ما هو الحساب الاسمي وحساب الضمان (تعديلات القانون المدني 2014)
تم استكمال القانون الاتحادي الصادر في 21 ديسمبر 2013 رقم 379-FZالقانون المدني للاتحاد الروسي مع اتفاقيتين جديدتين - الحساب الاسمي وحساب الضمان. ما هي هذه الهياكل، وما هي الحاجة إليها، وما هي أهميتها بالنسبة للضرائب؟
تعد اتفاقيات الحساب الاسمي وحساب الضمان نوعًا من التزامات الحساب المصرفي.
يمكن فتح حساب اسمي لصاحب الحساب لإجراء المعاملات بأموال تعود حقوقها إلى شخص آخر - المستفيد. حقوق الأموال المستلمة في الحساب الاسمي، بما في ذلك نتيجة إيداعها من قبل صاحب الحساب، تعود إلى المستفيد.
تكمن الأهمية الاجتماعية لاتفاقية الحساب الاسمي في الحاجة إلى توحيد الممارسة التجارية للمعاملات المالية والتجارية وغيرها من المعاملات التي يتم فيها إيداع الأموال في الحسابات المصرفية للأشخاص الذين لا تنتمي إليهم هذه الأموال بالمعنى الاقتصادي (على سبيل المثال، وصي، وسيط، مقدم أوراق مالية رهن عقاري (أوراق مالية، حامل أوراق مالية مرشح، كاتب عدل، وكيل، وكيل عمولة، محامٍ وغيرهم).
بالنسبة للعلاقات الضريبية، من المرجح أن تكون الظروف مثل تحصيل الضرائب من صاحب الحساب الاسمي والمستفيد مهمة. في حالة عدم السداد أو عدم السداد الكامل للضريبة في الوقت المحدد، يتم الوفاء بالالتزام بدفع الضريبة بشكل إلزامي عن طريق حبس الرهن على الأموال الموجودة في حسابات دافع الضرائب (وكيل الضرائب) - منظمة أو رجل أعمال فردي في البنوك وأمواله الإلكترونية .
تنص المادة 860.5 من الطبعة الجديدة من القانون المدني للاتحاد الروسي على أن تعليق المعاملات على حساب اسمي أو مصادرة أو شطب الأموال الموجودة في حساب اسمي لالتزامات صاحب الحساب، باستثناء الالتزامات المنصوص عليها في المادتين 850 و 851 من القانون المدني للاتحاد الروسي غير مسموح بها. يُسمح بحجز أو شطب الأموال من الحساب الاسمي لالتزامات المستفيد بقرار من المحكمة ؛ كما يُسمح بشطب الأموال في الحالات المنصوص عليها في القانون أو اتفاقية الحساب الاسمي. ومع ذلك، يتعارض هذا الحكم مع أحكام قانون الضرائب في الاتحاد الروسي بشأن تحصيل الضرائب. بموجب الفقرة 1 من الفن. 11 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي، تتمتع قواعد قانون الضرائب بالأولوية على قواعد القوانين غير الضريبية. القانون المدني ليس قانونًا ضريبيًا خاصًا. ولذلك، سيتم حل التناقض لصالح قانون الضرائب. وبالتالي، لا يوجد لدى المفتشية أي عوائق أمام تحصيل الديون على الضرائب والرسوم من صاحب الحساب المصرفي، وليس لدى البنك أي سبب لرفض تنفيذ أمر التحصيل. الأموال الموجودة في حساب المرشح مملوكة للمستفيد. وبالتالي، من أجل الحماية الكاملة للمستفيد، من الضروري تغيير قواعد قانون الضرائب في الاتحاد الروسي بشأن تحصيل الضرائب والرسوم.
هناك أيضا نقطة إيجابية. على الرغم من أن القانون المدني ينص على إمكانية حبس الرهن على أموال دافعي الضرائب المستفيد في حساب اسمي، لأسباب مماثلة فإن ذلك سيكون مخالفا لقانون الضرائب الذي يسمح بالاسترداد فقط من دافعي الضرائب.
اتفاقية حساب الضمان هي التزام بموجبه يقوم بنك الضمان (وكيل الضمان) بفتح حساب ضمان خاص لتسجيل وتجميد الأموال التي يتلقاها من صاحب الحساب (المودع) بغرض تحويلها إلى شخص آخر (المستفيد) إذا كان تنشأ الأسباب المحددة في الاتفاقية بين البنك والمودع والمستفيد (المادة 860.7 من القانون المدني للاتحاد الروسي). هذا النوع من العقود له تاريخ طويل من الاستخدام في القانون الأنجلو أمريكي. تسمى حسابات الضمان أحيانًا أيضًا حسابات "الضمان" أو "ودائع الضمان". تُستخدم حسابات الضمان في مختلف الصناعات: في المعاملات العقارية، وفي المعاملات التجارية بدلاً من خطابات الاعتماد، وفي المدفوعات في قضايا المحكمة؛ اتفاقيات تقسيم الممتلكات في شؤون الأسرة؛ عند بيع الأصول التجارية بالجملة، يضمن الضمان السداد المناسب للضرائب والديون. في الولايات المتحدة، من الشائع استخدام الضمان في حالة الرهن العقاري. يقوم الراهن (مالك العقار المرهون) بإيداع مبلغ من المال (في مبلغ ضريبة الأملاك وأقساط التأمين المتعلقة بالعقار المرهون). إذا فشل الراهن في الوفاء بالتزامه بدفع الضرائب العقارية وأقساط التأمين المتعلقة بالعقار المرهون، يتم تحويل المبلغ المرهون إلى المرتهن.
الضمان، بالشكل المنصوص عليه في القانون الاتحادي رقم 379-FZ المؤرخ 21 ديسمبر 2013، يشبه إلى حد كبير خطاب الاعتماد، بشكل مربك. ولم يتمكن المؤلف من العثور على اختلافات كبيرة بين هذه الالتزامات. في القانون الأنجلو أمريكي، يتم استخدام الضمان خارج الممارسة المصرفية، وهو ما يميزه عن خطاب الاعتماد. أولاً، لا تقتصر دائرة وكلاء الضمان على أي كيانات خاصة (البنوك وكتاب العدل) ولا تنص على أي إذن خاص لأنشطة وكلاء الضمان. وبالتالي، يمكن لأي شخص (قانوني وقادر) أداء وظائف وكلاء الضمان. ثانياً، إن تنظيم الضمان هو أمر تقديري إلى حد كبير. يمكن تحديد أسباب نقل الملكية إلى المستفيد بحرية تامة. قد تكون هذه الأسباب: ارتكاب المستفيد أو طرف ثالث للإجراءات المنصوص عليها في العقد؛ حدوث فترة أو حدث يحدده العقد. ثالثا، لا يمكن إيداع الأموال فحسب، بل يمكن أيضا إيداع أي ممتلكات أخرى، فضلا عن حقوق الملكية. وبالتالي، يتم استخدام ضمان الكود المصدري للبرنامج في الحالات التي يقوم فيها المرخص (صاحب حقوق الطبع والنشر للبرنامج ومالك الكود المصدري للبرنامج) بنقل الحق الحصري للبرنامج إلى شخص آخر، مع الاحتفاظ بالكود المصدري للبرنامج . لنفترض أن صاحب حقوق الطبع والنشر أفلس أو مات. لا يملك مشتري الحق الحصري للبرنامج الكود المصدري. يعد تحديث البرنامج وتعديله في هذه الحالة أمرًا صعبًا للغاية (أو مكلفًا). عند استخدام الضمان، يتم إيداع الكود المصدري للبرنامج. في حالة الإفلاس أو وفاة مؤلف البرنامج أو فشل المؤلف في الوفاء بالتزاماته، يتم نقل كود المصدر إلى مشتري الحق الحصري للبرنامج. وهذا يسمح له بتجنب الصعوبات في تعديل البرنامج. من الجدير بالذكر أن شروط مماثلة للضمان كانت موجودة في المسودة رقم 47538-6 من القانون المدني: تم اقتراح استكمالها بالفصل 47.1 "الضمان (الضمان)". ومع ذلك، فإن الجزء المخصص لاتفاقية الحساب المصرفي فقط هو الذي ينعكس في القانون.
إن استخدام حساب مصرفي في الحالات المنصوص عليها في قانون الضرائب في الاتحاد الروسي يفرض مسؤوليات إضافية على البنك ودافعي الضرائب. وفقا للفقرة 2 من الفن. 23 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي، يتعين على دافعي الضرائب - المنظمات ورجال الأعمال الأفراد إبلاغ مصلحة الضرائب، على التوالي، في موقع المنظمة، ومكان إقامة رجل الأعمال الفردي حول فتح أو إغلاق الحسابات (الشخصية) الحسابات) - في غضون سبعة أيام من تاريخ فتح (إغلاق) هذه الحسابات وفقًا للفقرة 1 من الفن. 86 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي، يلتزم البنك بالإخطار عن فتح أو إغلاق الحساب، حول التغييرات في تفاصيل حساب منظمة أو رجل أعمال فردي. اعتبارًا من 1 يوليو 2014، سيتعين على البنك أيضًا الإبلاغ عن فتح أو إغلاق حساب لفرد ليس رائد أعمال فرديًا. ويجب على البنك الوفاء بهذه الالتزامات بالكامل فيما يتعلق بالحساب الاسمي وحساب الضمان.
ومع ذلك، فإن توسيع هذه المسؤوليات لتشمل دافعي الضرائب - منظمة أو رجل أعمال فردي - أمر مشكوك فيه. لا يقوم المكلف بفتح حساب اسمي أو حساب ضمان مباشرة. ويتم ذلك عن طريق مالك حساب المرشح أو وكيل الضمان. كلا الشخصين ليسا من دافعي الضرائب. وبالتالي، لا يجوز إسناد مسؤولية الإبلاغ عن فتح أو إغلاق الحساب الاسمي أو حساب الضمان إلى صاحب الحساب الاسمي ووكيل الضمان وكذلك إلى المستفيد.
14/06/18 ودائع سبيربنك الروسي سعر الفائدةأطلق سبيربنك وديعة مصرفية جديدة للأفراد - "الحساب الاسمي لإيداع المدفوعات الاجتماعية". يتم فتح حساب بالروبل الروسي للآباء والأوصياء والأوصياء لاعتماد المزايا الاجتماعية المدفوعة لهم لإعالة القاصرين والمواطنين العاجزين والقادرين جزئيًا. أجنحة الممثل هي المستفيدة من الحساب الاسمي.
لفتح حساب اسمي، يحتاج الممثل القانوني للجناح فقط إلى تقديم المستندات اللازمة إلى فرع البنك مرة واحدة ومن ثم الحصول على المدفوعات الاجتماعية المقيدة له والمخصصة لصيانة الجناح، دون الحصول على إذن مسبق من سلطة الوصاية والوصاية .
السمة المميزة للحساب الاسمي هي أنه مفتوح للمعاملات بأموال تعود حقوقها إلى الجناح. تتم الإشارة إلى المعلومات المتعلقة بالمستفيد في اتفاقية الحساب الاسمي.
شروط تشغيل "الحساب الاسمي لقيد المدفوعات الاجتماعية":
"لقد أدى إدخال الحساب الاسمي إلى تبسيط إجراءات الممثلين القانونيين للمواطنين الخاضعين للوصاية أو الوصاية بشكل كبير لتلقي الأموال المخصصة لإعالتهم".لفتح حساب اسمي لدى سبيربنك، يجب تقديم المستندات التالية:
اجابة قصيرة: الدخول في اتفاقية خاصة مع البنك الذي يقدم هذه الخدمة. ولكن لا توجد ممارسة راسخة للعمل مع الحسابات الاسمية حتى الآن، لذلك ستكون هناك العديد من المشاكل.
اجابة طويلة.
في 1 يوليو 2014، تم تقديم نوع جديد من الحسابات المصرفية في روسيا - الاسمي. يعد هذا الحساب ضروريًا عندما يحصل شخص ما على الحق في استخدام أموال شخص آخر (أو عدة أشخاص) بمعرفته وموافقته (وهذا ينطبق أيضًا على الكيانات القانونية، لكننا لا نفكر فيها هنا). من حيث المبدأ، كان من الممكن تنظيم كل هذا من قبل بمساعدة التوكيلات الرسمية، ولكن الآن تم حل مثل هذه المواقف بشكل أسهل بكثير.
مثال. قريبك يعيش في مدينة أخرى، وتريد تحويل الأموال إليه، ولكن في نفس الوقت ترى أنه من الضروري التحكم في النفقات. في هذه الحالة، يقوم قريبك بفتح حساب اسمي، ويذكرك في الاتفاقية مع البنك كمستفيد من هذا الحساب. بالنسبة للبنك، فهذا يعني أنك صاحب المال الموجود في الحساب، ولكن من حق من فتح الحساب أن يستخدمه. يمكنك، بصفتك مالك الأموال، الحصول على معلومات حول جميع الحركات في الحساب.
علاوة على ذلك، إذا وافق البنك على اتفاقية أكثر تعقيدا، فقد تقتصر الحركات على الحساب على معاملات محددة وحتى مستلمين محددين. على سبيل المثال، إذا كنت تريد أن تدفع أموالك مقابل المرافق فقط، ولكن ليس مقابل المشتريات في المتاجر، فقد تحدد الاتفاقية أرقام حسابات محددة يمكن أن تذهب إليها الأموال، وقد يتم حظر السحب النقدي. اسمحوا لي أن أذكرك: يتم إبرام الاتفاقية مع البنك من قبل الشخص الذي سيعمل مع الحساب مباشرة، أي أنه سيتعين عليك التحكم بطريقة ما في تضمين النقاط الضرورية في الاتفاقية، على سبيل المثال، الحضور عند التوقيع .
بصراحة، هذه نظرية في الوقت الحالي. لقد ظهر هذا الشكل من الحسابات قبل ستة أشهر فقط، ولعدة أشهر أخرى، قامت البنوك بدراسة الموضوع ووضع نماذج من الاتفاقيات. الآن فقط بدأت الحسابات الاسمية في الظهور في خطوط عروض البنوك؛ وسوف يستغرق الأمر عدة أشهر أو حتى سنوات حتى تتعلم البنوك والعملاء العمل بشكل كامل مع الحسابات الاسمية.
ومع ذلك، منذ عدة أشهر، كان هناك تنفيذ واحد محدد للفرص الجديدة: الحسابات الاسمية للأطفال الذين يتلقون مختلف فوائد الدولة والنفقة. يعمل الأطفال كمستفيدين (أصحاب الأموال)، ويعمل أولياء أمورهم كأصحاب حسابات لديهم حقوق إدارة الأموال الواردة. يمكن أن تكون هذه الحقوق غير محدودة (أي يستخدم المالك أموال الأطفال كما يريد) أو محدودة (لا يُسمح بالاستخدام المجاني إلا في حدود مبلغ معين، والباقي يتطلب إذنًا لمرة واحدة أو دائمًا من سلطات الوصاية). يتم اتخاذ قرارات محددة من قبل هيئة الوصاية الإقليمية؛ ولا توجد ممارسة موحدة عامة بشأن هذه المسألة حتى الآن.
بضع نقاط أخرى تستحق الاهتمام بها.
يتم التأمين على الأموال الموجودة في الحساب الاسمي من قبل DIA وعندما يتم إلغاء ترخيص البنك، يتم دفعها للمستفيد، ولكن ليس لصاحب الحساب.
- عند إغلاق الحساب الاسمي، يتم إما دفع المبلغ للمستفيد أو تحويله إلى حساب اسمي آخر مفتوح لصالحه.
- صاحب الحساب هو المسؤول عن المعلومات المقدمة للبنك بما في ذلك المعلومات المتعلقة بالمستفيد. وهذا يعني أنه في حال حدوث أي تغييرات جوهرية في المستفيد (تغيير في رقم الهوية، العنوان، الحالة الضريبية، إلخ)، يجب على صاحب الحساب تقديم معلومات جديدة إلى البنك.
وأخيرا، هناك مسألة منفصلة تتعلق بدعم الطفل، الذي يتم دفعه للأطفال الذين يعيشون مع أحد الوالدين (وليس الوصي). هذه النقطة غير واضحة في القانون: من ناحية هناك ذكر للنفقة، ومن ناحية أخرى، حرفا ومعنى يتحدث عن "أجنحة"، أي. الأطفال في الرعاية بدلاً من العيش مع أحد الوالدين. تستمر المناقشات حول هذا الموضوع، لذلك إذا لزم الأمر، فمن الأفضل توضيح الوضع في منطقة معينة.
حتى الآن، عدد قليل جدًا من البنوك يقدم فتح حسابات اسمية. من بين البنوك الكبيرة، يوجد مثل هذه الخدمة في Rosselkhozbank. اعتبارًا من نهاية ديسمبر 2014، لم يكن لدى سبيربنك حسابات اسمية، على الرغم من أن العمل جارٍ على تقديمها. أما بالنسبة لأموال "الأطفال" التي تدفعها الدولة، إذا كان عليها في السابق أن تذهب فقط إلى البنوك التي تشارك فيها الدولة بأكثر من 50٪، فاعتبارًا من 1 يناير 2015، تم إلغاء هذه القاعدة: الحسابات الاسمية لتلقي المعاشات التقاعدية والمزايا وأجنحة المدفوعات الأخرى يمكن فتحه في أي بنك يقدم مثل هذه الخدمة.
ملحوظة: إذا كانت لديك أسئلة حول التمويل الشخصي والاستثمار والخدمات المصرفية، فاطرحها في التعليقات. سأحاول الإجابة عليها بشكل مفصل وواضح قدر الإمكان.
تستخدم البنوك الحسابات الاسمية للأفراد والكيانات الاعتبارية، ولكن ما هو جوهر هذه الخدمة؟ ما هي الخيارات المتاحة ولمن قد يكون فتح مثل هذا الحساب مناسبًا، دعونا ننظر إليها بعبارات مفهومة.
أولاً، دعونا نحدد المصطلحات المطلوبة لفهم هذا الأمر.
تم تقديم المفاهيم في المادة 860 من القانون المدني للاتحاد الروسي (الجزء 2) بتاريخ 26 يناير 1996 N 14-FZ (بصيغته المعدلة والمكملة، التي دخلت حيز التنفيذ في 1 سبتمبر 2018).
الحساب الاسميهو نوع من الحسابات البنكية التي يفتحها شخص واحد (صاحب الحساب)، وتكون الأموال الموجودة في الحساب مملوكة لشخص آخر (المستفيد).
صاحب حساب- الشخص الذي أبرم اتفاقية مع البنك لفتح حساب.
المستفيد- الشخص الذي يملك حقوق جميع الأموال الموجودة في الحساب الاسمي. ويُطلق عليه أيضًا اسم المستفيد، على الرغم من أن هذا قد يبدو غير منطقي إلى حد ما.
تمثيل تخطيطي لجوهر أي حساب اسمي:
قصير:تتم إدارة أموال أحد (المستفيدين) من قبل (صاحب الحساب) آخر، وفقا للشروط المحددة في الاتفاقية. يحتفظ البنك بالأموال ويتحكم في المعاملات.
يمكن استخدام هذه الحسابات من قبل الأفراد والكيانات القانونية.
ماذا يفعل البنك:
ماذا يمكن للمستفيد أن يفعل:
ما الذي يمكن لصاحب الحساب فعله:
ما يجب على صاحب الحساب:
ما الذي يمكن تحديده عند صياغة العقد:
هناك العديد من المفاهيم المتشابهة جدًا التي يتم استخدامها للأنشطة الموضحة في الرسم البياني في بداية المقالة.
المعنى هو نفسه دائمًا - هناك حساب، وهناك عدة أطراف، والأموال لا تتم إدارتها من قبل مالكها، بل من قبل الطرف الآخر.
اعتمادًا على متطلبات البنك والمشاركين في المعاملة والأموال الموجودة في الحساب، يمكن تمييز ما يلي:
رسميًا، يأخذ القانون المدني في الاعتبار 3 خيارات للحساب: الاسمي والضمان والوديعة العامة.
يتم عرض الحسابات النظرية التفصيلية في مقطع فيديو من رئيس قسم القانون المدني بكلية الحقوق بالمدرسة العليا للاقتصاد في الجامعة الوطنية للأبحاث.
من يمكنه أن يكون مشاركًا:
حفلات:
يضمن: البنك، مكتب محاماة، شركات الوكيل.
الشؤون المالية للحساب: المدفوعات الاجتماعية، والمعاشات التقاعدية، والمزايا، ودفع ثمن السلع/الخدمات، ودفع ثمن الشقق والعقارات الأخرى، والديون المطالب بها، وما إلى ذلك.
تؤدي الخيارات المتعددة لاستخدام الحسابات الخاصة إلى بعض الالتباس في فهم المصطلحات، على سبيل المثال، في المعاملات العقارية، يمكن استخدام الحساب الاسمي وخطاب الاعتماد والضمان في بنوك مختلفة. هذا لا يغير الفكرة - يتم استبدال صندوق الودائع الآمن بحساب.
هناك العديد من الفروق الدقيقة المحددة التي من المهم فهمها في كل حالة محددة. إن وصف جميع المزالق في المواقف العامة مناسب للكتاب المدرسي، لكننا نحاول شرح الجوهر بكلمات بسيطة.
فيما يلي بعض النقاط المميزة لخيارات الحساب المختلفة لمساعدتك على فهم الاختلافات المحتملة.
الجدول: مقارنة الحسابات الاسمية.
| نوع الحساب | صفات |
| اسمى، صورى شكلى، بالاسم فقط | يتم فرض الفائدة على الأموال. يمكن أن تحدث التدفقات النقدية بانتظام. يقوم البنك بمراقبة الالتزام بالاتفاقية. |
| الضمان | يتم حظر مبلغ محدد بدقة في الحساب، ولا توجد حركة للأموال. لا يمكن تحصيل أجر البنك كوكيل ضمان من الأموال الموجودة في حساب الضمان، ما لم ينص الاتفاق على خلاف ذلك. إذا لم تكتمل المعاملة خلال فترة زمنية معينة، فسيقوم الوكيل بإرجاع المبلغ بالكامل إلى صاحب حساب الضمان. ويتحمل البنك المسؤولية الكاملة. |
| خطاب اعتماد | فرصة لتلقي أموال الائتمان من البنك. ليست هناك حاجة لأن يعمل جميع المشاركين في المعاملة بحساب واحد في بنك واحد. |
| جانبية | وقد يكون الطرف المستفيد هو البنك الذي تم فتح الحساب فيه. يمكن فتحه مسبقًا - عندما لا يكون هناك عقد أو طرف آخر أو تمويل بعد. |
| الوديعة العامة | قد يكون صاحب هذا الحساب، على سبيل المثال، كاتب عدل، أو خدمة محضر، أو محكمة. إذا تم تحصيل الأموال من المدين، فلا يمكن إرسالها إلا إلى سلطات معينة، على سبيل المثال، إلى دائرة الضرائب الفيدرالية. يحدد القانون رقم 212-FZ ظروف استبدال مالك حساب الوديعة. لا يمكن فتحه إلا في بنك برأس مال يزيد عن 20 مليار روبل. |
إن العلاقات المالية بين طرفين بمشاركة طرف ثالث، والتي تضمن "نقاء" العلاقة، كانت مطلوبة دائمًا. المزايا الرئيسية للحسابات المدروسة تنبع من هذا:
ما يمكن اعتباره عيوب:
نظام العمل مع الحسابات الاسمية لا يزال صغيرا جدا منذ بضع سنوات فقط، وكانت البنوك تحاول التركيز على الخبرة الأجنبية وتكييفها مع الواقع المحلي. تنشأ الصعوبات من عدم إجراء الاختبارات في جميع المراحل:
تم استكمال طبعة القانون المدني للاتحاد الروسي في عام 2014 بعشر فقرات حول الحسابات الاسمية والضمان (البنود 860.1 - 860.10). تحتوي هذه الطبعة بالفعل على 15 بندًا مكملاً ومعدلاً. يجري العمل بنشاط في هذا الاتجاه، حيث تتطلب العديد من القضايا في القوانين دراسة وتعديلات مفصلة مع مراعاة ردود الفعل من الممارسات المصرفية والقانونية.
دعونا نلقي نظرة على مواقف التطبيق النموذجية الرئيسية - يتم استخدامها بنشاط من قبل عملاء البنوك.
في الحالة التي يكون فيها من الضروري الحصول على إعانات اجتماعية لصالح الأطفال، سيكون الخيار المناسب هو استخدام حساب اسمي للطفل.
في هذه الحالة:
المستفيد هو طفل، الذي تتم المدفوعات باسمه.
صاحب الحساب - ولي الأمر/الوصي.
يتم توفير هذه الحسابات الاسمية فقط للأموال المخصصة للطفل ويجب إنفاقها على صيانة الجناح.
ما هي المدفوعات التي يمكن تلقيها هنا؟: النفقة، ومدفوعات إعالة القاصر، والفوائد، ومعاش الورثة، وما إلى ذلك.
الجوهر: يتم فتح الحساب باسم ولي الأمر، ولكن المال عملياً يعود للطفل. وينبغي إنفاقها في مصلحة الطفل.
حماية: لن يتم الحجز على الأموال إذا كان على الولي ديون يمكن تحصيلها.
مهم: لن تذهب جميع المدفوعات إلى هذا الحساب. ما هي الأموال التي لن تأتي - مكافأة الأوصياء، أي. الأموال المخصصة للأوصياء.
ما هي الميزة - يمكنك إنفاق الأموال دون طلب إذن إضافي من سلطات الوصاية. ولكن كما كان من قبل، يجب عليك إبلاغ الوصاية قبل الأول من فبراير. التقارير لا تنطبق على الجميع. على سبيل المثال، لا يحتاج الآباء الذين يتلقون دعم الطفل إلى تقديم التقارير.
ما هي العيوب - يمكن لسلطات الوصاية أن تطلب (على الرغم من وجود السرية المصرفية) من البنك معلومات عن إنفاق الأموال من حساب اسمي - مستخرج في شكل إلكتروني أو مكتوب، وهو أمر مستحيل بالنسبة للحسابات الشخصية الأخرى، على سبيل المثال، الودائع. يرجى ملاحظة إمكانيات العمل عن بعد بموجب اتفاقية الخدمة المصرفية عن بعد. من الممكن أن العديد من المعاملات لن تكون متاحة من خلال الخدمات المصرفية عبر الإنترنت. ومن الضروري توضيح ذلك عند تقديم طلب الفتح والتعرف على التعريفات.
إذا كان هناك 3 أطفال، فسيتعين عليك فتح 3 حسابات - مالك حساب واحد و3 مستفيدين. يلزم تقديم طلب إضافي لتحويل جميع الأموال إلى حساب عادي منفصل.
للفتح، لا تحتاج إلى إذن من سلطات الوصاية، تحتاج فقط إلى المستندات التالية:
بعد فتحه، يمكنك الحصول على تفاصيل الحساب وتحويلها إلى المسؤولين في الجهة التي تقوم بالإيداع المنتظم للطفل.
تعليقات مفصلة حول التفاعل مع الحسابات الاسمية من محامي قانون الأسرة والطفل أ.أ.
يبدو الوضع مشابهًا للمدفوعات الأخرى للتعويض عن الأضرار الصحية، وفقدان المعيل، والنفقة، والمعاشات التقاعدية، والمزايا، وأي أموال أخرى تدفع لحاملها:
تتغير حزمة المستندات التي يجب توضيحها عند فتح الحساب.
في كل هذه الحالات:
المستفيد- هذا هو الذي خصص له المال.
صاحب حساب- الوصي، الوصي.
في عام 2017، ظهرت خدمة الدفع الآمنة في خدمة DomClick من سبيربنك. بفضل استخدام الحسابات الاسمية أصبحت هذه الخدمة ممكنة.
في الواقع، يتم استخدام حساب بدلاً من صندوق الودائع الآمن.
المستفيد: بائع العقار (المستفيد).
صاحب حساب: يعتمد على المنظمة، في سبيربنك هو الجهاز العصبي المركزي.
كيف تبدو الصفقة، الخطوات الرئيسية:
في رأي المحررين، فإن المصطلح الأكثر ملاءمة لمثل هذا الحساب لن يكون "اسميًا"، ولكن "الضمان" - بعد كل شيء، فإن حظر المبلغ على وجه التحديد حتى يتم استيفاء شروط معينة هو السمة المميزة له.
على الأرجح، تم تصميم المصطلحات المستخدمة بحيث لا تخيف العملاء بكلمات غريبة جديدة. في الواقع، كما اكتشفنا أعلاه، في القانون المدني للاتحاد الروسي، يتم تصنيف 3 حسابات على أنها اسمية: الضمان والودائع العامة والاسمي المباشر.
تعد كيفية فتح حساب رمزي في سبيربنك مسألة تهم الأوصياء الذين تتلقى أقسامهم مزايا اجتماعية. يتم تسجيل الحساب الاسمي باسم الوصي، والأموال الواردة مخصصة للجناح. لذلك، كيفية فتح وكيفية استخدام حساب اسمي في Sberbank عبر الإنترنت، بالإضافة إلى الفروق الدقيقة الأخرى في هذه المشكلة.
يتم فتح حساب اسمي لطرف ثالث يقوم بإدارة أموال المستفيد، أي. جناح.
يمكن فتح الحساب باسم الوالدين أو الأوصياء أو غيرهم من الممثلين القانونيين للمواطنين القاصرين. يتلقى الحساب مدفوعات اجتماعية من الدولة. كما يجوز نقل النفقة أو المعاشات إليها.
حتى عام 2015، كان من الممكن فتح حساب في أي بنك تكون فيه أكثر من 50٪ من أسهمه مملوكة للدولة. وعندما ألغيت هذه القاعدة، كان الشرط الوحيد هو أن يشارك البنك في النظام الموحد لتأمين الودائع، ولم يتجاوز مبلغ الأموال في حساب الجناح 1.4 مليون روبل.
وهذا يعني أنه يمكنك فتح حساب في أي بنك لديه نظام تأمين الودائع، ولكن الصعوبة تكمن في أنه ليس كل بنك يسعى إلى تنفيذ مثل هذا النظام، لأن هذا يتطلب الكثير من الوقت والموارد الأخرى. كما أن التردد يرجع إلى صعوبات أخرى، على سبيل المثال، إعداد التنبيهات.
اليوم، يقدم سبيربنك أفضل الظروف لفتح حساب اسمي. ستجد على الموقع الرسمي نموذجًا قياسيًا لتسجيل المزايا الاجتماعية والأسئلة الشائعة الأخرى.
تسجيل الحساب لا يتطلب وجود الشخص تحت الوصاية. كما لا توجد صعوبات بالنسبة للمستفيد. الافتتاح يشمل 3 مراحل:
لفتح حساب اسمي لدى سبيربنك، يجب عليك تقديم حزمة من المستندات، بما في ذلك:
إذا تقدم بطلب وصي على مواطن قاصر، بالإضافة إلى المستندات المذكورة أعلاه، فستحتاج إلى قانون يؤكد الحق في أن تكون وصيًا وإدارة أموال المستفيد. وأيضًا، إذا كان ذلك متاحًا، فأنت بحاجة إلى إرفاق رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) لكلا الطرفين.
إذا كان مواطن الحي عاجزًا، فسيتم إضافة وثيقة تؤكد العجز إلى القائمة أعلاه. إذا تقدم مواطن ليس مواطنًا في الاتحاد الروسي بطلب للحصول على بطاقة الهجرة، فستكون هناك حاجة إلى بطاقة الهجرة.
الشروط التالية ذات صلة بتسجيل حساب اسمي جديد للأوصياء في سبيربنك:
مثل أي منتج مصرفي، الحساب الاسمي له إيجابيات وسلبيات. المزايا تشمل:
من بين العيوب عدم نضج المنتج. ومع ظهور هذه المبادرة، يتوسع نطاق صلاحيات الأوصياء، وبالتالي فإن الإنفاق المستهدف للأموال هو مسألة ضمير. لقد ازدادت شعبية الوصاية، وأصبح من الصعب التحكم في كيفية إنفاق الأموال بشكل صحيح.
