Po mojem opažanju je za računovodje začetnike priprava poročil o stroških sprva velik izziv.
Danes si bomo ogledali osnove te zadeve, pa tudi najbolj priljubljene primere iz življenja. Vse poskuse bomo izvajali v 1C: Računovodstvo 8.3 (izdaja 3.0).
Torej, začnimo
Ni moja naloga, da vam povem, da je za obračune z odgovornimi osebami v računovodstvu odgovornih 71 računov:
Težava sredstev se odraža zaposlenemu v breme tega računa, odpis pa v dobro.
No, na primer, proti zapisu iz blagajne so izdali 5000:
Zakaj sem rekel sredstev? To je zato, ker lahko zaposlenemu damo:
Oglejmo si vsakega od zgoraj navedenih primerov.
Za izdajo predujma iz blagajne izdamo blagajniški nalog (v prvih treh je to dokument »Dvig gotovine«):
V vrsti operacije navedemo "Izdaja odgovorni osebi":
Ožičenje se je izkazalo takole:
V tem primeru se sredstva nakažejo na kartični račun zaposlenega (račun, na katerega je vezana bančna kartica, s katere lahko zaposleni dvigne ta denar).
V trojki je ta operacija formalizirana z običajnim dokumentom "Odpis s tekočega računa":
Prav tako ne pozabite navesti v obrazcu operacije »Prenos na odgovorno osebo«:
Ožičenje se je izkazalo takole:
Denarni dokument je lahko na primer letalska karta, ki jo je organizacija kupila za zaposlenega, ki gre na službeno potovanje.
Po nakupu se ta vstopnica knjiži v breme računa 50.03:
Ko izda to vozovnico zaposlenemu za poročanje (pred službenim potovanjem), računovodstvo sestavi dokument "Izdaja denarnih dokumentov":
In na zavihku »Dokumenti o gotovini« je ta vozovnica navedena:
Knjiženje se je izkazalo tako (vozovnica je bila odpisana z računa 50.03):
Posebej bom omenil:
Toda premoženje je zaposlenemu dano z razlogom, vendar za izpolnitev določene službene naloge. Zato pride trenutek, ko se mora zaposleni prijaviti računovodstvu v obrazcu AO-1.
To je natisnjen obrazec, ki navaja:
Tukaj je primer obrazca AO-1:
To poročilo (AO-1) sestavi zaposleni skupaj z računovodsko službo in potrdi vodja. Čisto na dnu je navedeno število dokumentov in listov, na katerih so priloženi poročilu (čeki so običajno prilepljeni v celih paketih na liste A4).
Torej, da natisnete takšno poročilo (AO-1), odpišete dolg na 71 računih od zaposlenega in sprejmete tudi stroške v prvih treh, obstaja dokument »Predhodno poročilo«:
Na kratko poglejmo njegove zaznamke:
Izpolnite zavihek "Advances":
Povedati je treba, da ta zavihek ni prikazan v nobenem primeru v dokumentnih knjižbah, ampak je na voljo samo za tiskani obrazec AO-1.
Izpolnite zavihek »Izdelki« (kupili smo kup vsega in dali na deset):
Tukaj so objave za ta zaznamek:
Izpolnimo zavihek »Plačilo« (poplačamo dolg do dobaviteljev ali plačamo avans):
Tukaj so napeljave:
Primeri izpolnjevanja zavihka "Drugo".
Plačilo komunikacijskih storitev:
Plačilo za oglase v časopisu:
Odpis dnevnic in dolga za vozovnice:
Plačilo nekaterih storitev (takoj zaračunano na 26):
Mimogrede, na zavihkih »Izdelki« in »Drugo« je potrditveno polje »SF«, če ga označite, bo prejeti račun vnesen v to vrstico.
dne 2014-05-26Kateri posebni dokumenti se štejejo za finančne?
* Knjigo lahko kupite pri partnerjih podjetja 1C. Stopite v stik s partnerjem, ki služi vaši organizaciji, in oddajte naročilo tako, da mu sporočite kodo knjige - 4601546070173.
Finančni dokumenti vključujejo plačane železniške, letalske in druge vozovnice, kupone za bencin, bone za počitnice in zdravljenje, poštne znamke in druge podobne papirje, ki imajo finančno oceno.
Takšna sredstva, ki se nahajajo v blagajni organizacije, se v višini dejanskih stroškov za njihovo pridobitev evidentirajo na računu 50.
Blagajna, podračun 50-3 Finančni dokumenti (Navodila za uporabo koncepta prejemkov za računovodstvo finančnih in gospodarskih dejavnosti organizacij, odobrena z odredbo Ministrstva za finance Rusije z dne 31. oktobra 2000 št. 94n). Poudariti je treba, da Navodila za uporabo koncepta prejemov zahtevajo vodenje analitičnih evidenc finančnih dokumentov po vrstah. V programu 1C: Računovodstvo 8 KORP so bili ustvarjeni posebni dokumenti, poročila in dnevniki za evidentiranje teh transakcij.
Sprejem finančnih dokumentov v računovodstvo se odraža v dokumentu Prejem finančnih dokumentov (meni Blagajna - Prejem finančnih dokumentov). Zagotavlja naslednje vrste operacij:
Dokument vsebuje dva zavihka - Od in Finančni dokumenti. Glede na vrsto operacije na zavihku Od izberite:
Na zavihku Finančni dokumenti iz istoimenskega imenika izberemo enega ali par finančnih dokumentov in označimo njihovo številko. Cene vstopnic, kuponov ipd. se izpolnijo na podlagi podatkov v direktoriju Finančni dokumenti.
Za dokument Prejem finančnih dokumentov je predviden natisnjen obrazec Prejemni nalog.
Odtujitev finančnih dokumentov se odraža na dokumentu Izdaja finančnih dokumentov (meni Blagajna - Izdaja finančnih dokumentov). Dokument predvideva naslednje vrste operacij:
Odvisno od vrste operacije bo dokument vseboval dva ali tri zaznamke.
Na zavihku Kdo lahko izbere:
Na zavihku Finančni dokumenti so prikazani preneseni dokumenti (z izbiro iz istoimenskega imenika), njihov znesek in znesek vračila.
Za dokument Izdaja finančnih dokumentov je na voljo tiskani obrazec: Stroškovnik. V skladu z veljavnimi regulativnimi dokumenti za računovodstvo gotovinskih transakcij v Ruski federaciji je program ustvaril poročilo o gibanju finančnih dokumentov.
Oglejmo si izvedbo transakcij s finančnimi dokumenti na dveh primerih, ki se najpogosteje pojavljata v praksi organizacij: izdaja in nakup prevoznih vozovnic zaposlenim, poslanim na službeno potovanje; nakup goriv in maziv s kuponi.
Obračun vozovnic, kupljenih za poslovne potnike
Trenutno so povsod pogosti primeri, ko vozovnice ne prejme zaposleni, ki mu denar za potne stroške daje na račun, ampak organizacija od prevoznika ali agencija, ki je posrednik pri distribuciji prevoznikovih vozovnic. .
11. januarja 2010 je organizacija s svojega tekočega računa agenciji nakazala predplačilo v višini 14.160 rubljev. (vključno z DDV 18%) za službene vozovnice za prevoz potnikov.
Vstopnice, ki jih je kupila agencija, račun za njihov račun in račun za nakazilo v enakem znesku je kurir agencije prinesel organizaciji 15. januarja 2010. Letalske vozovnice (2 kosa), na obrazcu katerih je cena prevoza navedena na 5.900 rubljev. istega dne so prispeli na blagajno organizacije, 18. januarja 2010 pa so bili iz blagajne izdani zaposlenemu, poslanemu na službeno potovanje. Ob zaključku službene poti 25.1.2010 je delavec sestavil zapisnik o položnici.
V programu je prenos negotovinskih sredstev formaliziran z dokumentom Plačilni nalog. Znesek, nakazan agenciji, vsebuje tako ceno prejetih vstopnic, ki bo evidentirana v dokumentu Prejem finančnih dokumentov (zato bi morala biti za ta znesek pogodba z agencijo tipa Drugo) in nadomestilo za storitve agencije, katerih nakup se bo odražal v dokumentu Prejem storitev in blaga (v skladu s tem je treba z zastopnikom sestaviti pogodbo tipa Z dobaviteljem). To je potrebno upoštevati, ko se na podlagi plačilnega naloga oblikuje dokument Bremenitev TRR. Če je iz dogovora z agencijo razvidno, kateri del se nanaša na ceno storitve in kateri del na ceno vozovnice, je treba za operacijo nakazila izdelati dva dokumenta Bremenitev TRR. eno z vrsto posla Plačilo dobavitelju. drugi s pogledom Drugi obračuni z agenti.
Predpostavimo, da določenih deležev ni mogoče določiti iz pogodbe (v tem članku bomo obravnavali samo takšno možnost). Nato celoten znesek predplačila pripišemo pogodbi tipa C z dobaviteljem (slika 1).
riž. 1. Bremenitev denarja od
Trenutni račun
V računovodstvu bo dokument knjižil:
Debet 60,02 Kredit 51 - 14.160 rub. — za znesek predplačila agenciji.
Sprejem transportnih dokumentov za računovodstvo se odraža z vpisom v breme podračuna 50.03 v korespondenci s dobro računa 76.09. Transakcija se zaključi z dokumentom Prejem finančnih dokumentov s tipom posla Prejem dobavitelja (ob tem se kreira in izbere pogodba tipa Drugo). Vrednotenje vozovnic, ki se hranijo na blagajni, mora ustrezati stroškom prevoza, saj je točno to znesek, ki ga lahko prejme prevoznik ob prekinitvi pogodbe, ki jo podreja vozovnica.
Organizacija ni plačala le cene prevoza, ampak tudi stroške storitev za nakup vozovnic. Agencija je zaključila z zagotavljanjem lastne storitve, z dostavo vstopnic z zahtevanimi lastnostmi naročniku, trenutno pa je v konfiguraciji sestavljen dokument »Nakup storitev in blaga za ceno storitve«. Ker je storitev prevzeta, se lahko odbije DDV, ki je vključen v njeno ceno. Za to morate vnesti podatke o računu agencije (na zavihku Račun ali preko hiperpovezave Račun).
Knjižbe, ki jih dokument opravi v računovodstvu, so predstavljene na sl. 2.
riž. 2. Knjigovodske knjižbe za listino o pridobitvi uslug
Ob zaključku opravljenih transakcij ostaneta v knjigovodstvu dva dolga - terjatev na kontu 60.02 (predplačilo) in obveznost na kontu 76.09 za znesek prevzetih letalskih kart.
Ti dolgovi se nanašajo na pogodbe različnih vrst. Te dolgove je treba pobotati z dokumentom o popravku dolga.
Preden pošlje zaposlenega na službeno potovanje, mu na blagajni organizacije dajo polog - v tem primeru v obliki vozovnice. Ta operacija se registrira z dokumentom Izdaja finančnih dokumentov (slika 3).
riž. 3. Izdaja finančnih dokumentov za poročanje
Po vrnitvi s službenega potovanja je zaposleni dolžan računovodstvu podjetja v treh delovnih dneh predložiti poročilo o porabljenih zneskih in jih dokončno poravnati (odstavek 11 Postopka za opravljanje gotovinskih transakcij v ruskem jeziku). federacije, odobren z odgovorom odbora Centralne banke Rusije 22. septembra 1993 št. 40).
Računovodja na podlagi dokumentov, ki jih je predložil delavec, oblikuje poročilo o pologu, na katerem so na zavihku Akontacije navedeni obračunski zneski, na zavihku Drugo pa plačilo za kupljene storitve zaposlenega, ki vključuje potne stroške do cilja. in nazaj.
Pri prikazu zneskov, za katere je zaposleni odgovoren, morate na zavihku Predujmi v dokumentu Eranable Report izbrati registrarja, ki je izdal obračunske zneske. Med drugim imajo lahko dokument Izdaja finančnih dokumentov. Podatke o letalskih vozovnicah vnesete na zavihku Drugo.
Podjetje, ki je opravilo prevoz, lahko naročniku zaračuna DDV, ki je vključen v ceno storitve. Znesek DDV, ki ga plača davčni zavezanec za potne stroške do kraja službenega potovanja in nazaj, sprejet pri izračunu davka od dohodka pravnih oseb, je predmet odbitka (odstavek 7 člena 171 Davčnega zakonika Ruske federacije).
Pravica do odbitka se pojavi po odobritvi predhodnega poročila zaposlenega s strani vodje organizacije.
Če je ob tem prevoznik predložil račun, lahko organizacija odbije DDV na podlagi predloženega računa. Za to morate v avansnem poročilu potrditi polje v stolpcu SF, označiti številko in datum računa ter nato izpolniti ali evidentirati položnico. Račun skupaj s tem bo samodejno ustvarjen.
Podatek o oddanem znesku DDV bo v bodoče vključen v dokument Oblikovanje knjižb nabavne knjige.
Če računa ni, se lahko odbije tudi DDV, dodeljen kot ločen znesek v obrazcu vstopnice, saj v skladu z 10. točko Pravilnika o vodenju objav evidence prevzetih in izdanih računov, prodajnih knjig in knjig nakupov, ko za izračun davka na dodano vrednost, odobren z Odlokom Vlade Ruske federacije z dne 2. decembra 2000 št. 914, pri nakupu storitev prevoza zaposlenih do kraja službenega potovanja in nazaj, strogi obrazci za poročanje, izpolnjeni v skladu s pravili ( ali njihove kopije) z zneskom, označenim v posebni vrstici, se evidentirajo v knjigi pridobitve DDV, ki se izda zaposlenemu in ga vključi v poročilo o službeni poti.
Ker je na splošno prisotnost računa eden od nujnih pogojev, ki morajo biti izpolnjeni pri sprejemanju DDV v odbitek, program ne bo dovolil odbitka, če podatki o računu niso vpisani vanj. Da pa poseben dokument, kot je obrazec za strogo poročanje (SRF) za namene DDV, ni naveden v konfiguraciji, morate na podlagi tega pod dokumentom Prejeti račun poznati tako račun kot SRF.
Torej, če je DDV sprejet za odbitek na podlagi vozovnice (če ni računa), je treba v stolpcu SF postaviti potrditveno polje, ki označuje, da je bil predložen strog obrazec za poročanje, navedite datum BSO, in v stolpcu Številka SF je mogoče navesti ne samo številko obrazca, temveč tudi njegovo ime (slika 4).
riž. 4. Poročilo o potnih stroških. DDV na vstopnice je odbiten
Po zaključku teh operacij program izpiše striktno poročilo v tiskani obliki prevzemne knjige, s čimer bo izpolnjena zahteva ukaza št. 914.
Obračun kuponov za bencin
Verjetno obstajajo različne možnosti za polnjenje vozila z gorivom. Pri nekaterih podjetjih gorivo za točenje avtomobila kupujejo vozniki, ki jim v ta namen na račun dajejo finančna sredstva. Druge organizacije po nakazilu dobavitelju od njega kupijo posebne kupone za naftne derivate.
Nato vozniki s temi kuponi kupijo gorivo in maziva pri dobavitelju in z njimi napolnijo svoja vozila.
Za nakup 100 kuponov za bencin je organizacija nakazala 23.600 rubljev. in tudi DDV - 3.600 rubljev. Kupone so kapitalizirali na blagajni. Za točenje goriva v januarju so vozniki prejeli 60 kuponov, od katerih lahko vsak prevzame 10 litrov bencina.
Po poročilu bencinskega servisa, ki smo ga oddali konec meseca, je bilo v januarju točenih 500 litrov goriva s 50 kuponi.
Z dobaviteljem bencina je treba sestaviti pogodbo v obliki Z dobaviteljem. saj bo v dokumentu Bremenitev TRR (vrsta transakcije Plačilo dobavitelju) izbrana kot pogodba, po kateri se nakazujejo sredstva. Dolg dobavitelja, ki se je pojavil tudi na računu 60.02 (v korespondenci z računom 51), mora biti vključen v evidenco organizacije do prejema goriva in maziv.
Knjiženje kuponov za bencin (finančnih dokumentov) na blagajni poteka z dokumentom Prejem finančnih dokumentov s tipom transakcije Prejem od dobavitelja. Ob tem mora biti izbrana pogodba tipa Drugo in po možnosti določen obračunski račun - 76,09.
Poudariti je treba, da se dobaviteljeve pogodbe lahko združijo v skupino, ki jo bomo razumeli kot sedanjo pogodbo, podpisano z dobaviteljem.
Na zavihku Finančni dokumenti dokumenta Prejem finančnih dokumentov so izbrani kuponi, prejeti na blagajni organizacije (slika 5). Pri knjiženju dokumenta se pojavi posojilni dolg do bencinskega servisa na kontu 76.09.
riž. 5. Knjiženje kuponov za bencin na blagajno
Izdaja kuponov voznikom iz blagajne organizacije se evidentira z dokumentom Izdaja finančnih dokumentov. Ob tem se izbere vrsta transakcije Izdano na odgovorno osebo.
Zaposleni v organizaciji, ki so jim bili izdani kuponi, ob koncu meseca poročajo o svojih izdatkih. V ta namen program sestavi depozitno poročilo, na katerem se na zavihku Predplačila izbere obračunski znesek za dokument, ki je evidentiral izdajo kuponov (slika 6).
riž. 6. Izbira dokumenta, ki je formaliziral izdajo finančnih dokumentov
Ker se pri dobavitelju bencina sestavi nespecializiran dokument, ki potrjuje nakup in prodajo goriva in maziv kot celote za mesec, in se zanj izda en sam račun, je za vsako vnaprejšnje poročilo bolje registrirati ne prejem bencina, ampak odplačilo dolga. Če želite to narediti, izpolnite zavihek Plačilo. z izbiro nasprotne stranke in pogodbe tipa Z dobaviteljem. Pri izvedbi avansnega poročila se bo povečal dolg na računu 60.02.
Bencin se kapitalizira z dokumentom Prejem storitev in blaga. Z njegovo pomočjo vnesete tudi podatke o računu, ki ga dobavitelj izstavi organizaciji.
V nadaljevanju računovodja izračuna, koliko bencina so vozniki porabili po normativih in nad normativi. Bencin, porabljen v okviru omejitev, se odpiše kot davčno sprejeti strošek, bencin, porabljen nad normo, pa se odpiše kot nesprejeti strošek pri izračunu dohodnine. V obeh primerih se odpis goriva in maziv kot strošek evidentira z dokumentom Zahtevek-račun.
Po zaključku opravljenih transakcij bodo računovodske evidence organizacije še naprej vključevale dolgove, povezane z nakupom goriva in maziv po pogodbah dveh različnih vrst: v breme na računu 60.02 in v dobro na računu 76.09.
Ker so transakcije po plačilih za bencin zaključene, se lahko dolgovi poplačajo s pobotom z dokumentom Popravek dolga.
Gotovinski dokumenti so dokumenti, ki jih je organizacija že plačala, vendar storitve zanje še niso bile zagotovljene. Ti dokumenti se hranijo v blagajni podjetja. Na primer: kuponi za bencin, kuponi za hrano, poštne znamke, plačane železniške in letalske vozovnice itd.
Računovodstvo denarnih dokumentov v 1C 8.3 se vodi na računu 50.03.
Za obdelavo prejema denarnih dokumentov v 1C Računovodstvo 3.0 (8.3) je na voljo dokument Z lahkoto ga najdete v razdelku Banka in blagajna – Prejem gotovinskih dokumentov:
Gremo v revijo Prejem gotovinskih dokumentov.Če želite ustvariti nov dokument, uporabite gumb Ustvari:
Najprej izpolnimo glavo dokumenta:
Zdaj lahko nadaljujemo z izpolnjevanjem obrazca dokumenta. Sestavljen je iz 2 zavihkov: Od koga in Denarni dokumenti.
Izpolnimo zavihek Blagajniški dokumenti. Če želite izpolniti tabelo z dokumenti, morate klikniti Dodaj in vnesite podrobnosti:
Izpolnimo zavihek Od koga. Njegove podrobnosti se bodo spremenile glede na vrsto operacije, izbrano v glavi.
Če je bil pogled izbran Prejem od dobavitelja mora izpolniti podrobnosti:
Če je bil pogled izbran Potrdilo odgovorne osebe izpolnite podrobnosti:
Če je bil pogled izbran Drugi prejemki:
Ko vnesete vse potrebne podatke v dokument, morate dokument objaviti v 1C 8.3 z gumbom Ravnanje:
Če je bilo vse pravilno izpolnjeno, bo program 1C 8.3 ustvaril potrebne transakcije. Ogledate si jih lahko z uporabo Dt/Kt:
V našem primeru so knjižbe pravilne - od dobavitelja (76.09) na konto "Blagajniški dokumenti" (50.03):
Dokument Prejem gotovinskih dokumentov ima tiskano obliko Prejemni nalog. Za prikaz postavitve tiskanega obrazca morate klikniti gumb Prejemni nalog v zgornjem meniju dokumenta:
Dokument Izdaja denarnih dokumentov v 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 je ustvarjeno na enak način kot prejemki iz oddelka Banka in blagajna – Izdaja denarnih dokumentov:
Pojdi v revijo Izdaja denarnih dokumentov.Če želite ustvariti nov dokument v 1C 8.3, uporabite gumb Ustvari:
Dokumenti o izdaji se izpolnijo na enak način kot potrdilo o prejemu. Pri izpolnjevanju glave dokumenta je treba izpolniti naslednje podatke:
Vrsta operacije – Na spustnem seznamu morate izbrati:
Po analogiji s sprejemom bomo izpolnili obrazec dokumenta. Sestavljen je tudi iz 2 zavihkov: Komu in Denarni dokumenti.
Izpolnimo zavihek Blagajniški dokumenti. Če želite izpolniti tabelo z dokumenti, kliknite Dodaj in izpolnite podrobnosti:
Podrobnosti zavihka Kdo se bodo spremenile glede na izbiro vrste operacije v glavi dokumenta Izdaja denarnih dokumentov.
Če je bil pogled izbran Vrnitev dobavitelju podrobnosti se izpolnijo:
Ko izberete vrsto operacije Vrni dobavitelju, se na obrazcu dokumenta pojavi še en zavihek, ki ga je potrebno izpolniti - Računi prihodkov in odhodkov.Če ta pogoj ni izpolnjen, dokument ne bo obdelan v 1C 8.3. Potreben je, da se v računovodstvu odražajo razlike med zneskom donosa in knjigovodsko vrednostjo denarnih dokumentov. Na zavihku morate izpolniti podrobnosti:
Če je bil pogled izbran Izdaja odgovorni osebi:
Če je bil pogled izbran Druga izdaja podrobnosti se izpolnijo:
Ko vnesete vse potrebne podatke v dokument, morate dokument knjižiti z gumbom Ravnanje:
Če je pravilno izpolnjen, bo program 1C 8.3 ustvaril potrebne transakcije. Ogledate si jih lahko s klikom na Dt/Kt:
V našem primeru so knjižbe pravilne - Dt 71.01 Kt 50.03:
Dokument Izdaja denarnih dokumentov ima tiskano obliko Odstopni list. Za prikaz postavitve natisnjenega obrazca v zgornjem meniju dokumenta kliknite Stroškovni bon:
Na zaslonu se prikaže postavitev natisnjenega obrazca Nalog stroškov:
Računovodje se zelo pogosto srečujejo s potrebo po izdelavi vnaprejšnjih poročil pri gotovinskih izplačilih zaposlenim. Ta dokument je potreben za potrditev porabljenega zneska ali denarnih dokumentov, ki so bili predhodno izdani zaposlenemu.
Dajmo preprost primer. Zaposleni je dobil določen znesek za nakup vstopnice. Po vrnitvi ta listek posreduje računovodji, da potrdi, koliko denarja je dejansko porabil. Nato računovodja na podlagi tega naredi vnaprejšnje poročilo.
Še veliko primerov je mogoče navesti. To vključuje nakup materiala, blaga (pisarniški material, gospodinjska oprema itd.), honorarje, dnevnice, poštnino in še veliko več.
V tem članku si bomo ogledali navodila po korakih za ustvarjanje poročila o stroških v 1C 8.3 in podali vzorec, kako ga izpolniti.
Najprej zaposleni prejme denar ali denarne dokumente. To operacijo je mogoče dokončati v 1C 8.3 prek gotovinskih dokumentov oziroma gotovinskih dokumentov. Nahajajo se v razdelku »Banka in blagajna«.
Poleg zgornjih načinov lahko uporabite bremenitev TRR, vendar v našem primeru ta možnost ne bo upoštevana, ker se ta vrsta transakcij pogosteje pojavlja pri gotovinskem kot negotovinskem plačilu.
Spodaj je primer izdaje gotovine odgovorni osebi. Oblikuje knjižbe za konte Dt 71.01 – Kt 50.1. Knjigovodski konto je nadomeščen, vendar se lahko spremeni pri izpolnjevanju dokumenta.
Ta dokument se uporablja tudi v primerih, ko pride do prevelike porabe izdanih sredstev. Preprosto povedano, zaposleni je dobil 1000 rubljev, z dovoljenjem vodje pa je porabil 1500 rubljev. Razliko 500 rubljev je treba plačati v gotovini.
Zasnova tega dokumenta je skoraj enaka v obeh različicah 3.0 (8.3) in 2.0 (8.2), zato je ta članek primeren za vsakogar.
Za novo avansno poročilo morate iti v meni »Banka in blagajna« in izbrati »Avansna poročila«. V seznamu, ki se odpre, kliknite gumb »Ustvari«.
Najprej morate izbrati zaposlenega, za katerega se sestavlja dokument in oddelek.
V prvem zavihku so navedeni dokumenti, s katerimi je zaposleni prejel ta sredstva. Valuta in znesek se vneseta samodejno.
Na kratko si oglejmo vsebino preostalih zavihkov:
Pred tiskanjem morate dokument lektorirati. Tiskana oblika tega dokumenta se nahaja v meniju »Natisni« - »Avansno poročilo (AO-1)«.
Kot vidimo v tiskani obliki in na dnu obrazca dokumenta, je ta delavec porabil preveč.
To pomeni, da je porabil več denarja, kot mu je bilo prvotno dano. V našem primeru se bo razlika 100 rubljev odražala na računu 71.01. Kot je bilo že navedeno, je treba razliko v zneskih vrniti zaposlenemu z gotovinskim dokumentom za izplačilo gotovine.
Oglejte si tudi video navodila za izpolnjevanje vnaprejšnjega poročila v 1C:
