أصول مؤسسة مالية تعني جميع ممتلكاتها ، والتي يمكن تمثيلها من الناحية النقدية. مطلوبات مؤسسات الائتمان (المعاملات السلبية) هي عمليات المؤسسات المالية التي تهدف إلى توليد موارد مصرفية من مصادر مختلفة.
العمليات السلبية هي عمليات تكوين الموارد ، والعمليات النشطة مخصصة لتخصيصها. وبالتالي ، يرتبط حجم وهيكل موجودات ومطلوبات البنك ارتباطًا مباشرًا.
هيكل مطلوبات البنك- هذه هي نسبة بنود الخصوم الفردية في الميزانية العمومية للمؤسسة المالية إلى إجمالي الميزانية العمومية. وفقًا لذلك ، فإن هيكل أصول البنك هو نسبة عناصر معينة من الأصول إلى حجمها الإجمالي.
يمكن أن يختلف هيكل الأصول والخصوم للبنوك المختلفة بشكل كبير ، حيث يعتمد على العديد من العوامل:
وبالتالي ، فإن البنوك العالمية المتخصصة في الإقراض قصير الأجل تستخدم الودائع قصيرة الأجل كموارد لعمليات الإقراض. في هيكل مطلوبات هذه البنوك ، تحتل الودائع قصيرة الأجل والقروض من مؤسسات الائتمان الأخرى مكانًا خاصًا.
تستخدم البنوك الاستثمارية الودائع طويلة الأجل من السكان والقروض الواردة من المؤسسات المالية الأخرى باعتبارها مواردها الرئيسية. وبالتالي فإن هذه البنود (ودائع طويلة الأجل وقروض من أطراف ثالثة) تسود في هيكل مطلوبات البنوك المتخصصة في خدمات الاستثمار.
يميز بين الأصول الرأسمالية (عقارات لمؤسسة مالية) والجارية - النقدية والأموال الموجودة في حسابات المنظمات الأخرى ، والقروض والأوراق المالية (). يتم تحديد جودة أصول المؤسسة المالية من خلال هيكلها ، وكذلك تنوع العمليات النشطة ، وحجم الأصول الخطرة والحرجة والمعيبة.
هيكل أصول البنك، في أغلب الأحيان ، يبدو كالتالي:
عادة ، في هيكل أصول البنك ، يتم احتساب ما يصل إلى 80٪ من العمليات عن طريق القروض والاستثمارات في البنك المركزي (بما في ذلك السندات الإذنية).
لاحظ أن هيكل موجودات ومطلوبات البنك يعتمد على الظروف التي يعمل فيها. وبالتالي ، في هيكل أصول البنوك العاملة في البلدان ذات الظروف الاقتصادية المواتية ، يتزايد وزن عمليات الإقراض وتتناقص حصة الاستثمارات في البنك المركزي. التضخم القوي ، وبالمقابل أدى إلى زيادة حجم الاستثمارات في البنك المركزي وانخفاض محفظة القروض.
مثل هيكل أصول البنك ، يتكون هيكل مطلوبات المؤسسة المالية من عدة مجموعات رئيسية من المعاملات السلبية ، والتي بدورها تنقسم إلى بنود "أصغر" في الميزانية العمومية. يشمل هيكل مطلوبات البنك رأس المال السهمي للمؤسسة المالية ، وكذلك الأموال التي تم جذبها واقتراضها.
يتكون رأس مال حقوق الملكية للمؤسسة المالية من أموالها الخاصة في الحسابات ، والأرباح المحتجزة للفترات السابقة ، بالإضافة إلى رأس المال المرخص به والإضافي والاحتياطي.
تتمثل الأموال التي تم جذبها في هيكل مطلوبات البنك في الودائع - لأجل والطلب. على نفقتهم ، يتم تنفيذ ما يصل إلى 90٪ من العمليات المصرفية النشطة - الائتمان بشكل أساسي.
تتكون الأموال المقترضة من مؤسسة مالية من عناصر مثل:
عموما، هيكل الأصول والخصوم المصرفيةتختلف إلى حد ما عن المنظمات غير المالية. على سبيل المثال ، في الأخير ، تمثل حصة رأس المال السهمي حوالي 40-50٪ من إجمالي الميزانية العمومية ، وبالنسبة لمؤسسات الائتمان - فقط 10-20٪ من المطلوبات.
البنك المركزي للاتحاد الروسي
معلومة
في بداية عام 2012 ، كان النشاط التجاري للبنوك منخفضًا بشكل تقليدي. بدءًا من شهر مارس ، استؤنف النمو في النشاط ، وبشكل عام ، في النصف الأول من عام 2012 ، نمت أصول القطاع المصرفي الروسي بنسبة 6.3 ٪ - إلى 44265.7 مليار روبل. (للفترة من كانون الثاني (يناير) إلى حزيران (يونيو) 2011 - بنسبة 4.2٪).
زادت الأموال الخاصة (رأس المال) للمؤسسات الائتمانية للفترة قيد المراجعة بنسبة 4.3 ٪ - ما يصل إلى 5468.3 مليار روبل. (للنصف الأول من عام 2011 - بنسبة 0.8٪).
انخفض العدد الإجمالي لمؤسسات الائتمان العاملة خلال الفترة المشمولة بالتحليل بمقدار 13 مؤسسة وبلغ 965 ؛ ومن بين هؤلاء 907 (أو 94.0٪ من عدد المؤسسات العاملة) مؤسسات ائتمانية برأسمال يزيد عن 180 مليون روبل.
________________
النسبة المتبقية 6.0٪ عبارة عن مؤسسات ائتمانية يتم اتخاذ تدابير لمنع الإفلاس لها ، ومؤسسات ائتمانية غير مصرفية برأسمال أقل من 180 مليون روبل. والبنوك التي يقل رأسمالها عن 180 مليون روبل ، والتي لم تُتخذ بشأنها ، حتى تاريخ التقرير ، قرارات بإلغاء التراخيص المصرفية.
________________
* وفقًا للقانون الاتحادي الصادر في 27 أكتوبر 2008 N 175-FZ "بشأن التدابير الإضافية لتعزيز استقرار النظام المصرفي في الفترة حتى 31 ديسمبر 2014" ، وكذلك قرارات مؤسسات الائتمان بشأن منع الإفلاس التي تم إقرارها في سبتمبر - أكتوبر 2008 ، قبل دخول هذا القانون حيز التنفيذ.
** وفقًا للقانون الاتحادي رقم 28-FZ بتاريخ 28.02.2009 ، فإن المؤسسات الائتمانية برأس مال أقل من 180 مليون روبل. اعتبارًا من 01.01.2012 قد يكون لها وضع المؤسسات الائتمانية غير المصرفية.
في النصف الأول من عام 2012 ، تم تحديد ديناميكيات قاعدة موارد المؤسسات الائتمانية من خلال الاتجاهات نحو انخفاض حصة أموال الكيانات القانونية والقروض بين البنوك في المطلوبات ، فضلاً عن زيادة حصة أموال بنك روسيا والودائع المنزلية.
زاد حجم ودائع الأفراد في النصف الأول من العام بنسبة 8.1٪ (لنفس الفترة من عام 2011 - بنسبة 7.1٪) واعتبارًا من 01.07.2012 بلغ 12833.4 مليار روبل. شكلت الودائع 29.0٪ من مطلوبات القطاع المصرفي (28.5٪ - 01.01.2012). استمرت حصة سبيربنك الروسية في سوق ودائع التجزئة في الانخفاض (في النصف الأول من العام - من 46.6٪ إلى 46.1٪).
________________
بما في ذلك شهادات الادخار.
ارتفعت حصة الودائع بالعملات الأجنبية في الحجم الإجمالي لودائع الأفراد بشكل طفيف خلال الفترة قيد المراجعة (من 18.3٪ إلى 18.7٪). في الوقت نفسه ، انخفضت حصة الودائع لأكثر من عام من الحجم الإجمالي للودائع التي تم جذبها للأفراد من 60.8٪ إلى 59.6٪.
________________
من حيث الروبل.
انخفض حجم الأموال التي تم جذبها من المنظمات في النصف الأول من عام 2012 بنسبة 0.6 ٪ - إلى 13906.1 مليار روبل ، وانخفضت حصة هذا البند في مطلوبات القطاع المصرفي من 33.6 إلى 31.4 ٪. تأثرت ديناميكيات هذا المؤشر بشكل كبير بانخفاض 1.8 ٪ في ودائع الشركات ، بما في ذلك بسبب انخفاض حجم الودائع الموضوعة في عام 2011 لدى البنوك من قبل وزارة المالية الروسية. وبالمقابل فقد زادت أرصدة أموال المنظمات على حسابات التسوية والحسابات الأخرى بنسبة 0.4٪.
________________
باستثناء البنوك.
بما في ذلك شهادات الإيداع ، وكذلك الأموال الأخرى التي تم جمعها من الكيانات القانونية.
وقوبل الانخفاض في ودائع الشركات إلى حد كبير بأموال بنك روسيا ، التي زادت 1.9 مرة خلال 6 أشهر من عام 2012 (زادت حصتها في مطلوبات القطاع المصرفي من 2.9 إلى 5.1٪).
بالإضافة إلى ذلك ، كثفت مؤسسات الائتمان من جذب الموارد من خلال إصدار الأوراق المالية. وهكذا ، زاد حجم السندات المصدرة خلال الفترة قيد المراجعة بنسبة 21.1٪ - حتى 807.2 مليار روبل ، لكن حصة هذا المصدر في مطلوبات القطاع المصرفي ظلت ضئيلة ، على الرغم من أنها زادت على مدى ستة أشهر من 1.6 إلى 1. . ثمانية٪. ارتفع حجم الكمبيالات والقبولات المصرفية الصادرة عن المؤسسات الائتمانية في النصف الأول من العام بنسبة 28.7٪ ، وزادت حصتها في مطلوبات القطاع المصرفي من 2.1٪ إلى 2.5٪.
في الفترة من يناير إلى يونيو 2012 ، زاد حجم القروض والأموال المودعة الأخرى المقدمة إلى المنظمات غير المالية بنسبة 6.2 ٪ - حتى 18806.0 مليار روبل. (في النصف الأول من عام 2011 - بنسبة 7.5٪) ، وبلغت حصتهم في أصول القطاع المصرفي اعتبارًا من 01.07.2012 إلى 42.5٪ (اعتبارًا من 01.01.2012 - 42.6٪).
زادت البنوك الإقراض للأفراد بوتيرة أعلى بكثير: زاد حجم القروض على مدى الأشهر الستة بنسبة 18.4 ٪ - إلى 6572.6 مليار روبل. (للفترة من كانون الثاني (يناير) إلى حزيران (يونيو) 2011 - بنسبة 11.5٪) ؛ كما زادت حصتها في أصول القطاع المصرفي - من 13.3٪ إلى 14.8٪ وفي الحجم الإجمالي للقروض - من 19.3٪ إلى 21.1٪.
________________
بدون قروض تقدم للأفراد - رواد الأعمال الأفراد. مع مراعاة أحكام القانون المدني للاتحاد الروسي (الجزء الأول) ، لا يتم تضمين هذه القروض في حجم القروض المقدمة للأفراد.
وزادت استثمارات مؤسسات الائتمان في الأوراق المالية في الفترة قيد المراجعة بنسبة 6.1٪ ، وبلغت في بداية يوليو 6،587.9 مليار روبل ، بينما ظلت حصتها في أصول القطاع المصرفي دون تغيير عمليًا منذ بداية العام (14.9٪). الحصة الرئيسية - 75.4 ٪ (اعتبارًا من 01.01.2012 - 75.3 ٪) في محفظة الأوراق المالية تتكون تقليديًا من استثمارات في التزامات الديون ، والتي زاد حجمها خلال الأشهر الستة بنسبة 6.2 ٪ - إلى 4964.9 مليار روبل. (في نفس الفترة من عام 2011 انخفض بنسبة 3.4٪).
انخفضت الاستثمارات في الأوراق المالية منذ بداية العام بنسبة 1.2 ٪ - إلى 903.6 مليار روبل. (في النصف الأول من عام 2011 - بنسبة 8.3٪) ، وانخفضت حصتهم في محفظة الأوراق المالية من 14.7٪ إلى 13.7٪. على العكس من ذلك ، زادت الاستثمارات في الفواتير المخصومة من قبل البنوك للفترة قيد المراجعة بنسبة 18.9 ٪ - إلى 278.0 مليار روبل ، وزادت حصتها في محفظة الأوراق المالية من 3.8 إلى 4.2 ٪.
خلال الفترة التي تم تحليلها ، وسط حالة السيولة المتفاقمة ، انخفضت أموال المؤسسات الائتمانية في الحسابات المراسلة والودائع لدى بنك روسيا بشكل ملحوظ (بنسبة 19.9٪ و 56.3٪ على التوالي).
زاد حجم القروض بين البنوك المقدمة لمدة 6 أشهر من عام 2012 بنسبة 2.9 ٪ - ما يصل إلى 4072.3 مليار روبل. (في النصف الأول من عام 2011 ، كان النمو 10.0٪) ، وانخفضت حصتهم في أصول القطاع المصرفي من 9.5٪ إلى 9.2٪.
________________
خلال الفترة قيد المراجعة ، بلغ معدل نمو القروض المودعة لدى البنوك غير المقيمة 12.6٪ ، وارتفعت حصتها في الأصول من 5.6 إلى 5.9٪. في الوقت نفسه ، انخفض حجم القروض الممنوحة لمؤسسات الائتمان المقيمة بنسبة 10.8٪ ، وحصتها في الأصول - من 4.0 إلى 3.3٪.
انخفض حجم القروض التي تم جذبها بين البنوك لمدة 6 أشهر من عام 2012 بنسبة 7.4 ٪ - إلى 4221.6 مليار روبل. (في النصف الأول من عام 2011 - بنسبة 5.8٪) ، وانخفضت حصتهم في مطلوبات القطاع المصرفي من 11.0 إلى 9.5٪. في الوقت نفسه ، كان التخفيض في الديون على القروض التي تم جذبها من البنوك المقيمة أكبر بمرتين من قروض البنوك غير المقيمة (10.3 و 4.9٪ على التوالي).
________________
القروض والودائع والأموال الأخرى الموضوعة (المنجذبة) في سوق ما بين البنوك.
اعتبارًا من 1 يوليو 2012 ، مقارنة ببداية عام 2012 ، أصبح القطاع المصرفي الروسي دائنًا صافًا لغير المقيمين: بلغ حجم صافي المطالبات على غير المقيمين في سوق الإقراض بين البنوك 286.0 مليار روبل. (اعتبارًا من 01.01.2012 ، كان هناك صافي دين لغير المقيمين بمبلغ 125.4 مليار روبل).
في النصف الأول من عام 2012 ، تلقت المؤسسات الائتمانية الروسية صافي ربح قدره 507.0 مليار روبل ، وهو ما يزيد بنسبة 14.1٪ عن الفترة من يناير إلى يونيو 2011. وتعزى الزيادة الكبيرة في الأرباح في النصف الأول من عام 2012 مقارنة بالفترة نفسها من عام 2011 بشكل أساسي إلى زيادة صافي دخل الفوائد ، وكذلك الدخل من إعادة تقييم العملات الأجنبية.
للفترة قيد المراجعة ، بلغ الربح 512.4 مليار روبل. تلقي 877 مؤسسة ائتمانية (90.9٪ من العدد العامل اعتبارًا من 01.07.2012). خسائر بمبلغ 5.4 مليار روبل. تكبدتها 88 مؤسسة ائتمانية. للمقارنة: في النصف الأول من عام 2011 ربح 446.4 مليار روبل. تلقي 910 مؤسسة ائتمانية (91.0٪ من العدد العامل اعتبارًا من 01.07.2011). خسائر بمبلغ 2.2 مليار روبل. عانت 90 مؤسسة ائتمانية.
________________
* تُحسب المؤشرات على أنها نسبة النتيجة المالية (قبل الضريبة) التي تم الحصول عليها في الاثني عشر شهرًا السابقة لتاريخ التقرير إلى متوسط القيمة الزمنية للأصول (رأس المال) لنفس الفترة.
بلغ مؤشرا العائد على الأصول ورأس المال لقطاع البنوك اعتباراً من 01.07.2012 2.3 و 17.7٪ (اعتباراً من 01.07.2011 - 2.3 و 16.5٪ على التوالي).
________________
فيما يلي: على أساس سنوي - يتم حسابه على أنه نسبة النتيجة المالية لآخر 12 شهرًا قبل تاريخ التقرير إلى متوسط القيم الزمنية للأصول ورأس المال لنفس الفترة.
في النصف الأول من عام 2012 ، ارتفع عدد البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين من 113 إلى 117 ؛ ارتفعت حصتها في أصول القطاع المصرفي خلال الفترة قيد المراجعة من 16.9٪ إلى 18.3٪ ، وفي حقوق الملكية (رأس المال) - من 17.6٪ إلى 19.0٪.
________________
البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين - البنوك ذات المشاركة الأجنبية في رأس المال المصرح به بنسبة تزيد عن 50 ٪.
ارتفع حجم القروض الممنوحة من قبل البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين للمنظمات غير المالية خلال الفترة قيد المراجعة بنسبة 14.1٪ ، بينما انخفضت حصة هذه العمليات في أصول هذه المجموعة من البنوك من 35.2٪ إلى 34.9٪. اعتبارًا من 01.07.2012 ، شكلت البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين 15.0٪ من حجم قروض الشركات في القطاع المصرفي ككل (اعتبارًا من 01.01.2012 - 14.0٪). وانخفضت حصة الديون المتأخرة في محفظة قروض الشركات لهذه البنوك من 4.2٪ إلى 4.1٪.
ارتفع حجم القروض التي قدمتها هذه المجموعة من البنوك للأفراد في النصف الأول من عام 2012 بنسبة 17.7٪ ، وارتفعت حصة هذه القروض في موجودات البنوك محل الدراسة من 17.3٪ إلى 17.7٪. بلغت حصة الديون المتأخرة في محفظة القروض للأفراد اعتبارًا من 01.07.2012 ما نسبته 6.2٪ (اعتبارًا من 01.01.2012 - 7.7٪).
ظلت الأموال المستلمة من البنوك غير المقيمة (بشكل رئيسي من الشركات الأم) أحد المصادر الرئيسية للموارد للبنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين ، لكن حصة هذا المصدر في مطلوبات هذه المجموعة من البنوك انخفضت بشكل كبير خلال الأشهر الستة - من 13.5 إلى 10. 9٪.
خلال الفترة التي تم تحليلها ، اجتذبت البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين بشكل أكثر نشاطًا الأموال من المنظمات إلى حسابات التسوية والحسابات الأخرى ، وكذلك الأموال من الأفراد المودعين. وزادت حصة هذه الأموال في المطلوبات ، على التوالي ، من 11.1 إلى 11.9٪ ومن 19.3 إلى 20.5٪. في الوقت نفسه ، زادت حصة هذه المجموعة من البنوك في التزامات القروض والأموال المقترضة الأخرى الواردة من بنك روسيا سبعة أضعاف - من 0.6٪ إلى 4.2٪.
واصلت البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين الحفاظ على مراكزها في الإقراض بين البنوك بل وزيادتها: اعتبارًا من 01.07.2012 ، شكلت هذه المؤسسات الائتمانية 30.9٪ من قروض ما بين البنوك التي تم اجتذابها ووضعها في القطاع المصرفي (اعتبارًا من 01.01.2012 - 29.8 و 30.0٪ على التوالي).
في الفترة من يناير إلى يونيو 2012 ، حققت البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين ربحًا قدره 93.5 مليار روبل ، أو 18.4٪ من أرباح القطاع المصرفي ككل (في النصف الأول من عام 2011 - 73.3 مليار روبل ، أو 16.5٪) ، بينما حصل 97 بنكًا على أرباح (82.9٪ من إجمالي عدد البنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين) ، فيما تكبد 20 بنكًا خسائر.
تبين أن مؤشرات الربحية للبنوك التي يسيطر عليها غير المقيمين ، وفقًا لنتائج النصف الأول من عام 2012 ، أعلى مما هي عليه في القطاع المصرفي ككل: بلغت ربحية أصولها 2.4٪ (وفقًا لنتائج 6 أشهر من 2011 - 2.5٪) ، العائد على حقوق المساهمين - 18 ، 4٪ (في نهاية النصف الأول من عام 2011 - 17.6٪).
مخاطر الائتمان.في الفترة من يناير إلى يونيو 2012 ، كانت ديناميكيات المؤشرات التي تميز جودة القروض متعددة الاتجاهات.
بالنسبة للقروض الممنوحة للمؤسسات غير المالية ، ارتفعت حصة الديون المتأخرة من 4.6٪ اعتبارًا من 01.01.2012 إلى 4.9٪ اعتبارًا من 01.07.2012 ، وهو ما يرجع إلى مراجعة تقييمات محفظة القروض للبنوك الفردية.
بالنسبة للقروض المقدمة للأفراد ، كان معدل نمو الديون المتأخرة (4.6٪) أعلى أيضًا من نفس المؤشر في النصف الأول من عام 2011 (2.7٪) ، ولكنه أقل بكثير من محفظة الشركات وحصتها في محفظة القروض المقابلة. انخفضت من 5.2٪ اعتبارًا من 01.01.2012 إلى 4.6٪ اعتبارًا من 01.07.2012.
لم تتغير حصة القروض المتعثرة والمشكلة في الحجم الإجمالي للقروض منذ بداية العام (6.6٪) وتم تغطيتها بالكامل بالاحتياطيات المشكلة فعليًا لخسائر القروض المحتملة. في الوقت نفسه ، من الضروري أن تواصل مؤسسات الائتمان العمل مع القروض المُعاد هيكلتها والممتدة ، والتي يظل حجمها المتراكم في الميزانيات العمومية للمؤسسات الائتمانية ملحوظًا تمامًا.
________________
قروض من الفئتين الرابعة والخامسة (من الآن فصاعدًا) وفقًا لبيانات الإبلاغ الخاصة بالمؤسسات الائتمانية بالشكل 0409115 (الأقسام 1 ،).
بسبب الزيادة في حجم المعاملات مع زيادة نسب المخاطر في تكوين الأصول المرجحة بالمخاطر ، زادت قيمة مخاطر الائتمان للقطاع المصرفي التي تم أخذها في الاعتبار عند حساب كفاية رأس المال (رأس المال) بنسبة 10.9٪ في النصف الأول 2012 (أكثر من 6 أشهر من 2011 - بنسبة 9.3٪). وظلت حصة المخاطر الائتمانية الكبيرة في موجودات القطاع المصرفي عند مستوى بداية العام (28.4٪).
________________
المخاطر الائتمانية للقطاع المصرفي ، بدءًا من الإبلاغ اعتبارًا من 1 نوفمبر 2011 ، وفقًا للتعديلات التي أدخلها قانون بنك روسيا رقم 2613-U بتاريخ 20 أبريل 2011 إلى تعليمات بنك روسيا رقم 110 - أنا بتاريخ 16 يناير 2004 "بشأن النسب المصرفية الإلزامية" ، تؤخذ في الاعتبار العمليات ذات عوامل الخطر المتزايدة (PC).
المؤشر هو قاسم الصيغة لحساب نسبة H1 مطروحًا منها قيمة مخاطر السوق (RR) والمخاطر التشغيلية (RR).
________________
* تم حساب المؤشرات وفقًا لبيانات التقارير في النموذج 0409117 "بيانات حول القروض الكبيرة" ، والتي دخلت حيز التنفيذ في 01.01.2009 وتتضمن معلومات عن أكبر 30 قرضًا لمؤسسة ائتمانية.
مخاطر السوق.في الفترة من يناير إلى يونيو 2012 ، ارتفعت قيمة مخاطر السوق بنسبة 11.5٪ (في النصف الأول من عام 2011 - بنسبة 4.6٪). في الوقت نفسه ، ارتفعت نسبة قيمة مخاطر السوق ورأس مال البنوك الملزمة باحتساب هذه القيمة من 49.7٪ إلى 53.1٪ (حصة هذه المؤسسات الائتمانية من إجمالي أصول القطاع المصرفي اعتبارًا من 01.07.2012 بلغت 92.4٪). زادت حصة مخاطر السوق في القيمة الإجمالية لمخاطر القطاع المصرفي منذ بداية عام 2012 من 6.6٪ إلى 6.7٪.
_______________
وفقًا للائحة بنك روسيا بتاريخ 14 نوفمبر 2007 N 313-P "بشأن إجراءات حساب قيمة مخاطر السوق من قبل مؤسسات الائتمان."
كانت الحصة الأكبر في هيكل مخاطر السوق في القطاع المصرفي تقليديًا هي مخاطر أسعار الفائدة - 66.9٪ اعتبارًا من 01.07.2012 (اعتبارًا من 01.01.2012 - 68.0٪) ؛ شكلت مخاطر الأسهم والعملات الأجنبية 25.5٪ و 7.5٪ على التوالي (في بداية عام 2012 - 26.0 و 6.0٪).
انخفضت نسبة الزيادة في متطلبات الميزانية العمومية بالعملة الأجنبية على المطلوبات (بالروبل) إلى إجمالي رأس مال القطاع المصرفي من 14.0٪ اعتبارًا من 01.01.2012 إلى 13.3٪ اعتبارًا من 01.07.2012. بالنسبة للبنود خارج الميزانية ، بلغ المؤشر قيد النظر اعتبارًا من 01.07.2012 2.4٪ (اعتبارًا من 01.01.2012 كان يساوي 3.2٪) ، أي تم تسجيل زيادة في الالتزامات على المتطلبات.
________________
للمعاملات العاجلة (القسم "د" من مخطط الحسابات).
مخاطر السيولة.بدأ وضع السيولة في القطاع المصرفي في التدهور منذ مارس 2012 ، عندما لم تعد أسعار الفائدة على قروض الروبل بين البنوك بين عشية وضحاها تنخفض عن 4.4 ٪ (بشكل عام ، خلال الربع الثاني ، تجاوز مستوى هذه المعدلات في الغالبية العظمى من الملاحظات 5 ٪ ، وبلغت في نهاية مايو الحد الأقصى المحلي - 6.45 ٪).
كانت نسبة متوسط قيمة الأصول الأكثر سيولة إلى متوسط قيمة إجمالي أصول القطاع المصرفي في الفترة التي تم تحليلها 7.2٪ (في الفترة من يناير إلى يونيو 2011 - 8.0٪). ارتفعت حصة الودائع طويلة الأجل (أكثر من عام) التي تم جذبها من الكيانات القانونية والأفراد في التزامات القطاع المصرفي بشكل طفيف: من 26.4٪ اعتبارًا من 01.01.2012 إلى 26.6٪ اعتبارًا من 01.07.2012. في الوقت نفسه ، زادت الحصة في أصول القروض ذات فترات الاستحقاق المماثلة المقدمة لنفس فئات العملاء بشكل أكبر - من 39.7٪ إلى 41.3٪.
________________
تم حساب متوسط قيم مؤشرات الأصول السائلة وإجمالي أصول القطاع المصرفي كمتوسطات كرونولوجية للفترة المقابلة.
النقد والمعادن الثمينة والأحجار الكريمة والأرصدة في حسابات المراسلة لـ Nostro والأرصدة في حسابات المراسلة والودائع لدى بنك روسيا.
كفاية رأس المال.في نهاية الفترة من يناير إلى يونيو 2012 ، بلغت نسبة كفاية رأس المال للقطاع المصرفي 13.8٪ (في بداية عام 2012 - 14.7٪) ، وهو ما ارتبط بنمو الأصول المرجحة بالمخاطر مقارنة بنمو رأس المال. في الوقت نفسه ، ارتفعت كفاية رأس المال من المستوى الأول من 9.3٪ إلى 9.5٪.
________________
نسبة رأس المال الثابت إلى الأصول المرجحة بالمخاطر.
تم إعداد المادة من قبل إدارة الرقابة المصرفية.
النص الإلكتروني للوثيقة
أعده Kodeks CJSC وتم التحقق منه بواسطة:
نشرة بنك روسيا ،
ق 52 ، 31.08.2012
تعتمد درجة ضعف النظام المالي لروسيا بالكامل بشكل مباشر على حالة القطاع المصرفي. النظام المصرفي قادر على التأثير على زعزعة الاستقرار من خلال الأدوات المالية المختلفة. لذلك ، فإن عملية تحسين الأنشطة المصرفية تهدف إلى تعزيز استقرار البنوك التجارية ، ووضع إجراءات لتعزيز الاستقرار المالي في الاقتصادات الوطنية وعلى المستوى الدولي.
يعتمد استقرار النظام المالي على وظيفتين أساسيتين: توزيع المخاطر وتوفير السيولة. تعزيز استقرار الأنظمة المالية هو الهدف الرئيسي لاتفاقية بازل 2. منذ عام 2010 ، تم تطبيق إطار عمل بازل 2 في أكثر من 100 دولة. تهدف توصيات لجنة بازل إلى تحسين موثوقية وشفافية الخدمات المصرفية.
وفقًا للاستراتيجية الحالية لتطوير القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي ، أعلن بنك روسيا في 16 يونيو 2004 التزامه باتفاقيات بازل وتنفيذها في النظام المصرفي لروسيا. في هذا الصدد ، اعتمد بنك روسيا وثائق تنظيمية تسهل إنشاء معاملة الدولة الأكثر تفضيلًا لتنفيذ معايير بازل.
يعد الانتقال إلى معيار بازل 2 ضرورة موضوعية ، حيث إنه يهدف إلى تطوير مصرفية "سليمة" وزيادة المنافسة بين مؤسسات الائتمان وهو مفيد للبنوك نفسها والسلطات الإشرافية والعملاء. فيما يتعلق بتوقيت الانتقال إلى معايير جديدة ، تشير الوثيقة الرئيسية بازل 2 إلى أن "هذه الوثيقة يتم تعميمها على السلطات الإشرافية في دول العالم من أجل دعوتهم للنظر في إمكانية اعتماد خطة جديدة تحديد كفاية رأس المال عندما تتوافق بشكل وثيق مع الأولويات الرئيسية لأنشطتهم. ". في الوقت نفسه ، من المهم بالنسبة لروسيا أن يعتمد توقيت الانتقال إلى بازل 2 في بلد معين على حجم تنفيذه في البلدان الأخرى.
كما ورد في الوثيقة ، فإن المعيار الأساسي لاستقرار القطاع المصرفي هو كفاية رأس المال. تحدد وثائق بازل 1 وبازل 2 مكونات رأس المال وتوزيعها حسب الفئة.
يجب أن يأخذ مبلغ رأس المال في الاعتبار الخسائر غير المتوقعة والمتوقعة ، أي لا تؤخذ في الاعتبار وتؤخذ في الاعتبار ، على التوالي ، في سعر المنتج. وبالتالي ، في معيار بازل 2 ، يتم تحديد متطلبات رأس المال بالمبلغ الضروري لتقييم مستوى الخسائر المتوقعة.
تتكون قاعدة رأس مال البنك ، على النحو المحدد من قبل لجنة بازل ، من عناصر رأس المال من المستوى 1 والمستوى 2 والمستوى 3. يظهر هيكل رأس مال البنك من وجهة نظر ثباته في الشكل. 8.1
كما يتضح من الرسم البياني (انظر الشكل 8.1) ، فإن رأس المال الأساسي هو المكون الرئيسي لرأس المال. (النواة)،وهي القيمة الصافية الثابتة للشركة المكونة من رأس المال والاحتياطيات المفتوحة. يتضمن رأس المال قيمة الأسهم العادية المصدرة والمدفوعة بالكامل والأسهم الممتازة الدائمة غير التراكمية.
الاحتياطيات المفتوحة (المعلنة) تعني القيمة التي تم إنشاؤها أو زيادتها عن طريق تخصيص الأرباح المحتجزة أو الفائض الآخر في شكل علاوات على الأسهم وصافي الدخل والاحتياطيات العامة والقانونية.
Core Capital هي الميزة الوحيدة التي توحد الأنظمة المصرفية في العالم ، وتمثل عناصرها الأساس لتطوير أوضاع السوق فيما يتعلق بكفاية رأس المال ؛ كما أن لها تأثير كبير على هامش الربح والقدرة التنافسية للبنك. وفقًا لقرار لجنة بازل ، يتم تقسيم رأس المال بطريقة تجعل ما لا يقل عن 50٪ من رأس المال الأساسي هو رأس المال الأساسي.
جميع العناصر الكبيرة الأخرى اختيارية. (تكميلي)وتشكيل رأس مال من الطلبيات الثانية والثالثة. يتعامل معيار بازل 1 مع مكونات رأس المال الإضافي. وتشمل الاحتياطيات المخفية واحتياطيات إعادة تقييم الأصول والاحتياطيات العامة وأدوات رأس المال المختلطة والديون الثانوية (انظر الشكل 8.1).
في هذه الحالة ، تُفهم الاحتياطيات المخفية على أنها احتياطيات على شكل فائض صافي الربح (صافي الضرائب) وتقبلها السلطات الإشرافية للبنك. من المتوقع أن يكون للاحتياطيات المخفية نفس خصائص احتياطيات رأس المال المعلنة ، على الرغم من عدم تحديدها في الميزانية العمومية المنشورة.
يتم عمل احتياطيات إعادة تقييم الأصول بطريقتين:
يتم تضمين احتياطيات إعادة التقييم في رأس المال الإضافي مع خصم 55٪ على الفرق بين تكلفة الشراء والقيمة السوقية.
المخصصات العامة أو المخصصات العامة للخسائر هي التزامات أو مخصصات مصممة لتغطية المطالبات الائتمانية المشكوك في تحصيلها ويتم تكوينها في حالة وجود خسائر مستقبلية. قد يتم تضمينها في رأس المال من المستوى الثاني إذا لم تقلل من قيمة أصول محددة ولم يتم استخدامها لتغطية الخسائر المحددة. لا يمكن أن يتجاوز عنصر رأس المال هذا 1.25 نقطة مئوية من الأصول الخطرة.
أرز. 8.1
يتكون مكون أدوات رأس المال المختلطة من عناصر حقوق الملكية والديون. يجب أن تفي الأدوات الهجينة بالمتطلبات التالية:
كما أنها تحسب الأسهم الممتازة الدائمة التي يتم خصم الفائدة الثابتة التراكمية عليها.
يتكون الدين الثانوي لأجل من أدوات الدين الثانوية العادية غير المضمونة بحد أدنى من الاستحقاق الأولي الثابت والأسهم الممتازة المستحقة الدفع لفترة محدودة. تمثل أدوات الدين الثانوية الأموال التي يجذبها البنك لمدة لا تقل عن 5 سنوات ولا يمكن طلبها قبل نهاية المدة (باستثناء حالة التصفية) وشطبها من خسائر البنك الذي يقوم بعمليات. في هذا الصدد ، يمكن إدراج هذه العناصر في رأس مال إضافي بما لا يزيد عن 50٪ من رأس المال الأساسي. في عام 1996 ، شكلت اللجنة رأس المال من الدرجة الثالثة ، والذي تضمن عناصر معينة من الديون الثانوية قصيرة الأجل ، والتي يمكن استخدامها لتغطية مخاطر السوق جزئيًا.
وبالتالي ، يشتمل رأس المال على حيازات البنك ذات السيولة والمخاطر المختلفة ، والتي يمكن تخفيضها إلى نقد.
يتم تصنيف الأصول في معايير بازل مع الأخذ في الاعتبار سعر السوق ومخاطرها. تم تطبيق أوزان في اتفاقية بازل 1 ، مما جعل من الممكن فصل جميع الأصول وفقًا لدرجة المخاطرة على النحو التالي:
يوضح الرسم البياني في الشكل. 8.2 كما هو مذكور في معيار بازل -1 ، فإن الأصول التي لا تنطوي على مخاطر تشمل:
قد يكون للمطالبات على المؤسسات الحكومية الوطنية بخلاف الحكومة المركزية والقروض المضمونة من قبل هذه المؤسسات بناءً على قرارات السلطات الوطنية نسب 0.10.20 و 50٪. وهكذا ، أنشأ بنك روسيا معاملًا بنسبة 20٪ بالنسبة لهم. تشمل مجموعة الأصول ذات المخاطر بنسبة 20٪ أيضًا المطالبات على المنظمات المصرفية الدولية وبنوك دول منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية أو المطالبات المضمونة من قبل هذه المؤسسات.
تشمل الأصول ذات المخاطر بنسبة 50٪ القروض المضمونة بالكامل برهن عقاري على عقار سكني يقترضه أو يؤجره المدين. كما خصص بنك روسيا نسبة 50٪ من المخاطر لمطالبات الائتمان ضد البنوك - المقيمين في روسيا لمدة تصل إلى 30 يومًا وبنوك البلدان من "مجموعة الدول المتقدمة" لمدة تزيد عن 90 يومًا.
أرز. 8.2
الأصول ذات الحد الأقصى من المخاطر (100 ٪) تتمثل في المطالبات على القطاع الخاص ، على البنوك - سكان روسيا مع استحقاق أكثر من 30 يومًا. تشمل هذه المجموعة أيضًا جميع أنواع الأصول الأخرى ، مثل المباني والمصانع والمعدات والعقارات وأنواع أخرى من الاستثمارات وأدوات رأس المال الصادرة عن البنوك الأخرى وجميع أنواع الأصول الأخرى.
تستخدم بازل II ما يسمى بالتصنيف الائتماني الحبيبي بناءً على التصنيفات القياسية ، والتي تحدد فئات فرعية إضافية للأصول. لذلك ، إذا كان معامل ترجيح الرهون السكنية في بازل -1 50٪ ، فعندها في بازل -2 35٪ (انظر الشكل 8.2) ، ومعاملات التجزئة الأخرى في شكل بطاقات ائتمان ، إلخ. بدلاً من نسبة 100٪ ، حصلت بازل 1 على نسبة 75٪.
كما أظهرت التجربة التاريخية للمصرفيين ، فإن ما لا يقل عن 8 ٪ من رأس المال كافٍ للتشغيل المستقر للبنك في الظروف الخارجية العادية. في الفن. 44 وضعت لجنة بازل حدًا أدنى من المعايير المستهدفة لنسبة حقوق الملكية إلى الأصول المرجحة بالمخاطر عند 8٪ ، مع رأس مال أساسي لا يقل عن 4٪.
يعد تحديد قيمة الأصول المرجحة بالمخاطر مشكلة كبيرة ، لأن أسعار السوق للأصول ودرجة مخاطرها تتغير باستمرار. في هذا الصدد ، تم تحسين تجربة تطبيق الأوزان في وثيقة بازل 1 في معيار بازل 2 ، المعتمد في عام 2004. أحد أحكام اتفاقية بازل 2 هو إنشاء حساب لرأس المال التنظيمي على أساس مؤهل خاضع للرقابة تقييم المخاطر.
وفقًا لاتفاقية بازل -1 ، يمكن عرض صيغة حساب رأس المال التنظيمي على النحو التالي:
وفقًا لاتفاقية بازل 2 ، تأخذ الصيغة الشكل التالي:
أين C R - رأس المال التنظيمي -رأس المال التنظيمي RWA - الأصول المرجحة بالمخاطر -الأصول المرجحة بالمخاطر؛ CRWA - الأصول المرجحة لمخاطر الائتمان -الأصول المرجحة بمخاطر الائتمان ؛ MR - مخاطر السوق -مخاطر السوق؛ أو - مخاطر التشغيل- المخاطر التشغيلية؛ أ -عامل تصحيح يمكن للمشرفين تطبيقه لنهج رأس المال بناءً على التصنيفات الداخلية - على أساس التصنيف الداخلي(IRB).
الغرض من إدخال هذه النسبة هو ضمان ثبات النسبة التنظيمية بعد تنفيذ معيار بازل -2. مع زيادة رأس المال ، ستكون a أقل من 1 ، مع انخفاض ، أكثر من 1. في الوقت الحالي ، حددت لجنة بازل 1 = 1.06 من أجل خفض القيم المحسوبة لرأس المال بشكل طفيف. سيتم تحديد قيمة هذا المعامل بشكل أكبر.
كما يتضح من الصيغتين (8.1) و (8.2) ، فإن الاختلاف الأساسي في تقييم كفاية رأس المال لبازل -2 من بازل -1 هو أنه في معيار بازل -2 ، عند تحديد الأصول الخطرة ، يتم أخذ المخاطر التشغيلية في الاعتبار .
وبالتالي ، عند تحديد الأصول المرجحة بالمخاطر ، يتم التمييز بين ثلاثة أنواع من المخاطر: الائتمان والسوق والتشغيل. يتم عرض طرق ترجيح الأصول القائمة على المخاطر في الرسم التخطيطي في الشكل. 8.3
تقترح بازل 2 ثلاث طرق لتقييم مخاطر الائتمان. علاوة على ذلك ، يُسمح للبنوك أن تختار بشكل مستقل أحد الأساليب التالية لحساب رأس المال التنظيمي:
أرز. 8.3
لأول مرة في اتفاقية بازل الثانية ، تم النظر بالتفصيل في مخاطر التشغيل مع اقتطاعات رأس المال. تكمن جذور المخاطر التشغيلية في الضوابط الداخلية غير الفعالة ، والأضرار التي تلحق بالأصول غير المالية ، والخطأ البشري ، واضطراب استمرارية الأعمال والأنظمة الفنية ، وهي أسباب مهمة للفشل المالي. مع الأخذ في الاعتبار تعدد وتنوع المخاطر التشغيلية ، فضلاً عن عدم وجود تصنيف دقيق لها ، تقدم بازل 2 وصفًا لهذه المخاطر وتشير إلى متطلبات أعلى لرأس مال البنك.
تقترح وثيقة بازل 2 ثلاث طرق لتحديد مبلغ الخصومات لمخاطر التشغيل (انظر الشكل 8.3). وتجدر الإشارة إلى أن الطريقتين الأوليين تركزان على نسبة الاستقطاعات من الدخل الإجمالي ، والتي يخضع حجمها لمخاطر تشغيلية. في نفس الوقت الخيار AMAيستند إلى البيانات التي حصل عليها البنك مباشرة على مشهد المخاطر التشغيلية.
يمكن وصف مخاطر الائتمان والسوق والتشغيل الواردة في وثائق بازل بصيغة مركزة على النحو التالي.
تحدد مخاطر الائتمان الخسائر المحتملة للبنك بسبب تأخر المدين و (أو) عدم وفائه بشروط اتفاقية القرض لسداد القرض. وفقًا لمعيار بازل ، يتم تحديد مخاطر الائتمان من خلال إمكانية التخلف عن السداد من قبل المقترض ، أي عدم قدرته على الوفاء بالتزاماته المالية للبنك. نتيجة لذلك ، قد يخسر البنك أصوله الائتمانية كليًا أو جزئيًا. يتم قياس درجة مخاطر الائتمان بمؤشرين: حجم الخسائر ، والتي تتكون من الجزء غير المسدد من الدين الرئيسي ومدفوعات الفائدة المفقودة ، واحتمال التخلف عن السداد ، فضلاً عن إمكانية تكوينه.
تحدد مخاطر السوق الخسائر المحتملة للبنك بسبب التقلبات في أسعار السوق للأصول المتداولة من قبل البنك. تشكل هذه المخاطر خطراً خاصاً على البنوك التي تنفذ معاملات السوق في الأصول ذات التقلبات العالية ، والتي تكون ديناميكياتها أسرع من ديناميات المعاملات لتصفية الأصول. يمكن ملاحظة أنه في الأسواق الشفافة المثالية ، لا تكون هذه المخاطر أقل خطورة فحسب ، بل يمكن أن تكون أيضًا بمثابة فرص للمخاطر ، على عكس الأسواق الاحتكارية. تشمل مخاطر السوق مخاطر الأسهم والعملات ومعدلات الفائدة. تنشأ مخاطر الأسهم عندما تتغير أسعار السوق لأدوات سوق الأوراق المالية. مخاطر الصرف الأجنبي هي مخاطر سوق الفوركس (صرف العملات) المرتبطة بالتغيرات في أسعار الصرف وأسعار معاملات الصرف. يمكن أن تكون مخاطر أسعار الفائدة بمثابة عامل في التغيرات في دخل البنك بسبب التقلبات في أسعار الفائدة. أسعار الفائدة متقلبة للغاية في اقتصاد السوق ، لا سيما في بيئة تضخم عالية. لتنظيم مخاطر أسعار الفائدة على الائتمان ، تم إنشاء مشتقات مختلفة حتى الآن ، مما يسمح للمقرضين والمقترضين بإدارة هذه المخاطر.
تحدد مخاطر التشغيل الخسائر المحتملة بسبب الفشل وأخطاء حسن النية وانقطاع العمليات المسؤولة عن الأنشطة الحالية للبنك.
إلى جانب أنواع المخاطر التي تم أخذها في الاعتبار بالنسبة للاقتصاد الروسي ، أصبحت المخاطر المرتبطة بحجم البنوك إشكالية. يمكن دمج هذه المجموعة من المخاطر في مجموعة من المخاطر بحجم البنك (صغير ، متوسط ، كبير). من المعروف أنه من خلال تنظيم حجم البنك يمكن التأثير على استقرار الاقتصاد الكلي. وبالتالي ، في الممارسة المصرفية للولايات المتحدة ، يتم تقسيم ودمج البنوك التجارية عن قصد. هذه المجموعة من المخاطر لم يتم التحقيق فيها بشكل كامل. على الرغم من وجود رأي مفاده أنه كلما كان البنك أكبر ، كان أكثر استقرارًا ، ولكن يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن مخاطر البنك الكبير أكثر خطورة من حيث عواقبها.
كمثال لتقييم درجة توحيد البنوك الروسية ، يمكن النظر في نتائج تحليل المركزية. لحساب نسب مركزية المؤسسات الائتمانية ، استخدمنا البيانات الخاصة بأكبر عشرة بنوك اعتبارًا من 08/01/2008 و 08/01/2010 على ثمانية أسباب:
يتم تحديد معاملات المركزية / g باستخدام الصيغة التالية ، المعروفة من نظرية الإحصاء:
حيث X. هي قيمة سمة الوحدة من الدرجة الأولى من السكان ؛ -
حجم ميزة جميع السكان ؛ ف -عدد الوحدات في السكان.
يتم إعطاء أمثلة على القيم التي تم الحصول عليها من المعاملات في الجدول. 8.1
مؤشرات الجدول 8.1 يشير إلى مستوى عالٍ إلى حد ما من مركزية أصول وأرباح البنوك. وفقًا لجميع الميزات التي تم تحليلها ، فإن Sberbank الروسي هو الزعيم بلا منازع ، متقدمًا بشكل كبير على جميع البنوك الأخرى في المراكز العشرة الأولى. ويتجلى ذلك بشكل خاص في مثال ودائع الأفراد ، حيث بلغت نسبة المركزية فيها 0.584 في 08/01/2008 و 0.533 في 08/01/2010 ، وحصتهم في بنك التوفير الروسي 75.9 و 72.1. ٪، على التوالى. الإشارة التالية لتأكيد توحيد البنوك هي الودائع تحت الطلب ، حيث كانت نسبة مركزية البنوك على هذا الأساس 0.447 اعتبارًا من 08/01/2008 و 0.435 اعتبارًا من 08/01/2010. 65 من حجم أكبر عشرة بنوك في وتركز سبيربنك الروسي 8 و 64.7٪ على التوالي. قد تشير مثل هذه النتائج إلى اعتماد كبير إلى حد ما لـ Sberbank في روسيا على الالتزامات الأكثر تقلبًا.
لوحظ مركزية كبيرة للبنوك على أسس مثل القروض للأفراد (0.341) والأرباح (0.295) ، حيث بلغت حصة سبيربنك في روسيا على هذه الأسس 55.2 و 49.7٪ على التوالي (اعتبارًا من 01.08.2010). درجة أقل من المركزية متأصلة في رأس المال والأصول السائلة والأموال في حسابات عملاء الشركات ، حيث تقل حصة سبيربنك في روسيا عن 50 ٪ (للأصول السائلة اعتبارًا من 08/01/2010 - 52.1 ٪). يمكن التأكيد على أن السمات التي تميز سيولة البنك تتمتع بدرجة أكبر من المركزية مقارنة بالميزات الأخرى التي تحدد حجم البنك وتؤثر أيضًا على احتمالية مخاطر الائتمان. وهكذا ، فإن تقييم مركزية البنوك جعل من الممكن تحديد اعتماد القطاع المصرفي الروسي على مجموعة مخاطر بحجم البنك. ومع ذلك ، في فترة ما بعد الأزمة ، لوحظ وجود اتجاه إيجابي لتقليل مخاطر حجم البنك (باستثناء مؤشر الأصول السائلة).
الجدول 8.1
نتائج تحليل المركزية لأكبر عشرة بنوك في روسيا
|
مؤشر |
معامل في الرياضيات او درجة المركزية |
حصة سبيربنك في روسيا ، (من بين أكبر عشرة بنوك) ، في درجة / س من حجم الميزة |
||
|
الأصول السائلة |
||||
|
قروض لشركات خاصة |
||||
|
قروض للأفراد |
||||
|
النقد على حسابات العملاء من الشركات |
||||
|
الودائع الفردية |
||||
|
مطلوبات الطلب |
||||
أظهر تقييم المركزية أن حالة سيولة البنك أصبحت مشكلة ذات أهمية قصوى. في الواقع ، لا يتم تحديد أهمية السيولة من خلال إطار عمل بنك واحد ، لأن نقص السيولة في أحد البنوك يمكن أن يؤدي إلى عواقب سلبية على المؤسسات المالية الأخرى.
يكمن سبب مخاطر السيولة في اختلال توازن موجودات ومطلوبات البنك وعدم استقرار هياكلها بسبب عدم كفاية الموارد المالية والوصول المحدود إلى أسواق المال. تعتمد حالة السيولة الحالية للبنك على سيولة الأسواق المالية ، وعلى هيكل وجدول المدفوعات للأصول المتداولة والمطلوبات قصيرة الأجل ، وكذلك على العلاقات مع الدائنين.
إن ظهور مخاطر السيولة يؤدي إلى خسائر كبيرة عندما يفي البنك بالتزاماته ، على عكس مخاطر الإفلاس التي تهدد البنك بالتخلف عن السداد. يمكن أن تؤدي مخاطر الإفلاس إلى موقف لا يتوفر فيه للبنك رأس مال كافٍ لتغطية الخسائر الناجمة عن مختلف المخاطر. يوازن المتخصصون في إدارة المخاطر بين مخاطر الإفلاس والإفلاس المطلق. هذا هو السبب في أن رأس المال يُنظر إليه على أنه ضمان مادي وعازل للمخاطر العامة للبنك ، وقد تم وضع معاييره التنظيمية في وثائق بازل.
بالإضافة إلى المخاطر المدروسة ، ترتبط الأعمال المصرفية بمجموعة كبيرة ومتنوعة من المخاطر ، من أجل تعريفها وإدارتها ، من المهم تحديدها وتصنيفها بشكل صحيح. في هذا السياق ، من الضروري أن نضيف: المخاطر مترابطة بطبيعتها ، مما قد يزيد من درجة تأثيرها.
لتقليل مخاطر المخاطر ، فإن تقييم أصول وخصوم البنك له أهمية خاصة. في معيار بازل -1 ، يلاحظ أن البنوك الفردية تجري تحليلًا إحصائيًا لهذا الغرض ، حيث يتم أخذ العوامل الموسمية والتقلبات في أسعار الفائدة ومؤشرات الاقتصاد الكلي وغيرها من الأسباب في الاعتبار.
عند تحليل الأصول من وجهة نظر ملاءمتها للسوق ، يتم تمييز ثلاث فئات (باستثناء تلك المرهونة لأطراف ثالثة) حسب مستوى السيولة:
عند تصنيف الأصول ، ينظر محللو البنوك إلى سيناريوهات مختلفة لظروف العمل. وبالتالي ، يمكن أن تكون أنواع معينة من الأصول عالية السيولة في ظروف العمل العادية وأقل سيولة أثناء الأزمة.
يتم تحليل المطلوبات حسب درجة السيولة الخاصة بها ، وتتميز الفئات التالية:
لزيادة استقرار المطلوبات وتقليل تدفقها الخارجي والحفاظ على الإمكانات المالية للبنك ، يتم لعب دور مهم من خلال عوامل مثل تنويع المطلوبات ، وإنشاء علاقات قوية مع الشركاء الماليين ، وسمعة البنك ودرجة ثقة العملاء فيه.
إلى جانب معايير بازل ، تستخدم البنوك الروسية نظام التصنيف الأمريكي الجمل ،الذي يتميز بالبساطة والدقة الكافية. يستخدمه محللو البنوك الأجنبية كمعيار واقعي عند تقييم أنشطة البنك التجاري. في الولايات المتحدة ، تستخدم ثلاث وكالات إشرافية رائدة (نظام الاحتياطي الفيدرالي ، والمراقب المالي للتداول والمؤسسة الفيدرالية للتأمين على الودائع) هذا المعيار منذ عام 1978. وهناك نوع مختلف من المنهجية التي تم تكييفها للبنوك الروسية الجمليسمح لك بتقييم الوضع المالي للبنك من خلال 40 مؤشرًا في الديناميات.
حسب النظام الجمليتم تقييم نشاط البنك وفق المعايير التالية:
النظام حاليا الجملتستخدم كدليل إرشادي للتحليل اللاحق.
حددت دراسة المعايير المصرفية الدولية المجالات التالية لتحليل استقرار القطاع المصرفي الروسي:
على سبيل المثال ، دعونا ننظر في نتائج تحليل ديناميكيات الأموال المخصصة والجاذبة من قبل مؤسسات الائتمان من خلال الحجم الإجمالي ومقدار الأموال للبنوك ، والتي يتم توضيحها في الشكل. 8.4 ، الذي تم إنشاؤه وفقًا لبيانات Rosstat ، والذي يمكن على أساسه استنتاج أن اتجاه نمو الحجم الإجمالي للأموال والقروض التي تم جذبها الصادرة عن مؤسسات الائتمان مستقر. علاوة على ذلك ، انخفض الحد الأقصى للنمو لكل من الأموال التي تم جذبها والمودعة في بداية 2001 و 2007 و 2008 ، وفي القروض الممنوحة - في بداية 2002 و 2008.
أما بالنسبة لديناميكيات أحجام الأموال التي يتم جذبها وتوفيرها بين البنوك ، فلا يمكن وصف طبيعتها بأنها مستقرة (انظر الشكل 8.4). وهكذا ، حتى بداية عام 2003 ، كان اتجاه انخفاضها واضحًا من حيث جذب الأموال (في بداية عام 2001 - بنسبة 28.5 ٪ ، في بداية عام 2002 - بنسبة 4.9 ٪) ، منذ بداية عام 2003 كان هناك نمو مفاجئ ، بلغ في بداية عام 2007 ، 168.2٪ ، وفي بداية عام 2010 انخفض مرة أخرى بنسبة 14.6٪. في القروض المقدمة بين البنوك ، تم استبدال الزيادة بمعدل متزايد ، والتي لوحظت قبل بداية عام 2003 ، بانخفاض قدره 7.8 ٪ في بداية عام 2004. وبلغ نموها 76.4 ٪ ، ثم في بداية عام 2010 مقارنة مع في بداية عام 2009 كانت النسبة 10.0٪ فقط.
كان للتقلبات الحادة في مؤشرات الأموال المقدمة والمقترضة تأثير كبير على قيم معاملات السلف المحسوبة على أساس معدلات النمو (الجدول 8.2).
جدول المعاملات الرائدة. 8.2 تشير إلى أنه في بداية 2001 و 2002 و 2004 و 2005 و 2008 و 2009. استمرت ديناميكيات الحجم الإجمالي للقروض بوتيرة أسرع مقارنة بديناميكيات الحجم الإجمالي للودائع. وبلغت ذروة الصدارة 10.4٪ ، وانخفضت في بداية عام 2009. وبحلول بداية عام 2003 ، زاد حجم الأموال التي تم جذبها بوتيرة أسرع ، حيث كانت نسبة الريادة عند مستوى 98.6٪. تميزت بداية عام 2010 بتأخر بنسبة 10.7٪ في نمو القروض مقارنة بالأموال التي تم جذبها.
أرز. 8.4
وفقًا لديناميكيات أموال البنوك المقدمة والجاذبة ، يمكن التمييز بين عامين (انظر الجدول 8.2). لذلك ، إذا كان معدل نمو حجم القروض في بداية عام 2001 قد فاق معدل نمو حجم الأموال التي تم جذبها بنسبة 63.2٪ ، فإن ديناميكيات الأموال الموضوعة في بداية عام 2007 كانت أبطأ بأكثر من ضعف ديناميكياتها. من جذب الأموال. بحلول بداية عام 2009 ، حدث تغيير جذري في الوضع ، ونتيجة لذلك فاقت الأموال المقدمة في الديناميات الأموال التي تم جذبها بنسبة 36.0٪ ، وفي بداية عام 2010 - بنسبة 27.2٪.
ومع ذلك ، من المستحيل استخلاص استنتاجات لا لبس فيها حول الإمكانات المالية للنظام المصرفي دون تقييم مدى ارتباط الأموال المخصصة والجذبة.
نشاط المؤسسات الائتمانية خلال العقد الأول من القرن الحادي والعشرين تميزت بنشاط إقراض مرتفع. لغرض تحليلها ، يتم حساب المعاملات التي توضح عدد روبل القروض التي تقع على روبل واحد. الودائع. يتم عرض نتائج حساب المعاملات وفقًا لبيانات Rosstat في الجدول. 8.3
الجدول 8.2
العوامل الرئيسية للأموال المقدمة والمقترضة من مؤسسات الائتمان (في بداية العام) ،٪
الجدول 8.3
نسبة الأموال التي وضعتها واجتذبت من قبل مؤسسات الائتمان في بداية العام
|
بجميع الطرق |
بما فيها |
من هؤلاء ، البنوك |
||||
|
في روبل |
بالعملة الأجنبية |
بجميع الطرق |
بما فيها |
|||
|
في روبل |
بالعملة الأجنبية |
|||||
ملحوظة.على الأموال المودعة ، بما في ذلك القروض الممنوحة للدول الأجنبية والكيانات القانونية غير المقيمة.
على النحو التالي من جدول المؤشرات. 8.3 ، خلال 2001-2008. (في بداية العام) تميز نشاط البنوك بنشاط كافٍ في إيداع الأموال ، حيث أن قيم المعاملات تتجاوز الواحد بشكل كبير. علاوة على ذلك ، يتم ملاحظة القيم العالية للمعاملات التي تميز نسبة الأموال الموضوعة والمقترضة للقروض بين البنوك بشكل خاص. لذلك ، فيما يتعلق بأموال الروبل ، يمكن ملاحظة الفترة في بداية 2002-2004. و 2006 ، عندما 1 فرك. الودائع تمثل أكثر من 30 روبل. الاعتمادات. ومع ذلك ، في بداية عام 2007 ، كان هناك انخفاض ملحوظ في المعامل إلى مستوى 2.72 ، أي 13 مرة. استمر هذا الاتجاه المماثل في بداية عام 2008. وربما يمكن تفسير هذا الانخفاض الحاد في قيم هذه المعاملات من خلال حقيقة أنه في الفترة 2001-2005. تم توجيه موارد رأس المال المصرفي جزئيًا لسداد الديون الخارجية ، مما أضعف رأس المال المصرفي الروسي ، وفي الفترة 2008-2009. - الوضع غير المستقر في سوق المال وارتفاع تكاليف التمويل. على مدى العامين الماضيين ، استمر نشاط إقراض البنوك بسبب انخفاض الاستثمارات في الأوراق المالية.
وبالتالي ، فإن السمة المميزة للسياسة الائتمانية المستمرة للقطاع المصرفي هي عدم التوازن بين الأموال المخصصة والجذابة. يتضح هذا بشكل خاص بالنسبة للقروض والودائع في القطاع غير المالي باعتباره الأطراف المقابلة الأكثر نشاطًا. عند تحليل عدم التوازن ، من المهم بشكل خاص كيفية ارتباط الأموال الموضوعة والمقترضة للمنظمات ، اعتمادًا على فترة الاستحقاق / الجذب. يتم عرض نتائج التحليل في الجدول. 8.4 محسوبة وفقًا لبيانات بنك روسيا.
الجدول 8.4
نسبة رصيد الأموال الموضوعة والمقترضة _البنوك للمنظمات حسب الاستحقاق / الجذب _
|
صناديق الروبل |
الأموال بالعملة الأجنبية |
|||||
|
حتى 30 يومًا |
||||||
|
من 31 إلى 90 يومًا |
||||||
|
من 91 إلى 180 يومًا |
||||||
|
من 181 يومًا إلى عام واحد |
||||||
|
من 1 إلى 3 سنوات |
||||||
|
اكثر من 3 سنوات |
||||||
|
متوسط لجميع الصناديق |
||||||
تقويم مؤشرات الجدول. 8.4 ، لا يسع المرء إلا الانتباه إلى التغييرات المهمة بين الرصيد اعتمادًا على المدة اعتبارًا من 01/01/2008 واعتبارًا من 01/01/2011 مقارنةً بـ 01/01/2003 ، والتي تجلت بشكل أساسي في أدوات الروبل. اعتبارًا من 01.01.2003 ، لوحظ الحد الأقصى للزيادة في الأموال الموضوعة على الأموال التي تم جذبها للقروض قصيرة الأجل ذات استحقاق من 181 يومًا إلى سنة واحدة (11.90 مرة) وفترة تصل إلى 30 يومًا (9.79 مرة). تميزت التغييرات الأساسية التي حدثت في 01.01.2008 بحد أقصى فائض في مجموعة القروض طويلة الأجل ، حيث كان لكل روبل من الأموال التي تم جذبها 9.79 روبل. تم وضعها ، بينما في المجموعة التي لها أجل استحقاق يصل إلى 30 يومًا ، كانت نسبة الأموال المودعة إلى التي تم جذبها 1.23 فقط ، مما يشير إلى وجود فائض ضئيل في القروض على الودائع. ترافقت هذه التغييرات مع تغييرات هيكلية أساسية مماثلة تحدث في نفس الوقت. وتألفت من زيادة حصة القروض المتوسطة والطويلة الأجل مع انخفاض متزامن في حصة الأموال التي تم جذبها لفترة تزيد عن 3 سنوات (المرفقات 2.2 و 2.3).
أظهر تحليل تغطية الأموال التي تم جذبها الموضوعة بالعملات الأجنبية أن أكبر فائض للقروض على الودائع اعتبارًا من 01.01.2003 و 01.01.2008 (أكثر من 5 مرات) هو نموذجي للصناديق ذات الاستحقاق من 181 يومًا إلى سنة واحدة. في الوقت نفسه ، على أقصر الأدوات ، تجاوزت الأموال التي تم جذبها الأموال المودعة ، خاصة اعتبارًا من 01.01.2008 ، عندما تم حساب 5.54 روبل لكل روبل من الأموال الموضوعة. جذب الأموال.
ونتيجة لذلك ، وبحلول بداية عام 2008 ، كان هناك ولا يزال وضعًا نفذت فيه البنوك عمليات لتقديم قروض للمنظمات بشكل رئيسي لفترات طويلة ، واجتذبت أموالًا قصيرة الأجل. حدث ذلك على خلفية الاختلال العام المتبقي بين الأموال المخصصة والمقترضة (انظر الجدول 8.4).
على الرغم من التغييرات الطفيفة في ميزان الأموال بالعملة الأجنبية ، في بداية عام 2011 ، لوحظت الاتجاهات السابقة. لذلك ، بالنسبة لأموال الروبل في المجموعة لمدة تصل إلى 30 يومًا في كل روبل من الأموال التي تم جذبها ، تبلغ 0.46 روبل. تم وضعها ، أي تجاوزت الودائع القروض 2.2 مرة. في الوقت نفسه ، من بين الصناديق طويلة الأجل ، كان كل روبل من الأموال التي تم جذبها يمثل 10.14 روبل. نشر. فيما يتعلق بالأموال بالعملة الأجنبية ، يمكن أيضًا ملاحظة الحد الأقصى للزيادة في الأموال التي تم جذبها على الأموال الموضوعة (بمقدار 4.76 مرة) لأقصر الأدوات. أما بالنسبة لبقية الصناديق طويلة الأجل ، فيمكن ملاحظة أنها متوازنة تمامًا. لوحظ أكبر تغطية للأموال التي تم جذبها في 2.15 مرة للأدوات قصيرة الأجل مع استحقاق من 181 يومًا إلى سنة واحدة. بالنظر إلى أن حصة الأموال الموضوعة والجذابة ذات أجل استحقاق يصل إلى 30 يومًا صغيرة جدًا (المرفقات 2.2 و 2.3) ، فإن مثل هذا التفاوت الكبير فيها لم يؤثر عمليًا على الرصيد الكلي. لوحظ ديناميات مماثلة من حيث أموال الروبل. ويشهد هذا ، من ناحية ، على الديناميكيات الإيجابية التي لوحظت في هذه السنوات لتعزيز استقرار القطاع المصرفي ، ومن ناحية أخرى ، على النمو التدريجي للنشاط التجاري للمنظمات غير المالية بعد الأزمة.
تحليل ديناميكيات أصول القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي وتأثيره على كفاءة الإشراف على الاتصال في البنك المركزي الروسي
حاشية. ملاحظة. تحلل المقالة ديناميكيات أصول القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي والتأثير الإضافي على فعالية الإشراف على الاتصال لبنك روسيا. يقدم المقال معلومات عن التغييرات في عدد مؤسسات الائتمان ، وعدد مؤسسات الائتمان العاملة في الاتحاد الروسي ، والمؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي في الاتحاد الروسي ، وبيانات عن هيكل وديناميات أصول مؤسسات الائتمان. قام المؤلف بتحليل التغيرات في المؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي. الكلمات الأساسية: الإشراف على الاتصال ، والإشراف المصرفي ، وأصول القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي ، والمؤسسات الائتمانية ، والإشراف والتنظيم.
فاطمة شوجينوفا تحليل ديناميكيات الأصول
للقطاع المصرفي في الاتحاد الروسي وتأثيره على كفاءة الإشراف على الاتصال في البنك المركزي الروسي
حاشية. ملاحظة. تحلل المقالة ديناميكيات أصول القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي وتأثيرها الإضافي على كفاءة الإشراف على الاتصال لبنك روسيا. يوفر معلومات حول تغيير عدد المؤسسات الائتمانية لعدد مؤسسات الائتمان العاملة في روسيا ، والمؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي في الاتحاد الروسي ، وبيانات عن هيكل وديناميات أصول مؤسسات الائتمان. يقدم المؤلف تحليلاً للتغيرات في المؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي.
الكلمات المفتاحية: الإشراف على الاتصال ، الإشراف المصرفي ، أصول القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي ، المؤسسات الائتمانية ، الإشراف والتنظيم.
بالنسبة للقطاع المصرفي في أي دولة ، فإن قضايا ضمان الاستقرار المالي لكل من النظام المصرفي ككل وجوانبه الفردية ذات صلة دائمًا. نظرًا لأن مستوى الاستقرار المالي لمؤسسات الائتمان لا يمكن تقييمه إلا في شكل احتمالي ، بقدر ما هو ، في رأينا ، أحد العوامل المساهمة في تحديد الصعوبات الناشئة في سياق أنشطة البنوك والقضاء عليها في الوقت المناسب قد يكون تقييمًا لـ وضعهم المالي أثناء إشراف بنك روسيا. الإشراف المصرفي هو الإشراف عن بعد والاتصال من بنك روسيا على أنشطة المؤسسات الائتمانية في سياق تنفيذها والامتثال للوثائق التنظيمية والقوانين الفيدرالية التي تحكم الأنشطة المصرفية.
يمكن تعريف الإشراف على جهات الاتصال في بنك روسيا ، وفقًا للمؤلف ، على أنه فحص في الموقع لمؤسسات الائتمان ، والذي يتضمن تقييمًا لأهم مؤشرات الوضع المالي للبنوك وتقييمها وتحليلها وتوقعها بالترتيب لتعكس الاستنتاجات ذات الصلة في تقرير التدقيق لضمان الاستقرار المالي للبنك. يتم تفسير الإشراف المصرفي على أنه رقابة على امتثال مؤسسة الائتمان للقوانين واللوائح التشريعية لبنك روسيا. لذلك ، V.A. بولياكوف ول. ملاحظة موسكوفكينا: "يتم التحكم في أنشطة البنوك من أجل ضمان موثوقية واستقرار البنوك الفردية ويوفر
UDC 336 F.O. شوجينوفا
© Shogenova F.O. ، 2017
الإشراف الشامل والمستمر على تنفيذ البنوك لأنشطتها وفقاً للتشريعات والتعليمات السارية ". تم التعبير عن موقف مماثل من قبل A.G. براتكو: "جوهر الرقابة المصرفية هو التحقق من امتثال قرارات وإجراءات مؤسسة الائتمان للقوانين التي تحكم الأنشطة المصرفية ولوائح بنك روسيا".
يعرض الجدول 1 معلومات عن التغيرات في عدد مؤسسات الائتمان في عام 2015.
الجدول 1
عدد المؤسسات الائتمانية العاملة في الاتحاد الروسي
مؤسسات الائتمان العاملة 834733 -101 -12.1
بما في ذلك المنطقة الفيدرالية المركزية 504434 -70 -14.0
بما في ذلك موسكو 450383 -67 -14.6
وفقًا للجدول ، انخفض عدد المؤسسات الائتمانية العاملة التي يحق لها تنفيذ العمليات المصرفية في عام 2015 بمقدار 101 منظمة ، أو 12.1٪ ، بما في ذلك في المنطقة الفيدرالية المركزية ، وانخفض بمقدار 70 منظمة ، أو 14٪. في الوقت نفسه ، ارتفع إجمالي أصول القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي في عام 2015 بمقدار 5346.7 مليار روبل. أو 6.9٪. يتم عرض المؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي في الاتحاد الروسي لعام 2015 في الديناميات في الجدول 2.
الجدول 2
المؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي لروسيا الاتحادية لعام 2015 ،
مليار روبل
المؤشر 01.01.2015 01.01.2016 معدل التغير٪
إجمالي الأصول 77653.0 82999.7 5346.7 6.9
حقوق الملكية كنسبة مئوية من موجودات القطاع المصرفي 7،928.4 10.2 9،008.6 10.9 1،080.2 0.7 13.6
القروض والأموال المودعة الأخرى المقدمة إلى المؤسسات غير المالية والأفراد كنسبة مئوية من أصول القطاع المصرفي 40865.5 52.6 43985.2 53.0 319.7 0.4 7.6
الأوراق المالية المشتراة من قبل مؤسسات الائتمان كنسبة مئوية من أصول القطاع المصرفي 9،724.0 12.5 11،777.4 14.2 2،053.4 1.7 21.1
الودائع الفردية كنسبة مئوية من مطلوبات القطاع المصرفي 18،552.7 23.9 23،219.1 28.0 4،666.4 4.1 25.2
الأموال التي تم جذبها من المؤسسات في النسبة المئوية لالتزامات القطاع المصرفي 25،008.1 32.2 28442.1 34.3 3434.0 2.1 13.7
يتم عرض بيانات حول تركز الأصول في القطاع المصرفي الروسي (بين مؤسسات الائتمان العاملة) في الجدول 3.
تشير البيانات الواردة في الجدول إلى وجود اتجاه لتوحيد الأصول في عام 2015. في الوقت نفسه ، كان الدور الريادي في هذه العملية ملكًا للمصارف الخاصة. فيما يلي بيانات حول توزيع إجمالي أصول القطاع المصرفي اعتبارًا من 01.01.2015 و 01.01.2016 في سياق المقاطعات الفيدرالية (انظر الجدول 4).
الجدول 3
بيانات عن تركز الأصول في القطاع المصرفي الروسي (بين مؤسسات الائتمان العاملة)
توزيع تركز الأصول (KO) بتاريخ 01/01/2015 01/2016
مرتبة حسب الأصول في٪ من الإجمالي ،٪ من الإجمالي
(تنازلي) مليون روبل. مليون روبل غو غو
أول 5 4159833 53.6 44883973 54.1
6 إلى 20 16674162 21.5 17925387 21.6
21 إلى 50 8259743 10.6 9391355 11.3
51 إلى 200 8406233 10.8 8484303 10.2
من 201 إلى 501 2309299 3.0 2060315 2.5
ج 501409725 0.5 254375 0.3
المجموع 77652995100.0 82999708100.0
الجدول 4
بيانات عن توزيع إجمالي أصول القطاع المصرفي اعتبارًا من 01.01.2015 و 01.01.2016 في سياق المناطق الفيدرالية
المقاطعة الفيدرالية 01.01.2015 01.01.2016 معدل التغيير ،٪
حصة الأصول في الأصول في RF ،٪ الأصول ، حصة الأصول في RF ،٪
المقاطعة الفيدرالية المركزية 71454110596 92.0 7679442934 91.7 4625332338 6.5
المقاطعة الفيدرالية الشمالية الغربية 1،816 053325 2.3 2076443534 2.5 260390209 14.3
الجنوبية FD 329635219 0.4 357228004 0.4 27592785 8.4
شمال القوقاز FD 49987906 0.1 45007985 0.1 -4979921 -10.0
منطقة فولغا الفيدرالية 1،717683702 2.2 19991231306 2.4 273547604 15.9
منطقة الأورال الفيدرالية 1،042226441 1.3 1،430 061433 1.7 387834992 37.2
مقاطعة سيبيريا الفيدرالية 654437546 0.8299277533 0.4 -355160 013 -54.3
منطقة الشرق الأقصى الفيدرالية 576900 095 0.7 607605418 0.7 30705323 5.3
القرم FD 11959309 0.0 113409369 0.1 101450 060848.3
مجموع الاتحاد الروسي 77652994139100.0 82999707516100.0 5346713377 6.9
وفقًا للبيانات الواردة في الجدول ، تُعزى الزيادة في إجمالي أصول القطاع المصرفي في عام 2015 بشكل أساسي إلى المؤسسات الائتمانية المسجلة في المنطقة الفيدرالية المركزية (4،625 مليار روبل روسي من 5،347 مليار روبل). اعتبارًا من 01.01.2015 و 01.01.2016 ، يتركز أكثر من 90 ٪ من إجمالي أصول القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي في المؤسسات الائتمانية المسجلة في المنطقة الفيدرالية المركزية. يوضح الجدول 5 البيانات المتعلقة بهيكل وديناميكيات أصول مؤسسات الائتمان في عام 2015.
الجدول 5
بيانات عن هيكل وديناميكيات أصول المؤسسات الائتمانية لعام 2015
01.01.2015 01.01.2016
1 النقد والمعادن الثمينة والأحجار 2،754.2 3.5 1،898.3 2.3 -855.9 -31.1
01.01.2015 01.01.2016
الأصول مليار روبل ٪ للأصول RUB مليار. ٪ إلى نمو تغيير الأصول ، ٪
2 حسابات مراسلة مع بنك روسيا والمصرح لها
سلطات دول أخرى 3297.8 4.2 2464.4 3.0 -833.4 -25.3
3 حسابات مراسلة مع مؤسسات الائتمان -
الإجمالي ، متضمنًا 2675.2 3.4 2536.3 3.1 -138.9 -5.2
3.1 في KO- سكان 759.6 1.0 611.5 0.7 -148.1 -19.5
3.2 في كوريا الجنوبية غير المقيمين 1915.6 2.5 1924.8 2.3 9.2 0.5
شراء 4 أوراق مالية
مجموع السجلات التجارية ، بما في ذلك 9724.0 12.5 11777.4 14.2 2053.4 21.1
4.1 الاستثمارات في التزامات الديون
الحكومة 7651.4 9.9 9616.0 11.6 1964.6 25.7
4.2 استثمارات حقوق الملكية
ورقة 488.7 0.6 295.2 0.4 -193.5 -39.6
4.3 الكمبيالات المخصومة 218.0 0.3 204.0 0.2 -14.0 -6.4
4.4 محفظة المشاركة في الشركات التابعة والزميلة
الشركات 1365.9 1.8 1662.2 2.0 296.3 21.7
5 مشاركة أخرى في النظامية
العاصمة 427.6 0.6 568.0 0.7 140.4 32.8
6 المشتقات المالية
الأدوات 2298.6 3.0 1261.0 1.5 - 037.6 - 45.1
7 قروض وقروض أخرى -
الإجمالي ، بما في ذلك 52115.7 67.1 57511.4 69.3 5395.7 10.4
7.1 القروض والودائع وغيرها
الأموال المخصصة 51799.5 66.7 57154.5 68.9 5355.0 10.3
ومنها: zadol المتأخرة-
الأنوثة 1978.0 2.5 3046.6 3.7 1068.6 54.0
7.1.1 القروض والأموال المخصصة الأخرى المقدمة إلى المنظمات غير المالية
29536.0 38.0 33300.9 40.1 3764.9 12.7
ومنها: zadol المتأخرة-
الأنوثة 1250.7 1.6 2075.9 2.5 825.2 66.0
7.1.2 القروض والأموال المخصصة الأخرى المقدمة من قبل
للأفراد 11329.5 14.6 10684.3 12.9 -645.2 -5.7
ومنها: zadol المتأخرة-
الأنوثة 667.5 0.9 863.8 1.0 196.3 29.4
7.1.3 القروض والأموال المخصصة الأخرى المقدمة من قبل
قروض لمؤسسات ائتمانية 6،895.0 8.9 8،610.0 10.4 1،715.0 24.9
ومنها: zadol المتأخرة-
الأنوثة 44.3 0.1 63.8 0.1 19.5 44.0
8 الممتلكات والآلات والمعدات والعقارات الأخرى والأصول غير الملموسة وغير الملموسة
الاحتياطيات 1222.3 1.6 1277.6 1.5 55.3 4.5
01.01.2015 01.01.2016
الأصول مليار روبل ٪ للأصول RUB مليار. ٪ إلى نمو تغيير الأصول ، ٪
منها: العقارات ، الوقت
لا تستخدم في الرئيسي
أنشطة جديدة 74.4 0.1 109.4 0.1 35.0 47.0
9 استخدام الربح 177.0 0.2 125.5 0.2 -51.5 -29.1
منها: ضريبة الدخل 157.7 0.2 110.1 0.1 -47.6 -30.2
10 أصول أخرى - إجمالي ، بما في ذلك
العدد 2960.5 3.8 3579.8 4.3 619.3 20.9
10.1 أموال التسويات 1،610.7 2.1 1،826.2 2.2 215.5 13.4
10.2 المدينون 307.0 0.4 403.7 0.5 96.7 31.5
10.3 المصاريف المؤجلة 148.4 0.2 134.4 0.2 -14.0 -9.4
إجمالي الأصول 77653.0 100.0 82999.7 100.0 5346.7 6.9
كان النمو في إجمالي الأصول في عام 2015 (بمقدار 5،346.7 مليار روبل روسي ، أو 6.9٪) يرجع إلى حد كبير إلى زيادة الإقراض. ارتفع حجم القروض الصادرة والقروض الأخرى والمديونية المعادلة (بما في ذلك الاستثمارات في السندات الإذنية) في عام 2015 بمقدار 5،381.7 مليار روبل. أو بنسبة 10.3٪ واعتبارًا من 01.01.2016 بلغت 57715.4 مليار روبل. أو 69.5٪ من إجمالي الأصول. زاد حجم الاستثمارات في الأوراق المالية (بما في ذلك المشاركة المسيطرة) بمقدار 2207.8 مليار روبل. أو بنسبة 22.2٪ واعتبارًا من 01.01.2016 بلغت 12141.4 مليار روبل. (14.6٪ من الأصول). في الوقت نفسه ، انخفض حجم الاستثمارات في الأدوات المالية المشتقة (بمقدار 1037.6 مليار روبل أو بنسبة 45.1٪).
ارتبطت أكبر التغييرات في هيكل الأصول في عام 2015 بزيادة حصة القروض الممنوحة للمؤسسات غير المالية من 38.0٪ إلى 40.1٪ ، وكذلك الاستثمارات في الأوراق المالية (بما في ذلك المشاركة المسيطرة) من 12.8٪ إلى 14.6٪ ، مع هذا الانخفاض في حصة القروض للأفراد من 14.6٪ إلى 12.9٪ ، وكذلك الاستثمارات في الأدوات المالية المشتقة - من 3.0٪ إلى 1.5٪. وتجدر الإشارة أيضًا إلى أن حجم الديون المتأخرة على القروض زاد بمقدار 1068.6 مليار روبل. أو بنسبة 54.0٪ (ويرجع ذلك أساسًا إلى زيادة الديون المتأخرة للمنظمات غير المالية). اعتبارًا من 01.01.2016 بلغ حجم الديون المتأخرة 3046.6 مليار روبل روسي ، وهو ما يمثل 5.3٪ من إجمالي حجم القروض والودائع والأموال المودعة الأخرى. المعلومات الموجزة عن جودة أصول المؤسسات الائتمانية ، التي تم تقييمها لغرض إنشاء مخصصات للخسائر المحتملة ، اعتبارًا من 01.01.2015 و 01.01.2016 موجودة في الجدول 6.
الجدول 6
معلومات موجزة عن جودة أصول مؤسسات الائتمان اعتبارًا من
اعتبارًا من 01.01.2015 و 01.01.2016
ألف روبل. في المائة ألف روبل الخامس ٪
1 الأصول التي تم تقييمها لغرض إنشاء RVP ، إجمالي بما في ذلك 60471017496100 67708757995100
1.2 القروض والقروض والمديونيات المعادلة ، مجموعها: 41243190736 68.20 4722912557 69.75
نهاية الجدول 6
البند رقم المؤشر 01/01/2015 01/2016
ألف روبل. في المائة ألف روبل الخامس ٪
2 تم تقييم الأصول على أساس فردي ، إجمالي بما في ذلك 48379435395 80.00 56400520433 83.30
2.2 مقدم من: X X X X
2.2.1 للمؤسسات الائتمانية 1119706003 23.14 12992321297 23.04
2.2.2 للكيانات القانونية 36496950455 75.44 42678544870 75.67
2.2.3 للأفراد 685418937 1.42729654266 1.29
3 معلومات عن المطالبات المتجانسة المجمعة في محافظ وقروض مقدمة ، إجمالي 12 091582101 20.00 11308237562 16.70
3.1 الكيانات القانونية ، والتي يبلغ مجموعها: 831930451 6.88593552902 5.25
3.1.1 للمؤسسات الائتمانية 113.096 0.01 0
3.2 أفراد ، مجموعهم 1109883335 91.78 10524631498 93.07
4 RVP محسوبة ، إجمالي 3346973909 4869170133
5 RVP فعلي ، إجمالي بما في ذلك 3874420351 6.41 5219052630 7.67
5.2 للقروض والقروض والمديونيات المعادلة 2،446 360726 5.93 3342098540 7.08
كما يتضح من البيانات الواردة في الجدول ، فقد زاد حجم الأصول التي تم تقييمها من أجل إنشاء مخصصات للخسائر المحتملة في عام 2015 بنسبة 12.0٪. في الوقت نفسه ، ارتفعت حصة أصول III-U من فئات الجودة من 12.78٪ إلى 15.78٪. ارتفع مستوى تغطية الاحتياطيات في عام 2015 من 6.41٪ إلى 7.67٪ ، بينما انخفض بشكل طفيف للأصول من فئات الجودة 111-U - من 44.30٪ إلى 44.24٪. اعتبارًا من 01.01.2016 ، كانت حصة 111-U من فئات الجودة: في الأصول التي تم تقييمها على أساس فردي - 15.59٪ ، في الأصول المجمعة في محافظ قروض ومطالبات متجانسة - 16.33٪. حلل المؤلف التغيرات في المؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي في نوفمبر 2016.
خلال الشهر ، نمت أصول القطاع المصرفي بنسبة 1.5٪ لتصل إلى 80.4 تريليون روبل. ديناميكيات الأصول إيجابية أيضًا مع القضاء على تأثير إعادة تقييم العملات الأجنبية (زيادة بنسبة 0.6 ٪). ارتفع الحجم الإجمالي للقروض للاقتصاد في نوفمبر بنسبة 0.8 ٪ (باستثناء تأثير سعر الصرف - لم يتغير) إلى 42.2 تريليون روبل. وزاد الإقراض للمنظمات غير المالية بنسبة 0.9٪ (-0.1٪) إلى 31.4 تريليون روبل ، وللأفراد - بنسبة 0.4٪ (+ 0.4٪) إلى 10.8 تريليون روبل. انخفض حجم الديون المتأخرة في نوفمبر في محفظة الشركات بنسبة 0.7٪ ، في محفظة التجزئة - بنسبة 0.8٪. كما انخفضت حصة الديون المتأخرة: بالنسبة للقروض الممنوحة للمؤسسات غير المالية من 6.8٪ إلى 6.7٪ ، ولقروض التجزئة من 8.3٪ إلى 8.2٪. ارتفع حجم مطالبات المؤسسات الائتمانية ضد بنك روسيا (على الودائع والحسابات المراسلة) في نوفمبر بنسبة 5.6٪ إلى 2.5 تريليون روبل ، كما زادت حصتها في أصول القطاع المصرفي بشكل طفيف (من 3.0 إلى 3.1٪). . زيادة بنسبة 4.8٪ (+ 3.6٪) حجم القروض بين البنوك (قروض ما بين البنوك) الممنوحة للبنوك المقيمة (حتى 6.4 تريليون روبل) ، المحفظة
كما زادت (القروض بين البنوك) المقدمة إلى البنوك غير المقيمة ، ولكن بشكل أقل بشكل ملحوظ - بنسبة 2.9٪ (+ 0.1٪) لتصل إلى 2.0 تريليون روبل. ارتفعت محفظة الأوراق المالية (11.8 تريليون روبل) في نوفمبر بنسبة 3.9٪ ، ويرجع ذلك أساسًا إلى زيادة بنسبة 4.8٪ في الاستثمارات في سندات الدين ، والتي تمثل 82٪ من المحفظة.
أرز. 1. تحليل التغيرات في المؤشرات الرئيسية للقطاع المصرفي لشهر نوفمبر 2016
في مطلوبات المؤسسات الائتمانية ، زاد حجم الودائع وأموال المؤسسات في الحسابات لأول مرة خلال الأشهر الستة الماضية بالقيمة الاسمية بنسبة 1.9٪ (+ 0.5٪) إلى 24.4 تريليون روبل. في الوقت نفسه ، زادت ودائع الأسر المعيشية خلال الشهر بنسبة 1.3٪ (+ 0.5٪) لتصل إلى 23.7 تريليون روبل. في نوفمبر 2016 ، تلقت المؤسسات الائتمانية ربحًا قدره 74 مليار روبل. (لنفس الفترة من عام 2015 - 71 مليار روبل). زاد رصيد حسابات الاحتياطيات للخسائر المحتملة في نوفمبر بنسبة 1.4 ٪ ، أو 78 مليار روبل. (في تشرين الثاني 2015 - بنسبة 2.0٪ أو 102 مليار روبل). التغيرات في المؤشرات الرئيسية للفترة من يناير إلى نوفمبر 2016 - انخفضت المؤشرات الرئيسية لأداء البنوك خلال أحد عشر شهرًا من عام 2016: الأصول - بنسبة 3.2٪ (+ 0.3٪) ، قروض للاقتصاد - بنسبة 4.0٪ (-1 ، 0٪) ) ، قروض للمنظمات غير المالية - بنسبة 5.6٪ (-1.7٪). أظهرت القروض المقدمة للأفراد ديناميات إيجابية: فقد نمت منذ بداية العام بنسبة 1.0٪ (+ 1.2٪). ارتفع حجم الديون المتأخرة على محفظة الشركات بنسبة 0.8٪ ، وعلى محفظة التجزئة - بنسبة 2.8٪. في الفترة من كانون الثاني (يناير) إلى تشرين الثاني (نوفمبر) ، ارتفعت حصة الديون المتأخرة على القروض الممنوحة للمؤسسات غير المالية من 6.2٪ إلى 6.7٪ ، وعلى قروض التجزئة - من 8.1٪ إلى 8.2٪. منذ بداية عام 2016 ، نمت ودائع الأسر بنسبة 2.0٪ (+ 5.2٪) ، بينما انخفضت ودائع وأموال المؤسسات في الحسابات بنسبة 9.7٪ (4.9٪).
يناير ^ نوفمبر 2015
النتيجة المالية ، مليار روبل روسي
جانير-نوفمبر 2016
■ النتيجة المالية RkEr on = .e: ".-" s؛
أرز. 2- النتيجة المالية (كانون الثاني (يناير) - تشرين الثاني (نوفمبر) 2015-2016)
على مدى أحد عشر شهرًا من عام 2016 ، حصلت المؤسسات الائتمانية على أرباح بقيمة 788 مليار روبل. (لنفس الفترة من عام 2015 - 264 مليار روبل). وزاد رصيد احتياطيات الخسائر المحتملة منذ بداية العام بنسبة 8.6٪ أو بمقدار 464 مليار روبل. (من كانون الثاني (يناير) إلى تشرين الثاني (نوفمبر) 2015 - بنسبة 27.6٪ ، أو 1121 مليار روبل). لتعزيز الاستقرار والثقة في مؤسسات السوق المالية المختلفة ، قام بنك روسيا في عام 2015 بعمل هام يهدف إلى إزالة المؤسسات المالية عديمة الضمير من السوق ، وتحسين جودة المشاركين في السوق المالية العاملة ، وتطوير بنيتها التحتية. بصفته منظمًا ضخمًا ، قام بنك روسيا بإصلاحات واسعة النطاق في مجال التنظيم والإشراف على جميع قطاعات القطاع المالي من أجل زيادة المدخرات والحفاظ عليها آمنة وحمايتها من المخاطر ، والاستثمار في اقتصاد. وقد تم العمل على صياغة وإدخال مناهج موحدة لقواعد وأساليب التنظيم في جميع القطاعات ، ولا سيما فيما يتعلق بقضايا كفاية رأس المال ، وتطبيق معايير محاسبة وإعداد تقارير موحدة ، بما في ذلك المعايير الدولية. بالتزامن مع العمل على تعزيز الإشراف على المشاركين في السوق المالية ، تم توحيد أساليبها ، بما في ذلك من خلال تحديد مجموعات من المنظمات ذات الأهمية النظامية واستخدام التقنيات الموجهة نحو المخاطر.
من أجل تحديد المخاطر الموحدة ، تمت ممارسة عمليات التفتيش في وقت واحد للمنظمات الخاضعة للإشراف المترابطة اقتصاديًا ، مما جعل من الممكن تحديد وتسجيل المعاملات عالية المخاطر التي كانت غامضة في السابق للجهة التنظيمية. جعلت الإجراءات التي اتخذها بنك روسيا لتحسين كفاءة تحديد المعاملات المشبوهة من الممكن في عام 2015 تقليل حجم الأموال المسحوبة في الخارج وعمليات السحب النقدي بشكل كبير.
صناديق المناقصات في القطاع المصرفي. تمكنا من حل مشكلة تداول الظل للنقد المتراكم بواسطة أنظمة الدفع.
اتخذ بنك روسيا إجراءات لزيادة شفافية هيكل ملكية المؤسسات الائتمانية الأعضاء في نظام تأمين الودائع. بدأ نشر المعلومات المتعلقة بالأشخاص الخاضعين للمفتش أو النفوذ الهام الذي توجد به البنوك بشكل مركزي على الموقع الرسمي لبنك روسيا على الإنترنت. في عام 2015 ، تم تنفيذ تدابير تهدف إلى توسيع نطاق توافر الخدمات المالية وحماية حقوق المستهلكين والمستثمرين. أشار التحالف من أجل الشمول المالي ، وهو اتحاد دولي للهيئات التنظيمية المالية ، إلى القيادة الإقليمية لبنك روسيا في تطوير الخدمات المالية الرقمية. من أجل زيادة شفافية المعلومات ، تم تقديم المرحلة الأولى من مجمع برمجيات استقبال الإنترنت لبنك روسيا في عام 2015 لأتمتة معالجة الشكاوى. زادت بشكل ملحوظ مشاركة بنك روسيا في أنشطة تطوير الثقافة المالية للسكان. خلال السنة المشمولة بالتقرير ، تم القيام بالكثير من العمل لحماية منطقة المدفوعات الوطنية ، مع مراعاة المخاطر من الخارج. تم تحويل المعاملات الداخلية ببطاقات أنظمة الدفع الدولية للمعالجة من خلال النظام الوطني لبطاقات الدفع. في نهاية العام ، تم إطلاق مشروع تجريبي لإصدار بطاقات نظام الدفع Mir. لتقليل المخاطر الخارجية في إجراء المدفوعات والتسويات ، انتهى بنك روسيا من أنظمته الخاصة التي توفر خدمات لنقل الرسائل المالية باستخدام تنسيقات SWIFT وتنسيقات المستخدمين الخاصة ؛ وقد بدأ النقل الفعلي لهذه الرسائل.
في عام 2015 ، واصل بنك روسيا العمل على تحسين التنظيم المصرفي ، بما في ذلك تنفيذ توصيات لجنة بازل بشأن الرقابة المصرفية (BCBS) ومجلس الاستقرار المالي ، كما اتخذ تدابير تنظيمية للحفاظ على استقرار القطاع المصرفي. وسط عدم استقرار في الأسواق المالية. أدت التغييرات في عام 2015 في الإطار التنظيمي لبنك روسيا في مجال التنظيم المصرفي إلى الإكمال الناجح لبرنامج تقييم الاتساق التنظيمي (RCAP) الذي نفذته BCBS. تم العثور على اللوائح المصرفية في الاتحاد الروسي لتكون متوافقة مع معايير بازل 2 ، وبازل 2.5 وبازل 3.
قائمة ببليوغرافية
1. Arslanbekova، A. 3. طرق تحسين الرقابة المصرفية في الاتحاد الروسي / أ. 3. Arslanbekova // قانون البنوك. - 2007. - رقم 3. - س 10-14.
2. الأعمال المصرفية: كتاب مدرسي لبرامج مفتوحة المصدر / EF Zhukov [وآخرون] ؛ إد. إي إف جوكوفا ، يو. أ. سوكولوفا. - م: يورات ، 2015. - 591 ص.
3. قانون البنوك: كتاب مدرسي للطلاب / E. D. Eriashvili [وآخرون] ؛ إد. الشيخ كيلياسخانوفا ، إي إف جوكوفا ، إس إن بوشاروفا. - الطبعة الثانية ، القس. و أضف. - م: UNITY-DANA: Law and Law، 2012. -367 ص.
4. براتكو ، أ.ج.قانون البنوك في روسيا (النظرية والتطبيق) / أ. ج. براتكو. - م: جارانت ، 2007.290 ص.
5. التقرير السنوي لبنك روسيا لعام 2015 ، الذي وافق عليه مجلس إدارة بنك روسيا في 29 أبريل 2016 [مورد إلكتروني]. - وضع الوصول: http://www.cbr.ru (تاريخ الوصول: 1.02.2017).
6. معلومات عن تسجيل وترخيص المؤسسات الائتمانية. الموقع الرسمي لبنك روسيا [مورد إلكتروني]. - وضع الوصول: http://www.cbr.ru (تاريخ الوصول: 1.02.2017).
7. استعراض القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي. مؤشرات تحليلية رقم 154 لسنة 2015 [مورد الكتروني]. - وضع الوصول: http://www.cbr.ru (تاريخ الوصول: 1.02.2017).
8. استعراض القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي. المؤشرات التحليلية رقم 165 ، 2016 [مورد الكتروني]. - وضع الوصول: http://www.cbr.ru (تاريخ الوصول: 1.02.2017).
9. حول ديناميات تطوير القطاع المصرفي في الاتحاد الروسي في نوفمبر 2016 [مورد إلكتروني]. - وضع الوصول: http://www.cbr.ru (تاريخ الوصول: 1.02.2017).
10. بولياكوف ، في.ج.أساسيات تداول النقود والائتمان: كتاب مدرسي / في.جي بولياكوف ، ل. أ. موسكوفكينا. - م ، 1997. - 99 ص.
11. القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" بتاريخ 02/12/1990 ، رقم 395-1-FZ (الإصدار الأخير) [مورد إلكتروني]. - وضع الوصول: مرجع النظام القانوني "ConsultantPlus" (نعم ، المكالمات: 01/12/2017).
12. القانون الاتحادي "بشأن الإعسار (الإفلاس)" بتاريخ 26 أكتوبر 2002 ، رقم 127-FZ (الإصدار الأخير) [مورد إلكتروني]. - وضع الوصول: مرجع النظام القانوني "ConsultantPlus" (تاريخ الوصول: 01/12/2017).
13. القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" FZ بتاريخ 10 يوليو 2002 ، رقم 86-FZ (الإصدار الأخير) [مورد إلكتروني]. - وضع الوصول: مرجع النظام القانوني "ConsultantPlus" (تاريخ الوصول: 01/12/2017).
الكلمات الدالة:اقتصاد؛ النظام المصرفي؛ بنوك تجارية؛ علاقات السوق. الأصول؛ الاعتمادات اقتصاديات؛ النظام المصرفي؛ بنوك تجارية؛ علاقات السوق. الأصول؛ قروض.
حاشية. ملاحظة:ينتمي أحد الأماكن المركزية في اقتصاد أي بلد إلى النظام المصرفي. يوجد نظام مصرفي من مستويين في روسيا. تلعب البنوك التجارية دورًا مهمًا في ذلك. إنها البنوك التي تخدم المؤسسات والمنظمات بشكل مباشر ، وكذلك السكان - عملاؤهم. بغض النظر عن شكل الملكية ، فإن البنوك التجارية هي مواضيع مستقلة للاقتصاد. علاقتهم مع العملاء هي علاقة تجارية بطبيعتها. الهدف الرئيسي من عمل البنوك التجارية هو تعظيم الأرباح. يتطلب اقتصاد السوق من البنوك الروسية تحسين كفاءة إدارة الأعمال.
يشتمل النظام المصرفي للاتحاد الروسي ، باعتباره جزءًا لا يتجزأ من النظام الاقتصادي ، على بنك روسيا ومؤسسات الائتمان ، فضلاً عن المكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية.
في روسيا ، منذ عام 2008 ، كان هناك اتجاه لانخفاض مستمر في عدد البنوك التجارية وإضعاف سريع نسبيًا لمواقع البنوك الأجنبية. ديناميات عدد البنوك الروسية في عام 2008 - أوائل عام 2017 يظهر في الشكل. واحد .
يعتقد الخبراء أنه يجب ألا يبقى أكثر من 500-550 بنكًا في الاتحاد الروسي ، وهو ما لا يزيد عن 35-40 ٪ من البنوك التجارية العاملة. انخفضت حصة صافي أصول البنوك اعتبارًا من 1 يناير 2017 بنسبة 4.3٪ لتصل إلى 73975 مليار روبل ، وغادر 50 بنكًا السوق الروسية ، والتي يوجد في القائمة أيضًا بنك إقليمي كبير - Tatfondbank. في وقت لاحق ، فقد بنك يوجرا الحق في العمل. قرب نهاية العام المنتهية ولايته ، أعلن البنك المركزي عن إعادة تنظيم Promsvyazbank.
الشكل 1 - ديناميكيات عدد البنوك الروسية في عام 2008 - أوائل عام 2017
في ديناميات أصول البنوك التجارية الروسية لمدة ست سنوات ، هناك اتجاه تصاعدي. زادت الأصول الإجمالية للبنوك من 00833 مليار روبل. في عام 2011 ما يصل إلى 83000 مليار روبل. في عام 2016 وتجدر الإشارة إلى أنه في عام 2015 كانت هناك معدلات نمو عالية (35.2٪) ، وبالتالي ، تباطأ معدلات النمو في 2016-2017. يمكن تفسيره على أنه نتيجة طبيعية للنمو السريع السابق. في عام 2017 ، انخفض معدل نمو إجمالي أصول البنوك الروسية إلى -3.5٪ مقارنة بعام 2016 ، وارتفع معدل نمو الأصول إلى 6.9٪.
الشكل 2 - ديناميكيات أصول البنوك التجارية الروسية للفترة 2011-2017 ، مليار روبل
الإقراض للاقتصاد (الشركات والسكان): يشير تحليل هيكل الإقراض للاقتصاد على مدى ست سنوات إلى زيادة الإقراض من (18148 مليار روبل) في عام 2011 إلى (43985 مليار روبل) في عام 2016. من 43456 إلى 40939 مليار روبل). كجزء من هذا المؤشر ، انخفضت القروض الممنوحة للمنظمات غير المالية (من 33301 إلى 30135 مليار روبل). واصلت القروض المقدمة للأفراد إظهار ديناميكيات إيجابية ، حيث زادت (من 10684 إلى 10804 مليار روبل).
الجدول 1 - ديناميات الإقراض للاقتصاد في 2011-2017 ، مليار روبل
|
مؤشر |
|||||||
|
قروض للاقتصاد (منظمات غير مالية وأفراد) |
|||||||
|
قروض لمنظمات غير مالية |
|||||||
|
قروض للأفراد |
|||||||
المؤشرات الأساسية لتطور النظام المصرفي هي نسبة المؤشرات الرئيسية للنظام المصرفي إلى حجم الناتج المحلي الإجمالي للبلاد. لضمان زيادة مستوى رسملة النظام المصرفي ، من الضروري ضمان النمو الفائق لرأس مال النظام المصرفي مقارنة بنمو الناتج المحلي الإجمالي للبلاد. اعتبارًا من 01.01.2011 وانخفضت نسبة الأصول إلى الناتج المحلي الإجمالي إلى 73٪. ومع ذلك ، في عام 2011 بالفعل ، بدأت حصة إجمالي الأصول في الزيادة وبلغت في نهاية عام 2014 108.7 في المائة.
الشكل 3 - ديناميكيات نسبة إجمالي أصول الاتحاد الروسي إلى الناتج المحلي الإجمالي للفترة من 01.01.2011 إلى 01.01.2016
ويظهر تحليل ديناميكيات القطاع المصرفي أنه بعد فترة الأزمة 2011-2014. في الاقتصاد الروسي ، كان هناك زيادة في تدفق الموارد المصرفية ، وكانت أنشطة البنوك مربحة ومثمرة. للفترة الحالية 2015-2016. لوحظت قفزة حادة في حركة أرباح البنوك بسبب إعادة الهيكلة الاقتصادية الجذرية اللازمة للقطاع تحت تأثير العقوبات المالية الغربية. يشير تحليل الاتجاه إلى زيادة في الأرباح من 2011 إلى 2014 ، لكن الفترة من 2014 إلى 2016 تتحدث أيضًا عن اتجاه تنازلي. ينعكس التباطؤ في نمو المخاطر في ديناميات الاحتياطيات للخسائر المحتملة: منذ بداية عام 2016 زادت بمقدار 1،358 مليار روبل ، ومنذ بداية عام 2015 زادت بمقدار 188 مليار روبل. ...
الشكل 4 - النتيجة المالية للقطاع المصرفي للفترة 2011-2017 ، مليار روبل
بشكل عام ، تُظهر الأحداث التي وقعت في السنوات الأخيرة في الأعمال المصرفية المحلية مدى أهمية المخاطر التي يمكن أن تكون ، والتي تؤدي فورًا بملايين الدولارات ، إلى إفلاس البنوك المزدهرة.
