Uvod
1.1 Koncept, bistvo, cilji, vrednost za nadzor in nadzor banke Rusije
2.1 Banka Rusije kot nadzorni in nadzorni organ
Zaključek
Uporaba
Uvod
Eden od sredstev za zagotovitev stabilnosti delovanja bančnega sistema katere koli države je nadzor bank, ker oslabitev bančnega sistema države predstavlja grožnjo finančne stabilnosti, tako v državi kot v tujini.
Trenutno je Banka Rusije predmet nadzorne in nadzorne dejavnosti, ki ne zagotavlja le stabilnosti finančnega in bančnega sistema Ruske federacije, ampak tudi varnostni subjekt z izvajanjem svojih nadzornih in nadzornih dejavnosti.
V zvezi s tem, to ni po naključju, da zagotavljanje zakonitosti in kazenskega pregona, varstvo pravic in legitimnih interesov vlagateljev, preprečevanje izmišljenih, namerno stečajev kreditnih institucij, kot tudi preprečevanje legalizacije dohodka Z nezakonitim načinom, je glavna usmeritev mehanizma za izvajanje nadzornih in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruska federacija.
Kljub dejstvu, da so mehanizem spremljanja in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu preučevali odvetniki številnih generacij, je nemogoče reči, da vsi vidiki tega pojava niso dovolj preučevani. V zvezi s tem se zdi, da je študija upravne in pravne ureditve nadzornih in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruske federacije zelo pomembna in pravočasna.
Predmet pisanja dela je odnosi z javnostmi, ki se razvija v procesu izvajanja nadzornih dejavnosti centralne banke Ruske federacije.
Predmet je pravne norme, ki določajo mehanizem za izvajanje spremljanja in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruske federacije.
V zvezi z zgoraj navedenim je glavni namen dela preučiti teoretični in pravni okvir za bančni nadzor in nadzor Centralne banke Ruske federacije (centralna banka Ruske federacije) in ugotavljanje načine za izboljšanje mehanizma za izvajanje nadzornih in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruske federacije.
Doseganje teh ciljev je posledica formulacije in reševanja naslednjih nalog:
Analizirati regulativni okvir, ki ureja izvajanje banke Rusije nadzora in nadzor nad dejavnostmi kreditnih institucij;
Določiti koncept in bistvo nadzornih in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruske federacije;
Razkrije oblike nadzornih in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruske federacije;
Določi vrste nadzora, ki ga je opravila Banka Rusije za dejavnosti kreditnih institucij;
Označujejo mehanizem nadzornih in nadzornih dejavnosti Banke Rusije;
Navedite načine za izboljšanje pravne ureditve nadzora, ki ga je opravila Banka Rusije za dejavnosti kreditnih institucij;
Opredelimo načine za povečanje učinkovitosti bančnega nadzora Banke Rusije).
Delo temelji na analizi določb Ustave Ruske federacije, zveznih zakonov, predpisov in metodoloških priporočil Banke Rusije.
Teoretična osnova za delo nadzora in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu je bila dela Braču A.G., Geivandovp ya.a., Zharkovskaya e.p., Kosterna T.N., Maksimov mag., Neretina M.S.
Posebna pozornost je namenjena publikacijam v periodičnem tisku položajev Arslanbekova a.z. Simanovsky A.YU., Golikova yu.s., Kotlyarov ma, Neretina M.S.
Informacijska osnova študija je bila statistična in analitična gradiva Banke Rusije o svojih nadzornih in nadzornih dejavnostih v bančnem sistemu Ruske federacije.
Praktičen pomen dela je v dejstvu, da je povzetek teoretičnega razvoja na vsebini v okviru študije, konceptualni aparat, ki se uporablja v upravnem pravnem mehanizmu za izvajanje nadzornih in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruske federacije, je bil prav tako opredeljen , Načini za izboljšanje upravne in pravne ureditve nadzornih in nadzornih dejavnosti so bili opredeljeni tudi v bančnem sistemu Ruske federacije.
Poglavje 1. Pravna podlaga za nadzor in nadzorne dejavnosti Banke Rusije
1. Koncept, bistvo, namen in pomen nadzora in nadzora banke Rusije
Koncepti nadzora in nadzora v teoriji ruskega zakona in prakse kazenskega pregona imajo neodvisen pomen in lastno vsebino. V znanstveni literaturi so bili preiskani problemi spremljanja in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu.
Nadzor kot način za zagotovitev zakonitosti, praviloma, prisotnost odnosov podrejenosti med nadzorovanimi in nadzorovanimi osebami. Kontrolirani obraz je običajno upravičen do poseganja v operativno, gospodarsko dejavnost nadzorovanega predmeta, da se odpravijo motnje. Poleg tega nadzor pomeni oceno dejavnosti zadevne osebe z vidika ne le njegove zakonitosti, temveč tudi ustreznosti.
Maksimov M.V., ki preučuje probleme nadzora in nadzora v bančništvu, ugotavlja, da je v nasprotju s nadzorom, je za nadzor značilna pomanjkanje odnosov podrejenosti nadzornih organov z nadzornimi objekti. V procesu nadzora se dejavnosti zadevne osebe ocenjujejo le v smislu zakonitosti. Ukrepi nadzorovane osebe v smislu njihove izvedljivosti se ne ovrednotijo. Istočasno, poseg v operativno, gospodarsko ali drugo, ki ga nadzorna oseba, ki jih nadzorna oseba, ni dovoljena.
ELIZAROV V.N. Določa nadzor banke prek nadzora. Zlasti, V.N. Elizarov piše, da je bančni nadzor splošni državni nadzor na določenem področju kmetovanja - bančni sektor. Bančni nadzor je nadzor nad bankami, ko jim omogočajo, da izvedejo bančne dejavnosti, in v procesu takega se osredotoča na pravne standarde na področju bančnega nadzora, ki služi za ohranitev bančnega sistema kot celote in zaščito vsakega posameznega vlagatelja .
V skladu s čl. 75 Ustava Ruske federacije Glavna funkcija centralnega rezervoarja Ruske federacije je zaščita in zagotavljanje trajnosti rublja. Ustava prav tako določa, da se ta funkcija Rusije izvede neodvisno od drugih državnih organov. Navedene določbe Ustave Ruske federacije, kot je navedla SIMANOVSKY A.YU., v bistvu določajo izvedljivost vstopa v banko Rusije s široko paleto nadzornih funkcij.
Bančni nadzor se izvaja predvsem na podlagi dveh zveznih zakonov: zvezni zakon "na centralni banki Ruske federacije" in "na banke in bančne dejavnosti", pa tudi na podlagi številnih regulativnih aktov, ki jih je izdala banka Rusija sama v skladu z veljavno zakonodajo.
V skladu z zveznim zakonom "Na centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije) je Banka Rusije organ predpisov in nadzora za dejavnosti kreditnih institucij.
Bančni nadzor je niz ukrepov, ki jih izvaja bančni nadzorni organ v okviru uveljavljene usposobljenosti, in, praviloma v skladu z odprtimi (uradno objavljenimi) postopkovnimi normami, da se zagotovi stabilnost bančnega sistema in zaščititi Interesi svojih upnikov, kot tudi stranke.
Bančni nadzor je opazovanje Banke Rusije (razdalja in stika) za izvajanje in skladnost s kreditnimi organizacijami zakonodaje, ki ureja bančne dejavnosti, ki jih vzpostavijo regulativni akti, vključno s finančnimi standardi in računovodskimi pravili in poročanjem.
Bistvo bančnega nadzora je preverjanje skladnosti odločb in ukrepov kreditne institucije z zakoni, ki urejajo bančne dejavnosti in regulativnih aktov Banke Rusije.
Na splošno so objekti za bančni nadzor vključeni v bančno zakonodajo. Te vključujejo kreditne organizacije. Vendar pa je treba poleg kreditnih institucij samih, podružnic in predstavništev kreditnih institucij v Ruski federaciji in v tujini, pa tudi podružnice in predstavništva tujih bank v Rusiji, pripisati bančnemu nadzoru.
Banka Rusije je predmet bančnega nadzora. Funkcije bančnega nadzora lahko izvede Banka Rusije, njegove najvišje vlade, bančni nadzorni organ v okviru Rusije Rusije, ki ga je oblikovala odločba upravnega odbora, kot tudi teritorialne agencije Ruske Rusije . Bančni nadzor je zagotovljen s stalnim spremljanjem in izvajanjem inšpekcijskih pregledov.
Predmet bančnega nadzora je bančne dejavnosti, ki jih izvajajo kreditne organizacije, v katerih je treba spoštovati bančno pravo in druge regulativne akte, ki vsebujejo norme bančnega prava Rusije. Iz vsebine umetnosti. 55 Banke Rusije Rusije sledi, da predmet bančnega nadzora ni omejen le na obvezne standarde. Predmet bančnega nadzora zajema skoraj vse norme bančne zakonodaje in regulativnih pravnih aktov Banke Rusije, ki se nanašajo na kreditne institucije, njihove podružnice, podružnice in predstavništva tujih bank
Glavni cilj nadzornih dejavnosti centralne banke Ruske federacije je ohraniti stabilnost bančnega sistema.
Na podlagi tega bi morala Banka Rusije rešiti naslednje naloge:
1) preprečiti možnost pojava sistemske bančne krize (z zmanjšanjem tveganj izgube likvidnosti s strani posameznih kreditnih institucij);
2) za zaščito interesov vlagateljev in upnikov;
3) preprečiti monopolizacijo finančnega kapitala, ohraniti zdravo konkurenco v bančnem sektorju gospodarstva;
4) Povečati učinkovitost bančništva, rast strokovnosti in vestnosti bančnih delavcev.
Bratko a.g. Naložite tri glavne naloge bančnega nadzora:
1) Preverjanje skladnosti z zakoni in bančnimi pravili
2) preverjanje skladnosti z gospodarskimi standardi, \\ t
3) Preverjanje računovodstva in poročanja.
Na podlagi nalog, Bratko a.g. Določa funkcije bančnega nadzora. Funkcije bančnega nadzora vodijo Banka Rusije dokumentarni ali neposredni preverjanje dejavnosti kreditne institucije.
Po mnenju bančnega strokovnjaka, obstaja določen seznam teh funkcij:
Študija pravnih vprašanj dejavnosti banke in skladnost z listino in licenco;
Preverjanje skladnosti s kreditno institucijo stališča bančnega dovoljenja;
Analiza ravnotežja in poročanja banke;
Preučiti dinamiko nekaterih kazalnikov bančnih dejavnosti in možnosti za razvoj banke;
Preverjanje rešitev odločanja;
Preverjanje dela revizijske komisije;
Analiza pogodbenih razmerij kreditne organizacije s strankami, vlagatelji, dolžniki in upniki;
Preverjanje skladnosti s pogodbenimi obveznostmi kreditne institucije v odnosu s strankami in vlagatelji, dolžniki in upniki;
Analiza metod za dajanje lastnih in začasno privabljala sredstva, preverjanje izpolnjevanja obveznosti iz pogodb (posojila, depoziti, pretvorba, transakcije z valutami, vrednostnimi papirji);
Preverjanje upravljanja s tveganji;
Preverjanje rezervacij;
Preverite garancije;
Preverjanje veljavnosti in zakonitosti oblikovanja dohodka;
Študija pogodb in vzrokov za nekatere vrste dejavnosti;
Opredelitev dejstev izkrivljanja prihodkov in odhodkov, odkrivanje možnih neproduktivnih izgub, vključno s tistimi, ki se nanašajo na rezultate uporabe sankcij za kršitev in neskladnost s pogodbenimi obveznostmi;
Ugotavljanje vzrokov, motivov in okoliščin, ki so prispevale k bančnim kršitvam;
Snemanje ciljev kršitve regulativnih aktov centralne banke Ruske federacije, ugotavljanje razlogov za izkrivljanje kazalnikov poročanja, ekonomskih standardov;
Pojasnitev vzrokov in ciljev banke neprofitnih, neučinkovitih bančnih dejavnosti in transakcij, predvsem ustvarjanje povečanega tveganja in pomenilo kršitev gospodarskih standardov;
Preverite skladnost s kreditno institucijo predpisov Banke Rusije.
Simanovsky a.yu. Določa zgoraj navedene funkcije kot glavna dejanja Banke Ruske federacije in jih deli na:
1) Osnovna (analiza in ocena finančnega stanja kreditnih institucij; izvajanje zahtev veljavne zakonodaje in predpisov kreditnih organizacij; uporabljajo v ustreznih primerih ukrepov nadzornega odgovora kot preventivne in prisilne narave).
2) Pomožna (izdaja dokumentov, ki opredeljujejo zgoraj navedene postopkovne norme, stopnje tveganja, sprejetje, katere banke se štejejo za dovoljene in tako naprej).
Posebna vsebina bančne ureditve in nadzora je oblikovana pod vplivom številnih dejavnikov: \\ t
1) makroekonomske razmere v državi, stanje bančnega sistema;
2) Socialno-ekonomske prednostne naloge razvoja družbe;
3) popolnost zakonodajnega okvira;
4) Politika posojil, ki jo ima Banka Rusije;
5) stopnjo neodvisnosti Banke Rusije iz zakonodajnih in izvršilnih organov;
6) Zgodovinsko uveljavljene značilnosti organizacije bančnega nadzora v državi.
Osnovna načela bančnega nadzora so: zakonitost, stalnost, nepristranskost inšpekcijskih pregledov glede na vrhunsko objekt, kot tudi neposrednost, ki uvede nadzor nad Rusijo Rusije.
Bančni nadzor v obliki, v kateri je danes predviden v ruski zakonodaji, ne zajema celotnega bančnega sistema, ampak velja le za kreditne organizacije. Z drugimi besedami, njegov cilj je le nižja raven bančnega sistema. Najvišja raven bančnega sistema - Banka Rusije ni čezmorski predmet, s strani katerega koli organa.
Nadzorne funkcije spremljajo delovanje kreditnega in bančnega sistema ter izvajanje nadzora valut. Ta funkcija vključuje določanje skladnosti z zahtevami za kvalitativno sestavo bančnega sistema, tj. Postopek za sprejem kreditnih institucij na nacionalni bančni trg. Poleg tega to vključuje razvoj sklopa gospodarskih koeficientov, potrebnih za kreditne institucije in norme in kontrole.
Zdi se, da spremljanje kreditnih institucij bank valut vključuje nadzor nad skladnostjo z bančnimi pravili, ki delujejo z valutami, pa tudi državnim nadzorom dejavnosti pooblaščenih bank kot agresivne denarne kontrole.
Enako velja za protimonopolnega nadzora iz čl. 32 Zakona o bankah in bančnih dejavnostih, ki je bolj raznolikost bančnega nadzora od neodvisne smeri bančnega nadzora.
Kar zadeva nadzorne funkcije Banke Rusije, so ji zaupane druge (nebančne) zvezne zakone, ki se izvajajo ne v zvezi z bančnimi dejavnostmi kreditnih institucij. Zato so ustrezna kontrolna pooblastila Banke Rusije predmet ureditve drugih podružnic ruske zakonodaje (valuta, carina, davek, proračunski, civilni itd.) In se lahko imenujejo bančništvo z velikim raztezanjem, in celo Ker jih izvaja Banka Rusije. Ta sklep je pomemben v zvezi z razmejitvijo spremljanja in nadzora na področju bančništva.
Tako je izvajanje Banke Rusije številnih nadzornih funkcij utemeljeno s funkcionalno in ekonomsko izvedljivostjo. Poleg tega je treba upoštevati predvsem v zvezi z bančnim nadzorom, da poleg Banke Rusije nima pooblastil za organizacijo sistema bančnega nadzora, vključno v tem primeru koncept "izkušenj" sistema Funkcionalnost podpore za osebje in predložitev navodil pri razvoju nadzora.
1.2 Obrazci in vrste bančnega nadzora in nadzora
V klasični različici, bančni nadzor vključuje dve glavni sestavini:
1) licenciranje in usklajevanje sprememb v strukturi kreditne institucije;
2) Trenutni nadzor (sl. 1).
Sl.1. Obrazci in načini nadzora nad dejavnostmi bank s strani centralne banke Ruske federacije
Licenciranje opravlja funkcijo vhodnega nadzora. Cilj postopkov, ki se izvajajo v okviru licenciranja, je zmanjšati tveganje za sprejem na trg bančnih storitev ali na ločen segment organizacije, katerega delovanje očitno ogroža interese upnikov in strank ali sistemske grožnja. Vzrok te vrste groženj je potencialna brezvestnost, nezadostna usposobljenost upravljanja, motnost poslovne strukture, ki preprečuje izvajanje zahtev tržne discipline in izvajanje učinkovitega nadzora, je namerna neučinkovitost upravljanja, \\ t Začetna šibkost kapitala ali neustreznosti materialne osnove, povečano tveganje za pretirano tveganje itd.
Glede na statistično poročanje centralne banke Ruske federacije, predstavljeno v tabeli 1, se lahko sklene o dejavnostih centralne banke na področju izdajanja licenc.
Tabela 1.
Informacije o registraciji kreditnih institucij
| Do 1. januarja | do 1. januarja 8. | do 1. januarja | |
1. Banka Rusije ali na podlagi svoje odločitve pooblaščenemu listu vključno z: Neabankovsky. |
|||
2. KO Upravičeni do bančnih operacij vključno z: Nebančne KO. |
|||
3. KO, ki ga je registrirala Banka Rusije, vendar še ni plačala odobrenega kapitala in ni bila prejeta licencirana (v zakonodajnem obdobju), vključno z: \\ t Nebančne KO. |
|||
4. KO licence (dovoljenja), ki zagotavljajo pravico do: \\ t Privabljanje depozitov prebivalstva Delovne valute Splošne licence Opraviti operacije s plemenitimi kovinami Dovoljenja Licence |
V letu 2008 je bil ohranjen trend preteklih let, da se zmanjša skupno število registriranih kreditnih institucij. V letu 2008 se je število registriranih kreditnih institucij zmanjšalo s 1296 na 1228, kar je 5,2% v primerjavi s 3,6% v letu 2007 (od 1345 do 1296).
Število obstoječih kreditnih institucij z dovoljenjem za izvajanje bančnega poslovanja v letu 2008 v primerjavi s preteklim letom se je zmanjšalo, C 1136 (1092 bank in 44 nebančnih kreditnih organizacij) na 1108 (1058 bank in 50 nebančnih kreditnih institucij) .
V poročevalskem letu je bilo registriranih 13 novo ustvarjenih kreditnih institucij, vključno z 8 bankami in 5 nebančnih kreditnih institucij, proti 12 kreditnih institucij za leto 2007 (8 bank in 4 nebančne kreditne organizacije). Od skupnega števila bank, registriranih leta 2008, 5 nadzoruje tuji kapital. Za leto 2008 je 37 bank ali 3,3% skupnega števila tekočih kreditnih institucij razširilo svoje dejavnosti s pridobitvijo dodatnih licenc (istočasno je bilo izdanih več vrst dovoljenj 10 bank), od tega: \\ t
8 bank so izdale splošne licence;
10 bank - dovoljenja za privabljanje vlog in postavitev plemenitih kovin, vključno s 3 bankami, so bila izdana takšna dovoljenja, skupaj s splošno licenco;
7 Banke - licence za poslovanje s sredstvi v rubljih in tuji valuti (brez pravice privabljanja sredstev v depozite posameznikov), ki so bile izdane skupaj z dovoljenjem za privabljanje sredstev v depozite sredstev posameznikov v rubljih in tuji valuti;
13 bank - dovoljenja za privabljanje sredstev v depozite posameznikov v rubljih in tuji valuti; 6banks, ki sodelujejo v sistemu za zavarovanje vlog, ki so imeli dovoljenje za privabljanje sredstev v depozite posameznikov v rubljih, je bilo izdano tudi dovoljenje za izvajanje ustreznih operacij v tuji valuti;
3 banke so bile nadomeščene z dovoljenji z odstranitvijo omejitev njihovih licenc za bančne poslovanje.
Bančni nadzor je lahko dve vrsti: ravna (preventivna) in pregled (pogodba), v praksi Kombinacija obeh metod prevladuje (sl. 2).
Sl.2. Vrste bančnega nadzora
Nadzor nad delom bank se izvaja, da se zagotovi vzdržnost posameznih bank, in predvideva celovit in stalen nadzor dela vsake banke v skladu z veljavno zakonodajo in navodili.
Bančni nadzor neposrednega (preprečenega) ureditve komercialnih bank v Rusiji je predstavljen na sliki 1.
Centralna banka izdaja bančno dovoljenje za pravne osebe za bančne operacije. Licenciranje postane sredstvo, s katerim centralna banka opredeljuje zmožnosti ustvarjenih kreditnih institucij, ki jim omogočajo izvajanje bančnih dejavnosti.
Pomembna stopnja nadzorne dejavnosti - daljinski (dokumentarni) nadzor, t.j. Preverite poročanje bankam. Simanovsky a.yu. To vrsto nadzora offsite.
Daljinsko opazovanje opazuje dejavnosti kreditnih institucij na podlagi bančnih dokumentov, ki jih je predložila, zlasti računovodskih dokumentov (bilanca stanja, poročila o izkazu poslovnega izida, plačilni dokumenti itd.).
V letu 2008 je centralna banka Ruske federacije imenovala kustose v skoraj vseh pomembnih in sekundarnih bankah. Glavne naloge kustosov so oblikovanje jasne zamisli o naravi podjetja in profilu tveganj v nadzorovani kreditni instituciji, stalno spremljanje njenih dejavnosti.
Stalni nadzor poročanja omogoča vnaprej nadzorni organi, da bi prepoznali težave, ki lahko povzročijo tveganje plačilne nesposobnosti bank, njihovega stečaja.
Resne pritožbe povzročajo kakovost predloženih poročil. Njihova analiza dokazuje kršitev poslovnih bank in njihovih podružnic pravil za izvajanje računovodstva in izvajanja računov. Tako v poročilih komercialnih bank obstajajo motnje v smislu nepopolne obrabe o osnovnih sredstvih, nizki vrednosti in koristnih predmetov. Večina bank krši zahteve za odstotek obresti na posojila, izdana v skladu z določbo, ki jo je razvila centralna banka Ruske federacije. Obstajajo kršitve, ko se sredstva, ki jih ustvarjajo banke, ne uporabljajo za predvideni namen. Vse te in druge kršitve v dejavnostih kreditnih institucij so bile poročane v oglaševanju črk centralne banke Ruske federacije o rezultatih dostave letnih poročil poslovnih bank.
Druga vrsta bančnega nadzora je pogodba (nadzor onSiit). Kontaktni nadzor preverja dejavnosti kreditnih institucij z dostopom do njihove lokacije in preučevanje vseh bančnih dokumentov, ki jih zahtevajo inšpektorji skupine.
Pregled kreditnih institucij se izvaja v skladu s posebno shemo, zastopano v Dodatku 1.
Skupni cilj inšpekcijskega pregleda je zagotoviti, da Banka Rusije prejema informacije o dejanskem položaju kreditne institucije. Ta skupni cilj vključuje dva posebna cilja. Prvič, v inšpekcijskem inšpekcijskem inšpekcijskem inšpekcijskem inšpekcijskem prometu je treba izvedeti stanje kreditne organizacije in njegovo perspektivo ter, drugič, je treba zbirati in analizirati informacije, ki nam omogočajo, da zaključimo, da vpliva na druge kreditne organizacije. Vsak od ciljev je razdeljen na zasebno opredeljeno v zakonu: to je skladnost z zakoni in drugimi regulativnimi akti, gospodarskimi standardi in pravili računovodstva in poročanja.
Pregledi preglede izvajajo strokovnjaki za številne pododdelke centralne banke: konsolidirani gospodarski oddelek (v smislu preverjanja obveznih rezerv), Oddelek za emisije in gotovine (ček denarnih transakcij), Oddelek za banko Uredba in nadzor, glavni inšpektorat kreditnih organizacij, Oddelek za izdajanje dovoljenj za dejavnosti in finančno izboljšanje kreditnih institucij, itd Poleg tega, ko se pri pripravi na preverjanje, inšpektorji seznanijo z informacijami o banki, ki se je nabrala v mnogih razgradjih centralnega Banka, da pridejo na že pripravljeno banko. Ta sistem interakcij oddelkov je že več let razhroščen v Banki Rusije.
V skladu s tem bi bilo treba te namene razlikovati po dveh skupnih pregledih predmetov: \\ t
a) kreditna organizacija kot taka;
b) Sistemske povezave kreditnih institucij.
V vsakem od teh predmetov, v skladu z zasebnimi nameni, se lahko razlikujejo trije predmeti bančnega pregleda:
a) Pravni odnosi;
b) finančni odnosi;
c) Računovodstvo in poročanje.
Od skupnega števila inšpekcijskih pregledov (1510), ki se izvajajo v kreditnih institucijah (njihove panoge), 299 (19,8%), je bilo zapleteno in 1211 (80,2%) - tematsko (sl. 3). V skladu s tem je jasno, da se iz leta v leto zmanjša število inšpekcijskih pregledov, tako da je bilo v letu 2007 izvedenih 1742 inšpekcijskih pregledov, od katerih je bilo 393 (22,6%) zapleteno, 1349 (77,4%) - tematsko. V letu 2006.
Razmerje med inšpekcijskimi pregledi se je spremenilo, se povečuje delež tematskih pregledov, kompleks pa se zmanjšuje. Ta trend je bil opažen od leta 2006.
Sl.3. Dinamika tematskih inšpekcijskih pregledov in COSLEX
Hkrati pa v okviru celovitih pregledov kreditnih institucij v letu 2008, 67 inšpekcijskih pregledov njihovih podružnic in 402 tematskih inšpekcijskih pregledov, so bile izvedene (od tega 44 v panogah Sberbank Rusije, kjer so bile izvedene le tematske preglede), in v 2007 - 97 Celovite preglede in 520 tematske (tematske (od teh, 87 let v panogah Sberbank Rusije OJSC).
Skupaj so bili v letu 2008 inšpekcijski pregledi izvedeni v 824 kreditnih institucijah, kar je za 4,8% manj kot v letu 2007 (866). To je 72,5% števila kreditnih institucij, ki delujejo na 1.01.2008. 462 Inšpekcijski pregledi so bili izvedeni v vejah kreditnih institucij (13,4% števila kreditnih institucij, ki delujejo 1. januarja 2008), ki je manj kot 2007 (609) za 24,1% v primerjavi z letom 2007. To vključuje 44 podružnic Sberbank Rusije OJSC (5,4% števila podružnic Sberbank Rusije, ki deluje 1. januarja 2008), manj v primerjavi z letom 2007 (84), manj kot 47,6% (sl. 4).
Sl.4. Dinamika pregledane obremenitve kreditnih organizacij
V letu poročanja je trend v zadnjih letih še naprej zmanjševal inšpekcijske obremenitve kreditnih institucij, ki se je odrazila tako pri zmanjševanju skupnega števila inšpekcijskih pregledov in pri spreminjanju razmerja načrtovanih in nenačrtovanih inšpekcijskih pregledov v korist načrtovanega.
V skladu s konsolidiranim načrtom zapletenih in tematskih pregledov kreditnih institucij (njihovih podružnic) za leto 2008 je bilo izvedenih 1121 preskusov, 74% celotne revizije (Sl. 5). Od tega, 691- v kreditnih institucijah, 41 v vejah hranilnice Ruske federacije, 385- v panogah drugih kreditnih institucij, 4 - v notranjih strukturnih oddelkov kreditnih institucij.
V letu 2007 je potekal revizijski načrt 1322 (76% celotne revizije), ki je 15,55 več kot v letu 2008. Od tega, 726- v kreditnih institucijah, 511- v vejah kreditnih institucij, 85 v vejah hranilnice Ruske federacije.
V letu 2008 je bilo 205 načrtovanih medregionalnih pregledov kreditnih institucij (njihove podružnice), kar je za 18,5% več kot v letu 2007.
Sl.5. Dinamika načrtovanih in nenačrtovanih pregledov pregledov
Kot del delovanja sistema zalog vlog, ki zagotavlja pravice in legitimne interese bančnih vlagateljev, 92 načrtovanih pregledov bank - udeležencev v sistemu zalog vlog z udeležbo predstavnikov državne družbe "depozitno zavarovalnico", ki je 29,8% manj kot v letu 2007 (131).
Na nenačrtovani osnovi, leta 2008, pooblaščeni predstavniki Banke Rusije izvajali 389 inšpekcijskih pregledov (26% opravljenih celotnih revizij). V primerjavi z letom 2007, 7,45 manj (420 pregledov). Od skupnega števila nenačrtovanih inšpekcijskih pregledov v letu 2008 je bilo 98 inšpekcijskih pregledov (25,2% skupnega zneska) izvedenih na podlagi odločb Banke Rusijevega vodstva, sto je manj kot v letu 2007 za 101%. Glavni del nenačrtovanih inšpekcijskih pregledov (291 ali 74,8% skupnega števila nenačrtovanih inšpekcijskih pregledov) je bil izveden s sklepom voditeljev ozemeljskih institucij Banke Rusije. V zvezi s povečanjem dovoljenega kapitala kreditne institucije za več kot 20% predhodno registrirane velikosti, je bilo izvedenih 246 inšpekcijskih pregledov, peticije kreditnih institucij o širjenju dejavnosti - 24 inšpekcijskega pregleda. V zvezi z izvajanjem postopkov za preprečevanje v primeru insolventnosti (stečaj) je bilo izvedenih 17 inšpekcijskih pregledov, ki je v primerjavi z letom 2007 (4 pregledi). Obstajajo 4 preglede skladnosti sredstev, ki jih imajo banke za zagotavljanje posojil od Banke Rusije.
Med inšpekcijskimi pregledi, izvedenimi v letu 2008, so bile v dejavnostih kreditnih institucij in podružnic identificirane 4997 kršitev (tabela 2).
Tabela 2.
Kršitve v dejavnostih kreditnih institucij
Največ kršitev se nanaša na zahteve zakonodaje na področju preprečevanja legalizacije (pranja) dohodka, pridobljenega s kazenskim in finančnim terorizmom - 4651 ali 27,4% skupnega števila kršitev. Pomemben del je bil kršitve med kreditnimi poslovanjem - 3794 (22,3%), organizacija dela na računovodstvu, 1569 (9,2%), točnost računovodstva in poročanja - 1334 (7,8%). Kršitev postopka za zagon gotovinskih transakcij je bilo dovoljeno v 1013 primerih (6%), zahteve devizne zakonodaje - v 862 lumih (5,1%).
Če primerjamo številke 2008 in 2007, lahko sklepamo, da se je število motenj zmanjšalo za 5,4%. Število motenj za preprečevanje pranja dohodka, pridobljenega s kriminalom, za 6,3%, kot tudi kršitve na področju izvajanja kreditnih operacij za 9,4%. Število kršitev na področju računovodskega dela se je zmanjšalo (stopnje rasti so znašale 93,6%); Denarne transakcije (stopnje rasti 81,4%); Zahteve devizne zakonodaje (84,2%).
Na žalost, Bratko a.g. kaže, da je praksa taka, da so bančne inšpekcijske preglede omejena predvsem na študijo prvega od teh predmetov - kreditna institucija kot taka.
Glavna pomanjkljivost pregledovanja je, da je drugi predmet skoraj neraziskan - bančni sistem, to je razmerje med posebnimi kreditnimi institucijami.
Druga vrsta bančnega nadzora bi morala biti medsebojno povezana. Narava tega odnosa je pomembna z vidika nadzora in zanesljivosti njegovih rezultatov.
Nadzor kreditnih institucij se lahko izvaja v naslednjih oblikah: \\ t
1) Analiza poročanja KB, ki je redno predložena Banki Rusije
predpisan način;
2) Preverjanje posameznih dejavnosti ali kreditov
organizacije na splošno predstavnika banke Rusije - Revizija na mestu;
3) Izvedite zunanjo revizijo revizijske družbe. Informacije o podjetju in njegovih revizijskih poročilih se predložijo Banki Rusije.
Postopek za izvajanje kreditnih institucij (njihovih podružnic), vključno z opredelitvijo odgovornosti kreditnih institucij (njihovih podružnic) za spodbujanje inšpekcijskih pregledov, določi uprava direktorjev.
Pri izvajanju funkcij bančne ureditve in bančnega nadzora banka Rusije nima pravice, da bi imela več kot eno revizijo kreditne institucije (njena podružnica) o enakih vprašanjih za isto obdobje poročanja kreditne institucije (njena podružnica) , razen v primerih, predvidenih v tem členu.. V tem primeru se lahko pokriva le pet koledarskih let dejavnosti kreditne institucije (njena podružnica) pred revizijo.
Postopek za pregled kreditne institucije in izvršitve akta o njenem inšpekcijskem pregledu urejajo regulativni akti Banke Rusije: \\ t
Navodila Banke Rusije 25. avgusta 2003 N 105-in "o postopku izvajanja inšpekcijskih pregledov kreditnih institucij (njihovih podružnic) pooblaščeni zastopniki centralne banke Ruske federacije";
Navodila Rusije Rusije z dne 1. decembra 2003 N 108-in "O organizaciji inšpekcijskih dejavnosti Centralne banke Ruske federacije (Banka Rusije)";
Navedba Banke Rusije z dne 27. oktobra 2006 N 1737-U "O spremembah banke Rusijevega pouka 25. avgusta 2003 N 105-in" o postopku za izvajanje inšpekcijskih pregledov kreditnih institucij (njihovih podružnic) pooblaščenih predstavnikov centralna banka Ruske federacije ";
Navedba Banke Rusije z dne 13. januarja 2005 N 1542-U "o posebnosti izvajanja pregledov bank s sodelovanjem zaposlenih v državni korporaciji" Agencija za zavarovanje depozita ".
Poglavje 2. Upravne in pravne temelje nadzorne in nadzorne dejavnosti Centralne banke Ruske federacije
2.1 Banka Rusije kot nadzornega organa
Bančni sistem ne ureja upravni, ampak z bančnim pravom. V skladu s tem Banka Rusije nima upravne organe za upravljanje poslovnih bank in drugih kreditnih institucij. Bratko a.g. Ugotavlja, da Banka Rusije nima pravice posegati v dejavnosti poslovnih bank in drugih kreditnih institucij, saj so neodvisne in delujejo na podlagi pogodbenih razmerij. Zvezni zakon zato ni predložil banki Rusije agenciji, da nadzoruje izvedljivost dejavnosti kreditnih institucij. On ima pravico do izvajanja nadzora, to je, da je treba upoštevati kreditno institucijo v smislu normativnosti odločitev, ki jih je to. To pomeni, da lahko Banka Rusije preveri skladnost s kreditno institucijo zakonov, finančnih standardov in predpisov Banke Rusije.
Bančni nadzorni odbor Banke Rusije je, ki obstaja stalno, prek katerih Banka Rusije izvaja regulativne in nadzorne funkcije, ki jih določa zakonodaja Ruske federacije. Pristojnost odbora za bančni nadzor vključuje vprašanja, povezana z izvajanjem: \\ t
1) urejanje in nadzorne funkcije Banke Rusije, vključno z izboljšanjem metodologije za bančni nadzor in urejanje dejavnosti kreditnih institucij;
2) Posamezne funkcije banke Rusije na področju regulacije valute in nadzora valut.
Odbor za vprašanja, povezana s svojo pristojnostjo: \\ t
1) vodi razprave, tudi v imenu upravnega odbora banke Rusije, predsednika Banke Rusije, na predlog strukturnih oddelkov Banke Rusije, ki so del odbora, druge strukturne delitve Banka Rusije in njene teritorialne institucije;
2) v imenu predsednika Rusije pripravlja potrebne informacije nacionalnemu bančnemu svetu Banke Rusije o vprašanjih, vključenih v njeno pristojnost;
3) sprejema odločitve o:
državna registracija kreditnih institucij pri njihovem ustvarjanju;
izdajanje splošnih licenc za bančne poslovanje, dovoljenja za privabljanje sredstev na vloge sredstev posameznikov s strani bank, ki prej niso imele takšne pravice;
sklepanje o skladnosti bank z zahtevami za udeležbo v sistemu za zavarovanje vlog;
oblikovanje lastnih sredstev (kapitala) kreditnih institucij, ki uporabljajo vlagatelje v nepravilnih sredstvih;
o imenovanju začasne uprave za upravljanje kreditne institucije;
odpoved in pregledi kreditnih organizacij licenc za bančne operacije, kot tudi državne registracije kreditnih institucij zaradi njihove likvidacije;
izdajanje dovoljenj kreditnim organizacijam za ustvarjanje odvisnih družb na ozemlju tuje države;
4) meni, da so projekti regulativnih aktov Banke Rusije, katerih uvedba lahko vpliva na doseganje bančnih ureditev in bančnih nadzornikov, ustanovljenih z zakonodajo Ruske federacije, in / ali opravljanje funkcij Organizacije bančništva Uredba in bančni nadzor banke;
5) analizira dejavnosti kreditnih institucij (bančne skupine), da bi ugotovili razmere, ki ogrožajo legitimne interese svojih vlagateljev in posojilodajalcev, stabilnost bančnega sistema Ruske federacije, vključno z materiali strukturnih oddelkov banke Rusija, njene teritorialne ustanove, člani odbora;
6) V primeru razmer, ki ogrožajo legitimne interese vlagateljev in upnikov kreditnih institucij (bančne skupine), stabilnost bančnega sistema Rusije, sprejme ukrepe za izvajanje dejavnosti finančnega izterjave kreditnih institucij;
7) meni, da so predlogi zainteresiranih strukturnih oddelkov Banke Rusije za določitev gospodarske vsebine, načela priznavanja, ocenjevanja in finančnih rezultatov bančnega poslovanja in drugih transakcij kreditnih institucij, sprejema priporočila o teh vprašanjih in jih predloži za odobritev upravni odbor Banke Rusije.
Odbor združuje strukturne oddelke Banke Rusije, ki zagotavljajo svoje nadzorne funkcije.
V sistemu Rusije je mogoče razlikovati dve skupini oddelkov:
a) regulativni;
b) Nadzornik.
Regulativni oddelki vključujejo na primer oddelke in ustrezno upravljanje, kot je oddelek za emisije in gotovine, Oddelek za monetarno nadzor, oddelek za izdajanje dovoljenj; Pravna služba, upravna služba, računovodska in računovodska služba, Oddelek za vrednostne papirje; Oddelek za valuto in nadzor valute; Oddelek za informatizacijo, različne vrste denarnih središč in nekaterih drugih oddelkov.
Nadzorna enota je dva oddelka in ustrezno upravljanje, oddelki v teritorialnih institucijah Banke Rusije: oddelka za bančni nadzor in inšpekcijski oddelek kreditnih organizacij.
Med regulativnimi in nadzornimi bloki ni absolutne ločenosti. Niso neodvisne pri sprejemanju končnih odločitev in se med seboj ne izolirajo.
Na primer, oddelek za izdajanje dovoljenj, ki izvaja državno revizijo kreditne institucije, mora hkrati preveriti zanesljivost teh dejstev, ki se odražajo v dokumentih, ki jih predložijo ustanovitelji. Tako, izdajanje splošne licence, se oddelka za licenciranje ne more uporabiti le na preverjanje dokumentov, ki so jih predložile vodje kreditne institucije, ampak tudi za pošiljanje ustrezne zahteve bančnemu nadzorne enote ali kreditne institucionalne inšpekcijske enote, tako da bo ustrezno preverjanje.
Da bi rešili daljinske težave z opazovanjem v sistemu Banke Rusije, se ustvarjajo bančne nadzorne enote - Oddelek za bonitetni nadzor, Oddelek za licenciranje kreditnih organizacij in nekaterih drugih oddelkov ter v teritorialnih institucijah - upravljanje (oddelki) bančnega upravljanja.
Za ta namen nadzornega nadzora v strukturi banke Rusije se oblikujejo posebne oddelke - Oddelek za inšpekcijski pregled kreditnih organizacij in ustreznih struktur v svojih teritorialnih institucijah (upravljanje, oddelki).
2.2 Mehanizem vpliva Rusije v vrstnem redu nadzora in nadzora
Mehanizem za izvajanje ureditve in nadzora je sistem instrumentov in metod za organizacijo bančnih dejavnosti.
Metode so razdeljene na upravno in gospodarsko, regulativno in nadzorno.
Upravne metode vključujejo licenciranje, neposredne omejitve (omejitve) in prepovedi. Na primer, prepoved izvajanja zavarovalnih poslov s strankami, imenovanje začasne uprave v težave bank.
Gospodarske metode zagotavljajo predvsem posredni vpliv na dejavnosti bank. Razlikujejo se tri glavne skupine metod: davek, regulativni in korektiv (prožno spodbujanje obnašanja komercialnih bank je raje z vidika centralne banke).
Banka Rusije pogosto uporablja regulativno metodo z izdajo posebnih navodil in organiziranje nadzora nad njihovo izvedbo.
Regulativne metode so namenjene zmanjšanju bančnih tveganj. Ti vključujejo poučne materiale, ki jih je razvila Banka Rusije, ki temelji na pravu "o bankah in bančnih dejavnostih" ter norme mednarodnega bančnega prava. Predlagajo študijo obeh administrativnih in gospodarskih metod.
Nadzorne metode so namenjene organiziranju nadzora nad izvajanjem bančne zakonodaje in navodil centralne banke.
Kot Makssimov M.V. ugotavlja, odvisno od tega, na kateri stopnji upravljavskega upravljavskega procesa, registracija, licencirano, usklajevanje, obveščanje, nedvomno, vključno Antimonopoly, bančni postopki, imajo lahko naravo bančne ureditve, ali naravo bančnega nadzora. Torej, v času ustvarjanja kreditne institucije, so omenjeni bančni postopki elementi bančne ureditve. V poznejšem, na primer, ko je ustanovitelji, v odobrenem kapitalu itd,, če poleg registracije, Banka Rusije ocenjuje predhodno opravljene transakcije ali odločitve, sprejete z vidika njihove zakonitosti, ne samo Regulacija bank poteka, pa tudi bančni nadzor.
Nadzorni organi se uporabljajo za kreditne organizacije ukrep vpliva dveh vrst: preventivni in prisiljeni.
Posebna sestava uporabljenih učinkov lahko vključuje učinke učinkov ene vrste (preventivne ali prisilne) in združujejo učinke vpliva različnih vrst.
Izbira ukrepov učinkov izvajajo nadzorni organi sami, ki temeljijo na določbah banke bank, pa tudi Banke Rusije, stečajnega prava, banke Rusije predpisov, ob upoštevanju narave Kršitve, ki jih priznava kreditna institucija; razlogi za nastanek ugotovljenih kršitev; Splošno finančno stanje kreditne institucije, kot tudi določbe kreditne organizacije na zveznih in regionalnih bančnih storitvah trgu.
Ukrepi preventivnega vpliva se uporabljajo predvsem v primerih, ko pomanjkljivosti v dejavnostih kreditne institucije ne ogrožajo neposredno interesi upnikov in vlagateljev. Mogoče uporabiti predvsem v zgodnjih fazah pomanjkljivosti.
Zlasti se lahko uporabijo preventivni ukrepi vpliva: \\ t
Z poslabšanjem kazalnikov kreditne institucije, če se izvajajo obvezni standardi dejavnosti, ki jih je določila Banka Rusije ali druge zahteve, ki določajo omejevalne ravni tveganj, ki jih sprejme kreditna institucija, opravijo manjše kršitve teh zahtev, ki to počnejo ne priča k razvoju procesov, ki ogrožajo finančno stanje kreditne organizacije; posojilodajalci in vlagatelji;
Če v skladu s poročanjem kreditne institucije in drugih informacij o njenih dejavnostih obstajajo znaki, ki kažejo na nevarnost poslabšanja finančnega stanja kreditne institucije;
V primeru neskladnosti z zahtevami zveznih zakonov in predpisov Banke Rusije v smislu registracije kreditnih institucij, njihovih licenc in širitve dejavnosti, zlasti: \\ t
V primeru neskladnosti z zahtevami banke Rusije: \\ t
Prinaša upravnemu organom informacij o kreditni organizaciji o slabostih v svojih dejavnostih in pomislekih nadzornega organa stanja v kreditni instituciji;
Predlogi za nadzor nadzornega organa Program dejavnosti, namenjenih odpravljanju pomanjkljivosti, vključno z obveznostmi, ki jih prevzame kreditna institucija, njene ustanovitelje (udeleženci);
O določitvi dodatnega spremljanja dejavnosti kreditne institucije in izvajanju dejavnosti za normaranje dejavnosti.
Prisilni ukrepi vplivajo na:
Zahteva za izvajanje kreditne institucije ukrepov za njeno finančno izterjavo, vključno z vključitvijo zahteve po zagotavljanju in izvajanju načrta za finančne ukrepe za izterjavo;
Zahteva, da se upošteva obseg lastnih sredstev (kapitala) in znesek odobrenega kapitala kreditne organizacije v skladu z odstavkom 3 člena 12 stečajne zakonodaje kreditnih organizacij;
Zahteva po reorganizaciji kreditne institucije, vključno s tistimi, vključno z zahtevo po zagotavljanju in izvajanju načrta za reorganizacijske ukrepe;
Omejitev kreditnih institucij posameznih operacij do šest mesecev;
Prepoved izvajanja s strani kreditnih institucij z bančnimi dejavnostmi, ki jih predvideva dovoljenje, izdano, do enega leta;
Prepoved odprtja podružnic do enega leta;
Zahteva za nadomestitev voditeljev kreditne institucije;
Imenovanje začasne uprave za upravljanje kreditne institucije;
Opozarja na licenco za izvajanje bančnega poslovanja.
Prisilni ukrepi, ki se uporabljajo za kreditno organizacijo, se običajno sestavijo kot recept.
Na podlagi tabele 3 se lahko sklene, da je v skladu z rezultati inšpekcijskih pregledov za sklop ugotovljenih kršitev centralne banke Ruske federacije v letu 2008, so bili uporabljeni različni ukrepi za kreditne institucije: preprečevanje konfiguriranja informacij iz informacije o slabostih v dejavnostih kreditne organizacije (v 339 primerih); Izrezovanje zahtev za odpravo ugotovljenih motenj (v 229 primerih); Kazni se prekrivajo v 170 primerih; Uvedene so omejitve ali prepovedi izvedejo določene vrste bančnih dejavnosti v 252 primerih; Dovoljenja se umaknejo iz 7 kreditnih institucij.
Tabela 3.
Ukrepi vpliva na agregate razkrita kršitve centralne banke Ruske federacije
V primerjavi z letom 2008 in 2007 je mogoče ugotoviti, da je dinamika preventivnih in prisilnih ukrepov negativna, razen omejitev in prepovedi za poslovanje bank. V tem primeru je v kazalniku močno povečanje.
Če preučimo dinamiko za tri leta, se je število preventivnih in prisilnih ukrepov na splošno zmanjšalo. Število zahtev za odpravo se je močno zmanjšalo, število glob se je od leta 2006 do leta 2007 zmanjšalo število omejitev in prepovedi se je zmanjšalo, v letu 2008 pa se je povečal. Število kreditnih institucij, ki jih je umaknilo dovoljenje, se je zmanjšalo.
nadzor banke nadzor
Poglavje 3. Težave z izboljšanjem učinkovitosti mehanizma nadzornih in nadzornih dejavnosti centralne banke Ruske federacije
3.1 Učinkovitost bančnega nadzora
Sistem domačega bančnega nadzora je manj kot 15 let. V tem času je prešla pomemben način, da bi postala do sedanjega stanja, ko je bil vzpostavljen regulativni okvir, ki ustreza mednarodnim zahtevam, je bilo izbrano usposobljeno osebje, sistem interakcije med regulativnim organom s kreditnimi institucijami.
Za učinkovito izvajanje funkcije bančnega nadzora je pomembno, da je v fazi ustvarjanja kreditne organizacije, da se prepreči možnost prodiranja kriminalnih struktur v bančno sfero, ki se ni v celoti izognila v pogojih prisilnega izobraževanja poslovnih bank v Rusiji na začetku - sredi devetdesetih let.
Na podlagi poročila o razvoju bančnega sektorja in bančnega nadzora centralne banke Ruske federacije poteka delo, da bi izboljšali pravno podporo bančnih dejavnosti, tudi v okviru načrta ukrepov Banke Rusije za izvajanje strategije Za razvoj bančnega sektorja Rusije.
Vsako leto je Banka Rusije sprejeta s predpisi, ki zagotavlja izboljšanje bančne ureditve in nadzora, vključno z: državno registracijo kreditnih institucij; licenčne bančne dejavnosti; Organizacija za daljinsko nadzor; pregled; finančno izterjavo in likvidacijo kreditnih institucij; Preprečevanje legalizacije kriminalnega dohodka in financiranja terorizma.
Glavni namen sedanjega razvoja bančnega sektorja centralne banke Ruske federacije krepi svojo vlogo v gospodarstvu države pri zagotavljanju sistemske trajnosti in izboljšanje kakovosti opravljenih storitev. Doseganje tega cilja se bo izvajalo na naslednjih področjih:
1) izboljšanje pravne podpore bančnih dejavnosti;
2) izboljšanje učinkovitosti bančne ureditve in bančnega nadzora;
3) razvoj konkurenčnega okolja in zagotavljanje preglednosti pri dejavnostih kreditnih institucij, bančnih skupin in bančnih deležev;
4) krepitev tržne discipline v bančnem sektorju in zagotavljanje enakih konkurenčnih konkurenc za vse kreditne institucije, vključno z bankami, ki jih nadzoruje država;
5) Izboljšanje zahtev za kakovost korporativnega upravljanja v kreditnih institucijah, bančnih skupinah in bančnih gospodarstvih.
Centralna banka nikoli ne postavlja naloge preprečevanja stečaja vsake posamezne banke, je odgovorna za stabilnost bančnega sistema kot celote. Opraviti je treba nadzor nad postopki likvidacije v banki. Sodišča ne morejo zagotoviti visoke kakovosti takega nadzora, saj nimajo v osebju ustreznega profila.
Posebna pozornost si prizadeva za stanje odprave kreditnih institucij. Pred nekaj leti (druga polovica devetdesetih let prejšnjega stoletja) je bilo na stotine bank z odpovedanimi licencami v eni ali drugi fazi postopka likvidacije, ali ta postopek se ni začel sploh. Posojilodajalci in vlagatelji niso mogli niti manjšega dela vloženega denarja. To stanje ni bilo zadovoljno z Banko Rusije ali Mednarodne skupnosti, saj so bili nerezidenti med posojilodajalci.
Od takrat je Banka Rusije opravila veliko delo na "kliringu" bančnega sistema. Zlasti so organizirali likvidacijo dolžnikov bank. Spremembe zakonodaje je Banki Rusije omogočilo, da bolj aktivno sodeluje v postopku za odpravo kreditnih institucij, čeprav je bil nadzor banke Rusije za likvidacijske postopke večinoma posreden.
Podatki o bančnem sektorju in rezultati bančnega nadzora centralne banke Ruske federacije so predstavljeni v tabeli 4.
Tabela 4.
Podatki o kreditnih institucijah in bančnem nadzoru centralne banke Ruske federacije
Torej, v skladu s podatkovno tabelo, se lahko sklene, da je bilo 1. januarja 2009 1108 kreditnih institucij v državi. Vidimo je bilo, da se je število kreditnih organizacij zmanjšalo v treh letih. V letu 2009 je bilo registriranih 1228 kreditnih institucij, kar je tudi nižje kot v prejšnjih letih. Torej, ta številka se je v letu 2009 v letu 2009 v primerjavi z letom 2008 za 5,2%, v letu 2008 pa v primerjavi z letom 2007 - za 3,6%.
V letu 2009 je Centralna banka licenc Ruske federacije preklicala v 117 organizacijah, ki je nižja od 25,5% v primerjavi z letom 2008, ki je v letu 2008, nasprotno, stopnja rasti kazalnika znašala 101,3% Z letom 2007.
Večina odpravljenih kreditnih institucij (60 kreditnih institucij) se pripozna kot plačilno nesposobna (stečana) in odprla konkurenčno proizvodnjo (vključno v letu 2008, 18 kreditnih organizacij, ki so bile v zvezi s 5 kreditnimi institucijami, so bile arbitražne sodišča prej sprejeta za prisilno likvidacijo). V zvezi s 34 kreditnimi institucijami so arbitražna sodišča sklepala odločbe o prisilni likvidaciji (vključno z 12 kreditnimi institucijami, od tega 2 kreditnih organizacij naknadno priznana s stečajem). Poleg tega se 8 kreditnih institucij v prostovoljni osnovi likvidira na podlagi rešitev njihovih ustanoviteljev.
V letu 2009 je bilo 1900 organizacij likvidiranih, kar je za 4,5% več kot v letu 2008. Število likvidnih organizacij v treh letih ROS. V tem primeru se likvidira v zvezi s pregledom licence iz 1495 organizacij, ki je znašala skupno število 78,8%. Povečala se je tudi število kreditnih organizacij, likvidanih v zvezi s pregledom dovoljenj.
Kot Kotlyarov M.A. Opombe, od leta 2007, je bila razprava še poslabšana o učinkovitosti nadzornih ukrepov centralne banke Ruske federacije. Najbolj akutna polemika poteka okoli kombinacije z Banko Rusije pravil o oblikovanju pravic in nadzornih funkcij, pa tudi, da jim dodeli funkcijo upravnega vpliva. Slednje bi moralo iti izključno v postopkovnem postopku, ki ga določa Kodeks upravnih kaznivih dejanj.
V Rusiji in nedopustnosti ustvarjanja lastnega sistema kazenskega pregona je treba zgraditi en sam sistem upravnega učinka. Bankers menijo, da je združena v eni državni agenciji pooblastil za pripravo in kontrolo pravil, ki je v nasprotju s tržnim mehanizmom za ureditev gospodarstva in vodi k povečanju komponente korupcije.
Najbolj radikalni predlogi se zmanjšajo na prikrajšanost centralne banke funkcije predpisov. 74. člen Zveznega zakona "Na centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" vzpostavlja sankcije za bančne kršitve, medtem ko je SOPU Banki Rusije omogoča, da ustanovijo sestave kaznivih dejanj. Ukrepi učinka, ki jih določa ta člen, so v svoji pravni naravi, so ukrepi upravne odgovornosti, ki velja tudi za mehanizem pregledov bančnih dovoljenj. Hkrati v nasprotju s tovrstnim ukrepom kot pregled licence kreditne organizacije ne pomeni. Očitno bi bilo treba uskladiti bančno in upravno zakonodajo.
Dvoumna reakcija v bančni skupnosti je praksa sodelovanja centralne banke pri izvajanju norm zveznega prava zveznega zakona "o preprečevanju legalizacije (pranja) prihodkov, ki jih prejemajo kriminalna sredstva, in financiranje terorizma "Banka Rusije ni državni organ, ki je pooblaščen za privabljanje kreditnih organizacij na odgovornost v skladu s čl. 15.27 Upravni kodeks za kršitev zakonodaje o preprečevanju legalizacije. Pravzaprav je njegova vloga vzpostaviti poslovnika bank z zvezno službo za finančno spremljanje (Rosfinmonitoring) in slediti izvajanju teh pravil. Administrativna koda seveda ne dovoljuje, da Banki Rusije ne dovoljuje, da uporabi kakršne koli ukrepe za neskladnost s temi pravili.
V odgovor na bančne licence je problem pristojnosti Rusije. V odstavku 6 čl. 20 zveznega zakona "na banke in bančne dejavnosti" vsebuje formulacijo, ki je vedno povzročila dvoumno reakcijo v bančnih krogih. Govorimo o pravici Banke Rusije, da poroča o dovoljenju v primeru ponavljajoče se kršitve bančne zakonodaje. Banka Rusije je začela uporabljati pregled licence za kršitev zakonodaje o preprečevanju legalizacije sredstev, pridobljenih s kaznivimi sredstvi, in redno prejmejo očitke, da določbe zveznega prava bankah in bančništvo, ki daje pravico do preklic licenc Za kršitev zakona o preprečevanju legalizacije.
Golikova yu.s. Do nedavnega je Banka Rusije in FSFM aktivno sodelovala in pozitivno ocenila ukrepe drug drugega.
V bančni skupnosti se predstavijo ideje o oblikovanju enotnega nadzornega organa. To je mogoče utemeljiti z vidika optimizacije interakcije bankirjev z drugimi državnimi strukturami. Nadzorne funkcije Banke Ruske federacije predlagajo prenos v Rosfinmonitoring. Strah je dejstvo, da bo prevod nadzornih funkcij na drug oddelek potreboval razvoj novih metodologij in predpisov ter zavit z nesrečo v bančnem sektorju in papirnih vlaknih. Toda za izvajanje te ideje bo potrebno vsaj 3-5 let. Kratkoročno, umik nadzora nad centralno banko verjetno ne bo iz različnih razlogov: zaradi pomanjkanja zakonodajnega okvira, psihološkega "priloge" bank na obstoječi regulator in nepripravljenost drugih udeležencev v finančnem tržijo takšne radikalne spremembe.
Če predpostavimo, da bodo nadzorne naloge izvajale drugo agencijo (na primer zvezna storitev finančnega spremljanja), kako je lahko celovit, celovit in učinkovit nadzor bank?
Funkcija bančnega nadzora se izvaja ne le zaposlenih v osrednjem aparatu Rusije Rusije, ampak tudi obsežno mrežo teritorialnih institucij po vsej državi. Za organizacijo nadzora bo nova državna struktura zahtevala vzpostavitev ustrezne mreže ozemeljskih nadzornih organov.
Medtem pa centralna banka izvaja odhodke, vključno z izvajanjem bančnega nadzora, zaradi lastnega dohodka.
Zato je sodelovanje centralne banke v nadzoru objektivno potrebno. Golikova yu.s. Označuje, da je ločitev funkcije bančnega nadzora od Banke Rusije neprimerna in je poleg tega škodljiva za nerazvita domači bančni sistem. To potrjuje ta sklep o teoretičnih temeljih dejavnosti centralnih bank, preučevanja prakse bančnega nadzora v Rusiji in tujini, kot tudi analizo dejavnosti teh državnih izvršnih organov, ki trdijo, da opravljajo dodatne funkcije za izvajanje bančnega nadzora .
3.2 Izboljšanje učinkovitosti bančnega nadzora
Dejanska naloga bančnega nadzora je povečati njegovo učinkovitost. To nalogo je treba obravnavati v dveh vidikih: v funkcionalnem (strateškem, sistemu) in v operativnem delu.
V praktičnem delu, trajnost določenih bank pogosto prihaja v ospredje. Posledično se namen bančne ureditve nadomesti z enim od njegovih sredstev za doseganje in ne vedno objektivno najboljši. V praksi se ta nadomestitev kaže na pretirano oskrbo, da je posebna banka "odporna". Vendar pa to ne omogoča vedno boljše zaščite interesov vlagateljev in upnikov. V nekaterih primerih je hitrejša banka, ki izhaja iz trga, preneha svoje dejavnosti kot pravna oseba, učinkovitejše interese upnikov in vlagateljev so zaščitene. "Nega" nadzornega organa banke pacienta negativno vpliva na zagotavljanje stabilnosti bančnega sistema - ustrezne spodbude niso ustvarjene za izboljšanje sistemov upravljanja in notranjih kontrol v bankah, disciplina trga je oslabljen, nadzor bolj nujnih nalog. Zato bi bilo treba vse nadzorne rešitve osredotočiti na doseganje glavnega cilja bančnega nadzora. Orodja, metode in tehnike nadzora morajo imeti podrejeno vlogo, ki temelji na vlogah. Z drugimi besedami, to ni tako pomembno, da se posebne metode in orodja nadzora (v okviru zakonodaje) uporabljajo za doseganje cilja, vendar je vedno pomembno, da je nadzor uporabljal te metode in orodja, ki v tem primeru najbolje zagotovijo doseganje cilja.
Povečana funkcionalna učinkovitost vključuje razvoj smiselnega začetka (komponente) bančnega nadzora in njene usmeritve za dejanska tveganja bančnih dejavnosti. To bi bilo treba zagotoviti z razvojem metodologije ureditve bančne ureditve, ki izpolnjuje nalog tveganega nadzornega nadzora, razvoj praktičnih veščin zaposlenih, ki opravljajo nadzorne funkcije, in razvoj organizacijskih oblik nadzora.
Drugi vidik izboljšanja učinkovitosti bančnega nadzora je pragmatična naloga doseganja ciljev nadzora z manjšimi viri, t.j. Nalogo povečanja učinkovitosti poslovanja ali "zmogljivostjo" nadzora. Pristopi, ki jih je razvila svetovna praksa, da bi povečala uspešnost bančnega nadzora, na splošno, se zmanjšajo na prehod na tveganje usmerjenega nadzora (v nadaljnjem besedilu RON).
Izvajanje sistema RON zagotavlja povečanje funkcionalne učinkovitosti bančnega nadzora, če upoštevamo RON v širšem pomenu besede. Uporaba metod RON v ožjem smislu omogoča povečanje operativne učinkovitosti nadzora.
Minimalne potrebne priložnosti za razvoj Ron v Rusiji v celotnem sistemu, ki je na voljo, so na voljo, tako ugotavlja Simanovsky a.yu.
Trije vidiki zakonodaje, politične podpore in kadrovskega potenciala imajo največji pomen za učinkovitost nadzora.
Napaka veljavne zakonodaje je, da daje bančni nadzor kot celoten formalni vektor. Člena 56 in 57 zakona "o banki Rusije" nabor funkcij (usmeritve dejavnosti) bančnega nadzora, ki jih izvajajo, da bi dosegli svoje cilje. Tako je bančni nadzor poslal tveganje za določitev odstopanj od uveljavljenih norm in pravil ter uporabo ukrepov za te ukrepe za banke.
Okvara zakonodaje je pomanjkanje omenjenega, da je stečaj posameznih bank normalna posledica tržnih odnosov in konkurenčnega boja. Pomanjkanje omenjevanja te znane resnice je sposobno ustvariti napačne ideje širše javnosti o nalogah in vlogi nadzora, pa tudi neupravičenih upanja za "ne-optimirandnosti" bank. Posledica propada nerazumnih unov je draženje in negativna čustva o stanju nadzora. Hkrati je bolj napredna zakonodaja držav z uveljavljenimi tržnimi gospodarstvi, na primer, angleščina, vsebuje neposredno navedbo omenjenega tržnega pojava, ki predpisuje možnost stečaja banke.
Drug glavni vidik problema oblikovanja RON je politična podpora za nadzor. Ni skrivnost, da ima večina "pomembnih" bank z ruskim kapitalom resno politično podporo. Rezultat je nenormalno politično združenje, ki povzroča odvisnost in hkrati politično varnost takih bank o zahtevah nadzora. To stanje se pojavi, morda najresnejša praktična ovira pri oblikovanju učinkovitega nadzora. Odprava ali nevtralizacija te ovire je zagotoviti učinkovito podporo rešitev, opravljenih na podlagi nadzora na najvišji ravni.
Naslednji vidik uvajanja RON je zmogljivosti osebja. Opozoriti je treba, da komercialni sektor še vedno zmaga natečaj za posnetke banke Rusije. Rešitev problema bi lahko bila prilagodljiva organizacija organizacije dela in njeno prilagodljivo plačilo, usmerjeno v ustvarjanje pogojev za prednostne naloge. Vendar pa tak sistem očitno ne pade iz tradicij organiziranja in plač v javnem sektorju gospodarstva.
Na podlagi poročanja centralne banke Ruske federacije o razvoju bančnega sektorja in bančnega nadzora v nadzornem bloku Rusije Banke Rusije je 4177 upravljavcev in strokovnjakov, od tega 13,6% v osrednjem uradu, 86,4% v teritorialnih ustanovah. Večina strokovnjakov ima višjo strokovno izobraževanje (96,7%), starost od 30 do 50 let (63,9%) in izkušnje v bančnem sistemu več kot tri leta (91,7%). Zaposleni v nadzornem bloku so redno usposobljeni v okviru naprednih programov usposabljanja, v specializiranih seminarjih, med pripravništvomi.
Praktične naloge za izvajanje strukturnih sestavin RON, ki jih je treba rešiti v predvidljivi prihodnosti, so:
1) oblikovanje klasičnega sistema zgodnjega odziva na podlagi prognostičnega učinka statističnih modelov bančnega delovanja in glede na homogene skupine;
2) razvoj metodoloških pristopov in sistemov za ocenjevanje kakovosti za organizacijo dejavnosti kreditnih institucij, vključno z ravnijo upravljanja in notranjega nadzora;
3) prefinjenost in formalizacija sistema medsebojnih ocen bank (sistemi nadzornih ocen);
4) Izboljšanje organizacije nadzora.
Zahteve za kreditne organizacije na stopnji izdajanja dovoljenj imajo nagnjenost k razvoju in izboljšanju. Kljub temu se še vedno ne odzovejo na mednarodne pristope, tudi ker ruska zakonodaja še vedno ureja licenciranje bančnih dejavnosti zelo površno. Zato zakonodaja zagotavlja pooblastila za izdajanje dovoljenj le omejene možnosti za ocenjevanje korporativne strukture prihodnje kreditne institucije in značilnosti njenih ustanoviteljev, ne predvideva možnosti zavrnitve usklajevanja prosilcev za izvajanje vodilnih delovnih mest o merilu nezadovoljivega poslovanja ugled.
V samem sistemu izdajanja dovoljenj obstajajo pomanjkljivosti. Oblikovana pod vplivom različnih pristopov in trendov, sistem izdajanja dovoljenj ni jasen in razumen. To kaže zlasti na obstoj več sort licenc, na podlagi katerih delajo banke, medtem ko je univerzalni status banke, ki ga je predvidel zvezni zakon "o bankah in bančnih dejavnostih", z vidika Avtor, naredi dve vrsti bančnih licenc dovolj zadostuje.
Neretin M.S. Označuje, da je zato, da bi izboljšali status Banke Rusije kot predmet upravne pristojnosti, je treba pojasniti svoja pooblastila v zvezi z začetkom primerov o upravnih kaznivih dejanjih v zvezi s kreditnimi organizacijami. Poleg tega je treba pooblastila Banke Rusije kot predmet upravne pristojnosti povezati s svojimi naročili na področju bančnega nadzora, pa tudi za vzpostavitev posebnih ukrepov upravne odgovornosti za kršitev zakonodaje o bankah in bančnih dejavnostih za Uradniki kreditne institucije.
Opozoriti je treba na to čl. 15.26 Upravni kodeks Ruske federacije, ki predvideva odgovornost za kršitev zakonodaje o bankah in bančnih dejavnostih, ni zelo specifična. V zvezi s tem bi bilo povsem priporočljivo okrepiti ukrepe upravne odgovornosti v mehanizmu za izvajanje dejavnosti spremljanja in nadzora v bančnem sistemu, pa tudi svoje uradnike za kršitev režima, ki ga ustanovijo nadzorne dejavnosti. \\ T Banka Rusije.
Torohov m.e. Med smeri izboljšanja bančnega nadzora in nadzora, predlaga, da se središče težišča prenese na vsebinsko oceno razmer v kreditni instituciji, ki temelji na izvajanju tveganih pristopov pri organizaciji nadzora. Hkrati bi morala biti glavna prizadevanja namenjena spremljanju teh bančnih območij, ki so predmet največjih tveganj, kot so legalizacija kazenskih dohodkov, posojila, kapitalske ustreznosti.
Poleg zgoraj navedenega je treba uvesti nove metode za ocenjevanje dejavnosti kreditnih institucij, katerih cilj je doseči enotne pristope k ocenjevanju dejavnosti bank, ki jih je Banka Rusije uporabljala kot del sedanjega nadzora dejavnosti kreditnih institucij in Pristopi, ki se uporabljajo pri ocenjevanju skladnosti bank z zahtevami za udeležbo v sistemu za zavarovanje vlog.
Izvajanje kompleksa nadzornih ukrepov na področju računovodstva in poročanja o kreditnih institucijah, povečanje zahtev za postopke za spremljanje obsega in kakovosti objavljenih informacij, izvajanje pri pripravi meril poročanja, ki jih priznava mednarodna praksa, povezana z \\ t Potrebna je uporaba mednarodnih standardov računovodskega poročanja.
Razvoj bančnega nadzora pomeni prehod iz ocen ravni posebnih tveganj v dejavnosti kreditnih institucij na podlagi informacij o stopnji skladnosti banke bonitetnih norm, ki jih je določila Banka Rusije, ocene ravni tveganja na podlagi motivirana presoja o kakovosti sredstev, stanja obveznosti in lastnih sredstev kreditne institucije, elemente sistema nadzora kakovosti.
Uporaba teh pristopov pri gradnji bančnega nadzora zagotavlja, da bo njegovo delovanje zagotovilo: \\ t
- opredelitev dejavnosti dejavnosti bank, ki imajo največja tveganja za to banko in / ali regije, v katerih so dejavnosti banke najbolj dovzetne za tveganja zaradi napak sistemov upravljanja, nadzora in / ali drugih intrandarskih sistemov;
- prepoznavanje šibkih enot in nadzora nad njimi v bolj intenzivnem načinu kot enote, katerih stanje ne povzroča motiviranih pomislekov.
Zaključek
Za zagotovitev zakonitosti in kazenskega pregona v bančnem sistemu se izvajajo spremljanje in nadzorne dejavnosti. Revizijska dejavnost, ki jo je izvedla Banka Rusije v zvezi s kreditnimi institucijami, je v svojem pravnem nadzoru in nadzornem nadzoru.
Bančni nadzor je nadzor, ki ga izvaja Banka Rusije za skladnost z regulativnimi predpisi kreditnih organizacij. Ta nadzor se izvaja v obrazcih, ki jih določa zakon, in s pomočjo nekaterih metod, namenjenih varovanju interesov kreditnih organizacij in njihovih strank, pa tudi preprečevanje namernih stečajev kreditnih institucij. Poleg tega je nadzor bančnega nadzora namenjen preprečevanju legalizacije dohodka, pridobljenega s kazenskim in financiranjem terorizma.
Kontrolna in nadzorna dejavnost v bančnem sistemu Ruske federacije je precej raznolika. Nadzorna dejavnost Banke Rusije združuje tako regulatorje in učinek upravljanja na delo kreditnih institucij z dodelitvijo prevladujočega kraja in regulativne metode vrednosti.
Bančni nadzor se nanaša na notranje (znotraj industrije) nadzorne dejavnosti, ki vsebujejo elemente samoodločbe nadzorovanih subjektov.
Klasifikacijo vrst bančnega nadzora se lahko izvede z merilom prisotnosti ali odsotnosti neposredne povezave z nadzornim organom s kreditno institucijo, ki je preverljiva za oddaljene in kontaktne preglede.
Predmet bančnega nadzora je dejavnosti kreditnih institucij. Dejavnosti kreditnih institucij na področju bančnega nadzora - norme zakona, lokalni regulativni akti, akte uporabe Banke Rusije, carinski promet, sklop ukrepov kreditne institucije, ki je neposredno povezan s Komisijo bančnih dejavnosti in Druge dejavnosti kreditnih institucij in neposredno niso povezane z njimi, vendar jih zagotavljajo, ki izhajajo iz svojega bitja ali pa lahko vplivajo na njihovo zavezo.
Pri izvajanju nadzora nad dejavnostmi kreditnih institucij, je treba voditi s splošnimi in posebnimi načeli: pravna raziskava, nadzor in nadzor (nadzor in nadzor) dejavnosti, načela bančnega nadzora.
Če povzamemo vprašanje povečanja učinkovitosti sistema bančnega nadzora, je treba upoštevati naslednje: \\ t
1. Vodja vseh odločitev z bančnim nadzorom je treba določiti z zakonodajo, ki jo je opredelil bančni nadzor.
2. Posebne metode, metode in sprejeme bančnega nadzora morajo zagotoviti izvajanje njegovih nalog in v tem smislu, da igrajo podrejeno vlogo. Hkrati je treba zagotoviti razvoj orodij za bančni nadzor, ob upoštevanju mednarodnih izkušenj z njegovim izvajanjem.
3. Povečanje učinkovitosti bančnega nadzora vključuje razvoj smiselnega začetka (komponente), t.j., usmeritev nadzora nad bančnimi tveganji.
4. Naloge za izboljšanje učinkovitosti bančnega nadzora je mogoče uspešno rešiti v okviru izboljšanja zakonodaje, politične podpore za funkcije na bančnem nadzoru in bančnem nadzoru, pa tudi z izboljšanjem konkurenčnih pozicij bančnega nadzora na trgu dela.
Seznam uporabljenih virov
Zakonodajni akti
1. Ustavo Ruske federacije (ob upoštevanju sprememb zakonov Ruske federacije o spremembah Ustave Ruske federacije 30. decembra 2008 N 6-FCZ, od 30.12.2008 N 7-FKZ) // Reference in pravnega sistema "Svetovalec plus", 2010.
2. Kodeks Ruske federacije o upravnih kaznivih dejanjih 30. decembra 2001 št. 195-FZ (Ed. Od 04/30/2010) // Reference in pravnega sistema "Svetovalec plus", 2010.
3. Zvezni zakon 02.12.1990 N 395-1 "O bankah in bančnih dejavnostih" (Ed. Od 02/15/2010, s spremembo 08.05.2010) // Reference in pravnega sistema "Svetovalec plus", 2010.
4. Zvezni zakon z dne 25.02.1999 N 40-FZ (Ed. Z dne 19. julija 2009) "o plačilni nesposobnosti (stečaj) kreditnih institucij" // Reference in pravnega sistema "svetovalec plus", 2010.
5. Zvezni zakon 07.08.2001 N 115-FZ (ed. Z dne 17. julija 2009) "o preprečevanju legalizacije (pranja) dohodka, pridobljenega s kazenskim in finančnim terorizmom" (s spremenjeno 06.12.2009) // Reference in pravno Sistem "svetovalec plus", 2010.
6. Zvezni zakon z dne 10.07. 2002 št. 86-FZ "na centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" (Ed. 25. novembra 2009) // Reference in pravnega sistema "Svetovalec plus", 2010.
7. Predpisi o odboru bančnega nadzora Banke Rusije (odobren z odločbo upravnega odbora centralne banke Ruske federacije z dne 10.08.2004, Protokola N 21) (Ed. 26. marec 2007) / \\ t Obisk /
Posebna izobrazba
8. BRATKO A.G. Zakon o bančništvu (vprašanja teorije in prakse) / G. Bratko - M.: 2007. - 784 str.
9. Geivandov ya.a. Centralna banka Ruske federacije: pravni status, organizacija, funkcije, pooblastila / Geivandov ya.a. M.: Založniška hiša Mimp, 1997. - 115 str.
10. ELIZAROV V.N.: Nadzor bank v Evropski uniji: Ključni vidiki. Zbiranje. -KaliningRad: Založba KSU, 2005- s. 196-204.
11. ZHARKOVSKAYA E.P. Bančništvo: učbenik / EP. Zharkovskaya. - M.: Omega-L, 2005. - 452 str.
12. COCIDENA T.N. Bančništvo / tako imenovano Caterina. - M.: Moscow Mednarodni inštitut za ekonometrijo, informatiko, finance in pravo, 2002. - 176 str.
13. MAKSIMOV M.V. Značilnosti pravne ureditve nadzora in nadzora na področju bančnih dejavnosti v Ruski federaciji. Teza. 12.00.14.- M .: ProSoft-M, 2002. - 196 c.
14. Neretin M.S. Upravna in pravna ureditev nadzornih in nadzornih dejavnosti v bančnem sistemu Ruske federacije. Disertacija 12.00.14.-M .: Moskovska državna univerza, 2009. -204 str.
15. TROCHOV M.E. Bančni nadzor in nadzor v razvojni strategiji bančnega sektorja. Teza. 08.00.10.-M.: Anh pod vlado Ruske federacije, 2007. - 128 str.
16. Centralna banka Ruske federacije. Poročilo o razvoju bančnega sektorja in bančnega nadzora v letu 2006.- M.: Poligrafbankservice, 2007. - 116 str.
17. Centralna banka Ruske federacije. Poročilo o razvoju bančnega sektorja in bančnega nadzora v letu 2007. - M.: OJSC "Tipografija" Novice ", 2008. - 116 str.
18. Centralna banka Ruske federacije. Poročilo o razvoju bančnega sektorja in bančnega nadzora v letu 2008. M.: OJSC "Tipografija" Novice ", 2009. - 112 str.
Periodični tisk in internetni viri
19. Arslanbekova a.z. Metode za izboljšanje bančnega nadzora v Ruski federaciji // bančni zakonodaji. - 2007. - № 3. - P. 10-14.
20.Golikova., Hochlenkov. Nadzor bank kot sestavni del centralne banke // www.bankcollege.ru
21. KOTLYAROV MA. Status centralne banke Rusije kot element učinkovite bančne uredbe // finance in kredit. - 2008. - № 11. - C.2-6
22. Neretin M.S. Koncept in pravne temelje bančnega nadzora v Ruski federaciji // upravno in občinsko pravo. - 2008.- №5. - 49-51 str.
23. Simanovsky a.yu. Nadzorne in kontrolne funkcije Banke Rusije: kratek izlet // denar in posojilo. - 2001.- №5. - 12-18 str.
24. SIMANOVSKY A.YU. O vprašanju izboljšanja učinkovitosti bančnega nadzora // denar in kredit, 2002. - №9. - 3-7 str.
25. Nadzor bank: Kaj naj bi bil? (Dejanska tema) // denar in posojilo. -2007.-№4. - 7-19 str.
Priloga 1.
Pregled kreditnih institucij s strani Rusije Banke Rusije
Pregled kreditnih institucij
Pregledi razporejanja
Odločitev o preverjanju in njenem
dokumentiranje
Sklep organizacijskih vprašanj, \\ t
povezana z izhodom inšpekcijskih skupin
v kreditnih organizacijah
Študija inšpekcijske skupine
predloženi dokumenti Credit.
organizacije
Priprava osnutka preverjanja
Študij projekta v funkcionalnem
razdelitve banke Rusije
Rafiniranje dejanja preverjanja
Sklep o zakonu
Umetnost upravljanja preverjanja
Banka Rusije
(teritorialna institucija)
Spoznavanje upravljavcev kreditov
organizacije z dejanjem preverjanja
Podpis dejanja preverjanja z navodili
kreditna organizacija
RON je sistem, ki vpliva predvsem na vse sestavine nadzora, vključno z analizo poročanja, sistemom zgodnjega opozarjanja (PSA), nadzornimi sistemi za razvrščanje kreditnih institucij v skladu s finančno vzdržnostjo (tako imenovani sistemi za ocenjevanje nadzora), kot tudi pristopi ocene stabilnosti sistema bančnega sektorja.
Opredelitev pri dejavnostih kreditnih institucij (predvsem z metodami dokumentarnega nadzora) cone (območja) povečanega tveganja, preverjanje na mestu stanja kreditnih institucij za zadevna področja, da bi ugotovili stopnjo resničnih ali možnih problemov in določanja režim bančnega nadzora, tj. Stopnja intenzivnosti in narave zahtev za kreditne institucije, vključno z, po potrebi, narava nadzornih ukrepov.
Odkrivanje resničnih problemov dejavnosti banke v zgodnji fazi, izpostavljenost svojim težavam, da bi določili način nadzora, in v prisotnosti realnih problemov in ukrepov za odzivanje na nadzor, ki so najbolj prikazani v tej situaciji. V okviru sistema zgodnjega opozarjanja potekajo formalizirane ocene situacij v bankah na statističnih metodah (modeli).
Posebna vrsta finančnega nadzora je nadzor bank, ki je nadzor nad dejavnostmi bank, da se zagotovi varnost depozitov in stabilnosti bančnega sistema države. Bančni nadzor ima status javnih pravnih dejavnosti. Organizacija bančnega nadzora (ali bančnega nadzora) je našla svojo zakonodajno konsolidacijo v zakonih o centralni banki in bančnem sistemu
Glavni cilj bančnega nadzora je ohraniti stabilnost bančnega sistema, zaščito interesov vlagateljev in upnikov. Za izvajanje teh nalog so nadzorni organi opremljeni s širokim organom: zahteve revidirane kreditne institucije
Bančni nadzor se izvaja v obliki licenciranja, ureditve in nadzora gospodarskih standardov, inšpekcijskih pregledov in revizije dejavnosti elementov bančnega sistema.
Finančni nadzor na prostem.
|
|
Neodvisni finančni nadzor.
Neodvisni finančni nadzorb Specializirana revizijska podjetja in storitve. Cilj njihovega nadzora je lahko dejavnosti vseh gospodarskih subjektov.
Izvajajo se revizijska podjetja:
Finančno strokovno znanje;
Preverjanje revizij finančnih in poslovnih in komercialnih dejavnosti podjetij in organizacij;
Spremljanje pravilnosti določanja prihodkov, ki jih je treba obdavčiti;
Svetovanje o organizaciji računovodstva in upravljanja, poročanja, davčnih težav.
Revizijski nadzor - reguliran s predsedniškim odlokom iz decembra 1995, "o revizijskih dejavnostih". Revizijske dejavnosti so podjetniške dejavnosti, katerih cilj je preverjanje finančnih in poslovnih dokumentov vseh Jur. Osebe.
Revizija je dve vrsti:
Prostovoljno;
Obvezno.
Obrazci in metode finančnega nadzora
Oblike finančnega nadzora.
Glede na obliko finančnega nadzora, odvisno od časa njegovega izvajanja, je razdeljena na:
Predhodna;
Tok;
Pozneje.
Predhodni finančni nadzor Izvaja se pri pripravi, obravnavi in \u200b\u200bodobritvi finančnih načrtov podjetij.
Trenutni finančni nadzor Izvaja se v postopku izvajanja finančnih načrtov.
Poznejši finančni nadzor Izvaja se z analiziranjem in revizijo računovodskih računovodskih izkazov ob koncu obdobja poročanja.
Metode za izvedbo finančnega nadzora.
Glede na metode gospodarstva Finančni nadzor, tj. Sprejemniki in metode njegovega izvajanja, razlikovanja: pregledi, raziskave, nadzor, analiza finančnih dejavnosti, revizija, opazovanje (spremljanje).
1. Preverite
2. Anketa
3. Analiza Kako mora biti metoda finančnega nadzora sistemska in akvator.
4. Revizija
Revizije so:
Integriran, ki zajema vse strani podjetja;
Delno (pokriva le njegove posamezne strani);
Tematske revizije (istočasno potekajo v istem vrst institucij na določenem seznamu vprašanj);
Načrtovana in nenačrtovana;
Trdne in selektivne revizije (odvisno od popolnosti privabljenih dokumentov).
5. Nadzor
6. Opazovanje (spremljanje) .
Denarna sredstva Ruske federacije
Sodobni denarni sistem Rusije, kot tudi večina drugih držav, temelji na ne-raznolikih na zlatem denarju. Glavne določbe monetarnega sistema Ruske federacije so opredeljene v zveznem zakonu z dne 10. julija 2002 št. 86-FZ "na centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" (kakor je bila spremenjena od 10. januarja 2003 ).
Da bi organizirali denar, se mu dodelijo naslednje funkcije:
napovedovanje in organiziranje proizvodnje bankovcev in kovinskih kovancev;
oblikovanje varnostnih sredstev bankovcev in kovancev;
določitev pravil skladiščenja, prevoza in zbiranja gotovine;
vzpostavitev znakov plačila monetarnih znakov in postopka za zamenjavo in uničenje monetarnih znakov;
odobritev pravil za izvajanje denarnih transakcij za kreditne institucije.
Bančni nadzor (Bančni nadzor) je sistem ukrepov za nadzor in aktivne racionalizirane ukrepe, namenjene zagotavljanju skladnosti z bankami in drugimi kreditnimi in finančnimi institucijami v procesu njihovih dejavnosti Ukrajine Ukrajine in uveljavljenih standardov, da bi zagotovili stabilnost in zaščito interesov vlagateljev.
Učinkovit bančni nadzor temelji na ustrezni zakonodajni in metodološki podlagi. Dejavnosti službe za bančništvo daje pozitivne rezultate le, če je podprta z jasnimi regulativnimi pravili.
Glavni cilj bančnega nadzora Zagotoviti je stabilnost bančnega sistema in zaščito interesov vlagateljev in upnikov banke v zvezi z varnostjo skladiščenja sredstev za stranke na bančnih računih.
Nadzorna dejavnost Narodne banke Ukrajine zajema vse banke, njihove delitve in povezane osebe bank v Ukrajini in v tujini, institucije tujih bank v Ukrajini, kot tudi druge pravne osebe in posameznike v smislu skladnosti z zahtevami bančnega poslovanja legalizacija.
Pri izvajanju bančnega nadzora je Narodna banka Ukrajine pravico zahtevati od bank in njihovih voditeljev, da odpravijo kršitve bančne zakonodaje, izvajanje regulativnih in pravnih aktov Narodne banke Ukrajine, da bi se izognili ali premagovanju neželenih posledic, ki bi lahko ogrozile varnost sredstev, ki jim je zaupana s takšnimi bankami, ali škodo pravilno bančništvo.
Nacionalna banka ima pravico uvesti poseben način nadzora nad dejavnostmi banke in imenuje. Poseben način nadzora je dodatno orodje za nadzor bank. Pri izvajanju postopka ali posebnega načina nadzora nad dejavnostmi banke ima Narodna banka Ukrajine pravico, da banki prepove, da uporabi neposredno ali zahteva poravnalno banko izključno prek konsolidiranega korespondenčnega računa.
Trenutni nadzor Temelji na uporabi metod in orodij za preverjanje dejavnosti bank in z razvojem ukrepov za izboljšanje njihovega finančnega stanja. Regulativni okvir sedanjega nadzora je regulativna in navodila Narodne banke Ukrajine glede načrtovanja in izvajanja, izvajanje posebnih naselij gospodarskih standardov, ki določajo stopnjo tveganja za posamezne dejavnosti in bančne dejavnosti na splošno, kot tudi Uporaba ukrepov učinka za kršitev bančne zakonodaje.
Sedanje spremljanje nadzora in nadzor delavcev se izvajajo z namenom določanja ravni varnosti in pravilnosti poslovanja, zanesljivosti poročanja banke, skladnost z banko Ukrajine zakonodaje o bankah in bančnih dejavnostih, kot tudi regulativni akti nacionalne banke.
Stanje bančništva je določeno na podlagi analize:
Osnovno oblike bančnega nadzora so:
Bančna ureditev in nadzor na svetu sta:
Nobena sodobna država ne zavrača celovitega nadzora nad dejavnostmi kreditnih institucij, ki vidijo poseben javni interes, ki je sestavljen iz ustvarjanja pogojev za normalno izvajanje civilnega prometa.
Skladnost z zakonitostjo in finančno disciplino na področju financ in posojil je zagotovljena s kontrolo najvišjega organa zakonodajnega organa države Dume. Državni duma, ki ga vodi ustava Ruske federacije in drugih zakonodajnih aktov, ki delujejo na ozemlju Ruske federacije, zagotavlja skladnost z zakonitostjo in finančno disciplino na ozemlju Ruske federacije v zvezi z vsemi podjetji, organizacijami in institucijami, \\ t ne glede na njihov organizacijski in pravni status in obliko lastništva.
Finančni nadzor ima posebnost, da je njegov cilj vedno povezan z mobilizacijo ali denarno porabo, tj. Z uporabo finančnih sredstev.
Znatna decentralizacija bančnega sistema je povzročila visoko stopnjo neodvisnosti poslovnih bank. Hkrati država ureja bančništvo. Njegov namen je zagotoviti stabilno, varno delovanje bank, ki preprečuje destabilizacijske trende. Državna uredba pridobi obliko pravnih predpisov, ki so vključeni v norme različnih vej prava: upravne, finančne, civilne.
Ena od glavnih nalog centralne banke Ruske federacije je izvajanje javne uprave v bančnem sistemu. Centralna banka dejansko dejansko posreduje mediator med državnimi in poslovnimi bankami ter sredstva bančne uredbe izvaja državno gospodarsko politiko. Predmeti vpliva upravljanja so kreditne institucije, predvsem poslovne banke.
Glavni instrumenti in metode monetarne politike Banke Rusije so:
1) Obrestne mere za poslovanje Banke Rusije;
2) Standardi obveznih rezerv, ki so deponirani v Banki Rusije (rezervne zahteve);
3) Operacije na odprtem trgu;
4) refinanciranje bank;
5) regulacija valute;
6) vzpostavitev usmeritev rasti denarja;
7) Neposredne količinske omejitve.
Banka Rusije lahko vzpostavi eno ali več obrestnih mer za različne vrste poslovanja ali ravnajo obrestne mere brez določanja obrestnih mer. Obrestne mere Banka Rusije je minimalne stopnje, s katerimi opravlja svoje poslovanje.
Standardi obvezne rezerve Ne sme presegati 20% obveznosti kreditne institucije in se lahko za njih razlikuje. Banka Rusije ima v nasprotju s standardi obveznih rezerv pravico, da zbirajo v nespornem postopku iz kreditne organizacije, znesek neprodavnih sredstev, pa tudi v denarju, ki ga je določil, vendar ne več kot a Hitrost dvojnega refinanciranja. Pri sklicevanju na licenco za bančne poslovanje, se sredstva, deponirana v Banki Rusije, uporabljajo za odplačilo obveznosti kreditne institucije v vlagatelje in upnike (zvezni zakon "na banke in bančne dejavnosti" čl. 38).
Spodaj operacije na odprtem trgu Nakup in prodaja Banke Rusije državnih vrednostnih papirjev, kratkoročne operacije z njimi s kasnejšo povratno transakcijo. Omejitev operacij na odprtem trgu odobri svet direktorjev Banke Rusije.
Spodaj refinanciranje Razume se kreditiranje banke Rusije komercialnih bank, vključno z računovodstvom in bo premagalo račune. Stanje norm, red in refinanciranje določi Banka Rusije.
Spodaj regulacija valute Prvič, valutne intervencije Banke Rusije - nakup in prodajo tuje valute na deviznem trgu za devizni tečaj za rubelj in skupno povpraševanje in ponudbo denarja se razumejo.
Spodaj neposredne količinske omejitve Banka Rusije pomeni vzpostavitev omejitev bank refinanciranja, ki izvajajo nekatere bančne dejavnosti kreditnih institucij. Banka Rusije ima pravico, da v izjemnih primerih uporabi neposredne količinske omejitve, da bi izvedla enotno državno monetarno politiko šele po posvetovanju z vlado Ruske federacije.
V skladu z zveznim zakonom "Na centralni banki Ruske federacije" (Ch. 10) je Banka Rusije organe bančne ureditve in nadzora za dejavnosti kreditnih institucij.
Banka Rusije ohranja stalen nadzor skladnosti s kreditnimi institucijami: \\ t
Zakonodaja o bančništvu;
Regulativni akti Banke Rusije, zlasti zahtevane standarde, ki so jih določili.
Glavni cilj bančne ureditve in nadzora je ohraniti stabilnost bančnega sistema, varovanje interesov vlagateljev in upnikov.
Funkcije Banke Rusije za ureditev in nadzor dejavnosti kreditnih institucij se kažejo v najrazličnejših vidikih, vključno z njim: \\ t
1) vzpostavlja obvezne kreditne institucije za gospodarstvo bančnega poslovanja, računovodstvo, zbiranje in zagotavljanje računovodstva in statističnega poročanja. Ima pravico zahtevati in prejemati informacije o svojih dejavnostih in zahteva pojasnilo o prejetih informacijah;
2) Registrira kreditne organizacije, jim daje licence za bančne operacije in jih spomnite;
3) ima pravico do predložitve kvalificiranih zahtev za izvršilne izvršilne predpise, pa tudi za glavnega računovodja kreditne organizacije;
4) Ima pravico zahtevati in prejemati informacije o finančnem stanju in poslovnim ugledom udeležencev (delničarjev) kreditne organizacije v primeru več kot 20% delnic kreditne institucije. Banka Rusije ima pravico, da ne daje soglasja Komisiji za prodajo in prodajo več kot 20% delnic (delnice) kreditne organizacije v nezadovoljivem položaju pridobitve delnic (delnice);
5) ima pravico določiti posojilne organizacije obveznih gospodarskih standardov.
6) ureja velikost in postopek za upoštevanje odprtega položaja kreditnih institucij na valutah, odstotkih in drugih finančnih tveganjih;
7) določa postopek za oblikovanje in velikosti davčnih rezerv (sredstva) kreditnih institucij za morebitne izgube na posojila za kritje valut, obresti in drugih finančnih tveganj, zavarovanje prispevkov državljanov v skladu z zveznimi zakoni.
Gospodarski standardi so najpomembnejši način vodstvenega vpliva Banke Rusije za poslovne banke.
Ti standardi vključujejo:
1. Najmanjši znesek osnovnega kapitala za novo ustvarjene kreditne institucije, minimalni znesek lastnih sredstev (kapital) za obstoječe kreditne institucije.
Najmanjši znesek lastnih sredstev (kapital) je določen kot znesek osnovnega kapitala, sredstev kreditne institucije in zadržani dobiček.
Ta standard pregleda Centralna banka ob upoštevanju stopenj inflacije.
V skladu z Zakonom o bankah in bančnih dejavnostih lahko Banka Rusije, da se zagotovi enake konkurenčne pogoje vseh bank, izvede dodatne zahteve za ustanovitelje skupnih bank s sodelovanjem domačih in tujih kapitala in nerezidenčnih bank glede na največja in najmanjša velikost njihovega odobrenega kapitala.
2. Mejna velikost nedenarnega dela odobrenega kapitala.
3. Najvišja velikost tveganja na posojilojemalce, povezane s posojilojemalca ali skupine.
Banka Rusije določa največjo velikost tveganja na posojilojemalca v obliki določenega odstotka celotnega kapitala banke. Koncept tveganja vključuje celoten znesek naložb in posojil temu posojilojemalcu ali skupini, pa tudi jamstva in garancije, ki so jim zagotovljene.
4. Največja velikost velikih kreditnih tveganj. Ta standard predstavlja odstotek kumulativne vrednosti velikih tveganj za lastna sredstva kreditne institucije. Hkrati je veliko kreditno tveganje obseg posojil, jamstev in jamstev v korist ene stranke v višini več kot 5 odstotkov lastnih sredstev kreditne institucije. Največja velikost velikih kreditnih tveganj ne sme presegati 25 odstotkov lastnih sredstev kreditne institucije.
5. Največja velikost tveganja na posojilodajalec (vlagatelj).
Standard predstavlja odstotek količnika prispevka ali pridobljenega posojila, prejetih jamstev in jamstev, stanja na računovodskih izkazih enega ali s tem povezanih upnikov (vlagateljev) in njihovih lastnih sredstev kreditne institucije.
6. Standardi likvidnosti kreditnih organizacij. Likvidnost - sposobnost banke pravočasno izpolniti svoje obveznosti do strank. To se lahko izvede s hitrim pretvorbo različnih finančnih sredstev, ki so na voljo banki na sprejemljivih (organizacijskih odjemalcev) plačilno sredstvo.
7. Predpisi kapitalske ustreznosti.
Standardi kapitalske ustreznosti so opredeljeni kot najvišjo količnik skupnega zneska lastnih sredstev kreditne institucije do vsote svojih sredstev, ki jih ima tveganje.
8. Najvišji znesek deponiranih depozitov (depozitov) prebivalstva.
9. Velikost valute, odstotka in druga tveganja.
10. Najmanjša velikost rezerv, ki jih ustvarjajo visoko koreninska sredstva.
11. Predpisi za uporabo lastnih sredstev bank za pridobitev delnic (delnice) drugih pravnih oseb.
12. Najvišji znesek posojil, jamstev in jamstev, ki jih je banka zagotovila njihovim udeležencem (delničarji).
Da bi opravljala svoje naloge na področju bančnega nadzora in ureditve, Banka Rusije preverja kreditne institucije in njihove podružnice, jih usmerja, da se predpišejo za izvrševanje, da se odpravijo kršitve, opredeljene v svojih dejavnostih, in uporablja sankcije, ki jih predvideva Zvezni zakon "na centralni banki Ruske federacije". Inšpekcijske preglede izvajajo predstavniki, ki jih pooblasti uprava Banke Rusije, in o njihovih navodilih revizijskim podjetjem.
V primeru kršitve kreditne institucije zveznih zakonov, predpisov in predpisov Banke Rusije, ne predložitve informacij, predložitev nepopolnih ali nezanesljivih informacij, ima Banka Rusije pravico do:
1) zahtevajo kreditno organizacijo za odpravo ugotovljenih kršitev;
2) Zberite globo do 0,1% velikosti minimalnega dovoljenega kapitala ali. \\ T
3) Omejite posamezne operacije za največ šest mesecev. V skladu z veljavno zakonodajo se lahko Banka Rusije zaprosi k strožjim ukrepom v zvezi s kreditnimi institucijami, če niso izpolnjene v predpisanem obdobju predpisovanja o odpravi kršitev ali operacije, ki jo je storila kreditna institucija, je ustvarila A \\ t dejanska grožnja upnikom (vlagateljem). V tem primeru ima Banka Rusije pravico do:
1), da se od kreditne institucije izterja globo do 1% zneska, ki ga plača odobreni kapital, vendar ne več kot 1% minimalnega zneska osnovnega kapitala;
2) zahtevati od kreditne organizacije:
Izvajanje ukrepov za njegovo finančno izterjavo, vključno s spremembami v strukturi sredstev;
Zamenjava kreditnih institucij;
Njena reorganizacija;
3) spremembe za kreditne institucije obvezne standarde za največ šest mesecev;
4) uvesti prepoved izvajanja posameznih bančnih operacij, ki jih določa dovoljenje, izdano, do enega leta;
5) imenuje začasno upravo za upravljanje kreditne institucije za do 18 mesecev;
6) umakne licenco za izvajanje bančnih operacij na način, ki ga predpisujejo zvezni zakoni.
Zvezni zakon "Na centralni banki Ruske federacije" (Ch. 11) predvideva osnovo odnosa med Banko Rusije s kreditnimi institucijami. Govorimo o tem, da Banka Rusije ni odgovorna za obveznosti kreditnih institucij, kreditne organizacije pa niso odgovorne za obveznosti banke Rusije. Izjema so primeri, ko banka Rusije ali kreditnih organizacij take obveznosti.
Banka Rusije se posvetuje s kreditnimi institucijami, preden najpomembnejše odločitve regulativne narave, predstavlja potrebna pojasnila in meni, da so predlogi za vprašanja upravljanja bank.
V obdobju od trenutka njegovega oblikovanja je bančni sistem Ruske federacije pridobil določeno trajnost, je bila naročena. Centralna banka Ruske federacije v veliki meri opozarja na svojo funkcijo regulacije bančnega sistema, zaščiti interese vlagateljev pri ustvarjanju, dejavnosti in likvidaciji.
Razvoj bančnega sistema je imel svojo posledico, da je treba izboljšati pravno ureditev bančnih dejavnosti, in v zvezi s katerimi so bili v letu 1996 sprejetih predlogih za temeljne dokumente - FZ "na centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije) "In zvezni zakon" o bankah in bančnih dejavnostih ". Nova izdaja zveznega prava "o bankah in bančnih dejavnostih" je dala spodbudo za normativne dejavnosti centralne banke Ruske federacije, veliko število regulativnih aktov je bilo objavljeno v razvoju določb zakona.
Nova izdaja zveznega prava "o bankah in bančnih dejavnostih" je uvedla koncept kreditne institucije, je bil določen seznam bančnih operacij - druge dejavnosti, ki jih banke so bile ločene od njih. Odkar je bilo predhodno protislovje, saj se bančni poslovanje lahko opravi le na podlagi licence centralne banke Ruske federacije, nato pa na podlagi dobesednega razumevanja zakona, takšnih operacij, kot so lizing, izdajatelj, Lahko bi se izvedejo pravne osebe le na podlagi licence centralne banke Ruska federacija, ki bi jim dala status kreditne institucije.
Da bi zagotovili zaščito pravic vlagateljev v zveznem zakonu "o bankah in bančnih dejavnostih" in drugih dejanj, so bile vzpostavljene številne zahteve pri ustvarjanju in licenciranju kreditne institucije, kot je minimalno življenjsko dobo kreditne organizacije od datuma registracije - 2 leti, po katerih ima kreditna organizacija pravico, da se zaprosi za izdajo dovoljenja za privabljanje prispevkov državljanov v rubljev in v tuji valuti; Odgovornost ustanoviteljev kreditne institucije - tri leta od datuma registracije, niso upravičeni do zneska iz sestave delničarjev (delničarji).
Postopek za registracijo in licenciranje dejavnosti kreditne institucije je urejal številne regulativne akte centralne banke Ruske federacije, od katerih je vsak urejen ločen vidik ustvarjanja kreditne institucije. Objava navodil, 27. septembra 1996 št. 49 "o postopku registracije kreditnih institucij in licenčnih bančnih dejavnosti", je Banka Rusije kodificirala te različne dokumente, poleg tega pa odraža spremembe zveznega zakona "Na banke in bančne dejavnosti".
Navodila št. 49 Utrditev razpršenih predpisov na področju ustvarjanja in registracije kreditnih institucij, vzpostavil postopek upravljanja dokumentov v sistemu centralne banke Ruske federacije za registracijo kreditnih institucij, jasni pogoji dokumentov v Razdelitve Ruske banke. V navodilih številka 49 vsebuje seznam vrst licenc, ki jih izdajo kreditne institucije.
Vprašanja ustvarjanja novih bank urejajo tudi posamezne določbe Navodila centralne banke Ruske federacije 30. januarja 1996 št. 1 "o postopku urejanja dejavnosti kreditnih institucij." To je predvsem zahteve za najmanjšo velikost odobrenega kapitala kreditne organizacije. V primeru, da je eden od ustanoviteljev kreditne institucije še ena kreditna organizacija, je znesek njegovega sodelovanja v kapitalu novorejene kreditne institucije omejen na predpise centralne banke Ruske federacije št. 1 Velikost Predpisi za eno naložbo (Shevchuk DA Organizacija in financiranje naložb: korist za usposabljanje. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).
Glavni del uredb Centralne banke Ruske federacije v zvezi s postopkom za licenco in likvidacijo kreditnih institucij je bil objavljen leta 1996 po začetku veljavnosti nove izdaje zveznega prava "na banke in bančne dejavnosti", \\ t Umetnost. 20, ki vsebuje seznam razlogov za pregled licence za bančne operacije.
Tako se korak za korakom ustvari regulativni okvir za običajne dejavnosti bančnega sistema v Ruski federaciji, na koncu pa upamo, da bo Rusija lahko spoštovala svetovno raven bančnih storitev, ruske banke pa bodo ne razpočiti kot milo mehurčkov zaradi pomanjkanja znanja in izkušenj pri zaposlenih banke, nepravilnega gospodarstva bančnih poslov, nezadovoljivo stanje zakonodajnega okvira, ki ureja dejavnosti kreditnih institucij (Shevchuk da, Shevchuk Vanen denar. Kredit. Banke. Predavanja. Predavanja v stavku : Metoda študentov. Poster. - M: Finance in statistika, 2006).
Bančni nadzor se lahko opredeli kot opazovanje in preverjanje kreditnih organizacij z zahtevami zakonodaje. V literaturi je večkrat ugotovljeno, da je bančni nadzor kot ocena dejavnosti kreditne institucije z vidika zakonitosti in bančnega nadzora kot dejavnosti Banke Rusije za izvajanje dejavnosti, namenjenih izvajanju režima zakona V bančnem sistemu je treba razlikovati.
Hkrati bi bilo treba glavno metodo bančnega nadzora šteti za neskladnost v operativne dejavnosti kreditnih institucij, in nadzor bank - poseganje v operativne dejavnosti kreditnih institucij, da bi odpravili motnje. Izvajanje nadzora bank se pojavi v okviru odnosov podrejenosti z uporabo nekaterih sankcij za bančna kazniva dejanja, opredeljena med pregledom nadzora. Vendar zakonodajalec teh dveh strank ne deli upravljanju Banke Rusije in jih združuje z enim izrazom - bančnim nadzorom.
Predmet bančnega nadzora je bančne dejavnosti, skladnost s kreditnimi institucijami in bančne skupine bančne zakonodaje v širši vrednosti tega mandata. Posebna pozornost Banke Rusije kot bančnega nadzornega organa je namenjena skladnosti s kreditnimi institucijami z bonitetnimi standardi dejavnosti, ki vključuje mejne vrednosti tveganj, norme za ustvarjanje rezerv, ki zagotavljajo likvidnost in pokritost možnih izgub Kot zahteve, neobstoj negativnega vpliva na finančni položaj kreditnih institucij. Bančni nadzor temelji na podatkih, pridobljenih v bančnem računovodskem procesu, vključno z računovodstvom in poročanjem.
Oblike bančnega nadzora so opazovanje (nadzor dokumentov) in preverjanje. Postopek za izvajanje inšpekcijskih pregledov kreditnih institucij (njihove podružnice), ki jih pooblaščeni predstavniki centralne banke Ruske federacije, je določen z navodili Banke Rusije 25. avgusta 2003
105-i1. Glavni namen inšpekcijskih pregledov je ocena na mestu splošne stanja kreditne institucije ali posameznih področij njegovih dejavnosti, vključno z:
Ocena skladnosti z zakonodajo Ruske federacije in regulativnih aktov Banke Rusije;
Ocena natančnosti računovodstva (poročanje);
Določa velikost tveganj, sredstev, obveznosti kreditne institucije;
Ocena kakovosti sredstev kreditne institucije;
Ocena velikosti in ustreznosti lastnih sredstev;
Ocena sistemov obvladovanja tveganj in organizacije notranje kontrole;
Ocena finančnega stanja in obetov kreditne institucije;
Odkrivanje ukrepov, ki ogrožajo interese upnikov in vlagateljev.
Vodenje za kreditne institucije (panoge) in njihove informacije, organizacijske, metodološke in druge podpore so inšpekcijske dejavnosti banke Rusije. Organizacija inšpekcijskih dejavnosti izvaja glavna inšpekcija banke kreditnih institucij Rusije in inšpekcijskih enot teritorialnih institucij Banke Rusije.
Naloga 6.2. Uporaba navodil banke v Rusiji št. 105 in poudarjate vrste kreditnih institucij in postopek za njihovo ravnanje.
Banka Rusije ni upravičena imeti več kot eno revizijo za ista vprašanja za isto obdobje poročanja. Ponavljajoče preverjanje se lahko izvede, če je kreditna institucija predmet reorganizacije ali likvidacije ali z motiviranim odločitvijo upravnega odbora banke Rusije z udeležbo predstavnikov centralnega urada Banke Rusije v vrstnem redu nadzora nad dejavnostmi teritorialnih institucij centralne banke Ruske federacije.
Banka Rusije, ki ima pooblastila bančnega nadzora, ima pravico do nadzornega organa, da uporabi ukrepe za kreditne institucije kot odgovor na kršitve, opredeljene v postopku opazovanja in izvajanja inšpekcijskih pregledov.
