Ce este un cont nominal și un cont escrow (modificări la Codul civil 2014)
Legea federală din 21 decembrie 2013 Nr. 379-FZ completată Codul civil al Federației Ruse cu două noi acorduri - un cont nominal și un cont escrow. Ce sunt aceste structuri, pentru ce sunt necesare, ce semnificație pot avea pentru fiscalitate?
Acordurile de cont nominal și de cont escrow sunt un tip de obligație de cont bancar.
Un cont nominal poate fi deschis pentru proprietarul contului pentru a efectua tranzacții cu fonduri, ale căror drepturi aparțin unei alte persoane - beneficiarului. Drepturile asupra fondurilor primite în contul nominal, inclusiv ca urmare a depunerii acestora de către titularul contului, aparțin beneficiarului.
Semnificația socială a contractului de cont nominal constă în necesitatea consolidării practicii comerciale a tranzacțiilor financiare, comerciale și de altă natură în care fondurile sunt creditate în conturile bancare ale persoanelor cărora aceste fonduri nu le aparțin din punct de vedere economic (de exemplu, un mandatar, broker, administrator de valori mobiliare ipotecare) valori mobiliare, titular de valori mobiliare nominalizat, notar, agent, comisionar, avocat și altele).
Pentru relațiile fiscale, circumstanțe precum colectarea impozitelor de la proprietarul contului nominal și de la beneficiar vor fi cel mai probabil importante. În caz de neplată sau plată incompletă a impozitului în termenul stabilit, obligația de plată a taxei este îndeplinită în mod obligatoriu prin executarea silită a fondurilor aflate în conturile contribuabilului (agent fiscal) - organizație sau întreprinzător individual în bănci și a acestuia. fonduri electronice.
Articolul 860.5 din noua ediție a Codului civil al Federației Ruse stabilește că suspendarea tranzacțiilor într-un cont nominal, sechestrarea sau anularea fondurilor aflate într-un cont nominal pentru obligațiile proprietarului contului, cu excepția obligațiile prevăzute la articolele 850 și 851 din Codul civil al Federației Ruse nu sunt permise. Retragerea sau radierea de fonduri dintr-un cont nominal pentru obligațiile beneficiarului este permisă prin hotărâre judecătorească, radierea de fonduri este permisă și în cazurile prevăzute de lege sau de contractul de cont nominal. Cu toate acestea, această dispoziție intră în conflict cu prevederile Codului Fiscal al Federației Ruse privind colectarea impozitelor. În temeiul paragrafului 1 al art. 11 din Codul Fiscal al Federației Ruse, normele Codului Fiscal au prioritate față de normele legilor nefiscale. Codul civil nu este o lege fiscală specială. Așadar, contradicția va fi soluționată în favoarea Codului Fiscal. În consecință, inspectoratul nu are obstacole în încasarea datoriilor la impozite și taxe de la titularul contului bancar, iar banca nu are niciun motiv să refuze executarea ordinului de încasare. Fondurile din contul nominalizat aparțin beneficiarului. Astfel, pentru a proteja pe deplin beneficiarul, este necesară modificarea normelor Codului Fiscal al Federației Ruse privind colectarea impozitelor și taxelor.
Există și un punct pozitiv. În ciuda faptului că Codul civil prevede posibilitatea executării silite a fondurilor beneficiarului-contribuabil într-un cont nominal, din motive similare aceasta ar fi contrară Codului fiscal, care permite recuperarea doar de la contribuabil.
Un acord de cont escrow este o obligație prin care o bancă escrow (agent escrow) deschide un cont escrow special pentru înregistrarea și blocarea fondurilor primite de aceasta de la proprietarul contului (deponent) în scopul transferării acestora către o altă persoană (beneficiar), dacă motivele specificate în acord apar între bancă, deponent și beneficiar (articolul 860.7 din Codul civil al Federației Ruse). Acest tip de contract are o lungă istorie de utilizare în dreptul anglo-american. Conturile de escrow mai sunt uneori numite conturi „escrow” sau „depozit de securitate”. Conturile de escrow sunt folosite în diverse industrii: în tranzacții imobiliare, în tranzacții comerciale în loc de acreditive, în plăți în cauzele judiciare; acorduri pentru împărțirea proprietății în probleme de familie; La vânzarea cu ridicata a activelor comerciale, escrow asigură plata corectă a impozitelor și a datoriilor. În Statele Unite, este obișnuit să se folosească escrow în cazul unui credit ipotecar. Debitorul ipotecar (proprietarul bunului gajat) depune o sumă de bani (în valoarea impozitului pe proprietate și a primei de asigurare aferente bunului gajat). În cazul în care debitorul ipotecar nu își îndeplinește obligația de a plăti impozitele pe proprietate și primele de asigurare aferente bunului ipotecat, suma gajată este transferată creditorului ipotecar.
Escrow, în forma în care este consacrat în Legea federală nr. 379-FZ din 21 decembrie 2013, este, în mod confuz, foarte asemănător cu o scrisoare de credit. Autorul nu a putut găsi diferențe semnificative între aceste obligații. În dreptul anglo-american, escrow este folosit în afara practicii bancare, ceea ce îl deosebește de o scrisoare de credit. În primul rând, cercul agenților escrow nu se limitează la nicio entitate specială (bănci, notari) și nu prevede nicio permisiune specială pentru activitățile agenților escrow. Astfel, funcțiile agenților escrow pot fi îndeplinite de orice persoană (legală și capabilă). În al doilea rând, reglementarea escrow este în mare măsură discreționară. Motivele transferului de proprietate către un beneficiar pot fi definite destul de liber. Astfel de motive pot fi: săvârșirea de către beneficiar sau un terț a acțiunilor prevăzute în contract; apariția unei perioade sau a unui eveniment stabilit prin contract. În al treilea rând, nu numai banii pot fi depuși, ci și orice altă proprietate, precum și drepturile de proprietate. Astfel, escrow codul sursă al software-ului este utilizat în cazurile în care licențiatorul (deținătorul dreptului de autor al programului și proprietarul codului sursă al programului) transferă dreptul exclusiv asupra programului unei alte persoane, păstrând în același timp codul sursă al programului. . Să presupunem că deținătorul drepturilor de autor dă faliment sau moare. Cumpărătorul dreptului exclusiv asupra programului nu are codul sursă. Actualizarea și modificarea programului în acest caz este extrem de dificilă (sau costisitoare). Când utilizați escrow, codul sursă al programului este depus. În caz de faliment, deces al autorului programului sau neîndeplinire de către autor a obligațiilor sale, codul sursă este transferat cumpărătorului dreptului exclusiv asupra programului. Acest lucru îi permite să evite dificultățile legate de modificarea programului. Este de remarcat faptul că condiții similare pentru escrow erau în proiectul N 47538-6 din Codul civil: s-a propus completarea acestuia cu Capitolul 47.1 „Escrow (escrow)”. Cu toate acestea, doar partea dedicată contractului de cont bancar este reflectată în lege.
Utilizarea unui cont bancar în cazurile prevăzute de Codul Fiscal al Federației Ruse impune responsabilități suplimentare băncii și contribuabilului. În conformitate cu paragraful 2 al art. 23 din Codul fiscal al Federației Ruse, contribuabilii - organizațiile și întreprinzătorii individuali sunt obligați să informeze autoritatea fiscală, respectiv, la locul organizației, locul de reședință al întreprinzătorului individual despre deschiderea sau închiderea conturilor (personale). conturi) - în termen de șapte zile de la data deschiderii (închiderii) acestor conturi în conformitate cu paragraful 1 al art. 86 din Codul Fiscal al Federației Ruse, banca este obligată să notifice despre deschiderea sau închiderea unui cont, despre modificările detaliilor contului unei organizații sau ale unui antreprenor individual. De la 1 iulie 2014, banca va trebui să raporteze și deschiderea sau închiderea unui cont pentru o persoană fizică care nu este antreprenor individual. Aceste obligații trebuie să fie îndeplinite integral de către bancă în raport cu contul nominal și contul escrow.
Cu toate acestea, extinderea acestor responsabilități către un contribuabil - o organizație sau un antreprenor individual este discutabilă. Contribuabilul nu deschide direct un cont nominal sau escrow. Acest lucru este făcut de proprietarul contului nominalizat sau de agentul escrow. Ambele persoane nu sunt contribuabili. Astfel, nu este permisă atribuirea responsabilității de raportare a deschiderii sau închiderii unui cont nominal sau unui cont escrow proprietarului contului nominal, agentului escrow, precum și beneficiarului.
14.06.18 Depozite Sberbank din Rusia dobândăSberbank a lansat un nou depozit bancar pentru persoane fizice - „Cont nominal pentru depunerea plăților sociale”. Se deschide un cont în ruble rusești pentru părinți, tutori, administratori, pentru a credita beneficiile sociale plătite pentru întreținerea minorilor, a cetățenilor incapabili și parțial capabili. Pupiii reprezentantului sunt beneficiari ai contului nominal.
Pentru a deschide un cont nominal, reprezentantul legal al secției trebuie să prezinte o singură dată documentele necesare la sucursala Băncii și să primească ulterior plăți sociale creditate acesteia destinate întreținerii secției, fără a obține permisiunea prealabilă a autorității tutelare și tutelare. .
O trăsătură distinctivă a unui cont nominal este că acesta este deschis pentru tranzacții cu fonduri, ale căror drepturi aparțin secției. Informațiile despre beneficiar sunt indicate în contractul de cont nominal.
Condiții de funcționare a „Contului nominal pentru creditarea plăților sociale”:
„Introducerea unui cont nominal a simplificat semnificativ procedura pentru reprezentanții legali ai cetățenilor aflați sub tutelă sau tutelă pentru a primi fonduri destinate întreținerii acestora”.Pentru a deschide un cont nominal, la Sberbank sunt prezentate următoarele documente:
Răspuns scurt: încheie un acord special cu o bancă care furnizează un astfel de serviciu. Dar nu există încă o practică stabilită de a lucra cu conturi nominale, așa că vor fi multe probleme.
Raspuns lung.
La 1 iulie 2014, în Rusia a fost introdus un nou tip de cont bancar - nominal. Acest cont este necesar atunci când o persoană primește dreptul de a folosi banii unei alte persoane (sau mai multor persoane) cu cunoștințele și consimțământul (acest lucru este valabil și pentru persoanele juridice, dar nu le luăm în considerare aici). În principiu, toate acestea ar fi putut fi organizate înainte cu ajutorul împuternicirilor, dar acum astfel de situații se rezolvă mult mai ușor.
Exemplu. Ruda ta locuiește într-un alt oraș, vrei să-i transferi bani, dar în același timp consideri că este necesar să controlezi cheltuielile. În acest caz, ruda deschide un cont nominal, numindu-vă în contractul cu banca drept beneficiar al acestui cont. Pentru bancă, asta înseamnă că ești proprietarul banilor din cont, dar cel care a deschis contul are dreptul de a-i folosi. Dumneavoastră, în calitate de proprietar al fondurilor, puteți primi informații despre toate mișcările din cont.
Mai mult, dacă banca este de acord cu un acord mai complex, mișcările în cont pot fi limitate la anumite tranzacții și chiar la anumiți destinatari. De exemplu, dacă doriți ca banii dvs. să plătească doar pentru utilități, dar nu și pentru achiziții din magazine, acordul poate specifica numere de cont specifice în care pot merge banii, iar retragerile de numerar pot fi interzise. Permiteți-mi să vă reamintesc: acordul cu banca este încheiat de persoana care va lucra direct cu contul, adică va trebui să controlați cumva că punctele necesare sunt incluse în acord, de exemplu, să fiți prezent la semnare .
Sincer, aceasta este o teorie pentru moment. Acest format de conturi a apărut în urmă cu doar șase luni pentru încă câteva luni, băncile au studiat problema și au întocmit modele de acorduri. Abia acum încep să apară conturile nominale în liniile de ofertă ale băncilor, va dura câteva luni sau chiar ani până când băncile și clienții învață să lucreze pe deplin cu conturile nominale.
Cu toate acestea, de câteva luni există o implementare specifică a noilor oportunități: conturile nominale pentru copiii care primesc diverse prestații de stat și pensie alimentară. Copiii acționează ca beneficiari (proprietari de bani), iar tutorele lor acționează ca proprietari de conturi care au dreptul de a gestiona banii încasați. Aceste drepturi pot fi nelimitate (adică proprietarul folosește banii copiilor așa cum dorește) sau limitate (utilizarea gratuită este permisă doar în limita unei anumite sume, restul necesită permisiunea unică sau permanentă din partea autorităților tutelare). Deciziile specifice sunt luate de către autoritatea regională de tutelă, nu există încă o practică standard generală în această problemă.
Încă câteva puncte la care merită să acordați atenție.
Banii dintr-un cont nominal sunt asigurați de DIA și atunci când licența băncii este revocată, sunt plătiți beneficiarului, dar nu și proprietarului contului.
- La inchiderea unui cont nominal, banii fie sunt platiti beneficiarului, fie virati intr-un alt cont nominal deschis in favoarea acestuia.
- Proprietarul contului este responsabil pentru informațiile furnizate băncii, inclusiv pentru informațiile referitoare la beneficiar. Aceasta înseamnă că, în cazul oricăror modificări semnificative ale beneficiarului (modificare a numărului de identitate, adresă, statut fiscal etc.), proprietarul contului trebuie să trimită noi informații la bancă.
În cele din urmă, o problemă separată se referă la pensia pentru copii, care este plătită copiilor care locuiesc cu unul dintre părinți (nu un tutore). Acest punct este neclar în lege: pe de o parte, există o mențiune despre pensia alimentară, pe de altă parte, în literă și în sens, se vorbește despre „secții”, i.e. copiii în îngrijire, mai degrabă decât să locuiască cu unul dintre părinți. Discuțiile pe această temă continuă, așa că, dacă este necesar, este mai bine să clarificăm situația într-o anumită regiune.
Până acum, foarte puține bănci oferă deschiderea de conturi nominale. Dintre cele mari, Rosselkhozbank are un astfel de serviciu. La sfârșitul lunii decembrie 2014, Sberbank nu avea conturi nominale, deși se lucrează la introducerea acestora. În ceea ce privește banii „copii” plătiți de stat, dacă anterior trebuiau să meargă doar către băncile cu mai mult de 50% din participarea statului, atunci de la 1 ianuarie 2015 această regulă a fost anulată: conturi nominale pentru primirea de pensii, beneficii și alte secții de plăți se poate deschide la orice bancă care oferă un astfel de serviciu.
PS Dacă aveți întrebări despre finanțe personale, investiții și servicii bancare, întrebați în comentarii. Voi încerca să le răspund cât mai detaliat și clar posibil.
Conturile nominale sunt folosite de bănci pentru persoane fizice și juridice, dar care este esența acestui serviciu? Ce opțiuni există și pentru cine ar putea fi convenabilă deschiderea unui astfel de cont, să ne uităm la el în termeni de înțeles.
Mai întâi, să definim termenii care sunt necesari pentru înțelegere în această chestiune.
Conceptele sunt introduse în articolul 860 din Codul civil al Federației Ruse (Partea 2) din 26 ianuarie 1996 N 14-FZ (modificat și completat, intrat în vigoare la 1 septembrie 2018).
Contul nominal este un tip de cont bancar care este deschis de o persoană (titularul contului), iar fondurile din cont aparțin altei persoane (beneficiarul).
Proprietarul contului- o persoană care a încheiat un acord cu banca pentru deschiderea unui cont.
Beneficiar- persoana care detine drepturile asupra tuturor fondurilor din contul nominal. El este numit și beneficiar, deși acest lucru poate părea oarecum ilogic.
O reprezentare schematică a esenței oricărui cont nominal:
Mic de statura: Banii unuia (beneficiar) sunt gestionați de către altul (titular de cont), în condițiile specificate în contract. Banca deține banii și controlează tranzacțiile.
Astfel de conturi pot fi folosite atât de persoane fizice, cât și de persoane juridice.
Ce face banca:
Ce poate face un beneficiar:
Ce poate face titularul de cont:
Ce trebuie deținătorul de cont:
Ce se poate specifica la întocmirea unui contract:
Există câteva concepte foarte asemănătoare care sunt folosite pentru activitățile indicate în diagrama de la începutul articolului.
Semnificația este întotdeauna aceeași - există un cont, există mai multe părți, iar banii sunt gestionați nu de proprietarul său, ci de cealaltă parte.
În funcție de cerințele pentru bancă, participanții la tranzacție și fondurile din cont, se pot distinge următoarele:
Formal, codul civil are în vedere 3 opțiuni de cont: nominal, escrow și depozit public.
Calcule teoretice detaliate sunt prezentate într-un videoclip de la șeful Catedrei de Drept Civil al Facultății de Drept a Școlii Superioare de Științe Economice a Universității Naționale de Cercetare.
Cine poate fi participant:
Petreceri:
Garanție: bancă, firmă de avocatură, companii de agenți.
Finanțe ale contului: plăți sociale, pensii, beneficii, plata pentru bunuri/servicii, plata pentru apartamente și alte bunuri imobile, creanță revendicată etc.
Multe opțiuni pentru utilizarea conturilor speciale duc la o anumită confuzie în înțelegerea terminologiei, de exemplu, în tranzacțiile imobiliare, un cont nominal, o scrisoare de credit și un escrow pot fi utilizate în diferite bănci. Acest lucru nu schimbă ideea - cutia de valori este înlocuită cu un cont.
Există diverse nuanțe specifice care sunt importante de înțeles în fiecare caz specific. O descriere a tuturor capcanelor pentru situații generale este potrivită pentru un manual, dar încercăm să explicăm esența în cuvinte simple.
Iată câteva puncte de diferențiere pentru diferite opțiuni de cont pentru a vă ajuta să înțelegeți posibilele diferențe.
Tabel: Comparația conturilor nominale.
| Tip de cont | Caracteristici |
| Nominal | Se percepe dobândă pentru fonduri. Fluxurile de numerar pot apărea în mod regulat. Banca monitorizează respectarea acordului. |
| Împuternicire legală | O sumă strict definită este blocată în cont, nu există mișcare de fonduri. Remunerația băncii în calitate de agent escrow nu poate fi percepută din fondurile din contul escrow, cu excepția cazului în care contractul prevede altfel. Dacă tranzacția nu este finalizată într-un anumit timp, agentul va returna întreaga sumă proprietarului contului escrow. Banca poartă întreaga responsabilitate. |
| Scrisoare de credit | Oportunitatea de a primi fonduri de credit de la bancă. Nu este nevoie ca toți participanții la tranzacție să lucreze cu un singur cont într-o singură bancă. |
| Colateral | Partea beneficiară poate fi banca în care este deschis contul. Poate fi deschis în avans - atunci când nu există încă un contract, cealaltă parte sau finanțe. |
| Depozitarul public | Proprietarul unui astfel de cont poate fi, de exemplu, un notar, un serviciu de executor judecătoresc sau o instanță. În cazul în care fondurile au fost colectate de la debitor, acestea pot fi trimise numai anumitor autorități, de exemplu Serviciului Fiscal Federal. Legea nr. 212-FZ definește circumstanțele de înlocuire a titularului unui cont de depozit. Poate fi deschis doar într-o bancă cu capital social de peste 20 de miliarde de ruble. |
Relațiile financiare dintre două părți cu implicarea unui terț, garantând „puritatea” relației, au fost întotdeauna solicitate. De aici rezultă principalele avantaje ale conturilor luate în considerare:
Care sunt dezavantajele:
Sistemul de lucru cu conturile nominale este foarte tânăr de doar câțiva ani, băncile încearcă să se concentreze pe experiența străină și să o adapteze la realitățile interne. Dificultățile apar din lipsa testării în toate etapele:
Ediția Codului civil al Federației Ruse din 2014 a fost completată cu 10 paragrafe privind Conturile nominale și escrow (clauzele 860.1 – 860.10). Această ediție conține deja 15 clauze completate și modificate. Lucrările în această direcție sunt în desfășurare activ, deoarece multe aspecte ale legilor necesită un studiu detaliat și modificări ținând cont de feedback-ul din practica bancară și juridică.
Să ne uităm la principalele situații tipice de aplicație - acestea sunt utilizate în mod activ de clienții băncii.
Într-o situație în care este necesar să se primească prestații sociale în favoarea copiilor, o opțiune convenabilă ar fi utilizarea unui cont nominal pentru copil.
În acest caz:
Beneficiarul este un copil, in numele caruia se fac platile.
Titularul de cont - Părinte/Tutore.
Astfel de conturi nominale sunt furnizate numai pentru bani destinați copilului și trebuie cheltuite pentru întreținerea secției.
Ce plăți pot fi primite aici?: pensie alimentară, plăți pentru întreținerea minorului, prestații, pensie de urmaș etc.
Esenta: Contul este deschis pe numele tutorelui, dar banii din punct de vedere tehnic aparțin copilului. Și ar trebui să fie cheltuite în interesul copilului.
Protecţie: Fondurile nu vor fi sechestrate dacă tutorele are datorii care pot fi încasate.
Important: Nu toate plățile vor merge în acest cont. Ce fonduri nu vor veni - remunerația pentru tutori, i.e. banii alocați pentru tutori.
Care este avantajul - puteți cheltui bani fără a cere permisiunea suplimentară de la autoritățile de tutelă. Dar, ca și înainte, trebuie să vă prezentați la tutelă înainte de 1 februarie. Rapoartele nu se aplică tuturor. De exemplu, părinții care primesc pensie pentru copii nu trebuie să depună rapoarte.
Care sunt dezavantajele - autoritățile tutelare pot solicita (în ciuda prezenței secretului bancar) de la banca informații despre cheltuirea fondurilor dintr-un cont nominal - un extras în formă electronică sau scrisă, ceea ce este imposibil pentru alte conturi personale, de exemplu, pt. depozite. Vă rugăm să rețineți posibilitățile de lucru la distanță conform unui acord de servicii bancare la distanță. Este posibil ca multe tranzacții să nu fie disponibile prin intermediul serviciilor bancare online. Este necesar să clarificați acest lucru atunci când depuneți o cerere de deschidere și să vă familiarizați cu tarifele.
Dacă sunt 3 copii, va trebui să deschideți 3 conturi - 1 proprietar de cont și 3 beneficiari. Este necesară o aplicație suplimentară pentru a transfera toate fondurile într-un cont obișnuit separat.
Pentru a deschide, nu aveți nevoie de permisiunea autorităților tutelare, aveți nevoie doar de următoarele documente:
După deschidere, puteți obține detaliile contului și le puteți transfera funcționarilor din cadrul autorității care efectuează plăți regulate către copil.
Comentarii detaliate despre interacțiunea cu conturile nominale de la avocatul A.A. Zharov.
Situația arată similar cu alte plăți pentru despăgubiri pentru vătămarea sănătății, pentru pierderea unui susținător de familie, pensii, beneficii și orice alte fonduri plătite titularului:
Pachetul de documente care trebuie clarificat la deschiderea unui cont se modifică.
În toate aceste cazuri:
Beneficiar- Acesta este cel pentru care sunt alocați banii.
Proprietarul contului- administrator, tutore.
În 2017, în serviciul DomClick de la Sberbank a apărut serviciul Secure Payment Service. Datorită utilizării conturilor nominale, un astfel de serviciu este posibil.
De fapt, în loc de o cutie de valori, se folosește un cont.
Beneficiar: vânzător imobiliar (beneficiar).
Proprietarul contului: depinde de organizatie, in Sberbank este sistemul nervos central.
Cum arată o afacere, pași principali:
În opinia editorilor, un termen mai potrivit pentru un astfel de cont nu ar fi „nominal”, ci „escrow” - la urma urmei, tocmai blocarea sumei până când sunt îndeplinite anumite condiții este caracteristica sa.
Cel mai probabil, terminologia folosită este concepută pentru a nu speria clienții cu cuvinte noi ciudate. De fapt, așa cum am aflat mai sus, în Codul civil al Federației Ruse 3 conturi sunt clasificate ca nominale: escrow, depozit public și direct nominale.
Cum să deschideți un cont nominal în Sberbank este o chestiune de interes pentru tutorele ale căror pupille primesc beneficii sociale. Contul nominal este înregistrat pe numele tutorelui, iar fondurile primite sunt destinate secției. Deci, cum să deschideți și cum să utilizați un cont nominal în Sberbank online, precum și alte nuanțe ale acestei probleme.
Se deschide un cont nominal pentru un terț care administrează fondurile beneficiarului, adică. secție.
Contul poate fi deschis pe numele părinților, tutorilor sau alți reprezentanți legali ai cetățenilor minori. Contul primește plăți sociale de la stat. De asemenea, i se pot transfera pensia alimentară sau pensiile.
Până în 2015 se putea deschide un cont în orice bancă în care mai mult de 50% din acțiuni aparțineau statului. Când această regulă a fost abolită, singura condiție a fost ca banca să participe la Sistemul unificat de asigurare a depozitelor, iar suma de fonduri din contul secției să nu depășească 1,4 milioane de ruble.
Aceasta înseamnă că puteți deschide un cont în orice bancă care are un sistem de asigurare a depozitelor, dar dificultatea este că nu orice bancă se străduiește să implementeze un astfel de sistem, deoarece acesta necesită mult timp și alte resurse. De asemenea, reticența se datorează altor dificultăți, de exemplu, setarea alertelor.
Astăzi, Sberbank oferă cele mai bune condiții pentru deschiderea unui cont nominal. Pe site-ul oficial veți găsi un formular standard pentru înscrierea la beneficii sociale și alte întrebări frecvente.
Înregistrarea unui cont nu necesită prezența persoanei aflate sub tutelă. De asemenea, nu există dificultăți pentru beneficiar. Deschiderea include 3 etape:
Pentru a deschide un cont nominal la Sberbank, trebuie să furnizați un pachet de documente, inclusiv:
Dacă se solicită un tutore al unui cetățean minor, pe lângă documentele de mai sus, veți avea nevoie de un act care să confirme dreptul de a fi tutore și de a gestiona fondurile beneficiarului. De asemenea, dacă este disponibil, trebuie să atașați numărul de identificare a contribuabilului (TIN) al ambelor părți.
Dacă cetățeanul din episcopie este incapabil, la lista de mai sus va fi adăugat un document care confirmă incapacitatea. Dacă se solicită un cetățean care nu este cetățean al Federației Ruse, va fi necesar un card de migrație.
Următoarele condiții sunt relevante pentru înregistrarea unui nou cont nominal pentru tutori în Sberbank:
Ca orice produs bancar, un cont nominal are avantajele și dezavantajele sale. Avantajele includ:
Printre deficiențe se numără imaturitatea produsului. Odată cu apariția acestei inițiative, gama de puteri ale tutorilor se extinde și, prin urmare, cheltuirea țintită a fondurilor este o chestiune de conștiință. Conservatoarele au crescut în popularitate și a devenit mai dificil să controlezi modul în care banii sunt cheltuiți corespunzător.
