberek rovására;
a határvonalak elmosása az állami tulajdonba való bűnözés és a vállalkozói kezdeményezés között;
nem mindig törvényes tőkefelhalmozás - a vagyon jelentős része a bűnözői struktúrákhoz vagy a bűnözőkhöz kapcsolódó személyekhez kerül.
Az új gazdasági formák kialakulásának hátterében az országban végbemenő gazdasági átalakulások feletti állami kontroll gyengülése és az állami rendfenntartó szervek rendszerének működésében bekövetkezett zavarok jelentkeztek. Ennek következménye számos bűnözői csoport megjelenése és megerősödése volt, amelyek táptalaja az árnyékgazdaság és az illegális jövedelemszerzés és -mosás nyíltan bűnöző formái voltak. Az árnyékgazdasági kapcsolatok egyre elterjedtebbek, az üzleti tevékenység az árnyékszférába kerül, a gazdasági bûnözés növekszik. Az árnyékgazdaság részaránya szakértői becslések szerint elérte a nemzeti össztermék negyedét.
Az árnyék-pénzügyi tőke a szervezett bűnözés gazdasági alapja (alapja), amelyet az „árnyékbűnözők” támogatnak.
A példák közé tartoznak a szövetségi és regionális jelentőségű gazdasági egységek, mint például a Novokemerovo Brewery OJSC, amelyet a bűnözői közösség vezetője, S. E. Shkuratov vásárolt meg 1997-ben; az Alzas márványbánya, amelyet a bűnözői közösség vezetője, E. A. Chernyshev szerzett meg; OJSC Irkutsk Cold Storage Plant, OJSC Irkutsk Cardan Shaft Plant, OJSC Omszk Olajfinomító és OJSC GAZ.
A fentiek alapján arra a következtetésre juthatunk, hogy az orosz szervezett bûnözés kialakulásának és fejlõdésének sajátos jellemzõje a gazdasági szférában, fõként annak árnyékszektorában elkövetett bûnözés.
Számos országra jellemző a gazdaság kriminalizálása az átmeneti időszakban, a tulajdon újraelosztási folyamataival együtt. De Oroszországban hol a piaci reformokat gyakran a szükséges jogszabályok megjelenése előtt hajtották végre, a bűnözés soha nem látott méreteket öltött.
A 90-es évek közepéig kb 3 millió ember, akik elvesztették megtakarításaikat összesen kb 9 milliárd dollár
Ha 1994-ben a bûngazdaságból származó átlagos globális jövedelem elérte 100 dollár egy főre, majd Oroszországban - 130 dollár míg a teljes éves bevételt gazdasági bűncselekmények kitalált 38,5 billió RUB
FEJEZET 2. Az árnyék jellemzői és
Oroszország bűnöző gazdasága
2.1 Árnyékgazdasági tevékenységek ben
különböző iparágak és gazdasági tevékenységi területek
Az árnyékgazdasági tevékenység a különböző iparágakban és gazdasági tevékenységi területeken egyenetlenül jelenik meg. Így az Orosz Állami Statisztikai Bizottság becslései szerint az építőiparban az árnyék szektorba a tevékenység mintegy 8%-át teszi ki, a kereskedelemben ez az arány meghaladja a 63%-ot.
A közgazdasági és jogi elemzés lehetővé teszi, hogy kiemeljük, mint A gazdaság legbûnözésre leginkább kitett zónái a következõk:
a pénzügyi és hitelezési szektor, amelynek kriminalizálása a társadalom számára a legveszélyesebb, ami a gazdasági rendszer összes többi részének kriminalizálását eredményezi;
a tulajdonviszonyok, elsősorban az üzemanyag- és energiakomplexumban, az agráripari komplexumban, valamint az ingatlanpiacon;
a külgazdasági tevékenység szférája, amelyet nemcsak a tőke gyors bűnözői felhalmozására használnak, hanem az energia- és nyersanyagexport bűnügyi rendszerén keresztül a tőke illegális exportjának leghatékonyabb eszköze is;
A hagyományosan kriminogén gazdasági övezetnek számító fogyasztói piac szféráját szigorúan olyan bűnözői struktúrák ellenőrzik, amelyek szigorúan kvótázzák az értékesítési részesedést, meghatározzák a monopolárakat és „adót” szednek be, mind tőkerészesedés, mind pedig tőkerészesedés formájában. közvetlen kifizetések a kereskedelmi tevékenység végzésének jogáért.
A kutatás eredményei alapján a legális árut és szolgáltatást előállítók árnyéktevékenysége ezeken a területeken a következőképpen értékelhető: gazdasági tevékenység a külgazdasági szférában (a teljes kereskedelmi forgalom 55-60%-áig), a szférában. piaci kereskedelem (50-55%), vízi biológiai erőforrások kitermelése (max. 75%), kereskedelmi szállítás és lízing (40-45%), ingatlan bérbeadása és eladása (45-50%), fogyasztói szolgáltatások (40%) -45%).
A tiltott áruk és szolgáltatások jelenleg kialakult piacai közül kiemelhető a kábítószerek, a fegyverek, a prostitúció, a pornográfia illegális piaca, a hamisított áruk, a hamis értékpapírok és a pénzhamisítás piaca. Az ilyen típusú illegális piacok már kialakultak. A leküzdésük stratégiájának és taktikájának problémáit részben már elméletileg is megvizsgálták, és gyakorlati kifejezésre jutottak.
Ugyanakkor Oroszországban tendencia figyelhető meg az új típusú illegális piacok kialakulására, amelyek fokozott figyelmet igényelnek a bűnüldöző szervek részéről. Ide tartozik elsősorban az illegális embercsempészet és az illegális transzplantációs piac.
Az embercsempészet illegális piaca szorosan összefügg a transzplantációs piaccal. Ez a piac magában foglalja az illegális bevándorlók, a nők prostitúciós célú szállítását, a rabszolgamunkára szánt munkaerőt, a fejlődő országokból származó háztartási alkalmazottakat és az illegális örökbefogadásra szánt gyermekek szállítását óriási költségekkel.
Szakértők szerint a nemzetközi örökbefogadás nyereséges, több milliárd dolláros üzletté válik.
Az orosz bűnöző gazdaság fejlődésében egy másik tendencia a lobbizással és a korrupcióval összefüggő árnyékpolitikai piac kialakulása. Szakértők szerint a korrupcióból származó kár Oroszországban évente 37 milliárd dollár. Minden megkötött szerződés összegéhez hozzá kell adni a becsült érték 50%-át a szükséges dokumentumok feldolgozásáért felelős tisztviselők kenőpénzéért.
Egyes adatok szerint az önkormányzati alkalmazottak legalább 70%-a, a bírák és közlekedési rendőrök 80%-a, az orvosok 40-45%-a, az egyetemi tanárok 60%-a vesz fel folyamatosan kenőpénzt. A hivatalos statisztikák szerint Oroszországban évente legfeljebb 4 ezer vesztegetési és kereskedelmi vesztegetési eset derül ki, és mindössze 1500 büntetőeljárás 2 ezer megvesztegetés ellen jut el a bíróságig. A valóságban legfeljebb háromszáz bűnöző tölti büntetését börtönben. Ennek alapján komolyan át kell gondolni az ilyen típusú bûncselekmények látenciájára vonatkozó eddigi optimista becsléseket (különbözõ becslések szerint 80–90%).
A beérkező operatív információk azt mutatják, hogy a bűnüldöző szervek a korrupt tisztviselők teljes hadseregének csak ezred százalékát azonosítják.
A fentiek mindegyike lehetővé teszi számunkra, hogy ezt ma Oroszországban állítsuk árnyék, beleértve a bűnözői tevékenységeket is mély társadalmi-gazdasági gyökerekkel rendelkezik, magas látencia jellemzi, a legtöbb esetben a szervezett bûnözés közvetlen részvételével és ellenõrzésével valósul meg, és a bûnözõ tõke kritikus tömegre tett szert.
2.2 A szervezett bûnözés közötti interakciórendszer
a közgazdaságtan és az árnyékgazdaság területén
A gazdasági szféra szervezett bûnözése és az árnyékgazdaság közötti kölcsönhatás kérdéseit a következõk jellemzik:
a szervezett bűnözői csoportok (kábítószerüzlet, bűnöző autóüzlet, fegyverkereskedelem, pornóbiznisz stb.) bűnözői tevékenységéből származó bevételt a gazdaság különböző árnyékágazataiba fektetik (pénzügyi és hitelszektorban, építőiparban, olajüzletben) stb.);
az árnyékgazdaságból származó pénzeket szervezett bűnözői csoportok finanszírozására fordítják (befizetés a közös alapba, fegyverek és speciális technikai felszerelések vásárlása stb.);
A szervezett bűnözői csoportokat az árnyékos üzletemberek használják fel gazdasági érdekek megvalósítására és gazdasági viták megoldására (bérgyilkosságok, adósságok kizsarolása, versenytársak elleni razziák szervezése stb.).
A szervezett bûnözés és az árnyékgazdaság szimbiózisának tehát két iránya van. Az árnyékgazdaság képviselői szervezett bűnözői csoportokat alkalmaznak gazdasági érdekeik érvényesítésére.
A szervezett bűnözés viszont az árnyékgazdaság szereplőit használja fel arra, hogy:
a) illegális tevékenységből származó pénzügyi források legális vállalkozásokba történő befektetése;
b) szervezett bűnözői csoportok finanszírozása.
A fentiek mindegyike lehetővé teszi annak megállapítását, hogy a gazdasági kapcsolatrendszerben a a bűnöző gazdaság független szektora.
A bűnöző gazdaság részeként a következők különböztethetők meg: elemek:
jogellenes gazdasági kapcsolatok a legális gazdasági tevékenység körében;
rejtett gazdaság - olyan, jogszabályban engedélyezett tevékenység, amelyet az adófizetés, a társadalombiztosítási járulékfizetés vagy a törvényben meghatározott kötelezettségek teljesítése érdekében hivatalosan nem mutatnak be, vagy az azt végzők lekicsinylik;
a polgári forgalomban engedély és külön engedély nélkül engedélyezett áruk és szolgáltatások előállításával, értékesítésével és fogyasztásával összefüggő illegális üzletág;
a polgári forgalomban tiltott áruk és szolgáltatások előállításával, értékesítésével és fogyasztásával összefüggő illegális üzletág, amelyben a munkafolyamat zajlik, és az előállított áruk és szolgáltatások piaci keresletet mutatnak (fegyverek, kábítószerek stb.);
az illegális foglalkoztatás szférája;
a bûnügyi tevékenység köre, amelyen belül a bûnjövedelmet hagyományos rendes bûncselekmények szisztematikus elkövetése alapján szerzik meg;
a gazdasági kapcsolatokban történő erőszak alkalmazásához vagy azzal való fenyegetéséhez kapcsolódó szolgáltatások (bérgyilkosság, terrorizmus). Ennek a tevékenységnek a célja a bûngazdaság mûködésének erõszakos biztosítása, a verseny és a társadalmi kontroll erõszakos módszerekkel, hétköznapi bûncselekmények elkövetésével való visszaszorítása. Ennek a területnek a fejlődése a közönséges erőszakos bűncselekmények kommercializálódásához kapcsolódik;
a bűnügyi gazdasági tevékenység körét szabályozó árnyék(informális) normák végrehajtásának köre;
illegális gazdasági kapcsolatok a politikai piac, politikai tevékenység szférájában;
az állami és önkormányzati szolgáltatások rendszerében a gazdasági kapcsolatok rendezésével, a gazdaságilag jelentős döntések meghozatalával és végrehajtásával kapcsolatos jogellenes gazdasági kapcsolatok.
2.3. Az árnyék jellemző tulajdonságai
és Oroszország bűnöző gazdasága
Jelenleg árnyék- és bűngazdaság Oroszország egész gazdasági rendszerének szerves eleme, és olyan jellemzők jellemzik, mint a rejtett foglalkoztatás terjedése, az adóelkerülés, a tőke külföldre menekülése, a „fekete” elszámolás, a shuttle- és barterkereskedelem, valamint a korrupció.
Maradjunk az orosz árnyék- és bűngazdaság fejlődésének legaktuálisabb trendjein.
A rejtett foglalkoztatás elterjedtségéről szólva meg kell jegyezni, hogy a tanulmányok szerint a munkaképes korú oroszok 27%-a (21 millió ember) rendelkezik hivatalosan nem regisztrált másodállással, és mintegy felük „közvetítő tevékenységben” dolgozik. egyharmada - a kiskereskedelemben, a többi a transzfer üzletágban. A földalatti munka negatív következményei a dolgozókra nézve. Ennek oka a foglalkoztatásra, a bérekre és a társadalombiztosításra vonatkozó garanciák hiánya. Az orosz árnyékmunkapiac közvetlenül összefügg az állam migrációs politikájának hiányosságaival. A friss tanulmányok eredményei szerint az Oroszországba érkező (főleg a volt Szovjetunió országaiból, valamint Vietnamból) 1 millió külföldiből mindössze 700 ezren távoznak vissza, a maradék 300 ezer pedig illegálisan marad az országban.
Néhány lépés már megtörtént a helyzet ilyen irányú szabályozására. Így jelenleg Oroszországban bevezették a migrációs kártyát, amelyet minden repülőn, vonaton és egyéb közlekedési eszközön Oroszország területére belépő külföldi tölt ki, amely lehetővé teszi egy speciális információs bázis létrehozását Oroszországban. az illegális migráció leküzdésére.
Az illegális foglalkoztatás következménye a legális munkavállalók kiszorulása a társadalmilag hasznos munkaerő szférájából. A teljes termelés volumene nem növekszik, a hivatalos része pedig kisebb lesz, ami az adóbevételek csökkenéséhez vezet.
Így a gazdasági tevékenység eltitkolása az adópolitika és az adóviszonyok deformációján keresztül a jövedelem és a tulajdon újraelosztását idézi elő. Az adófizetés elmulasztása viszont az orosz költségvetési szféra deformálódásához vezet, ami az állami költségvetési kiadások csökkenésében és szerkezetének deformációjában nyilvánul meg. A költségvetési bevételek csökkenése az oka a gazdaságot szabályozó állami intézmények (ellenőrző, rendvédelmi szervek) alulfinanszírozottságának, gyengülésének, leépülésének egy olyan időszakban, amikor a legerősebb a gazdasági kapcsolatok résztvevőinek jogainak és jogos érdekeinek biztosítására. . Csökken az állam szerepe a 30-50%-ban finanszírozott közjavak - oktatás, egészségügy, kultúra - piaci ellátásában.
Az adóelkerülés problémája szorosan összefügg az oroszországi tőkeexporttal és a „piszkos pénzek” tisztára mosásával. A magánszemélyek külföldi számláin több tízmilliárd dollár halmozódott fel, amelyekről nem fizettek adót. Az export-devizabevételek egy részének eltitkolása miatt már több százmilliárd dollár maradt Nyugaton. Az orosz tőke nagy része offshore zónákban telepedett le, különösen ott, ahol nem érdekli őket a származásuk. Az ilyen összegek értékére vonatkozó becslések skálája óriási: 160-300 milliárd dollár, ugyanakkor a valóban „piszkos” (bűnözői úton megszerzett) pénzek arányát sok szakértő 30 milliárd dollárra becsüli.
2000 júniusában a FATF, a pénzmosás elleni küzdelemre szakosodott nemzetközi szervezet felvette Oroszországot azon országok feketelistájára, amelyek nem küzdenek megfelelően a „piszkos” pénz ellen. Az orosz vezetés által az elmúlt két évben tett erőfeszítések ellenére Oroszországot még nem zárták ki a listáról.
Az Egyesült Államokban 2001. szeptember 11-én bekövetkezett tragikus események után a nyugati kormányok élesen felerősítették a küzdelmet az offshore cégeken áthaladó és a nemzetközi terrorszervezeteket tápláló pénzügyi áramlások ellen. Napjainkban a nyugati országok meglehetősen szigorú politikát folytatnak az offshore zónákkal kapcsolatban, amelyek célja a nemzetközi szervek pénzügyi információihoz való ellenőrzés és akadálytalan hozzáférés biztosítása. E politika részeként lehetőség nyílik az offshore számlákon lévő pénzeszközök zárolására az eljárás végéig, ami több százmilliárd dollár orosz jogi és magánszemélyek befagyasztásához és elkobzásához vezethet.
Az utóbbi időben az árnyék- és a bűnöző gazdasági tevékenység jelentős hatást gyakorolt a befektetési folyamatra. A normál gazdasági tevékenység elrejtése az ellenőrzés elől általában korlátozza az erőforrások vonzását, különösen a külföldi befektetőktől, a megnövekedett befektetési kockázat miatt. Sok vállalkozás nem kereskedik a volt Szovjetunióban, mert nem tud versenyezni a szervezett bűnözés illegális tevékenységével.
Az olaj és nyersanyag nemzetközi kereskedelmében érdekelt külföldi üzletemberek nem kerülhetik el a korrupciót ezen a területen, és kénytelenek kenőpénzt fizetni olyan tisztviselőknek, akiknek joguk van szabályozni az olaj és más nyersanyagok exportját.
Az oroszországi üzleti kockázat magas szintje hozzájárul a befektetők sajátos „természetes” kiválasztásához, akik képesek alkalmazkodni az adott orosz gazdasági környezethez. Ezeket a befektetőket egyre inkább képviseli a külföldi szervezett bűnözés, amely rendelkezik befektetésvédelmi mechanizmusokkal, és hajlandó kockázatot vállalni egy ellenséges környezetben. Ugyanakkor a legális nyugati vállalkozások nem lépnek be a piacra a zsarolás veszélye, valamint a legális úton történő nyereségszerzés képtelensége miatt.
Ahogy a piac civilizált formái felé haladunk, az árnyékvállalkozás nálunk is a fejlett ipari országokra jellemző formákat ölt. Ezért jelenleg szükség van az árnyék- és bûnügy intézményeinek mélyreható közgazdasági és jogi elemzésére, valamint azok hatékony befolyásolásának módjainak és módszereinek kidolgozására, ami az egyik fõ láncszem a gazdasági biztonság koncepciójának kialakításában. Oroszország.
Az árnyékgazdaság alapintézménye, ezen belül a bűnözői gazdaság alapintézménye az illegális piac, amely a fennálló jogi normák megsértésével megvalósuló, áruk és szolgáltatások vevőit és eladóit összehozó kapcsolatok összessége.
Gazdasági tartalom szerint A gazdasági javakat árupiacok, szolgáltatási piacok és munkapiacok különböztetik meg.
Vannak piacok a késztermékeknek (szolgáltatások, munkák) és piacok a gazdasági erőforrásoknak (tőke, munkaerő, föld piacai).
Az eladott áruk jellege alapján megkülönböztetik őket:
a szokásos szükségletek kielégítésére kialakított legális, normál áruk és szolgáltatások piacai;
tiltott áruk és szolgáltatások piacai: drogok, fegyverek piacai; „emberi vágyak” – testértékesítési szolgáltatások (prostitúció), pornográfia, beleértve a gyermekeket is; embercsempészet, tiltott állatkereskedelem, lopott tárgyak piaca, radioaktív anyagok. Kiemelt helyet foglal el ebben a kategóriában az erőszak alkalmazásával, annak fenyegetésével és más, a piaci kapcsolatokban résztvevők magatartásának aktív befolyásolására irányuló bűnügyi szolgáltatások piaca (bérgyilkosságok, emberrablások stb.).
Az illegális piacok megjelenésének és fejlődésének okai a következők:
az áruforgalom, a szolgáltatások értékesítése, a munkavégzés törvényi tilalma (kábítószer, transzplantáció, eltulajdonított vagyon, bűncselekményből származó bevétel tisztára mosása);
törvényben meghatározott piacra jutási korlátok megléte (állami monopólium, engedélyezés, kiskorúak korhatára a munkaerőpiacon, szerzői jog, szellemi tulajdonvédelem (szabadalom, védjegy));
az árak állami szabályozása (maximális árak megállapítása, jövedelmezőség korlátozása, fix árfolyam kialakítása az egyensúly alatti szinten);
a törvényi kötelezettségek teljesítésével járó magas adózási és egyéb költségek;
az állami ellenőrzés elégtelen merevsége, az állam képtelensége a jogi tilalom végrehajtására vagy a szabályozási követelmények betartására.
az állami intézmények piacszabályozásra, a tulajdonjogok biztosítására és a szerződési fegyelemre való alkalmatlansága (például az igazságszolgáltatási rendszer elégtelensége a tartozás behajtásával kapcsolatos viták rendezésére és bírósági határozatok végrehajtására a bűnügyi szolgáltatások piacát eredményezi „ kiütni” őket).
2.5 Az elvégzett ellenőrzés típusai és formái
szervezett bűnözés,
területekre, vállalkozásokra,
iparágak és a gazdaság területei
A gazdaság liberalizációja és az állami tulajdon privatizációja lehetővé tette az árnyéktőke legalizálását és a bűnözői csoportok behatolását a magánvállalkozásokba.
Közvetlenül átvették az irányítást számos vállalkozás felett, vagy különféle módon függővé tették őket az általuk létrehozott jogi kereskedelmi struktúráktól. Csak az AvtoVAZ-nál (Togliatti) 7, összesen több mint 800 főt számláló bűnözői közösséget számoltak fel, amelyek teljesen leigázták a termékek gyártását és értékesítését. Bûnbûnjövedelmük évente meghaladta az 5000 milliárd nem denominált rubelt.
Az orosz belügyminisztérium szerint több mint 40 ezer, különböző tulajdoni formájú gazdasági társaság van büntetőjogi ellenőrzés alatt, köztük 1,5 ezer állami vállalat, 4 ezer részvénytársaság, több mint 500 vegyes vállalat, 550 bank, csaknem 700 nagy- és kiskereskedelmi piacokon.
A szervezett bûnözés a Belügyminisztérium megkérdezett alkalmazottainak 61%-a és a gazdasági társaságok alkalmazottainak 75%-a szerint ellenõrzést gyakorol a vállalkozások, a gazdasági komplexum ágazatai, a gazdasági tevékenységi területek (gazdasági objektumok) és a régiók területe felett. amelyben a megkérdezettek dolgoznak. Az előbbieknek mindössze 2%-a, az utóbbiaknak pedig 15%-a jegyezte meg, hogy nem végeznek ilyen ellenőrzést.
A szervezett bûnözés célja a rendkívül jövedelmezõ vállalkozások, iparágak és gazdasági tevékenységi területek feletti irányítás megteremtése. Arra a kérdésre, hogy mely gazdálkodók állnak leggyakrabban a szervezett bûnözés irányítása alatt, a következõ válaszok érkeztek 2000-ben.
A fenti táblázat azt mutatja, hogy a szervezett bûnözés irányítása alatt álló iparágak és gazdasági tevékenységi körök többsége tekintetében a két válaszadói csoport véleménye egybeesik, ezek között elsõsorban az üzemanyag- és energiakomplexum, majd a vállalkozások következnek. és a fogyasztói piac szervezetei, valamint a külgazdasági tevékenység szférája.
Bizonyos véleménykülönbségek figyelhetők meg a hitel- és pénzügyi szektor szervezeteivel kapcsolatban. Nyilvánvalóan a gazdálkodó szervezetek alkalmazottai ezt a területet helyezték előtérbe a korábbi pénzlopási tények jelentős elterjedése miatt a hamis tanácsadás, a hitelforrások ellopása, a lakosságtól magas kamatozású illegális pénzbeszedés miatt. későbbi előirányzatuk. És bár jelenleg előfordulnak ilyen tények, sokkal ritkábban fordulnak elő, mint korábban. Ráadásul a vállalkozások, szervezetek gazdasági és pénzügyi tevékenysége mára – a piaci kapcsolatokra való átmenet kezdeti szakaszával ellentétben – a termelési szférába tolódott, ezért ezeken a területeken a szervezett bűnözés veszi át az irányítást a vállalkozások felett.
Mindazonáltal ez a gazdasági tevékenység területe a szervezett bűnözés érdeklődési körébe is sorolható. Destabilizálására jelentős hatással van a szoros együttműködés kialakítása, helyenként a regionális pénzügyi és ipari csoportok összeolvadása a nagy bűnözői közösségek vezetőivel, ez utóbbiak bevonása a versenytársak elleni küzdelemben a saját politikájuk megvalósításába, illegális műveletek szervezése a hitel- és bankszektor létesítményeiben, az ingatlanpiacon és az értékpapír-piacon, amely Oroszország számára a piszkos pénz „mosása” sajátos formája.
A legaktívabb szervezett bűnözői csoportok az üzemanyag- és energiakomplexumban tevékenykednek, ezt követi az etil-alkohol, alkohol, dohány és egyéb termékek előállítása és illegális kereskedelme.
A harmadik helyen a szervezett bűnözői csoportok tevékenységi szintjét tekintve olyan iparágak és területek állnak, mint a fogyasztói piac vállalkozások és szervezetei; külgazdasági tevékenység; nemesfémek és drágakövek bányászata, előállítása és felhasználása; költségvetési és költségvetésen kívüli szféra. A negyedik helyet a szellemi kalózkodás szférája foglalja el; bankszektor; a különböző iparágakban és a gazdaság ágazataiban működő vállalkozások csődje.
Az üzemanyag- és energiakomplexumban végzett műveletek magas jövedelmezősége felhívja a bűnözői struktúrák figyelmét az ágazat gazdasági szereplőinek tevékenységére. Folyamatos tendencia figyelhető meg afelé, hogy számos korrupt kormányzati tisztviselő és pénzügyi struktúrák vezetője közeledik a bűnözői közösségek vezetőihez. Utolsóként a közvetítő cégeket és az olajvásárlókat azonosítják, meghatározzák az alapanyagok és termékeik további felhasználását, az eladási árakat. Ugyanakkor a kőolaj és kőolajtermékek költségét mesterségesen felduzzasztják azáltal, hogy a beszerzéshez, szállításhoz és értékesítéshez nem kapcsolódó költségeket e számlára vezetik. Az orosz érdekek jelentős anyagi károkat is szenvednek az olaj- és kőolajtermékek külföldre történő értékesítéséből származó devizabevételek elmaradása miatt, ami nagy összegű költségvetési hiányt von maga után.
Az elemzés azt mutatja, hogy az iparág kriminalizálása a következő körülményen alapul.
Az olajtársaságok a megtermelt olaj egy részét a városok (körzetek, kerületek) közigazgatásának adják át, hogy kifizessék a költségvetésbe befizetett adósságokat, és ezen önkormányzatok tisztviselői kenőpénzért cserébe kereskedelmi struktúráknak adják át, amelyek a kapott bevételt átutalják. az olaj értékesítésétől a külföldi bankok számláira.
Az olajipar kriminalizálásának meghatározó tényezője az olajüzletágban részt vevő vállalkozások nyilvántartásba vételének és tevékenységének engedélyezésének jogi szabályozásának hiányosságai.
Növekszik a szervezett bûnözés befolyása az alkoholtartalmú italok illegális elõállítása és kereskedelme terén is. A gazdasági tevékenység e rendkívül jövedelmező területének kriminalizálását az alkoholtartalmú italok előállítására és forgalmazására vonatkozó állami monopólium elvesztése magyarázza. Az állam által nem ellenőrzött, rövid időn belüli hatalmas haszonszerzés lehetősége vonzza a bűnözői csoportokat. Jellemző intézkedéseik közé tartozik a hamisított alkoholos italok előállítása és engedély nélküli előállítása, a termékek kedvezményes adó- és vámtétellel történő értékesítéséből származó illegális haszonszerzés.
Az alkoholpiac helyzetének elemzése azt mutatta, hogy az alkoholtartalmú italok iránti kereslet továbbra is meglehetősen stabil, és körülbelül 220-230 millió dollárt tesz ki. A vodka és likőrök iránti hazai piaci keresletet szakértői becslések szerint több mint 40%-ban elégítik ki az illegális és hamisított termékek. Ez azt jelzi, hogy az eladott alkohol közel felét illegálisan állítják elő, amit nagyban elősegítenek az engedélyezési rendszer hiányosságai. Az újonnan szervezett vállalkozások számára az engedélyeket a meglévő kapacitások kihasználtságának és a régió alkoholtermék-szükségleteinek figyelembevétele nélkül adják ki. A vállalkozásoknál az élelmiszer-alapanyagokból és alkoholtermékekből etil-alkohol előállítására szolgáló kapacitások kihasználása nem kielégítő, egyes üzemekben pedig félig terhelt. Ezzel párhuzamosan növekszik az alkoholtartalmú nem élelmiszertermékek gyártása, amelyek forgalma gyakorlatilag nem szabályozott szabályozással.
2.8 Nemesfémek illegális kereskedelme
Az illegális forgalomba kerülő nemesfémek jelentős részét olyan vállalkozásokból lopják el, ahol előállítják vagy ipari termelési folyamatokban használják fel. Éppen ezért célszerű feltárni a szervezett bűnözés modelljét a nemesfémek előállítása és technológiai folyamatokban történő felhasználása során, hiszen ennek alapján kell modellt építeni a nemesfém illegális kereskedelmére vonatkozóan.
A nemesfémek előállítását kizárólag olyan szervezetek végezhetik, amelyek a megállapított eljárásnak megfelelően külön engedélyt (engedélyt) kaptak. Jelenleg négy állami tulajdonú finomító és feldolgozó üzem működik nemesfémeket előállító. Az ipari termelésben leggyakrabban aranyat használnak, ami a legtöbb esetben bűncselekmény tárgya.
A legnagyobb aranylopásokat a "Prioksky Non-Ferrous Metals Plant" (Kasimov, Ryazan régió) szövetségi állam egységes vállalatánál észlelték, amely Oroszország fő és legnagyobb aranytermelője. Több éven át több mint 10 stabil, jól összeesküvő szervezett bűnözői csoport működött ott, amelyek szerepei egyértelműen megoszlottak. Mindegyik csoportnak saját értékesítési csatornája volt, beleértve a környező országokat és a FÁK-t is. Ennek eredményeként több mint 300 kg aranyat loptak el az üzemből. A bűnözőktől több mint 100 kg nemesfémet, 300 ezer amerikai dollárt, 40 autót és lőfegyvert foglaltak le.
A nyomozás során több mint 120 személyt vontak büntetőjogi felelősségre, akiknek 40-45%-a üzemi alkalmazott volt; a létesítményt őrző katonai személyzet 15%-a; 10%-uk bűnözői csoportok szervezője; a többiek arany eladók és viszonteladók a helyi lakosok közül.
2.8.1 Az arany előállítása (finomítása) során elkövetett bűncselekmények mechanizmusa.
Az üzemben elkövetett lopások példáján nézzük meg az arany előállítása (finomítása) során elkövetett bűncselekmények mechanizmusát. Hagyományosan négy szakasz van:
felesleg keletkezése vagy arany kivonása a technológiai műveletekből;
a lefoglalt arany elrejtése a vállalkozás területén lévő gyorsítótárakba;
az ellopott arany elszállítása a vállalkozáson kívül;
lopott arany értékesítése (illegális kereskedés).
2.8.2 Felesleg keletkezése vagy arany kivonása a technológiai műveletekből.
A legtöbb esetben felesleg keletkezik az olvasztás és az elektrolízis területén. Ehhez bizonyos technikákat alkalmaztak.
A bányákból, bánya- és feldolgozóüzemekből érkező nyersanyagokat (keverékek, rögök stb.) az üzem fogadó raktárában a csomagok (parcellák) száma alapján és bruttóan lemérik a bizottság. Ezután a csomagokat felbontják, az aranyat lemérik (háló) és vászonzacskókba teszik, amelyeket papírzacskóba helyeznek, amelyet lezárnak. Ez a zacskó a dokumentummal (olvasztási megbízással) együtt érkezik az olvasztó részlegre. Kihasználva, hogy az olvasztóhelyiségben nem mérik le újra az aranyat, egyes kohók a zacskóról sérülés nélkül levették a plombát, elloptak 1-2 kg fémet (a teljes tömegtől függően), és visszahelyezték a plombát. Mivel ez a fém a következő műszakban megolvadt, az utólag felfedezett hiányt a hulladéknak (higany, kvarcit stb.) tulajdonították.
Közvetlenül az olvasztásra szánt fém tégelybe (speciális konténerbe) történő betöltésekor a kohók bizonyos mennyiségű fémet (200-500 g), többnyire rögöket loptak el, amelyeket kiszedtek és az üzem területén elrejtettek. Ezeket a lopásokat a minőségellenőrző dolgozók hanyagsága miatt követték el, akik kötelesek figyelemmel kísérni a fém olvasztótégelybe történő betöltés folyamatát, a plombák meglétét és állapotát.
A fém megolvadása után a meglévő utasítások szerint egy tuskót öntenek, majd a minőségellenőr tüzes folyékony aranymintát vesz (kb. 200 g) és alátét formájú formába önti, amelyből arany forgácsot fúrnak ki. Ezeket a forgácsokat a Központi Laboratóriumba küldik kémiai (assay) elemzésre. Az elemzési adatok alapján kifizetések történnek a szállítók felé. Mivel a beszállítók minősített laboratórium nélkül határozzák meg a szállított nyersanyagok mintáját, a fém finomságában tapasztalható eltérések esetén általában nem tesznek állításokat. A vizsgálati analízis pontossága +/- 0,05%. Tekintettel arra, hogy a fúrás során 4-5 helyen forgács kerül ki a vizsgáló rúdból, a teljes különbség elérheti a 0,1-0,15%-os hibát. Így még ha a laboratóriumi dolgozók nem is becsülik alá szándékosan a nyersanyagmintát, a hiba csak az alsó határnál 0,1%, amivel többlet keletkezett.
A mintavétel után a kohó a minőségellenőrzési osztály munkatársaival összejátszva, vagy azok hanyagságát kihasználva nem 200-500 g rezet adott a tégelybe (ez az arany salakból való jobb kinyerése érdekében történik), hanem 5 -10 kg-ot és öntött egy plusz bugát, amit aztán ellopott. Ezt a lopást elősegítette, hogy a mintát csak egyszer vették, magukban a rudak aranytartalmát nem elemezték, és nem végeztek összehasonlításokat a kémiai összetétel alapján. Mivel az átvett alapanyagok minősége a beszállító szerint és az üzem laboratóriumából származó információk általában némileg eltérnek egymástól, a meglévő mintavételi rendszerben meglehetősen nehéz volt kimutatni ezt a lopást.
Az üzemben működő rendszerben a kohó önállóan 100-500 kg mennyiségben gyűjtött be olvasztáshoz egy fémtételt. Mivel egy tégelyben egyidejűleg különböző finomságú aranytételeket olvasztanak, az aranytartalom átlagolásra kerül, ez elfedte az előző olvasztáskor elkövetett lopást. Kiváló minőségű fémek olvasztásakor (anódmaradványok, hibás katódraany, fülek stb.) a kohó általában 200-500 g-ot tudott ellopni.
Hasonlóképpen 5-10 kg aranyat is el lehet lopni, ha klórozás és mintavétel után rezet adnak az olvadékhoz. Ebben az esetben egy plusz tuskót is öntenek, majd ellopják. Mivel ebben az esetben az anódok közvetlenül elektrolízisre mennek, a lopást nehéz kimutatni a dokumentációs adatok (olvadási sorrend, vizsgálati lap) elemzésével. Ez csak az öntött bugák kémiai összetételének célzott ellenőrzésével valósítható meg, mielőtt azokat az elektrolitfürdőbe helyezik.
Az előállítási költségek és a gyártási költségek csökkentése érdekében a kohók a műhelytechnológusok utasítására a lehető legnagyobb mennyiségű alapanyaggal (legfeljebb 500 kg-ig) végeztek olvasztásokat. Az egyik tégelyben egyszerre olvasztották ki a kiváló minőségű aranyat (90%) és az alacsony minőségű nyersanyagokat - iszapot, amelynek aranytartalma 30-60% között van. Az ilyen olvadékokhoz nem lehet pontos kohászati mérleget készíteni, mivel az iszap aranytartalmát nagyon hozzávetőlegesen határozzák meg. A kohók ezt a körülményt kihasználva több, 10-20 kg össztömegű plusz öntvényt öntöttek, az olvasztási részlegben elrejtették, majd különféle trükkökkel (vödör festék, szemét, stb.) kiszedték. Az ilyen közös olvasztások elvégzése volt a fő feltétel, amely hozzájárult a nagyarányú aranylopások elkövetéséhez.
A tapasztalt kohók speciálisan összegyűjtötték a szükséges mennyiségű aranyat (5-15 kg) különböző olvadékokból, öntöttek egy tuskót és ellopták. Ezt azért tették, hogy ha egy ellopott tuskót fedeznének fel, akkor kémiai elemzés alapján lehetetlen lenne meghatározni a fajhőt és az eltolódást.
Az olvasztást követően az arany a finomító (tisztítási) részlegbe kerül. Itt 3-4 kg tömegű anódokat öntenek 10-20 kg tömegű bugákból, amelyeket ezután elektrolízisre továbbítanak. És az elektrolízis helyszínéről lopták el a legnagyobb mennyiségű kiváló minőségű aranyat.
Tehát a szezonban (július-november) elektrolizáló fürdőben egyszerre 2-3 tonna aranyat akasztanak rúdra, pl. 500-800 anód és megközelítőleg ugyanennyi mátrix. Az elektrolízis folyamata (az arany anód feloldódása és az arany átvitele az elektroliton keresztül a katódmátrixba) 30-40 óráig tart, ami átlagosan 4-5 műszak. A műszak során a kezelő folyamatosan cseréli az elhasznált anódokat, eltávolítja a mátrixokat a rájuk lerakódott katódannyal (tisztaság 99,95%-ig, átlagos tömeg 700 - 1000 g). Kihasználva azt a tényt, hogy nem lehetett megállapítani, melyik fürdőben cserélték ki az anódokat, a kezelők 1-2 anódot loptak el, szín szerint kiválasztva a legmagasabb aranytartalmúakat. Hasonló módon eltávolították a kicsapódott aranyat tartalmazó mátrixokat, és újakat akasztottak a helyükre.
Az elektrolízis helyének lopással szembeni legnagyobb sebezhetőségét az magyarázza, hogy a meglévő technológia miatt az anód feloldódása egyenetlenül megy végbe: az elektrolitban nem szereplő felső rész sértetlen marad, a középső szinte teljesen feloldódik, és a alsó része általában csak részben oldódik, a maradék pedig a fürdő aljára esik. A vonal körbejárása és a fürdők átvizsgálása során a kezelő kiválasztja az anódmaradványokat, átteszi egy dobba mosáshoz, majd átteszi a kemencébe szárításra, és csak ezt követően mérik le az anódok összes maradványát, amelyeket aztán külön dobozba helyeznek. Miután a maradékok felhalmozódtak 80-100 kg-ra, elküldik újraolvasztásra anódokká. Ebben az esetben lehetetlen meghatározni, hogy melyik műszakban és melyik műveletben távolították el ezt vagy azt az anódmaradványt. Ezt a körülményt kihasználták az üzemeltetők, akik a fürdők átvizsgálásakor műszakonként 1-2 darab maradékot elloptak.
A büntetőügyek nyomozása során olyan tények derültek ki, hogy az elektrolízis telephelyén lévő üzemi kezelők teljes műszaka, valamint a kohó és a minőségellenőrző előzetes összeesküvés révén részt vett az aranylopásban.
Így az aranytermelő vállalkozásoknál a lopás tényének azonosításában a fő nehézséget a gyártási folyamat folyamatossága jelenti, amely során a fém 20-25%-a folyamatosan üzemel, ezért rendkívül nehéz hiányt megállapítani.
Elrejti a lefoglalt aranyat
búvóhelyek a vállalkozás területén.
Attól függően, hogy az üzem dolgozói milyen szerepet játszanak a lopási folyamatban, két fő csoportra oszthatók:
Nemesfémekkel közvetlenül dolgozó személyek. Ide tartoznak a nemesfém-befogadók, amelyek fogadják és tárolják a bejövő nyersanyagokat (koncentrátum, rögök stb.); kohók; az elektrolízis helyszínének kezelői. Ezek az egyének az ellopott nemesfémet közbülső búvóhelyeken rejtik el: WC-tartályok, lépcsőházak és aluljárók, oszlopok, falak repedései, liftek közelében, gyártóberendezések üregeiben;
Kisegítő személyzet - villanyszerelők, vízvezeték-szerelők, szerelők, építők, egyéb szolgáltatások dolgozói (QD, rezsim, laboratórium stb.). Ez a munkavállalói kategória bejuthat az üzem termelési helyiségeibe, de éjszaka és hétvégén felügyelet nélkül marad. Az éjszakai és hétvégi dolgozók lyukakat (töréseket, repedéseket) keresnek vagy ütnek ki a falakon. A csoportvezető utasítására az ellopott fémet a köztes gyorsítótárból veszik ki, és a fő gyorsítótárba rejtik el. Miután a szükséges mennyiségű aranyat (3-30 kg) összegyűlt a gyorsítótárban, az aranyat szigorúan meghatározott időpontban kidobják egy nyíláson, a falon lévő lyukon vagy egy helyi területre.
Számos esetben bizonyos univerzalizáció (a funkciók kombinációja) ment végbe, pl. egy személy (kezelő vagy kohó) ellopta a fémet és kidobta. Ezt nagymértékben elősegítette, hogy a tömeges fémellátás időszakában további gyártóberendezéseket használtak, ahol nem volt videó vezérlés, vagy a termelési kapacitás kihasználatlansága idején ezeket a személyeket segédszemélyzetként (szemétszállításra) használták. begyűjtés, javítás stb.), azaz pl. meggyengült felettük a kontroll.
A Prioksky színesfémgyár működésének kezdeti szakaszában az arany eltávolítása a fő termelésből gyakorlatilag nem jelentett nehézséget a bűnözők számára. Ezt elősegítette, hogy az aranyat és ezüstöt finomító műhelyépület olyan terv szerint épült, amely egyáltalán nem felelt meg az értékes alapanyagok megőrzésének követelményeinek és feltételeinek. A gyártóépület négy darab 2-5 szintes, egyenként 100 m feletti tömbből áll, különböző blokkokban fogadó raktárak, olvasztó részlegek, elektrolízis rész található, a fémszállítási útvonalak 100-150 m. az a tény, hogy az épület az úgynevezett "vegyészek" közreműködésével épült, az építési és szerelési munkák minősége rendkívül alacsony volt: a falakon több tucat kitöltetlen lyuk volt, a panelek és az alaptömbök közötti hézagok, a panelek egy része 1-1,5 tégla vastagságú téglafalra cserélték. Ezt a körülményt kihasználva a szervezett bűnözői csoport tagjai éjszaka vagy hétvégén, amikor a fő személyzet távol volt a műhelytől, repedéseket kerestek, vagy téglák kiütésével könnyen lyukat csináltak, agyaggal és festékkel takarták el. A vizsgálat során az ilyen lyukak zömét a helyiségek sarkaiban, oszlopok mögött 6-18 m magasságban, teher- és személyliftek aknái mögött 6-10 m magasságban, a talajszinten vagy a föld alatt találták meg. vak terület 10-15 cm mélységben.
Bűncselekményeket hajtottak végre a következő módokon:
azzal a ténnyel, hogy az épület teljes kerülete mentén nagy ablaktömböket szereltek fel, a keretek alatt könnyen lyukakat lehetett készíteni, amelyekbe aranycsíkokat, rudakat, füleket és mátrixokat lehetett betolni;
az ablakkeretek felső részein (általában álmennyezet mögött vagy korlátozottan megközelíthető helyiségekben) a varratokban először lyukakat fúrtak, amelyeken fémfűrészlappal üvegtömböt vágtak ki, a varratot agyaggal takarták el, és majd a blokkot eltávolították, és a fémet a kapott nyílásba dobták;
4-5 emeletes termelőépületek tetejéről éjszaka aranyat dobtak heveder segítségével 60-70 m távolságra, közvetlenül a külső kerítésen túl;
a fő átmérőjű szellőzőcsöveken keresztül, amelyeket a föld alá fektettek és elhagyták a főtermelést, a bűnözők behatoltak a környékre, és a földszinten a csövekbe előre lyukasztott lyukakon keresztül aranyat dobtak, majd az aranyat felszedték és kiszedték;
A rezsimszolgálat dolgozóinak hanyagságából vagy a velük való közvetlen összejátszásból az aranyat az előszobákon keresztül, speciálisan felszerelt gyorsítótárakba szállították, amelyeket leállított berendezésekben vagy a fő gyártáson kívül javítandó berendezésekben készítettek, festékmaradványokkal ellátott hordókban, radiátorokban, szemetes zsákok stb. Számos esetben az aranyat közvetlenül az előcsarnokokat őrző katonai személyzetnek (tiszteknek és haditiszteknek) adták át.
Az ipari hulladékok vasúti kocsikba szállítása során a tolvajok a zsákokat a plomba feltörése nélkül kinyitották, a hulladék egy részét kiszedték és ugyanannyi aranyat helyeztek el. A zsákok biztonsági szolgálat dolgozói általi szemrevételezése és ellenőrző mérlegelése után kocsikba rakták azokat. Az eltulajdonított aranyat a jármű az állomáson történő parkolás közben foglalták le.
Számos segédszolgálat dolgozói általában hajnali 5 és 6 óra között felszedték az éjszaka eldobott aranyat a bűnözői csoport vezetője által jelzett lyukak közelében, majd a szomszédos területen elhelyezett közbenső gyorsítótárba rejtették. a főprodukcióhoz, vagy azonnal kivette.
Egy bizonyos időszakban az aranylopás fő módszere az volt, hogy elvitték a célellenőrző állomáson szolgáló katonai személyzet segítségével. Ekkor a sorkatonák helyére sorkatonák léptek, akik többsége helyi lakos volt. Személyesen ismerték a rablókat, gyakran tanultak együtt és szolgáltak a hadseregben, így könnyen felvették a kapcsolatot és beszervezték őket. Két őrszolgálatos 12 órán keresztül teljesített szolgálatot a poszton. Kihasználva azt a tényt, hogy éjszaka gyakorlatilag ellenőrzés nélkül maradt a ruha (az ellenőrzést éjszaka egyszer végezték el, és az időpont előre ismert volt), a munkaköri leírást megszegve bementek a főépület öltözőjébe. gyártásban, ahol a fémet a kijelölt helyen elvitték, kiszedték és elrejtették a szomszédos területen. Reggel pedig a szolgálatból hazatérve kivitték a fémet az üzemen kívülre, amihez speciálisan készített táskákat vagy a ruháik belső oldalára varrt zsebeket használtak. Ezenkívül a katonai személyzetet a terület elhagyásakor soha nem vetették alá ellenőrzésnek. A nyomozás során ismétlődő tények derültek ki, amikor hasonló módon egyszerre 10-15 kg aranyat távolítottak el.
Előfordult az is, hogy az őrök ellenőrzés nélkül engedték át a tolvajokat a poszton, a fémet a műhely melletti búvóhelyeken rejtették el, és azonnal visszatértek a munkahelyre. A bűnözői csoport tagjainak megfejtésének megakadályozása érdekében az egyik katona megkérte társát, hogy jutalomért (kb. 1000 dollárért) 5-10 percre hagyja el posztját.
Az őrök gyakran több bűnözői csoportot szolgáltak ki egyszerre, aminek eredményeként 15-30 kg aranyat sikerült kihordaniuk.
Mindezeket a bűncselekményeket előre megtervezték a szervezők, akik:
kidolgozta a művelet részleteit a lopástól a fém elszállításáig és az azt követő értékesítésig;
csoportjaik tagjain keresztül tájékozódtak a technikai eszközök állapotáról, képességeiről (riasztó aktiválás, videokamerák felbontása, beleértve az éjszakai láthatóságot, a célirányító rendszer műszaki jellemzőit), a különböző szolgáltatások működését - rezsim és biztonság, stb. .;
vonzott (toborzott) rezsim kiszolgáló személyzetet, biztonsági személyzetet és gyári dolgozókat;
kapcsolatot tartott fenn más szervezett bűnözői csoportok tagjaival;
lopott fém tárolására szolgáló gyorsítótárak felkutatását szervezte, vagy vásárolt egy másik csoporttól;
tárgyalt más szervezett bűnözői csoportokkal a közös fellépésekről;
az üzemi dolgozók - a csoporttagok és a szolgálatot teljesítő katonák munkarendjének figyelembevételével meghatározásra került a hely, a kibocsátás időpontja, a nemesfém mennyisége;
lopott fémet értékesített a régión kívül;
védelmet nyújtott a szervezett bűnözői csoportok tagjainak más bűnözői csoportoktól.
A bűnözői csoportok szervezői az esetek 60%-ában korábban lopásért, rablásért elítélt személyek, illetve az üzemben nem dolgozó helyi lakosok voltak.
Az ellopott nemesfémeket főként ékszerészeknek (több mint 20%), ilyen fémek vásárlásával és viszonteladásával foglalkozó személyeknek (kb. 40%), fogtechnikusoknak (kb. 15%), külföldi állampolgároknak, valamint illegális fegyveres küldötteknek adják el. csoportok.
Fiktív közvetítő vállalkozások létrehozása
mint az üzleti folyamatok kriminalizálásának módja
Az üzleti folyamatok bűncselekménnyé nyilvánításának egyik leggyakoribb módja az, hogy a szervezett bűnözés csalárd cselekmények elkövetése érdekében fiktív közvetítő vállalkozásokat von be valódi áru- és pénzügyi áramlásokba.
A fiktív vállalkozások felhasználása a jelenlegi jogszabályok és ellenőrzési mechanizmusok tökéletlensége miatt válik lehetővé, amely lehetővé teszi a szervezett bűnözői közösségek számára, hogy hamisított okmányokkal vagy próbabábukkal tetszőleges számú, különböző szervezeti és jogi formájú jogi személyt regisztráljanak. Ennek eredményeként a szervezett bűnözés az orosz gazdaságban a legpusztítóbb szerepet játszó struktúrák egész földalatti hálózatát hozta létre. Jelenleg mintegy 500-550 ezer ilyen típusú cég van, amely nem számol be az adóhatóságnak, vagy nulla egyenleget mutat fel.
Fiktív gazdasági társaságok lényegében a gazdasági szférában a bűncselekmények elkövetésének univerzális eszközévé váltak:
hitel- és pénzügyi szférában - illegális elszámolási tranzakciók lebonyolítására, hitelforrások illegális megszerzésére, bûnügyi úton megszerzett pénzeszközök készpénzfelvételére és tisztára mosására;
külgazdasági tevékenységben - fiktív szerződések alapján külföldre történő tőkekivitelért, csempészési műveletek végrehajtásáért és a vámok kijátszásáért;
az iparban és a közlekedésben - a szerződéses árak ismételt felduzzasztása, a fiktív közvetítők könyvelésben hagyása, majd a nyereség nagy részének eltulajdonítása, valamint a minden szintű költségvetésbe történő adófizetés elkerülése érdekében a hamis közvetítő cégeket aktívan bevezetik a valódi termelési láncokba;
költségvetési források felhasználása során - a beruházási és szociális célokra elkülönített pénzügyi források elsikkasztására;
áruk értékesítése, munkavégzés és szolgáltatásnyújtás során a fogyasztói piacon - szervezett bűnözői csoportok által szervezett bűnözői csoportok által más tulajdonának csalárd megszerzésére, amely a regisztrált gazdasági bűncselekmények jelentős részét képezi.
2.10 Bűnözést elősegítő körülmények
területek és gazdasági objektumok feletti ellenőrzés
Az említett körülmények között tehát mindkét válaszadói csoport az első helyen a tisztségviselők korrupciója állt, amelyekre a legjellemzőbbek a korrupt kapcsolatok fenntartásának „gazdaságos” módszerei (vesztegetés, szívesség, különösen kedvező hitelezési, finanszírozási, ellátási feltételek stb.). Sőt, meg kell jegyezni, hogy ezeket a kapcsolatokat intenzíven ápolják a gazdaság minden ágazatából érkező vállalkozókkal.
Ezzel együtt mindkét csoport felhívta a figyelmet olyan körülményekre, mint az államhatalom gyengesége, a hatalmi struktúrák közömbössége az állampolgárok élete iránt, a bűnözői csoportok vezetőinek és az árnyékgazdaság képviselőinek érdekeinek egybeesése az üzleti tevékenység területén.
2.11 A szervezett bûnözés általi végrehajtás formái
a gazdasági objektumok és területek feletti ellenőrzés
Tehát a válaszadók mindkét csoportja úgy véli, hogy az ellenőrzés leggyakoribb formái a következők:
a vezetőik által képviselt vállalkozásokat a szervezett bűnözői csoportok tagjain keresztül arra kényszerítik, hogy különféle ügyleteket kössenek az általuk irányított kereskedelmi struktúrákkal;
vállalkozások részvényeinek vagy maguknak a vállalkozásoknak a vásárlása bűncselekményből származó bevétellel;
illegális üzleti tranzakciók (bűnözés) elkövetése szervezett bűnözői csoportok által létrehozott fiktív hamis vállalkozásokon keresztül.
A közelmúltban a szervezett bûnözés a következõ akciókat hajtja végre a vállalatok feletti ellenõrzés megteremtése érdekében:
bûnbûnjövedelembõl vásárol vállalkozások részvényeit vagy magukat a vállalkozásokat. Az orosz belügyminisztérium operatív adatai szerint a bevett bűnözői közösségek több mint negyede (és a gazdaságilag fejlett régiókban akár a fele) „mosta ki” a bűncselekményből megszerzett tőkét legális kereskedelmi struktúrákon keresztül ingatlanvásárlással, vállalkozásokban lévő részesedések ellenőrzésével. , különféle típusú vállalkozásokba történő befektetés (szakértők szerint a késleltetést figyelembe véve ez a szám eléri a 70%-ot);
törvényben meghatározott csődeljárásokat és más rendszereket alkalmaz a tulajdonosok és a vezetők megváltoztatására;
aktívabban használja fel „embereik” erőszakkal vagy megtévesztéssel történő beszivárgását egy vállalkozásban vagy gazdasági tevékenység ágában kulcspozíciókba;
aktívabban kényszeríti a vállalatvezetőket, hogy ügyleteiket szervezett bűnözői csoportok tagjain vagy az általuk ellenőrzött kereskedelmi struktúrákon keresztül hajtsák végre;
ellenőrzést gyakorol a vállalkozások felett a kormányzati hatóságok vagy a bűnüldöző szervek képviselőin keresztül.
E technikák kombinációját alkalmazzák a vállalatok, köztük a bankok feletti ellenőrzés megteremtésére is.
550 bank van a bûnügyi befolyási körben (az összes bank több mint 50%-a). Ha korábban az ilyen ellenőrzés létrehozására tett kísérletek főként biztonsági szolgálatokon, illetve bankvezetők zsarolásával (fizikai vagy lelki erőszakkal) valósultak meg, mára ezek a módszerek egyre gyengébbek a hatalomátvétel gazdasági módszereinél.
A bűnügyi ellenőrzés kialakításának algoritmusa a következő. Először egy nehéz anyagi helyzetbe került (gyakran a hitelalapok ellopásának megszervezésével mesterségesen provokált) bankban lévő irányító részesedést vásárolnak. Majd „az ő” embereiket bemutatják a hitelintézet igazgatóságának. Ezután számos kereskedelmi struktúrán keresztül mosott bűnözői pénzeszközök felhasználásával megemelik a bank jegyzett tőkéjét. Ezt követően ennek a banknak a szervezeti struktúráinak használatakor hatalmas pénzügyi csalásokat hajtanak végre.
A fentiek tehát arra engednek következtetni, hogy jelenleg a szervezett bûnözés a rendkívül jövedelmezõ vállalkozások irányítása érdekében a következõket teszi:
e vállalkozások tulajdonjogát igyekszik megszerezni, amiért bűncselekményből származó bevétellel részesedést vásárol vállalkozásokban vagy maguk a vállalkozások; törvényben meghatározott csődeljárásokat és más rendszereket alkalmaz a tulajdonosok és a vezetők megváltoztatására;
erőszakkal vagy megtévesztéssel „embereit” vezeti be kulcspozíciókba egy vállalkozásban, gazdasági tevékenységi ágban, hogy a kapott haszonról rendelkezzen;
ugyanebből a célból számos esetben arra kényszeríti a vállalkozások vezetőit szervezett bűnözői csoportok tagjain keresztül, hogy ügyleteket kössenek az általuk ellenőrzött kereskedelmi struktúrákkal.
Az ilyen cselekmények végrehajtásához a szervezett bûnözés aktívan igénybe veszi a kormányzati tisztviselõket vagy a bûnüldözõ tisztviselõket, valamint a magánbiztonsági ügynökségeket és a biztonsági szolgálatokat. A szervezett bűnözés ezen tevékenységi területe a legmagasabb, elit rétegekre jellemző.
Egy másik irány a szervezett bűnözés gazdasági bűncselekmények elkövetésekor történő megvalósításához kapcsolódik. A szervezett bûnözés alsóbb rétegeire jellemzõ.
2.12 A szervezett bűnözés regionális jellemzői
tevékenységek a gazdasági szférában
A bűnözői közösségek fő tevékenységi központja továbbra is a középső, a volgai, a volga-vjatkai, az uráli és a nyugat-szibériai régió.
Tekintsük az ilyen tevékenységek jellemzőit e régiók gazdasági szférájában.
A Közép-Fekete Föld régióban növekszik a csalások, az illegális vállalkozások és a vesztegetések száma.
Az adatok elemzése azt mutatja, hogy a szervezett bűnözői csoportok résztvevőinek túlnyomó többsége kis- és középvállalkozásokat, valamint magánvállalkozási tevékenységet folytató magánszemélyeket irányít. Főleg önkormányzati piacokról van szó, amelyek irányításában a szervezett bűnözői csoportok vezetői, vagy azok csatlósai vesznek részt. Az egyes részvénytársaságok vezetői a biztonságuk érdekében bűnügyi vezetőket alkalmaznak. Az is tendencia, hogy a régióban a nagy ipari vállalkozások irányítását kriminalizálják, rendszerint a kormány és a végrehajtó szervek tisztviselőitől kapott korrupciós támogatás mellett.
A Volga régió hat régiója közül ötben a gazdasági tevékenység területén megnövekedett a bűnözői támadások száma. A szervezett bűnözői csoportok büntetőjogi érdekei kiterjednek a fogyasztói és árupiacokra, a hitel- és pénzügyi rendszerre, valamint a külgazdasági tevékenységre.
A gazdasági, gazdasági és pénzügyi rendszerben a legnagyobb kárt az interregionális és nemzetközi kapcsolatokkal rendelkező szervezett bűnözői csoportok tevékenysége okozza. Az ilyen csoportok Volga-vidéken és Oroszországon kívüli kiterjedt kapcsolatait használják fel a piszkos pénz legalizálására (mosására).
A határokon átnyúló bûnözés növekszik. A FÁK-országokkal folytatott tranzakciók mennyiségi növekedése nemcsak a piaci feltételek változásával, hanem Oroszország és Kazahsztán büntető igazságszolgáltatási rendszerének különbségével is összefügg.
A kelet-szibériai régióban a szervezett bűnözés alanyai érdeklődési köre az alkoholos italok tiltott kereskedelme, az üzemanyag- és energiakomplexum, valamint a költségvetési forrásokkal való visszaélés.
A távol-keleti régió hagyományosan a védelmi létesítmények (repülőgép- és hajóépítő üzemek, haditengerészeti bázisok és egyéb védelmi létesítmények) rovására fejlődött, a gazdaságot a természeti erőforrások fejlesztéséhez kapcsolódó energetikai és ipari szektorok uralták.
Ezt a régiót a legstabilabb szervezett bűnözői közösségek jellemzik: egy 1800 főt számláló „tolvajok közös pénztára”; bűnöző „sportolók” csoportjai - legfeljebb 200 fő; etnikai csoportok, köztük csecsenek - legfeljebb 140 fő, azerbajdzsáni - legfeljebb 190 fő, koreai - legfeljebb 16 fő. Az utóbbi időben nőtt a bűnözés a kínai állampolgárok körében. Az orosz Távol-Kelet kínaiak általi betelepítése spontánná válik. Ez a „terjeszkedés” azzal fenyeget, hogy veszélyezteti a régió veszélyeztetett növény- és állatvilágát, valamint tengeri és erdészeti erőforrásait.
A bűnügyi környezetben lezajló folyamatok azt jelzik, hogy a szervezett bűnözői csoportok folyamatosan bővülő stabil interregionális és nemzetközi kapcsolatokkal rendelkeznek a szervezett bűnözéssel Japánban, Dél- és Észak-Koreában, Kínában (nemcsak északi, hanem déli tartományokban is offshore zónákkal), valamint az Egyesült Államokban. Államok.
A régió jelenlegi helyzetének elemzése azt jelzi, hogy a hitel- és bankszektorban egyre nő a pénzeszközök ellopása, a tőke, a stratégiai nyersanyagok, a halászati és erdészeti termékek illegális külföldre történő exportja.
Folytatódik az általános bűnözői irányultságú szervezett csoportok összevonása a gazdasági szférában működő csoportokkal. A bûnügyi szférában koncentrálódó árnyéktõke jelentõs része hozzájárul a szervezett bûnözés potenciáljának erõsítéséhez a régióban. A rendkívül magas illegális bevételek elérése érdekében fokozódik a gazdasági szférába való integrálása.
A bűnügyi helyzet intenzívebbé válik azokon a területeken, ahol magas a vállalkozói tevékenység, és kedvező lehetőségek vannak a pénzügyi tőke, köztük az illegális tőke gyors forgalmára, magas haszon kitermelésére (Primorszkij terület, Szahalin, Kamcsatka régiói).
A bűnözői közösségek büntetőjogi érdekeinek középpontjában a határ menti területek, az üzemanyag- és energiaforrások, a tenger gyümölcsei kitermelésének és feldolgozásának helyei, valamint a szállítási útvonalak állnak. Bűnözői tevékenységeik biztonsága érdekében a szervezett bűnözői csoportok regionális és szövetségi szinten kapcsolatot létesítenek a kormányzati hatóságok és a menedzsment képviselőivel. Jelenleg az a tendencia, hogy a szervezett bûnszervezetek által ellenõrzött kereskedelmi struktúrák fokozatosan áttérnek az árnyék-gazdasági tevékenységre.
A szervezett csoportok illegális tevékenységeinek fő típusai továbbra is a haszon egy részének kizsarolása a különböző kereskedelmi struktúrákból; nyersanyagok, anyagok, tenger gyümölcsei illegális exportja külföldre; hamis kereskedelmi struktúrák létrehozása és fiktív okmányok lopások elkövetése céljából történő felhasználása; csalás elkövetése termék- vagy nyersanyagszállítási ügyletek megkötésekor; szerencsejáték üzlet szervezése; prostitúció; különböző típusú bevételek eltitkolása az adózás elől.
Pozícióik megerősítése és befolyási körük bővítése érdekében kapcsolatokat létesítenek Oroszország más régióiban és külföldön élő bűnözői csoportokkal. A bűnözői csoportok számára különösen érdekesek a dél-koreai és kínai offshore zónák, amelyek használata lehetővé teszi számukra, hogy különböző típusú szerződések leple alatt szabadon utaljanak át pénzeszközöket ezekbe a zónákba, majd külföldi bankokban vezetett számlákra utalják át.
A nyugat-szibériai régió gazdaságát a fémmegmunkálás, a gépipar, az elektronika, az erdészet, a fafeldolgozás, az olaj- és gázipar, a vegyipar képviseli, és egészen a közelmúltig hagyományosan az ipari termelésre támaszkodott, a hadiipari komplexum nagy részesedésével.
A Kínával és Kazahsztánnal határos régió földrajzi fekvése, valamint a fejlett közlekedési infrastruktúra fontos stratégiai csomóponttá teszi, amelyet a szervezett bűnözői csoportok aktívan használnak, különösen a kábítószerek tranzitjára és forgalmazására, valamint különféle áruk és értéktárgyak csempészetére és exportjára. .
Jelentősen megnőtt a hamisított alkoholtartalmú italok titkos előállításában részt vevő csoportok aktivitása. Az autóiparban végzett illegális műveletek magas jövedelmezősége vonzza a bűnözői közösségek vezetőit az ilyen típusú bűncselekmények iránt. Az ebben az irányban működő szervezett bűnözői csoportok kiterjedt korrupt kapcsolatokkal rendelkeznek a kormány és a rendvédelmi tisztviselők között.
A moszkvai régió az ipar és a mezőgazdasági termelés magas koncentrációjával rendelkező gazdasági régió, az ország egyik legnagyobb tudományos központja. A fő iparágak a repülés, az elektronika, a gépipar, a könnyűipar, az élelmiszeripar, a nyomdaipar és az energiaipar. Ez, valamint a térség kedvező földrajzi fekvése (közvetlen határ Moszkvával) és fejlett közlekedési infrastruktúrája vonzóvá vált a bűnözői csoportok számára. Érdeklődést mutatnak a régió termelési és gazdasági tevékenységei iránt, és jelentős erőfeszítéseket tesznek a legjövedelmezőbb gazdasági ágazatok feletti ellenőrzés megteremtésére.
Elterjedt a hamis fizetési okmányokkal történő pénzlopás, a kedvezményes hitelek, kölcsönök, támogatások visszavonhatatlan átvétele és visszaélése, valamint a banki vezetők és alkalmazottak hatósági visszaélései.
A szervezett bűnözői csoportok fő tevékenységi típusai a legjövedelmezőbb bűnözői alkohol-, fegyver-, autó- és kábítószer-üzletek, valamint a kőolajtermékek forgalmazásával kapcsolatos kereskedelmi tevékenységek.
A csoportok befolyási körük felosztása után a rendelkezésükre álló pénzeszközöket legális üzletekbe, az általuk irányított kereskedelmi struktúrákba fektetik, és igyekeznek nem a rendvédelmi szervek figyelmét felkelteni, erre a célra olyan dumákat használnak fel, akiknek széleskörű kormányzati kapcsolatai vannak, ill. közigazgatási szervek és belügyi szervek. A közelmúltban növekvő tendencia volt a Moszkva közelében található szervezett bűnözői csoportok és a moszkvai és a környező területek szervezett bűnözői csoportjainak konszolidációja.
A régióban számos nagy gazdasági létesítmény van bűnöző befolyás alatt, ami lassítja a termelés fejlődését, megfosztja a szövetségi és helyi költségvetést bevételeik egy részétől, elriasztja a befektetőket, és súlyosbítja a társadalmi-gazdasági problémákat. A gazdasági szféra megfelelő hatósági ellenőrzésének hiányában és számos tisztségviselő korrupciójával kedvező feltételek teremtődnek a bűnözői csoportok pénzmosására.
A moszkvai régió helyzetének elemzése a bűnözés konszolidációjával és a meglévő szervezett bűnözői csoportok centralizált irányításának megszervezésével kapcsolatos tendenciák jelenlétét jelzi.
Az észak-kaukázusi régiót az életszínvonal csökkenése, a társadalmi garanciák hiánya és a társadalom éles polarizálódása jellemzi. Különösen aggasztó helyzet alakult ki Dagesztánban. A társadalmi és bűnözői feszültség fő oka itt a különböző klánok és etnikai mozgalmak vezetőinek nemzeti vagy vallási érdekekért folytatott küzdelemnek álcázott tevékenységében rejlik, akik fegyveres támogatásra támaszkodva, beleértve a bűnözőket is, valójában a hatalomba és a pénzmozgásokba rohantak.
A fő tendenciák közé tartozik a piaci struktúrák teljes kriminalizálása és a tisztviselők korrupciója.
A térségben általános bűnügyi és gazdasági jellegű szervezett bűnözői csoportok is működnek. A gazdasági bűncselekmények fő hányadát a lopások, hamisítások, fiktív okmányok, próbabábu és kereskedelmi struktúrák felhasználásával végrehajtott csalások teszik ki a gazdaság legjelentősebb ágazataiban - gabonapiacon, olajüzletágban, hitel- és pénzügyi rendszerben, alkoholüzletben, fogyasztói piacon.
Az uráli térség helyzetét nehezítő tényezők elsősorban a legnagyobb közlekedési csomópontok, a kazah határ, a vagyon-újraelosztással kapcsolatos problémák és a hadiipari vállalkozások átalakítása.
A nagy nyersanyagbázis jelenléte, elsősorban az üzemanyag és az energia, a hadiipari komplexum nagyszámú vállalkozása, a nagyvállalatok és egész iparágak állami tulajdonból kollektív és magántulajdonba való átmenete, a központosított ellenőrzés hiánya a termelésük felett. tevékenység határozza meg a lopási források és csempészet csatornáinak működését, stratégiai és egyéb fontos nyersanyagokat, lőfegyvergyártó földalatti műhelyeket.
A régió gazdasági potenciálja vonzza a szervezett bűnözői csoportokat, amelyek lehetővé teszik, hogy rövid időn belül hatalmas haszonra tegyenek szert. Erősödik az önző-erőszakos és a gazdasági bűnözés összevonásának folyamata, ami a bűnözői csoportok rendelkezésére álló anyagi források jelentős növekedéséhez vezet.
A szervezett bûnözés arra törekszik, hogy növelje és legalizálja bevételeit. Az erőszakos bűncselekményeket sikeresen kombinálják a korrupt kapcsolatokon keresztül a régió gazdaságába és pénzügyi rendszerébe való behatolással. A legvonzóbbak továbbra is az üzemanyag- és energiakomplexum, a privatizáció, a lakás- és egyéb ingatlanpiac, valamint a stratégiai nyersanyagokkal folytatott illegális tranzakciók. Kereskedelmi bankok, hitel- és pénzügyi struktúrák, valamint az általuk létrehozott vagy ellenőrzött egyéb legális gazdasági struktúrák segítségével a bűnözői csoportok stabil pénzügyi támogatást nyújtanak illegális tevékenységeikhez, vonzzák a szükséges erőket és erőforrásokat.
A bûnözõ közösségek minden eszközzel arra törekszenek, hogy ellenõrzõ részesedést szerezzenek különbözõ vállalkozásokban, szervezetekben, behatoljanak a külgazdasági struktúrákba, tevékenységüket nemzetközi szintre helyezve. Az irányításuk alatt álló kereskedelmi vállalkozások kiterjedt hálózatának létrehozásával pénzt fektetnek be a legjövedelmezőbb iparágakba és különböző tulajdonformájú gazdasági struktúrákba.
Erősödik a bűnözői csoportok tevékenysége, megszervezik a terület feletti ellenőrzést, és „védelmet” nyújtanak a gazdasági szférában aktívan tevékenykedő kereskedelmi, pénzügyi és egyéb cégeknek, mind a gazdaság árnyék-, mind jogi szektorában.
A szervezett bűnözői csoportok illegális tevékenységei magukban foglalják a csempészetet, a fiktív okmányok felhasználását, valamint az adók és vámok kijátszását. Az export-import műveletek és a legális üzleti tevékenységek kényelmes fedezetül szolgálnak számukra, hogy ellenőrizetlen nyereség elsajátításával nagyarányú csalásokat kövessenek el, amelyek többsége külföldi bankokba kerül, és hozzájárul a bűncselekménnyel megszerzett tőke tisztára mosásához.
A bűnözői csoportok könnyen behatolnak a vállalkozások gazdasági és pénzügyi tevékenységeibe az üzemanyag- és energiakomplexumban, ahol már meglehetősen legálisan hoztak létre és működtetnek különféle kereskedelmi struktúrákat, vegyesvállalatokat. A bűnözői környezet a kormányzati és közigazgatási szervek korrupt tisztségviselőinek támogatásával befolyásolja a szénhidrogén-exportőrök választását, az eladási árak alakulását, az értékesítési mennyiségeket, valamint az ellenőrizetlen exportból befolyt deviza- és rubelforrások elosztását.
A teljesen felszerelt államhatár hiánya a volt szovjet tagköztársaságokkal meghatározza a bűnözői közösségek érdekét nemcsak energiaforrások, hanem színes- és ritkaföldfémek, fa, drágakövek, stratégiai ipari nyersanyagok stb. .
Az elmúlt években a bűnözői struktúrák egyre nagyobb figyelmet szentelnek a rendkívül jövedelmező alkoholpiaci üzletnek, az alkoholcsempészetnek, a hamisított alkoholos italok földalatti műhelyekben történő előállításának és értékesítésének, valamint az alkoholos italok közvetlen gyártásból történő ellopásának. üzemek, állami és kereskedelmi vállalatok feletti ellenőrzés létrehozása, alkoholos italok gyártására és értékesítésére szakosodott vállalkozások.
Az orosz helyzet fontos jellemzője, hogy Oroszországban a szervezett bűnözés rohamosan túlterjeszkedik a hagyományos határokon, és behatol olyan területekre, amelyek kriminalizálása komoly veszélyt jelent a nemzetközi stabilitásra és biztonságra.
2.13 A bűnözés okai és feltételei a szférában
külgazdasági tevékenység
Az orosz gazdaságban a 90-es évek óta lezajlott reformok egyensúlyhiányokhoz és ellentmondásokhoz vezettek, amelyek átfogó jellegüknél, fejlettségüknél és cselekvési erejénél fogva példátlan büntetőjogi következményekkel járnak. Ez vonatkozik mind a tényleges gazdasági kapcsolatokra, mind az átalakulóban lévő társadalom gazdasági tudatára.
Mélyen deformált gazdasági rendszer alakult ki Oroszországban, súlyos bűnügyi következményekkel. Ezt különösen a megreformált Oroszországban kialakult uralkodó gazdasági kapcsolatok tipikus sémáinak vagy képleteinek elemzése bizonyítja.
Az első képlet a következő: nyersanyag értékesítés - devizabevétel átvétele - fogyasztási cikkek vásárlása. A második képletnek megfelelően a gazdasági kapcsolatok a következőképpen épültek fel: devizahitel - fogyasztási cikkek vásárlása - adósságkötelezettségek. Az ilyen, szinte univerzális jellegű képletek használatának hátrányai különböző módon nyilvánultak meg.
Az első esetben a gazdaság nem a saját potenciáljának fejlesztésére, az új csúcstechnológiák bevezetésére, a hazai tudomány vívmányai iránti keresletre koncentrált. Az ország költségvetésének állapota erősen függött a nyersanyagok világpiaci árának szintjétől. Ez azt jelenti, hogy az állami politikát és a szociális programok megvalósításának lehetőségét egyre inkább a külső hatások határozták meg. Az első képlet alkalmazása, amely a pótolhatatlan természeti erőforrások meggondolatlan eladását jelenti, meglehetősen reálisan veszélyezteti a 21. századi orosz gazdaság erőforrás-függetlenségét.
Ami a második formulát illeti, megvalósításának fő eredménye minden orosz növekvő devizaadóssága a világközösség felé.
A választott lehetőségek mérlege az ország, a társadalom, a lakosság többsége számára a gazdasági kapcsolatok szervezésére végső soron negatív volt (és ezt az élet is megerősítette), de egy korlátozott kör számára (export-import ügyletek résztvevői, korrupt hivatalnokok, akik terjesztették). engedélyek, kvóták és kedvezmények saját belátásuk szerint, stb.) valóban ömlött az aranyeső.
Hangsúlyozni kell, hogy az átmeneti időszak gazdaságának számos deformációja éppen a külgazdasági tevékenységgel, azon belül is annak fokozott kriminalizálásával függ össze.
Ez mindenekelőtt a tőke nagyarányú menekülése egy olyan országból, ahol emberek milliói élnek a szegénység határán vagy nyomorgóvá váltak. Egy fontos gazdasági mutató - az import részesedése az élelmiszerellátásban - a 90-es évek közepén közel a felét (47%) érte el, miközben ennek a mutatónak a kritikus értéke 30 és 40% között ingadozik. A feldolgozóipari termékek részaránya az exportban legalább 45% legyen, de Oroszországban ez csak 12 volt. Az ilyen egyensúlyhiányok az ország életének stratégiai függőségét jelentik az importtól, a külföldi partnerek akaratától (és gyakran önakaratától).
A mély deformációk általános mutatója, és egyben bizonyítéka az egész gazdasági rendszerben rejlő hatalmas bűnözői potenciálra a gyors növekedés a reformok évei alatt. árnyékgazdaság.
Az orosz statisztikai hatóságok az EU Statisztikai Hivatala által kidolgozott, az informális gazdaságról szóló iránymutatást használják. A benne javasolt módszertan szerint Oroszország árnyéktőkéjét a bruttó hazai termék 40-42%-ára becsülik. Az árnyékgazdaság pénzforgalma 40-50 milliárd dollár között mozog, i.e. összevethető az éves szövetségi költségvetéssel.
Ezek közül az árnyékgazdaság 12%-át a kábítószer-kereskedelem, az illegális fegyverkereskedelem és a prostitúció teszi ki; 11% - nyersanyag eltulajdonítása, el nem számolt termékek; körülbelül 4% - a költségvetési források nem megfelelő felhasználása miatt; 9% - a csempészetért, a vámok alulértékeléséért.
Mindez így vagy úgy összefügg a külgazdasági tevékenységgel (FEA), amelynek összefüggései az árnyékgazdasággal mindenhol nyomon követhetők.
Az árnyékgazdaságban vannak:
nem hivatalos gazdaság, amely magában foglalja a törvényileg engedélyezett, nyilvántartásba vétel, engedélyek, engedélyek nélkül végzett tevékenységeket, amelyeken belül a statisztika nem veszi figyelembe az adózás elől eltitkolt, „árnyékban” maradó áru- és szolgáltatástermelést;
fiktív gazdaság, amely magában foglalja a spekulatív ügyleteket, regisztrációkat, lopásokat, pénz átvételével és átutalásával kapcsolatos különféle csaló tevékenységeket; a feketegazdaság, amely magában foglalja a törvény által tiltott gazdasági tevékenységek típusait, beleértve a szervezett gazdasági bűnözést is.
A külgazdasági tevékenység fokozott kriminalizálásához hozzájáruló objektív tényezőként azt is meg kell jegyezni, hogy természeténél fogva a gazdaság rendkívül jövedelmező ágazata. Különleges költségek, nagy és hosszú távú beruházások, komoly szerkezeti innovációk nélkül teszi lehetővé, hogy ne csak profit, hanem szuperprofit is lehessen. Az egyedülálló gazdasági helyzet, amelyben a hazai és világpiaci olajárak különbsége miatt mesés haszonra lehetett szert tenni, nemcsak a joggazdagodás alapjául szolgált, hanem a különféle visszaélések, elsősorban a szivattyúzás (mint mondják horog vagy csaló) valuta külföldön .
Ha a szovjet időkben a „kőolajdollárokat” az egész ország fogyasztotta, és az olaj- és gázexportból befolyt pénzből grandiózus projekteket hajtottak végre (Bajkál-Amur fővonal építése, kozmodromok, vízierőművek stb.) , fejlődött a hadiipari komplexum, és gazdasági támogatásban részesültek a „harmadik világ” országai stb., majd az export felgyorsult liberalizációja után az ugyanazon természeti erőforrásokért kapott források az ország zsebébe kezdtek kerülni. új tulajdonosok, és átkerültek a külföldi bankokban lévő személyes (vagy ál)számláikra.
A bûncselekményekhez hozzájáruló objektív tényezõk között meg kell említeni magát a külföldre történõ legális tõkekivitel lehetõségét (az Orosz Föderáció Központi Bankja által kiadott engedélyek és engedélyek alapján, külföldi rezidens számlák nyitásával az Orosz Bank engedélyével, ill. nem rezidenseknek nyújtott kölcsönök révén).
1995-ig nem volt vám- és bankellenőrzési rendszer az export- és importügyletek felett. Természetesen, figyelembe véve Oroszország integrációját az európai és a világközösségbe és a nemzetközi gazdasági együttműködésbe, ezt a lehetőséget nem lehet és nem is szabad kiküszöbölni. Az azonban tény, hogy szigorú ellenőrzés és egyéb megelőző tiltó mechanizmusok nélkül használják, és nagyon aktívan, bűnözői beállítottságú egyének csempészési műveletek végrehajtására, „piszkos” pénzek külföldi bankokon és más intézményeken keresztül történő mosására, egyéb elkövetésre. önző bűncselekmények.
Nagyon jelentős kriminogén tényező a külgazdasági tevékenység területén az Orosz Föderáció államhatárainak bizonytalansága. Sajnos ugyanezt kell elmondani a vámhatárról is. Ez a probléma nagyrészt politikai (valamint jogi, szervezeti és vezetői). Ennek azonban világos gazdasági alapja van - a határok létrehozásához és megfelelő elrendezéséhez szükséges pénz hiánya. A Szovjetunió összeomlása után néhány héten belül Oroszország több ezer kilométernyi volt közigazgatási határt kapott, amelyek államhatárként való rendezése hatalmas forrásokat igényel.
A gazdasági nehézségek hátráltatták a vámhatósági, valutaellenőrző hatósági rendszer, valamint egyéb szabályozó és ellenőrzési mechanizmusok működési kialakítását, fejlesztését, megerősítését, lassították a szükséges infrastruktúra, tudományos, módszertani és tárgyi-technikai eszközök, személyi állomány megteremtését célzó munka ütemét. képzések és a kormányzati tevékenység egyéb kérdéseinek megoldása, funkcionálisan a szóban forgó területen elkövetett bűncselekmények leküzdésére tervezett struktúrák.
Az orosz gazdaság „dollárosítása” gazdasági jellegű kriminogén tényezővé is vált.
A társadalmi kriminogén tényezők közé tartoznak a következők:
a reformok gyengén kifejezett társadalmi irányultsága; a lakosság éles jövedelmi rétegződése, jelentős részének elszegényedése, lumpenizálódása és marginalizálódása; munkanélküliség; az állam elmulasztása az állampolgárokkal szembeni szociális kötelezettségeinek teljesítésében; a társadalmi konfliktusok növekedése; a kiegyensúlyozott és következetes alkoholellenes politika hiánya; a családi alapok és a civil társadalom összes intézménye, és ennek következtében a társadalmi kontrollrendszer gyengülése.
A külgazdasági tevékenységgel kapcsolatban ezek a negatív tényezők különböző módon jelentkeznek, és általában nagyon specifikusak.
A külgazdasági tevékenység területén bűncselekményeket elkövetők között nem valószínű, hogy sok részeg lumpet és számkivetettet találni. Ez azonban nem jelenti azt, hogy a szóban forgó terület teljesen mentes lett volna az átmeneti időszakra jellemző szociális bajoktól. Így a korábbi szociális garanciák lerombolása, a megtakarítások elértéktelenedése, a munkahelyek elvesztése és hasonló körülmények kényszerítették emberek millióit (köztük mérnökök, tanárok, orvosok, tudományos fokozattal rendelkezők) arra, hogy „shuttle kereskedővé” váljanak és elkötelezzék magukat. külkereskedelmi tevékenységben, amelynek jelentős része kriminalizált. Nem szabad megfeledkezni arról, hogy a munkanélküliek egy jelentős rétegének bűnözési potenciálja nem a hagyományos hétköznapi bûnözésre, hanem a szervezett bûnözés bevonására irányul.
A különösen kedvezőtlen társadalmi-gazdasági helyzetű régiókban a határon átnyúló kereskedelem, ezen belül is az illegális kereskedelem vált sokak számára a megélhetés és a túlélés egyik fő forrásává.
A külgazdasági tevékenység szférájára még szembetűnőbb az országban tapasztalható társadalmi kontroll általános gyengülésének negatív jelentősége, melynek hagyományos formáit elvetették, és a megváltozott társadalmi életkörülményeknek megfelelő újak nem merültek fel. Például megszűnt a népi irányítás, és jelentősen megnyirbálták az állami ellenőrzést. Mindkét típusú ellenőrzést egykor aktívan használták a bűnözés elleni küzdelemben.
Sajnos az orosz állam, különösen a reformok kezdetén, nemcsak hogy nem tudta maradéktalanul kiaknázni antikriminális potenciálját, de mind általánosságban, mind pedig számos konkrét intézkedése (és tétlensége) bizonyos mértékig hozzájárult a kriminalitás súlyosbodásához. a bűnügyi helyzet.
A társadalom életében végbement mélyreható átalakulások kezdete, amelyek lényegében az egyik társadalmi-gazdasági formációból a másikba való átalakulást, a társadalmi entrópia és dezorganizáció elkerülhetetlen növekedését, a piaci viszonyok felé való átmenetet, „amelyek „eleinte bûnözéssel terhesek voltak” a határozott és megalkuvást nem ismerő ellenzéki bűnözésre irányuló politikai akarat megnyilvánulása kíséretében, és erre a sok tekintetben antiszociális és embertelen formát öltő piaci környezet körülményei között minden eddiginél nagyobb szükség volt egy olyan piacra való átmenet során, amely kezdetben El kell ismerni, hogy a reformok első éveiben a hatóságok és az állam általában egyszerűen elvesztették azt a képességet, hogy az átalakulások fontos aspektusait kezeljék, és hagyják, hogy a dolgok a maguk útján haladjanak. Az illegális gazdagodásra törekvők ezt nem mulasztották el kihasználni, beleértve azokat is, akik saját önző érdekeikben ki tudtak építeni és kiaknázni egy olyan „aranybányát”, mint a külgazdasági tevékenység.
Bonyolult elméletek és számítások nélkül, az elemi józan ész szempontjából ma már világos: a tulajdonviszonyok átalakítása, államtalanítás, privatizáció, a kereskedelem felszabadítása számos adminisztratív-utasítási, bürokratikus és bürokratikus béklyó alól, a külgazdasági tevékenység ésszerű liberalizálása. nemcsak tanácsos, hanem szükséges is.
A létfontosságú átalakítások konkrét lehetőségeinek megválasztása döntően a politikusoktól, a hatóságoktól és az államtól függött. Sajnos messze nem a legoptimálisabb, és néha szándékosan hibás utakat választottak. Ilyen például a példátlan léptékű és súlyos következményekkel járó utalványos privatizáció, amely lényegében az állam megbízásából végrehajtott csaló művelet lett: emberek tízmillióit csalták meg.
Ebben a tekintetben a külgazdasági tevékenység sem jelentett kivételt, nagyon ízletesnek bizonyult a tortából, horoggal vagy csapással osztva. A tartalmi oldalon ezek olyan gazdasági (pontosabban gazdaságellenes) folyamatok voltak, amelyek egy bizonyos politika, az állam irányvonala, a hatóságok, az ország legmagasabb tisztségviselői által hozott döntések megvalósítása mentén zajlottak. Ezért érdemes ezeket nemcsak gazdasági, hanem politikai kontextusban is figyelembe venni.
2.13.1 A bűncselekmények elkövetésének módszertana
export-import műveletek végzése során
Az ilyen műveletek sikeres végrehajtásához egy szervezett bűnözői csoportnak először olyan áruk marketingjét kell végrehajtania, amelyek bizonyos esetekben állandó keresletet mutatnak a világpiacon, például fa, fém hengerelt vagy fémhulladék formájában, kőolajtermékek és a tenger gyümölcsei, és ezért exportjukban komoly nyereségre tehet szert, másokban pedig megtudhatja, hogy mely külföldi áruk a legkeresettebbek Oroszországban. E célból egy szervezett bűnözői csoportnak vagy tanácsadót kell bevonnia (például a vámhatóságoknál, az üzleti környezetben), vagy a szervezett bűnözői csoport egyik tagjának ezt folyamatosan meg kell tennie. Már ez alapján is világossá válik a különböző szervezett bűnözői csoportok specializálódása egy bizonyos típusú gazdasági tevékenységre.
Ezenkívül a szervezett bűnözői csoportok rendszerint külföldi partnerekkel kötnek szerződéseket fiktív cégek (álvállalkozások, fedőcégek stb.) nevében, amelyeket elveszett vagy hamisított útlevelekkel regisztrálnak. Ez azért történik, hogy a későbbiekben, amikor a vámfizetés elmulasztásának, a devizapénz vissza nem vételének tényei és más külföldről származó bűncselekmények kiderülnek, ne lehessen azonosítani az elkövetőket.
Következésképpen a szervezett bűnözői csoportok (alakulatok) tagjainak olyan útlevelet kell találniuk (vásárolni, ellopni stb.), amellyel fiktív céget regisztrálhatnak fedőszemélyek vagy harmadik felek kereskedelmi struktúráinak adatai alapján.
Ezután meg kell találnia a pénzeszközöket, amelyeket átutalhat az importált árukért. Ezeket a pénzeszközöket vagy vállalkozóktól, vagy az árnyékgazdaság képviselőitől veszik fel, vagy a bűnözéssel megszerzett pénzeszközöket használják fel, utalják át a közös alapba stb.
Amikor a pénzeszközök átutalásakor egyidejűleg azt a célt tűzik ki, hogy a külföldi pénznemben lévő pénzeszközöket illegálisan ne küldjék vissza, akkor meghatározzák a pénzeszközök bankszámlákon történő mozgatását, gyakran offshore övezetekben található bankokon keresztül. Ez azért történik, hogy a felelősség elkerülése érdekében megnehezítse vagy ellehetetlenítse a pénzeszközök mozgásának megállapítását. Az ilyen rendszerek kidolgozásában szaktanácsadók is részt vesznek.
Az illegális exporttranzakciók végrehajtásához exporttermék vásárlása szükséges. Számos, az Orosz Föderáció vámhatárán átszállított, az export tárgyát és tárgyát képező árucikk, áru, termék előre legyártásra kerül az érintett orosz ipari és területi alárendeltségű vállalkozásoknál. Ezért a szervezett bűnözői csoport tagjainak vagy vásárolniuk kell ilyen árukat ezektől a vállalkozásoktól, vagy bűnszövetkezetet kell kötniük vezetőkkel és más személyekkel, akik az exportra szánt áruk előállításával, kiválasztásával és nyilvántartásával kapcsolatban állnak.
Az import műveletek során a szerződés megkötéséhez és a szállításokhoz külföldön üzleti vagy bűnözői társulások létrehozása szükséges. A bűnügyi kapcsolatok létesítését a következő körülmény diktálja. A csempészet elleni küzdelemben szerzett tapasztalatok, a vámtechnológiák fejlesztése, a vámellenőrzés megerősítése és a szabálysértőkkel szemben alkalmazott szankciók szigorítása során a szervezett bűnözői csoportok kénytelenek külföldi vállalkozókat vonzani a határátlépések megszervezésére teherszállítással, külföldön előállított fiktív fuvarokmányokkal. Az ilyen csalásokat általában orosz származású személyeken keresztül hajtják végre, akik közvetítőként járnak el a külföldi beszállítók képviselőivel folytatott tárgyalásokon.
Ugyanilyen kapcsolatokat kell kialakítani az árufuvarozóval, majd azonosítani kell a nyilatkozattevőt. Ezekkel a személyekkel a szervezett bűnözői csoport tagjainak rendszert kell nyújtaniuk Oroszország – csempészett vagy hivatalos – vámhatár átlépésére.
Megjegyzendő, hogy jelenleg számos „átlátszó” szakasz található az orosz államhatáron, amelyek lehetővé teszik az áruk és járművek vámellenőrzést megkerülő szabad mozgását. Ez az orosz-ukrán határ nyugati szakasza, ahol több mint 360 út halad át a rosztovi és a belgorodi régión, a déli szakasz a grúz határon, a keleti szakasz a kazahsztáni határon, a biztonsági erők nem. képes blokkolni. Következésképpen az OPS tagjainak útvonalat kell választaniuk a járművek Oroszország határon és területén való áthaladásához, kísérőrendszert kell kidolgozniuk vagy nyomkövetési módszereket kell végiggondolniuk, néha pedig olyan embereket kell találniuk, akik vezetőkké válhatnak a határ átlépésekor nem meghatározott helyeken. .
A szervezett bűnözői csoport tagjai folyamatosan figyelik az ellenőrzés jelenlétét a határon, és korszerű fax, rádiótelefon, személyhívó, e-mail stb. segítségével továbbítják a fuvarozónak a határszakaszról és az akadálytalan átlépés idejéről szóló információkat. Ismertek olyan tények, amikor az orosz területre irányuló árucsempészet szervezői faxon értesítették bűntársaikat konkrét határátkelőhelyekről, figyelembe véve a postákon meglévő „összefüggéseket”.
2.13.2 A szervezett bűnözői csoportok tagjainak bűnügyi kapcsolatai
vámtisztviselőkkel.
A határátlépés hivatalos útvonalának megválasztásakor a szervezett bűnözői csoport tagjai a vámfizetés csökkentése érdekében bűnügyi kapcsolatot létesíthetnek a vámtisztviselőkkel.
Egy esetben megállapítást nyert, hogy egy szervezett bűnözői csoport tagjai fiktív jogi személyek nevében kötöttek szerződéseket külföldi beszállítóktól származó akkumulátorok vásárlására, amelyek a szerződésben meghatározott rigai cégek címére kezdtek érkezni. Ott a tettestársak többször szállítottak akkumulátorokat egy bizonyos cégen keresztül, és elküldték azokat a szerződésben meghatározott cégeknek. A számlák ugyanakkor tükrözték az akkumulátorok tényleges számát és azok tényleges költségét. Rigából az árukat a moszkvai vámállomásokra küldték, ahol vámkezelték és szabad forgalomba bocsátották.
Moszkvába érkezéskor a rakományt szállító teherautókat Terekhov várta, aki a valódi számlákat hamis, szám szerint a valósnak megfelelő, de hamis információkat tartalmazó számlákra cserélte - jelentősen alábecsülték a rakomány mennyiségét és költségét. Hamis adatok alapján történt a rakomány bejelentése, a rakományvám-nyilatkozatok kitöltése, a vámok kiszámítása. Összességében a vámokmányok 26 321 egységgel 7 867 321 410 rubel értékben alábecsülték a kapott akkumulátorok számát.
Ennek a bűncselekménynek az elkövetése a vámhatóságok korrupciója következtében vált lehetségessé, amit az alábbi körülmények bizonyítanak.
A vámhatóságnál a közvetlen papírmunkát a vádlottak meghatalmazottai végezték, akik pénzt fizettek a vámterminálok alkalmazottainak azért, hogy hamis számlák alapján vámáru-nyilatkozatot állítottak össze számukra. Ezeket a dokumentumokat a vámellenőrök feltétel nélkül elfogadták, annak ellenére, hogy a hamisított számlákon nem szerepeltek az Oroszország államhatárán található Pytalovskaya vámhivatal bélyegzői és jelei. A járművekben lévő rakományt a moszkvai vámállomásokon nem számolták össze az ellenőrök.
A vámtisztviselők következő kategóriái járulnak hozzá leggyakrabban a külgazdasági ügyletek során elkövetett visszaélésekhez:
a vámhivatal vezetője;
rakományfelszabadító ellenőrök;
a vámérték-ellenőrzési és valutaellenőrzési osztály alkalmazottai;
kézbesítés-ellenőrzési részleg alkalmazottai;
tarifális és nem tarifális szabályozás szakértői;
a vámkezelési és vámellenőrzési osztály munkatársai.
Hosszan tartó illegális műveletek végzése is lehetséges, ha összeesküvés alakul ki az átmeneti tároló raktárak (TSW) és a vámraktárak tulajdonosai között a külkereskedelmi tevékenység gátlástalan résztvevőivel és a vámosokkal. A vámjogszabályok előírásai alapján az átmeneti megőrzési raktárba érkező, határátkelőhelyeken rövid vámáru-nyilatkozaton átesett áruk vámkezelés alatt állónak minősülnek, amelynek utolsó szakasza a fizetendő vám megállapítása és a vámáru-felszabadítás. vámeljárás alá tartozó áruk. Ezt a körülményt a szervezett bűnözői csoportok tagjai aktívan használják ki dokumentumokkal és rakományokkal kapcsolatos csalásra.
Ennek érdekében a következő lépéseket teszik meg:
az átmeneti tároló raktárba beérkezett áruk nem jelennek meg a számviteli bizonylatokon;
az átmeneti tároló raktárban nyilvántartott áruk egy részét ellopják és vámfizetés nélkül értékesítik;
az átmeneti tároló raktárak tulajdonosai vagy alkalmazottai az árutulajdonosokkal összejátszva az adóintenzív árukat másokkal helyettesítik.
Az ideiglenes tároló raktári alkalmazottak részt vehetnek az illegális vámkezelés céljából végzett okmányhamisításban. Az ilyen vámkezelés megszervezése ideiglenes tároló raktárban vezetői és alkalmazottai részvételével meglehetősen gyakori bűncselekmény, amelynek elkövetése különféle lehetőségek jelenlétével jár, amikor a megbízható dokumentumok fiktívekkel való helyettesítését magában a raktárban végzik. alkalmazottai által vagy titokban a raktáron kívül.
Átmeneti tárolóraktárba történő áruszállításkor annak alkalmazottai, ha ott nincs vámos, kötelesek erről értesítést küldeni a vámhatóságnak. A gátlástalan raktártulajdonosok azonban gyakran figyelmen kívül hagyják ezt a követelményt. Így a raktárvezető (igazgató), a készletnyilvántartás pontosságáért felelős könyvelők, beleértve a belső vámhatósághoz elektronikus formában benyújtott készletnyilvántartásokat is, a raktárosok (általában a műszakvezető) és más személyek vesznek részt bűncselekményekben.
A vámok megfizetésének csökkentése érdekében gyakran alkalmazzák az áruk vámértékének alulbecslését. A nyilatkozattevő által bejelentett vámértéknek és az annak meghatározásához kapcsolódó információknak megbízható, számszerűsíthető, objektív és dokumentált információkon kell alapulniuk. Ezért a nyilatkozattevő az állami vámáru-nyilatkozattal együtt vámérték-nyilatkozatot és a kísérő okmányokat nyújt be a vámhatóságnak. Ez utóbbi a vonatkozó vámáru-nyilatkozat melléklete, és e nélkül nem érvényes.
A bejelentett vámértékre vonatkozó információk megerősítéséhez a nyilatkozattevőnek be kell nyújtania a következőket is:
számla (számla), banki fizetési bizonylatok (ha a számla ki van fizetve) és egyéb fizetési és/vagy számviteli bizonylatok, amelyek az áru bekerülési értékét igazítják;
biztosítási dokumentumok, ha vannak, a szállítási feltételektől függően.
Az okmányok összessége, amelyek alapján a vámhatóság megállapítja a vámértéket, a felsoroltakkal együtt a következőket tartalmazza:
az áruk részletes leírását tartalmazó vámvizsgálati jelentés, amely lehetővé teszi a kereskedelmi érték meghatározását és az áruk besorolását a TN VED FÁK;
az áruk műszaki jellemzőire vonatkozó dokumentáció, ideértve a megfelelőségi tanúsítvány kiállításának alapjául szolgáló információkat (műszaki adatlapok, áruhasználati utasítások stb.);
a vámlaboratórium következtetései az áruk fizikai, kémiai, minőségi és egyéb jellemzőiről.
További információk megszerzése érdekében a vámhatóságok más dokumentumokat is bekérhetnek. A szükséges információk hiányában a vámhatóságok jogosultak a rendelkezésükre álló információkat (a hasonló árukra vonatkozó árinformációkat, ideértve a kereskedelmi társaságok katalógusaiban és más névjegyzékekben szereplőket is) megfelelő módosításokkal felhasználni.
A szervezett bűnözői csoportok tagjai a vámfizetések csökkentése érdekében általában meghamisítják a szükséges okmányokat vagy azok elkészítésével vagy meghamisításával, ehhez pedig különféle nyomtatványokat kell vásárolniuk, hamis zárjegyeket vagy bélyegzőket kell készíteniük, igazolniuk kell az áruk költségét a vámhatóság felé. stb.
A vámok összegének csökkentésére más módszereket is alkalmaznak. Ide tartozik a vámrendszerek helytelen feltüntetése; okmányok helyettesítése importált árukra; áruk mozgása nem a saját neve alatt; kód utasítás TN VED hasonló fogyasztói jellemzőkkel rendelkező áruk esetében; áruk és járművek mozgása humanitárius segítségnyújtás leple alatt; a vámkedvezmények illegális felhasználása; árunyilatkozat elmulasztása, hamis nyilatkozata vagy áruk szállításának elmulasztása a rendeltetési vámhatóságnak; álexport; hamis export, gátlástalan fuvarozó cégek igénybevétele a TIR-eljárást követően. Mutassunk be néhányat közülük.
Csempészet és a vámelkerülés a vámszabályok helytelen feltüntetésével gyakorlatilag bármely olyan vámeljárás alkalmazása során követhető el, amely teljes vagy részleges vámmentességet jelent, különös tekintettel a feldolgozás, ideiglenes behozatal (kivitel), vámraktározás, megsemmisítés, kivitel ( import), tranzit.
A vámterületen kívülre feldolgozásra küldött áruk leple alatt az áruk ténylegesen exportálhatók szabad forgalomba bocsátás céljából. Például a feltehetően benzin előállítására feldolgozásra elküldött kőolajtermékeket külföldre adnak el, kompenzációként pedig olyan importtermékeket importálnak Oroszországba, amelyeknek semmi közük a kőolajtermékekhez. Az exportált áruknak csak egy része kerülhet feldolgozásra, a többi értékesítésre kerül, ezt követően kompenzációs árut importálnak, amelynek mennyisége lényegesen kevesebb, mint amennyit a szállított áru teljes mennyiségének feldolgozásakor kellett volna megkapni.
A jogsértők az Orosz Föderáció vámterületén a vámfeldolgozási rendszert is alkalmazzák arra, hogy feldolgozott termékek leple alatt árukat csempészjenek. Ez a mechanizmus gyakran az útdíjbeszedési műveletek hátterében áll, amikor külföldi alapanyagok helyett orosz nyersanyagot használnak fel, és a feldolgozott terméket az autópályadíj álcája alatt adózás nélkül exportálják külföldre.
Csempészet leplezhető az áruk ideiglenes behozatalának (exportjának) rendszerének alkalmazásával - ehelyett az árukat szabadon értékesítik a külkereskedelmi tevékenységek gátlástalan résztvevői Oroszország területén a megfelelő vámok megfizetése nélkül.
Az ilyen módszerekkel történő bűncselekmények elkövetéséhez egy szervezett bűnözői csoport tagjainak pénzeszközöket, árukat kell vásárolniuk, meg kell oldaniuk mozgásuk kérdését, és egyéb tevékenységeket kell végrehajtaniuk.
A bűncselekményeket gyakran a vámmegsemmisítési rendszer hamis használatával leplezik. Általában a vámtisztviselőkkel való összejátszásban követik el őket, mivel Rendelkezések az áruk megsemmisítésére vonatkozó vámrendszerről megrendelésre Az Oroszországi Állami Vámkódex 2000. január 10-i N 3 (a 2001. március 30-i N 316-os végzéssel módosított) szerint az Orosz Föderáció vámhatárán átszállított árukra vonatkozóan a megfelelő okmányokat kell kiállítani. Ezt követően azonban az árukat gyakran úgy adják el, hogy nem fizetnek vámot, bizonyos díjazásért a vámosoknak.
Az áruk kiszállításának elmulasztása általában a fuvarozók részvételével történik, akikkel összejátszásban részt vesznek a külkereskedelmi tevékenységekben és az ideiglenes tároló raktárak alkalmazottai. A közelmúltban olyan sémákat alkalmaznak, ahol az árut átrakodják egy másik járműre vagy tárolják, mielőtt a járművek a vámellenőrzési zónába érkeznének. Ebben az esetben a fuvarozónak bemutatják a gátlástalan átmeneti tároló raktártulajdonosok részvételével elkészített dokumentumokat, amelyek megerősítik a szállítási eljárás lezárását.
2.13.3 Jövedéki termékek hamis kivitele
Az ilyen típusú bűncselekmények lényege, hogy egyes cégek, általában „egynapos” cégek, fuvarokmányokat állítanak ki az Orosz Föderáció területén áthaladó, közeli vagy távoli külföldről érkező áruk küldésére. A vámkezelési okmányok az áruk Oroszország területén keresztül történő tranzitmozgását tükrözik egy FÁK-országok valamelyikének területén található fiktív cég címére, és az áruk Oroszország területén szabad forgalomban maradnak a szükséges vámok megfizetése nélkül. .
Az ilyen jellegű jogellenes cselekmények elkövetéséhez a szervezett bűnözői csoport tagjainak be kell jegyezniük egy fly-by-night céget, és találniuk kell egy fuvarozót, aki nem a dokumentumokban feltüntetett, hanem a tagok által megnevezett rendeltetési helyre szállítja az árut. szervezett bűnözői csoport. Ezen túlmenően a határellenőrzési ponton található vámhivatalból (indító vámhivatal) az országba behozott árukat kézbesítés-ellenőrző okmány alapján vámkísérettel vagy vámbiztosíték mellett küldik el ahhoz a vámhivatalhoz, amelynek tevékenységi területén a címzett az áruk helye (rendeltetési vámhivatal), vagy a külföldre történő beléptetési vámhivatalhoz. Az Orosz Föderáción kívülre szállított rakomány nem kivitelének tényének eltitkolása érdekében a jogsértők összeesküvést kötnek a vámszállítókkal, vámkíséret esetén pedig a vámtisztviselőkkel annak érdekében, hogy a rakomány határra szállítása nélkül kiállítsák a szállítási ellenőrző okmányt. postai export- és vesztegetési szakembereknek, akiknek lehetőségük van hamis adatok bevitelére.információkat az elektronikus kézbesítés-ellenőrzési adatbázisba.
Miután az árukat „szabad forgalomba hozatal céljából” kiengedték a vámrendszerbe, vagy beléptek Oroszország vámterületére, a szervezett bűnözői csoport tagjainak átmenetileg olyan raktárakat kell találniuk, ahol rövid ideig vámkezelés nélkül tárolhatók vagy átrakhatók. áruk. Néha bizonyos (bűn)cégek raktárait bérlik erre a célra. Ezután meg kell oldani az áruk vevő általi értékesítésével kapcsolatos kérdést, amely lehet nagy- vagy kiskereskedelmi vevő.
A jelentős pénzeszközök birtokában lévő bűnözői közösségeknek lehetőségük van széles körben használni a járműveket és a kommunikációt, a nagy fedett raktárakat, az őrzött zárt parkolókat, ami lehetővé teszi nagyszabású illegális műveletek végrehajtását.
A szervezett bűnözéssel foglalkozó közösségek általában jól megalapozott operatív információkkal rendelkeznek. Ez vagy a vám- és rendvédelmi szervek tevékenységének figyelemmel kísérésével, vagy a vámtisztviselők megvesztegetésével történik, akik maguk tájékoztatják a szervezett bűnözői csoport tagjait a csempészett és hatósági, de nem vámkezelt importárut szállító járművek ellenőrzéséről. . Így a moszkvai operatív vámhatóság az orosz FSZB-vel, a rendőrséggel és a határszolgálattal az éves Caravanavto rendezvény részeként különleges akciót hajtott végre az illegális áruforgalom visszaszorítására. A vámosok elsősorban az autópályákra, a nehézgépjárművek ellenőrzésére fordították a figyelmet. Egy óra munka után azonban az útvonal gyorsan kiürült, mivel a csempészek megfelelő információcserét hoztak létre.
Ezután a vámosok taktikát változtattak, és elkezdték ellenőrizni azokat a szervezeteket, amelyekről volt működési információ, hogy raktárhelyiséget biztosítanak a nem vámkezelt áruk tárolására. Ezzel párhuzamosan a vámokmány-hamisítással szisztematikusan foglalkozó bűnözői közösségek kerültek a vámosok látókörébe. Az üzemeltetés során 13 autókereskedést, 25 külgazdasági tevékenységet folytató céget, valamint 34 átmeneti tároló raktárt ellenőriztek. A letartóztatott áruk értéke körülbelül 245,5 milliárd rubelt tett ki. (összehasonlításképpen: az előző akcióban 187 milliárd értékű árut vettek őrizetbe).
A második akció során a fővárosi üzemi és kamionvám munkatársai a Gross JSC raktárának területén feltartóztattak egy Hamburgból érkezett személygépkocsit (a feladó az ShVA cég, a címzett a Protek cég volt). A vámokmányok szerint a rakománynak dobozos sörből kellett állnia. Mint kiderült, az autót a vámellenőrzést megkerülve a Gross raktárba szállították és ott rakták ki. A vámosok a raktár ellenőrzése során hatalmas mennyiségű alkoholos italt találtak: hazai és import vodkát, moldovai borokat, dobozos sört. Nem volt vámokmány az összes áruhoz, amelynek értéke több mint 2 millió dollár volt.
Számos szervezett bűnözői csoport specializálódott külföldi autók Oroszországba szállítására, mindkettőt Oroszországban, különböző külföldi országokban lopták el, és legálisan szerezték be.
Az autólopások és -eladások során a szerepek megoszlanak egy szervezett bűnözői csoport tagjai között, melynek egyik része autókat lop, másik része azok illegális átadását végzi, a harmadik rész legális, a negyedik rész vevőket keres, az ötödik rész gyárt. vagy hamisított okmányokat szerez be a járművekhez, a hatodik rész biztosítja az okmányok lebonyolítását.és azokon a szükséges jelölések beszerzése Litvánia, Fehéroroszország, Oroszország vámhatóságán, a hetedik - egyéb szükséges intézkedéseket az autók értékesítéséhez.
A szervezett bűnözői csoport tagjainak hamis gépjármű-forgalmi engedélyeket, bizonyítványokat-számla nyomtatványokat, fehérorosz vagy ukrajnai közlekedési rendőrségtől származó igazolásokat kell vásárolniuk vagy meghamisítaniuk, amelyek a vámhatár átlépéséhez szükséges pecsétek és bélyegzők lenyomatait, egyéb dokumentumokat tartalmaznak. :
a fehéroroszországi vámhatóságok jelzéseivel az áruk szabad forgalomba bocsátására vonatkozóan, amennyiben a járművek ezen a köztársaságon keresztül haladnak át;
magának a járműnek az azonosítása (járműútlevél, bizonyítvány és a közlekedésrendészeti hatóságok által a jármű nyilvántartásból való törlésére vonatkozó jelzésekkel ellátott dokumentumok);
a jármű tulajdonjogának és értékének megerősítése - számla, adásvételi váltó, adásvételi szerződés, számla stb.;
a járművet mozgó állampolgárok személyazonosságának és jogosítványainak azonosítása (útlevél, meghatalmazás stb.).
Gyakran előfordul, hogy egy autóhoz fiktív dokumentumok teljes csomagját mutatják be, magas szakmai színvonalon, modern irodai berendezésekkel és nyomtatóberendezésekkel.
Új okmányok előállításakor a karosszéria, az alváz és a motor száma megváltozik, amelyet az Oroszországi Belügyminisztérium Állami Közlekedésbiztonsági Felügyelősége ellenőriz, a szervezett bűnözői csoport tagjainak megfelelő beleegyezésével. , felületesen hajtják végre. Ezenkívül egyes közlekedési rendőrök személyes haszonszerzés céljából megsértik a munkaköri leírásokat azáltal, hogy nem ellenőrzik a meghatározott egységek számát.
Meg kell oldani ezen járművek közlekedési rendészeti nyilvántartásba vételének kérdését is, gyakran még a vásárlás előtt. A felmérés eredményei szerint a közlekedési rendőrök leggyakrabban azáltal járulnak hozzá a külgazdasági tevékenység területén elkövetett visszaélésekhez:
segítségnyújtás a rakomány kísérésében;
segítségnyújtás a csempészett külföldi autók nyilvántartásában;
beleegyezés a vámhatár átlépésekor a vámállomások megkerülésével;
külföldi autók más régióban történő regisztrációs kérelmeire adott válaszok meghamisítása.
Ebből következően a külgazdasági tevékenység körében elkövetett bűncselekmények elkövetésére irányuló bűncselekmény megvalósulásának egyik feltétele a határozatlan számú személy közötti összeesküvés fennállása, a bűnözői szerepek és a bevételek megoszlása. Ráadásul a szervezett bűnözői csoportok bűnözői fellépéseinek logikája hasonló a hétköznapi üzletmenet logikájához, az elkövetésük jogellenességéhez igazítva.
2.14 Az adóbűnözés jellemzői
Az adóbűnözés nem tekinthető alapvetően új, társadalmilag veszélyes társadalmi és jogi jelenségnek Oroszország számára. Különböző időkben, ilyen vagy olyan mértékben, küzdöttek az adójogszabályok megsértése ellen, ami egyes években rendkívül élessé vált. Például 1922-ben az RSFSR-ben 20 572 embert ítéltek el a kormányzati kötelezettségek és adók kijátszása miatt. Ezek a számok még mindig a legmagasabbak a hazai adózás történetében.
Sajnálattal kell megállapítani, hogy a modern orosz adórendszer kialakulása az adóbűncselekmények és -bűncselekmények számának jelentős növekedésével jár együtt.
Különféle becslések szerint az orosz gazdaságban a bruttó hazai termék 25-40%-a a gazdaság árnyékszektorában jön létre, amelynek túlnyomó többségét nem fedezik adók. Az orosz pénzügyminisztérium szerint a bevételek és az adózás tárgyainak eltitkolása miatt az adók 30-50%-a évente nem érkezik be az ország konszolidált költségvetéséből. Ennek eredményeként a törvénytisztelő adófizetők – ők elsősorban legális árutermelők – a bruttó hazai termék mintegy felét kitevő adók formájában fizetnek be az államkasszába. Átlagosan kiderül, hogy a bruttó hazai termék körülbelül egyharmada kerül a költségvetésbe.
Az adóelkerülés elterjedt, elterjedt, és ez a fő oka annak, hogy nem érkeznek be adók az államkasszába.
Az adóbűnözés valós mértékét bizonyos fokig a következő mutatók bizonyítják:
Jelentős különbség a lakosság hivatalos és reáljövedelme között;
Nyilvánvaló különbség az egyes állampolgárok fogyasztási kiadásai (nagy mennyiségű devizaérték, ingatlan, autó, lakberendezés és drága szolgáltatások vásárlása) és bevallott jövedelme között;
A lakosság rejtett foglalkoztatása (jelentős számú munkavállaló jelenléte az adóhatóságnál nem regisztrált vagy illegális üzleti tevékenységet folytató vállalkozásokban);
A nem banki forgalomban lévő készpénz mennyiségének növekedése ("fekete készpénz" használata más vállalkozásokkal való elszámolásokban, bérek);
A nemfizetések válságának súlyosbodása, amely abból áll, hogy a szervezetek nem tudnak vagy nem hajlandók pénzt fizetni más gazdálkodó szervezetekkel kereskedelmi tevékenységük keretében (barterügyletek túlsúlya, váltók és egyéb értékpapírok használata az elszámolásokban), valamint mint a költségvetésnél (beszámítás, természetbeni kifizetés);
Az adóbeszedés csökkenése, még abban az időszakban is megfigyelhető, amikor a költségvetésbe befolyó adóbevételek szezonális növekedését várták;
A költségvetési hátralék nagysága évről évre jelentős mértékben növekszik;
Az illegálisan külföldre kivitt tőke volumenének növelése (számlanyitás külföldi bankokban, társaságok, értékpapírok külföldi megszerzése).
FEJEZET 3. Javaslatok a hatékonyság javítására
szervezettség elleni küzdelem
gazdasági bűnözés
A 90-es években a tulajdon bűnügyi újraelosztása és a szervezett bűnözés behatolása az orosz társadalom életének minden területére megköveteli az állam és a rendvédelmi szervek hatékonyságának növelését, ami még mindig nem felel meg a jelenlegi kriminogén helyzetnek, amint azt a az orosz belügyminisztérium szakértői körében végzett felmérés eredményei. Arra a kérdésre, hogy mennyire eredményes a szervezett bûnözés elleni küzdelem a gazdasági szférában, a válaszadók 56%-a alacsonynak, 31%-a átlagosnak, 2%-a magasnak tartja azt.
A szervezett bűnözői csoportok által elkövetett bűncselekmények azonosítását és megoldását megnehezítő körülmények között a következők említhetők:
a szervezett bûnözés elleni küzdelemre, a tanúk védelmére stb. vonatkozó speciális törvények hiánya;
a büntetőjog tökéletlensége;
a büntetőeljárási jogszabályok tökéletlensége;
a bűnüldöző szervek egymás közötti interakciójának hiányosságai;
hiányosságok a bűnüldöző és szabályozó hatóságok közötti interakcióban;
korrupció a bűnüldöző szerveknél;
a kormányzati struktúrák nyomása.
A modern gazdaságpolitika egyik kulcsproblémája, amelynek megoldása sürgős intézkedéseket igényel a gazdaság kriminalizálásának leküzdése.
A szervezett bûnözés gazdasági természetû befolyásának kiszélesedésének ellensúlyozására különféle szervezeti, jogi és egyéb intézkedésekre van szükség.
Az első négy helyet az orosz belügyminisztérium munkatársai rangsorolták:
az üzleti tranzakciók végrehajtása feletti ellenőrzés megerősítése;
a vállalatvezetők szabálysértési felelősségének szigorítása;
az egyének jövedelme feletti pénzügyi ellenőrzés biztosítása;
a bűnüldöző szervek hatékonyságának növelése a bűncselekmények azonosításában és felderítésében.
A gazdálkodó szervezetek alkalmazottai kiemelten kezelték a bűnüldöző szervek hatékonyságának növelését a bűncselekmények feltárásában és felderítésében. Következik az adócsökkentés; a vállalatvezetők szabálysértési felelősségének szigorítása; az üzleti műveletek feletti ellenőrzés erősítése.
Ez alapján arra a következtetésre juthatunk a szervezett bûnözés elleni küzdelem hatékonyságának növelése a gazdasági szférában helyre kell állítani a rendet az üzleti életben és növelni kell a rendvédelmi szervek hatékonyságát.
A szervezett bűnözés elleni küzdelem legkedveltebb területei a gazdasági szférában a következők:
a szervezett bűnözői csoportok által irányított „legális” vállalkozások, szervezetek tevékenységének korlátozása (felszámolásuk, engedélyek visszavonása, bankszámlák lefoglalása stb.);
a gazdasági szférában bűnözői tevékenységet folytató szervezett bűnözői csoportok vezetőinek (menedzsereinek) azonosítása és semlegesítése;
szervezett bűnözői csoportok tagjainak büntetőjogi felelősségre vonása „háttérbűncselekmények” miatt (fegyverhordás, kábítószer-birtoklás stb.).
A rendvédelmi szervek hatékonyságának növelése érdekében szükséges lenne az ösztönző intézkedések alkalmazási lehetőségeinek bővítése azon személyek körében, akik a rendvédelmi szerveket segítik a szervezett bűnözés elleni küzdelemben a gazdasági szférában, így különösen:
bevezetni a jogszabályokba a „bûnözõvel foglalkozik” intézményét, azaz. a büntetőjogi felelősség alóli mentesség és annak védelme a bűnözői csoportok és bűnözői közösségek aktív résztvevői és szervezői bűncselekményeinek bizonyítására;
biztosítsa a büntetőjogi felelősség alóli mentesítés lehetőségét a bűnszervezetben való aktív bűnbánattal összefüggésben való részvétel esetén (a bűnüldöző szervek aktív segítsége a csoport bűnözői tevékenységének felderítésében).
A fentiekkel együtt tanácsos lenne előírni az Orosz Föderáció büntetőeljárási törvénykönyvében:
a bűnüldöző tisztviselők „szótanúként” felszólalásának lehetősége;
a tanúk zárt ülésen történő kihallgatásának lehetősége;
a tanúk kihallgatásának lehetősége személyes adataik nyilvánosságra hozatala nélkül;
a „főtanú” intézménye;
operatív-kutatási tevékenység során azonosított személyek tanúkénti kihallgatása a büntetőeljárás megindításáig, valamint a büntetőeljárás megindítása előtti vizsgálatok lefolytatása.
Az árnyékgazdaság nemcsak a rendvédelmi szervek, hanem az egész állam problémája lett. Ezért már régóta esedékes az árnyékgazdaság befolyásolását szolgáló intézkedéscsomag kidolgozása.
Egy ilyen intézkedéscsomag kidolgozásakor, anélkül, hogy tagadná az erőteljes intézkedések szükségességét, kiemelten fontos az általános gazdasági viszonyok változásának, a jogszabályok javításának, a joghézagok megszüntetésének kell tekinteni, minden olyan „gazdasági nonszensznek”, amely veszteségessé és kudarcra ítéli a vállalkozói tevékenységet. Egy ilyen intézkedéscsomag az árnyék- és a legális gazdaság integrálásának gondolatán alapulhat, bizonyos korlátok között lehetővé téve az olyan intézkedéseket, mint az adóamnesztia, a pénzügyi engedmények igénybevétele, a tőke hazaszállítása.
A felhasznált irodalom listája:
Nikolaenko S., Lissovolik Y., Mac Farquhar R. „Árnyékgazdaság az orosz régiókban” 1997. M., 1998.
Luneev V.V. A XX. századi bűnözés. Világ-, regionális és orosz trendek. M. Norma, 1997.
Verin V.P. Bűnözés a gazdasági szférában. - M., 2001.
Vorobiev I.A. „A szervezett bűnözés és az ellene folytatott küzdelem Németországban” - M.: Oroszország Belügyminisztériumának Összoroszországi Kutatóintézete, 1996.
Sieber U. Szervezett bûnözés Japánban és Németországban. - M.: Orosz Jogi Könyvkiadó, 1999.
„Adóértesítő” folyóirat, N 7, 2002. július „Az adóbűnözés kriminológiai jellemzői”
A gazdaság és a bûnözés intenzív összeolvadásának folyamata, a bûnözõ gazdasági magatartás elterjedése és átalakulása a gazdasági szereplõk közötti kapcsolatok domináns modelljévé a feltörekvõ hazai piac határain belül, a kormányzat és a vállalkozások közötti kapcsolatok korrupciós modelljének kialakítása, a gazdasági tevékenység és az erkölcs árnyéknormái, a kriminálpszichológia és más kapcsolódó körülmények vezettek a sajátos intézményi formáció kialakulásához, az ún. bűnöző gazdaság.
E tekintetben a szervezett és gazdasági bûnözés, a bûnvilág és a gazdaság, a gazdasági rendszer kriminalizációja és más jelenségek bonyolult kölcsönös kapcsolata és függõsége által okozott jelenségek vizsgálata fokozatosan egyre integráltabb szintre kerül, amikor a kriminológiai elemzés tárgyává válik bűnöző gazdaság, mint bizonyos rendszerszintű-intézményi képződmény. 39 Ennek az új jelenségnek az elemzése véleményünk szerint lehetővé teszi számunkra, hogy mélyebben megértsük és megértsük a társadalom gazdasági fejlődése és a bűnözés közötti kölcsönös függőség és kölcsönhatás folyamatát. A kriminológusok ma még nem állnak készen arra, hogy kimerítő mennyiségi értékelést adjanak a bűngazdaságról, mivel még nincs megfelelő reprezentatív statisztikai adatbázis. 40 Ugyanakkor a már rendelkezésre álló információk és megfigyelések alapján meg lehet próbálni elméletileg rekonstruálni szerkezetét, tulajdonságait, funkcióit stb.
Mielőtt a bűnöző gazdaságot a gazdasági kriminológia tárgyának kezdenénk, érdemes megemlíteni két olyan fogalmat, amelyek meghatározását – furcsa módon – gyakorlatilag nehéz megtalálni a tudományos és oktatási szakirodalomban. A „gazdasági kapcsolatok kriminalizálása” és a „gazdaság kriminalizálása” fogalmakat értjük alatta. Az orosz társadalmi valóság e két jelenségének joga van a kriminológiai elemzés legalább opcionális tárgyaként is fellépni. Ismételjük meg e fogalmak definícióit. 41
A gazdasági kapcsolatok kriminalizálásaáltalánosságban egyrészt olyan folyamatnak tekinthető, amelyet a legitim gazdasági viszonyok kriminális változatai általi fokozatos kiszorítása jellemez (megtörténik a gazdasági kapcsolatrendszer egyfajta asszocializációja), másrészt speciális társadalmi jelenségnek. a spektrum bővüléséből és a szorzásból eredő üzleti bűnözés valamint a gazdasági bûnözés mértékének növekedése, a bûnözés elterjedése a gazdasági tevékenység szférájában.
A gazdasági kapcsolatok kriminalizálása nyilvánvalóan konkrétabb fogalomként hat a gazdaság kriminalizálása fogalmához képest. Ez következik a gazdaság kriminalizálása fogalmának meghatározásából: „ A gazdaság kriminalizálása a gazdasági rendszer egészének kriminalizálódásának folyamataként és egyben eredményeként (jelenségeként) jellemzik - amely kiterjed mind a gazdasági kapcsolatrendszerre, mind a szaporodási szakaszokra, mind a gazdasági egységek szintjére, mind a gazdasági. maga a tevékenység - tevékenység a vállalkozás, az üzlet stb. területén.
Így a kriminalizáció a közgazdaságtanban és a gazdasági kapcsolatokban társadalmi folyamatként és ennek eredményeként társadalmi jelenségként is bemutatható. A kriminalizáció érinti a társadalmi kapcsolatok, normák és kapcsolatok rendszerét, és a kriminalizált és kriminalizált gazdasági magatartás terjedését jelenti a társadalomban - ezzel összefüggésben mind a gazdasági bûnözés, mind a tiltott, bûnözõ gazdasági tevékenység növekszik, egyrészt a gazdasági hadsereg serege. a bûnözõk és a bûnözés alanyai száma növekszik.az üzlet, másrészt a gazdaságban bûnözõ tevékenység áldozatává vált entitások összessége. A kriminalizáció mint társadalmi jelenség úgy néz ki, mint a gazdasági bûnözés és a bûnügy, a kriminalizált és bûnözõ gazdasági tevékenység genezisének eredménye.
A fentiek figyelembevételével hangsúlyozzuk, hogy a kriminológiai ismeretek fejlesztése kevés hasznot hoz a felhasználásából leegyszerűsített értelmezések a kriminalizáció fogalmát (a társadalom gazdasági szférájára vonatkozóan használva), amely valójában a „gazdasági bûnözés”, a „gazdaság kriminalizálása” és a „bûnös gazdaság” heterogén jelenségeit azonosítja. 42
Térjünk át közvetlenül a kriminálgazdaságtan problémájának vizsgálatára, kezdve a hazai szakemberek e témában készült legjelentősebb munkáinak rövid tartalomelemzésével.
Úgy tűnik, hogy a kriminálgazdaságtan jelenségének a tudományos irodalomban általunk ismert legmegerősítettebb meghatározása prof. A.A. Krylova: „A bûngazdaság illegális társadalmi-gazdasági kapcsolatok, valamint anyagi és anyagi folyamatok összetett rendszere az anyagi javak és szolgáltatások termelésére, elosztására, cseréjére és fogyasztására.” 43 „A legáltalánosabb formában – fejti ki álláspontját A. Krylov – a bűnöző gazdaság lényege az egyes emberek, társadalmi csoportok szükségletei és azok jogi kielégítésének korlátozott lehetőségei közötti ellentmondásban rejlik. Ezért minél rosszabb a legális termelés állapota, annál aktívabb és jövedelmezőbb a bűnöző gazdaság.” 44 Mindeközben a hivatkozott mű egyszerre mutatja be a bűnöző gazdaságnak némileg eltérő értelmezéseit, amelyek véleményünk szerint „nem férnek bele” a szerző általános koncepcionális felépítésébe (lásd a fenti definíciót) - a bűnöző gazdaságot is szervezett önmagaként határozza meg. nem erőszakos bűncselekményt érdekelt 45, és bűnöző gazdasági tevékenységgel azonosítja magát. 46
Meglehetősen konstruktív definíciót ad A.G. Korcsagin: „A bűnügyi közgazdaságtan egy sajátos gazdasági struktúra, egy olyan irányítási módszer, amelynek célja, hogy az emberek egy bizonyos, viszonylag kis csoportja számára biztosítson többletjövedelmet a bűnözésből, a törvényi „hézagok” használatából származó bevételt. 47
A kriminálgazdaságtan mint nemzetgazdasági szektor – ez a meghatározás megtalálható a gazdasági bűnözés jelenségével foglalkozó publikációkban is. 48
Léteznek egyszerűbb megközelítések is a bűnöző gazdaság fogalmának meghatározására. Például A. Neszterov és A. Vakurin ebbe a fogalomba beletartozik „az egyes jogszabályok hatálya alá tartozó gazdasági szféra cselekményei, azaz a gazdasági bűncselekmények és bűncselekmények” 49, valamint „a szervezett bűnözés, a korrupció és a törvényjavaslatokért lobbizás” előnyös az alvilág számára." 50 Ez a megközelítés láthatóan igen népszerűvé vált a kutatók körében, ami tükröződik az oktatásgazdasági és jogi szakirodalomban is. 51 A bűnöző gazdaság fogalmának némileg kibővített értelmezései is megtalálhatók, amelyek ezt a jelenséget reprezentálják, például három szegmens kombinációja formájában: „a) a hivatalos gazdaságba „beépített” gazdasági bűnözés (lopás, önző). hivatali és gazdasági bűncselekmények); b) földalatti gazdasági tevékenység, amely teljesen el van rejtve az ellenőrzés minden formája elől (kábítószer-kereskedelem, szerencsejáték, prostitúció); c) az állampolgárok személyes vagyona elleni közös bűnözés, mint a jövedelem nem gazdasági jellegű újraelosztásának egyik formája (rablás, lopás, zsarolás). 52
Megjegyzendő, hogy a kriminálgazdaságtan problémájának vizsgálata a hazai kriminológiai és közgazdasági irodalomban főszabály szerint hasonló, gyakran eklektikusra szabott definíciók megfogalmazására korlátozódik. 53 És tudomásunk szerint még mindig nincsenek olyan jelentős tudományos munkák, publikációk, amelyekben a bűnöző gazdaság speciális elméleti kutatás tárgyává válna. 54
Lehet-e a kriminálgazdaságtan a kriminológiai kutatás tárgya?? Egy jogász kriminológus, aki a büntetőjog dogmáin nevelkedett, szkeptikus lehet egy ilyen gondolattal szemben. Ugyanakkor nem szabad vakon elvetni ezt a megközelítést, hiszen a rendszerszemléletű módszer megköveteli a valóság jelenségeinek és folyamatainak (például a gazdasági bűnözés) teljes vizsgálatát, figyelembe véve az endogén és exogén kölcsönös összefüggések összességét, ill. függőségek stb.
Térjünk rá a bűnös gazdaság jelenségének alábbi elemzésére.
A gazdasági szférában a közelmúltban bekövetkezett objektív minőségi változások a piaci átalakulások és a társadalmi-politikai reformok rendkívül ellentmondásos végrehajtása következtében, valamint más körülmények miatt az orosz társadalomban nem csak az egyes fajok megjelenése lehetséges. új gazdasági bűncselekmények, hanem ezek egész szelektív halmaza. Az orosz földön valósággá vált gazdasági bûnözés mértékét és az okozott kár mértékét tekintve meghaladta a rendes zsoldos bûncselekmények megfelelõ mutatóit. Oroszországban lényegében a történeti kronológia kritériumai szerint szinte azonnali ugrás következett be a korábban ismeretlen, piaci típusú gazdasági bűncselekmények elemeibe, ami alapjaiban változtatta meg az ország bűnügyi helyzetét. Pontosabban, történt változások a gazdasági környezet kriminalitása természetében.
Sem a hatóságok, sem a rendvédelmi szervek, sem a gazdasági társaságok, sem maguk az állampolgárok, akik a feltörekvő piacgazdaság szférájában a tömeges és nagyszabású bűnözői csalások első áldozatai lettek, nem voltak felkészülve az események ilyen fordulatára. A szakértők már a kilencvenes évek közepére megállapították, hogy a hazai területen új típusú, piaci jellegű gazdasági bűncselekmények erőteljes generációja jelent meg, és magát a társadalmat is áttétek sújtották a gazdasági kapcsolatok általános kriminalizálása. Mára kijelenthetjük, hogy a fent említett destruktív folyamatok eredményeként Oroszország egészében egy bizonyos egyedi rendszerszintű aszociális formáció kialakulása teljesedett ki, amelyet konvencionálisan a „kifejezéssel jelölhetünk”. bűnöző gazdaság" A bűnöző gazdaság vált a bűnöző gazdasági tevékenység átalakult formájává, dialektikusan egy sajátos társadalmi intézmény szintjére fejlődve, amely valós veszélyt jelent a nemzet biztonságára és legitim intézményrendszerére. Akár tetszik, akár nem, a bűnöző gazdaság és alanyai jelentős szerepet kezdtek játszani Oroszország társadalmi, gazdasági, politikai és ideológiai folyamataiban. Sajátos intézményi struktúrával rendelkező rendszerként sajátos normák, összefüggések és kapcsolatok halmazát kezdte generálni és tömegesen újratermelni. Más szóval a bűnöző gazdaság elkezdett ellátni egy bizonyos funkciót társadalmunkban, a nem hatékony állam intézményeinek „lecserélése” mind a nemzetgazdaságban, mind a határain kívül. 55
E körülményekre tekintettel tanácsos feltenni a kérdéseket: „A kriminológiai tudomány figyelmen kívül hagyhatja-e az orosz társadalomban egy ilyen észrevehető jelenséget?”, „Van-e joga „nem észrevenni” a bűnöző gazdaságot, és nem tenni kutatása tárgyává és nem veszi fel a legfontosabb aktuális tudományos kutatásai közé? Szerintem a válaszok egyértelműek.
Társadalomtudományként és nagyrészt szociológiai tudományként a kriminológia nem hagyhat ki egy ilyen lehetőséget, és köteles hozzájárulni társadalmunk kritikai fejlődésének speciális aspektusainak vizsgálatához a radikális társadalmi átalakulások és a mélyreható társadalmi változások korszakában. A kriminálgazdaságtan a kriminológiai tudomány egy új ága, a gazdasági kriminológia vizsgálati tárgyává válhat, és kell is.
Természetesen járhatja a hagyományos utat, és megpróbálhatja tanulmányozni a gazdaság és a gazdasági kapcsolatok kriminalizálásának problémáját, korlátozva magát a piacgazdaságban elkövetett bűncselekmények egy bizonyos halmazának tanulmányozására. Az elemzés tárgya ebben az esetben lehet a gazdasági bûnözés, a gazdasági szférában vagy a gazdasági tevékenység körében elkövetett bûnözés, vagy az úgynevezett gazdasági bûnözés stb. Azonban ezen lehetőségek bármelyikében a kutatási eredményekben triviális eklektika lesz a választott könnyed megközelítés hibája miatt, amely nagymértékben leszűkíti a vizsgált jelenségek körét.
Valójában a piacgazdaságban elkövetett bűncselekmények a kriminológiai elméletben rendkívül sajátos kategóriát alkotnak, amely elkülönül minden más ismert bűncselekménytípustól. Megérteni a gazdasági bûnözés természetét, ok-okozati komplexumát, e cselekmények elkövetésének motivációját és mechanizmusát, stratégiát meghatározni a megelőzésükre, elméletileg szintetizálni a gazdasági bűnöző személyiségének kriminológiai jellemzőit stb. azon kulcsfontosságú törvények ismeretének keretein kívül, amelyeknek a piacgazdaság evolúciós fejlődése során alá van vetve, és magának a gazdasági tevékenységnek a körén. E tekintetben a gazdasági és kriminológiai problémák teljes komplexumának tanulmányozását át kell vinni a hagyományosról a tudományos ismeretek magasabb szintjére. A legproduktívabb megközelítésnek az tűnik, amely nem a gazdasági bűnözés elszigetelt jelenségét vizsgálja, hanem a „bűngazdaság” rendszerszintű formációját, amelynek megvannak a maga additív tulajdonságai.
A hazai gazdaságot több mint tíz éve érinti a gazdasági kapcsolatok általános kriminalizálása, a gazdasági bûnözés mélyen behatolt annak minden szintjére és láncszemére, szerves rendszerelemévé vált, a jogon kívüli normák és az intézményen kívüli társadalmi kapcsolatok sajátos halmazát újratermelve. Az orosz valóság tényévé vált, hogy ezen a piacgazdasági modellen belül létezik egy megfelelő párhuzamos destruktív alrendszer, amely a bűnöző gazdaság. A kriminológia számára ennek a jelenségnek az objektív ismerete nem lehet gyümölcsöző a tudományos apparátus, a gazdaságelméleti ismeretelméleti és ontológiai eszköztár, valamint a gazdaságszociológia, gazdaságpszichológia és néhány más kapcsolódó tudományág használata nélkül. Ezért a gazdasági kriminológia nyitott tudománynak van ítélve, amely magába szívja és szintetizálja a társadalom- és természettudományi ismeretek más ágainak megközelítéseit, módszereit és eredményeit.
Megkíséreljük azonosítani a gazdasági kriminológia tudományos érdeklődésének tárgyát képező bűnöző gazdaság néhány legjelentősebb jellemzőjét és tulajdonságát.
A bűnöző gazdaság, mint jól bevált aszociális jelenség és kialakult rendszerszintű entitás számos általános jellemző, tudományos érdeklődésre számot tartó kriminológiai tanulmányok számára.
Először, a bűnöző gazdaság két alrendszert foglal magában: "És" Illegális gazdaság» (« Maga a bűnöző gazdaság"). 56 Az első közülük: Kriminalizált gazdaság» - túlnyomórészt a nemzetgazdasági rendszerben hivatalosan működő legális üzleti struktúrák és alanyaik képviselik. A kriminalizált gazdaság közvetlenül összefügg a bűnügyi kapcsolatoknak a joggazdasági rendszer szférájába való behatolásával. Itt a legálisan kriminalizált üzleti struktúrák és a bûnözõ üzletemberek – a legálisakkal együtt – illegális (erõszakkal nem összefüggõ) módszereket alkalmaznak a haszonszerzés és a gazdasági haszon elsajátítására. Vagyis a gazdasági bűncselekményeket itt elsősorban a legális üzleti tevékenység keretein belül és leple alatt alkalmazzák a legális üzleti struktúrák, mint a gazdasági harc egyfajta (illegális) eszközét. 57
A két megnevezett alrendszer azonosítása a bűngazdaság keretein belül módszertanilag fontos intézkedés e jelenség rendszer- és szerkezeti vizsgálatához. Ugyanakkor a kriminalizált és illegális gazdaságra való felosztás bizonyos mértékig önkényes, hiszen a valós gazdasági életben kölcsönhatásuk, összefonódásuk, áthatolásuk van. Csak egy példát említsünk az ilyen konvergenciára, amikor az illegális gazdaság struktúrái és alanyai behatolnak (beszivárognak, beépülnek) a legális nemzetgazdaság intézményeibe: a kábítószer-bizniszben működő szervezett bűnözés legális cégek saját „leányvállalatait” hozza létre. , jogszerű vállalkozás formájában, de tartalmilag - az engedélyezett gazdasági tevékenységet adóelkerüléssel és egyéb gazdasági bűncselekmények elkövetésével ötvözve.
Másodszor, a bűnügyi gazdaság magja egyrészt egy nagyszabású kriminalizált gazdasági tevékenység(az első „Bűnöztetett gazdaság” alrendszerhez tartozik) - vagyis olyan legális gazdasági tevékenység, amely a gazdasági bűncselekmények elkövetése szempontjából elválaszthatatlanul összefügg és összekapcsolódik a büntetőjog megsértésével. Mint már említettük, az Orosz Föderáció jelenlegi Büntető Törvénykönyvében az ilyen bűncselekmények kulcsfontosságú csoportját a 22. fejezet „a gazdasági tevékenység területén elkövetett bűncselekmények” címmel egyesíti, amelyek zöme nem más, mint a szférában elkövetett bűncselekmények. a vállalkozói szellem. Másrészt a bűnöző gazdaság alapja is bűnöző gazdasági tevékenység, amelyet illegális bűnöző üzleti struktúrák hajtanak végre (a kábítószer-kereskedelem stb. területén), és amelyek az „illegális gazdaság” második alrendszerébe tartoznak. 58
Harmadik, a bűnöző gazdaság működése elképzelhetetlen a verseny nem gazdasági módszereinek alkalmazása és többletnyereség megszerzése nélkül. Az „első alrendszerben” a kriminalizált vállalkozást a versenyben illegális előnyök megszerzése jellemzi különböző típusú csalások, megtévesztéssel és bizalom megsértésével összefüggő bűncselekmények – kereskedelmi csalás, hamis vállalkozás, illegális vállalkozás, szándékos és fiktív – felhasználásával. csőd, adózás alóli bevétel eltitkolása stb.
Az illegális gazdaság keretein belül (a „második alrendszerben”), a verseny nem gazdasági módszereiként a bűnözői közösségek a monopolhatalom kikényszerítésének hatalmi eszközeit használják fel a hivatalos (jogi) gazdasági rendszerben működő „saját” üzleti struktúráik számára. a nyersanyagpiacok, a termelés, a forgalom, valamint a hitel-banki tevékenység területén stb. – zsarolás, zsarolás, fenyegetés, bérgyilkosság stb. Ennek eredményeként például az orosz fogyasztói piacon a kiskereskedelem a belügyi ügynökségek szerint szinte teljes mértékben a bűnözői struktúrák szigorú ellenőrzése alatt áll. A nevezett erélyes módszerek a „gazdasági rend” különféle problémáinak megoldására szolgálnak - egyértelműen veszteséges vagy rabszolgasorba hozó kereskedelmi ügyletek, gazdasági szerződések stb. rákényszerítésére az üzleti partnerekre (beleértve az állam gazdasági jogrendszerének szféráját is), megalapozzák. és fenntartani a monopólium magas árakat az olyan áruk és szolgáltatások esetében, amelyek előállítását bűnözői struktúrák ellenőrzik stb. Az esetek túlnyomó többségében a fő cél a többletnyereség kitermelése.
Legáltalánosabb formájában a bűnöző gazdaság az egy bizonyos intézményi struktúra (amelynek elemei a legális gazdaság számára túlnyomóan destruktív), a specifikusan deformált társadalmi viszonyrendszer (amely a társadalomban a jogi társadalmi normák diszfunkcióját okozza) és a kriminalizáció által érintett vagy tisztán kriminalizálódó gazdasági tevékenység kölcsönös kapcsolata és feltételessége.
Súlyos tévhit lenne ugyanakkor a bûngazdaságot érdemben és szerkezetileg a legális gazdasággal és a hivatalosan mûködõ gazdálkodási rendszerrel társítani. Az első nem nevezhető szoros értelemben gazdaságnak (gazdaságnak). Nem képvisel egy világosan felépített hierarchikus gazdasági rendszert, ugyanakkor örökli annak egyedi jellemzőit, formálisan számos szegmenst kölcsönözve.
A bűngazdaságnak a következő jellemzői vannak: töredezettség meglévő ágazatok és azon belüli iparágak; diszkrétségés általában rövid időszak az egyes üzleti struktúrák működése, a gazdasági tevékenység területei és típusai; átmeneti vagy konvergens struktúrák jelenléte, amely egyesíti a kriminalizált, büntetőjogi és legális gazdasági tevékenységtípusokat; a horizontális tőkeáramlás magas dinamikája; magas profitráta (jövedelmezőség) magasabb tranzakciós költségek mellett 59; nyilvánvaló vágy a piaci egyensúly elérésére (az egyensúlyi ár kialakításának sajátosságaival); satöbbi.
A bűnöző és a jogi gazdaság szoros, elválaszthatatlan kölcsönös összefüggésben és feltételrendszerben van. Ezek a tulajdonságok elsősorban abban nyilvánulnak meg, hogy a bűnöző gazdaság második alrendszere („illegális gazdaság”) sem létezhet a teljes autarkia rezsimjében, és óhatatlanul a joggazdasági rendszer infrastruktúrájának szolgáltatásait veszi igénybe. Például a „piszkos” pénzek tisztára mosására általában a hivatalos pénzforgalmi csatornákat, a meglévő hitel- és bankrendszert, az ingatlanpiacot stb. használják, vagy e célokra „saját” üzleti struktúrákat, banki, ill. más szervezetek speciálisan a joggazdasági rendszerben jönnek létre .
A bűnöző gazdaság a munkaerő speciális alkalmazási köre, saját „munkaerőforrásokkal”, egyedi újratermelési és tőkemozgási mechanizmussal, a kereslet és kínálat alakulásának sajátos mintázataival, egyensúlyi piaci árral, tranzakciós költségekkel stb. megvan a maga normarendszere, kapcsolata, értéke és célja.
"Általános cél" a bűnöző gazdaság mint rendszer (a „cél fájának” csúcsa) az ún a gazdasági bűnöző céljainak dichotómiája. Az utóbbi viszont abban rejlik kettős cél elérésének vágya – a társadalomban magas gazdasági és státuszú pozíciók megszerzése vagy megerősítése. Ezeknek az egymásra épülő stratégiai céloknak az elérése elsősorban a kriminalizált gazdasági tevékenység oligarcháinak, a bűnözői „hatóságoknak” – az illegális gazdaság főnökeinek, valamint a korrupt bürokratikus elitnek, az illegális lakbért kitermelő korrupt bürokratikus elitnek – illegális módszerekkel lehetséges. a bűnöző gazdaság létezésén és fejlődésén keresztül . A bűnöző gazdaságban az üzleti és egyéb gazdasági struktúrák számára magas profitrátát biztosítanak olyan tényezők csoportja miatt, amelyek általában elfogadhatatlanok egy gazdasági jogrendszer számára - a büntetőjogi, közigazgatási, polgári, valamint adó-, vám- és egyéb gazdasági jogalkotás vagy jogszabályi előírások végrehajtásának elkerülése az ország tökéletlen és ellentmondásos jogterülete mellett; szigorú „belső” fegyelem, a bérmunka szélsőséges kizsákmányolása, a bérmunkások jogainak teljes hiánya a bűnöző gazdaság alsó szintjén.
Mivel a bûngazdaságnak számos piaci rendszer (funkcionális és intézményrendszer) jellemzõje van, teljesen természetes, hogy a gazdasági folyamatok és jelenségek, valamint a piaci típusú legális nemzetgazdaságra jellemzõ intézményi formációk vizsgálatára ismert módszereket alkalmazunk. A modern közgazdaságtan hagyományos ismeretelméleti megközelítései bizonyos „finomhangolással” meglehetősen alkalmazhatók a kriminálgazdaságtan ontológiai alapjainak megértésére. Ez a határain belül folytatott gazdasági tevékenység számos aspektusára vonatkozik, olyan intézményi egységekre, mint a kriminalizált vagy bûnözõ vállalkozás, cég, társaság stb.
Ez vonatkozik például a foglalkoztatás fogalmára, amellyel a tudományos körforgásban a bűnöző gazdaság munkaerő-kínálati folyamatainak sajátosságait kifejező jelenségek halmazát lehet megjelölni (figyelembe véve annak két alrendszerének sajátosságait - a kriminalizált és illegális gazdaság), mint a munka sajátos alkalmazási köre, a benne „munkahely” képzési minták, a bruttó jövedelem és a „bérek” bevételének és elosztásának jellemzőire, a humántőke- és munkaveszteség nagyságára. források a hivatalos gazdaság számára stb.
Foglalkoztatás a bűnöző gazdaságbanés a benne rejlő munkaerő-potenciál jellege nem azonosítható teljes mértékben a hivatalos gazdaság hasonló jelenségével és folyamataival. Itt általában teljesen más elvek és minták érvényesek. Így a bűnügyi vállalkozás egy adott területén foglalkoztatottak száma számos konkrét tényezőtől függ. Közülük megnevezhetjük például a vállalkozói tevékenység törvényi szabályozásának fejlettségi szintjét az országban és az egyes régiókban, a tilalmak meglétét vagy hiányát, a legális vállalkozás fejlődésének ösztönzésének mértékét általában, a jog működésének hatékonyságát. végrehajtó és egyéb, az üzleti szférát ellenőrző szervek, a bürokrácia korrupciójának mértéke az adott területen, a vállalkozói készség fejlesztéséért felelős rész, az adó-, vám- és egyéb kedvezmények rendszerének elérhetősége és hozzáférhetősége, a bürokrácia korrupciós szintje a jelenlegi adórendszer és az adóterhek „súlyossági foka” egy adott üzleti területen stb.
Például a hamis vállalkozások nagyszámú megjelenése több tényező együttes hatásának tudható be: az áru-pénz kapcsolatok fejletlensége, a piaci infrastruktúra és a piaci környezet egésze, vagy a piac bármely meghatározott területének gyenge fejlődése. üzletág, a legális vállalkozói tevékenységhez kedvező befektetési, adózási és egyéb környezet hiánya, a „képzettség hiánya” és a partnerek, versenytársak, maga a lakosság és a szabályozó hatóságok magatartásának tapasztalatlansága a piacon, a bűnöző hiánya törvényben előírt szankciók ilyen vállalkozások létrehozására stb. Bûnözõ közösségek által eredetileg bûnözõ céllal létrehozott hamis vállalkozások esetében – zsarolótevékenységek leplezése, egyszeri csalások végrehajtása „piszkos” pénzek tisztára mosása céljából, vagy tranzakciós partnerek, lakosság, befektetők megtévesztése stb. ne alkalmazzon ilyen erősen kifejezett alárendelt szerepet.
A bűnöző gazdaság működésének általános mintázatainak tanulmányozása hasznos lehet a hagyományos kriminológiai elemzések elvégzéséhez. Ez vonatkozik például a tanulás problémáira a gazdasági bűnöző személye. Itt a következő meghatározó összefüggéseket emelhetjük ki. A bûngazdasági szférában mûködõ különbözõ kategóriájú gazdasági bûnözõk személyiségének kriminológiai jellemzésének megalkotásának problémájának megközelítéséhez elõször néhány általános rendû elméleti kérdés megoldására van szükség. Közülük mindenekelőtt meg kell említeni a bűngazdaság szférájában a foglalkoztatás strukturális-hierarchikus modelljének kialakításának feladatát. Ehhez viszont előzetesre van szükség a bûngazdaságtan alanyainak tipológiája. 60 Figyelembe véve a bûngazdaságban két alrendszer - a kriminalizált gazdaság és az illegális gazdaság - jelenlétét, megkülönböztethetünk alanyai közül. két nagy osztály: a kriminalizált gazdasági tevékenység alanyainak osztálya és a bűnöző gazdasági tevékenység alanyainak osztálya. Ezen osztályok mindegyikének vizsgálata lehetővé teszi számunkra az endogén azonosítását típusú gazdasági bűnözők, amelynek tanulmányozása viszont lehetőséget ad a célzottabb kutatásra bűnözői személyiségszerkezet(a kiválasztott típusok mindegyikéhez külön). A bûnözõ 61 személyiségstruktúrája a bûngazdaság elsõ vagy második alrendszerének egy meghatározott területén tevékenykedõ bûnözõ személyiségének legjellemzõbb jeleinek és jellemzõinek halmazából áll. A szakértők egy ilyen szerkezet következő elemeit azonosítják. Először, társadalmi státusz, amely olyan jellemzőket tartalmaz, amelyek tükrözik egy személy helyét a társadalmi kapcsolatok rendszerében - nem, életkor, családi állapot, iskolai végzettség, társadalmi csoporthoz való tartozás stb.; Másodszor, társadalmi funkciók, a személyiség valódi megnyilvánulásainak mutatói által kifejezve a fő tevékenységi területeken - szakmai és munka, társadalmi-kulturális, társadalmi és mindennapi élet; Harmadszor, erkölcsi és pszichológiai attitűdök, amely tükrözi az ember hozzáállását a tevékenység fő típusaiban megnyilvánuló megnyilvánulásaihoz - az általános civil felelősséghez, a kormányzati szervekhez, a joghoz, a rendhez, a munkához, a családhoz, a kulturális értékekhez stb. 62
Sematikusan a foglalkoztatás strukturális-hierarchikus modellje például az illegális gazdaság szférájában egy több horizontból álló piramis formájában ábrázolható. Felül egy „szelet” található, amely a tényleges bűnözői, általános bűnözői kontingenst jellemzi az alkalmazott „munkások” - ezek a bűnözői közösségek és a szervezett bűnözői csoportok képviselői, valamint a felettük álló bűnügyi hatóságok és környezetük. Az alábbiakban látható az a horizont, amelyet az alapvető társadalmi-szakmai réteg - a bűnözői vállalkozói tevékenység menedzselése (bűnügyi gazdasági tevékenységet folytató üzletemberek stb.) - képviselői foglalnak el. A fenti két horizont közé célszerű lenne egy bizonyos köztes csoportot (réteget) – az illegális gazdaság működési szférájából „osztalékot” kapó korrupt hivatalnokokat – „betenni”. Végül a piramis alapját képező alsó horizontot a „bérelt munkaerő hadserege” foglalja el – olyan bérmunkások, akik állandóan és ideiglenesen is bizonyos típusú munkát végeznek az illegális gazdaság struktúráiban a területen. a bűnöző gazdasági tevékenység. A bérmunka kontingense általában nem ismeri a bűnöző gazdasági tevékenység titkait, és többnyire egyszerűen nem veszik észre, hogy a bűnözői üzletág struktúráiban munkát kapnak.
A piramis fennmaradó fent említett emeleteinek képviselői közötti kapcsolatok egészen más jellegűek. Itt lehetséges az áthatolás, az egyik horizontból a másikba való átmenet; Sőt, a bûngazdaság fejlõdésének folyamatában távlati „eltolódás” következhet be: egy bizonyos szakaszban pozícióikat élesen megerõsített korrupt hivatalnokok foglalhatják el a piramis „tetejét”. Ez például közel tükrözi számos FÁK-ország jelenlegi helyzetét.
Az érdekes ebben a változatban magának az ilyen államok joggazdasági rendszerének fejlődési mintáinak megnyilvánulása: a bűnöző világ (az említett piramis felső szintjei) törekvéseinek hatására gyorsan utánozza, a fejlesztés egyre inkább alárendelve a monopólium-szuperprofitnak a bűnözői elit javára történő kitermelésének céljainak. Ez pedig a nemzetgazdaság hagyományos szerkezetének rövid időn belüli megsemmisüléséhez vezet; A hazai termelés rohamosan degradálódik, csak azokat a területeket élénkítik, amelyek nem igényelnek hosszú távú és jelentős beruházásokat, de szinte azonnali profitot képesek termelni - banki és tőzsdei tevékenység, kereskedelem. A hazai piacot elárasztják a deviza és import áruk, a hazai termelők csődbe mennek, csak nyersanyagot, energiaforrást exportálnak külföldre stb., stb. Megjegyzendő, hogy ebben a forgatókönyvben a további fejlemények nem feltétlenül vezetnek a nemzetbiztonság teljes elvesztéséhez és az államiság alapjainak lerombolásához. Kedvező körülmények között fokozatos beruházási élénkülésre számíthatunk a hazai nagyvállalkozások részéről. Mivel a spekulatív szektorból a szuperprofit kivonásának lehetőségei meg vannak szabva, a bűnözői tőke elkerülhetetlenül keresni fogja a közgazdaság más, még kevésbé jövedelmező, alacsonyabb profitrátával, nagyobb stabilitás és alacsonyabb jövedelmezőségű szektoraiban is. befektetési szint és kereskedelmi kockázat. Ez elsősorban a hazai termelésre és a gazdaság reálszektorának egyéb területeire vonatkozik.
Ezen kívül még egy fontos körülményt kell figyelembe venni. Az a helyzet, hogy a gazdasági életben megfigyeléseink szerint egy konkrét cselekvése törvény, amely szerint a bűnöző és az árnyéktőke elkerülhetetlenül törekszik a legalizálásra. Jelentős mértékű ilyen legalizálás mellett a társadalom és az állam e folyamatokkal szembeni toleráns hozzáállása, valamint a nemzetgazdasági üzleti tevékenység fokozásának valós gazdasági és jogi feltételeinek megteremtése, a szféra a bûngazdaság és az azzal járó gazdasági tevékenység objektíve leszûkül és szerkezetileg átalakul. Ez főleg annak első alrendszerére vonatkozik, pl. "kriminalizált gazdaság".
A kriminológiai kutatások számára érdekes még a gazdasági bûnözés keletkezésének és a bûngazdaság egészének, illetve alrendszereinek és kulcsszegmenseinek (kriminalizált és bûnözõ gazdasági tevékenység stb.) evolúciójának egymásra épülõ folyamatainak korrelációs elemzése. ). Az evolúció minden szakaszának természetesen megvannak a maga sajátos kriminológiai jellemzői mind magának a gazdasági bűnözésnek, mind a különböző típusú gazdasági bűnözők személyiségének. Ugyanakkor a bűnöző gazdaság fejlődésének evolúciós sajátosságai annak minden szakaszában előre meghatározzák a történelmileg sajátos gazdasági, társadalmi, jogi, erkölcsi és egyéb feltételek kialakulását, amelyek viszont meghatározzák az esetleges új típusok, ill. ismert bűncselekmények változatai, új típusú gazdasági bűnözők kialakulása, vagy ismert típusú bűnöző üzletemberek új jellemzői stb.
A bűnöző gazdaság kialakulásának kezdeti szakaszait a nyereség meglehetősen alacsony tőkésítési szintje jellemzi, az evolúció további szakaszait pedig az elkerülhetetlen vágy, hogy legalizálják a bűnözéssel megszerzett tőkét, az államháztartás bizonyos területeibe történő befektetésekkel. , a legális gazdaság (hitel- és banki szolgáltatások, kereskedelmi, biztosítási, ipari, szolgáltatási szektor, show-biznisz stb.). A bűn- és árnyéktőke legalizálási folyamatainak aktiválása elkerülhetetlenül minőségi változásokhoz vezet a bűnözés helyzetében mind a piaci rendszerben, mind a társadalom egészében, ami természetesen megköveteli a jogszabályi keret időszerű kiigazítását, a jog stratégiájának és taktikájának megváltoztatását. végrehajtó szervek, valamint a bűnözés elleni küzdelem és a bűnmegelőzés szövetségi programjaiban.
Minden, ami a bűnöző gazdaság sajátosságaival és fejlődési mintáival kapcsolatos, nem lehet más, mint a kriminológia tudományos érdeklődésének tárgya. A kriminalisztikai tudománynak itt nem szabad egyfajta elszakadt megfigyelőként fellépnie, aki passzívan vizsgálja a megtörtént eseményeket, és csak a nyilvánvaló tények egyszerű megállapításával foglalkozik. A statisztikus szerepkörből át kell térnie a „proaktív munka” módra, a piacgazdasági szférában a bűnügyi helyzet alakulásának főbb tendenciáinak aktív előrejelzésére, megbízható módszertant kell kidolgoznia a fejlődés ellen. a bűnöző gazdaság fejlődése, elnyomja és (vagy) kiküszöböli azokat a tényezőket, amelyek meghatározzák a társadalomban elfoglalt pozíciójának megerősítését, a bűnügyi kapcsolatok kiszorítását a legális gazdasági tevékenység teréből. Ez megköveteli a bűngazdaság jelenségeinek szisztémás módszerrel történő vizsgálatát, amely kiterjed az endo- és exogén összefüggések és az abban rejlő egymásrautaltság teljes halmazára. A rendszerszemlélet integritása lehetővé teszi, hogy a vizsgált objektumot két oldalról, mintegy két dimenzióban vizsgáljuk: magának az objektumnak az elemekre, tulajdonságokra, funkciókra való belső felosztásán keresztül, valamint a külső környezettel való korrelációjában. Az, hogy a modern kriminológia tudomány képes lesz-e kiterjeszteni saját kutatásának határait, magához vonzani a kapcsolódó tudományágak eszköztárát, és internalizálni (asszimilálni) ezeket a megközelítéseket, nagyban függ attól, hogy a kriminológiai kutatások tartalma és jellege mennyire lesz módszertanilag meghatározottabb és empirikusan igazoltabb. , mennyire lesz képes ez a tudományág elméletileg reprezentatív gyakorlati értékű következtetéseket megfogalmazni, és hatékony segítséget nyújtani a bűnüldöző és végrehajtó szerveknek, a végrehajtó és törvényhozó ágnak, végül a társadalom egészének a bűnözés elleni hatékony kontroll megteremtésében.
