které bankovní specialisté často používají ve svém projevu

datum zveřejnění: 26.04.2013

datum aktualizace: 04.10.2019

Bankéři jsou si velmi dobře vědomi předpisů, kterými se řídí jejich činnost. Tyto dokumenty jsou v bance opakovaně čteny v závislosti na složitosti transakcí a vzniku nových. V Rusku navíc zákony, pokyny a předpisy neustále procházejí změnami, často velmi významnými, a dokumenty se musí znovu číst. A čísla těchto dokumentů se rychle pamatují. Za těmito čísly je celá éra rozvoje bankovnictví v Rusku a obrovské množství znalostí, které regulují celou škálu bankovních operací.

V tomto ohledu s cílem omezit zmínku o jakémkoli normativním aktu ve svém projevu zaměstnanci banky zavolají pouze na číslo dokumentu, aniž by použili jeho název nebo cokoliv o něm. Zasvěcení odborníci naprosto chápou, o co jde, o čem a proč je zmiňován.

Pro uvedení nezasvěcených do chodu bankovnictví uvádí ProfBanking seznam hlavních dokumentů upravujících bankovní činnost a ke každému normativnímu aktu dává stručnou anotaci.

Pokud chcete vidět všechny bankovní dokumenty a jejich texty, jít do bankovní knihovny.

Hlavní regulační akty upravující bankovní činnosti:

395-1 - hlavní federální zákon o bankách a bankovní činnosti, uvádí pojmy "úvěrová instituce", "banka", "nebankovní úvěrová instituce", "bankovní skupina", "bankovní holding", "bankovní operace", "vklad" , „vkladatel“, stanoví výši minimálního základního kapitálu banky, kvalifikační požadavky na manažery bank, obsahuje pravidla pro registraci úvěrových organizací a jejich udělování licencí, jakož i důvody pro odnětí povolení bance, znaky reorganizace a likvidace bank. Tento zákon by samozřejmě měl znát každý zaměstnanec banky.

Federální zákon č. 395-1 ze dne 2. prosince 1990 „o bankách a bankovních činnostech“

86-FZ– zákon o Centrální bance Ruské federace, stanoví funkce Centrální banky Ruské federace, popisuje řídící orgány Ruské banky, zpravodajskou povinnost Ruské banky, určuje měnovou jednotku Ruska, hlavní nástroje a metody měnové politiky, práva Centrální banky Ruské federace provádět určité operace a také se týká norem bankovní regulace a bankovního dohledu. Tento zákon by měl znát každý zaměstnanec banky.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Federální zákon č. 86-FZ ze dne 10. července 2002 „O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“

579-P– Účtová osnova pro účtování v bance a pravidla pro evidenci transakcí v účetnictví banky (do 3. 4. 2017 platilo nařízení č. 385-P, bylo však zrušeno).

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 579-P ze dne 27. února 2017 „Dne Účtová osnova pro úvěrové instituce a postup její aplikace »

Absolvujte videokurz „Základy účetnictví v bance“,

jednou provždy porozumět bankovnímu účetnictví a všem účetním pojmům

153-I- nejdůležitější dokument o pravidlech pro zřizování a rušení všech typů bankovních účtů otevřených fyzickými osobami, právnickými osobami, podnikateli: běžné, zúčtovací, korespondenční a jiné účty. Pokyn se vztahuje i na účty pro evidenci vkladů (vkladů) a depozitní účty soudů, soudních exekutorů, orgánů činných v trestním řízení a notářů. Pokyn obsahuje seznam dokumentů potřebných pro otevření každého účtu, požadavky na vedení právních záležitostí klienta, vydání karty se vzory podpisů a otisk pečeti.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Pokyn Centrální banky Ruské federace č. 153-I ze dne 30. května 2014 "O otevírání a uzavírání bankovních účtů, účtů pro vklady (vklady), vkladových účtů"

161-FZ– zákon o vnitrostátním platebním styku. Tento zákon je novým kolem ve vývoji systému vypořádání v Ruské federaci. Stanovuje právní a organizační základy národního platebního styku, upravuje postup při poskytování platebních služeb včetně převodu peněžních prostředků, používání elektronických platebních prostředků, činnost subjektů národního platebního styku, jakož i stanovuje požadavky na organizaci a fungování platebních systémů, postup pro dohled a sledování v národním platebním styku.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Federální zákon č. 161-FZ ze dne 27. června 2011 „o národním platebním styku“

383-P– Nařízení Centrální banky Ruské federace, kterým se stanoví pravidla pro převod finančních prostředků úvěrovými institucemi v ruských rublech prostřednictvím bankovních účtů a bez otevírání bankovních účtů. Předpis č. 383-P byl vypracován na základě zákona 161-FZ „O národním platebním styku“ a stanoví tyto formy bezhotovostního platebního styku: platby platebními příkazy; akreditivem; inkasní příkazy; šeky; inkaso; formou elektronického převodu peněz.

Převody peněz lze provádět příkazy ve formě: příkaz k úhradě, příkaz k inkasu, výzva k úhradě, příkaz k úhradě. Formuláře těchto dokumentů jsou uvedeny v přílohách předpisu 383-P.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 383-P ze dne 19.6.2012 „O pravidlech pro převod finančních prostředků“

180-I- jeden z nejdůležitějších pokynů Centrální banky Ruské federace, kterým se stanoví metodika pro výpočet povinných poměrových ukazatelů bank. Pokyn stanoví 12 povinných poměrových ukazatelů, z nichž každý musí banka denně dodržovat (do 28. července 2017 byl uplatňován pokyn č. 139-I, který byl však zrušen).

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Pokyn Centrální banky Ruské federace č. 180-I ze dne 28.06.2017 „O povinných poměrech bank“

595-P– Nařízení, které upravuje pravidla pro účastníky platebního systému Ruské banky (PS BR). Nařízení 595-P navíc zavedlo novou strukturu BIC a postup pro jeho přidělování, ale pro stávající banky zůstává BIC stejný.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 595-P ze dne 6. července 2017 „O platebním systému Ruské federace“

507-P– předpis o FOR (FOR - fond povinných rezerv): jak vypočítat výši povinných minimálních rezerv, postup regulace FOR, postup sestavení a předložení výpočtu povinných minimálních rezerv Bance Ruska.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 507-P ze dne 1. prosince 2015 „O povinných minimálních rezervách úvěrových institucí“

590-P– jeden z nejdůležitějších a nejsložitějších předpisů Ruské banky; stanoví postup pro klasifikaci úvěrů do kategorií kvality s přihlédnutím k finanční situaci dlužníka a kvalitě jeho dluhové služby, stanoví hranice výše odhadované rezervy jako procento z jistiny dluhu, specifika tvorby úvěrové rezervy pro portfolia homogenních úvěrů, postup při odepisování nedobytných pohledávek z úvěrů bankou. Požadovaný doklad pro práci s úvěry, směnkami, cennými papíry v transakcích s odloženou platbou nebo dodáním, faktoringovými pohledávkami (do 14. července 2017 platilo nařízení č. 254-P, které však bylo zrušeno)

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 590-P ze dne 28. června 2017 „Nařízení o postupu při vytváření rezerv úvěrovými institucemi na případné ztráty z úvěrů, úvěrů a ekvivalentních dluhů“

611-P- doklad o zařazení ostatních (nesouvisejících s úvěry pod 590-P) prvků výpočtové základny za účelem vytvoření rezervy na případné ztráty.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 611-P ze dne 23. října 2017 „O postupu při tvorbě rezerv na možné ztráty úvěrovými institucemi“

4927-U– víte, že každá komerční banka předkládá Bank of Russia několik desítek různých zpráv o své činnosti na čtvrtletní, měsíční, desetidenní, denní bázi? Tento dokument stanoví formuláře pro podávání zpráv pro úvěrové instituce. Velmi obsáhlý právní předpis. Obsahuje nejen formuláře hlášení, ale i postup sestavení a podání každého hlášení.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Bank of Russia č. 4927-U ze dne 8. října 2018 „O seznamu, formulářích a postupu pro sestavování a předkládání formulářů pro hlášení úvěrových institucí Centrální bance Ruské federace“

646-P– stanovuje metodiku pro stanovení výše kapitálu banky zohledňující mezinárodní přístupy ke zvyšování stability bankovního sektoru („Basel III“). Výše vlastních zdrojů (kapitálu) stanovená v souladu s nařízením 646-P se používá pro stanovení hodnot povinných ukazatelů, jakož i v jiných případech, kdy se pro stanovení hodnoty používá index vlastních zdrojů úvěrové instituce. obezřetnostních výkonnostních norem.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 646-P ze dne 4. července 2018 „O metodice určování vlastního kapitálu (kapitálu) úvěrových institucí (BASEL III)“

178-I– stanovuje velikost (limity) otevřených měnových pozic, metodiku jejich výpočtu a specifika provádění dohledu nad jejich dodržováním.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Pokyn Ruské banky č. 178-I ze dne 28. prosince 2016 „O stanovení velikosti (limitů) otevřených měnových pozic, metodice jejich výpočtu a specifikách dohledu nad jejich dodržováním ze strany úvěrových institucí“

148-I– normativní akt týkající se vydávání emisí akcií a dluhopisů komerčními bankami, příprava prospektu cenných papírů, evidence emise cenných papírů bankami.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Pokyn Centrální banky Ruské federace č. 148-I ze dne 27. prosince 2013 „O postupu při provádění postupu při vydávání cenných papírů úvěrových institucí na území Ruské federace“

135-I- rozsáhlý a složitý normativní akt týkající se státní registrace bank a vydávání licencí bankám. Tento dokument je dobře znám právnímu oddělení banky i vedení banky. Popisuje všechny typy bankovních licencí, obecné požadavky na zakladatele banky, na seznam dokumentů předložených Centrální bance Ruské federace pro získání licencí, pro otevírání a zavírání poboček bankami, pro reorganizaci bank.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Pokyn Centrální banky Ruské federace č. 135-I ze dne 2. dubna 2010 „O postupu Banky Ruska při rozhodování o státní registraci úvěrových institucí a vydávání licencí k bankovním operacím“

242-P- dokument o vnitřní kontrole v bance, proč je potřeba vnitřní kontrolní systém v bance, jak jej organizovat.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 242-P ze dne 16. prosince 2003 "Nařízení o organizaci vnitřní kontroly v úvěrových institucích a bankovních skupinách"

115-FZ– federální zákon, jehož cílem je vytvořit mechanismus pro boj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. K neobvyklým funkcím, které mají banky k dispozici, tento zákon přidal ještě jednu - funkci povinné kontroly pochybných transakcí s povinností poskytovat o nich informace Rosfinmonitoringu. Od přijetí zákona v roce 2001 se v práci bank mnohé změnilo: objevily se plnohodnotné interní služby, které se zabývají pouze problematikou protizákonné legalizace, byly sepsány objemné interní dokumenty banky o protizákonné legalizaci, byly vytvořeny dotazníky. byly vyvinuty pro zákazníky, pro příjemce, byly zavedeny speciální softwarové systémy a komunikační kanály.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Federální zákon č. 115-FZ ze dne 08.07.2001 "O boji proti legalizaci (praní) výnosů z trestné činnosti a financování terorismu"

499-P- toto je postup pro identifikaci zákazníků za účelem dodržení norem zákona 115-FZ.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 499-P ze dne 15.10.2015 „O identifikaci klientů, zástupců klientů, příjemců a skutečných vlastníků úvěrovými institucemi za účelem boje proti legalizaci (praní) výnosů z zločinu a financování terorismu"

39-FZ– hlavní regulační akt o trhu cenných papírů a činnosti profesionálních účastníků trhu s cennými papíry; zákon stanoví pojmy "emisní cenný papír", "akcie", "dluhopis", "emitentová opce", "emitent", "zaknihované emisní cenné papíry", "listinná forma", "nelistná forma", "státní evidenční číslo" emise“, „veřejná nabídka cenných papírů“, „kotace cenných papírů“, „zprostředkovatelská činnost“, „obchodní činnost“, „činnost správy cenných papírů“, „depozitní činnost“ a další.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Federální zákon č. 39-FZ ze dne 22. dubna 1996 „o trhu s cennými papíry“

Ženevská úmluva nebo (Convention of Exchange)- mezinárodní normativní akt uzavřený v Ženevě v roce 1930, který vstoupil v platnost pro SSSR v roce 1937 a postupně se rozšiřuje na Rusko. Odkazuje na zvláštní směnečnou legislativu a stanoví jednotné normy a požadavky na provádění směnek a směnečný oběh pro státy, které k Úmluvě přistoupily. Navzdory skutečnosti, že směnkové vztahy v Rusku jsou upraveny ani ne tak Ženevskými konvencemi jako Dekretem Ústředního výkonného výboru a Rady lidových komisařů SSSR ze dne 7. srpna 1937 č. norem Ženevské konvence, pracovat u směnek je nutné oba dokumenty velmi dobře znát.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

645-P– pravidla pro vydávání a vydávání vkladových a spořitelních certifikátů bankami, obsahuje také požadavek na povinnou registraci podmínek pro vydávání spořitelních a vkladových certifikátů úvěrových institucí u Ruské banky.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Bank of Russia č. 645-P, ze dne 3. července 2018, „o spořicích a vkladových certifikátech úvěrových institucí“

Speciálně pro vás společnost ProfBanking připravila bezplatné minitesty:

173-FZ- zákon o měnové politice Ruska, zavádí pojmy "domácí cenné papíry", "zahraniční cenné papíry", "rezidenti", "nerezidenti", "měnové transakce" a zakotvuje základní princip měnové legislativy: "vše je zakázáno, s výjimkou toho, co je výslovně povoleno“. Velmi důležitý zákon pro banky, protože banky jsou pověřeny funkcí agentů kontroly měny.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Federální zákon č. 173-FZ ze dne 10. prosince 2003 „o měnové regulaci a kontrole měny“

177-FZ– zákon o pojištění vkladů v bankách, definuje základní principy pojištění vkladů, účastníky pojistného systému, které vklady jsou pojištěny, pojistná událost, výše náhrad za vklady v bance, působnost Pojišťovny vkladů, požadavky pro banky účastnící se systému pojištění vkladů postup pro výpočet a platby pojistného bankami na účet Agentury u Ruské banky.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Federální zákon č. 177-FZ ze dne 23. prosince 2003 "o pojištění vkladů v bankách Ruské federace"

630-P- určuje postup provádění hotovostních transakcí bankami s hotovostními rubly při provádění bankovních operací a jiných transakcí, postup při práci s bankovkami Ruské banky, které vyvolávají pochybnosti o solventnosti, platební neschopnosti, bankovkami Ruské banky, přítomnost znaky padělání, o nichž pracovník pokladny úvěrové instituce nepochybně nepochybuje, a také stanoví pravidla pro skladování, přepravu a vybírání hotovosti v úvěrových institucích na území Ruské federace.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Banky Ruska č. 630-P ze dne 29. ledna 2018 „O postupu při provádění hotovostních transakcí a pravidlech pro skladování, přepravu a shromažďování bankovek a mincí Ruské banky v úvěrových institucích na území Ruska Federace"

Podívejte se na texty aktuálních předpisů

v bankovnictví u nás

2054-U– stanoví postup provádění hotovostních operací v oprávněných bankách s bankovkami cizích států.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Pokyn Centrální banky Ruské federace č. 2054-U ze dne 14. srpna 2008 „O postupu při provádění hotovostních transakcí s cizí měnou v hotovosti v autorizovaných bankách na území Ruské federace“

266-P– stanoví postup při vydávání bankovních karet na území Ruské federace úvěrovými institucemi a specifika provádění transakcí platebními kartami, jejichž vydavatelem může být úvěrová instituce, zahraniční banka nebo zahraniční organizace.

Oficiální podrobnosti normativního aktu:

Nařízení Centrální banky Ruské federace č. 266-P ze dne 24. prosince 2004 „O vydávání platebních karet a operacích prováděných s jejich pomocí“

Přístupným jazykem o práci moderní komerční banky:

hlavní distanční kurz ProfBanking

SKUTEČNÝ GEM V MOŘI BANKOVNÍCH SAZEB

„O zřizování a rušení bankovních účtů, vkladů (vkladů), vkladových účtů“ (dále - Pokyn č. 153-I). Nový dokument zásadně neměnil pravidla pro práci s bankami, pouze je uvedl do souladu s novelami občanského zákoníku Ruské federace.

Při ukončení smlouvy o nominálním účtu banka převede zůstatek peněžních prostředků platebním příkazem na jiný nominální účet klienta - majitele účtu nebo jej vydá příjemci v hotovosti nebo (nestanoví-li zákon nebo smlouva o nominálním účtu jinak nebo vyplývá z povahy vztahu) převody platebním příkazem jako vedený příjemce na jiný účet. A při ukončení smlouvy o vázaném účtu, nestanoví-li dohoda mezi klientem-vkladatelem a příjemcem jinak, vydá banka zůstatek peněžních prostředků na účtu klientovi-vkladateli v hotovosti nebo převede peněžní prostředky klientovi-vkladateli prostřednictvím platební příkaz nebo - jsou-li důvody pro převod peněžních prostředků příjemci - vydá příjemci v hotovosti nebo převede peněžní prostředky příjemci platebním příkazem (bod 8.7 Pokynu č. 153-I).

Zvláštní pravidla byla také stanovena pro vyplňování karet se vzorovými podpisy a otisky pečetí. U vázaného účtu může být podpisové právo převedeno na příjemce vázaného účtu na základě smlouvy o vázaném účtu, což je další smlouva, podle které je banka zmocněncem vázaného účtu. V tomto případě je bance předložena karta, pro jejíž vydání je příjemce vázaného účtu považován za klienta banky (bod 7.15 Pokynu č. 153-I).

Pořadí vyplňování karty vzorovými podpisy se stalo flexibilnějším

Na rozdíl od předchozího pokynu umožňuje pokyn č. 153-I vydání karty se vzory podpisů a otiskem pečeti (dále jen karta) nejen na tiskopisu ve formě schválené centrální bankou, neboť imperativ požadavek na použití takového formuláře se změnil na znění „lze vydat podle formuláře“. Alternativou může být formulář schválený bankovními pravidly konkrétní úvěrové instituce (bod 7.1 Pokynu č. 153-I).

Případy, kdy nemusí být karta předložena bance při zakládání účtu, se nově týkají nejen občanů, ale i organizací, navíc jsou doplněny o nový případ, kdy vkladatel vázaného účtu ani příjemce vázaného účtu účet má právo nakládat s peněžními prostředky uloženými na vázaném účtu (bod 1.12

Sledování inovací a změn v legislativních dokumentech upravujících interakce v bankovním systému je pro podniky důležitým bodem. Některé změny, které obdržely pokyn 153 Centrální banky Ruské federace (poslední verze vstoupila v platnost 7. 1. 2014), jsou v kompetenci účetních, proto by měli této problematice věnovat pozornost.

Změny v nejnovější verzi Pokynu 153 Centrální banky Ruské federace

Pojďme se jim věnovat podrobněji.

1. Požadavky na otevření účtu. Postup vyžaduje uzavření smlouvy s bankou. Před nabytím účinnosti změn v Pokynu 153 mohlo být důvodem pro odmítnutí uzavření takové dohody neposkytnutí identifikačních údajů ze strany podniku - údaje o skutečném umístění na uvedené právní adrese, registrační doklady, údaje o hlavní druhy činností, seznam největších protistran atd. Dne 1. července 2014 je banka povinna odmítnout zpracování dokumentů, pokud podnik nepředložil v plném rozsahu údaje potřebné k identifikaci, v souladu se schváleným seznamem ze strany Ruské banky.
2. Registrace bankovních karet. Podle dříve platných ustanovení bylo právo prvního podpisu přiděleno vedoucímu a vydáním bankovních karet hlavní účetní nebo osoba pověřená vedením účetnictví - druhý podpis. Nová verze pokynu ponechává oprávnění k prvnímu podpisu vedoucímu, ale podpis účetního již není povinný. Zároveň bylo možné rozšířit okruh úředníků, kterým může být uděleno podpisové právo - to se odráží v par. 13 instrukce č. 153-i.

   

3. Právo podepsat. Odstavec 7.5 tohoto pokynu umožňuje udělit podpisové právo osobám poskytujícím účetní služby podniku na smluvním základě.
4. Schopnost používat elektronický podpis. Písmeno „e“ odstavce 4.1 předmětných pokynů může ve smlouvě stanovit použití analogu vlastnoručního podpisu, tedy elektronického podpisu. K potvrzení platnosti takového podpisu bude muset podnik poskytnout bance papírový certifikát ověřovacího klíče.
5. Uzavření účtu. Pokyny stanoví následující případy možného ukončení smlouvy o bankovním účtu: z podnětu klienta nebo banky; rozhodnutím soudu, které nabylo právní moci.

   

Poslední verze zároveň stanoví, že prostředky, které na účtu zůstaly při uzavření, musí banka poslat na zvláštní účet u Bank of Russia. V předchozích regulačních dokumentech nebyl tento mechanismus nijak regulován.

Doufáme, že tyto informace budou užitečné pro manažery a účetní.

Komentář k pokynům Ruské banky ze dne 30. května 2014 N 153-I „O otevírání a uzavírání bankovních účtů, vkladů (vkladů), vkladových účtů“ (Sopunko O.M.)

Datum umístění článku: 20.09.2014

Komentovaný pokyn Ruské banky vstoupil v platnost 1. července běžného roku. Udělejme si hned výhradu, že tento normativní akt sice ruší svého předchůdce (pokyn Ruské banky ze dne 14. září 2006 N 28-I), ale z velké části jej kopíruje. Jednoduše řečeno, v globálním smyslu má pokyn N 153-I technický charakter. Jeho přijetí je způsobeno nedávnými změnami v legislativě. Pojďme zdůraznit nejdůležitější body.
Hlavním z nich je, že bankéři země uvedli svůj „normativ“ do souladu s federálním zákonem ze dne 6. prosince 2011 N 402-FZ „O účetnictví“, který je v platnosti od roku 2013. Jde o zrušení pravidla o kontrolní podpis hlavní účetní (další účetní pracovník). V bankovním sektoru se to projevilo následovně. Nyní by v kartě se vzory podpisů a pečetí (uvedené v Příloze N 1 k Pokynu N 153-I) měly být za sebou uvedeny podpisové vzory oprávněných osob. To znamená, že bylo zrušeno oddělení těch, kteří mají právo na první a druhý podpis.
Od července 2014 je také konečně možné vydávat kopie dokumentů předložených k otevření účtu v elektronické podobě. Potřebné formuláře sestavuje zaměstnanec banky a ověřuje je obdobou vlastního vlastnoručního podpisu.
Pravidla pro otevírání a uzavírání účtů byla uvedena do souladu s aktuálním vydáním občanského zákoníku Ruské federace. Od nynějška jsou jasně regulována specifika práce s nominálními účty, jakož i s vázanými a zástavními účty. Při zřizování těchto účtů je banka povinna mít k dispozici údaje o příjemci a důvodech jeho účasti ve vztazích podle smlouvy o takovém účtu. Úvěrová instituce musí mít rovněž informace o majiteli zástavního účtu.
Podle vázaného účtu může být podpisové právo převedeno na příjemce na základě smlouvy, podle které je banka jako escrow agent. V tomto případě je bance předložena karta, pro jejíž vydání je příjemce vázaného účtu považován za klienta banky.
Byly zohledněny v pokynu N 153-I a novelách federálního zákona ze dne 8. 7. 2001 N 115-FZ věnovaných „praní“ nelegálních peněz (v platnosti od 4. června). Aby si banka mohla otevřít účet, musí zejména přijmout přiměřená a dostupná opatření k identifikaci skutečných vlastníků.