I. szakasz PÉNZ
1. fejezet A pénz szükségessége és lényege
2. fejezet A pénz funkciói
3. fejezet A pénz hatása a társadalmi újratermelésre
4. fejezet Pénz kibocsátása és gazdasági forgalomba hozatala
5. fejezet Készpénzforgalom
6. fejezet Fizetési rendszer. Nem készpénzes pénzforgalom
7. fejezet Készpénzforgalom
8. fejezet Pénzrendszer
9. fejezet Infláció. A pénzáramlás stabilizálásának módszerei
II. HITEL
10. fejezet A hitel szükségessége és lényege
11. fejezet A hitelezési funkciók és törvények
12. fejezet Hitelformák
13. fejezet A hitel szerepe
14. fejezet Hitel tőkepiac
szakasz III. Hitelrendszer
15. fejezet Bankrendszer, szerepe
16. fejezet Banki műveletek
17. fejezet A jegybankok és tevékenységük alapjai
18. fejezet Kereskedelmi bankok és tevékenységük alapjai
19. fejezet Szakosodott pénzintézetek
20. fejezet Banki kamat
szakasz IV. A nemzetközi monetáris kapcsolatok alapjai
21. fejezet Pénzrendszer
22. fejezet Nemzetközi elszámolási és hitelkapcsolatok
Irodalom
I. szakasz PÉNZ
1. fejezet A pénz szükségessége és lényege
A pénz eredetének fogalmai. A pénz évezredekkel ezelőtt jelent meg, és régóta tanulmányozza először az ókori gondolkodók, majd a közgazdaságtudomány, mint önálló tudásterület. Annak ellenére azonban, hogy nagyszámú tudományos munka foglalkozik a pénz és a pénzforgalom problémáival, a pénz általánosan elfogadott elmélete még nem alakult ki. Éppen ellenkezőleg, a közgazdászok között jelentős nézeteltérések vannak a monetáris elmélet minden fő kérdésében, így a pénz megjelenésének okaiban, a pénz mint gazdasági jelenség lényegében, az általa betöltött funkciók összetételében és tartalmában.
Így jelenleg a pénz eredetének két fő fogalma létezik - racionalista és evolúciós. E fogalmak keretein belül alapvetően eltérő megközelítések értelmezik a pénz megjelenésének szükségességét.
Történelmileg először a pénz eredetének racionalista fogalma merült fel. Szubjektivista-pszichológiai megközelítést alkalmaz a pénz megjelenésének és formáinak fejlődésének magyarázatára: azt állítják, hogy a pénzt az emberek szándékosan találták ki és vezették be, hogy megkönnyítsék a cserefolyamatot és a csereügyletek racionálisabb megszervezését.
Ez az elmélet tehát a pénz megjelenését nem gazdasági okokkal magyarázza, megjelenését pszichológiai aktus eredményeként, az emberek szubjektív döntéseként tekintve, amely vagy az emberek közötti megállapodás formáját öltötte, vagy a pénz elfogadásában nyilvánult meg. az állam megfelelő törvénye. Feltételezhető, hogy az árutőzsde fejlődésének egy bizonyos szakaszában az emberek felismerték a közvetlen csereügyletek kényelmetlenségét, és feltalálták a pénzt, mint eszközt a csere megkönnyítésére és költségeinek csökkentésére.
A pénz eredetének racionalista koncepcióját először az ókori görög filozófus és tudós, Arisztotelész fogalmazta meg, aki úgy gondolta, hogy a pénz nem belső természetéből, hanem a törvény erejéből válik pénzzé, így az emberek megváltoztathatják ezt a törvényt, és használhatatlanná tehetik a pénzt. századig meghatározó volt a gazdaságtudományban. Jelenleg a legtöbb nyugati közgazdász ragaszkodik ehhez. Így például P. Samuelson mesterséges társadalmi konvenciónak tartja a pénzt, M. Friedman – hogy ez egy kísérleti elméleti konstrukció.
A nyugati monetáris elmélet fejlődésének korai szakaszát az állam szerepének abszolutizálódása jellemezte a pénz megjelenésében: az állam a kibocsátás során pénzt hoz létre, és jogalkotásilag vásárlóerővel ruházza fel - ezért a pénz államhatalom megteremtése. A modern nyugati közgazdászok már nem ragaszkodnak a pénz eredetének tisztán jogi értelmezéséhez, és a jogot csupán a megjelenésének egyik okának tekintik. Úgy vélik, hogy a cseregazdaság nehézségei miatt az emberek megállapodtak az elszámolási egység, egy szabványos csereeszköz használatáról, majd ezt a megállapodást rögzítették a kormánytörvényben.
A pénz megjelenését a közvetlen árucsere hiányosságaival magyarázva a nyugati közgazdászok a barterügyletek két fő problémáját azonosítják:
1) keressen egy kettős egyezést, vagyis két olyan árutermelőt, akik kölcsönösen érdekeltek egymás termékeinek megvásárlásában. Általában adott számú, a cserében részt vevő árura számítják ki a lehetséges cserekombinációk számát, ami jól szemlélteti a közvetlen árucsere hatástalanságát: ahhoz, hogy az árut a számára szükséges árura cserélje, az árutermelő kénytelen lehet sok cserét végezzen, amíg az érdekek kettős egybeesése nem következik be;
2) az áruk és szolgáltatások árának meghatározása. A monetáris gazdaságban minden terméknek csak egy ára van, pénzegységben kifejezve, ami azt jelenti, hogy az árak teljes száma megegyezik a cserében részt vevő áruk számával. A bartergazdaságban minden árut a többi javak szempontjából értékelnek, amelyekre elcserélik. Ebben a tekintetben a termékskála bővülésével az árak száma gyorsan növekszik, ami nagyon megnehezíti a cserét (például ha 1000 különböző áru vesz részt a cserében, akkor egy barter gazdaságban az árak száma eléri az 500-at). ezer).
A termelés fejlődésével és a kereskedelem mértékének növekedésével a közvetlen cserekereskedelem egyre bonyolította a termékek előállítói közötti cserét. Ezek a nehézségek oda vezettek, hogy az emberek elkezdték a pénzt a cserefolyamat megkönnyítésére használni, aminek eredményeként a szükséges cseretranzakciók száma és a felhasznált árak jelentősen csökkentek, és optimalizálták a forgalmi költségeket.
Így a nyugati közgazdászok szerint a pénzt az emberek találták ki, hogy technikai csereeszközként használják fel a költségek csökkentésére és az áruforgalom hatékonyságának növelésére. A racionalista felfogás szerint a pénz az emberek tudatának terméke, nem pedig a termelési és cserefolyamatok objektív fejlődésének terméke.
A hazai közgazdasági irodalomban a pénz eredetének evolúciós elmélete általánosan elfogadott.
A pénz eredetének evolúciós koncepcióját először K. Marx dolgozta ki. A pénzigény magyarázatára olyan történeti-materialista megközelítést alkalmazott, amely szerint a termelési folyamatban az emberek akaratuktól függetlenül bizonyos szükséges termelési viszonyokba lépnek, amelyek objektív törvényszerűségek szerint alakulnak. Ezekből az álláspontokból a pénz eredetét a szaporodás fejlődésének objektív törvényei magyarázzák.
Az evolúciós koncepció azt bizonyítja, hogy a pénz nem hirtelen, törvény vagy megállapodás erejével, hanem spontán módon, a cserekapcsolatok hosszú fejlődési folyamata eredményeként jelent meg. Más szóval, a pénz az árucsere-folyamat fejlődésének objektív eredménye, amely önmagában, az emberek vágyától függetlenül, fokozatosan vezetett egy adott termék spontán elkülönüléséhez az általános árutömegtől, ami monetáris funkciókat lát el.
Ebben a felfogásban a pénz megjelenése a megélhetési gazdaságból az árugazdaságba való átmenet kezdetéhez, az értékformák (értékkifejezési formák) kialakulásához kapcsolódik. A vizsgálat tárgya az áru, mint a használati és csereértékek egysége.
Az árukat a termelési folyamatban a munka hozza létre, aminek kettős jellege van: egyrészt a konkrét munka olyan fajtája, amely magánjellegű és a termék használati értékét hozza létre, másrészt része. a termék értékét létrehozó általános társadalmi munkáé. De az áru előállítására fordított munka társadalmi jellege csak a különböző áruk egyenlővé tételével tud cserében megnyilvánulni, az áruk értéke pedig csak csereérték formájában tud kifejeződni.
A csere történeti fejlődési folyamatát elemezve K. Marx az érték négy formáját azonosította.
Az egyszerű (véletlenszerű) értékforma a csere fejlődésének legkorábbi szakaszának felel meg, amikor az véletlenszerű volt, és a csereügyletek tárgyai általában olyan termékek voltak, amelyek valamilyen oknál fogva bővelkedtek. Ezt az értékformát az egyenlőség fejezi ki
Az A termék x = a B termék y.
Itt az A áru aktív szerepet játszik, értékét a B áruhoz való viszonyán keresztül fejezi ki, a B áru pedig az A áru megfelelőjeként működik. Így az A áru konkrét, magánmunka termékeként, használati értékként működik, ill. B áru, mint az érték kifejezője, az absztrakt munka megtestesítője.
A teljes (kibővített) értékforma a tőzsde fejlődési szakaszának felel meg, amikor már meglehetősen rendszeressé vált, de a tartósan működő regionális piacok kialakulásának folyamata még nem zárult le. Ezzel az értékformával minden áru az áruk sokaságán keresztül fejezi ki értékét:
a B termékhez
x A termék = z C szorzat
q termék D
stb.
Az egyszerű értékformával szemben, ahol a cserearányok véletlenszerűnek bizonyulhatnak, a teljes értékformában nyilvánvalóvá válik a cserearányok áruértéktől való függése. Hátránya az aktív szerepet játszó javak (A jó) relatív értékkifejezésének hiányossága, mivel értékét egyre több új áru fejezheti ki egyenértékű formában.
Az általános értékforma a csere fejlődési szakaszának felel meg, amikor a regionális piacokon meghatározott javakat allokáltak, amelyekhez az univerzális megfelelő funkcióit rendelték. Ezt az értékformát az egyenlet fejezi ki
a B termékhez
C termék z = A termék x
q termék D
stb.
Univerzális megfelelőjeként a különböző népek és különböző időszakok különböző javakat használtak - a természeti viszonyoktól, a nemzeti hagyományoktól, a termelési tevékenységek jellegétől stb.
A monetáris értékforma felváltotta az egyetemes formát a regionális piacok és a nemzetközi kereskedelem fejlődésével, amikor a nemesfémeket, elsősorban az aranyat és az ezüstöt kezdték univerzális megfelelőjeként használni. Az érték pénzbeli formája a következő egyenlet formájában fejezhető ki:
x termék A
a B termékhez
z áru C = n gramm arany
q termék D
stb.
A pénzforma jóváhagyásával az áru értéke az árának formáját kapta. K. Marx szerint az általános értékformáról a monetárisra való átmenet nem jelentett jelentős minőségi változást, hiszen a pénzprobléma már az általános értékformában és az egyetemes megfelelőjét a pénz státuszával ruházza fel. a pénz nem befolyásolja a lényegét mint közgazdasági kategóriát. Az arany csak azért univerzális megfelelője, mert önmagában árutermészetű és értéke van. A monetáris értékforma megjelenése csak azt jelenti, hogy a társadalmi megszokás következtében az univerzális megfelelő formája összeolvadt az arany természetes formájával.
Tehát az evolúciós felfogás szerint a pénz az értékformák (csereérték) fejlődésének eredményeként jelent meg.
A pénz megjelenésének előfeltétele a társadalmi munkamegosztás és az árutermelők gazdasági elszigeteltsége. Az egyik értékformáról a másikra való átmenet a csere kibővülésével és az áru belső ellentmondásainak elmélyülésével jár - köz- és magánmunka, használati érték és érték között. Egy ekvivalens termék kiosztása a cserefolyamatban az volt, hogy el kellett számolni az áruk előállítására fordított társadalmi munka értékével.
Az állam szerepe a monetáris kapcsolatok fejlesztésében - érmeverés, bankjegykibocsátás - formális, és a pénzformák fejlesztésének objektív igényét tükrözi. A nemesfémek az árutermelés fejlődésének objektív törvényszerűségei miatt váltak egyetemes értékegyenértékűvé, az ezekből a fémekből készült érmék vásárlóerejét a belső értékük határozta meg, nem pedig az állam akarata.
Így az evolúciós koncepcióban a pénzt egy különleges árucikknek tekintik, amely spontán módon emelkedik ki az áruk világából, hogy egyetemes megfelelőjeként szolgáljon. Ezek nem a csere technikai eszközei, hanem az emberek közötti gazdasági kapcsolatok történelmileg meghatározott formája az árucsere folyamatában.
A pénz lényege. A hazai közgazdaságtudományban mindig is jelentős figyelmet fordítottak a pénzelméleti kérdésekre. A szovjet időszakban a pénz lényegének és formái fejlődésének sajátosságainak tanulmányozásának általános módszertani alapja K. Marx pénzelmélete volt, amely a munkaérték elméletén alapul. Az arany demonetizálásának folyamata azonban számos, gyakran egymással ellentétes nézet kialakulásához vezetett a hitelpénz természetéről a modern piacgazdaságban.
A pénztudomány deideologizálódásához vezető piacgazdaságra való átállás lehetővé tette nemcsak a gazdag hazai elméleti örökség, hanem a nyugati közgazdasági gondolkodás vívmányainak felhasználását is a pénzproblémák vizsgálatában. A közgazdasági irodalomban bemutatott fogalmak és nézőpontok egyike sem ad azonban holisztikus és következetes magyarázatot a modern pénz természetére. A pénznek szintén nincs általánosan elfogadott elméleti meghatározása.
Megjegyzendő, hogy a hazai monetáris elmélet számára a nyugati felfogásokkal ellentétben a pénznek mint közgazdasági kategóriának, vagyis az objektíven létező termelési viszonyok, azok különféle megnyilvánulási formáinak és tulajdonságainak általánosított elvont (elméleti) kifejeződésének az elemzése a lényeg. hagyományos. Jelenleg a pénz lényegének legáltalánosabb jellemzése a következő:
· a pénz az árutermelés történelmi kategóriája, amelyben az emberek közötti gazdasági kapcsolatok megnyilvánulnak. A pénz segítségével kapcsolatok jönnek létre a piacgazdaság szereplői között - független árutermelők között, akik anélkül, hogy közvetlen kapcsolatban lennének egymással, csere útján lépnek kapcsolatba;
· a pénz az áruk univerzális megfelelője, amely bármely árura vagy szolgáltatásra közvetlenül cserélhető, és ezen az alapon biztosítja az áruk egyetemes cserélhetőségét. Általános megfelelőként a csereérték külön formáját képviselik, és az árucsere során a cserearányok meghatározására szolgálnak;
· a pénz lényege funkcióinak - értékmérők, forgalmi eszközök, fizetőeszközök, tárolóeszközök és világpénz - ellátásában nyilvánul meg.
Ugyanakkor, miután az arany kikerült a forgalomból, heves vitákat vált ki a modern, aranyra beválthatatlan hitelpénz univerzális megfelelőként való jellemzése, értékmérő funkciója. A kérdések köre, amelyekre a hazai monetáris elmélet még nem adott egyértelmű választ, a következőket tartalmazza: továbbra is az arany szolgál-e értékmérőként, és marad-e monetáris árucikk; ha az arany teljesen elvesztette monetáris funkcióit, akkor mi a modern pénz természete, áru-e; Ha ezek nem áruk és nincs értékük, akkor hogyan működhetnek univerzális pénzbeli megfelelőként?
Az egyik fő megoldatlan probléma a pénz értéktermészetének problémája. A meglévő nézőpontok két fő irányra redukálhatók, amelyek a 20. század 70-es éveitől alakultak ki a hazai közgazdasági irodalomban. és az arany és az aranyellenes fogalmak néven ismerték őket.
Az arany koncepció szerint az arany megtartja monetáris áru szerepét, univerzális megfelelőjét, bár a modern viszonyok között megváltoztatta működésének formáit, és rejtett formában (az aranypiacok működése révén) a monetáris áru szerepét tölti be. és kincsként hat).
Ennek az irányzatnak a támogatói úgy vélik, hogy az arany, miután funkcióinak jelentős részét pénzhitelbe ruházta át, továbbra is értékmérőként szolgál; az arany árképzési mechanizmusa továbbra is működik; A hitelpénz, mint korábban, az arany jelei, a forgalomban lévő arany jelei.
Az aranykoncepció képviselői szerint az összes monetáris funkció elvesztésének az arany általi felismerése és a fiat hitelpénzre való átállás lényegében a pénz lényegében bekövetkezett változás felismerését jelenti. Az ő szempontjukból a hitelpénznek csak annyiban van áru jellege, amennyiben monetáris árut – aranyat – képvisel. Az arannyal való kapcsolatát elvesztve a modern pénz elveszti árutermészetét is, vagyis megszűnik árucikknek lenni, és számlajelekké, technikai csereeszközzé válik.
Az aranyellenes koncepció szerint a modern körülmények között az arany megszűnt monetáris árucikknek lenni, gyakorlatilag nem tölti be a pénz funkcióját, és nem működik univerzális megfelelőjeként. A pénznek csupán egy történelmileg sajátos funkcionális formája, amelyet egy új, progresszív forma váltott fel - a visszaválthatatlan hitelpénz, amely minden monetáris funkciót ellát.
Ezt az álláspontot osztja a hazai közgazdászok többsége. Az arany értékmérő funkciójának és univerzális megfelelőjeként betöltött szerepének elvesztését főszabály szerint az indokolja, hogy már nem használják forgalomban – nincs közvetlen aranycsere más árukra.
Ennek a koncepciónak minden képviselője egyetért abban, hogy a modern hitelpénz teljesen független az aranytól. Ugyanakkor ezen az irányon belül jelentős nézetkülönbség mutatkozik a hitelpénz lényegével és funkcióival kapcsolatos kérdésekben. Elméleti álláspontjuktól függően két fő csoportra oszthatók, amelyek a következőkre oszlanak:
1. a modern hitelpénz ellátja a pénz összes funkcióját, beleértve az értékmérő funkciót is, és ezért univerzális megfelelőjeként tölti be;
2. a modern hitelpénznek nincs saját belső értéke, ezért nem tudja ellátni az értékmérő funkciót (és a gyakorlatban sem látja el), és nem univerzális megfelelője.
A modern fiat-pénz valóban működő univerzális megfelelőként való elismerése meglehetősen meggyőző indoklást igényel arra vonatkozóan, hogyan tölti be az értékmérő funkciót. Az áruk értékének méréséhez magának a hitelpénznek is rendelkeznie kell bizonyos értékkel. Ennek az álláspontnak a hívei számos fogalmat dolgoztak ki az ilyen érték eredetének magyarázatára.
A hitelpénz reprezentatív értékének fogalma meglehetősen elterjedt. E felfogás szerint a modern pénznek nincs saját belső értéke. Minden monetáris funkciót elláthatnak, beleértve az értékmérő funkciót is, mert reprezentatív értékük van, amelyet a forgalom szférájában kapnak az árukból. Ráadásul a hitelpénz reprezentatív értékének megléte okot ad arra, hogy egyes közgazdászok, akik osztják ezeket a nézeteket, a modern pénzt különleges árunak tekintsék; más közgazdászok úgy vélik, hogy reprezentatív értékkel rendelkező pénz univerzális megfelelője nem árucikknek.
Ennek a felfogásnak a legtöbb támogatója úgy véli, hogy a modern pénz a piacon forgó összes áru összértéke, amely megtestesíti az ezen javak előállítására fordított, társadalmilag szükséges munkaerőt. Így a hitelpénz az áruk értékének univerzális reprezentatív formájaként működik. Ennek a megközelítésnek a keretein belül azonban nem került magyarázatra az egyetlen pénzegység által képviselt érték nagyságának meghatározásának mechanizmusa.
Egyes közgazdászok úgy vélik, hogy a modern pénz nem az áruk teljes tömegéből nyeri reprezentatív értékét - egy adott termék értékét képviseli, amely a modern körülmények között az arany helyett értékegyenértékűvé vált. Például a munkaerőt és a hitelt mint terméket-szolgáltatást ilyen áruként kínálják.
A pénz monopólium árának elmélete sajátos monopolterméknek tekinti, amelynek van értéke, amely alapján az értékmérő funkciót tölti be. Ugyanakkor a pénz értéke egyszerre két formában jelenik meg: egyrészt saját belső értéke formájában, amelyet az előállítására és a pénzforgalom megszervezésére fordított munka hoz létre; másodszor csereérték formájában, ami lehetővé teszi, hogy a modern pénz univerzális megfelelőjeként szolgáljon.
A pénz csereértéke két fő tényező hatására alakul ki - a pénz társadalmi hasznossága, amely állandó pénzkeresletet generál az áruforgalom résztvevőinél, valamint a pénzkibocsátás állami monopóliuma miatt korlátozott pénzkínálat. . E tényezők hatásának köszönhetően a pénz csereértéke mindig meghaladja saját értékét.
A nem árupénz fogalma azon alapul, hogy a modern hitelpénznek nem saját belső értéke van, hanem az úgynevezett tiszta, költségellenes érték, amely a nem áru pénzhordozótól elkülönítve - a pénzhordozón belül - alakul ki. az árutermelési rendszer keretein belül – és azzal kombinálva van a piacon.
A következőképpen magyarázzuk el a költségellenes érték kialakulásának mechanizmusát ennek a koncepciónak a képviselői által. A pénz értékét az árutermelés egész modern rendszere hozza létre, amelyet az árutermelés korábbi fejlődési szakaszaitól eltérően az áruk körének folyamatos frissítése és a különböző árufajták közötti verseny jellemez. Ilyen körülmények között az egyes termékek értéke megszűnik a használati értékétől, és az árutermelés teljes rendszere hozza létre.
Más szóval, minden áru értéke része a modern termelés, mint rendszer által létrehozott értéknek. Ez az érték költségellenes, mivel a munkaerő kiegyenlítését nem a költségei, hanem a munka társadalmi jelentősége alapján hajtják végre, amelyet az árutermelés egész rendszere határoz meg.
Így jelenleg már nem az arany, mint egyenértékű áru teszi arányossá az árukat, hanem maga az árutermelés rendszere. E tekintetben lehetővé válik a pénz értékének kialakítása monetáris áru nélkül. A modern termelésben a javak értéke „tiszta”, nem társul konkrét használati értékkel, így hordozója nem tetszőleges termék, hanem az értékjelként működő hitelpénz.
Ennek a fogalomnak a képviselői a hitelpénzt nem árupénznek tekintik, mivel nincs belső értéke és a szó általánosan elfogadott értelmében használati értéke.
Az a megközelítés, miszerint a fiat hitelpénznek nincs értéke, ezért nem működhet univerzális megfelelőjeként, azon a feltételezésen alapul, hogy a modern viszonyok között az értékformák továbbfejlődése zajlik, aminek következtében szükség van egy általános értékű ekvivalens mint olyan eltűnik. Különösen a monetáris értékforma átalakulása az úgynevezett „kibővített monetáris” értékformává.
E nézőpont szerint az érték nem lényeges tulajdonsága a pénznek. A valódi pénz forgalmáról a modern, értéktelen hitelpénz forgalmára való áttérés a pénz funkcióinak átalakulásához vezetett. Lehetővé vált az áruk közötti költség- és árviszonyok megállapítása pénzbeli egyenérték részvétele nélkül, a pénzen keresztül történelmileg kialakult árarányok alapján, az aranystandard rendszer működési feltételei között.
Így jelenleg minden termék nem pénzben fejezi ki értékét, amelynek megvan a maga belső értéke, hanem hitelpénzen keresztül - minden más áruban. Ez egy új értékforma, a kibővített monetáris kialakítását jelenti, amelyben a pénz által közvetített áruk közvetlen konfrontációja révén értékarányok jönnek létre a piacon.
A pénz már nem univerzális értékegyenérték, hanem az árucsere egyszerű közvetítőjévé, a különféle javak értékeinek egymáshoz való egyenlővé tételének eszközévé válik. Ebben a tekintetben a modern pénz elszámolási pénz, és nem az értékmérő funkciót látja el, hanem az értékmérés technikai funkcióját (árskála).
A pénz fajtái
A pénz fejlődő gazdasági kategória. Ebben a tekintetben fontos különbséget tenni egy kategória lényege, tartalma és funkcionális típusai között. A pénz létező különféle definíciói esetenként nem felelnek meg a pénz új anyagi médiumainak, elmaradnak a más pénzfajtákra való átállástól, valamint formáik és működési feltételeik változásától. A feltörekvő pénzfajták nem mindig készek a pénz, mint gazdasági kategória minden funkciójának betöltésére. De függetlenül attól, hogy a pénz milyen formában jelenik meg, szükségszerűen betölti a fizető (csereeszköz) funkciót, és a csereérték egyik formája. Lényegében a fizetési rendszer és a fizetési eszközök fejlesztéséről beszélünk.
Az áruforgalom történelmi evolúciójának folyamatában számos áru ekvivalens formáját öltötte. Ahhoz, hogy egy tárgy pénzként működjön, mindenhol el kell fogadni, és áruk és szolgáltatások fizetésére kell használni.
Az árupénz ősidők óta csereeszköz volt. Kiváltságos helyzetet foglaltak el a legfontosabb cserecikkekként szolgáló áruk - alapvető tárgyak (áruk), ékszerek. Használtak például szőrmét, dohányt, borsot, gabonát, sót, elefántcsontot, kávét, halat, teát stb.. A pásztortörzsek szétválása az első jelentős társadalmi munkamegosztás következtében az állatállományt csereeszközzé tette. Teljesen világos, hogy a különböző népek valamikor különféle javakat használtak pénzként – pontosan azokat, amelyek meghatározott helyi körülmények között általánosan elismert értékkel bírtak. Egy adott tárgy pénz szerepének betöltésére való alkalmasságának megállapítása olyan objektív körülményekből fakadt, amelyek nem befolyásolhatják az embert.
Az árupénznek két alapvető követelménynek kellett megfelelnie: kellően elterjedtnek és viszonylag magas és állandó értékűnek kell lennie. Általában kezdetben a pénz szerepét ugyanazon a piacon egyidejűleg több árufajta is játszotta. Egyenlőtlen értékükkel különböző címletű fizetési egységekként működtek. Mindez a pénz nem tudta maradéktalanul kielégíteni a piaci forgalom növekvő igényeit.
A második jelentős társadalmi munkamegosztás - a kézművesség és a mezőgazdaság elválasztása - az univerzális megfelelő javításához vezetett. A fémek kezdik ezt a szerepet játszani: vas és ón, ólom és réz, ezüst és arany. Megtörtént az átmenet az áru (darab) pénzről a fémpénzre ingot vagy sokféle fémtermék formájában, majd ezt követően - érmék formájában.
Az arany- és ezüstpénz említése megtalálható az ókori egyiptomi törvénykezésben (Kr. e. 2. évezred), valamint az ókori India szent könyveiben, a Bibliában stb. Az ezüstpénz a Kr.e. harmadik és második évezred fordulóján volt elterjedt. Kínában, Iránban és Mezopotámiában. A fémek nem váltották fel azonnal az összes korábbi pénzfajtát. A különböző valuták együttélése rányomta bélyegét a fémpénzre. Az érme előtti fémpénz megjelenése igen változatos volt, gyakran megőrizték áruformájukat. Így a vaspénz hosszú ideig kapa, fejsze, lapát, rudak, patkó, lándzsahegyek, szögek, láncok, kések stb. A rézpénz állványok, üstök, pajzsok, harangok stb. formájában keringett. Az ezüst- és aranypénz nyakláncok, gyűrűk, rudak, aranyhomok és horgok formájában volt.
Az érmék megjelenése a pénzfajták kialakulásának legfontosabb állomása. Az érme egyrészt az árutermelés és -csere fejlődésének, másrészt a rabszolgaállamok növekvő gazdasági és politikai hatalmának az eredménye.
Az érme megjelenése a 7. századra nyúlik vissza. IDŐSZÁMÍTÁSUNK ELŐTT. Az érmék készítéséhez használt fő fémek az arany, ezüst, réz és bronz voltak. Az első aranyat Gyges indiai királynak (i.e. 7. század) tulajdonítják. Nagy Sándor volt az első, aki profilját egy érmén ábrázolta.
Hozzá kell tenni, hogy egyes érmék neve továbbra is a súlyuk eredetére emlékeztet. Például az angol font a mai napig megőrizte azt a nevet, amely azokra az időkre emlékeztet, amikor a fémeket nem érmék formájában forgalmazták, hanem tömeg szerint értékelték őket.
Még a 19. században és a 20. század elején. A készpénzt aranyérmék formájában széles körben használták. Az arany különleges tulajdonságainak köszönhetően egyenértékű árucikké vált. Ez:
· homogenitás és egyenlő minőség: az egyik pénzegység nem különbözik a másiktól;
· szilárdság és tárolhatóság: a monetáris árunak állandó értéke van, amely nem függ túlságosan külső tényezőktől (például időjárás); nem rozsdásodik, mint a vas, nem borítja be zöldes oxid, mint a réz, nem sötétedik el, mint az ezüst (ezek a tulajdonságok indokolják, hogy nemesfémnek nevezzük);
· oszthatóság: a korábbi árupénzt nem lehetett részvényekre osztani és nagy értéket megőrizni részecskéjében - részvény, és az aranynak még kis súlyában és térfogatában is van ilyen tulajdonsága, nemesfém;
· kompaktság, hordozhatóság, könnyű mozgás egyik helyről a másikra, egyik piacról a másikra;
· lágyság, hajlékonyság, jó alakíthatóság;
· esztétikai vonzerő.
Az arany felsorolt tulajdonságai célszerűvé teszik felhasználását az iparban, a hírközlésben, az ékszeriparban stb. De az arany világtörténeti és közgazdasági jelentősége nemcsak (és nem is annyira) hasznos természeti tulajdonságaival, hanem társadalmi funkciójával is összefügg - hogy az érték megtestesítője, egyetemes megfelelője, vagyis a pénz.
Az ilyen pénz fő tulajdonsága, hogy saját értéke van, és nem vonatkozik rá az értékcsökkenés. Ez azt jelenti, hogy ha teljes értékű pénz (arany) van forgalomban a tényleges szükségletét meghaladó mennyiségben, az kikerül a forgalomból kincsbe. Ha megnő a forgalomigény, a kincsből visszakerülnek a forgalomba. Ilyen feltételek mellett fel sem merül az igény a forgalomban lévő pénz tömegének szabályozására. Az aranyérmék meglehetősen rugalmasan képesek alkalmazkodni a forgalom igényeihez.
A megnövekedett piaci igények a pénzigény növekedését okozták. Az aranytermelés elmaradt ettől a növekedéstől, és az aranytartalékok korlátozottak lettek. Emellett a teljes értékű pénzforgalomra épülő monetáris forgalom jelentős költségeket igényelt és drága volt. És az egész világon fokozatosan elkezdték használni a papír bankjegyeket (papírpénz, hitelpénz). Valójában a papírpénz a fémpénz forgási folyamatából keletkezett - a rajtuk feltüntetett címlet és a valós súly elválasztása eredményeként. Ez akkor történt, amikor az érméket törölték, elhasználódtak, és az állam alacsonyabb szintű érméket bocsátott ki kényszerforgalommal. A teljes értékű pénz használatáról a papírbankjegyekre való áttérés során a bankjegyek arannyal történő mérésére rendszert irányoztak elő, és meghatározták a valuták aranyparitásait. A jövőben azonban az arany szerepe jelentősen megváltozott a demonetizáció hatására - a monetáris funkcióinak fokozatos elvesztésének folyamatában. Az arany demonetizálása legálisan 1976-1978-ban fejeződött be, amelyet a jamaicai valutareform és a Nemzetközi Valutaalap Alapokmánya rögzített.
Az arany kiszorult az országok belső pénzforgalmából, majd a nemzetközi monetáris kapcsolatokból, és eltörölték az arany paritásait. Megszűnt közvetlenül árukra cserélni, forgalmi és fizetési eszközként, a monetáris forgalom operatív szabályozásaként használni, az árakat pedig nem aranyban határozzák meg. Az aranyat papír- és hitelpénz váltotta fel.
Ugyanakkor az arany vészhelyzeti világpénzként fontos szerepet tölt be a gazdasági forgalomban, nemzetközi hitelek biztosítására szolgál, érmék (gyűjtemény) kibocsátásának anyagaként, magánfelhalmozási eszközként szolgál, és a közvagyon megtestesítője. Az arany- és devizatartalékok volumene az ország monetáris és pénzügyi helyzetét tükrözi, és hitelképességének egyik mutatója.
A fentiek alapján a következő típusú univerzális megfelelők alakultak ki a történelem során:
· az áruszámla-egyenérték nem hivatalosan nyilvántartott árupénz;
· árusúly-egyenérték - fémek bizonyos súlymérésekben;
· fémből vert egyenértékű - fémpénz érmék formájában;
· papír kredit egyenérték speciális tulajdonságokkal rendelkező speciális papíron, amelynek valós értéke általában alacsonyabb, mint az áruk ára.
A papírpénz olyan értékjel, amely a forgalomban lévő teljes értékű pénzt helyettesíti. Kényszer árfolyammal ruházzák fel, aranyra beválthatatlanok, és általában az állam (általában a Kincstár) bocsátja ki kiadásai fedezésére. Megjelenésük lehetősége a keringés mulandóságából adódik. Mint ismeretes, a papírpénzre kezdetben kötelező volt az átváltás egy bizonyos mennyiségű nemesfémmé. A papírpénzt ezután fiat pénzzé alakították át.
A papírpénznek az a természete, hogy nincs kézzelfogható önálló értéke: a nyomtatás munkaerőköltsége kicsi az általa kifejezett áru értékéhez képest. A forgalom során reprezentatív értékre és társadalmi jelentőségre tesznek szert. A kibocsátott papírpénz tömegétől és a kényszerárfolyamtól függetlenül valós értéküket nem az állam bélyegzője, hanem az értéktörvény, a pénzforgalom törvényei határozzák meg. Az első papírpénz a 13. században jelent meg. (1260-1263) Kínában és Oroszországban - II. Katalin (1769) alatt.
A papírpénz szinte elkerülhetetlenül összefügg az inflációval, instabilok, hiszen kibocsátásukat nemcsak a pénzforgalom valós szükségletei határozzák meg, hanem az improduktív kiadások is. A pénz leértékelődése tulajdonképpen az árukhoz és szolgáltatásokhoz viszonyított vásárlóerejének csökkenésében, a nyersanyagárak - nagy- és kiskereskedelmi - általános áremelkedésében nyilvánul meg. A papírpénz forgalomba hozatalának szabályozási mechanizmusa jelentősen bonyolult. A kibocsátott papírpénz névértéke és a nyomtatási költség különbözete képezi az állam részvényprémiumát. A papírpénz leértékelődése a nemzeti jövedelem újraelosztásához vezet, mivel a nominális bérek növekedése általában elmarad az áremelkedéstől, valamint a pénzbe vetett bizalom elvesztéséhez.
A modern viszonyok között gyakorlatilag nincs klasszikus, államkincstár által kibocsátott papírpénz kiadásaik finanszírozására. Többnyire hitelpénz forog, ami bizonyos fokú konvencióval a papírpénzek közé sorolható.
A hitelpénz a fejlett hitelviszonyok által generált pénzfajta, a modern fizetési és elszámolási mechanizmus alapja. Értékhitel jelként definiálhatók, amelyek segítségével a pénz fizetőeszköz funkciója megvalósul.
A modern pénz hiteljellegét az olyan alapvető csatornákon történő kibocsátásának sorrendje határozza meg, mint a gazdaság hitelezése, az államnak nyújtott hitelezés, valamint a hivatalos arany- és devizatartalékok növelése.
A pénzkibocsátást általában a bankok által végrehajtott hitelügyletek előzik meg. Például a kölcsön és a pénzforgalom közötti közvetlen kapcsolat akkor keletkezik, amikor fizetési kölcsönt nyújtanak gazdálkodó szervezeteknek, amikor a szükséges áruk (szolgáltatások) vásárlásakor nincs fizetési pénzük. A vevők a banktól nem készpénzes fizetéssel felvett hiteleket a beszállítók számlájára utalják át, az utóbbiak pedig a befolyt készpénzbevétel egy részét készpénzre (bankjegyre) váltják, bérfizetésre stb.
A hitelpénz kibocsátása a termékek tényleges gyártási és értékesítési folyamataihoz kapcsolódó hitelműveletek végrehajtását jelenti. Ennek köszönhetően a fizetőeszközök mennyisége összekapcsolható a készpénzforgalmi igénysel. Ha ezt a követelményt megsértik, a hitelpénz papírbankjegyekké változik. A hitelpénz forgalmának összekapcsolása (kibocsátás és kivonás) nem minden hitelügyletre, hanem azok összességére, a nemzetgazdaság egészére vonatkozik.
Vannak a jegybank által kibocsátott és a kereskedelmi bankok által kibocsátott hitelpénzek. A hitelpénz vagy forgalomba hozatali hiteleszközök fő típusai: bankjegy, számla, csekk, hitelkártya.
A hitelpénz a következő területeken különbözik a papírpénztől:
· kibocsátó szerint: hitelpénzt bankok, papírpénzt - államkincstár vagy bank bocsát ki;
· fedezetről: a hitelpénz mögött valós készletek, devizatartalékok állnak, a papírpénznek nem lehet ilyen fedezete;
· kibocsátási cél szerint: hitelpénzt a kölcsönadás sorrendjében bocsátanak ki, papírpénzt - állami kiadások (költségvetési hiány) fedezésére;
· a forgalom sajátosságai szerint: a papírpénz a forgalom során leértékelődik, és a ténylegesen kisebb vásárlóerővel rendelkező bankokhoz kerül vissza; A hitelpénz stabilabb, bár forgása során a gazdasági élet realitásai is vezethetnek részleges leértékelődéséhez. Ilyenkor ők is közelebb állnak a papírpénzhez, hozzájuk hasonlóan kényszerforgalommal vannak felruházva, ugyanakkor megtartják a hitelalapot.
A létezés formájától függően megkülönböztetünk készpénzt és nem készpénzt. Mindkettő a fizetés és a pénzforgalom összetevője, ugyanaz a pénzegység (rubel), és könnyen átváltható egymásra; mindkettő volumenének szabályozása hitelműveletekkel történik. A nem készpénzes fizetések elterjedése a készpénz közvetlen körforgása nélküli fizetések új monetáris eszközeinek megjelenéséhez vezetett - különféle értékpapírok (vállalkozások és bankok kötelezettségei, például számlák, bankkártyák, csekkek, igazolások stb.).
A számítógépek és a fejlett távközlési technológiák fejlődésével lehetővé vált a papírpénz elhagyása és az elektronikus pénzátutalási rendszerre való átállás, amelyben minden fizetés elektronikus távközlésen keresztül történik. Elektronikus technikánál a számításokra vonatkozó megfelelő utasításokat elektronikus jelek hajtják végre. Lényegében a pénz hosszú fejlődés után új formát öltött. A speciális elektronikus impulzusok (fájlok) információkat tartalmaznak az elektronikus kártya tulajdonosának pénzösszegéről és fizetési (átutalási) felhasználásának lehetőségéről.
Meg kell azonban jegyezni, hogy a készpénzforgalom nem veszített fontosságából. A készpénz hivatalos státuszú: a jegybank kötelezettsége, amelyet nem fenyeget a csőd, vagyis lehetősége van a pénz funkcióinak legteljesebb ellátására.
Az elektronikus pénz előnyei közé tartozik: a fizetések egyszerűsítése, a pénzeszközök biztonsága, a véletlen elvesztések elleni védelem, nagy eséllyel kölcsönt kaphat, ha szükséges, stb. Az elektronikus pénz azonban nem rendelkezik hivatalos fizetőeszköz státusszal az ország területén. állapot. Kibocsátóik (kereskedelmi bankok stb.) csődje esetén a megfelelő kártyák tulajdonosai pénz nélkül maradhatnak. A kártya egyszeri tranzakciók (bér átvétel, árufizetés) kifizetésére szolgál, készpénzként nem forog. A készpénz fontos tulajdonsága a névtelensége. Az elektronikus pénz használata nem lehetséges a küldő és fogadó eszközök közötti információcsere, nyilvántartások tárolása és a fizető azonosítása nélkül. Ilyen körülmények között nehéz fenntartani a teljes névtelenséget.
A nem készpénzes és készpénzes forgalom mellett a gazdasági gyakorlatban számlapénz is létezik, amely nem forog, hanem kölcsönös elszámolásokban (elszámolás, barter) kerül felhasználásra.
Így a pénztípusok osztályozása különböző kritériumok szerint történhet:
· lényegében és tartalmilag: teljes értékű, papír, hitel;
· anyagtartalom: áru, papír, fém, elektronika;
· kibocsátó: treasury, bankszektor;
· létezési forma: készpénz, nem készpénz;
· kör, forgalmi terület: nemzeti, kollektív, csoportos (euro), nemzetközi (SDR);
· bankjegyek (a bankjegyek névértéke szerint).
A pénz elméletei
A nyugati monetáris elmélet fejlődésének teljes időszakában a kutatók fő figyelme a forgalomban lévő pénz mennyisége és az árszínvonal kapcsolatának vizsgálatára irányult. Azonban egészen a XX. A nyugati közgazdászok munkáikban a pénz lényegével kapcsolatos problémákat is elemezték: megjelenésének okait, a pénz funkcióit, szerepét a gazdaságban, a pénz értékének (vásárlóerejének) kialakulását.
A modern nyugati közgazdasági irodalomban gyakorlatilag hiányzik a pénz lényegének és a pénz értékének problémájának elemzése. Az érdeklődés a pénzelmélet minőségi vonatkozásairól a mennyiségi jellemzőkre és összefüggésekre terelődött. A monetáris elmélet vizsgálati tárgyai a pénz szerepe az ipari ciklusban és a kormányzati szabályozásban, a pénzkínálat árszínvonalra és gazdasági növekedésre gyakorolt hatásának mechanizmusa, a pénzforgalom mennyiségi jellemzői stb.
Megjegyzendő, hogy a nyugati közgazdaságtudományt a pénz lényegének funkciói alapján történő értelmezése jellemzi. A pénzelméletről szóló tankönyvekben és tudományos munkákban általában a következő pénzdefiníciókat adják: „A pénz az, amit csinál” (F. Walker); „... ez egy adott fizetési közösségben általánosan elfogadott csereeszköz” (R. Barr); „A pénzt a funkciók határozzák meg; a pénz az, amit pénzként használnak” (J. Hicks); „... ez minden, amit általában elfogadnak áruk és szolgáltatások fizetésekor vagy adósságtörlesztéskor” (F. Mishkin) stb.
Így a nyugati közgazdászok a pénz funkcióit a lényegével azonosítják. Ez a szemlélet jelentősen eltér a hazai közgazdaságtudományban általánosan elfogadotttól, amely a funkciókat egy kategória legmélyebb tulajdonságaiként értelmezi, tükrözve annak lényegi megnyilvánulásait.
Amikor a pénz lényegét a funkciói alapján vizsgálják, a nyugati tudósok általában az egyik monetáris funkciót tekintik a pénz fő lényeges jellemzőjének, és gyakorlatilag nem tulajdonítanak jelentőséget a többi funkciónak, másodlagosnak, származékosnak tekintik azokat. Különösen a pénz fő funkcióinak értékmérőként való felismerése és a kincsek képzése vezetett a metalista elmélet kialakulásához, a csereeszköz funkciójának abszolutizálása pedig nominalista nézetek kialakulásához.
Ha figyelmen kívül hagyjuk a pénz összes funkciójának elválaszthatatlan összefüggéseit, egy funkció kulcsfontosságúként való kiemelése ahhoz vezet, hogy
elszegényedés és a pénz lényegének eltorzulása. Így például a legtöbb nyugati közgazdászra jellemző, hogy a pénz fő funkciójaként a forgalmi médium funkcióját emeli ki. Ebben a tekintetben a pénz lényegét általánosságban le kell redukálni az áruk és szolgáltatások fizetésében való általános elfogadhatóságára.
A nyugati monetáris elmélet fő fejlődési irányainak jellemzésekor általában megkülönböztetik a pénz fém-dietetikai, nominalista és kvantitatív elméletét.
Metalisztikus pénzelmélet. A 16-17. században, a kezdeti tőkefelhalmozás korszakában keletkezett, és a merkantilisták nézetein alapult, akik a gazdagságot a pénzzel, a pénzt pedig a nemesfémekkel azonosították. A merkantilisták nézetei szerint egy nemzet gazdagságát az arany és ezüst felhalmozása jelenti, az ország gazdagságának forrása pedig a külkereskedelem, amely lehetővé teszi a nemesfémek beáramlását.
A fémes pénzelmélet főbb rendelkezései a következők:
· a pénz azonos az árukkal, a monetáris forgalom pedig az árutőzsdével;
· csak nemesfémeket használnak pénzként; az arany és az ezüst természeténél fogva pénz, eredendő természetes tulajdonságaik miatt;
· a pénz a csere technikai eszköze;
· a pénz értéke a nemesfémek természetes tulajdonsága;
· a fémpénz három fő funkciót lát el: értékmérő, kincsképzés és világpénz. A kincsteremtő funkció (megtakarítás) lehetővé teszi a valódi pénz és a pénzhelyettesítő bankjegyek megkülönböztetését, mivel ezt a funkciót csak a fémpénz (arany és ezüst) tudja ellátni.
A metalista nézeteket a papír- és hitelpénz lényegének meg nem értése jellemzi. A korai metalizmus képviselői (T. Maine, W. Stafford, A. Montchretien stb.) tagadták megtérésük lehetőségét; a késő metalizmus képviselői (K. Knies, V. Lexis és mások) elismerték, de kötelező feltétel mellett, ezeknek a bankjegyeknek a fémekre cseréjét.
Amikor az ipar és a mezőgazdaság fejlődésével felmerült az igény a nemzeti piac kialakítására, a fémes pénzelméletet, akárcsak a merkantilizmust, bírálni kezdték. Ellenfelei azzal érveltek, hogy a társadalom vagyonának forrása a működő tőke (termelés), a fémpénz belső forgalomban történő felhasználása pedig improduktív költségekhez vezet.
A 19. században Nagyon elterjedt a fémes pénzelmélet abban az értelmezésben, amely elismeri a papír- és hitelpénz forgalomba hozatalát, amelynek kötelező fémre cseréje. Rendelkezéseit az infláció elleni küzdelemre irányuló monetáris reformok végrehajtásakor alkalmazták.
Manapság a fémes nézet nagyon ritka. Fejlődésüknek két iránya különböztethető meg. Az első irány képviselői úgy vélik, hogy a monetáris forgalom csak akkor marad stabil, ha visszaállítják az aranystandard rendszert, egészen a nemzeti valuták aranyra válthatóságának bevezetéséig. A második irány hívei nem látják szükségét az aranystandard teljes visszaállításának, és úgy vélik, hogy a világ monetáris rendszerének stabilizálása érdekében helyre kell állítani a valuták aranyra történő cseréjét a nemzetközi fizetésekben, valamint kötelezni kell az országokat aranyat használnak a fizetési mérleg hiányának kiegyenlítésére és hivatalos tartalékaik képzésére.
Nominalista pénzelmélet. Ez az elmélet a rabszolgarendszerből származik, és szisztematikusan a 17-18. században fejlesztették ki. A nominalista nézetek megjelenésének oka a nemesfém rudak használatáról az érmék forgalomba hozatalára való áttérés volt, amelyeket nem súly, hanem névérték alapján fogadtak el cserébe. Ebben az esetben felmerült annak a lehetősége, hogy az érme névértéke eltér a benne lévő fém értékétől.
A sérült vagy elhasználódott érmék forgalomba hozatala hozzájárult ahhoz, hogy a pénzt egyezményes jelként kezdték felfogni, amelynek vásárlóerejét az állam határozza meg, vagy az emberek közötti megállapodás eredményeként állapítja meg. A papír- és hitelpénz megjelenésével a nominalista elmélet széles körben elterjedt, az arany forgalomból való kivonásával pedig uralni kezdte a nyugati gazdaságot.
A nominalista elmélet alapelvei:
· minden pénz – fém, papír és hitel – csak konvencionális névleges szimbólumok, amelyeknek nincs belső értéke. Csak a vonatkozó jogalkotási aktusok vagy az emberek közötti megállapodások eredményeként jelentenek pénzt. A pénz minden funkcionális formájának nincs kapcsolata a monetáris áruval;
· a pénz árindexekben kifejezett vásárlóerejét az állam határozza meg (törvény elfogadásával vagy gazdasági folyamatok alapján), és a forgalomban lévő mennyisége szabályozza;
· a pénz fő funkciója a csereeszköz funkciója, amelyben a pénz az árucsere során csak közvetítőként, technikai csereeszközként működik. Ebben a tekintetben a pénz szerepét bármely formája betöltheti - fémpénz, alsóbbrendű érmék, papír és hitelbankjegyek;
· az áruk ára és költsége azonos. A pénz, mint elvont elszámolási egység, nem az értékmérő gazdasági funkcióját tölti be, hanem az árskála technikai funkcióját.
A nominalista elmélet hívei tehát a pénz lényegét az ideális árskálára, a cserearányok mutatóira redukálják, ezzel megtagadva univerzális egyenértékű szerepüket a cseretermékek értékének mérésében.
A nominalista nézetek kialakulása során a pénz lényegének ezen elmélet keretein belüli értelmezésének megközelítései némi fejlődésen mentek keresztül. A korai nominalisták, akiknek leghíresebb képviselői D. Stewart, D. Berkeley, D. Bellers, N. Barbon angol közgazdászok voltak, a pénzt ideális pénzegységnek, konvencionális jelnek tekintették, amelyeknek semmi közük az árukhoz.
Széles körben elterjedt a pénz állami elmélete, amely a nominalizmus egy fajtája. A rabszolgarendszer idején keletkezett, és arra használták, hogy megvédje az állam intézkedéseit az érmék „károsítására”. Ezt az elméletet a legrészletesebben G. Knapp német tudós dolgozta ki, és „A pénz államelmélete” (1905) című könyvében vázolta fel. A pénzt tisztán jogi természetű jelenségnek, „a törvény és rend megteremtésének” tekinti. Az állam pénzt teremt (ezt a folyamatot tekintik kibocsátásának), és vásárlóerővel ruházza fel, azaz G. Knapp szerint meghatározza annak értékét. Ebben az esetben nem mindegy, hogy milyen anyagi anyagot használnak - fémet vagy papír valutát, mivel ez csak a törvény által megállapított értékegység hordozója.
A szóban forgó elmélet még az aranystandard alatt is tagadta az értékjel és az arany közötti kapcsolatot. G. Knapp azzal érvelt, hogy az árfolyamokat nem a valuták aranytartalmának aránya alapján határozzák meg, hanem a kormányzati szervek a valutaviszonyok terén hozott szabályozási intézkedések végrehajtásával.
A pénz állami elméletét F. Bendixen osztrák közgazdász művei továbbfejlesztették, aki G. Knapp jogi változatával ellentétben ennek az elméletnek a közgazdasági változatát próbálta kidolgozni. A pénzt értékszimbólumnak tekintette, amely az egyik személy által a másiknak nyújtott szolgáltatást jelzi, és ezáltal jogot ad a kölcsönös szolgáltatások igénybevételéhez.
angol közgazdász, J.M. Keynes, a 20. század első harmadában. aki megalkotta a piacgazdaság állami-monopólium szabályozásának elméletét, az állami pénzelmélet híve volt, és a papírpénz forgalmát ideálisnak tartotta rugalmasságában, lehetővé téve a pénzkibocsátás növelését a felmerülő igényeknek megfelelően. pénzért anélkül, hogy a meglévő nemesfémkínálat korlátozná. Ezzel kapcsolatban az aranystandard rendszert a múlt emlékének tartotta, amely megakadályozza, hogy az állam hatékonyan szabályozza a monetáris szférát az aggregált kereslet és a teljes foglalkoztatás szükséges volumenének biztosítása érdekében.
A modern nyugati közgazdászok is nagyrészt nominalista nézeteket vallanak a pénz természetéről. Amikor a pénz áruformáit vizsgálják, a következő megközelítéseket alkalmazzák: a pénz a fejlődés kezdeti szakaszában csak áruformával rendelkezett, de nem volt áru; a pénz áruként keletkezett, de aztán megváltoztatta a lényegét; formálisan elismerik a pénz árutermészetét, de lényegében konvencionális elszámolási egységként értelmezik a lényegét. A legszélesebb körben elfogadott álláspont az, hogy a pénz egy fiktív címlet, amelynek nincs belső értéke, és közvetítőként szolgálnak cserébe és adósságok visszafizetésére.
Ebben a tekintetben a pénz természetének modern nominalisták általi értelmezése a munkaérték elméletének tagadásán, valamint a kereslet-kínálat elméletének és a határhaszon elméletének a pénz értékének magyarázatára való felhasználásán alapul. A nominalista elmélet képviselői a pénz iránti keresletet (melyet a pénz anyagi tartalom nélküli értékének tekintenek) vagy a kibocsátás mesterségesen létrehozott állami monopóliumával, vagy a csere résztvevőinek pszichológiai elvárásaival magyarázzák. Például a pénz iránti kereslet magyarázata az, hogy adót kell fizetni az államnak, a gazdasági szereplők azon vágya, hogy az árukért pénzben fizessenek, stb.
A pénz mennyiségi elmélete. Ez az elmélet a 16. században merült fel, amikor Európában az Amerikából kivitt arany és ezüst miatt jelentősen megnőtt a nemesfémek mennyisége. Ez az úgynevezett „árforradalomhoz” vezetett - az áruk árszintjének meredek emelkedéséhez.
Ezzel kapcsolatban a kvantitatív elmélet korai képviselői, C. Montesquieu (Franciaország) és D. Hume (Anglia) arra a következtetésre jutottak, hogy a merkantilisták tévedtek, miszerint a nemesfémek felhalmozódása növeli a nemzet gazdagságát: növekszik a nemesfémek felhalmozódása. Az arany- és ezüsttartalékok leértékelődéséhez és az áruk ennek megfelelően emelkedő árához vezet. Egy nemzet tényleges vagyona csak az ipari termelés fejlesztésével növekedhet.
A klasszikus kvantitatív elmélet alapelvei:
· a pénz minden formájának, beleértve a fémpénzt is, nincs belső értéke;
· bármely pénzforma értéke és a nyersanyagárak szintje a forgalomban lévő pénz mennyiségétől függ: a pénz mennyiségének növekedésével az értéke csökken, az áruk ára nő, és fordítva;
· a pénz fő funkciója a csereeszköz;
· a pénz csak közvetítő szerepet tölt be a gazdaságban, és nincs jelentős önálló hatása a szaporodásra. Ennek oka az a tény, hogy a forgalomban lévő pénz mennyiségének növekedése az abszolút árszint arányos növekedéséhez vezet, és semmilyen módon nem befolyásolja a relatív árakat, vagyis az árucsere arányait.
A pénz kvantitatív elméletének kidolgozásához jelentős mértékben hozzájárult I. Fisher (1867-1947) amerikai közgazdász, aki kidolgozta ennek az elméletnek az úgynevezett tranzakciós változatát és leegyszerűsített modelljét - a csereegyenletet.
Ahol M V- a pénzforgalom sebessége; P- árszint; Y- a valós termelési mennyiség szintje.
Valójában ez az egyenlet egy azonosság, mivel mindkét része ugyanazt a mennyiséget fejezi ki - az árukért és szolgáltatásokért egy bizonyos időtartam alatt fizetett pénzbeli kifizetések összegét.
A csereegyenlettel kifejezett összefüggéseket vizsgálva I. Fisher V-t és Y-t rövid távon meglehetősen állandó mennyiségnek tekintette. A pénzforgalom gyorsasága szerinte csak a fizetési rendszer intézményi struktúrájától és a fizetési technológiáktól függ, amelyek nagyon lassan változnak, a reáltermelés volumene pedig változatlan marad annak köszönhetően, hogy a piacgazdaságot a teljes az összes termelési erőforrás felhasználása.
Így a csereegyenlet arra a következtetésre vezetett, hogy az árszínvonal csak a forgalomban lévő pénz mennyiségétől függ.
Később bebizonyosodott, hogy a pénzforgalom sebessége az árazási folyamatot is befolyásolja, mivel nem stabil érték, és hosszú és rövid távú intervallumokban is jelentősen ingadozhat. Ennek megfelelően a pénzkínálat és az árszínvonal közötti kapcsolat már nem tekinthető egyértelműnek és merevnek, adott a fordított hatás lehetősége is.
I. Fisher kvantitatív elméletének tranzakciós változata mellett ennek az elméletnek a cambridge-i változata (a készpénzegyenleg elmélete), amelyet A. Marshall (1842-1924) és A. Pigou (1877-1959) angol közgazdászok dolgoztak ki. , széles körben elterjedt. A cambridge-i változat egyszerűsített modelljét kifejező egyenlet hasonló I. Fisher egyenletéhez
Ahol M- a forgalomban lévő pénz mennyisége; k = 1/V; R- árszint; Y- a termelési végtermék valós mennyiségének szintje.
I. Fisherhez hasonlóan a cambridge-i iskola képviselői is úgy vélték, hogy az árszintet a forgalomban lévő pénz mennyisége határozza meg. Ez látható az egyenletből, mivel k-t konstansként kezeljük benne (annak köszönhetően, hogy az állandó a forgási sebesség). A két megközelítés közötti különbség a pénzkereslet értelmezésében rejlik.
I. Fischer úgy vélte, hogy a pénzkereslet csak a gazdasági szereplők jövedelmétől, vagyis az adott GDP (PY) szintjén végrehajtott tranzakciók volumenétől és a pénzforgalom mindenkori sebességétől függ. A kamatlábak nem befolyásolják a keresletet, mivel az emberek csak a tranzakciók (tranzakciók) kifizetésére tartanak pénzt, ezért nem tudják maguk eldönteni, hogy mennyi pénzt tartsanak a kezükben (a pénztartás tranzakciós motívuma).
A mennyiségelmélet cambridge-i változata azt feltételezi, hogy az emberek hajlamosak készpénzben megtakarítani jövedelmük bizonyos részét. Felismerve a pénztárolás tranzakciós motívumát, ennek az irányzatnak a képviselői a pénzt nemcsak csereeszköznek, hanem vagyonmegőrző eszköznek is tekintik. Ezzel kapcsolatban felvetették, hogy a pénzkereslet a vagyon nagyságától is függ. A k együttható a képlet alapján megegyezik M és PY arányával, és megmutatja, hogy a teljes nominális jövedelem mekkora részét szereti készpénzben tárolni a nem bankszektor.
Így a mennyiségelmélet mindkét változatában a pénzkereslet arányos a teljes nominális jövedelemmel. A kamatláb ingadozások hatására a pénzkereslet rövid távú változásának lehetőségét tagadó tranzakciós opcióval ellentétben a cambridge-i iskola azonban lehetővé teszi a kamatláb keresletre gyakorolt hatását, hiszen a döntés A pénz vagyonmegőrzési eszközként való felhasználása más eszközök várható megtérülésétől függ, és a vagyon megőrzésének eszközeként is szolgál.
A kvantitatív elmélet számos rendelkezésének tévedése a XX. század 20-30-as éveiben nyilvánult meg a gyakorlatban, ezt követően megszűnt népszerűsége. Ezután új fejlesztést kapott, és jelentősen módosult a széles körben elterjedt neoklasszikus koncepció - monetarizmus - keretében. A monetarizmus megalapítója M. Friedman volt, aki 1956-ban publikálta a „The Quantitative Theory of Money: A New Formulation” című cikket.
A kvantitatív elmélet monetarista változatának jellemző vonásai a következők:
· tézis a pénzforgalom szociális gazdaság fejlődésére gyakorolt meghatározó hatásáról. A monetaristák úgy vélik, hogy a gazdasági válságok és az infláció kialakulásának fő oka a monetáris szféra egyensúlyhiánya;
· a pénzforgalom sebességének mint változó értéknek a felismerése, amely két fő tényező – a kamatláb és a várható infláció – hatására változik;
· a pénzkínálat elképzelése, mint a kormányzati szervek által ellenőrzött külső mennyiség, amelynek egységes éves ütemben kell növekednie, függetlenül a gazdaság állapotától, a konjunktúra szakaszától és más szaporodási tényezőktől;
· a pénzkínálat, a nominális GNP, a reál GNP és az abszolút árszint közötti kapcsolat bizonyos késésének feltételezése;
Kapcsolódó információ.
A pénz szükségessége, lényege, funkciói, szerepe.
1. számú téma. A pénz szükségessége és lényege.
1. A pénz iránti igény.
2. A pénz lényege.
3. A pénz funkciói.
4. A pénz szerepe.
5. A pénz stabilitásának biztosításának alapjai.
1. A pénz iránti igény.
A pénzszükségletet az árutermelés okozza.
Az árutermelés magában foglalja azon általános okok mérlegelését, amelyek megmagyarázzák az árutermelés szükségességét, és ebből következően a pénz iránti igényt minden gazdasági formációban.
A pénz megjelenésének általános oka a társadalmi munkamegosztás. Az árutermelés lehetséges pénz nélkül, de pénz nem létezhet árutermelés nélkül.
Magán okok magyarázzák, hogy egy adott társadalmi-gazdasági formációban szükség van pénzre.
Az általános és konkrét okok nem zárják ki, hanem kiegészítik egymást.
Magán okok:
1. A magántermelő közvetlen munkája magánmunka. A munka társadalmi elismerése csak csere útján lehetséges, így a munka társadalmi jellege rejtve marad.
2. A munka heterogenitása, amely meghatározza az anyagi javak emberi költségektől függő megoszlását.
3. A termelőerők fejlettségi szintje előre meghatározza az anyagi javak energiaköltségek szerinti elosztását.
4. A munkaerő nem vált a társadalom minden tagjának első létszükségletévé, ezért szükséges a munkaerőköltségek ösztönzése. A leghatékonyabb módszer az anyagi ösztönzés.
5. A termelési eszközök és a munkatermékek különböző tulajdoni formáinak jelenléte.
6. A társadalom egyes tagjainak öntudatlan hozzáállása az anyagi javak fogyasztásához.
7. A nemzetközi munkamegosztás jelenléte, a nemzetközi gazdasági kapcsolatok, amelyek megkövetelik a munkatermékek egyenértékű cseréjét az országok között.
Az érmék verése a 10. és 11. században kezdődött, majd a mongol-tatár invázió megszakította. A „rubel” kifejezés a 13. században keletkezett Novgorodban, és fél hrivnyát (200 grammos ezüstrudat) jelentett. A fél rubelt poltinának, később moszkvai rubelnek hívták. Abban az időben a rubel szolgált fizetési és súlyegységként. A 15. század második felében újraindult a pénzverés. A rubel elvesztette súlyegységi jelentőségét és elszámolási egységgé vált.
1704 - Péter 1 reformja: bevezették és legalizálták a decimális pénzrendszert.
1841 - először vezették forgalomba a papírhitel-rubelt.
1919 - kibocsátották az első szovjet rubelt az Orosz Föderációban.
1991. január 1-jén az Orosz Föderációban eltörölték a rubel aranytartalmát, és leállították a kincstárjegyek kibocsátását. A jegybanknak tilos forrást kibocsátani az állami költségvetési kiadások fedezésére.
A 80-as évek végén jelentek meg hazánkban az első hitelkártyák (Vnesheconombank, Sberbank, Kredobank).
Modern monetáris forgalom Oroszországban.
A mennyiségi jellemzők általában az ipari vagy mezőgazdasági termelés emelkedését vagy csökkenését, a tőkebefektetések volumenének növekedését vagy csökkenését, a háztartások jövedelmét, a kereskedelmi forgalom növekedési ütemét stb.
A minőségi jellemzők lehetővé teszik, hogy megítéljük:
az A iparágak csoportjának gyorsabb növekedési üteme a B iparágak csoportjához képest, vagy fordítva;
a bérnövekedés lassulása vagy felgyorsulása;
az árutermelés növekedése vagy csökkenése a gazdaság különböző ágazataiban;
a monetáris mutatók változásai.
1) a bérek dinamikája: az 1995. október 20-i törvény szerint a minimálbér:
2) megélhetési bér:
1995. január 179,5 ezer rubel, 286. augusztus,
foglalkoztatás 208 munkaerő kapacitás 332,
gyerek 181 gyerek 291.
3) munkanélküliség: a dolgozó népesség 7,8%-a vagy 72 millió ember; 2,5 millió embert tartanak nyilván hivatalosan.
4) infláció (az IMF adatai szerint):
Évek 1991 1992 1993 1994 1995
% 2000 1353 800 500 204
A 2-5%-os infláció normálisnak tekinthető.
5) privatizáció: 1995. januártól októberig 6561 vállalkozást privatizáltak, a privatizáció kezdete óta - 118 000. A privatizált vállalkozások és a föld költsége 1 billió 407 milliárd rubel. A privatizált vállalkozások körülbelül 1 millió embert foglalkoztatnak. Több mint fele úgynevezett kis privatizációs vállalkozás.
1995-ben 1 billió 691 milliárd rubel érkezett a privatizációból. Ugyanebben az évben Moszkva lett az üzletemberek legdrágább városa.
Az Orosz Központi Bank devizatartaléka 10 milliárd dollárt tesz ki, ennek 75%-át amerikai dollárban, 20%-át német márkában, 5%-át egyéb valutában tárolják. A jegybank és a pénzügyminisztérium aranytartaléka 240 tonna, ennek fele a jegybank tartaléka. 1995 elején a készlet 133 tonna volt.
A monetáris forgalom stabilizálásának főbb intézkedései:
1. A termelést növelni kell.
2. Állítsa le a kibocsátást az államháztartási hiány fedezésére.
3. A készlet mennyiségének növelése.
4. Arany- és devizatartalékok növelése.
5. Leértékelés, átértékelés, nullázás, monetáris reform, árszínvonal (skála) változás, denomináció, ...
2. A pénz lényege.
1. A pénz, mint a javak univerzális megfelelője.
2. A pénz, mint a termelési viszonyok kifejezője (a pénz, mint gazdasági kategória).
3. A pénz, mint az egyetemes közvetlen cserélhetőség egyik formája.
4. A pénz, mint a munka külső anyagi mértéke.
5. A pénz aranytartalma.
6. A pénz hitel jellege.
7. A pénz meghatározása.
Az esszencia egy tárgy belső tartalma, amely minden változatos tulajdonságának és kapcsolatának egységében fejeződik ki.
A lényeg, mint egy tárgy belső tartalma, külső megnyilvánulása van, és létezésének sajátos formáiban jelenik meg előttünk. A pénz lényege a megnyilvánulási formákon keresztül tárul fel.
1) A megnyilvánulás első formája a javak egyetemes megfelelője. A pénz egy speciális árufajta, amelynek belső értéke van, és az értéket ezen az árun keresztül mérik.
Az egyenértékű formában bemutatott terméknek számos jellemzője van:
1. Az egyenértékű áruban lévő magánmunka az áruban lévő társadalmi munka megnyilvánulási formája az érték relatív formájában.
2. Az ekvivalens termékben rejlő konkrét munka a termékben lévő absztrakt munka megnyilvánulási formája, amely az érték relatív formájában jelenik meg.
3. A használati érték egy termékben lévő érték megnyilvánulási formája, amely az érték relatív formájában van.
2) A pénz, mint a termelési viszonyok kifejezője.
A pénz nem csak egy dolog, hanem olyan dolog, amely bizonyos gazdasági kapcsolatokat fejez ki. A pénz egy gazdasági kategória. A gazdasági kategória a társadalmi termelési viszonyok elméleti kifejezése, absztrakciója.
Ezek a kapcsolatok pedig lehetnek hitelezési (kölcsönnyújtás), pénzügyi (forgalmi adó számítása), elszámolási stb.
3) A pénz mint az egyetemes cserélhetőség egyik formája.
A pénz lényegét jellemzõ sajátosságok egyike az univerzális közvetlen cserélhetõsége minden más jószágra. (A termék eladásra szánt termék, használati értéke van, pénzben nyilvánul meg - érték). Ez a tulajdonság minden formációban megnyilvánul, de a pénz felhasználási területeitől függően jellemzik.
A piacgazdaságban ez a tulajdonság eléri csúcspontját. A munkaerő áruvá válik. A vétel-eladás tárgya nemcsak a munka terméke, hanem a természeti erőforrások és az emberi erkölcsi tulajdonságok is.
A szocialista társadalomban a pénz felhasználási köre beszűkült.
4) A pénz, mint a munka külső anyagi mértéke.
A pénz a munka külső mértéke, mert a pénz minden javak belső értékét fejezi ki.
Dolog – minden terméknek csak egy eredendő tulajdonsága van.
A terméknek értéke és használati értéke van.
Ár = költség + haszon.
A pénz értéket és használati értéket fejez ki.
A pénz formája, mint a csereérték formája - minden árunak csereértékkel kell rendelkeznie, amelyet az áruértékek és a pénzértékek egyenlővé tétele során határoznak meg.
Az adminisztratív gazdaságban tervszerű az árak meghatározása, a pénz nem válhat absztrakt vagyon egy formájává (a pénz hatalmává).
5) A pénz aranytartalma.
A forgalomban lévő bankjegyek általában beválthatatlanok aranyra. Ez alól kivétel a francia aranyfrank és a dél-afrikai valuta. A bankjegyek az arany képviselői, vagyis annyi legyen belőlük, ahány aranyra van szükség. Különbséget kell tenni az aranytartalom és a pénz arany fedezete között.
Az arany fedezet valódi aranytartalékokat igényel.
6) A pénz hitel jellege.
A modern körülmények között a pénznek hiteltermészete van, ami abban nyilvánul meg, hogy pénzt bocsátanak ki (ki kell bocsátani), egyrészt a hitelműveletek folyamatában, másrészt a hitelkibocsátások folyamatában, harmadrészt a pénz a hitelt képviseli. az állam műveletei.
A pénzt nemzetgazdasági hitelezési szükségletekre bocsátják forgalomba, nem pedig a költségvetési hiány fedezésére.
| Mutatók | Költségvetési kérdés | Hitelkérdés | |
| 1 | A bankjegyek kibocsátásának célja | a költségvetési hiány fedezésére | N/H hitelezés |
| 2 | Kibocsátó | kincstár vagy bank kincstárjegyekkel vagy kötelezettségekkel szemben | Központi Bank, kibocsátó bank |
| 3 | Kibocsátási jellemzők | a pénz megtelepszik a forgalom szférájában, túlcsordulva a pénzcsatornákon. a fellebbezéseket nem küldik vissza a kibocsátónak | a pénz nem telepszik meg a pénzforgalom csatornáiban, nem csordítja túl a pénz csatornáit. a fellebbezéseket a hitel visszafizetése során visszaküldik a banknak |
| 4 | Pénz biztosítása | a pénznek nincs fedezete, vagy csökkentett fedezete van. A pénz leértékelődik | a pénzt áruk és arany fedezi, és nem amortizálódik. A pénzkínálat stabil vagy növekszik |
Költségvetési kibocsátást az I. Ötéves Terv időszakában az állam iparosításának, 1943-ban a katonai kiadások fedezetének szükségleteire engedélyeztek, de a hitelkibocsátás érvényesült, a 80-as évek vége - terv feletti (bizalmi, költségvetési) kibocsátást engedélyeztek az állami költségvetési kiadások fedezésére. 1990 decembere óta a jegybankról szóló törvény értelmében a Központi Banknak nincs joga költségvetési ügyek intézésére.
A pénz hitel jellege abból következik, hogy minden bankjegy a társadalmi termék egy részének kötelezettsége. Így a pénz hitel jellegét három szempontból kell vizsgálni:
1. A szó tág értelmében ezek az állam kötelezettségei, hogy kérésre biztosítsák a szükséges árukat,
2. Szűk értelemben gazdálkodó szervezeteknek kölcsönadott pénzről van szó, amelyet meghatározott határidőn belül kell visszafizetni,
3. A szó sajátos értelmében ez a bank által a kereskedelmi szervezetektől folyamatosan kapott pénz a forgalomban lévő árukra felvett hitelek törlesztésére.
Vizuálisan a papír és a hitelpénz nem különbözik egymástól.
A hitelpénz papírpénzzé alakításának fő okai:
1. államháztartási hiány,
2. a lakosság kielégítetlen tényleges kereslete,
3. egyensúlyhiányok a mezőgazdaságban és a költségvetésben,
4. jogsértések a hitelezési folyamatban: kölcsönök meghosszabbítása, használati kamat visszafizetésének elmulasztása.
A pénz átváltásának feltétele a forgalomhoz szükséges pénzmennyiségre vonatkozó törvény megsértése.
Az arany a pénz szerepét tölti be. Okoz:
1. Történelmileg az univerzális ekvivalens szerepét egy bizonyos árucikkhez rendelték, amely az arany, egy dolog, egy fém.
2. Jogilag ezt a szerepet hazánkban a szovjet kormány „A monetáris egység aranytartalmáról” szóló rendeletei rögzítették.
1990 vége óta a rubelnek nincs aranytartalma. Korábban 0,987412 gr volt. Pusztán névleges érték volt, aranyra nem volt csere.
3. Az aranynak sajátos tulajdonságai vannak:
Oszthatóság,
Hordozhatóság,
Tárolhatóság,
Magas ár.
Minden más árut kifejezhet.
7). A pénz a javak egyetemes megfelelője, szerepét az arany tölti be.
Általánosságban elmondható, hogy a pénz lényegének kérdését többféleképpen értelmezik, pl. pozíciók Z.V. Atlas, A.Ya. Kronrod, V.S. Gerascsenko.
A közgazdászok 1 csoportja a pénzt a termelés árujellegének szemszögéből vizsgálja. A klasszikus stílusú költségeket figyelembe vevő pozíciók kiemelve vannak. Pozíciók:
1. A pénz egyenértékű áru, amelynek belső értéke van: Konnik, Usoskin, Krasavina, Zaiceva, Gerascsenko.
2. Az értéktörvény alapján a pénz méri az értéket, de nem anyagi mechanizmusban, hanem egy másikban: Kashinban.
2. csoport – az értéktörvény módosítását mérlegelő álláspont. Pozíciók:
1. A pénz egy különleges áru, amelynek reprezentatív értéke van. Az univerzális egyenértékű szerepét a hitelpénz játssza: Shinaev, Matyukhin, Belecenko, Bozhan.
2. A pénzt nem tekintik árunak, de a pénz egy új általános esszenciáját tekintik: Kogan, Kozakevich.
3. Általánosságban tagadja a pénzt, mint a javak univerzális megfelelőjét: Pevzner (minden termék az összes többi jószágban fejezi ki értékét, a pénz értékmérőből társmérővé válik - számolja az egységeket).
3. csoport - nem áru jellegű, tagadja az érték törvényét. Úgy véli, hogy a szocializmusban félpénz van, mert szocialista féláru termelés: Bader, Andres.
A pénz, mint az áru univerzális megfelelője, a termelési viszonyokat tükrözi, és a társadalmi termék elszámolásának, ellenőrzésének, a termelés szabályozásának és elosztásának eszközeként szolgál.
3. A pénz funkciói.
A gazdaságon belüli forgalomban a pénz 4 funkciót lát el:
1). Értékmérés.
2). A keringési eszközök.
3). Fizetési lehetőségek.
4). A felhalmozás eszközei.
Országos szinten a világpénz funkcióját látják el.
1). A pénzfüggvény, mint értékmérő célja, hogy a pénzt használják fel:
1. A munkaerőköltségek elszámolása.
A munkaerőköltségeket figyelembe veszik:
Társadalmilag szükséges,
Egyedi,
Fizetésben kifejezett élőmunka,
Materializált munkaerő nyersanyag, üzemanyag formájában. termelési eszközök.
A munkaerőköltség-elszámolásnak két típusa van:
Természetben. Az anyagi erőforrások mérlegének elkészítésére szolgál, ami a mezőgazdaságban az arányosság eléréséhez szükséges. Ez a monetáris elszámolás alapja, de nem teszi lehetővé összesítő mutatók meghatározását sem az egyes vállalkozásokra, sem a mezőgazdaság egészére vonatkozóan.
Pénzben kifejezve. A megélhetés és a megélhetés tervezett és tényleges, egyéni és társadalmilag szükséges költségeinek elszámolására szolgál. Így a pénz minden típusú munkaerőköltség elszámolására szolgál.
2. A munka és a fogyasztás mértékének ellenőrzése.
Ezt a tervezett és a tényleges munkaerőköltségek (élet és megtestesülés, minden alkalmazott, csapatok, iparág, a mezőgazdaság egésze) összehasonlításával hajtják végre. A pénz értékmérőként funkcionál, és a vállalkozások és szervezetek pénzügyi és gazdasági tevékenységének ellenőrzésére szolgál, az érték formájától függetlenül.
3. Az árképzés során.
A munkatermékek árának meghatározása lehetetlen anélkül, hogy a pénzt értékmérőként használnánk. Az ár egy termék értékének pénzbeli kifejeződése. Árfajták: nagyker. kiskereskedelem, beszerzés, elszámolás, szerződéses. A kiskereskedelmi áraknak van felső és alsó határa a költségektől való eltérésnek. Az alsó határ a költség + haszon, a felső határ a kereslet (termelés ösztönzése vagy korlátozása, fogyasztás ösztönzése vagy korlátozása, a termelés és a fogyasztás feltételei). Amikor az ár értéktől való eltérésének határairól beszélünk, az általános eltérések mellett az egyes áruk bekerülési értékének eltéréseit is szem előtt kell tartani Az ár értéktől való eltérése lehetővé teszi a jövedelemadó egy részének újraelosztását az egyes ágazatok között a gazdaságé. Azok az iparágak, amelyek áruit költségük feletti áron értékesítik, az újonnan létrehozott érték egy részét a gazdaság más ágazataiban használják fel. Ha az árak az érték alatt vannak, az adott iparágban létrehozott érték egy része átkerül egy másik iparágba. A pénz, az értékmérő függvénye, értékes tervek készítésére szolgál mind a nemzetgazdaság egészére, mind az egyes ágazatokra és vállalkozásokra. Minden olyan esetben, amikor a munkaerőköltségeket figyelembe veszik, a munkaerőköltségeket összehasonlítják, a munkaerőköltségeket tervezik, a pénz az értékmérő funkciót tölti be. A pénznek mint értékmérőnek az a sajátossága, hogy a pénzt ideálisan használják fel. A munkaerőköltségek, az ellenőrzés és a tervezés elszámolásához nincs szükség valódi pénzre, bankjegyekre vagy pénzeszközökre a bankszámlákon. Elég gondolatban elképzelni a szükséges mennyiséget.
2). A pénz, mint csereeszköz funkciója. Az áruk és a pénz egyidejű mozgását ábrázolja. Ennek a funkciónak az a célja, hogy:
1. A pénz közvetíti (szolgálja) az áruk mozgását.
A pénz közvetíti az áruk mozgását az állami, szövetkezeti kereskedelemben. üzleti ügyletek közötti árumozgatás, mezőgazdasági termékek vásárlásakor, piaci adásvételi ügyletek lebonyolítása során. Minden cselekményt valamilyen módon készpénz közvetít.
2. A pénz a ráfordított munka mennyiségének és minőségének megfelelően hozzájárul a monetáris jövedelem realizálásához.
A pénz ebben a függvényben a munka szerinti elosztás rugalmas formája, azaz. Egy bizonyos mennyiségű bankjegy beérkezése után, általában a ráfordított munkaerő mennyiségének és minőségének megfelelően, az igényeknek megfelelően áruvásárlásra használható fel. A csereeszköz funkcióját betöltő pénzt a pénz minőségi végtelensége és mennyiségi korláta közötti ellentmondás jellemzi. A pénz, mint univerzális megfelelője, lehetővé teszi bármilyen termék megvásárlását (minőségi végtelen), de soha nincs elég pénz. mert a forgalomban lévő pénz mennyisége korlátozott.
3. A pénz a társadalmi termék előállítása és elosztása feletti ellenőrzési eszközként szolgál.
A társadalmi termék előállításának és elosztásának ellenőrzése a pénz, a csereeszköz segítségével közvetett módon történik. A jó minőségű áruk iránti kereslet felmutatásával a vevő befolyásolja a kereskedelmi szervezeteket, azok pedig a termelőket.
A pénz sajátossága a forgalomban lévő pénz funkciójában, hogy a pénznek szükségszerűen valódinak kell lennie, de nem feltétlenül alacsonyabb rendűnek. Lehetnek nem aranyérmék vagy papírpénz. A francia aranyfrankon és a dél-afrikai fizetőeszközön kívül nincs olyan ország a világon, ahol aranyérmék és teljes értékű pénz lenne forgalomban.
A pénz, mint csereeszköz további fejlődését a következő tényezők befolyásolhatják:
1. Kereskedelmi forgalom növekedése.
2. A lakosság jövedelmének növekedése vagy csökkenése.
3. A fogyasztási cikkek növekedése vagy csökkenése.
A következő tényezők befolyásolják a pénzfelhasználás csökkenését:
1. Nem készpénzes fizetések fejlesztése, beleértve a a lakosság készpénz nélküli fizetései.
2. Társadalmi termelési alapok bővítése.
Általánosságban elmondható, hogy a pénz, mint forgalomeszköz funkciójának továbbfejlesztése összetett és ellentmondásos folyamat, mert A pénz, mint csereeszköz felhasználási körét többirányú tényező befolyásolja.
A pénz, mint fizetőeszköz célja:
1. A készpénzt különféle típusú pénzbeli kötelezettségek kifizetésére használják.
A készpénz az alábbiak szerint osztályozható:
Pénzbeli kötelezettségek bérek, nyugdíjak, ösztöndíjak, juttatások.
Kötvények,
Pénzügyi kötelezettségek,
Biztosítási kötelezettségek,
A közigazgatási és igazságügyi hatóságok határozataiból eredő kötelezettségek.
A nyugdíjak, ösztöndíjak, juttatások folyósítása során az államnak a lakossággal, illetve a nem állami struktúráknak az alkalmazottaikkal szembeni pénzbeli kötelezettségei keletkeznek.
2. A bruttó társadalmi termék előállításának és elosztásának ellenőrzésére szolgál.
A társadalmi termék pénzfunkciók segítségével történő előállításának és elosztásának ellenőrzését a pénzügyi és banki hatóságok végzik a gazdaság finanszírozása és hitelezése, a gazdaság elszámolása és készpénzszolgáltatása során. Az adórendszert ugyanerre a célra hozták létre.
3). A pénz, mint fizetőeszköz sajátossága, hogy:
1. Ebben a funkcióban van egy független értékmozgás, amely nem kapcsolódik közvetlenül az áruk mozgásához, vagy a pénzmozgás elkülönül az áruk mozgásától.
2. A pénzt készpénzben és nem készpénzes átutalással is felhasználják.
3. A pénznek valódinak kell lennie. Lehetnek mentális ábrázolások, amikor a kölcsönös követeléseket beszámítják (elszámolási művelet), de az ellentételezési egyenleg akkor is valódi pénz formájában jelenik meg.
4. A funkciót értékjelek (hiányos pénz) látják el.
Az állami költségvetés növekedése, a hitelbefektetések, a lakosság készpénzes jövedelmeinek növekedése, a készpénz nélküli fizetések bővülése befolyásolja a pénz, mint fizetőeszköz további fejlődését. Ellensúlyozó tényezők: Minőségi: a bankkal és beszállítókkal szembeni nemfizetések csökkentése, a bérkifizetés hiányosságainak megszüntetése, a kintlévőségek és a szállítók csökkentése. Mennyiségi.
4) A pénz funkciója a felhalmozás eszközeként (SN).
K. Marx az aranyérmék felhalmozását a pénz funkciójának nevezte, mint kincsteremtő eszközt. A pénzről ebben a funkcióban úgy beszélt, mint a pénzforgalom mozgató- és elszívó csatornáiról (c/o). Jelenleg nincs spontán szabályozó a világon. Az aranytartalékokat nemesfémben halmozzák fel. Így a kincs funkcióját a valódi pénz (arany) látja el. Ugyanakkor felhalmozódnak az aranyra nem váltható értékjelzők, amelyek a felhalmozás funkcióját töltik be.
Jelenleg 60 ezer tonna arany van felhalmozásban, ebből 25 ezer tonna magánfelhalmozásban. a nyugat hivatalos aranytartalékai. országok - 50 ezer tonna arany.
Jelenleg a bankjegyek felhalmozását az állam, az állam végzi. szövetkezetek, állami szervezetek, lakosság, nem állami. szervezetek.
A pénz célja a CH függvényben:
1) a pénz az anyagi gazdagság tényleges felhalmozódását tükrözi;
2) a pénz a társadalmi termék előállítása és elosztása feletti ellenőrzési eszköz;
3) a pénz a kereskedelmi elszámolás megerősítésének eszköze;
4) a pénz hozzájárul a jövedelem egy részének újraelosztásához;
5) a pénz segít arányokat kialakítani a lakosság tényleges kereslete és az árukínálat között.
A bankjegyek felhalmozásának két formája van:
Hitel: bankok és egyéb nem banki intézmények számláján történő felhalmozás. Állami formában is lehet. értékpapírok, biztosítási kötvények.
Felhalmozás: készpénzben történő felhalmozás.
A világ minden országa törekszik a felhalmozási forma csökkentésére és a hitel maximalizálására, mert a gazdaság minden szektorában alkalmazzák, a pénzeszközöket nem vonják ki a forgalomból.
Az oroszországi lakosság megtakarításainak teljes összege a Sberbankban 1996. január 1-jén 52 billió volt. dörzsölés. Ez az összes megtakarítás 56-64%-a. Körülbelül 40%-a kereskedelmi bankokban van számlán. 1990-ben a Sberbank -356 millió rubel. Az átlagos betét az összes számlán 3 ezer rubel volt. 96-ban - 2260000.
A hiteltárolási módszerrel az állam információval rendelkezik arról, hogy a lakosság mennyi ideig hagyta el a fogyasztást átmenetileg, így az állam szabályozni tudja a lakosság tényleges keresletét, és a készpénz-megtakarítást forrásként tudja felhasználni a lakossági hitelezésre. gazdaságok.
A megtakarítások növekedésének objektív okai vannak:
A lakosság készpénzjövedelmének növekedése;
A fogyasztói kereslet szerkezetének megváltoztatása a tartós vagy drága áruk fogyasztásának növelése érdekében;
A szokásos életszínvonal garantálásának vágya a nyugdíjba vonulás után vagy a munkaképesség elvesztése, munkahely stb.
Felszámolni az ellentmondást a fiatalok fogyasztási szintje és jövedelme között;
Motiválatlan megtakarítások;
Elhalasztott kereslet bizonyos árufajták hiánya miatt.
Ugyanezek az okok befolyásolják a felhalmozási formát is, de az állam és a lakosság hatékonysága szempontjából lényegesen elmarad a hitelezéstől. Az állam nem tudja, mekkora mennyiséget hagyott fel a lakosság fogyasztásával, ezeket a forrásokat nem tudja tervezni, szabályozni.
A tárolás formájától függetlenül a pénz ebben a funkcióban befolyásolja a lakosság tényleges keresletét:
Változik a kereslet szerkezete;
A pénz befolyásolja a tényleges kereslet mennyiségét
A hatékony kereslet kielégítésére.
A készpénz-megtakarítás nem keverhető össze az aktuális szükségletek kielégítésére szánt pénzeszközökkel (jelenlegi készpénztartalék). Háztartási számlákon a szervezeteknek van pénzalapjuk is, amelyek fizetések, nyersanyagok, készletek és üzemanyagok kifizetésére szolgálnak. Ez is egy aktuális készpénztartalék. Ez különbözik a felhalmozástól:
Tárolási időtartam szerint
Cél szerint (felhalmozás - nagyberuházás; aktuális készpénztartalék - folyó pénzkiadások teljesítésére.)
A pénzfelhalmozást befolyásoló tényezők:
1) a társadalom társadalmi szerkezete
2) demográfiai tényezők
3) nemzeti hagyományok
A pénz sajátossága a CH funkcióban: lehet készpénz és pénzeszközök banki folyószámlákon és folyószámlákon egyenleg formájában. Valamint a betétszámlákon tárolt pénzeszközök (termékek), értékjelek, pl. a monetáris áru - arany - képviselői.
A funkció kialakulását befolyásoló tényezők:
A lakosság készpénzjövedelmének növekedése
A kereskedelmi elszámolás erősítése
A fogyasztási szokások változása stb.
A pénz formái és fajtái.
A pénz fajtái:
1. Teljes értékű pénz - aranyra vagy aranyérmére váltható bankjegyek.
2. Hibás pénz – pénzre beválthatatlan.
a) Hitel. A gazdaság normál szükségleteinek megfelelő mezőgazdasági hitelezési szükségletekre adják ki, stabil vagy növekvő biztonsággal rendelkeznek, értékcsökkenést nem számolnak el. Hitelkibocsátás eredményeként került forgalomba.
b) Papír. Állami költségvetési kiadások fedezésére adták ki, nem rendelkeznek stabil fedezettel (csökken a fedezet). Az értékcsökkenés és az infláció függvényében.
Ideális pénz - gondolatban elképzelt, valós - ténylegesen létező bankjegyek érme vagy bankjegy formájában készpénzforgalomban, vagy bankszámlák egyenlege nem készpénzes forgalomban.
Különbségek a pénz megértésében itthon és külföldön. Nyugat: a pénz egyenlő a bankjegyekkel és a fizetőeszközökkel.
A pénz formái egymáshoz való viszonyukban.
Absztrakt pénz (elszámolási egység)
Konkrét pénz (fizetési feltételek)
Árupénz Bankjegyek Hitelpénz
A természet formájában. sr-tv - törvényes fizetés
fizetési lehetőségek
papírérmék
Amerikai elmélet (Anders):
Egy számviteli egységnek van egy belső értéke, amelynek segítségével az áruk bekerülési értéke kiegyenlítésre kerül. Fizetési eszköznek egy adott pénz minősül. A bankjegyekkel végzett összes számítás fizetési kötelezettséggel jár. A papírpénz az Egyesült Államokban csekkeket, számlákat, igazolásokat és néha kölcsönszerződéseket tartalmaz.
A pénz fő funkciói a nyugati közgazdászok szemszögéből:
1. Csereközeg.
A pénz akkor létezik, ha az áruk forgalmát szolgálja. Amikor abbahagyják a kereskedelmi forgalom kiszolgálását, elvesztik tulajdonságaikat. A gazdaságnak 3 típusa van:
| Áruk száma | Egyenértékű termék (pénz) felhasználásán alapuló rendszer | Barter gazdaság | Papírpénz gazdaság |
| 2 | 1 | ||
| 3 | 3 | ||
| 4 | 6 | ||
| ... | |||
| N számú megállapítandó és szabályozandó árak | N-1 | N(N-1) ----------- 2 | N |
A legjövedelmezőbb gazdaság az 1. állam számára, mert A legkevesebb árat kell megállapítani Következtetés: a papírpénzes gazdaságban nem célszerű teljes értékű vagy aranypénzt használni, mert az elosztási költségek nagyon magasak. Teljes értékű pénzhasználat esetén a forgalomban lévő pénz 100%-os arannyal való fedezete szükséges. A megállapított árszám szempontjából jobb az árupénz felhasználásán alapuló rendszer, az áru-pénz gazdaság előnye a bankjegyhasználat egyszerűsége és az alacsony forgalmi költségek.
2. Értékmérés ()számlapénz).
3. Tárolóeszköz funkciója.
A pénz felhalmozási eszközként funkcionál, i.e. a pénz egy bizonyos időtartam alatt fejezi ki a vásárlóerőt. A pénzen kívül számos eszköz képes ellátni ezt a funkciót: ingatlan, föld. műalkotások, csekkek, számlák. Az értéktároló olyan eszköz, amelyet az áruk és szolgáltatások eladása után megtartanak, és amely jövőbeli vásárlóerőt biztosít. Annak ellenére. hogy elég sok a felhalmozási eszköz és ezek jövedelmezősége meghaladhatja a megtakarítások pénzben kifejezett jövedelmezőségét, a pénznek fontos előnye van - likviditás - az eszköz fizetőeszközként való felhasználásának képessége és az eszköz képessége névértékét változatlanul tartja. A likviditás szempontjából megkülönböztetünk monetáris vagy monetáris aggregátumokat - a pénzkínálat olyan elemeit, amelyek a likviditás mértékében különböznek egymástól. Jelenleg akár 75 egység is készül az USA-ban.
| A monetáris aggregátum fogalma | Összeg, $ |
| M1. Legnagyobb likviditás. Készpénz + utazási csekkek + látra szóló betétek + egyéb rövid lejáratú betétek Összesen: | 766 milliárd |
| M2. M1 + ... (alacsonyabb likviditás, mint M1) + kis összegre nyitott lekötött betétben lévő pénzeszközök + takarékbetétekben lévő források + pénzpiaci betétszámlákon lévő források + pénzpiacon forgalmazott befektetési alapok részvényei + szerződéses alapok Egynapos repók + Eurodollar betétek „egynapos” Összesen: | 2916 milliárd |
| M3. M2 + ... + nagy értékű lekötött betétek + pénzpiacokon kereskedett befektetési alapok + határidős repó számlák + euródollár lekötött szerződések Összesen: | 3679 milliárd |
| L. M3 + ... + rövid lejáratú kincstári értékpapír + vállalati értékpapír + takarékkötvény + banki elfogadások Összesen: | 4352 milliárd |
Pénzügyi piacok:
1. Pénzpiacok. Amelyen banki tranzakciókat hajtanak végre 1-7 napon belül. Átlagosan - 2 munkanap.
2. Pénzügyi piacok. (7 nap - 12 hónap) - középtávú.
3. Tőkepiac. Hosszú távú pénzügyi piac. 1 év felett.
A pénz stabilitásának gazdasági tartalmának meghatározásához 2 fogalmat kell figyelembe venni:
1. Vásárlóerő.
Fenntarthatóságuk egyik legfontosabb jele az egy pénzegységgel megvásárolható áruk és szolgáltatások száma. Így a pénz vásárlóerejét befolyásoló legfontosabb tényezők a következők:
Az állam árszínvonala és árpolitikája,
Munka termelékenységi szintje,
A fogyasztási cikkek termelési volumenének növelése vagy csökkentése.
2. A pénz értéke.
Csak hibás és hitelpénz van forgalomban. Az orosz pénz stabilitását általános gazdasági, politikai, társadalmi és pénzügyi-hitelezési tényezők befolyásolják.
Általános gazdasági tényezők:
kormány gazdaságpolitikája,
Egy állam gazdasági fejlődési ciklusának egy bizonyos szakasza,
A termelés szintje, a háziorvosok mennyisége, az ND mennyisége stb.
Az infláció és az inflációs várakozások megléte vagy hiánya.
Politikai tényezők:
Opportunista tényezők: bizonyos döntések meghozatala a választások előtt,
A kormánypárt politikája
a politikai pártok közötti verseny szintje,
Társadalmi tényezők:
Szociális programok elfogadása és végrehajtása, vagy annak hiánya,
Egyéni juttatások bevezetése a lakosság különböző rétegei számára.
Pénzügyi és hiteltényezők:
A monetáris keringés stabilizálását célzó intézkedések végrehajtása: árskála megváltoztatása, leértékelés, átértékelés, címletezés, érvénytelenítés, monetáris reformok.
A gazdaság monetáris szabályozása a jegybank által:
a) a hivatalos diszkontráta megállapítása és változtatása,
b) központi banki műveletek a nyílt piacon,
c) gazdasági normák és szabványok kialakítása a tervezőirodák tevékenységében.
Restrikciós politika - a hitelkibocsátás korlátozása és a forgalomban lévő pénzmennyiség csökkentése - a diszkontráta emelésével.
Hitelbővítési politika - a finanszírozási volumen bővítése.
Ha a jegybank értékpapírokat és valutát ad el, akkor a bankbankok csökkentik hitelforrásaikat, csökken a hitelezési potenciáljuk – hitelkorlátozási politika (drága pénz). Ha a Központi Bank értékpapírokat vásárol, akkor a Központi Bank számláiról származó pénzeszközöket az Orosz Bank számláin helyezik el - ez a hitelbővítés politikája.
A jegybank emissziós központ szerepe. A Központi Bank az ország egyetlen emissziós központja, szükség szerint kiveszi és beinjektálja a pénzkészletet.
A készpénzforgalom és szerkezete.
1. A pénzforgalom fogalma és szerkezete.
A pénzforgalom a pénz lényegének megnyilvánulása a mozgásában (szótár).
Den. forgalom - az összes pénz összege. a vállalkozások, szervezetek, intézmények és a lakosság fizetései, amelyek forgalmi eszközként és fizetőeszközként (Schwartz) működő pénz részvételével történtek.
Den. forgalom - folyamatosan előforduló vételi és eladási cselekmények összessége.
A pénzforgalom előfeltételei:
Den. a forgalom az összes pénzáramlás összessége;
A pénz a pénzforgalom szervezésének formájától függetlenül a társadalmi termék és a nemzetgazdaság értékének egyetlen mérőeszköze. jólét. A teljes szaporodási folyamatot szolgálják.
Den. a forgalomnak hitelalappal kell rendelkeznie, pl. pénzelőleget a háztartásoknak a forgalom, valamint a lakosság fizetőeszközei elsősorban hitel formájában történjenek;
Jelenleg a monetáris forgalom tervezésének tudományos színvonala növekszik, ennek konkrét megnyilvánulása a pénzügyi, hitelezési és pénzforgalmi tervek, nemcsak aktuális, hanem hosszú távú jellegűek is.
A „pénzforgalom” fogalma nem azonosítható a „fizetési forgalom” fogalmával.
A fizetési forgalom a pénzt fizetőeszközként használó fizetések összessége. Minden átutalással történő fizetésre kiterjed, pl. minden készpénz nélküli pénzforgalom. Ezt meghatározza, hogy számlavezetéskor a készpénz mindig fizetőeszközként működik, mert átutalások a hiteltranzakciók során történnek.
A készpénzforgalom nem teljes egészében szerepel a fizetési forgalomban, hanem abban a részben, amelyben a készpénz fizetőeszközként funkcionál. Például fizetés, pénzügyi kifizetés. kötelezettségek, magánszemélyek banki hiteleinek törlesztése.
Így a fizetési forgalom a pénzforgalom része, és a pénzforgalom nem mindig fizetés.
A következő tényezők befolyásolják a készpénzforgalom mértékét:
1. a társadalmi termék és egyéb elemek költsége.
2. hogy az előállított termékek milyen mértékben kerülnek forgalomba.
3. vállalkozások koncentrációja, specializációjuk.
4. a pénz, mint forgalom és fizetőeszköz működésének változásai.
Jelenleg a pénzforgalom szervezésének egy bizonyos rendszere alakult ki. Ez biztosítja:
1) a pénz kötelező tárolása. vállalkozások, szervezetek, intézmények pénzeszközei, a bankokban lévő kis összegek kivételével.
2) a pénz nagy részének bankokon keresztül történő szállítása. készpénzes és nem készpénzes fizetések
3) készpénz elköltése. A forrásokat főként bérekre és egyes árubeszerzésekre biztosítják.
4) készpénz korlátozása vállalkozások, szervezetek, intézmények számára.
5) a bankok biztosítják a vállalkozások, szervezetek számlavezetését, ezen keresztül a készpénz nélküli és készpénzes tranzakciók lebonyolítását. megfelelő ellenőrzés mellett történő elszámolások, valamint a pénz átvétele és tárolása. lakossági megtakarítások, azok igény szerinti kibocsátása készpénzben vagy felhasználása készpénz nélküli fizetésre.
6) a bankon belüli forgalomban csak a megállapított formájú fizetési bizonylatokat használják, a nem banki forgalomban pedig - állami. bankjegyek.
2. A készpénz nélküli pénzforgalom fogalma. Térfogatának és szerkezetének változását meghatározó tényezők.
A pénzforgalomnak 2 területe van:
Készpénzforgalom: a készpénzforgalom 8-12%-a
Készpénz nélküli: 88-92%.
A pénzforgalom kizárólag készpénz mozgását jelenti. jelek. A pénzforgalom része a teljes pénzforgalomnak.
A készpénzforgalom az állam és a lakosság, a társadalom egyes polgárai, a lakossági csoportok, a vállalkozások és szervezetek közötti kapcsolatokban valósul meg.
Nem készpénzes forgalom. Túlnyomó fejlődését objektív okok és tudatosan végrehajtott kormányzati intézkedések magyarázzák, amelyek célja egy racionális monetáris rendszer kialakítása. elszámolások és a közforgalmú terjesztési költségek megtakarítása.
3. A készpénz nélküli fizetés szervezési elvei és formái.
A készpénz nélküli fizetési rendszer számos elemből áll:
A készpénz nélküli tranzakciók szervezésének elvei. számításokat
Elszámolási vagy fizetési bizonylat típusa
Fizetési mód
Nem készpénzes fizetési űrlap
Dokumentumáramlási eljárás
A készpénz nélküli fizetések gazdasági tartalom szerint a következőkre oszthatók:
Áruügyletekre vonatkozó elszámolások
Nem áru jellegű ügyletekre
a szállító és a vevő telephelyén:
Egy város
Nem rezidens
A készpénz nélküli fizetések megszervezésének elveiárutranzakciók esetén:
1. Fizetés a szállítás után
2. a kifizetéseket a fizető megbízása alapján kell teljesíteni
3. a kifizetések a fizető fél megfelelő számláján lévő pénzeszközökből (akár a fizető folyószámlán lévő saját tőkéjéből, akár banki kölcsönből) történnek.
nem áru jellegű ügyleteknél: (adóátutalások, adósságtörlesztés stb.)
1. a kifizetéseket legkésőbb a megállapított határidőig teljesítik;
2. a kifizető saját tőkéjének terhére.
A készpénz nélküli fizetések elszámolási okmányok alapján történnek, amelyek az ügyfél bankhoz intézett megbízását jelentik pénzeszközök egyik számláról a másikra történő átutalására vagy kölcsönös követelések beszámítására.
Vannak dokumentumok: fizetési megbízások, csekkek, fizetési megbízások, váltók.
Dokumentumáramlás: az elszámolási dokumentumok bizonyos mozgásokat hajtanak végre a gazdálkodó szervezetek és a bankok között.
A készpénz nélküli fizetések formája - az elszámolási dokumentumok nyilvántartásba vételének és fizetésének eljárása. A formát a fizetés módja és a bizonylatáramlás megszervezése határozza meg.
Fizetési mód - a pénzeszközök átutalásának eljárása fizetéskor:
Fizetés a fizetési bizonylatban meghatározott teljes formában;
Fizetés a szállítók és a vevők kölcsönös követeléseinek egyenlegében;
Garantált fizetés, pl. pénzeszközök előzetes letétbe helyezésével (foglalásával) külön bankszámlán;
Tervezett fizetés: a tervezett, nem pedig a tényleges szállítások mennyisége alapján;
Előleg (teljes vagy részleges (előleg)).
A vállalkozások és szervezetek számlái: elszámolási, folyó, hitel.
Az önálló mérleggel rendelkező, a kereskedelmi elszámolás szabályai szerint működő vállalkozások, szervezetek részére folyószámlát nyitnak. E vállalkozások strukturális részlegei elszámolási alszámlákat vagy folyószámlákat nyitnak.
Az oroszországi folyószámlát általában megnyitják:
1) költségvetési, szakszervezeti, nonprofit szervezetek;
2) kereskedelmi szervezetek, amelyek nagy szervezeti struktúrák részét képezik;
3) ha speciális kifizetések teljesítése várható.
A mi jogszabályainkban azonban nincs egyértelmű különbség a folyószámlák és a folyószámlák között. A külföldi gyakorlatban a tulajdonosnak járó összes folyó bevétel a folyószámlán jóváírásra kerül, és minden folyó fizetés megtörténik.
A készpénz nélküli fizetés főbb formái:
1930-1932:- akkreditív
Elfogadás
Elszámolások speciális számlákon
1996: - akkreditív
Fizetési megbízások
Az ütemezett fizetések sorrendjében
Követelmények-megrendelések
A kölcsönös követelések ellensúlyozása érdekében
Fizetési megbízásos fizetés:
Az áruk és szolgáltatások előre történő fizetése esetén
Utólagos fizetéskor
utólagos fizetéskor:
Beszállító ® Vevő
6 2
Szállító bankja ¬ Vevő bankja
5 3
1.áruk és szolgáltatások átvétele
2. fizetési megbízás átutalása
6. Pénzkimutatás a szállító számláján
Ez technikailag a legegyszerűbb forma. Az egyik leggyakoribb. Hátrányok: nincs fizetési garancia.
Fizetés előre utalással:
Szolgáltató 1 ® vásárló
6
2
Szállító bankja ¬ 4 vevő bankja
1. megállapodás a szállító és a vevő között
2.fizetési megbízás
3. pénzeszközök terhelése az ügyfél számlájáról
4. pénzeszközök átutalása a szállító bankjába
5. pénzeszközök jóváírása a szállító számláján
6. Pénzkimutatás a szállító számláján
7.termékek és szolgáltatások
Ez a leggyakoribb forma Oroszországban (a nemfizetési válság miatt).
Akkreditív űrlap. Az akkreditív a bank feltételes pénzbeli kötelezettsége, amelyet az ügyfél nevében a szerződő fél javára bocsát ki szerződés alapján. amelynek értelmében az akkreditívet megnyitó bank az akkreditívben előírt dokumentumok benyújtása és a levél egyéb feltételei teljesülése mellett fizetést teljesíthet a szállítónak, vagy felhatalmazhat egy másik bankot ilyen kifizetésekre. hitelből.
Az akkreditív fizetési megállapodás. Dokumentációs akkreditáció esetén minden dokumentumot szigorúan meghatározott határidőn belül, a mindenkori követelményeknek megfelelően kell benyújtani.
Az akkreditív olyan dokumentum, amely alapján a banki ügyfelek készpénzt kaphatnak a banktól. Főleg mozgáskor használják.
Okmányos akkreditívek típusai: Oroszországban 92 óta (14. sz. jegybanki utasítás)
1) visszavonható
2) visszavonhatatlan
3) fedett (letétbe helyezve)
4) bevonat nélküli (garantált)
A nemzetközi gyakorlatban más típusok is használatosak:
Megerősítve (egy harmadik bank által) és meg nem erősített
Rulírozó (görgős, megújítható): jogot biztosít az akkreditív összegének ismételt felhasználására a megállapított kvótán belül az akkreditív teljes érvényességi ideje alatt.
Átruházható: a címzett nem a kedvezményezett, hanem más személy lehet
Fenntartva: nyitott, de nem feltétlenül használt
Körlevél: bármely bank számára használható
A visszavonást a kibocsátó bank a kedvezményezett hozzájárulása nélkül visszavonhatja, módosíthatja vagy visszavonhatja. Visszavonhatatlan – nem...//...
A fedezett akkreditívhez az akkreditív alapján fizetendő összegű pénzeszközök előzetes letétbe helyezése szükséges. A fedezetlenek nem igényelnek előleget, de a fizető bank garanciája mellett nyitják meg őket.
Akkreditív előleg befizetéssel:
8 6 11 2
1. a szerződés megkötése
2. akkreditív megnyitása és fizetési megbízás átutalása a fizető számlájáról
3. pénzeszközök terhelése a fizető számlájáról
4. pénzeszközök átutalása a fizető fél bankjába
5. pénzeszközök jóváírása az „Akkreditív” számlán
6. üzenet akkreditív megnyitásáról
7. áruszállítás
8.a szállítást igazoló dokumentumok
9. pénzeszközök jóváírása a szállító számláján és terhelés az „accr-vy” számláról
10. üzenet az akkreditív felhasználásáról
11. üzenet az akkreditív felhasználásáról
A bank által garantált akkreditív.
Szállító 1 Vevő
Szállító bankja 10 Vevő bankja
5,9 3, 11, 11a
1. Megállapodás megkötése.
2. Kérelem akkreditív megnyitására és fizetési garancia kérésére a banktól.
3. Az akkreditív mérlegen kívüli számlán történő megnyitásának tükrözése, a bank kezességvállalása és kezessége.
4. Értesítés a kezességvállalás ellenében akkreditív megnyitásáról.
5. Az akkreditív mérlegen kívüli számlán történő nyitásának tükrözése.
6. Értesítés a kezességvállalás ellenében akkreditív megnyitásáról.
7. Áruszállítás.
8. Szállítást igazoló dokumentumok.
9. Pénzeszközök jóváírása a szállító számláján.
10. Terhelési feljegyzés a fizető fél számlájáról történő terhelésről.
11. Pénzeszközök terhelése a számláról a kapott értesítő alapján.
11a. Ha a vevő számláján nincs pénzeszköz, banki kölcsönt biztosítanak.
12. Üzenet a pénzeszközök megterheléséről.
Elfogadó fizetési mód.
A Szovjetunióban több mint 50 éve használták. 1992-ben törölték, mert fizetést nem garantál. Fizetési megbízást (PP) használ. Az elfogadás (=fizetéshez való hozzájárulás) minden fizetési forma velejárója. Kivételek: büntetések, büntetések, pénzbírságok. Ezt az űrlapot a közösségi médiában használták. országok.
Áruk átvétele – az áru ellenőrzése utáni fizetési megállapodást foglalja magában.
Schata elfogadás - fizetés teljesítése a vonatkozó fizetési bizonylatok (= kereskedelmi és pénzügyi dokumentumok) alapján.
Pénzügyi dokumentumok = fizetési követelmények.
Kereskedelmi bizonylatok = ezek azok az okmányok, amelyek alapján készülnek: termékek kiszállítása, garantált fizetés, garanciák, számlák, garanciák, pl. a kereskedelmi okmányok kisegítő jellegűek, a fizetési bizonylatok az elszámolási műveleteket szolgálják.
Az átvételi űrlaphoz tartozó dokumentum folyamatábra:
a - utólagos átvétel
b - előzetes átvétel
1. Termék szállítás
2. a szállító fizetési felszólítást ad ki
3. PT szállítása a bankba beszedés céljából
4. PT vezérlés
5. PT szállítás
6. PT ellenőrzés
7a (10b). számla kifizetése átvételkor
8a (7b). PT átadása elfogadásra
9a (11b). PT fizetési üzenet
10a (12b). pénzeszközök jóváírása a szállító számláján
11a (13b). üzenet a számlán jóváírásról
12a (8b). elfogadása vagy elutasítása
13a (9b). elfogadó vagy elutasító üzenet
14a. az alapok visszaállítása meghibásodás esetén
15a (14b). értesítés az elutasításról és a számlán lévő pénzeszközök visszaállítása
16a. pénzeszközök terhelése a szállító számlájáról
17a. üzenet a számláról történő levonásról
4 típusú elfogadási űrlap létezik:
1. Pozitív elfogadás - a vevő írásban tájékoztatja a bankot a fizetéshez való hozzájárulásáról. Ritkán használt, mert A papírmunka túl hosszú.
2. Negatív elfogadás - a beleegyezés adottnak tekintendő, ha a fizető meghatározott időn belül (a Szovjetunióban 3 munkanap) nem utasítja el az elfogadást.
3. Előzetes átvétel - fizetés előtt történik, i.e. először a vevő határozza meg a szerződési feltételek helyességét, majd vállalja a számla kifizetését, majd a bank levonja a pénzt a fizető számlájáról.
4. Utólagos elfogadás - fizetés azon a napon, amikor a számla beérkezett a fizető fél bankjához.
Hazánkban a későbbi negatív elfogadás érvényesült.
Az elutasítás okai:
Korai szállítás
El nem szállított elszámolási dokumentumok átvétele. Termékek
A termékek átirányítása egy másik vevőhöz
Jóváhagyott vagy megállapodott szállítási ár hiánya. Termékek
Nem megfelelő termékek szállítása
Hamis dokumentumok benyújtása a szállító által
2. Privát
Felfújt szállítási árak. Termékek
Számtani hiba a számításokban
Ugyanaz, mint a szállítás. áruk feltüntetve és ki nem szállítva. áruk
Áruhiány esetén
Nem készpénzes fizetési rendszer (OUTPUT):
Fizetési dokumentumok:
Fizetési kérelem
Fizetési felszólítás
Fizetési kérelem-meghagyás
Váltó
Tervezet (= váltó)
Főbb számítási módszerek:
Pénz átutalásával számláról számlára
Kölcsönös nettósítással (elszámolással)
Fő fizetési módok:
1. garantált
Pénztár foglalása bankszámlán
Bankgarancia vagy harmadik fél által biztosított garancia
2. nem garantált
2. számú előadás 96.03.27-től.
Bankközi elszámolások.
Rendszer a Központi Bankkal és az RCC-vel
A doboz beszerelésekor. kapcsolatok esetén a bankok kialkudják a dobozhoz rendelkezésre álló minimális forrásmennyiséget. fiókok. A bankok egyesülnek, és elszámolóházakat vagy elszámolási központokat hoznak létre, hogy elkerüljék a Központi Bank ellenőrzését. Ezt a rendszert sikeresen használják fiókok (Sberbank, Inkombank) kiszolgálására. A TverUniversalBank más kis bankokat vonz a rendszerébe. Minden ilyen típusú rendszer regionális (országos szinten).
Létezik egy nemzetközi bankközi rendszer:
SWIFT – Társaság a világméretű bankközi pénzügyi távközlésért
Hazánkban a jegybankon kívül nincs egységes bankközi elszámolási rendszer. Ilyen rendszereket a Központi Bank vagy egy cég hozhat létre. bankok, ennek megfelelően 2 megközelítés létezik:
1. Központosított
Olaszország, Spanyolország, Németország.
Egyesült Királyság (3 típus):
"Várostisztítás"
2. Decentralizált
Valutareform 1922-24
Ez a reform Lenin 1918-as reformtervén alapult. A reform szükségessége az volt, hogy meg kell erősíteni a nemzeti valutát, meg kell állítani annak leértékelődését, ki kell vonni a forgalomból a pénzhelyettesítőket, és megalapozni kellett a gazdaság további progresszív fejlődését.
A reform előfeltételei:
1. A termelés és az áruforgalom növekedése. 22-re Oroszország meredeken növelte a termelés volumenét a különböző iparágakban, amelyeket főként a szociális szektor ural. A fejlődés gátja a deviza leértékelődése volt.
2. A pénz arany fedezete. Az állam aranytartalékának növelésére volt szükség a kibocsátandó pénzkészlet biztosításához:
Aranyvásárlási tranzakciók
1.01.22-ről 1.01.23-ra az állam aranytartaléka 6,7 millió rubelről nőtt. legfeljebb 31 millió rubel
3. Két felekezet lebonyolítása, i.e. a pénzegység címletének vagy névértékének csökkentését célzó intézkedések. Ennek eredményeként a 23-ban kiadott szovjet jelvény 1 millió 22 előtt kiadott szovjet jelvénynek felelt meg. Ennek eredményeként: 1) egyszerűsödik a pénzkínálati számla; 2) a monetáris forgalom stabilizálása rövid ideig.
A felekezetek a pénzforgalom javítását szolgálták, de nem tudták stabilizálni a szovjet jeleket, mert A költségvetés hiányát bankjegykibocsátás fedezte, az iparosodás időszakában nehézségek adódtak. Minden pénzhiányt fedezett a pénzgép.
A lakosság a szovjet feliratok elhagyására törekedett, leltári cikkeket vásárolt, vagy átállt a királyi aranyérmék használatára.
A pénzreform kezdete a Népbiztosok Tanácsa 06. 25. 22-i és 10. 11. 22-i rendeleteinek elfogadásához köthető. Ezek az állam rendeletei. A bank a nemzetgazdasági hitelezés során bankjegy-kibocsátási jogot kapott a forgótőke pótlására. Ezeket a bankjegyeket cservonecnek nevezték. Megnevezés: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 rubel. 1 cservonec = 10 rubel. (7,74234 gramm arany). A cservoneceknek valódi aranybázisuk volt, és stabil pénzegység volt, mert 1) a cservoneceket hitelkibocsátás eredményeként bocsátották ki;
2) a kormány kötelezte az államot. A bank ezen felül a kibocsátási összeg legalább 25%-ának erejéig a cservoneceket arannyal és stabil devizával is ellátja.
A cservonec nem váltható aranyra, de a jegybank figyelemmel kísérte a cservonec árfolyamának megfelelőségét, és ezt a levelezést arannyal támogatta.
2023. április 1-jén a cservonecek a pénzállomány 15%-át tették ki; 1.07.23-án - 37%; 23.10.01-i állapot szerint - 74%.
22 végén súlyos terméskiesés volt. Az ipar helyreállítása lassabb volt, mint a mezőgazdaságé, az iparosítás további forrásokat igényelt. A mezőgazdasági és ipari termékeknél megjelent az „árolló”. Az iparban - az árak növekedése, a mezőgazdaságban - a csökkenés. Az állami kiadások többlete költségvetés a bevétel felett. A költségvetési hiány fedezésére a Pénzügyminisztérium továbbra is szovjet jeleket bocsátott ki. 22-23-ban katasztrofálisan megnőtt a szovjet pénz leértékelődésének üteme. Ezzel egyidőben megvolt az istállócservonec forgalom.
A cservoneceket az állam bocsátotta ki. bank hitelpénzként. A költségvetési hiány fedezésére a Pénzügyminisztérium szovjet jeleket bocsátott ki. A cservonec névértéken nagy valuta volt, nem volt kényelmes kis fizetésekre használni.
Állapotban A vállalkozásoknál a béreket szovjet jelekkel fizették ki, mert az állam érdekelt volt részvényprémiumban.
A forgalom terén különbség volt: stabil valuta a városban, elértéktelenedő pénz vidéken.
23 végén - 24 elején. a monetáris reform befejezésének gazdasági előfeltételei felmerültek:
5. A cservonecek alapján sikeresen fejlődött az állam elszámolási és hitelművelete. befőttes üveg. 23-ban a bankok mellett további különféle hitelintézetek létrehozásáról döntöttek;
A reform utolsó szakasza az RKP(b) 13. konferenciája és a Szovjetek II. Kongresszusa: az a döntés, hogy a leértékelődött szovjet feliratokat új, kis felekezetű, stabil pénzekkel helyettesítik. Február 24-én állami dokumentumokat bocsátottak forgalomba. kincstárjegyek 1 rubel, 3, 5 rubel címletben. !0 kincstárjegy = 1 cservonec. Az egész Szovjetunióban kötelezőek voltak a fizetések elfogadásához és teljesítéséhez.
02.15-től. 24-én a szovjet jelvények gyártását leállították, a rendelkezésre álló készleteiket megsemmisítették. Február végén 24 Apró pénzérméket bocsátottak ki: ezüst 10, 15, 20, 50 kopejkát és réz 1, 2, 3, 5 kopejkát. Március 24-én megkezdték a forgalomban lévő szovjet feliratok visszavásárlását a következő árfolyamon:
Július 24-én megszűnt az államháztartási hiány. 25-től kezdve minden bankjegyet csak az állam bocsátott forgalomba. bank. Ezzel a reform befejeződött.
Eredmények:
1. Az ország pénzrendszerét gyökeresen átalakították. Az ország áttért a papírkibocsátásról a hitelbankjegyek kibocsátására.
3. Az ország stabil monetáris egységet kapott, amely a gazdaság fejlődésének további lendülete lett, ami befolyásolta a pénzügyi és hitelkapcsolatok alakulását, nőtt a rubel presztízse a lakosság körében és a megtakarítások növekedése.
1947-es valutareform.
Reform szükségessége:
Előfeltételek:
Jelentése:
Előadás dátuma: 96.10.04.
Infláció.
Az infláció a pénz leértékelődése, amely az áruk és szolgáltatások árának általános és egyenlőtlen növekedésében nyilvánul meg, ami a nemzeti jövedelem és a nemzeti vagyon újraelosztásához vezet a tulajdoni osztályok javára.
Az infláció a pénzforgalmi csatornák túlcsordulása, amelyet nem biztosít a pénzkínálat.
Az infláció (modern értelmezés) többtényezős folyamat, amely magában foglalja a legfontosabb tényezőket:
Az arányok megsértése a gazdaság szerkezetében;
További kérdés;
A hitelezési gyakorlat megsértése, pl. hitelezés automatizálása, hitelnyújtás a pénzügyi-gazdasági tevékenység hiányainak fedezésére;
Kölcsönhosszabbítás;
A vissza nem térítendő kölcsönök összegének növekedése;
A bank portfóliójának minőségének csökkenése;
árképzési egyensúlyhiány;
A gazdaság szerkezeti átalakítása;
Társadalmi tényezők (a társadalom rétegződése, növekvő jövedelmi differenciálódás, pszichológiai, inflációs várakozásokkal kapcsolatos)
Az infláció típusai:
1. Rejtett - a termékek és szolgáltatások minőségének romlását jelenti, de az ár ugyanazon a szinten marad.
2. Nyitott - az árak meredek emelkedése.
3. Kúszó - a pénz fokozatos leértékelődése. jelek.
4. Vágtázás - éles, gyors, görcsös áremelkedés és a pénz leértékelődése. jelek.
1. A megtakarítások inflációja - az infláció következményei a gazdaságban.
2. Az infláció megváltoztatja a fogyasztás szerkezetét.
3. Az infláció csökkenti egy valuta vásárlóerejét.
„Az inert árak csak áruhiány leple alatt rejtik el az inflációt” (Novozhilov, 1920).
Az árszabályozás kordában tartotta az inflációt. Ez a megközelítés azonban egyenlőtlen helyzethez vezet a mezőgazdasági szektorban és a társadalom tagjai között. A szigorú árszabályozás körülményei között is megfigyelhető a jövedelem újraelosztása és az infláció növekedése. Ez megnyilvánul: a kitermelő ipar és a mezőgazdaság termékeinek drágulása, ezek az iparágak nem tudnak titokban árat emelni, nyitottságuk mindig sokkoló hatással van a pénzforgalomra. Dr. az iparágak korlátozhatják az áremelkedést és alkalmazkodhatnak az inflációhoz. Külsőleg az infláció az árak emelkedésében nyilvánul meg, történelmileg az infláció minden országban velejárója, a szint fontos. Történelmileg a társadalmi élet minden szakaszát végigkísérte fejlődés: a fizetőeszközök mennyisége nőtt, az árak állandóak voltak, de ez nem jelentette azt, hogy ne lett volna eltérés az áru- és pénzkínálat között.
Az oroszországi inflációs rátákat 1992-ben kezdték el kiszámítani. árliberalizáció után (normál szint évi 3-5%):
1996 akár 23%
Az infláció leküzdésének módjai Oroszországban:
Előadás dátuma: 96.04.17
Valutareform 1922-24
Ez a reform Lenin 1918-as reformtervén alapult. A reform szükségessége az volt, hogy meg kell erősíteni a nemzeti valutát, meg kell állítani annak leértékelődését, ki kell vonni a forgalomból a pénzhelyettesítőket, és megalapozni kellett a gazdaság további progresszív fejlődését.
A reform előfeltételei:
1. A termelés és az áruforgalom növekedése. 22-re Oroszország meredeken növelte a termelés volumenét a különböző iparágakban, amelyeket főként a szociális szektor ural. A fejlődés gátja a deviza leértékelődése volt.
2. A pénz arany fedezete. Az állam aranytartalékának növelésére volt szükség a kibocsátandó pénzkészlet biztosításához:
Növelje az aranytermelést az országban
Aranyvásárlási tranzakciók
1.01.22-ről 1.01.23-ra az állam aranytartaléka 6,7 millió rubelről nőtt. legfeljebb 31 millió rubel
3. Két felekezet lebonyolítása, i.e. a pénzegység címletének vagy névértékének csökkentését célzó intézkedések. Ennek eredményeként a 23-ban kiadott szovjet jelvény 1 millió 22 előtt kiadott szovjet jelvénynek felelt meg. Ennek eredményeként: 1) egyszerűsödik a pénzkínálati számla; 2) a monetáris forgalom stabilizálása rövid ideig.
A felekezetek a pénzforgalom javítását szolgálták, de nem tudták stabilizálni a szovjet jeleket, mert A költségvetés hiányát bankjegykibocsátás fedezte, az iparosodás időszakában nehézségek adódtak. Minden pénzhiányt fedezett a pénzgép.
A lakosság a szovjet feliratok elhagyására törekedett, leltári cikkeket vásárolt, vagy átállt a királyi aranyérmék használatára.
A pénzreform kezdete a Népbiztosok Tanácsa 06. 25. 22-i és 10. 11. 22-i rendeleteinek elfogadásához köthető. Ezek az állam rendeletei. A bank a nemzetgazdasági hitelezés során bankjegy-kibocsátási jogot kapott a forgótőke pótlására. Ezeket a bankjegyeket cservonecnek nevezték. Megnevezés: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 rubel. 1 cservonec = 10 rubel. (7,74234 gramm arany). A cservoneceknek valódi aranybázisuk volt, és stabil pénzegység volt, mert 1) a cservoneceket hitelkibocsátás eredményeként bocsátották ki;
2) a kormány kötelezte az államot. A bank ezen felül a kibocsátási összeg legalább 25%-ának erejéig a cservoneceket arannyal és stabil devizával is ellátja.
A cservonec nem váltható aranyra, de a jegybank figyelemmel kísérte a cservonec árfolyamának megfelelőségét, és ezt a levelezést arannyal támogatta.
2023. április 1-jén a cservonecek a pénzállomány 15%-át tették ki; 1.07.23-án - 37%; 23.10.01-i állapot szerint - 74%.
A monetáris reform első szakasza a stabil bankjegyek – cservonecek – forgalomba hozatala volt.
22 végén súlyos terméskiesés volt. Az ipar helyreállítása lassabb volt, mint a mezőgazdaságé, az iparosítás további forrásokat igényelt. A mezőgazdasági és ipari termékeknél megjelent az „árolló”. Az iparban - az árak növekedése, a mezőgazdaságban - a csökkenés. Az állami kiadások többlete költségvetés a bevétel felett. A költségvetési hiány fedezésére a Pénzügyminisztérium továbbra is szovjet jeleket bocsátott ki. 22-23-ban katasztrofálisan megnőtt a szovjet pénz leértékelődésének üteme. Ezzel egyidőben megvolt az istállócservonec forgalom.
A cservoneceket az állam bocsátotta ki. bank hitelpénzként. A költségvetési hiány fedezésére a Pénzügyminisztérium szovjet jeleket bocsátott ki. A cservonec névértéken nagy valuta volt, nem volt kényelmes kis fizetésekre használni.
Állapotban A vállalkozásoknál a béreket szovjet jelekkel fizették ki, mert az állam érdekelt volt részvényprémiumban.
A forgalom terén különbség volt: stabil valuta a városban, elértéktelenedő pénz vidéken.
23 végén - 24 elején. a monetáris reform befejezésének gazdasági előfeltételei felmerültek:
1. sikerek az ország gazdasági fejlődésében, az iparosítás befejezése;
2. nőtt a forgalomban lévő áruk mennyisége;
3. megerősödött az ország pénzügyi és hitelrendszere;
4. Államháztartási hiány a költségvetést 15%-ra csökkentették;
5. A cservonecek alapján sikeresen fejlődött az állam elszámolási és hitelművelete. befőttes üveg. 23-ban a bankok mellett további különféle hitelintézetek létrehozásáról döntöttek;
6. további aranytartalékok felhalmozása; január 1. végén 24 - 147,9 millió rubel
A reform utolsó szakasza az RKP(b) 13. konferenciája és a Szovjetek II. Kongresszusa: az a döntés, hogy a leértékelődött szovjet feliratokat új, kis felekezetű, stabil pénzekkel helyettesítik. Február 24-én állami dokumentumokat bocsátottak forgalomba. kincstárjegyek 1 rubel, 3, 5 rubel címletben. !0 kincstárjegy = 1 cservonec. Az egész Szovjetunióban kötelezőek voltak a fizetések elfogadásához és teljesítéséhez.
02.15-től. 24-én a szovjet jelvények gyártását leállították, a rendelkezésre álló készleteiket megsemmisítették. Február végén 24 Apró pénzérméket bocsátottak ki: ezüst 10, 15, 20, 50 kopejkát és réz 1, 2, 3, 5 kopejkát. Március 24-én megkezdték a forgalomban lévő szovjet feliratok visszavásárlását a következő árfolyamon:
1 kincstárjegy = 50 000 rubel szovjet jelekkel, '23-as kibocsátás = 50 000 000 '23 előtti kibocsátás.
Július 24-én megszűnt az államháztartási hiány. 25-től kezdve minden bankjegyet csak az állam bocsátott forgalomba. bank. Ezzel a reform befejeződött.
Eredmények:
1. Az ország pénzrendszerét gyökeresen átalakították. Az ország áttért a papírkibocsátásról a hitelbankjegyek kibocsátására.
2. Kiépült az ország szocialista pénzrendszere.
3. Az ország stabil monetáris egységet kapott, amely a gazdaság fejlődésének további lendülete lett, ami befolyásolta a pénzügyi és hitelkapcsolatok alakulását, nőtt a rubel presztízse a lakosság körében és a megtakarítások növekedése.
1947-es valutareform.
Reform szükségessége:
1. szükség volt a rubel stabilizálására;
2. pénzhelyettesítőket kivonni a forgalomból (helyi hatóságok bankjegyei);
3. szükséges a gazdasági növekedés további ösztönzése.
Előfeltételek:
1. az ország gazdasági növekedése, a termelés volumenének növekedése;
2. A szükséges pénzügyi tartalékok felhalmozódtak.
A reform 1947 decemberében kezdődött. Határozatot fogadott el a Szovjetunió Minisztertanácsa és a Bolsevikok Összszövetségi Kommunista Pártja Központi Bizottsága.
A reform a teljes értékű bankjegykibocsátást és a kártyarendszer megszüntetését irányozta elő. Új bankjegyeket bocsátottak ki, amelyeket 1:10 arányban cseréltek. A készpénzfelesleget elkobozták, és az országot megszabadították a hamisítványoktól. A reform sújtotta a spekulánsokat. A nagyközönség számára a veszteségek jelentéktelenek és rövid életűek voltak, mert a reformot gyorsan, a hónap közepén (a második fizetés előtt) végrehajtották. 1:10 arányú cserét és a megtakarítási számlán lévő készpénzbefizetések átértékelését végezték el. jegypénztár és állam bank kedvezőbb feltételekkel, mint csere: 3000-ig 1:1 arányban váltottak összeget; összege 3-10 ezer rubel. - 3:2; 10 ezer felett - 2:1.
Az összes korábban kiadott kormányzati dokumentum átalakítása megtörtént. kölcsönök, kivéve az 1947-es kölcsönt. Az összes '47 előtti hitelt átváltották az új, 2%-os '48-as hitelre. A kötvényeket 3:1 arányban cserélték fel.
A pénzreform során a lakosság fizetését és egyéb munkajövedelmét ugyanilyen összegben új pénzben fizették ki. Az összes áru kártyarendszerét megszüntették. A kiskereskedelmi áruforgalom egységes áron nyílt meg. A kenyértermékek és a gabonafélék ára 10-12%-kal csökkent az arányos árakhoz képest.
Jelentése:
1. Az állam teljes pénzt kapott, hogy korlátlanul, egységes áron vásároljon árut.
2. A lakosság haszna a kiskereskedelmi árak csökkentéséből 57 milliárd rubelt tett ki. 1 évre.
A kormány csökkenése Az árak további 29 milliárd rubel árcsökkenést eredményeztek a kolhozpiacokon. 1 évre. A teljes nyereség 86 milliárd rubel.
Eredmény: a rubel vásárlóereje 41%-kal nőtt a 47-48. Nőttek a lakosság reáljövedelmei, az anyagi ösztönzők a munkatermelékenység növelésére, ennek következtében 15%-kal nőtt. A stabil monetáris egység bevezetése fontos tényező a nemzetgazdaság fejlődésében.
Előadás dátuma: 05/08/96.
A készpénzforgalom szabályozásának alapjai.
A pénzforgalom megszervezésének elvei Oroszországban :
1. Készpénzforgalom. a táblákat hazánkban tervezik és szabályozzák;
2. Den. a forgalom az objektíven fennálló gazdasági törvények figyelembevételével kerül megszervezésre, pl. K-M jog;
3. Pénzkezelés. a keringés központosított módon történik;
4. A készpénzforgalom főszabály szerint az ország működő bankjaiban összpontosul. A jelenlegi készletek a vállalkozások pénztáraiban és a lakosság kezében vannak;
5. pénzkezelés a pénzforgalom a pénz stabilitását biztosító feltételek megteremtése céljából történik. az ország felhívásait.
6. A készpénzforgalmat a legnagyobb hatékonyság és a forgalmi költségek szisztematikus csökkentése elve alapján szervezzük.
A készpénz folyamatos forgalmát szigorú felhasználási eljárás biztosítja, amelyet a következő szabályok jellemeznek:
1) Minden szervezet, vállalkozás, intézmény köteles pénzt tartani. bankszámlákon lévő pénzeszközök.
2) Vállalkozások, szervezetek, intézmények pénztárába beérkező készpénzt bankoknak vagy hírközlési társaságoknak kell átadni. Csak egy kis része készpénznek. az összeget saját szükségleteire fordíthatja.
3) Készpénz Vállalkozások, szervezetek, intézmények a munkabér és egyéb kiadások kifizetéséhez szükséges jelvényeket azoktól az érintett bankoktól kapják meg, amelyekben elszámolási, folyó- és egyéb számláikat vezetik.
A pénzforgalom tervezésének és szabályozásának szükségességét a következők határozzák meg: Az államnak törekednie kell arra, hogy arányos kapcsolatot alakítson ki az eladott áruk mennyisége, a soron következő fizetések összege és az áruforgalomhoz és a fizetések teljesítéséhez szükséges bankjegyek száma között. . A probléma megoldása tervezést és pénzszabályozást igényel. forgalom az országban, azonban a pénz tervezésének és szabályozásának szükségessége. bizonyos feltételek teljesülése esetén a fellebbezés lehetőséggé válhat. A pénz tervezésének és szabályozásának alapja. a fellebbezések az árutermelés volumenének és ütemének, az SOP és az ND értékének tervezését és szabályozását szolgálják.
A pénz tervezésének és szabályozásának problémái. fellebbezések:
1. Mennyiség meghatározása. pénzbeli változások tömeg (a pénz kibocsátásának vagy forgalomból való kivonásának nagysága) az egész országban.
2. Mennyiség meghatározása. naponta változik az ország egyes régióinak körforgása.
3. A pénz értékének és szerkezetének kiszámítása. a lakosság bevételei és kiadásai.
A pénz tervezésének és szabályozásának tárgyai. fellebbezések:
1. A pénz értéke és szerkezete. a lakosság bevételei és kiadásai.
2. A lakosság vásárlási alapja.
3. A lakosság megtakarításai.
4. A készpénzforgalom volumene és szerkezete.
5. Sok pénz forgalomban.
6. Területi és mennyiségi változások pénzben kifejezve. kezelése.
A pénz tervezése és szabályozása. forgalom hazánkban 2 pénzterv felhasználásával történik. forgalomba: mérleg a lakosság bevételeit és kiadásait, valamint készpénzes tervek segítségével.
A pénz tervezésének és szabályozásának alapvető módszerei. fellebbezések:
Egyensúly
Normatív
Gazdasági-matematikai
Statisztikai stb.
Korábban két további módszert alkalmaztak: 1) bevételi vagy kiadási változat;
2) az összehasonlító jellemzők módszere, 1961-es adatok alapján; 3) a monetáris aggregátumok módszere (külföldön).
Egyensúly a pénzt a lakosság bevételei és kiadásai az ország gazdasági és társadalmi fejlesztési tervének szerves részét képezik. Egyrészt független dokumentum. A tervezett egyenleg összeállítása Min. gazdaság, mérleg - a statisztikai hatóságok. Mérleget készítenek az ország egészére és területire. A második sajátossága a területen van. a mérlegek a pénz vándorlását tükrözik.
Egyensúly a pénzt a kiadásokat és bevételeket egyenleggel állítják össze, i.e. A kiadási oldal mindig egyenlő a bevételi oldallal.
Készpénzforgalmi terv.
| Eljövetel | Fogyasztás |
| 1. a kereskedési bevétel átvétele. 2.vasúti, vízi és légi közlekedésből származó bevétel 3.helyi közlekedésből származó bevétel. 4.bérleti díj és kifizetések átvétele. 5.szórakoztató vállalkozásoktól kapott bevétel. 6.adók és illetékek beérkezése. 7.bevétel a kollektív gazdaságok számláiba 8.bevétel a szövetkezetek számláiba 9.nyugta a Hírközlési Minisztérium vállalkozásaitól 10.nyugta a Sberbank intézményeitől. Bank 11. Egyéb bevételek | 1. illetményre vonatkozó kiadás, beleértve ösztöndíjak, egyéb díjazás, utazási költségtérítést helyettesítő kifizetések, pénztári bónuszok, anyagi ösztönzők. 2. mezőgazdasági termékek vásárlására történő kibocsátás 3. kolhoz számláról történő kiadás 4. nyugdíj, ellátás, biztosítás kifizetésére történő kiadás. kártérítés. 5. egyéb célú kibocsátás. 6. erősítések kiadása a Kommunikációs Minisztérium vállalkozásai számára 7. erősítések kiadása a Sberbank intézményei számára. befőttes üveg |
| Összesen érkezéskor | Összes kiadás |
A pénztervek összehasonlító jellemzői. fellebbezéseket.
| Mutatók | Egyensúlyozni a pénzt a lakosság bevételei és kiadásai | Készpénzes terv (CP) |
| 1.Az összeállítás célja és a tervezési módszerek | Áru-pénz egyensúlyozása. fellebbezések, fellebbezések. Alapvető met | pénzforgalom, pénzszabályozás tervezése. egységnyi tömeg - mérleg |
| 2.Mely szerveket bíznak meg a dokumentumok elkészítésével | A Gazdasági Minisztérium terve, az Állami Statisztikai Bizottság jelenti | Az összevont CP-t a Központi Bank, az egyes CP-ket minden bank összeállítja |
| 3. A határidők szerinti tervek elkészítésének rendje | A fődokumentum 5 évre készül, az éves egyenlegeket negyedévenkénti bontásban állítják össze | A fő CP éves, negyedéves bontásban, negyedéves, hónapos bontásban, 5 évesek kerülnek összeállításra |
| 4. Milyen pénzt? áramlások tükröződnek a tervben | Készpénzes és nem készpénzes pénzforgalom | készpénzforgalom |
| 5.Hogyan van egyensúlyban a terv | Vannak kiegyenlítő tételek | Pénzeszközök átutalásával a működő pénztárgépből tartalékalapba és fordítva |
| 6.Mi a kapcsolat a pénztervek között? fellebbezéseket | Az összeállítás célja azonos, hasonló, összegbeli eltérések | A módszerek ugyanazok, cikkek és den. folyik |
| 7. A monetáris terv felépítése. | ||
| 8. Mely szervek felelősek a jelentési dokumentum elkészítéséért és annak ellenőrzéséért? | Goskomstat | Központi Bank |
| 9. A dokumentum jellemzői a t.zr. irányultság, hatékonyság | Nem operatív, 70 évig direktíva volt, most már dokumentum-orientált | Hadműveleti direktíva |
A pénz forgalomba hozatalával vagy a forgalomból való kivonásával kapcsolatos összes műveletet az Orosz Föderáció Központi Bankja bízza meg. A pénzkibocsátás többletpénz felszabadítását jelenti. jelek stb. része a „pénz forgalomba hozatala” fogalmának.
A pénzkibocsátás szigorúan centralizáltan történik, ami a pénz szervezetének természetéből következik. az ország rendszerei. Ez azt jelenti, hogy a kormányzati szervek. A helyi önkormányzatoknak és közigazgatásoknak nincs joguk a pénz szervezésének és működésének alapjait érintő törvényeket, rendeleteket, rendeleteket kiadni. az ország rendszere, valamint a pénz mennyiségének változása. tömege (csökkenése vagy növekedése) egy adott területen. A kibocsátás teljes méretét az ország központi bankja határozza meg az Orosz Föderáció Központi Bankjáról szóló törvénynek megfelelően. Ezen összeg alapján a jegybank igazgatósága engedélyt ad pénz forgalomba hozatalára az alárendelt hitelintézetek, köztük a kereskedelmi bankok számára. Hogy. den. Az ország rendszere egységes, a kibocsátási funkció központosított.
Alapelvek a kibocsátási műveletek megszervezése az országban:
1. Demokratikus centralizmus a kibocsátási műveletek szabályozásában. A bankintézetek önállóan kezelik a pénztárukba érkező készpénzt, és egyúttal pénzt is bocsátanak ki. csak a jegybank által meghatározott kereteken belül írja alá.
2. Az országnak feltétlen végrehajtása van a pénz forgalomból való kivonásáról.
3. A banki ügyfelek alapvető készpénzigényének időbeni és zavartalan kielégítése. Az elv a bank likviditásához kapcsolódik.
4. Valamennyi készpénzforgalmat végző hitelintézet által kalkuláció készítése az esetleges éves bevételekről és készpénzkifizetésekről az esetleges kibocsátás mértékének előzetes meghatározása érdekében.
5. Önálló pénzkivonás a forgalomból olyan esetekben, amikor a tényleges pénzmennyiség. a bank működő pénztárgépében lévő pénzeszközök meghaladják a megállapított keretösszeget. A pénzkibocsátás és pénzfelvétel közvetlenül összefügg a bankok készpénzműveleteivel. A pénztárgép fenntartási költségeinek teljes csökkentésére irányuló törekvés a készpénzforgalom felgyorsításának egyik központi feladatát eleve meghatározta. A probléma megoldása a következőket tartalmazza:
1. az elhelyezésükhöz szükséges minimális pénzegyenlegek fenntartása a csatornákban.
2. a leggyorsabb gyűjtéssel.
3.pénz átvétele és újraszámítása a bankintézetekben.
4. ezek időben történő jóváírása az ügyfélszámlákon.
5. Bérek, kolhozok bérének és egyéb célokra történő készpénzigénylések kielégítése, valamint a pénz teljes biztonságának biztosítása. jegyek, a lehető legnagyobb mértékben kizárva a bankintézetek közötti pénzszállítást, beleértve az irracionális pénzt is. bankintézetek és vállalkozások, intézmények és szervezetek közötti áramlások. A pénzforgalom felgyorsítására irányuló törekvés, mint a forgalom megtakarításának eszköze, nem valósulhat meg a banki ügyfeleknek nyújtott szolgáltatás romlása a banki pénztárak egyenlegének túlzott csökkenése következtében, pl. a bankok kötelesek folyamatosan fenntartani likviditásukat.
Minden hitel-, elszámolás-, készpénz- és egyéb műveletet végző bankintézetben a pénztárgép. Minden készpénzforgalom (átvétel és kiadás) működő pénztárgép kötelező használatával történik.
A bank pénztáraiban, egyenlegre átvett és kibocsátásra kész részben (a pénz megszámlálva, becsomagolva és meghatározott sorrendben formálva) lévő pénzmennyiség alkotja a bank működő pénztárgépét. Szürke, de a működő pénztárgép nem tartalmazza a pénzt a visszaszámláló és az esti pénztárgépekben, mielőtt azokat feldolgozzák és jóváírják az ügyfelek számláján. A tartalék alapokat meg kell különböztetni a működő pénztárgéptől. Res. háttér a pénztartalék. jegyek és fém pénz további forgalomba hozatalára, pénz megújítására szánt érmék. tömeges, valuta- és bankjegyszerkezetének javítása, valamint a forgalomból kivont pénz tárolása. jelek.
A tartalékalapok rendszerének köszönhetően lehetővé válik a központosított irányítás elvének a szükségtelen szállítás nélküli megvalósítása a kibocsátási művelet konkrét megvalósításának decentralizálása mellett, pl. pénz átutalása a központ kibocsátási engedélye alapján tartalék alapból a forgópénztárba (pénz forgalomba hozatala), vagy a forgópénztárból a pénz tartalékalapba történő újrabefektetése (pénz kivonása a forgalomból). Hazánkban központosított kibocsátási és készpénzszabályozási rendszer működik. Jellemzői:
1. A pénz forgalomba hozatala a jegybank igazgatósága által kibocsátott kibocsátási engedélyek szerint történik a kibocsátási jogok keretein belül.
2. a banki ügyfelek igényeinek kielégítése elsősorban a banki pénztárak aktuális pénzbevételei, valamint a pénzmaradvány miatt. pénzeszközök a bank pénztárában a munkanap elején.
3. a pénz egyenlegének korlátozása. pénzeszközök a bank működő pénztárgépében.
4. a pénz jelenlegi forgalomból történő kivonásának automatikus módja a tartalékalapokba történő pénzbefektetés speciális feladatainak végrehajtásával kombinálva.
Az automatikus felvételi mód az, hogy ha a munkanap végén a bank működő pénztárgépében a tényleges pénzegyenleg meghaladja az arra megállapított limitet, akkor a teljes többletösszeget még aznap ki kell venni a működő pénztárgépből. pénzeszközöket tartalékolni.
Hazánkban a kibocsátási és készpénzszabályozás mechanizmusa a készpénzterv mutatóira épül, és az időszakra (konkrét hónaponként) jóváhagyott kibocsátási eredmény feltétel nélküli teljesítésére irányul. Kérjük, ne feledje:
1. A banki pénztárakba történő pénzáramlás és az ügyfelek részére történő pénzkibocsátás tényleges egyenetlenségei között a bankok a készpénzszolgáltatások megszervezése során nem tudnak beérni csak folyó bevételekkel. Készpénz felesleg vagy hiány lehet. Ez magyarázza a kibocsátási eredmény (pénz kibocsátása vagy visszavonása a területen egy időszakra) fogalmával együtt a „kibocsátási jog” fogalmát. A hónap során forgalomba hozott maximális pénzmennyiséget fejezi ki, amely területileg a jóváhagyott kibocsátási eredmény és a havi esetleges alapbefektetések megtakarításainak összege.
2. a fentről jóváhagyott kibocsátási irányelv negyed hónapra történő kézhezvétele minden banknál. a bontás azonban nem jogosítja fel őket arra, hogy a megállapított eredmény keretein belül is szabadon további pénzt bocsássanak forgalomba.
A központosított kibocsátás és készpénzszabályozás modern körülményei között a Központi Bank Igazgatósága egyetlen központban tartja a számára biztosított kibocsátási jogot, lehetővé téve ezzel a jegybank helyi hivatalai számára, hogy a megfelelő részesedésben gyakorolhassák azt az elkövetkező öt év mindegyikére. nap naptári napok.
Jelenleg problémák vannak a pénz tervezésével és szabályozásával kapcsolatban. fellebbezések:
1) Átállás a merev direktívás tervezésről....
Most előrejelzési terveket, iránymutatásokat és kontrollszámokat készítenek.
A prediktív tervezésre való áttérés bizonyos esetekben káros. Egyensúly a pénzt a lakosság bevételei és kiadásai elvesztették irányítottságukat. A vállalkozások és szervezetek felhagytak saját készpénzterv elkészítésével és banki benyújtásával. A kereskedelmi bankok nem rendelkeznek az ésszerű saját készpénzforgalmi tervek elkészítéséhez szükséges információs bázissal.
2) Számos közgazdász azt javasolja, hogy térjünk át a pénz tervezésére és szabályozására. tömegek, a monetáris aggregátumok számítása alapján, a mérleg és a készpénz tervek nélkül.
3) Hazánk a makroökonómia keretein belül lehetőséget ad a pénz valódi tervezésére, szabályozására. a fellebbezések jelentősen szűkülnek a reform előtti rendszerhez képest. Okok (általános gazdasági):
Eltérés az általános állapot összeállításától. az ország 5 éves gazdasági és társadalmi fejlesztési tervei;
A monobankrendszer körülményei között fennálló centralizált politika megvalósításának lehetetlensége;
A gazdaságirányítási rendszer átszervezése (szerkezeti változások);
Infláció;
Kilátások:
monetáris stabilizálás tárgyát képezi. kezelés, megnő a tervek jelentősége és hatékonyabb lesz az ellenőrzés.
A pénz minden ország pénzügyi rendszerének szerves és elengedhetetlen része.
A pénzforgalmi problémák jelentősége a történelmi fejlődés kritikus szakaszaiban növekszik, amint azt a modern Oroszország tapasztalatai is igazolják.
A modern gazdaság és az emberi élet elképzelhetetlen pénz nélkül. A pénzre mindannyiunknak és más gazdálkodó szervezeteknek – a vállalkozásoknak és az államnak – egyaránt szüksége van. Az előbbiek a pénzt üzleti tevékenység végzésére és profitszerzésre használják, az utóbbiak pedig az ország gazdaságának szabályozására. A pénz felhasználásának széles lehetőségei különösen jelentőssé és értékessé teszik azt minden entitás számára.
Oroszország modern monetáris politikája rövid formálódási periódussal és ennek megfelelően tapasztalattal rendelkezik céljainak elérésében. Megvalósításának nehézségei a piaci jellegű monetáris és pénzügyi kapcsolatok fejletlenségével, valamint a gazdaság nehéz helyzetével függnek össze.
A kutatási téma aktualitását meghatározza a pénz evolúciós mechanizmusainak, a modern társadalomban betöltött funkcióinak megértésének fontossága és szükségessége, valamint a pénz, mint az árukapcsolatok fejlett formája lényegének megértése. A modern világban a pénz teremti meg a legtöbb gazdasági kapcsolat alapját, így nélküle elképzelhetetlen a piacgazdaság működése. Ennek szükséges alapja a monetáris rendszer. A hatékonyan és stabilan működő monetáris rendszer ma a gazdaság normális működésének kulcsa.
A munka célja a pénz, mint az árukapcsolatok fejlett formája funkcióinak és lényegének elméleti vonatkozásainak vizsgálata.
Kutatási célok:
vegye figyelembe a pénz természetét és fejlődési mintáit;
a pénz lényegének és funkcióinak elemzése;
osztályozza a pénzfajtákat.
A munka fő része három fejezetből áll. Az első fejezet a következő problémákkal foglalkozik:
a pénz fogalma és lényege és lényege;
a pénz történeti fejlődése az árucsere eredményeként;
a pénz alapvető funkciói;
A munka második fejezete a főbb típusokat vizsgálja, amelyek között szerepel a papírpénz, a fémpénz és a hitelpénz.
A harmadik fejezet a modern pénzfajtáknak szól.
A munka elméleti alapja hazai és külföldi szerzők forrásai, mint Agapova T.A., Beloglazova G.N., Bunkina M.K., Dadayan V.S., Ivanov V.V., Zaidel Kh., Kamaev V.D., Keynes J.M., Campbell R. McConnell, Marshall A. , Miller R.L., Lavrushin O.I., Seregina S.F., SorSokolov B.I., Stanley L. Brew, Tarasevich L.S. satöbbi.
Az univerzális „pénz” szó számos változatára utal, amelyek a „pénzanyag” típusában, a forgalom, a felhasználás módjaiban, a pénzmennyiség elszámolásában, valamint a pénz egyes formáinak más formákká való átváltásának lehetőségében különböznek egymástól.
A pénz különleges áru:
a használati érték mellett (lásd fent) egyetemes használati értékkel is rendelkeznek, hiszen pénz segítségével az ember bármilyen szükségletet kielégíthet;
a pénz értékének van egy külső megnyilvánulási formája a piaci csere előtt, míg egy hétköznapi termék értéke rejtett, és csak a vétel-eladás pillanatában jelenik meg, azaz. ha egy terméket megvásárolnak, akkor az előállítására fordított munkát a társadalom elismeri, és társadalmilag szükségessé válik; ezért a terméknek értéke van.
A pénz feloldotta az árutermelés ellentmondását: használati érték és érték között, vagyis egy személy számára ugyanaz a termék nem rendelkezhet egyszerre használati értékkel és értékkel. A pénz megjelenésével az áruvilág két részre szakadt.
A pénz pénz, mint áru, és minden más jószág. A használati érték minden jószág oldalán, az érték pedig a pénz oldalán összpontosul. A pénz az értékén keresztül válik minden áru használati értékének kifejezésévé.
A pénz tehát áru, amelynek sajátossága, hogy 2:
Ez egy olyan termék, amely spontán (történelmileg) kiemelkedett fizikai tulajdonságai miatt;
Ez egy különleges kiváltságos termék, amely egy univerzális egyenértékű szerepet játszik;
Ez egy olyan termék, amely két gazdasági kategóriát egyesít: használati értéket és értéket (más árukkal ellentétben).
A pénz érme formájában létezik, és az érmék nemes- vagy más fémekből készülnek. Az érmepénz történelmileg öröklött forma, amelynek tevékenységi köre fokozatosan szűkül, de az érmék, mint pénztárgépekben és automatákban használt eszközök kényelme meghosszabbítja élettartamát. Az érmék aprópénz formájában is kényelmesek. Ugyanakkor az érmepénz a teljes pénzkínálatnak csak néhány százalékát teszi ki mind Oroszországban, mind más országokban.
A monetáris forgalom jóval nagyobb mértékben szolgálja az ország jegybankja által kibocsátott bankjegyek (bankjegyek), valamint az államkincstár által kibocsátott kincstárjegyek formájában megjelenő hitelpénz. A mindennapi életben ez a két forma megkülönböztethetetlen a polgárok számára, mindkettő állami papírpénzt jelent számukra.
A papírpénz és az aprópénz együtt készpénzt képez, amelyet néha egyszerűen készpénznek neveznek. Ennek a pénznek a neve hangsúlyozza, hogy olyan pénzt értünk alatta, amely egyértelműen fizikai formájában, képletesen szólva, tapintással megkülönböztethető nyilvánvaló lényegében van jelen.
A szakirodalomban a „készpénz” fogalma mellett van egy hasonló „szimbolikus pénz” kifejezés is. Ellentétben az „árupénzzel”, amelynek értékét csere- és fizetőeszközként a pénz szerepét betöltő áru értéke támasztja alá, ez a szabály a szimbolikus pénzben nem érvényesül. A szimbolikus pénz olyan monetáris eszköz, amelynek pénzként való értéke és vásárlóereje lényegesen magasabb, mint a kibocsátásának költségei (verés, nyomtatás költsége), és magasabb, mint a bankjegyek előállításához használt anyag értékesítéséből származó bevétel. készült, vagy ajándéktárgyként történő értékesítésükből. Szinte minden papírpénz és a legtöbb fém, kivéve talán az aranyat és az ezüstöt, joggal nevezhető szimbolikusnak, fiatnak; csak azért lettek pénzek, mert az állam erre a szerepre rendelte őket. Ha az ilyen pénzt nem rendeltetésszerűen használják fel, értékesítésük révén az érmén vagy papírszámlán feltüntetett névértéknél nagyobb összeget lehet szerezni, esetleg bankjegygyűjtőktől - numizmatikusoktól.
A pénzeszközök nagy része nem készpénz, azaz bankszámlán lévő pénz. Cselekvési körükbe nem csak az egymással és a bankokkal való kölcsönös elszámolások során nem készpénzes ügyleteket igénybe vevő vállalkozások pénzeszközei tartoznak, hanem nagyrészt az állampolgárok bankszámlákon tárolt pénzei is. A monetáris rendszer fejlődése a legtöbb országban a készpénzforgalom fajlagos részarányának csökkenésében nyilvánul meg a készpénz nélküli fizetések arányának növekedése javára. Emellett a monetáris rendszerek fejlesztése a készpénz és a nem készpénzes fizetőeszközök forgalmi csatornáinak összekapcsolása irányába történik, amelyben a fizetési mód megválasztásának joga a felhasználónál marad.
Egyszerűen lehetetlen elképzelni a modern világot pénz nélkül. A világcivilizáció minden sikere elválaszthatatlanul összefügg velük. Olyan társadalmat teremtettek, amilyennek mi látjuk, annak előnyeivel és ellentmondásaival együtt.
Mielőtt folytatnánk átfogó elemzésüket, fontos megérteni, mi a pénz, mint a piacgazdaság jelensége.
A társadalom fejlődésének minden jelentősebb történelmi szakaszában sajátos vélemény alakult ki a pénzről, mint a társadalmi élet legfontosabb eleméről.
A pénz említése és a pénz képei az ősidők óta minden kulturális műemlékben megtalálhatók. Különböző népek kagylókat, jószágokat, köveket, prémeket, embereket és más, néha a legváratlanabb, egzotikus tárgyakat használtak pénzként.
A pénz, még elsődleges, áru formájában is, később keletkezett, mint a csere. Amíg az emberek tisztán megélhetési gazdálkodást folytattak egy törzs vagy család méretében, ellátták magukat mindennel, amire szükségük volt, csere nélkül csináltak, addig nem volt szükségük pénzre. A korabeli ember nem is sejtette, hogy eljön az idő, amikor a „pénz mindenütt, pénz, pénz, pénz mindenütt, uraim” kijelentés a mindennapi élet egyik legszembetűnőbb valóságát fogja tükrözni 1 .
A munkamegosztás, valamint az emberi termelőerő fejlődése, amely élesen kibővítette az általa megtermelt áruk körét, szükségszerűvé tette a munkatermékek cseréjét. Kezdetben ez az egyik dolog egyszerű természetes cseréje volt, amely kis léptékben még mindig fennmarad, és „barter” néven ismert. Az árucsere ilyen cselekménye során az egyik termék eladása mindig egy másik termék megvásárlásához kapcsolódott. Ami a javak cseréjének arányait illeti, azok spontán módon, a körülmények hatására alakultak ki. Primitív alkudozásra is sor került, és a csere egyenértékűségének gondolata az áruk ritkasága, sürgős szükséglete és előállítási költségei alapján alakult ki.
A cseretranzakciók volumenének és a kicserélt áruk sokféleségének növekedésével a természetes csere az „áru az áruért” elvén egyre nehezebbé vált, ami időveszteséggel járt a partnerkereséssel, vagy akár közvetlen veszteségekkel, ha romlandó áruk maradtak hátra. Feltételezhető, hogy egyes szerencsétlen eladók az áru megsemmisítésével fenyegetve vagy kétségbeesésből nem a szükségesre, hanem a legkelendőbb árukra cserélték ki, hogy aztán a legkelendőbb árut a szükségesre cseréljék. azok. Így megjelentek a piacképes áruk - közvetítők, akik az első „áru” pénzként működtek. Az eladható áruk közvetítőként való ismételt felhasználása kétszeresen kereskedhetővé tette azokat, így azok aránya, amelyben más árukra cserélték, stabil karaktert kapott, ami lehetővé teszi az „egyenértékű áruk” megszületését, amivel tovább szilárdították szerepüket. és az árupénz funkciói . Az ilyen pénznek köszönhetően a vételi és eladási folyamat térben és időben fel van osztva, és maga az árupénz is elszámolási egységgé válik, amely a megvásárolt árukért fizetendő pénzegységek számának formájában alkotja az árskálát 1 .
Az emberek által árupénz formájában használt áruk egyenértékei rendkívül változatosak és számosak. Közülük említik a szarvasmarhát, a bőrt, a szőrmét, a dohányt, a kagylógyöngyöket, a szárított halat, a gabonát és a bort. A „bundás” pénz oroszországi használatát bizonyítja az ősi orosz pénzegység „kuna” neve, amely egy kovácsműhely bundájából származik.
Ezután megkezdődik a legkényelmesebb árupénz keresése, amely a rosszul szállítható, elhasználódott, heterogén pénz elutasításával jár együtt. A rézből, bronzból, majd ezüstből és aranyból készült tuskók lépnek a monetáris arénába. Mivel az ilyen fémrúdokat megfosztották a tulajdonképpeni áru funkciójától, és csak csere-ekvivalenssé váltak, jogos azt állítani, hogy álruhájukban a pénz abban az értelemben született, ahogyan ezt a szót jelenleg értelmezik.
Fokozatosan az arany és az ezüst lett a fő pénzanyag, amelyből különféle címletű érméket vertek. A Kijevi Ruszban az ilyen érmék verése a 10. században kezdődött. A mongol-tatár iga idején az egyes orosz fejedelemségek saját pénzérméket vertek, és ezzel egy időben volt forgalomban a „tenga”, amelyből az orosz pénz elnevezése is származott. A 13. században az ezüstrudakat rubelnek 2 nevezték darabokra.
Az orosz „hrivnyák” és „novgorodkák” nyomán a 17. század elején Oroszországban létesült egy istálló egyetlen érme „kopek”, amelyet azért kaptak, mert lándzsás lovast vertek rá /6, p. 16/. A 0,68 gramm tömegű, tiszta ezüstből álló kopeka akkoriban igen értékes érme volt, mert mellette félkopejkás „pénz” és negyedkopejkás „félpenny” volt használatban. Aztán az orosz monetáris rendszert feltöltötték ezüst altinnal, hrivnyával, felével és cservonecekkel. De ez már Péter idejében volt.
Az aranyérmék verését fokozatosan monopolizálta az állam, amely ebből a műveletből, az úgynevezett seigniorage-ból származó bevételt kisajátíthatta. Az arany előnyei ellenére jelentős hátránya is van, mint a pénz. Az arany puha fém, így a belőle készült érmék gyorsan elhasználódnak, elveszítik eredeti értéküket és már nem is értékesek. A kispénzű érmék különösen gyorsan elhasználódtak, ami miatt szükség volt és lehetőség nyílt arra, hogy más fémből (például rézből) készült érmékkel cseréljék ki őket. Ezt követően, tekintettel a közvetítő funkciót ellátó pénz múlandó jellegére, a forgalomban lévő nagyméretű érméket olyan „papírok” váltották fel, amelyeknek belső értékük nem volt, de a rajtuk feltüntetett érme értékét helyettesítették. Megjelent a papírpénz, amely bármikor aranyra váltható.
Megjegyzendő, hogy a papírpénz elválasztása valódi aranytartalmától, vagyis a pénzmennyiség és a névértékét alátámasztó nemesfém mennyisége közötti eltérés a papírpénz fő betegségévé vált. Az arany- és ezüstérmékben a pénz és a nemesfém egybeolvadt, ezért ezeknek az érméknek az eleven esszenciája pecsételi meg levelezésüket. A bankjegyek elválasztották a pénzt, mint áruegyenértéket azoktól a legértékesebb univerzális javaktól, amelyekben hosszú ideig megtestesült 1 .
Nem szabad megfeledkeznünk arról sem, hogy a papírpénz – a nemesfémből készült áru- és fémérméktől eltérően – szimbolikus, hiszen értékjelek lévén, papíresszenciájukban nem azt a névértéket testesítik meg, amely a 2-es bankjegyen szerepel.
A gazdasági kapcsolatok fejlődése oda vezetett, hogy a papírpénz eredeti formájában már nem elégíti ki a termelésfejlesztési igényeket, kezd megjelenni a hitelnyújtástól függő hitelpénz. Az ilyen pénz első formája a váltó volt, a vevő által az eladónak kiállított váltó. A csere folytatásának szükségessége miatt (az eladó egy terméket azért ad el, hogy másik terméket vásároljon), az eladó kénytelen pénzként váltót használni, amely lényegében pénzzé válik. A bankjegy is a hitelpénz általános formája lett - egyfajta váltó a bankárnak, amelyet a bank aranytartalékaiért cserébe bocsát ki. Ekkor a készpénz nélküli forgalom bővülése miatt megjelenik egy csekk, egy megbízás a banknak, hogy a csekktulajdonos számlájáról a jelzett összeget a csekk bemutatójára utalják ki. A hitelpénz a papírpénz mellett eleinte aranyra váltható maradt, de fokozatosan nemcsak aranyra nem váltható, hanem hitelalappal nem rendelkező papírpénzzé, úgynevezett papírhitelpénzzé is váltak /6,19/.
A bankjegyek aranyra cseréjének megtagadása elsősorban gazdasági okokra vezethető vissza. A 20. század eleji gazdasági fellendülés idején a további növekedés további forrásokat igényelt, aminek az aranytartalék nagysága korlátozta. Az aranytermelés növekedési üteme elmaradt az áru- és szolgáltatástermelés fejlődési ütemétől, ami forráshiányhoz vezetett, és hátráltatta a gazdasági fejlődést. Ennek eredményeként az állam jogalkotási úton oldotta meg ezt a problémát a bankjegyek aranyra való szabad cseréjének feladásával, ami lehetőséget adott a pénzforgalom bővítésére a fedezetlen bankjegyek további kibocsátásával. Ez a döntés a termelési szint növekedésének pozitív hatásával együtt negatív következményekkel – krónikus inflációval – is járt.
Ezek a pénz történelmi fejlődésének fő útjai.
Ahhoz, hogy megértsük a pénz lényegét, világosan meg kell értenünk a pénz szerepét. E tekintetben általánosan elfogadott, hogy a pénz gazdasági lényege leginkább funkcióiban nyilvánul meg.
A pénz klasszikus funkciói (marxista pénzelmélet) a következők: értékmérő; csereeszköz; fizetési eszköz; a kincsteremtés eszköze (a felhalmozás eszköze); világpénz /21, p. 116/.
Nézzük meg mindegyik tartalmát.
A pénz a javak értékének mértéke. A pénz első funkciója, hogy a nyersanyagárak kifejezésének eszközévé váljon. Amikor egy termék árának meghatározásához a pénzt az értékével egyenlővé teszik, az értékmérő funkciót tölt be, és a termék árát képezi; a pénz csak egy megnyilvánulási formája annak, ami benne rejlik. Az ár egy termék értékének pénzbeli kifejeződése.
A pénz a gazdaság működéséhez szükséges elszámolási egységként szolgál, mivel lehetővé teszi a különböző áruk és szolgáltatások költségeinek összehasonlítását. Egy termék pénzben kifejezett költsége az ára (fontos elmondani, hogy egy bizonyos termék (szolgáltatás) árának meghatározásakor önmagában nem kell pénz, mivel a termék (szolgáltatás) eladója mentálisan határozza meg az árát. ár (ideális esetben az értéket pénzben fejezi ki)) 1.
Amikor a papír- és hitelpénz forog, megváltozik az értékmérőként való használat elve. Ez egyrészt a likviditástól, az értékű bankjegyekkel megvásárolható áruk potenciális értékétől, másrészt a papír- és hitelpénz teljes kínálatától függ. Egy áru ára nem az arany költségével, hanem a teljes árutömeggel korrelál.
Nem szabad azonban megfeledkezni arról, hogy a pénzben kifejezett érték alapvetően relatív; eltér a fizikai mennyiségek mérési módszereitől, amelyek teljesen objektívek, azaz függetlenek az emberi tényezőtől. A pénzben kifejezett érték változhat, mivel maga a pénz értéke is változhat.
áru - pénz - áru T-D-T.
Így a csere két független, egyidejűleg végrehajtott aktusra bomlik, amelyek kiegészítik egymást:
– a termék a forgalom szférájába kerül, a termék a T-D-nek történő eladásával pénzzé alakul;
- megtörténik a pénz fordított átalakítása jószággá, a bevétellel hasznos javak vásárlása T-D. Ennek eredményeként a termék az 1. fogyasztási szférába kerül.
A közvetítő megjelenése az árucserében áruforgalommá alakítja át. Az áruforgalom az áruk pénzen keresztüli cseréje. Áruügylet lebonyolítása során a pénz különleges funkciót tölt be csereeszközként.
Az áruk mozgása a forgalom szférájában a kiinduló és a végpont, a pénz mozgása alárendelt jellegű.
A termék megvásárlásához szükséges pénzösszeg meghatározásához a termék ára határozza meg, amelyet az értékmérő funkciót betöltő pénz képez. A pénz, mint forgalom eszköze, egyrészt az árueladást jelöli, másrészt bevezeti a pénz tulajdonosát az áruvilágba, képviselve a megvásárolható áruk teljes tömegét /31, p. 354/.
A pénz és tulajdonosa szempontjából teljesen mindegy, hogyan fogadták, milyen áruk cseréjét közvetítették. Az áruforgalom során szakadék keletkezik az áruk vásárlása és eladása között időben, térben és egyéni cselekvésekben. Egy árutermelő eladhat egy terméket ma az egyik piacon, de időhiány, lustaság vagy betegség, vagy egyéb ok miatt egy másik, földrajzilag elhelyezkedő piacon vásárol egy hét, hónap vagy év múlva a számára hasznos árut. régióban, egy másik országban.
A pénznek, mint csereeszköznek nemcsak minőségi, hanem mennyiségi bizonyossága is van. Ez számos tényezőtől függ: a) a nyersanyagárak mozgásától; b) a forgalomban lévő áruk tömege és a megkötött ügyletek száma; c) a forgalomban lévő pénz tömege; d) a pénzforgalom sebessége 2.
A pénz első két gazdasági funkciója – az értékmérő és a csereeszköz – alapvető, elegendőek ahhoz, hogy bármely terméket pénzként határozzuk meg. Ezért a pénz funkcionális definíciói széles körben elterjedtek a közgazdasági irodalomban.
Amikor P. Samuelson azt írta, hogy „a pénz két különböző funkciót tölt be: egyrészt csereeszközként, másrészt árskála- vagy elszámolási egységként működik” 1 /26, p. 161/, tulajdonképpen K. Marx-szal azonosította magát, aki azt állította: „Az értékmérőként, tehát közvetlenül vagy helyettesítői révén forgalmi eszközként működő áru a pénz” 2.
T – D↓
vagyis az áru eladása után a pénzbevétel tulajdonosa nem alakította át azt új termékké, a pénz „kicsapódott”, kiment a forgalomból, felhalmozási eszköz lett.
A pénz elvileg elláthatja ezt a funkciót, mert ez egy társadalmilag elismert biztosíték, amely jogot ad arra, hogy a jövőben a pénzt bármikor áruvá alakítsák.
A pénz, mint felhalmozási eszköz funkcióját a kibővített társadalmi újratermelés, a drága fogyasztás és a biztosítás igénye határozza meg.
Az értéktároló funkciót mind a valódi pénz, mind annak képviselői - papír és egyéb pénz - látják el.
A valódi pénz, vagyis a nemesfém formájában megjelenő pénz, a belső értékkel bíró pénz a felhalmozási folyamat révén válik kincské. A kincsek a nemesfémek (arany, ezüst, platina és platina csoportba tartozó fémek - palládium, ródium, irídium, ruténium és ozmium), drágakövek (természetes gyémántok, smaragdok, rubinok, zafírok és alexandritok, valamint természetes gyöngyök feldolgozott formában, egyedi borostyánképződmények) és a belőlük készült termékek. A valódi pénz képviselői idő- és térkorlátos felhalmozási eszközként szolgálnak.
A kincsek előállítása az arany és az ezüst sajátos piacát képezi, függetlenül azok monetáris funkciójától. Ennek eredményeként a pénzkínálat rejtett forrása keletkezik, amely a társadalmi felfordulás időszakaiban nyilvánul meg. A felhalmozás eszköze a pénzforgalom szabályozásának spontán mechanizmusa.
D → D↓.
Más szóval, egyszerűen pénzátutalásról (átutalásról) van szó. A pénz az alábbi feltételek mellett látja el ezt a funkciót. Áruügylet lebonyolítása során ugyanannyi érték kettéosztódik. A csere javadalmazása feltételezi, hogy az árutulajdonosok egyidejűleg ugyanazon a helyen rendelkeznek megfelelőkkel. Az áruforgalom fejlődésével azonban olyan számítások születnek, amelyekben az áruk, mint hasznos áruk, használati értékek mozgása időben és térben elválik az áruk mozgásától. Ennek okai nagyon eltérőek lehetnek: az áruk előállítása eltérő időtartamú, a csere az év különböző évszakaiban történhet, és eltérő szállítást igényel. Ennek eredményeképpen az áruk egyik tulajdonosa eladóként lép fel, mielőtt a másik vevőként léphetne fel, és az árukat azelőtt fogyasztják el, hogy kifizetnék őket. Az áruforgalom lehetetlenné válik. A megoldás a pénz funkciójának fejlesztése. Tranzakció esetén az egyik résztvevő készpénzes árut ad el, a másik pedig jövőbeli pénzt. Ekkor az eladó hitelezővé, a vevő pedig adóssá válik. A pénz funkcióinak minőségi és mennyiségi fejlődése zajlik, fizetőeszközzé válnak /6, p. 29/.
Árueladáskor a pénz közvetítő, fizetéskor önálló áru, a függetlenség pedig kizárólagossághoz vezet. Az áruforgalom körülményei között a termék vonzereje döntően befolyásolja az ügylet létrejöttét: akinek jó a terméke, annak pénze is van. A fizetési rendszer megjelenésével a pénz drámaian növeli társadalmi helyzetét. Akinek van pénze, az bármilyen terméket megtalál. Ennek eredményeként a fizetés formájában működő magánelszámolási rendszer egy általános monetáris rendszert hoz létre. A pénz, mint fizetőeszköz funkciójának hangsúlyozása az összes monetarista fogalom eredete.
A pénz további funkciója óriási változásokhoz vezet az árugazdaság egészében. Megváltozik rájuk az igény, megjelenésük, speciális intézmények jelennek meg szolgálatukban.
A fizetési rendszerek általános elismertsége oda vezet, hogy a különböző típusú szerződéses kapcsolatokat, még a nem piaci jellegűeket is, elkezdik pénzben értékelni, és mennyiségi értékelést kapnak.
A pénz, mint fizetőeszköz fejlesztése más funkciók teljesítését javítja, és a fizetési határidők előtti felhalmozódásával jár.
Az előírásoknak megfelelően az Orosz Föderáció nemzeti valutája magában foglalja: a) a forgalomban lévő, valamint a forgalomból kivont vagy kivont, de átváltható rubeleket az Orosz Központi Bank bankjegyei (bankjegyei) formájában. Föderáció és érmék; b) rubelben az Orosz Föderációban lévő bankoknál és más hitelintézeteknél vezetett számlákon; c) az Orosz Föderáción kívüli bankoknál és más hitelintézeteknél vezetett rubelben lévő pénzeszközök az Orosz Föderáció kormánya és az Orosz Föderáció Központi Bankja által egy külföldi állam illetékes hatóságaival kötött megállapodás alapján. az Orosz Föderáció valutája az érintett állam területén törvényes fizetőeszközként 1 .
A kapitalizmus előtt az államközi kereskedelem inkább kivétel volt, mint szabály. A fő kereskedelem országokon belül zajlott, nem volt nemzetközi pénzforgalmi rendszer. A kapcsolatok szerveződése a globális árugazdaságban exportáló és importáló országok megjelenéséhez, a biztosítók és bankok megfelelő szolgáltatásainak biztosításához, nemzetközi hitelezéshez vezet.
A fent említett folyamatok, valamint az áruk és szolgáltatások világpiacának növekedése következtében a pénz funkciói is kifejlődnek, megjelenik a világpénz. A világ pénze a következőképpen működik:
– nemzetközi fizetőeszköz, és ez a funkció dominál. Ez azzal magyarázható, hogy a nemzetközi kereskedelem vagy előtörlesztésen vagy hitelen alapul;
– az ország kereskedelmi és fizetési mérlegének elszámolásának eszközei;
- univerzális beszerzési mód;
– globális társadalmi gazdagság, különösen, ha a pénzügyi források külföldre történő exportjáról van szó /27, p. 184/.
A fentiekből a pénz három fő tulajdonsága rajzolódik ki, amelyekből kiderül a lényege:
a pénz egyetemes közvetlen cserélhetőséget biztosít. Bármilyen termék vásárlására használhatók;
a pénz az áruk csereértékét fejezi ki. Rajtuk keresztül kerül meghatározásra a termék ára, amely lehetővé teszi a különböző használati értékű áruk mennyiségi összehasonlítását;
a pénz az áruban rejlő egyetemes munkaidő materializálásaként működik 1.
A pénz által ellátott funkciók mérlegelését befejezve nem mondhatjuk, hogy a pénz minden funkciójára nem jellemző az elszigeteltség; a monetáris függvények egy rendszert képviselnek – egy szerves integritást. Mindegyik funkciónak megvannak a sajátosságai, saját terhelést hordoznak, ugyanakkor kizárólag más funkciókkal együtt működnek. Bármilyen eltérés a pénzfunkciók rendszerében, ezek végrehajtásának nehézségei rombolják a pénz stabilitását, és ellensúlyozzák a pénzforgalmi törvények érvényesülését. Például a pénz, mint fizetőeszköz funkciójának megvalósításának nehézségei az orosz gazdaságban csökkentik a pénzforgalom egészének hatékonyságát.
A társadalom fejlődésének minden szakaszát a pénz saját domináns funkcionális formája jellemzi. A modern pénzelméletben öt ilyen formát különböztetnek meg:
árupénz;
érmék;
bankjegyek;
papír pénz;
elektronikus pénz.
A pénz fejlődésének folyamatában funkcionális formái következetesen változnak. Minden következő egyre kevésbé jelentős. Ezt a folyamatot a pénz dematerializációjának nevezik /6, p. 39/.
A bankjegyek forgalomba hozatalát a gazdasági szükségszerűség okozta, mivel az érmék monetáris forgalomba hozatala már nem elégítette ki a gazdaságfejlesztési igényeket, sőt lassítani kezdett. A bankjegyek uralkodtak a szabad, szabályozatlan verseny korszakában. Először Nyugat-Európában jelentek meg, ahol a nagy kereskedők (tárgyalók) a korabeli első bankároknál (pénzváltók) helyezték el pénzüket, akik cserébe bankjegyeket (bankjegyet) adtak nekik. Ez utóbbiak közel álltak a váltóhoz, mivel azt a követelményt tartalmazták, hogy a pénzváltó más városban tartózkodó ellenügynöke az adott bankjegy birtokosának annyi érmét adjon meg, amennyit rajta feltüntettek. Ez lehetővé tette a kereskedők számára, hogy meglehetősen nagy összegeket gyorsan és biztonságosan utaljanak át. A kereskedők közötti elszámolások ezeknek a bizonylatoknak az átutalásával kezdték meg bonyolítani, i.e. valójában azt a követelményt, hogy bizonyos számú érmét kapjon a pénzváltótól, egy másik személyhez rendelték hozzá 1.
Az első papírpénz Kínában jelent meg Hin Tsung császár uralkodása alatt, 806-821 között. n. e. A XIII-XIV. század folyamán. a papírpénz Kínában, Mongóliában, Perzsiában és Japánban terjedt el. Az első papírpénzt fakéregből bocsátották ki, amelyekre különféle vásárlóerőt igazoló táblákat, pecsétet helyeztek el. Kína lett a hiperinfláció első színtere a papírpénz túlzott kibocsátása miatt. Emiatt 1455-ben Kínában betiltották a papírpénz forgalomba hozatalát 2/8, p. 38/.
Az első bankjegyek, amelyek a fizetési kényelem miatt széles körben elterjedtek a kereskedelemben, nem gyakran kerültek vissza az azokat kibocsátó bankárokhoz fordított cserére, ami a pénzügyi év során nemesfémek tartós, nem követelt készpénzállományának kialakulásához vezetett. . Jelenlétük arra késztette a bankárokat, hogy elgondolkodjanak azon, hogy ilyen összegű bankjegyeket bocsáthatnak ki hiteleket. Az ilyen bankjegyek kibocsátása, amelyet csak a bankárba vetett bizalom biztosított, további úgynevezett részvényprémiumot hozott a pénzváltóknak. A kibocsátási bevétel az alsóbbrendű bankjegyek kibocsátásából származó bevétel, amely a névleges és a reálérték különbségeként alakul ki. Az állam, mivel ebben a kibocsátási formában további forrást látott költségvetése feltöltéséhez, monopolizálta a bankjegykibocsátást.
A bankjegyek a kibocsátó bankok által kibocsátott papírbankjegyek, amelyek nem rendelkeznek kényszerű átváltási árfolyammal, és amelyeket piaci árfolyamon kell érmére váltani. A bankjegyek, mivel cserélhető bankjegyek, rendelkeznek egy bizonyos eljárással a kibocsátásuk biztosítására. Az ellátás lehet valós vagy irreális. Az elsőbe a nemesfémből vert érmék és a váltók tartoznak, a másodikba pedig az államnak az általa kibocsátott bankjegyek adófizetési kötelezettségeként való elfogadása 1 .
A biztonságtól függően háromféle bankjegy létezik:
– teljes lefedéssel (klasszikus);
- fedél nélkül.
A klasszikus bankjegyek a következő tulajdonságokkal rendelkeztek:
– teljes valós fedezettel rendelkezett, amelynek többsége arany vagy más nemesfém volt;
– korlátlan mennyiségben aranyra cserélve;
– az árfolyam piaci volt, és általában egybeesett a névértékkel;
– a kibocsátott jegyek számának jogszabályi korlátozása nem volt, az egyetlen korlátozó ilyen kérdésben a hivatalos aranytartalék volt /2, p. 42/.
A klasszikus bankjegyeket privát bankárok bocsátották ki, és történelmileg az elsők között jelentek meg.
A részben bevont bankjegyeket a következő tulajdonságok jellemezték:
– a kibocsátott bankjegyek fedezete valódi fedezet volt, amely nemesfémekből és váltófedezet formájában bemutatott árukból egyaránt állt;
– az ilyen bankjegyek tulajdonosai fenntartották a jogot, hogy korlátlan mennyiségben szabadon aranyra váltsák;
– a bankjegyek árfolyamát ritkán határozták meg a névértékkel, és rendszerint alacsonyabb volt annál;
- az ilyen bankjegyek kibocsátása egyre inkább a jegybank kiváltságává vált, amelynek tevékenységét törvényileg korlátozta a kibocsátási jog megadásának intézménye.
A bevonat nélküli bankjegyek a következő tulajdonságokkal rendelkeztek:
– a bankjegyek aranyra cseréje felfüggeszthető, állami adósságként ismerték el, az állam visszavásárlási kötelezettségével;
– a jogalkotó testület fenntartotta a további bankjegyek kibocsátásának jogát;
– az ilyen bankjegyeket az állam javára adók és egyéb kifizetések megfizetésére a piaci árfolyamon hiba nélkül elfogadták 1 .
A bankjegyek aranyérmére való cseréje a legtöbb fejlett országban az első világháború idején történt meg. Ezt követően de jure cseréjüket helyreállították, de ez rövid életű volt
Ebből arra következtethetünk, hogy a bankjegyek a következőképpen fejlődtek: klasszikus - részben bevont - bevonat nélküli. A bankjegytípusok ilyen fokozatos változását azok folyamatos kibocsátása okozta, ami a korlátozott hivatalos aranytartalékok miatt ellehetetlenítette az összes kibocsátott bankjegyet erre a nemesfémre. Ezt követően a bankjegyek kötelező átváltási árfolyamot kaptak minden fizetésnél elfogadási kötelezettséggel, ami simán átkerült a beválthatatlan papírpénz kategóriába.
Következésképpen a pénz intézményi, társadalmi jelenséggé válik. Nem a valódi biztonságon alapulnak, hanem a gazdasági szereplőknek az őket kibocsátó rendszerbe vetett bizalmán. Lényegében egy hitelkibocsátási mechanizmusról beszélünk, amely a kibocsátó azon kötelezettségén alapul, hogy minden fizetésnél elfogadja a kibocsátott bankjegyeket. Ezt követően a bankjegy nevét a beválthatatlan papírpénzért megtartották.
A papírpénz mindig is az állami költségvetés szükségleteivel és fiskális célokkal járt. Eredetileg a kincstár nevében bocsátották ki őket, ezért a leggyakoribb formájukat „kincstárjegynek” nevezték. A modern papírpénzt három jellemző jellemzi:
– nem cserélhető fémre;
– kényszerpálya jelenléte;
– kamatmentes, bár lényegében állami kötelezettségekről van szó 1.
A papírpénz egy jel - a teljes értékű pénz képviselője, amelyet elsősorban származása bizonyít. Történelmileg a papírpénz a fémforgalomból keletkezett, és csak a korábban forgalomban lévő ezüst- vagy aranyérmék helyettesítőjeként jelent meg.
A papírpénz ugyanakkor csak vásárlási és fizetési eszközként helyettesítheti a teljes értékű pénzt, de nem képes olyan monetáris funkciókat ellátni, amelyek megkövetelik, hogy a pénznek saját értéke legyen, pl. értékmérő funkciói, kincs és világpénz.
A papírpénznek a teljes értékű pénz jeleként való jellege még nyilvánvalóbb abból a tényből, hogy nem rendelkeznek önálló értékkel, és csak annak az aranynak vagy ezüstnek az értékét képviselik, amelynek jeléül szolgálnak.
Jelenleg a papírpénz kategóriájába nemcsak a kincstárjegyek tartoznak, hanem a bankjegyek is, pl. jegybankjegyek. A közgazdasági irodalomban gyakran továbbra is bankjegyeknek nevezik. A modern papírpénz készpénzes és nem készpénzes formában is létezik.
A papírpénz kibocsátása jövedelmező tevékenység az állam számára, és kibocsátási bevételt hoz. Nyilvánvaló, hogy minél nagyobb a kibocsátás volumene, annál jelentősebbnek kell lennie a részvényprémiumnak, de az is nyilvánvaló, hogy minél nagyobb a kibocsátás mértéke, annál jelentősebb a bankjegyek értékcsökkenése, ami végső soron a reálrészesedés csökkenéséhez vezet. prémium.
Jelenleg a papírpénz mellett elektronikus pénz van forgalomban. Jelenleg ők a legígéretesebb és legdinamikusabban fejlődő forma. Ez a pénz lényegében nem készpénz, a bankok számítógépes memóriájában tárolódik. Használatuk előnyei nyilvánvalóak: az ilyen pénzek kibocsátásának és forgalomba hozatalának költségei sokkal alacsonyabbak, mint a papírtechnológia alkalmazásakor, és sokkal alacsonyabb a biztonság, az átviteli sebesség és a feldolgozás bonyolultsága. Ezért ma már nagyon gyorsan fejlődnek olyan speciális mechanizmusok és rendszerek, amelyek lehetővé teszik az elektronikus pénz kezelését és annak gyors és akadálytalan átutalását egyik számláról a másikra. A bankok széles körben használnak erre a célra különféle elektronikus fizetési üzenetek továbbítására szolgáló rendszereket, például a SWIFT rendszert, ügyfeleik pedig - vállalkozások és állampolgárok - "Bank - Ügyfél" kártyás fizetési rendszereket stb.
A modern papírpénzt három vonás jellemzi: beválthatatlanság, kényszerárfolyam jelenléte és kamatmentes /8, p. 52/.
Jelenleg a fejlett országokban a fiat pénz jelentős részét készpénz formájában bocsátják ki. A teljes összeg 95-97%-a kormányok vagy központi bankok által kibocsátott papírpénz. A fennmaradó részt - a teljes mennyiség 3-5%-át - kispénzű érmék formájában bocsátják ki, általában a Kincstár megbízásából.
Mivel a készpénzkibocsátást az állam monopolizálja, készpénzt potenciálisan bármilyen mennyiségben ki lehet bocsátani.
A 20. század második felében. A papírpénz, mint fizetőeszköz jelentősége a fejlett országokban folyamatosan csökkent. Ez annak köszönhető, hogy a fizetési műveletekben a készpénzt széles körben felváltották betétpénzzel. Ezzel párhuzamosan a készpénzkibocsátásból származó állami bevétel is csökkent. Ha 1982-ben a részvényprémium (a GDP százalékában) az USA-ban 0,8%, az Egyesült Királyságban 0,6, Németországban 0,9% volt, akkor 2000-ben ugyanezen országok esetében 0,4%, 0,3 és 0,5% / 22, syu 87/. Jelenleg a különböző pénzintézetek betéti tevékenységének aktív fejlesztése, valamint az elektronikus pénz megjelenése mellett a papírpénz iránti igény további csökkenése várható.
A történelmi fejlődés során kezdetben kialakult a fémpénzforgalom rendszere, amely a fémpénz használatán alapult.
Kezdetben (főleg a 16-18. században) a bimetalizmus rendszere volt. Ez azt jelenti, hogy két fém – arany és ezüst – egyenlő alapon keringett, amelyek között rögzített arányt állapítottak meg. Idővel azonban ezeknek a fémeknek az ára megváltozott, és az ezüst fokozatosan kiment a forgalomból.
A 19. században a bimetalizmust felváltotta a monometalizmus rendszere, amely egyetlen fémen - az aranyon - alapult. A pénz monopol szerepének hozzárendelését aranystandard rendszernek is nevezik. Általánosságban elmondható, hogy az aranystandard rendszert Angliában a 18. század végén hozták létre, de a 19. század utolsó negyedében (Oroszországban - az 1895-1897-es monetáris reform után) terjedt el.
Az aranystandard különféle változatokban létezett: aranyérme, aranyrúd és aranycsere.
Az aranyérme-standardot a következők jellemezték: az aranyérmék szabad forgalomba hozatala és a pénz minden funkciójának az arany általi ellátása, teljes értékű pénz verése, a pénzegység meghatározott és állandó aranytartalmával. Az aranyat szabadon importálták és exportálták, i.e. világpénzként funkcionált. Az arannyal folytatott tranzakciókat azonban fokozatosan korlátozni kezdték, és az aranyérmék elkezdtek kimenni a forgalomból.
Az első világháború után Anglia és Franciaország bevezette az aranyrúd-szabványt, amely szerint a bankjegyeket csak aranyra (körülbelül 12,5 kg-os standard súlyú) cserélték, aranyérmére nem. Ezzel egy időben az arany árfolyam-standard (más néven arany árfolyam-standard) terjedt el. Ő alatta a nemzeti pénzegységeket nem cserélték közvetlenül aranyra, de egyes országok (amerikai, angol, francia) valutáira válthatóak voltak, amelyek még mindig aranyra válthatók.
Végül az aranyérmék teljesen kikerültek a forgalomból, és eltörölték a bankjegyek arany hátlapját. Igaz, viszonylag sokáig fennállt annak formális lehetősége, hogy az amerikai dollárt hivatalosan aranyra váltsák a külföldi jegybankok számára, de 1971-ben ezt törölték.
Így a fémes pénzforgalom rendszere a múlté. Az első világháború időszakától kezdve az aranyat a forgalomból fokozatosan felváltotta a papír- és hitelpénz: megindult az arany demonetizálásának folyamata, amely ezt követően megragadta a nemzetközi forgalombat. Ennek eredményeként megtörtént az átállás egy másik típusú pénzforgalomra, amely a papír- és hitelpénz működésén alapult.
A fémpénz jelenleg a pénzkínálatnak csak egy kis részét teszi ki. A világ számos országában, például az USA-ban, minden fémpénz, amely forgalomban van, szimbolikus pénz, azaz tényleges értéke kisebb, mint az érmén feltüntetett érték. Ezt kifejezetten azért teszik, hogy megakadályozzák a fémpénzek felolvasztását abból a célból, hogy nemesfémként nyereségesen értékesítsék. Ez az árupénz egyik lehetséges hátránya. Ha árukénti értékük meghaladja pénzbeli értéküket, akkor megszűnnek csereeszközként létezni.
A hitelpénz magában foglalja a váltót, a letéti pénzt és a csekket.
A váltók különleges helyet foglalnak el a fiat pénzrendszerekben. A váltó az adós feltétlen írásbeli kötelezettsége, hogy meghatározott határidőn belül fizesse meg a rajta feltüntetett összeget1.
A szovjet, majd az orosz politikai közgazdasági iskola hagyományainak megfelelően a váltó a hitelpénzhez tartozik 1/7, p. 53/. A számla ugyanis hitelezési és elszámolási eszközként a bankjegyek, majd később a papírpénz egyfajta prototípusaként működik. A modern közgazdasági elmélet azonban a váltókat inkább értékpapírnak tekinti, amely a kereskedelmi hitelezés eszközeként működik, nem pedig pénznek. Ugyanakkor Oroszország és más fejlődő országok monetáris vérkeringésében a pénzügyi számlák, mint fizetési eszközök jelentősége meglehetősen nagy.
A váltók első említése 1160-1200-ból származik. n. e. Angliában ekkoriban kezdték kölcsönzési eszközként használni a fatáblákat. A XI-XII században. a váltót aktívan használták Olaszországban a kereskedelmi vásárokon. Az Orosz Birodalomban a váltóforgalom jogszabályi kialakítása a Váltójegy Charta 1729-es bevezetésével függ össze. Jelenleg a váltó formája, kibocsátásának, fizetésének, forgalomba hozatalának eljárása, a felek jogai és kötelezettségei a nemzeti váltójogszabályok normái szabályozzák, amelyek az 1930-ban a Genfi Váltóegyezmény által elfogadott Egységes Váltótörvényen (UZL) alapulnak.
A váltó, mint adósságkötelezettség fajtája sajátos jellemzőkkel rendelkezik: a) elvontság (a váltó nem jelzi az ügylet konkrét típusát, és ezzel együtt a tartozás forrását); b) vitathatatlanság (tartozás feltétlen megfizetése, ideértve a közjegyző tiltakozó okiratának megalkotását követő kényszerintézkedéseket is); c) átruházhatóság (a váltó hátoldalán záradékkal ellátott váltó átadásakor készpénz helyett fizetőeszközként használják). Ez megteremti a számlakötelezettségek kölcsönös beszámításának lehetőségét 3.
A váltók természetüknél fogva kereskedelmi és pénzügyi jellegűek. A kereskedelmi számla valódi kereskedelmi ügyleteken alapul, és ez az alapja a kereskedelmi hitelezési forma kialakulásának. A pénzügyi számlának nincs valódi alapja, és gyakran pénzhelyettesítőnek tekintik. Pénzkölcsönzéskor használják. A pénzügyi váltó egyik fajtája a kincstárjegy, amelyet a kormány a költségvetési kiadások fedezésére bocsát ki.
A váltó természeténél fogva lehet egyszerű vagy átruházható. A váltó a váltó kötelezettsége, hogy meghatározott határidőn belül bizonyos összeget fizessen ki a tulajdonosnak. A váltó (draft) a váltó (drawee) tulajdonosának a kifizetőnek (drawee) címzett megbízása, hogy a meghatározott összeget harmadik személynek, (remitee) fizesse ki.
A váltó, mint monetáris eszköz, segít csökkenteni a gazdálkodó szervezetek közötti nemfizetések volumenét, eszközül szolgál a jogi személyek és magánszemélyek szabad pénzforrásainak mozgósítására, valamint hitelfedezet tárgya. A számlaforgalomnak azonban vannak határai. Először is, a számla korlátozott forgalomba hozatali időszakkal rendelkezik. Másodszor, a számla nem használható fel bérek és egyéb rendszeres bevételek, valamint költségvetési befizetések kifizetésére. Harmadszor, a váltó nem használható több fizetési műveletben, negyedrészt a váltó csak a nagykereskedelmet szolgálja. Ötödször, korlátozott számú személy vesz részt a számlaforgalomban. A bankjegyforgalom fent említett határai nem teszik lehetővé, hogy a váltó alapvető monetáris funkciókat láthasson el, és ezért pénznek minősüljön.
Pénz befizetése. A betéti pénz megjelenése történelmileg a bankrendszer fejlődéséhez és a bankjegyek diszkontálására irányuló banki műveletek végrehajtásához kötődik. Ezek az ügyfelek bankszámláján lévő bizonyos pénzösszeg számszerű nyilvántartását jelentik. Kezdetben a letéti pénz akkor jelent meg, amikor a váltó tulajdonosai azt a banknak bemutatták könyvelésre, aminek következtében a bank ahelyett, hogy bankjegyben fizette volna ki a tartozás összegét, számlát nyitott a számla tulajdonosának. Az esedékes pénzösszeg egy ilyen számlán került rögzítésre, és ezen a számlán történt a kifizetések megterhelésével. Manapság a befizetéshez leggyakrabban a bank pénztárába történő készpénz befizetésével és csekk bankszámlák nyitásával lehet hozzájutni.
Napjainkban számos pénzintézetnek van joga fiat pénz kibocsátására tranzakciós (folyó-, csekk-, kártya) számla nyitása formájában, amelyeket betéti pénznek neveznek. A legtöbb fejlett országban bankok, takarék- és hitelszövetkezetek, hitelszövetkezetek biztosítják az ügyfeleknek a folyószámla nyitását. Mindezek a letétkezelő intézmények magántulajdonban vannak. A betétpénz aránya az M1 monetáris aggregátum – a „tranzakciós pénz” tömegének – 55-80%-át teszi ki. Oroszországban csak a bankoknak van joguk alacsonyabb összegű pénz kibocsátására folyó betétek nyitása formájában. A betétpénz részesedése Oroszországban 2003-ban az M2 monetáris aggregátum – a forgalomban lévő pénzkínálat – mintegy 75%-át tette ki /2, p. 51/. A betétpénz kezelése leggyakrabban csekkel, plasztikkártyával vagy bankszámlákhoz való távelérési rendszerrel történik. A nagy értékű fizetések nagykereskedelmi elektronikus fizetési rendszerekkel történnek. Megjegyzendő, hogy ezek a fizetési eszközök önmagukban nem járulnak hozzá pénzzel a forgalomba. Ezek olyan monetáris dokumentumok, amelyek meghatározzák az elszámolási tranzakciók lebonyolítását, amelyeket különböző fokú jövedelmezőség és kényelem jellemez, mivel mindegyiknek megvan a saját fizetési rendszere, egy olyan intézményi struktúra, amelyen keresztül pénzügyi tranzakciókat hajtanak végre a gazdálkodó szervezetek között.
Ellenőrzések. A csekk meghatározott formájú pénzbeli okirat, amely a kiadótól a hitelintézethez intézett feltétel nélküli megbízást tartalmaz, hogy a csekk birtokosának fizesse ki a benne meghatározott összeget. A csekkeket magán- és jogi személyek kölcsönös elszámolásokhoz használják. Első említésük 1659-ből származik, amikor Londonban kiállítottak egy csekket. A csekkek azonban csak a 19. század végén terjedtek el. a betéti műveletek aktív fejlesztésével a fejlett országok bankjai számára. 1890-re az Egyesült Államokban az összes tranzakció körülbelül 90%-át csekkszámlák segítségével bonyolították le. A csekk befizetője főszabály szerint az a bank vagy más hitelintézet, ahol a fizető számlája található. A csekknek három fő funkciója van: a) bankszámláról történő pénzfelvétel eszközeként szolgál; b) forgalmi és fizetési eszközként működik az áruk vásárlásakor és a tartozások törlesztése során a jogi személyek és magánszemélyek közötti kölcsönös elszámolásokban; c) a készpénz nélküli fizetés eszközeként működnek, jelentősen csökkentve a forgalomban lévő készpénz mennyiségét. A csekk, mint fizetési eszköz sajátossága, hogy fizetés céljából fizikailag be kell mutatni a banknak. Így megjelenik egy be nem gyűjtött egyenleg - float, amelyhez a fiók 1-es jóváírást használ.
A modern fejlett országokban a csekkek fontos szerepet töltenek be, különösen azokban, ahol a fizetési hagyományoknak köszönhetően a hitelintézeti fiókhálózatok széles körben kiépültek. Ilyen országok közé tartozik az USA, Kanada, Nagy-Britannia stb. Az USA-ban a csekkek a nem készpénzes fizetések teljes volumenének mintegy 70%-át közvetítik, és értékük mintegy 11%-át teszik ki.
Jelenleg a csekkeket speciális elszámolóközpontokban dolgozzák fel, ahol szinte minden bank rendelkezik számlával.
A csekkeknek két fő előnye van a készpénzzel szemben. Először is, tetszőleges összegre írható csekk (azaz bankszámla egyenlegéig vagy hitelkeretéig). Másodszor, a csekkek könnyen használhatók, és ha elvesznek, visszaállíthatók. Ezenkívül a plasztikkártyákkal vagy az elektronikus pénzzel ellentétben a csekkek kiszolgálása nem igényli elektronikus azonosító hálózat használatát, beleértve az engedélyezési központok rendszerét, ATM-eket, elektronikus terminálokat stb.
A csekkek széleskörű elterjedését elősegíti számos fejlett országban a csekket elfogadó személyek jogait védő jogszabályrendszer. Emiatt az egész XX. Fokozatosan nőtt a csekkekkel történő elszámolások aránya.
A csekkek feloszthatók: névre szóló (egy adott személynek kiállított, másikra való átruházási jog nélkül), megbízásos (egy adott személyre szóló, de záradékkal más személyre történő átruházási joggal) és bemutatóra szóló csekkekre. (a címzett megjelölése nélkül állítják ki, és a bennük feltüntetett összeget a csekk tulajdonosának kell befizetni) 2.
Egyes esetekben a fiók fizetőképességének igazolására csekk is elfogadható, azaz a bank speciális felirattal igazolja az ügyfél aláírását és garantálja a csekken feltüntetett összeg kifizetését. Az ilyen ellenőrzéseket elfogadottnak vagy hitelesítettnek nevezzük. Vannak más módok is a csekket író ügyfél fizetőképességének megerősítésére. Például Európában széles körben elterjedtek az Eurocheck-ek, amelyek a nemzetközi Eurocheck szervezethez tartozó bankok által kibocsátott szabványosított csekkek, amelyeket speciális garantált kártyával - Eurocheck-kártyával - kísérnek. Az ilyen kártya garantálja a csekk befizetését a meghatározott limiten belül, és készpénzfelvételre is használható az ATM-ből. Manapság a legelterjedtebbek a megrendelések által elfogadott csekkek.
A megjelölt előnyök ellenére a csekkforgalomnak számos hátránya van. Különösen a csekkek forgalmi és fizetési eszközként való elterjedt alkalmazása okozott nagy nehézségeket azok feldolgozásában (a csekkek hitelességének ellenőrzése, aláírása stb.). Emellett a csekkbeszedéssel összefüggő tranzakciók volumenének növekedése jelentős számú képzett banki alkalmazottat igényel, ami növeli a csekkfeldolgozás költségeit.
Az utazási csekkek egy speciális csekktípus. Az utazási csekk helyi vagy külföldi pénznemben kiállított, szabványosított monetáris okmány, amelyet általában külföldre utaznak áruk és szolgáltatások fizetésére vagy készpénz megszerzésére. Az utazási csekkeket általában jobb áron szedik be, mint a készpénzt. Az utazási csekkek természetüknél fogva előre fizetett pénzügyi termékek. A főbb konvertibilis valutákban denomináltak. Az utazási csekket kibocsátó cég minden ügynökségénél jutalék nélkül beváltják. Különlegességük, hogy regisztráltak, és fizetéskor személyes hitelességigazolást igényelnek. Amikor az utazási csekk tulajdonosa fizet vele, vagy készpénzre váltja, a pénztáros jelenlétében hitelesítő aláírást ad. Az utazási csekk fő kibocsátói a legnagyobb nemzetközi hiteltársaságok: "American Express", "VISA", "Tomas Sok" stb.
Műanyag kártyák. A 20. század második felének fejlődésével. fizetési rendszerek, amelyek lehetővé teszik a lakossági fizetések elektronikus lebonyolítását, megjelenik egy új fizetési eszköz - egy műanyag kártya. A plasztikkártya egy bank vagy más szakosodott szervezet által kiállított személyes monetáris dokumentum, amely igazolja a műanyag kártya tulajdonosának számlájának jelenlétét az adott intézményben, és megadja; áruk és szolgáltatások banki átutalással történő vásárlásának joga.
A plasztikkártyáknak három fő funkciója van: 1) a készpénz nélküli fizetés eszköze, jelentősen csökkentve a forgalomban lévő készpénz mennyiségét; 2) fizetőeszközként működik az áruk vásárlásakor és a tartozások visszafizetésekor a jogi személyek és magánszemélyek közötti kölcsönös elszámolásokban; 3) eszközként szolgál szinte bármikor pénz fogadására folyószámláról 1 .
A pénzformák aktív fejlődését figyelték meg a múltban
Negyven évesek. 1960-tól 2000-ig A monetáris szektor az elektronizáció két szakaszát élte meg. Az első szakasz (1960-1980) a nagykereskedelmi fizetések elektronikus alapra történő átviteléből állt. Jellemzője volt az elszámoló elszámolási rendszerek, az automatizált elszámolóházak megjelenése, valamint az elektronikus átutalási rendszerek elterjedése. Az elektronizálás első szakasza lehetővé tette a fizetéskezelési rendszer racionalizálását, a hitelezési és elszámolási kockázatok csökkentését a nagykereskedelmi fizetések szintjén, ösztönözte az új pénzügyi termékek megjelenését, az ezekhez való hozzáférési lehetőségek diverzifikálását. Az elektronikus átutalási rendszerek széleskörű elterjedése vált a lakossági elektronikus fizetési eszközök, így a hitel- és betéti kártyák bevezetésének alapjává. Ennek eredményeként sikerült némileg csökkenteni a papír alapú fizetőeszközök használatát a lakossági fizetéseknél (1. táblázat).
Asztal 1
Az elektronikusan, gazdaságosan végrehajtott tranzakciók volumene
fejlett országok
|
' Országok |
Tranzakciók száma lakosonként |
Elektronikus fizetések (az összes szám %-ában) |
|
|
Papír forma |
Elektronikus forma |
||
|
Svájc |
2 |
97 |
|
|
Hollandia |
19 |
128 |
87 |
|
Belgium |
16 |
85 |
84 |
|
Dánia |
24 |
100 |
81 |
|
Japán |
9 |
31 |
78 |
|
Svédország |
24 |
68 |
74 |
|
Németország |
36 |
103 |
74 |
|
Finnország |
40 |
81 |
67 |
|
Nagy-Britannia |
57 |
58 |
50 |
|
Franciaország |
86 |
71 |
45 |
|
Norvégia |
58 |
40 |
41 |
|
Kanada |
76 |
53 |
41 |
|
Olaszország |
23 |
6 |
20 |
|
Egyesült Államok |
234 |
59 |
20 |
A hagyományos elektronikus kiskereskedelmi fizetési módok lehetőséget biztosítottak a fogyasztóknak a hitelintézeti számlák hatékonyabb kezelésére (csökkentik a tranzakciós költségeket, növelik a fizetés kényelmét és biztonságát), azonban sem a készpénzt, sem a csekket nem tudták pótolni a bankban. Ennek oka a készpénzzel és csekkel végzett tranzakciók rendkívül alacsony tranzakciós költsége, emellett a készpénznek számos pozitív tulajdonsága van a fizető szempontjából: egyrészt a feltétel nélküli fizetés lehetősége. a pénzeszközök korlátlan rendelkezésre állása, másodszor az elektronikus rendszerekhez képest nagyobb lehetőség a fizetések hatékonyságára, harmadszor, ami a legfontosabb, a fizetések anonimitásának biztosítása.
Az elektronikus kereskedelem fejlődése, a pénzforrásokért folyó verseny erősödése a különböző pénzintézetek között, a folyó fizetések tranzakciós költségeinek csökkentésének igénye, valamint új, anonim, pénzintézeti közvetítést nem igénylő fizetőeszközök keresése. a közvetlen fizetés során alapvetően új elektronikus lakossági fizetési eszközök kidolgozását tette szükségessé. Az elektronikus számlaelérési rendszerek megjelenése az 1990-es évek közepén. és az elektronikus pénz megjelenése a 90-es évek második felében. szimbolizálják az elektronizáció második pápája kezdetét.
táblázatban A 3.2 az új elektronikus fizetési rendszerek osztályozását mutatja be. Amint az a táblázatból látható, ezek a legáltalánosabb esetben a folyószámlákhoz való elektronikus hozzáférést biztosító rendszereket és az elektronikus pénzrendszereket tartalmazzák. Az elektronikus hozzáférési rendszerek különféle elektronikus kommunikációs eszközöket, például személyi számítógépeket, mobiltelefonokat, intelligens ATM-eket és másokat használnak a hagyományos fizetési szolgáltatásokhoz való hozzáférésre zárt banki vagy nyílt távközlési hálózatok, különösen az internet segítségével.
Számos főbb elektronikus hozzáférési rendszer különböztethető meg: bankkártyás fizetés az interneten különféle biztonsági protokollok használatával; fizetések elektronikus csekkekkel; az ügyfelek bankszámlájához közvetlen hozzáférést biztosító online banki rendszereket használó elszámolások (lásd 2. táblázat).
2. táblázat
Új elektronikus fizetési rendszerek osztályozása
|
Hozzáférés alapú rendszerek |
Elektronikus pénzrendszerek (E-pénz rendszerek: „kártya-alapok” vagy „szoftver”) |
||
|
Egyetemes |
Többcélú |
||
|
Betéti kártyák az interneten (betéti kártyák) |
Hitelintézetek által kibocsátott |
Nem hitelintézetek bocsátották ki |
|
|
Elektronikus csekk stb. (eChecks) |
|||
|
Online bankolás |
|||
Az elektronikus számlaelérési rendszerek a hitelintézeteknél vezetett folyószámlán elhelyezett ügyfelek befizetésével működnek. Így a pénzátutalási rendszerek egyre inkább elektronikussá válnak, de a pénz továbbra is betétben marad. Más a helyzet az elektronikus pénzen alapuló új fizetési rendszerek esetében. Az elektronikus pénz esetében inkább egy új pénzformáról beszélünk, amely nem kapcsolódik hitelintézeti folyószámlához, közvetlenül az ügyfél rendelkezésére áll, és akár betétté, akár készpénzzé alakítható.
Mivel jelenleg az ok-okozati összefüggések inverziója, azaz a technológiai és a gazdasági innovációk közötti kapcsolatok felbomlása (a gazdasági innovációk megelőzik a technológiai innovációkat), az elektronikus fizetési módok jelenlegi fejlődése nem tekinthető teljesnek. jelenség. Jelenleg a monetáris forma fejlődésének legmagasabb foka az elektronikus pénz, amelyre épülő fizetési rendszerek típusai és tulajdonságai is folyamatosan fejlődnek.
Az elektronikus pénz megjelenése óta az 1990-es évek elején. jelentős fejlődésen mentek keresztül. Az elektronikus pénz kibocsátásának kezdeményezői magán-kiskereskedelmi cégek voltak, mint például az amerikai 7-Eleven áruházlánc. Idővel technológiai cégek, például a holland Digicash cég, valamint olyan bankok, amelyek olyan rendszereket hoztak létre, mint a Mondex, a Proton stb., elkezdtek elektronikus pénzt kibocsátani.
1996-2000 között. Világszerte több mint kétszáz projektet hajtottak végre az elektronikus pénzen alapuló új fizetési rendszerek létrehozására. Legtöbbjük kísérleti jellegű és helyi jellegű volt. Az intelligens kártyán alapuló elektronikus fizetési rendszerek közül a leghíresebbek az elektronikus pénztárcák: Mondex, Proton, VISA Cash, GeldKarte stb.
Az elterjedt elektronikus pénzrendszerek mellett a világon több tucat cég és bank kínálja intelligens kártyákon alapuló elektronikus fizetési rendszereit (Hollandiában Chipknip, Olaszországban MiniPay, Finnországban Avant, Dániában Danmont stb.). A „hálózati pénzen” alapuló elektronikus fizetési rendszerek között széles körben ismertté vált az ECash, a CyberCoin, a NetCash stb. Oroszországban ilyen rendszerek a PayCash és a WebMoney.
Az elektronikus pénz meghatározásának számos fő megközelítése létezik. Hagyományosan európai, amerikai és ázsiaira oszthatók: Az európai megközelítésben az elektronikus pénz egy új pénzforma, amely speciális szabályozást igényel kibocsátásának és forgalmának szabályozására. Az Európai Központi Bank szerint az elektronikus pénz egy technikai eszközön elektronikus formában tárolt pénzbeli érték, amely széles körben felhasználható harmadik felek részére történő fizetésre anélkül, hogy a tranzakcióba bankszámlát kellene bevonni, és amely előre fizetett pénzeszközként funkcionál. termék.
Az elektronikus pénz definíciójának hasonló megközelítését tükrözik a Nemzetközi Fizetések Bankja publikációi, valamint az Európai Parlamentnek az elektronikus pénz fejlesztésének problémáiról szóló irányelvei. Az Európai Parlament meghatározása szerint az elektronikus pénz a kibocsátó kötelezettsége által képviselt pénzbeli érték, amely: 1) elektronikus eszközben van tárolva; 2) a pénzeszközök kibocsátó általi kézhezvétele után bocsátják ki, legalább az előlegként kifizetett készpénzértéknél; 3) más (kibocsátón kívüli) intézmény által fizetőeszközként elfogadott.
Az Európai Parlament 2000. szeptember 18-i, az elektronikus pénz kibocsátását szabályozó 2000/46/EK számú irányelvében az elektronikuspénz-kibocsátók önálló jogállást kaptak. Ez lehetővé teszi az elektronikuspénz-kibocsátók megkülönböztetését a többi hitelintézettől mind a nyújtott szolgáltatások köre, amelyeknek közvetlenül a kibocsátáshoz vagy a segédtevékenységhez kell kapcsolódniuk, mind a tevékenységük szabályozási eljárása alapján, amely a banki tevékenységhez képest liberálisabb. intézmények. Az első ország, amely 2002-ben az Európai Parlament ezen irányelvével összhangban megkezdte az elektronikus pénz kibocsátásának és forgalmának szabályozását, Nagy-Britannia volt.
Az amerikai megközelítés keretein belül az elektronikus pénzt nem tekintik új pénzformának, hanem a hitelintézetek által nyújtott új típusú pénzügyi szolgáltatásként kezelik. Az Egyesült Államok Kongresszusának Költségvetési Bizottsága meghatározása szerint az „elektronikus pénz” kifejezés az új fizetési mechanizmusok széles körére utalhat, amelyek célja, hogy a fogyasztók elektronikusan intézhessék folyó fizetéseiket. Az Egyesült Államokban az e-pénzt leggyakrabban más előre fizetett pénzügyi termékekkel, például utazási csekkekkel hasonlítják össze. E tekintetben az Egyesült Államok Kongresszusának Költségvetési Bizottsága szerint az elektronikus pénz kibocsátását és forgalomba hozatalát a hagyományos banki jogszabályoknak kell alávetni. Ezért az Egyesült Államokban jelenleg nincs külön szabályozás az elektronikus pénz kibocsátására és forgalomba hozatalára.
Japánban és számos más ázsiai országban jelenleg nincs egyértelmű megközelítés az elektronikus pénz értelmezésének kérdésében. Ezzel kapcsolatban a Bank of Japan szándékosan kombinálta a két leggyakoribb értelmezést az elektronikus pénz meghatározásában. E definíció szerint az elektronikus pénz olyan elektronikus fizetőeszköz, amely pénzértéket elektronikus formában tárol (vagy pénzérték követelési jogát)3. Jelenleg Japánban az előre fizetett pénzügyi termékek kibocsátásával kapcsolatos elektronikus pénzkibocsátási kérdéseket az előre fizetett kártyákról szóló törvény szabályozza.
Oroszországban 1998-ban az Orosz Központi Bank meghatározta az előre fizetett pénzügyi terméket, amely szerint ezek a szervezetek monetáris kötelezettségei, amelyek forgalmuk során helyettesítik a jogi személyek vagy magánszemélyek áruk vagy szolgáltatások fizetésére vonatkozó követeléseit, beleértve az elektronikus formában megfogalmazott pénzbeli kötelezettségeket is. E meghatározás célja az volt, hogy Oroszországban jogi státuszt adjanak az előre fizetett pénzügyi termékeknek, ezért nem ad gazdasági jellemzőt az elektronikus pénzre.
Az elektronikus pénznek három fő elméleti értelmezése van. Az elektronikus pénz első értelmezése abból ered, hogy a bankjegyek dematerializált formájának tekintik. A Nemzetközi Fizetési Bank fizetési rendszerekkel foglalkozó munkacsoportja szerint az elektronikus pénz készpénzből jön létre, ezért az elektronikus pénzt kibocsátó tevékenysége során az egyik pénzformát a másikra cseréli. Ezt az álláspontot erősíti meg, hogy az elektronikus pénz kibocsátásakor a kártyára feltöltött összeg egybeesik az e-pénz kibocsátásának mértékével. Ennek az értelmezésnek a fő hátránya, hogy az ATM-en keresztül kiadott készpénz esetében (ahol az egyik pénzformát egy másik váltja fel) a banki mérleg aktív és passzív része is csökken. Elektronikus pénz kibocsátása esetén az egyik passzív tétel (betéttartozás) helyébe egy másik passzív tétel (elektronikus pénztartozás) lép.
Az elektronikus pénz második értelmezése az, hogy előre fizetett pénzügyi terméknek tekintjük. Az elektronikus pénz kibocsátásának alapját képező „előlegfizetés” gondolata önmagában hivatott kizárni annak lehetőségét, hogy az elektronikus pénzt új pénzformaként tekintsék. Kiderül, hogy az elektronikus pénz kibocsátásának műveletében csak a kibocsátó számláján elhelyezett betéti pénz jelenik meg. Ennek ellenére az Európai Központi Bank többször is megerősítette, hogy az elektronikus pénzt monetáris értéknek tekinti. Az elektronikus pénz ezen értelmezésének fő hátránya, hogy nem egyértelmű az előre fizetett érték és a fizetési műveletben érintett elektronikus pénzáramlás közötti kapcsolat megléte.
Az elektronikus pénz harmadik értelmezése az, hogy csereeszköznek tekintjük. Ez az értelmezés arra utal, hogy a készpénz és az elektronikus pénz közötti fő különbség az, hogy az utóbbit nem a jegybank bocsátja ki, hanem csak a kibocsátó kötelezettségét jelenti, hogy ezzel egyenértékű összeget készpénzben fizessen be. Ez a nézőpont C. Goodhart kutatásán alapul, amelyben rámutatott a fizetőeszköz és a csereeszköz közötti különbségre. Ha a szerződő felek közötti végső kölcsönös elszámolásnál fizetőeszközöket alkalmaznak, akkor közbenső kölcsönös elszámolásnál csereeszközöket alkalmaznak. Az átváltási eszköz kézhezvételét követően a szerződő fél köteles a végső fizetést teljesíteni. Vagyis az elektronikus pénz esetében (az elektronikus pénz nem kockázatmentes eszköz) a címzettje nem fizetőeszközt, hanem csereeszközt kap. Az elektronikus pénz ezen értelmezésének az a hátránya, hogy csak a zárt keringésű rendszerekre vonatkozik. A nyílt forgalomban lévő elektronikuspénz-rendszerek esetében, amelyekben a jegybank is részt vehet, a végső kölcsönös elszámolás szükségességét az elektronikus pénz kibocsátásának és forgalmának kiterjedt rendszerének kialakításával oldják meg, hasonlóan a betéti pénzekhez.
Az elektronikus pénz, mint a pénz általában, tág és szűk értelemben egyaránt értelmezhető. Tágabb értelemben az elektronikus pénz magában foglalja mind a jegybanki készpénz helyettesítőit (ha nem letéti intézmények elektronikus pénzt bocsátanak ki számlanyitás nélkül), mind pedig a betétpénzt (amennyiben a letétkezelő intézmények elektronikus pénzt bocsátanak ki bankkártya megnyitásával). Szűk értelemben az elektronikus pénzbe csak a speciális pénzintézetek – számlanyitás nélküli elektronikus pénzt kibocsátó – által kibocsátott készpénz-helyettesítők tartoznak. Az elektronikus pénz szűkebb értelemben vett kifejezésére helyesebb az „elektronikus készpénz” kifejezés. Ez utóbbi csak akkor igaz, ha az elektronikus pénz kibocsátása a hagyományos valuta elektronikus analógjának forgalomba hozatalát jelenti. Más szóval, az elektronikus pénz kibocsátása ebben az esetben nem hoz létre új valutát a forgalomban. Egyébként, amikor egy új, korábban ismeretlen fizetőeszköz forgalomban való megjelenéséről beszélünk, véleményünk szerint helyénvalóbb a „digitális valuta” kifejezést használni. Ebben az esetben az újonnan létrehozott digitális valutát nem lehet közvetlenül hagyományos valutára váltani, és azt vissza kell adniuk a végső elszámoláshoz.
Az elektronikus pénz az elektronikus eszközön rögzített pénzbeli érték új formája, amely birtokosa közvetlenül a rendelkezésére áll, és fizetőeszközként szolgál a harmadik féllel történő aktuális elszámolásokhoz. Megjegyzendő, hogy csak a szűk értelemben vett elektronikus pénz ismerhető fel új pénzformaként. Az elektronikus pénz négy fontos jellemzőjét kell kiemelni: 1) a monetáris érték közvetlenül az információs adathordozón kerül rögzítésre (hitelintézeti számlához nincs kapcsolat); 2) az elektronikus pénzzel történő fizetés végleges (az elektronikuspénz címzettje véglegesen kifizetettnek minősül, azaz már nem áll fenn követelése harmadik féllel szemben); 3) az elektronikus pénz kibocsátása a pénzügyi tevékenység speciális fajtája (az elektronikuspénz kibocsátói speciális intézmények, amelyekre tevékenységük szabályozására és ellenőrzésére külön eljárást kell alkalmazni); 4) az elektronikus pénz a kibocsátójának nem kamatozó kötelezettsége (a jegybanki készpénzhez hasonlóan az elektronikus pénz nem fizet kamatot a birtokosainak).
Az elektronikus pénz megjelenésével a pénz hitel jellege nem változik. Az elektronikus pénz megfelel a hitelpénz alapvető jellemzőinek, azaz fizetőeszköz funkciót tölt be, garanciával rendelkezik, visszaválthatatlan pénz. Ugyanakkor az elektronikus pénz megjelenésével annak formai és funkcionális jellemzői megváltoznak. Egyrészt az elektronikus pénz megjelenése szimbolizálja a pénz végleges dematerializációs folyamatának kezdetét, vagyis a pénz jelölési elképzelésétől való tényleges átmenetet (számlabejegyzések formájában), amelyet a betéti pénz személyesít meg. , a pénz elektronikus gondolatához (elektronikusan tárolt érték formájában) . Másrészt az olyan funkciók, mint az árskála egysége és az értéktároló, az elektronikus pénz megjelenésével elvesztik korábbi értelmüket. A pénz, mint csereeszköz (fizetőeszköz) funkciója egyre inkább meghatározóvá válik.
Az elektronikus pénz egyszerre testesíti meg a készpénz és a betétpénz fontos előnyeit. A készpénzből az elektronikus pénz örökölte az anonimitás és a feltétel nélküli pénzkezelés tulajdonságát, valamint az alacsony tranzakciós költségeket, a betéti pénztől - egy dematerializált forma, amely kényelmessé teszi a fizetést és alacsony forgalmi költségeket.
Így az elektronikus pénz fő előnyei:
1) rugalmasság a kifizetésekben. Az elektronikus pénz a hagyományos gazdaságban fizetéseket és az elektronikus gazdaságban mikrofizetéseket egyaránt közvetíthet; 2) a tranzakciók alacsony költsége. A „hálózati pénzt” használó tranzakció költsége, annak feldolgozása és elszámolása sokkal olcsóbb
készpénzzel, csekkel és hitelkártyával történő fizetések; 3) magas szintű anonimitás. Az elektronikus pénz a csekkel és a hitelkártyákkal ellentétben lehetővé teszi a magas szintű anonimitás fenntartását
megosztásokat, mivel használatuk során nem szükséges azonosítani
a fizető és hitelképességének ellenőrzése; 4) lehetőség közvetlenül
pénzeszközeik megfelelő rendelkezéséről. A készpénzzel ellentétben)
az elektronikus pénzzel történő fizetéshez nem szükséges a fizető jelenléte
és a címzett egy helyen, és a befizetéssel ellentétben harmadik fél beavatkozása történik a tranzakció során.
De a legtöbb fejlett országban az elektronikus pénz nem legális fizetési eszköz, nem szerepel a pénzkínálati aggregátumokban, és nem tartozik a nemzeti központi bankok ellenőrzése alá.
Jelenleg az elektronikus pénzrendszereknek két fő típusa van:
Többcélú előre fizetett kártyákon alapul;
A „hálózati pénz” alapján.
Az első típusú elektronikus pénzrendszer a tárolt értékkártyákon vagy „elektronikus pénztárcákon” alapul. Az ilyen kártyák beépített mikroprocesszorral rendelkeznek, amelyen az előrefizetés eredményeként a készpénz-egyenérték szerepel.
Az elektronikus pénzrendszerek második típusa a hálózati pénzen alapul. Ebben az esetben a pénzbeli értéket a számítógép memóriájában tárolják a merevlemezeken, és speciális szoftver segítségével elektronikus kommunikációs hálózatokon, beleértve az internetet is, továbbítják. A többcélú előre fizetett kártyákhoz hasonlóan az elektronikus pénz is csak a többcélú hálózati pénzrendszerekre vonatkozik.
Az elektronikus pénznek legalább tizenkét kívánatos tulajdonsága van:
1) - kényelem. Az elektronika esetében a pénznek mindkét módon könnyen használhatónak kell lennie – mind a fogadáskor, mind a költéskor. Az elektronikus pénz könnyű használatának el kell vezetnie annak széles körű elterjedését és további széles körű elfogadását;
2) biztonság. A tranzakciós protokolloknak magas szintű biztonságot kell garantálniuk kriptográfiai technológiák alkalmazásával. Más szóval, biztosítani kell az információ sértetlenségét és a jogosulatlan sokszorosítás elleni védelmet.
3) anonimitás (adatvédelem). Az elektronikus tranzakciók megvalósításának fontos feltétele a tranzakciós anonimitás követelménye. Az anonimitás több szinten garantálja a tranzakciók titkosságát. Az elektronikus pénz fizetőjének és címzettjének jogában kell állnia, hogy a közvetlen fizetés során teljesen láthatatlan maradjon (bár ez utóbbi minden bizonnyal kritikát fog kiváltani a bűnüldöző szervek részéről).
4) egyetemesség (széles körű elfogadás). Az elektronikus pénznek jól ismertnek és elfogadottnak kell lennie a széles kereskedelmi területen. Ez a jellemző a kibocsátó elismerését és a benne vetett bizalmat jelenti a vevők és az eladók részéről. Itt a kibocsátó védjegye (márka) kiemelkedő jelentőséggel bír.
5) offline kompatibilitás. Az elektronikus pénz két fél közötti cseréjének magában kell foglalnia az offline munkavégzés lehetőségét. Ez azt jelenti, hogy az elektronikus pénz birtokosának nincs szüksége közvetlen kapcsolatra a kommunikációs vonallal a fizetéshez. A fizető félnek képesnek kell lennie arra, hogy harmadik fél hitelesítése nélkül bármikor szabadon pénzbeli értéket utaljon át a címzettnek;
6) mikrofizetések támogatása. Az elektronikus fizetési rendszernek nemcsak technikailag kell támogatnia az alacsony címletű fizetések lebonyolítását (0,001-10 dolláros fizetési tranzakciókról beszélünk), hanem biztosítania kell az ilyen fizetések jövedelmezőségét is;
7) bipolaritás. Lehetővé kell tenni az elektronikus pénz más felhasználók számára történő átutalását. A kétoldalú fizetéseket a tranzakciót engedélyező harmadik fél részvétele nélkül kell végrehajtani, ahogy az a plasztikkártyás fizetési rendszerek esetében történik;
8) hordozhatóság. Az elektronikus pénz használata nem függhet birtokosainak fizikai tartózkodási helyétől. Nemcsak számítógépes hálózatokon, hanem számítógépes hálózatokból más eszközökre is át kell költözniük pénzbeli érték tárolására (például elektronikus pénztárca). Az elektronikus pénz birtokosainak képesnek kell lenniük arra, hogy azt magukkal vigyék, és szükség esetén más hálózatokban, más hozzáférési módok igénybevételével felhasználhassák. Az elektronikus pénz forgalomba hozatala nem korlátozódhat egy zárt magán számítógépes hálózatra;
9) oszthatóság. Az elektronikus pénzt részekre kell osztani. Birtokosaiknak fel kell tudniuk venni a kapcsolatot a kibocsátóval vagy egy elektronikus pénzváltó irodával, hogy nagyobb címletű elektronikus pénzt kisebb címletű elektronikus pénzre váltsanak;
10) tartósság. Az elektronikus pénznek nem szabad lejárati dátummal rendelkeznie. Változatlanul meg kell őrizniük értéküket, és védve kell lenniük az értékcsökkenéstől vagy megsemmisüléstől. Biztosítani kell, hogy a kibocsátó az elektronikus pénzt nem csökkenti (értékteleníti), illetve nem vonja ki a forgalomból. Az elektronikus pénz birtokosainak képesnek kell lenniük az értékű elektronikus tokeneket hosszú ideig sértetlenül tárolni, majd szükség esetén visszavezetni a forgalomba;
11) csere. A fejlesztés kezdeti szakaszában az elektronikus pénzt szükségszerűen a Központi Bank által kibocsátott készpénzre kell váltani. Ebben az esetben az árfolyam lehet fix vagy piaci;
12) szabad értékegység. Az elektronikus pénznek biztosítania kell a nem állami pénznemben történő denomináció lehetőségét. A kibocsátóknak jogot kell biztosítani minden olyan új pénznemben denominált elektronikus pénz kibocsátására és a felhasználók használatára, amely versenyezni fog a kormány által kibocsátott elektronikus pénzzel.
Az elektronikus pénz fentebb tárgyalt kívánt tulajdonságai alapvetőek ahhoz, hogy a pénz két legfontosabb jellemzőjét kielégítsék: egyrészt a magas likviditású eszköznek, másrészt a stabil vásárlóerőnek. Ne feledje, hogy jelenleg a meglévő elektronikuspénz-rendszerek egyike sem felel meg a fenti tulajdonságok mindegyikének.
Az elektronikus pénz bevezetése gazdasági és technológiai bizonytalansággal jár a jövőjét illetően. Megjegyzendő, hogy az elektronikus pénz bevezetése mindenekelőtt a készpénzzel és csekkel történő fizetés felváltását célozza. Az elektronikus pénz bevezetése azonban érintheti a hitel- és betéti kártyák használatát is a lakossági fizetéseknél. Fontos meghatározni, hogy mely tényezők befolyásolják a legnagyobb mértékben a gazdálkodó szervezetek elektronikus pénz használatára vonatkozó döntéseit.
Nyilvánvaló, hogy a jövőben a sikeres működéshez az elektronikus pénznek további előnyöket kell biztosítania a gazdasági kapcsolatok fő alanyai számára: a fogyasztók, a kiskereskedelmi üzletek, a bankok és az elektronikuspénz-kibocsátók (pénzközvetítők) számára. Az előnyök azonnaliak és azonnaliak lehetnek. Az előnyök hosszú távúak és stratégiaiak is lehetnek.
A munka végén a következő következtetések vonhatók le.
A munka kitűzött célja - az elméleti függvények és a pénz lényegének tanulmányozása a tanfolyami munka során - megvalósult.
A kutatási célok megoldódtak: figyelembe vették a pénz fejlődésének természetét és mintázatait; elemzi a pénz lényegét és funkcióit, megadja a pénz osztályozását, elemzi a pénz főbb elméleteit és feltárja azok következetlenségét.
A pénz egy különleges áru, amely egyetemes megfelelőjeként szolgál. Az értékmérő, a forgalom, a felhalmozás, a megtakarítás és a kincsteremtés, valamint a fizetés funkcióit látják el.
A készpénzforgalom készpénzből és nem készpénzből áll. A készpénz az érmék és bankjegyek, a nem készpénz a nem készpénzes bankszámlákon lévő pénzeszközök, valamint a letéti jegyek és állampapírok.
A pénz, mint a kereslet és a kínálat tárgya, maga befolyásolja az áruk és szolgáltatások piacát. A pénzforgalom állapota a gazdasági egyensúly feltételeinek megváltozásához vezethet. Így az infláció idején az emberek másképp közelítik meg jövedelmüket a megtakarítások és a fogyasztás között, mint az árstabilizáló időszakokban.
A pénz tanulmányozása különösen fontos a gazdaság piaci rendszerének működésének megértéséhez. Mivel ha egy ország a modern piacgazdaság felé halad, ahol az állam szabályozó gazdasági szerepe meglehetősen nagy, akkor a pénz és a pénzforgalom az állami szabályozási mechanizmus fő eszköze, amellyel az állam elősegítheti a gazdasági és társadalmi fejlődést. előrehalad. Abban az esetben, ha az állam nem rendelkezik ezzel a mechanizmussal, lehetséges az ország teljes gazdaságának tönkretétele. Már csak ezen az alapon is beszélhetünk a pénz tanulmányozásának vitathatatlan fontosságáról.
Az univerzális „pénz” szó számos változatára utal, amelyek különböznek egymástól a „pénzanyag” típusában, a forgalom, a felhasználás, a pénzmennyiség elszámolásának módjaiban, valamint a pénz egyes formáira való átváltásának lehetőségében.
A pénz evolúciós fejlődését veszik figyelembe. A pénz sokkal később keletkezett, mint a csere. Ahogy nőtt a csereügyletek mennyisége és a kicserélt javak sokfélesége, a természetes csere az „árut áruért” elven egyre nehezebbé vált. Így megjelentek a piacképes áruk - közvetítők, akik az első „áru” pénzként működtek. És csak fokozatosan vált az arany és az ezüst a fő monetáris anyaggá, amelyből különféle címletű érméket vertek.
Ahhoz, hogy egy árut pénzzé alakítsunk, szükséges: a) általános elismerés az áru univerzális megfelelőjének szerepében; b) e termék univerzális megfelelője hosszú távú teljesítménye; c) az állandó cserélhetőségre alkalmas speciális fizikai tulajdonságok megléte.
A pénz tehát áru, melynek sajátossága, hogy: fizikai tulajdonságai miatt spontán (történelmileg) keletkezett áru; ez egy különleges kiváltságos termék, amely egy univerzális egyenértékű szerepet játszik; Ez egy olyan termék, amely két gazdasági kategóriát egyesít: használati értéket és értéket (más árukkal ellentétben).
Megállapítást nyert, hogy a pénz gazdasági lényege leginkább funkcióiban nyilvánul meg.
A pénz klasszikus funkciói (marxista pénzelmélet) a következők: értékmérő; csereeszköz; fizetési eszköz; a kincsteremtés eszköze (a felhalmozás eszköze); világpénz.
A pénz formái: áru; fém; aranypénz; papír és hitel; elszámolási egységek; elektronikus pénz. De a pénz semmilyen formában nem veszíti el áru jellegét, mert az áruk mozgását szolgálják és közvetítőként szolgálnak.
A fejlesztés során a pénz két formában jelent meg: valódi pénz és értékjelek (helyettesítők, helyettesítők)
A valódi pénz az a pénz, amelynek névleges (rajta feltüntetett) értéke megfelel a valós értékének, azaz. annak a fémnek a költsége, amelyből készültek. (az érme elülső oldala az előlap, a hátoldal a hátlap, a széle a széle).
A valódi pénz helyettesítői (értékjelek) olyan pénzek, amelyek névértéke nagyobb, mint a valódi, azaz. termelésükre fordított társadalmi munka. Ezek tartalmazzák: - fém értékjelek(kopott aranyérmék és milliárdos érmék, azaz rézből és alumíniumból készült kis érmék); értékpapír jelzők, általában papírból. Van papírpénz és hitelpénz.
A hitelpénz megjelenése a pénz fizetőeszköz funkciójához kapcsolódik, ahol a pénz kötelezettségként működik, amelyet meghatározott idő elteltével kell visszafizetni valódi pénzzel. A hitelpénz a következő fejlődési utat járta be: váltó, elfogadott váltó, bankjegy, csekk, elektronikus pénz, hitelkártyák.
Az elektronikus pénz egyre elterjedtebb, sajnos a tényleges létezése ellenére jogszabályi alapja még nem szabályozott.
Harris L. Monetáris elmélet / Ford. angolról M.: Delo, 1990. A PÉNZ LÉNYEGE ÉS FUNKCIÓI A külgazdasági kapcsolatok és a nemzetközi munkamegosztás gazdasági lényege
A termékköltségek gazdasági lényege és a piaci viszonyok közötti csökkentésének jelentősége
A közgazdasági irodalomban a pénz eredetének két fogalmát veszik figyelembe:
Az első a pénz eredetét az emberek közötti megállapodás eredményeként magyarázza, akik meg voltak győződve arról, hogy speciális eszközökre van szükség az értékek mozgatásához cserébe.
A második szerint a pénz egy evolúciós folyamat eredményeként jelent meg, ami az emberek akarata ellenére oda vezetett, hogy egyes tárgyak kiemelkedtek az általános tömegből, és különleges helyet foglaltak el.
A nagyszámú fém közül az aranyat, ezüstöt és platinát választották a pénz megfelelőjének, amelyek a következő további tulajdonságokkal rendelkeznek:
1. hordozhatóság (magas költség kis mennyiség mellett)
2. környezeti hatásokkal szembeni ellenállás.
A pénz a termelési kapcsolatok egészének fontos láncszeme. Az áru és a pénz homológ, i.e. azonos származásúak. A pénz az áruk világától elszakadva és azzal abszolút szemben állva társadalmi egyenlőtlenséget szerez a javakkal. Ha az áruk ideiglenesen a forgalom szférájában vannak, akkor a pénz ennek a szférának állandó kísérője.
A pénz, miután áruból fejlődött, továbbra is áru marad, de olyan áru, amely sajátos tulajdonságaiban különbözik az áruvilágtól. Különleges áru lévén a pénzáru további sajátos értéket kap. A pénznek az áruk világától való elkülönülése ahhoz a tényhez vezet, hogy sajátos társadalmi funkciót kezd betölteni – közvetítő szerepet tölt be az áruk cseréjében a piacon.
A monetáris kapcsolatok hordozója egyszerre 2 fogyasztói értékkel rendelkezik:
1. pénzbeli áru, mint áru fogyasztói értéke
2. a monetáris viszonyok hordozójának fogyasztói értéke pénzként.
Két fogyasztói értéknek megfelelően a pénzáru két értéket hordoz: absztrakt és csereértéket. A pénznek, mint minden árunak, van egy belső értéke, amelyet a saját termelésére fordított társadalmi munka költsége határoz meg.
Az áru-pénz kapcsolatok, és velük együtt az olyan gazdasági kategóriák, mint a pénz, a hitel, a pénzügy stb. szükséges megléte a sokféle tulajdoni forma jelenléte, valamint a munka mértéke és a munka mértéke feletti szigorú elszámolás és ellenőrzés szükségessége. fogyasztás mértéke, megvalósítás a „munka szerinti elosztás” elvén.
Különféle konkrét munkaerő elszámolása és ellenőrzése nem lehetséges, mert a munka társadalmi-gazdasági heterogenitása van. A munka heterogenitása a következőkben nyilvánul meg:
1. különbség van a szellemi és a fizikai munka között
2. különbségek vannak a szakképzett és a szakképzetlen munkaerő között
3. A nehéz (káros) munka és a könnyű munka között kapcsolat van.
Az elszámolást és ellenőrzést úgy hajtják végre, hogy a különféle konkrét munkaerőt homogén absztrakt munkára redukálják. A pénzt a termékek mennyiségi és minőségi munka szerinti szétosztására, valamint a különböző tulajdonformájú vállalkozások és szervezetek közötti árucsere megszervezésére használják.
A pénz szükségességéből a lényege következik. A pénz univerzális áruegyenérték, amelyet a társadalmi munka kifejezésére, mérésére és ellenőrzésére, az árucsere megszervezésére, a termékek munkások közötti szétosztására és anyagi ösztönzőinek megfelelően használnak.
Az áruk az érték és a fogyasztói érték egységeként működnek, ami szükségessé teszi az áruk fizikai és pénzbeli elszámolását.
A pénz szerepét a társadalomban a következő rendelkezések határozzák meg:
1. a pénz a pénzegység aktív ellenőrzésének eszköze (a fogyasztó a gyártót, a fizető a szállítót és fordítva, a bank a hitelek kibocsátásakor és visszafizetésekor, a pénzügyi hatóságok a megtakarítások finanszírozása és mozgósítása során)
2. meghatározó szerepet játszanak a gazdasági számvitel megszervezésében (a kiadások és a bevételek összehasonlításának döntése annak érdekében, hogy a bevételek többletet kapjanak a kiadásokhoz képest)
3. a pénz döntő szerepet játszik a munkaerő mennyiségének és minőségének elosztásában (a kiegyenlítés hiánya, a széles bérdifferenciáció jelenléte szükségszerűen a munka termelékenységének növekedéséhez vezet)
4. meghatározó szerepet tölt be a kereskedelem megszervezésében (minden munkavállaló többnyire kereskedelmi szervezeteken keresztül értékesíti keresetét szükségleteinek kielégítése érdekében)
5. a pénz a város és a vidék közötti gazdasági unió megszervezésének eszköze a különböző tulajdonformák között
6. fontos szerepet játszanak a társadalmi termék összességének elosztásában.
A társadalmi termék összessége mind meghatározása, mind pedig elosztása során két formában (pénzben és áruban) jelenik meg. A társadalmi termék összessége miatt létrejön a termelési költségek fedezésére szolgáló kompenzációs alap, valamint egy nemzeti jövedelem, amely felhalmozási alapból, biztosítási tartalékalapból, kezelési alapból, védelmi alapból, valamint egy védelmi alapból áll. társadalmi és kulturális események.
Bármely társadalmi-gazdasági formációban a pénz stabilitását nemcsak az arany biztosítja, hanem az állam irányítása alatt álló hatalmas számú áru is.
A pénz stabilitását szolgáló áruellátás objektív lehetősége abból adódik, hogy mind az áruk, mind az arany közvetlen társadalmi munkát tartalmaz. Fenn kell tartani a szükséges arányokat a forgalomban lévő pénz mennyisége és az értékesítésre kerülő áru mennyisége között, így a pénz forgalomba hozatalát a tényleges szükséglet hajtja végre.
Az arany nemzetközi vásárlási és fizetési eszközként szolgál, ezért az állam aranytartalékai kiemelt helyet foglalnak el valuta stabilitásának biztosításában, pl. lehetővé teszik az import növelését és az áruexport csökkentését, ezáltal bővül a belföldi kereskedelmi forgalom és nő az áruk pénzkínálata. A nemzeti valuta stabilitásának biztosításában fontos szerepet töltenek be hazánkban a külföldi országok devizatartalékai. Így amikor a nemzeti valutát, a hrivnyát 1996 szeptemberében forgalomba hozták, árfolyamát (1,75 USD) a valutastabilizációs alap alapján állapították meg.
A pénz funkciói:
Értékmérés – egy termék értékének árrá alakítására szolgál. Egy termék költsége az előállítására fordított munkaerő mennyiségét és minőségét fejezi ki.
A mindennapi gyakorlatban a konkrét munka különféle fajtái léteznek, amelyeket le kell redukálni homogén absztrakt munkára, melynek társmérője a pénz.
Az áruban megtestesült munkaerő, azaz. értéke bizonyos számú arany grammban van rögzítve, és megszámlálható neve van, mint egy termék ára, azaz. az ár egy termék értékének pénzbeli kifejeződése. Egy termék értéke árban van kifejezve, de az ár nem mindig egyenlő és megfelel az értéknek, pl. eltérhet a költségektől.
A pénz vásárlóerejének növeléséhez csökkenteni kell az árakat, ez azonban profitkieséshez vezethet, az áremelkedés pedig negatívan befolyásolja a pénz vásárlóerejét.
A termék árára vonatkozó különféle követelmények gyakran egymásnak ellentmondanak, és ezek kiküszöböléséhez szükséges:
Az értékmérő alapján a nemzeti valutát ellenőrzik. Az árak, költségek, tarifák, tarifák jelenlegi tervezése ösztönzi a jogi és magánszemélyeket a költségek csökkentésére, a munka termelékenységének növelésére, pl. ösztönzi az egyéni munkaerőköltségek csökkentését a társadalmi szükséglet szintjére.
A nyersanyagárak összehasonlításához egyetlen skálára kell hozni őket. Az árskála az arany súlya, amelyet egy adott országban pénzegységként fogadnak el, és az áruk árának mérésére szolgál.
A forgalmi eszközök a szaporodás terjeszkedésének szükséges állomása, és a termelés és a forgalom folyamatának egységét képviseli. A cirkulációs folyamat az áruk és a pénz mozgásának egysége. Ebben a funkcióban a pénz közvetítőként működik az áruk cseréjében. A pénz csereeszközként való működésének végeredménye az egyik áru kicserélése a másikra.
Megjegyzendő, hogy az áru ideiglenesen (vendégként) a forgalom szférájában van, és a pénz, miután egy árucserét kiszolgált, készen áll egy másik árucsere kiszolgálására. A pénz mindig mozgásban van.
A pénzegység „csereeszköz” funkción alapuló ellenőrzését a fogyasztó gyakorolja, aki csak az igényeit kielégítő árukért fizet. A következő kereskedelmi forgalom biztosításával a pénz rendszerint visszakerül a bankba, de egy részét kivonják a forgalomból, és más funkciókat is elláthat.
Fizetési eszköz - ez a funkció a kereskedelmi forgalomból keletkezett, i.e. a pénz mint forgalmi eszköz funkciójának fejlődésétől. A pénz akkor válik fizetőképes forgalmi eszközzé, ha egy terméket úgy vásárolnak meg, hogy pillanatnyilag nem fizetnek érte. E funkció alapján hosszú távú kötelezettségek és követelések keletkeznek.
Az „átváltási eszköz” funkción alapuló kapcsolatok múlékony jellegűek, míg a „fizetőeszköz” funkció hosszú távú kapcsolatokon keresztül valósul meg (bérfizetés, hiteltörlesztés, adófizetés). E funkció alapján a készpénz megtakarításának feltételei jönnek létre nem készpénzes fizetés esetén, amikor a készpénzt számlabejegyzések helyettesítik.
Felhalmozási és megtakarítási eszköz - a pénz ebben a funkcióban lehetővé teszi az érték tárolását univerzális formájában, amelyben mindig készen áll, hogy megvásárolt fizetőeszközként forgalomba kerüljön.
Amikor a pénz a „forgalmi és fizetési médium” funkciót tölti be, az arany helyettesítőjeként működik, azaz. értékjelek formájában - nemzeti bankjegyek - bankjegyek.
A monetáris megtakarítások mindaddig megszűnnek öncélnak lenni, amíg az alapképzés egyik formájaként szolgálnak a bővülő újratermelés folyamatában. A vállalkozások készpénz-megtakarításai nyereség, gazdasági ösztönző alapok és bankszámlaegyenlegek formájában jelentkeznek.
A pénz a „felhalmozási eszköz” funkciójában, ellentétben a „csereeszköz” funkciójú pénzzel, nem múlandó ekvivalens formában működik, hanem mint olyan, az érték képviselőjeként, hosszú ideig megszemélyesítve azt. Ezért a pénz stabilitása fontos feltétele a felhalmozási funkciót betöltő pénznormáknak, ellenkező esetben a felhalmozás értelmét veszti.
A pénznek, mint felhalmozási és megtakarítási eszköznek a funkciója alapján a pénz további javítása nemcsak a vállalkozások, hanem a nyereséges vállalkozások és cégek bizonyos terméktípusainak veszteségességének megszüntetését igényli. Világpénz – mivel az országok között folyamatos fejlődés és egyre inkább fejlődő árukapcsolatok zajlanak, a nemzetközi gazdasági forgalomban lévő pénz világpénzként működik.
Az országokon belül a pénz „nemzeti egyenruhájában” funkcionál, azaz. minden országban legalizált, vásárlóerővel és törvényes fizetőképességgel rendelkező bankjegyek formájában.
Az államhatárokon kívül a pénz ledobja az összes „nemzeti egyenruhát”, és eredeti formájában jelenik meg - nemesfém rúd formájában, azaz. általános árumegfelelőként. A nemzetközi elszámolások történetében az V nemzeti valuták megőrzése érdekében a volt KGST-tagok között elszámolással jöttek létre elszámolások feltételes átruházható rubel alapján, amely meghatározott aranytartalommal rendelkezett, de fizikailag nem létezett. Az átruházható rubel felhasználású elszámolásokat a kölcsönös elszámolásokban részt vevő országok nemzeti (központi) bankjai használhatják. Az átruházható rubel aranytartalma 0,987412 gramm arany volt, amelyet kölcsönös elszámolásokon keresztül árskálaként használtak a világ elszámolásaiban.
Az áru-pénz kapcsolatok körülményei között az áruk vásárlása és eladása során számítások és kifizetések merülnek fel, amelyek mind a pénzeszközök elosztása, mind újraelosztása során előfordulnak. A készpénzes fizetések összessége készpénzforgalmat képez.
Ebben a rendszerben a vállalkozásokat és a lakosságot a piacok két csoportja köti össze; a termékpiacon más vállalkozások által előállított árukat és szolgáltatásokat vásárolnak, pl. a lakosság a kapott jövedelmét fogyasztási cikkek vásárlására fordítja, a vállalkozások pedig termékeiket a lakosságnak és más vállalkozásoknak egyaránt értékesítik, hogy a későbbi termelési folyamat megszervezéséhez bevételt szerezzenek.
Az erőforráspiacon a vállalkozások a termeléshez szükséges összes erőforrást (anyag, energia, munkaerő, természeti) beszereznek.
A diagramon szereplő áruk és erőforrások az óramutató járásával megegyező irányba, a kifizetések pedig ennek megfelelően az óramutató járásával ellentétes irányban mozognak. Minden típusú áramlás közül a legfontosabb a nemzeti (összes) termék, i.e. az összes késztermék és szolgáltatás összköltsége, valamint a nemzeti jövedelem, amely a lakosság által kapott összjövedelmet jellemzi, beleértve a béreket, a bérleti díjat, a kamatfizetést és a nyereséget.
Az áruáramlás mennyiségi mérőszáma a pénz. Átvitt kifejezéssel az árumozgást tükröző áramlások egyfajta „csövek”, a pénz mozgása pedig az ezeken a csöveken átfolyó folyadék. A nemzeti termék ebben az esetben a „folyadék” mozgási sebességének becslésévé válik (a pénz mennyisége egybeesik a „csövekben” lévő „folyadék” mennyiségével). Pénzben kifejezve ez a kapcsolat a következő kifejezéssel, az úgynevezett csereegyenlettel fejezhető ki:
ahol M a pénz mennyisége, a pénzkínálat, V a pénz forgási sebessége, P az árszínvonal, Y a valós nemzeti termék.
Ebből levezethetjük a pénzkínálati képletet:
Ez az egyenlet tükrözi a forgalomban lévő pénztömeg változásának az árszínvonaltól és a valós nemzeti terméktől való számított függését. Ez a számított összefüggés alapvető fontosságú közgazdaságelméleti problémák mérlegeléséhez, ideértve a forgalomban lévő pénzmennyiség mérésének az árszínvonalra és a GNP nagyságára gyakorolt hatásának problémáját is.
A megtakarítások és befektetések forgalomba hozatalakor 2 út jelenik meg, amelyen keresztül a pénzeszközök eljuthatnak a gazdálkodó szervezetektől a termékpiacok felé:
A különböző pénzügyi közvetítők jelentős hatással vannak az árupénz forgalmára. A pénzügyi rendszer részeként pénzeszközöket utalnak át a hitelezőktől a hitelfelvevőkhöz. A pénzügyi közvetítők gyakran nem közérdekre (hanem magán, személyes) használják fel a felvett pénzeszközöket.
A termék- és jövedelemforgalom, valamint az azt közvetítő pénzforgalom további elemzése megköveteli a közszféra tárgyainak az adókon, állami beszerzéseken és hiteleken keresztül történő bevonását a vizsgált tárgyak körébe.
A lakosságnak az állami költségvetésbe történő adófizetési költségeit részben az állami költségvetésből átutaláson keresztül befizetett pénzeszközökből térítik meg. Ha az átutalásokat az adóbefizetések összegéből kizárjuk, akkor nettó adót kapunk.
Az áruk és szolgáltatások állami beszerzése az áruk és szolgáltatások állami beszerzésére, a kormányzati fizetésekre és transzferekre fordított kormányzati kiadásokat jelenti.
Ha költségvetési hiány van, azt az állam a pénzügyi piacokon keresztül állami hitelekből fedezi, i.e. értékpapírok értékesítésével, mind pénzügyi közvetítőknek, mind közvetlenül a nyilvánosságnak.
Az adócsökkentés mind a megtakarításokat, mind a fogyasztást ösztönzi, ami pozitív hatással van a nemzeti termék növekedésére.
Az állami beszerzések volumenének növekedése serkenti a nemzeti termék növekedését, mert nő az áruk és szolgáltatások értékesítéséből származó vállalkozási bevétel (ha a bérek emelkednek).
A pénzforgalomra gyakorolt kormányzati befolyás egyik eszköze a monetáris politika, amely általános értelemben a forgalomban lévő pénz mennyiségét befolyásoló kormányzati fellépést jelenti.
A körkörös modell zárt gazdasági rendszert tükröz, amely nem mutat kapcsolatot a külvilággal. Sokkal bonyolultabb lesz, ha az elemek között szerepel a nemzetközi kommunikációt közvetítő monetáris reláció is. Áruk és szolgáltatások importja és exportja, nemzetközi kölcsönök és hitelek, pénzügyi eszközök nemzetközi vásárlása és eladása stb.
A készpénz és nem készpénz formájában forgalomban lévő pénz tömege pénzátutaláshoz, hiteltranzakciókhoz és nemzetközi fizetésekhez kapcsolódik. A pénzforgalom nagy része (90%) készpénz nélküli formában történik.
A fejlett piacgazdaságú országokban a pénzkínálat mutatóiként a következő monetáris aggregátumokat különböztetik meg:
M0 – az ország nemzeti bankjának monetáris alappénze
M1 – forgalomban lévő készpénz, i.e. kívül az NBU és a kereskedelmi bankok.
M2 – M1 + látra szóló betétek.
M3 – egyéb mértékegységek.
Az NBU-n belül koncentrált monetáris politika irányításának képessége nem valósítható meg teljes mértékben megfelelő aktív állami támogatás nélkül.
A "Pénz. Hitel. Bankok: Tankönyv az egyetemeknek / E. F. Zhukov, L. M. Maksimova, A. V. Pechnikova stb.; Szerk.: Prof. E. F. Zhukov" - M.: Bankok és tőzsdék, EGYSÉG, 1999. - 622 anyagai alapján p.
Bevezetés. 2
1. A pénz szükségessége és lényege. 4
2. A pénz funkciói. 9
3. A pénz szerepe a piacgazdaságban. 18
Következtetés. 20
Felhasznált irodalom jegyzéke. 22
A pénz alapvető szerepet játszik minden modern gazdaságban. Sőt, úgy tűnik, annyira természetes jellemzői a gazdaságnak, hogy elképzelni sem tudjuk, milyen lenne az élet nélkülük, valószínűleg rendkívül nehéz. Még az egyszerű adásvételi tranzakciók lebonyolítása is túl nehéz és megterhelő lenne.
Mindannyian szoros kapcsolatban vagyunk a pénzzel – a zsebünkben lévő készpénzzel, a csekkszámlánkkal, vagyonunk értékével. De ritkán gondolunk arra, hogy milyen furcsa a pénz természete. Az energiánkat pénzszerzésre fordítjuk, de minden bankjegy csak egy darab papír, amelynek nincs belső értéke. Csak a kormány nyomtathat pénzt, de sokkal több pénz van csekk- és takarékszámlák formájában, mint amennyit a kormány valaha kiadott.
Modern pénzügyi rendszerünk, amely készpénzt, csekket, automatát fizető automatákat és sokféle összetett pénzügyi eszközt tartalmaz, nem egyik napról a másikra jött létre. De ennek a rendszernek a lényege a pénz.
A pénz olyan tárgy, amely általánosan elfogadott csereeszközként vagy fizetőeszközként szolgál. A pénz leglényegesebb jellemzője, hogy a társadalomban mindenki elfogadja fizetőeszközként. Ebben az esetben egyáltalán nem mindegy, hogy mi a pénzként használt termék. Így a kutyafogak pontosan ugyanannyi pénz lesz, mint a dolláros bankjegyek, ha az összes többi ember beleegyezik, hogy elfogadja azokat a tranzakciókban.
A pénz első fajtája az áru volt. Az aranyat és az ezüstöt pénznek is használták. Ma azonban ez már történelem. Idővel a papírpénz, majd a csekkszámla univerzális fizetési eszközzé vált. Mindegyiknek ugyanaz az alapvető tulajdonsága – áruk és szolgáltatások fizetéseként elfogadják.
Munkámban a pénz eredetével, a pénz lényegével és piacgazdaságban betöltött szerepével foglalkozom. Mivel a pénz lényege leginkább az általa betöltött funkciókon keresztül jellemezhető, ebben a munkában a pénz következő funkcióit elemezzük:
A pénz, mint értékmérő;
A pénz, mint csereeszköz;
A pénz, mint a felhalmozás eszköze;
A pénz, mint fizetőeszköz;
A világpénz funkciójának megvalósítása az alternatív helyzetek bizonyos kombinációjának kialakítását jelenti három kulcsfontosságú területen.
Először is, dilemma van egyrészt az anyagi, anyagi univerzális monetáris megfelelője, másrészt a szimbolikus, szimbolikus, dekretális ("chartal") pénz között.
Másodszor, a világpénz működési folyamatában a gazdasági tevékenység két szintje – a mikro- és a makrogazdasági – között kölcsönhatás lép fel.
Harmadszor, ilyen vagy olyan kapcsolat jön létre a dichotóm link „szabályok - diszkréció” két pólusa között. Ez a magatartás autonómiájának fokára, a cselekvési szabadságra vonatkozik a nemzetközi fizetési kapcsolatok terén mind a magánszemélyek, mind a kormányzati szervek esetében.
A világpénz funkciója az országok közötti kapcsolatokban vagy a különböző országokban található jogi személyek és magánszemélyek közötti kapcsolatokban nyilvánul meg. Az ilyen kapcsolatokban a pénzt a vásárolt áruk kifizetésére, hitelezéskor és néhány egyéb tranzakcióra használják. Amikor különböző országok teljes értékű, saját értékkel bíró pénzt használtak fel, a nemzetközi kapcsolatokban való felhasználása nem okozott komoly bonyodalmakat. Itt az egyes országok pénzét más országokkal való elszámolásra lehetett felhasználni, az egyes országok pénzegységének tényleges értéke alapján.
Amikor az alsóbbrendű pénzre való átállás megtörtént, a korábbi gyakorlat nem bizonyult eléggé elfogadhatónak. Az új feltételek szerint az országok közötti fizetések szabadon átváltható valutákkal (USA-dollár, jen, euró stb.) vagy olyan nemzetközi pénzegységekkel, mint az ECU (Európai Valutaunió) kezdődnek.
Ha egy Oroszországban tartózkodó fizető nem konvertibilis valutával rendelkezik, azt a vonatkozó árfolyamon szabadon átváltható valutára válthatja, és engedélye alapján átutalhat más országokba. Ellenkezőleg, amikor külföldről szabadon átváltható valuta érkezik, azt egy tranzitszámlán írják jóvá. Erről a számláról a beérkezett átváltható valuta egy része a vonatkozó árfolyamon értékesíthető helyi valutára, illetve engedély esetén a deviza egy része felhasználható külföldi levelezőkkel való elszámolásra. Ez azt jelenti, hogy a világpénz funkcióját szabadon átváltható valuták monetáris egységei tölthetik be. A nem átváltható pénzegységek ezt a funkciót nem tudják ellátni.
A közgazdaságtanban sürgető probléma a pénz funkcióinak elemzése. Módosulásuk vitathatatlan, ahogyan az áru-pénz viszonyok alakulnak ki. Így a pénz modern formái, amelyek nem rendelkeznek saját értékkel, az arányos érték funkcióját töltik be, nem pedig az értékmérő funkciót. Egyes nyugati közgazdászok ezt a funkciót számviteli eszközre redukálták. A pénznek, mint fizetőeszköznek és forgalmi eszköznek a funkciói, más funkciókhoz hasonlóan, szintén változáson mentek keresztül. A közgazdasági irodalomban, különösen a külföldi szerzők műveiben gyakran felismerik, hogy a forgalomban lévő pénz csak egy funkciót - forgalmi médiumot - tölt be, nem pedig két funkciót - forgalmi médiumot és fizetőeszközt. Ez az álláspont figyelembe veszi a pénz átutalását az áruk fizetésére és az adósságok kifizetésére irányuló tranzakciók hasonlóságát. Így az egyik funkció – a csereeszköz – jellemzésekor meg kell jegyezni, hogy az „... áruk és szolgáltatások fizetésére használt pénzből áll. És adósságfizetésre is.”
Ennek az álláspontnak a hívei figyelmen kívül hagyják azt a tényt, hogy az árufizetés és a tartozások fizetési műveletei közötti hasonlóságok ellenére jelentős különbségek vannak közöttük. Ellenkezőleg, ha az árukat azonnali fizetéssel értékesítik, az ilyen ügyletek résztvevői között nem jön létre hitelkapcsolat. Az adósságok kifizetésekor pedig hitelkapcsolatok állnak fenn a tranzakciók résztvevői között. Ezek a körülmények, figyelembe véve a monetáris forgalomban részt vevők közötti kapcsolatok eltérő jellegét, határozzák meg a pénzforgalomban két funkció - a forgalmi médium és a fizetőeszköz - megkülönböztetésének megalapozottságát.
A megtakarítások és megtakarítások monetáris funkcióját jogtalanul figyelmen kívül hagyják. A világpénz funkciója hiányzik, vagy a másik négy funkció szintézisének tekinthető, bár amikor ezt a funkciót az arany helyett a vezető nemzeti, szabadon átváltható valuták látják el, célszerű elkülöníteni, mint önálló elemzési tárgyat. Ennek oka az a tény, hogy a világvaluta fogalma különös jelentőséget kap a gazdasági globalizáció és a vezető valuták - dollár, euró, jen - közötti verseny összefüggésében.
A pénz kulcsszerepet játszik a piacgazdaságban. Ez a következőkben nyilvánul meg.
Először is, a pénz társadalmi szerepe, funkciója a gazdasági rendszerben az, hogy a pénz társadalmi kapocsként működik az árutermelők között.
Konkrét tárgyban, amelynek értéke van, a társadalmi termelés általános feltételeként, a független árutermelők társadalmi-gazdasági kapcsolatainak „eszközeként”, a társadalmi munka spontán elszámolásának eszközeként működnek az árugazdaságban.
Másodszor, a pénz minőségileg új szerepet kap – tőkévé vagy önnövekvő értékké válik. A pénz az egyéni tőke újratermelése során válik pénztőkévé, mivel működése beletartozik az ipari tőke körforgásába, és ez utóbbi körforgásának kiindulópontját és eredményét jelenti.
A pénz a társadalmi tőke termelését és értékesítését is szolgálja, pénzáramlások formájában működik, amelyek mind az első osztályon (termelőeszközök előállítása), mind a másodikon belül (fogyasztási cikkek előállítása), valamint azok között mozognak.
A pénz, mint tőke szerepe funkcióin keresztül nyilvánul meg. Így a vállalkozásokban előállított áruk költsége pénzben van kifejezve; A pénz ugyanakkor az érték és a monetáris tőke mérőeszközeként is szolgál.
Ha egy vállalkozás termékeit készpénzért adják el, és a bevételt termelési eszközök vásárlására fordítják, akkor a pénz egyrészt forgási eszközként, másrészt tőkeként szolgál. De ha a termékeket hitelre adják el, és a hitelidő lejártakor az adósságkötelezettségeket pénzzel törlesztik, akkor itt fizetőeszközként és tőkeként is szolgálnak.
És végül, ha egy vállalkozás leányvállalatot nyit külföldön, akkor a pénz ebben az esetben világpénzként és tőkeként is működik.
Harmadszor, a pénz segítségével a nemzeti jövedelem kialakulása és újraelosztása az állami költségvetésen, az adókon, a hiteleken és az infláción keresztül történik.
Negyedszer, a pénz az iparosodott országok gazdaságai monetáris szabályozásának tárgya a monetarista pénzelmélet alapján. Ezekben az országokban az általános gazdasági célokat figyelembe véve a pénzkínálat változására egy évre (Oroszországban egy hónapra) határozzák meg a monetáris benchmarkot, és ennek megfelelően az ország hiteleszközei segítségével szabályozzák. központi Bank.
A monetáris szabályozás főszabály szerint a pénzkínálat növekedésének visszafogására, az inflációs folyamatok leküzdésére és a GNP növekedésének ösztönzésére irányul.
A pénz egy különleges áru, amely egyetemes megfelelőjeként szolgál. Nagyban leegyszerűsítik az áruk és szolgáltatások forgalmát a termelők és a vásárlók között. Vagyis a pénz az árutermelésben rejlő történelmi kategória.
Mennyire fontos a pénz a gazdasági jólét és jólét szempontjából? Hogyan és milyen módon befolyásolhatják a kibocsátást, a foglalkoztatást és az árakat? A pénz gazdasági jelentőségét nem lehet túlbecsülni. A pénz lényegének és funkcióinak megértése nélkül lehetetlen megérteni a piacgazdaság mechanizmusainak működését, és ami a legfontosabb, a rájuk gyakorolt hatást. Ha meg akarjuk érteni, mi az a „gazdaság”, és a benne zajló folyamatok hogyan hatnak társadalmunk életére, tanulmányoznunk kell a pénzt, annak lényegét és funkcióit.
A pénz lényege és szerepe az általa ellátott funkciókon keresztül derül ki legpontosabban. A pénz csereeszközként funkcionál. Lehetővé teszik, hogy az erőforrások tulajdonosait és termelőit olyan termékkel (pénzzel) fizessen, amelyet a későbbiekben bármely más, a piacon elérhető termék vagy szolgáltatás megvásárlására fordíthat. Csereeszközként elkerülik a cserecsere kellemetlenségeit.
A pénz értékmérőként funkcionál. Vagyis lehetővé teszik egy termék értékének mennyiségi mérését. A költségmérés funkció az árskála alapján valósul meg. Segítségével a termék ára, mint az érték értékének mutatója, nemzeti pénzegységben kifejezett listaárrá vagy piaci árrá alakul át. Ezt a funkciót a gyors infláció megzavarhatja. Folyamatosan találkozunk ezzel a jelenséggel a modern Oroszországban. 1992 óta hazánkban megfigyelhető a gazdaság „dollárosításának” folyamata, vagyis gyakran bizonyos áruk és szolgáltatások árait amerikai dollárban számolják, mivel az árak bennük stabilak, míg a gyors időszakokban rubelben. infláció, az árak nagymértékben változnak.
A pénz következő funkciója az értéktároló. Vagyis a forgalomból ideiglenesen felhalmozási céllal kivont pénz a vagyonteremtés eszközeként szolgál. A piaci rendszer lehetővé teszi a vagyon profittermelő tőkévé alakítását. Ez az átalakítás főként a hitelrendszeren keresztül valósul meg, és azt jelenti, hogy a pénzt a gazdaságba fektetik be. Az a pénz, amely nem megy befektetésre, hanem egyszerűen felhalmozódik, valójában elvész a társadalmi termelés számára. A pénznek ez a funkciója, valamint az értékmérő funkció gyors infláció esetén sérül, mivel a felhalmozott pénz az infláció hatására elveszíti névértékét. Jó példa erre hazánk, amelynek lakossága és termelése a reformok kezdete óta nem egyszer elveszítette megtakarításait, ami azt jelenti, hogy a nemzeti valuta tulajdonképpen megszűnt a felhalmozás eszközeként szolgálni.
A pénz fizetőeszközként is szolgál. A tárgyakat nem mindig lehet készpénzért eladni. Ezért szükség van az áruk hitelre történő értékesítésére, azaz halasztott pénzfizetéssel. A kölcsön futamidejének lejártakor azonban a vevő, aki tulajdonképpen az adós, köteles a váltóban feltüntetett pénzösszeget az eladónak megfizetni. Tartozási kötelezettség visszafizetésének eszközeként a pénz fizetési eszközként szolgál. A pénznek ez a funkciója sérül, ha a tényleges adós nem fizeti a kötelezettségeit. Az Orosz Föderációban az ilyen jogsértés gyakori a vállalkozások közötti fizetések területén. A készpénz és a nem készpénz forgalmának normalizálása lehetetlen a kölcsönös nemfizetések adósságlyukának megtisztítása nélkül. Ez azt jelenti, hogy a gazdaság reálszektorának sikeres fejlesztése lehetetlen.
1. Bevezetés a piacgazdaságtanba: Tankönyv / Szerk. Livshitsa A.Ya., Nikulina I.N., Gruzdeva O.A. és mások - M.: Felsőiskola, 1994 - 447 p.
2.Pénz. Hitel. Bankok: Tankönyv egyetemeknek / E. F. Zhukov, L. M. Maksimova, A. V. Pechnikova stb.; Szerk. prof. E. F. Zsukova. – M.: EGYSÉG, 2001. – 622 p.
3.Pénz, hitel, bankok: Tankönyv / Szerk. O.I. Lavrushina. – M.: Pénzügy és Statisztika, 2002.- 448 p.
4. Dolan E. J. Pénz, bank és monetáris politika / Szerk. Lukashevics V.V., Jartseva M.B. - Szentpétervár, 1994 - 448 p.
5. Krasavina L.N. A pénz problémái a közgazdaságtanban / Pénz és hitel 10/2001
6. A pénz szerepe az orosz gazdaságban / Finanszírozó 1/1999
7. Szmiszlov D.V. Világpénz a múltban, jelenben és jövőben / Pénz és hitel 5/2002.
Marx K., Engels F. Soch., 2. kiadás. – T. 23. – P. 153.
