Circulația banilor este mișcarea banilor în formă numerar și non numerar, care servește vânzării de mărfuri, precum și plăților și decontărilor non-mărfuri în gospodărie. Baza sa obiectivă este producția de mărfuri. Cu ajutorul banilor se realizează procesul de circulație a mărfurilor, mișcarea împrumutului și a capitalului fictiv.
Circulația banilor este mișcarea banilor în circulația economică internă a țării, în sistemul relațiilor economice externe, sub formă de numerar și non-numerar care deservește vânzarea de bunuri și servicii, precum și plăți non-mărfuri în economie.
Această mișcare este posibilă datorită faptului că cineva are un exces de bani (oferta), iar cineva simte o nevoie (cerere). Prin urmare, circulația monetară deservește fluxul de bunuri, lucrări și servicii, și prin aceasta se concretizează funcționarea sistemului financiar (acumularea și redistribuirea resurselor).
Baza circulației banilor este circulația mărfurilor. Banii în procesul de circulație nu părăsesc sfera circulației, ci circulă iar și iar în conformitate cu funcțiile sale.
Schimbând forma valorii (produs în bani, bani în produs), banii sunt în continuă mișcare între trei subiecți: indivizi, entități de afaceri și organisme guvernamentale. Mișcarea banilor atunci când își îndeplinesc toate funcțiile sub formă de numerar și fără numerar constituie circulație monetară.
În condițiile relațiilor de piață, circulația banilor contribuie la:
- redistribuirea fondurilor între entitățile de afaceri și diverse sectoare ale economiei;
- satisfacerea nevoilor de fonduri ale economiei gratie reglementarii de stat a masei monetare;
- echilibrul cererii și ofertei pe piața de mărfuri.
Circulația banilor are două forme principale: numerar și non-numerar.
Cash îndeplinește următoarele funcții: plată, circulație, economii și acumulare.
Circulația numerarului este mișcarea banilor sub formă de bancnote și mici schimburi. Sfera circulației numerarului implică:
- persoane fizice;
- intreprinderi si organizatii;
- banci comerciale;
- institutii (pe cheltuiala bugetului) si alte persoane juridice situate in afara sistemului bancar.
Populația primește în numerar salarii, beneficii, pensii, burse, dividende pe acțiuni, plăți de asigurări, dobânzi la investiții etc. De asemenea, cheltuiește numerar pentru achiziționarea de bunuri și servicii, plata impozitelor și taxelor, chiriei, plăților de asigurări etc.
Întreprinderile și organizațiile au dreptul de a folosi numerar (într-o măsură limitată) pentru decontări între ele. Dar în cea mai mare parte sunt folosite pentru așezări cu populația. Au nevoie de numerar pentru a plăti salarii, indemnizații de călătorie, plăți de concediu, plăți forfetare, beneficii etc. În plus, ei acceptă numerar de la public ca plată pentru produse și servicii, rambursarea datoriilor etc.
Băncile comerciale folosesc cea mai mare parte a numerarului lor pentru decontări cu clienții (persoane fizice și juridice). Acceptă numerar de la întreprinderi și organizații și îi depun în conturile respectivelor întreprinderi și organizații. Acceptă fonduri de la public pentru creditarea lor la depozite la termen și la termen, pentru a plăti utilitățile și taxele. În plus, băncile eliberează numerar întreprinderilor și organizațiilor din conturile lor la cerere, către public - după încheierea perioadei de depozit, la transfer etc.
Banii părăsesc sfera circulației dacă sunt atrași de sistemul bancar pentru o anumită perioadă de timp sau sunt implicați în bugetul de stat.
Circulația numerarului este organizată pe baza următoarelor principii:
- toate întreprinderile trebuie să păstreze numerar, cu excepția limitei stabilite, în băncile comerciale;
- băncile stabilesc limite de numerar pentru afaceri;
- întreprinderile pot primi numerar numai de la băncile care le deservesc;
- circulatia banilor este gestionata centralizat;
- circulaţia numerarului serveşte ca obiect al planificării prognozei.
Dreptul exclusiv de a emite (emite) bani în circulație aparține Băncii Centrale a Rusiei.
Circulația numerarului este un lucru neobișnuit de costisitor care pune o povară uriașă asupra întregii economii. Costurile economiei naționale asociate cu circulația numerarului se ridică la câteva procente din produsul brut total.
Durata de viață a unei facturi de hârtie în Federația Rusă este de 7 luni, iar o monedă mică este mai mult de 10 ani. Bancnotele cu valori de 1 $ sunt în circulație timp de 18 luni, 50 $ - 4 ani, 100 $ - 9 ani, apoi din cauza uzurii sunt retrase din circulație și eliminate.
În prezent, în întreaga lume există un proces intens de reducere a circulației numerarului.
Banii fără numerar îndeplinesc funcțiile de plată și acumulare (sub formă de solduri de cont).
Circulația monetară fără numerar este o modificare a soldurilor de numerar din conturile bancare, care are loc ca urmare a executării de către bancă a ordinelor proprietarului contului sub formă de cecuri, ordine de plată, carduri de plastic, mijloace electronice de plată și alte documente de plată. .
Circulația monetară fără numerar este mișcarea monedei electronice, adică. intrări în cont. Circulația dezvoltată fără numerar este posibilă doar cu un sistem bancar dezvoltat, atunci când rapiditatea, garantarea plăților și calitatea serviciilor aferente oferă o mai mare comoditate în comparație cu circulația numerarului, rezultând în refuzul utilizării numerarului. Principalele instrumente de circulație fără numerar sunt titlurile de valoare (facte, cecuri) și, de asemenea, cardurile de credit. Suma de bani poate fi reglementată nu prin emiterea unora noi, ci prin accelerarea cifrei de afaceri a celor existente.
Cifra de afaceri fără numerar acoperă decontări între:
- intreprinderi, institutii, organizatii de diverse forme de proprietate care au conturi la institutiile de credit;
- persoane juridice si institutii de credit pentru obtinerea si rambursarea creditelor;
- persoane fizice și juridice cu trezoreria statului pentru plata impozitelor, taxelor și a altor plăți obligatorii, precum și pentru primirea de fonduri bugetare;
- persoane juridice si populatie pentru plata salariilor si a veniturilor din titluri.
Mărimea cifrei de afaceri fără numerar depinde de volumul mărfurilor din țară și de nivelul prețurilor. Circulația fără numerar are o mare importanță economică în accelerarea cifrei de afaceri a capitalului de lucru, reducerea numerarului și reducerea costurilor de distribuție. Cifra de afaceri în numerar se referă la totalitatea tuturor plăților pentru o anumită perioadă de timp.
Există o dependență strânsă și reciprocă între circulația cash și cea non-cash: banii se deplasează în mod constant dintr-o sferă de circulație în alta. Numerarul, atunci când este depus într-un cont la o instituție de credit, devine nu numerar atunci când este retras din cont, devine din nou numerar; Așadar, circulația fără numerar este inseparabilă de circulația numerarului și formează împreună cu aceasta o singură circulație monetară a țării, în care circulă o singură monedă cu același nume.
Plățile fără numerar se efectuează pe baza documentelor de plată în forma stabilită și în conformitate cu fluxul de documente corespunzător.
Există următoarele forme principale de plăți fără numerar: plăți prin ordine de plată, formă de plată acreditiv, plăți prin cecuri, încasări, plăți prin cereri de plată-ordine.
1. Plățile prin ordine de plată sunt în prezent cea mai comună formă de plăți fără numerar în Rusia. Un ordin de plată este un ordin de la o întreprindere către banca de servicii pentru a transfera o anumită sumă din contul său. Acestea sunt valabile 10 zile de la data emiterii lor și sunt acceptate de la plătitor pentru executare numai dacă există fonduri în cont, dacă nu s-a convenit altfel între bancă și titularul contului.
2. Forma de plata acreditiv consta in faptul ca platitorul indruma banca care il deserveste sa efectueze, pe cheltuiala fondurilor depuse anterior in cont, sau in baza unei garantii bancare, plata obiectelor de inventar la sediul locatiei. destinatarul fondurilor în condițiile prevăzute de plătitor în cererea de deschidere a acreditivului.
O scrisoare de credit este o obligație monetară condiționată a unei bănci, emisă de aceasta în numele unui client în favoarea contrapartidei sale, în baza unui acord în baza căruia banca care a deschis acreditiv (banca emitentă) poate efectua o plată către furnizor. sau să autorizeze o altă bancă să efectueze astfel de plăți, sub rezerva furnizării documentelor acestora, prevăzute în acreditiv și sub rezerva îndeplinirii altor condiții din acreditiv. În Rusia, o scrisoare de credit poate fi destinată decontărilor cu un singur furnizor și nu poate fi transmisă. Nu este permisă plata cu o scrisoare de credit în numerar. Perioada de valabilitate și procedura de plată a unei acreditive sunt stabilite în acordul dintre plătitor și furnizor.
3. Plățile prin cecuri sunt utilizate atât de persoane fizice, cât și de persoane juridice. Titularul de cont dă o instrucțiune scrisă băncii care a emis cecurile de decontare să plătească destinatarului fondurilor suma specificată pe cec. Decontările prin cecuri între persoane nu sunt permise. Cecul trebuie prezentat spre plată la bancă în termen de zece zile, fără a lua în calcul ziua emiterii acestuia.
4. Colectarea este o operatiune bancara prin care banca se obliga sa primeasca, in numele si pe cheltuiala clientului, si (sau) acceptarea platii de la un tert pentru documentele depuse spre incasare. La baza operațiunilor de colectare, conform legislației majorității țărilor, se află contractul de agenție. Cecurile, cambiile, valorile mobiliare etc. sunt acceptate pentru încasare.
5. Calculele prin cereri de plată-comenzi reprezintă solicitarea furnizorului către cumpărător de a achita, pe baza documentelor de decontare și expediere transmise băncii de deservire a plătitorului, costul produselor livrate în baza contractului, lucrărilor efectuate, serviciilor prestate și plătitorului. pentru a șterge fondurile din contul său. Este emis de furnizori și, împreună cu documentele comerciale, se transmite băncii cumpărătorului, care transmite solicitarea-instrucțiune către plătitor spre acceptare. Plătitorul este obligat să returneze băncii cererea-comanda de plată acceptată sau să refuze să o accepte. O cerere de plată-ordin este acceptată pentru plată dacă există fonduri în contul plătitorului.
Una dintre principalele linii directoare ale politicii monetare este masa monetară. Acest parametru al circulației monetare este cel care influențează creșterea economică, dinamica prețurilor, ocuparea forței de muncă și buna funcționare a sistemului de plăți și decontare. Legea circulației monetare stabilește suma de bani necesară îndeplinirii funcțiilor de mijloc de schimb și de mijloc de plată.
Masa monetară este volumul total al cifrei de afaceri în numerar și fără numerar. Include o varietate de instrumente de plată și cumpărare care au un grad ridicat de lichiditate. Masa monetară este împărțită în părți active și pasive.
Partea activă este numerarul și banii fără numerar implicați în plăți.
Partea pasivă sunt fonduri deținute de populație și neimplicate în circulație.
Suma necesară de bani necesară pentru a îndeplini funcțiile banilor ca mijloc de schimb depinde de:
- numarul de bunuri si servicii vandute pe piata (conexiune directa);
- nivelul prețurilor mărfurilor și tarifelor (conexiune directă);
- viteza de circulație a banilor (relație inversă).
Toți factorii sunt determinați de condițiile de producție. Cu cât diviziunea muncii este mai dezvoltată, cu atât volumul bunurilor și serviciilor vândute pe piață este mai mare. Cu cât nivelul productivității muncii este mai ridicat, cu atât costul bunurilor și serviciilor și prețurile sunt mai mici.
D = T C/V, unde:
D - masa monetară;
T - greutatea mărfii;
C - preț;
V este viteza de rotație a banilor.
Legea circulației monetare exprimă interdependența economică dintre masa mărfurilor în circulație, nivelul prețurilor acestora și viteza de circulație a banilor.
Dacă banii funcționează ca mijloc de plată, atunci cantitatea totală de bani ar trebui să scadă. Creditul are efectul opus asupra cantității.
Suma de bani ca mijloc de plată se determină:
- volumul total de bunuri si servicii in circulatie (relatie directa);
- nivelul prețurilor mărfurilor și al tarifelor pentru servicii (relația este directă, deoarece cu cât prețurile sunt mai mari, cu atât sunt necesari mai mulți bani);
- gradul de dezvoltare a plăților fără numerar (feedback);
- viteza de circulație a banilor, inclusiv a banilor de credit (relație inversă).
Ținând cont de relațiile de credit:
D = A - B + C - M/E, unde:
D - masa monetară necesară circulației;
A este suma prețurilor mărfurilor vândute într-o anumită perioadă de timp;
B - suma prețurilor mărfurilor vândute pe credit, a căror perioadă de plată a sosit;
C - suma plăților pentru bunurile vândute anterior (pentru obligații de datorie);
M - suma plăților care se sting reciproc;
E este numărul mediu de rulaje de bani ca mijloc de circulație și plată pentru o anumită perioadă de timp (viteză).
Fischer a scris această formulă ca o ecuație de schimb:
M * V = Q * P, unde:
M - masa de bani;
V - viteza de circulatie;
Q - cantitatea de marfa;
P - preț.
Formula arată că cantitatea de mărfuri este direct legată de nivelul prețului. Dacă masa monetară este mare, atunci prețurile sunt mari și, prin urmare, inflația.
Factori care influențează cantitatea de bani în circulație:
1. Volumul masei de mărfuri (cu cât este mai mare, cu atât este nevoie de mai mulți bani).
2. Nivelul prețurilor. Cu cât prețul este mai mic, cu atât este nevoie de mai multe bunuri și, în consecință, de bani.
3. Frecvența plăților în bani (cu cât banii sunt plătiți mai des, cu atât este mai puțin necesar pentru cifra de afaceri).
4. Gradul de dezvoltare a creditului (cu cât sunt mai multe bunuri pe credit, cu atât este nevoie de mai puțini bani).
5. Dezvoltarea plăților fără numerar.
6. Viteza circulației banilor (numărul de rotații ale unei unități monetare într-o perioadă de timp). În țările dezvoltate, 2 - 3 cifre de afaceri pe an. În Rusia, în perioada de hiperinflație, până la 20 de revoluții, acum aproximativ 7 - 8 revoluții pe an.
Banca centrală influențează circulația banilor pe piață folosind mecanismul pieței. Obiectele de influență sunt:
volumul masei monetare sub formă de numerar și fără numerar;
volumul cererii;
prețul împrumutului.
Capacitatea de a influența oferta de monedă este oferită băncii centrale prin combinarea subiectului emisiei de bani în formele sale numerar și non numerar și subiectul direct al reglementării. În primul rând, monopolul emisiunii de bancnote oferă o bază pentru controlul asupra componentei numerar a circulației monetare, iar în al doilea rând, rolul special al băncii centrale în formarea resurselor de credit ale sistemului bancar în ansamblu creează baza pentru determinarea volumul posibil al creditelor bancare. În condițiile moderne, predominanța părții de depozit din circulația monetară crește importanța reglementării de către banca centrală a volumului ofertei de credite bancare. Reglementarea cererii de bani de către banca centrală se realizează din același motiv, în primul rând prin reglementarea condițiilor de acordare a creditelor de către banca centrală, care determină indirect condițiile de acordare a creditelor de către sistemul bancar.
Alegerea instrumentelor specifice de politică monetară se realizează ținând cont de caracteristicile sistemului financiar național, în special de poziția băncilor în acesta, de gradul de dezvoltare a instrumentelor pieței monetare, de gradul de includere a pieței monetare în integrare. proces. Adecvarea măsurilor de reglare a circulației monetare la acești parametri este asigurată de evoluția constantă a acestora. Evoluția instrumentelor de reglementare a circulației monetare în urma unei modificări, de exemplu, a obiectului reglementării nu este deloc automată, dar același mecanism de eficiență îi conferă un caracter obligatoriu. Astfel, schimbările din sistemul bancar modifică tipurile de instituții, tranzacțiile supuse reglementării, precum și canalele prin care măsurile de reglementare relevante ajung la agenții economici. Aceasta modifică eficiența instrumentelor utilizate și necesită o modificare a raportului acestora sau dezvoltarea de noi instrumente de reglementare.8, p. 65
Evoluţia metodelor de reglare a circulaţiei monetare este parţial stimulată de caracteristicile sale ca obiect de reglementare. Cert este că activitățile de reglementare ale băncii centrale impun anumite restricții asupra condițiilor de circulație monetară, provocând o reacție ambivalentă. Pe de o parte, o modificare a unuia dintre parametrii pieței duce la o schimbare a stării întregului sistem spre atingerea echilibrului pieței. Pe de altă parte, formele de activitate ale pieței sunt adaptate într-o direcție care compensează impactul măsurilor de reglementare sau permite ocolirea acestora. Motivele imediate ale schimbărilor în metodele de reglementare a circulației banilor includ:
realizarea unui grad ridicat de dezvoltare a instrumentelor pieței monetare, a căror flexibilitate a făcut posibilă adaptarea rapidă la măsurile de reglementare;
modificarea structurii sistemului bancar, extinderea sferei operațiunilor bancare angro, creșterea stabilității sectorului monetar;
internaționalizarea activităților bancare, care a sporit și mobilitatea acestui domeniu și capacitatea acesteia de a compensa impactul măsurilor de reglementare.
Banca Centrală are la dispoziție un set de instrumente utilizate pentru implementarea politicii monetare. 8, p. 68
Principalele instrumente și metode de politică monetară ale Băncii Rusiei sunt:
Pentru a reglementa lichiditatea sistemului bancar, Banca Rusiei folosește în mod activ un astfel de instrument de politică monetară ca rezerve obligatorii. Funcționarea acestui instrument se bazează pe mecanismul de influență a sistemului bancar asupra masei monetare prin multiplicatorul bancar. Dacă Banca Centrală crește rata rezervelor obligatorii, aceasta duce la o reducere a rezervelor excedentare ale băncilor și la o scădere multiplicativă a masei monetare atunci când scade rata rezervelor obligatorii, are loc o expansiune multiplicativă a masei monetare; Rezervele obligatorii sunt stabilite pentru a limita capacitățile de creditare ale instituțiilor de credit și pentru a menține masa monetară în circulație la un anumit nivel.
În conformitate cu articolul 25 din Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare”, o instituție de credit este obligată să respecte standardele pentru rezervele obligatorii depuse la Banca Rusiei. Se stabilește valoarea rezervelor obligatorii, în conformitate cu articolul 38 din Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse”, ca procent din pasivele instituției de credit, precum și procedura de depunere a acestora la Banca Rusiei. de către Consiliul Director. Standardele de rezerve obligatorii nu pot depăși 20 la sută din pasivele unei instituții de credit. Suma fondurilor de rezervat este determinată lunar și comparată cu suma deja transferată. Abaterile trebuie rezolvate în termen de 2 zile lucrătoare. Banca Rusiei și instituțiile sale teritoriale asigură controlul asupra oportunității și completității depunerii rezervelor obligatorii de către instituțiile de credit. Acest lucru a fost facilitat în mare măsură de introducerea operațională de cinci zile (și pentru un număr de indicatori zilnic), precum și de raportare lunară privind oportunitatea și caracterul complet al formării rezervelor obligatorii și utilizarea acestei raportări pentru luarea rapidă a deciziilor care vizează respectarea strictă a Reglementărilor actuale privind rezervele obligatorii.18, p. 58
Instituțiile de credit care încalcă procedura stabilită pentru formarea rezervelor obligatorii, inclusiv cele care contribuie în mod insuficient la rezervele obligatorii, sunt supuse amenzilor și altor măsuri de executare, până la revocarea licenței bancare.
Un instrument important al politicii monetare îl reprezintă operațiunile de piață deschisă. Prin cumpărarea sau vânzarea de titluri de trezorerie pe piața liberă, Banca Centrală poate fie să injecteze rezerve în sistemul de credit al guvernului, fie să le retragă. Atunci când Banca Centrală încearcă să modereze creșterea masei monetare, recurge la vânzarea de obligațiuni de stat pe care le are la dispoziție. Aceștia din urmă sunt transferați proprietarilor privați, iar banii primiți în urma unei astfel de operațiuni sunt scoși din circulație.
De regulă, atunci când vinde titluri de stat, Banca Centrală stabilește rate preferențiale la un preț sub prețul pieței, încercând să atragă cât mai mulți care doresc să achiziționeze aceste titluri. La rândul său, răscumpărarea acestor valori mobiliare poate fi efectuată de către stat la un interval de timp prestabilit la un preț prestabilit sau la un preț de piață. Sau statul se obligă să cumpere titluri emise anterior la un preț convenit, dar cu condiția indexării.
Operațiunile de piață deschisă, spre deosebire de alte metode, au un efect corectiv rapid asupra nivelului de lichiditate al băncilor comerciale și asupra dinamicii masei monetare. Particularitatea utilizării acestui instrument este că frecvența și scara operațiunilor sunt determinate la discreția Băncii Rusiei, pe baza efectului prevăzut dorit. Acest lucru face ca acest instrument să fie convenabil, flexibil și rapid de utilizat. Prin operațiuni de piață deschisă, Banca Centrală realizează împrumuturi centralizate de către stat a fondurilor disponibile temporar de la bănci, companii financiare și de investiții, diverse întreprinderi și de la populație. Cu alte cuvinte, aceasta este înregistrarea legală a unui împrumut de stat de la anumiți creditori. Banii primiți în acest mod sunt folosiți pentru finanțarea neinflaționistă a deficitului bugetului de stat.8, p. 69
Emisiunea titlurilor de stat deturnează fonduri uriașe de pe piața monetară către nevoile statului, reduce posibilitatea utilizării fondurilor direct în economie, deoarece aceste operațiuni sunt de natură speculativă, ceea ce duce la o creștere a costului fondurilor, o creștere a ratelor dobânzilor la împrumuturi și depozite etc. d. Prin urmare, emisiunea titlurilor de stat trebuie să fie în concordanță cu principiile generale ale politicii monetare. Sunt necesare calcule precise ale parametrilor principali ai emisiunii de titluri de stat
Un alt instrument financiar important al Băncii Rusiei este politica de refinanțare, i.e. împrumuturi băncilor comerciale, acordarea de împrumuturi pentru refacerea capitalului de lucru, creșterea lichidității, depășirea dificultăților temporare și în alte scopuri. Refinanțarea băncilor comerciale de către Banca Rusiei nu a fost practicată aproape niciodată până în 1996 din cauza lipsei unei baze adecvate, a insolvenței multor bănci comerciale și din alte motive. Banca Centrală a Rusiei, urmărind o politică de refinanțare, acordă împrumuturi băncilor comerciale la rata sa de actualizare. De asemenea, Banca Rusiei poate stabili în mod independent ratele dobânzii pentru anumite tipuri de împrumuturi. În prezent, Banca Rusiei refinanțează băncile oferind împrumuturi intraday, împrumuturi overnight, precum și împrumuturi de amanet.
Pentru a elimina excesul de lichiditate din sistemul bancar, Banca Rusiei folosește în mod activ un astfel de instrument ca operațiuni de depozit. Aceste operațiuni permit Băncii Rusiei să atragă rapid fonduri temporar gratuite de la bănci în depozite și, astfel, să neutralizeze aproape instantaneu posibila lor presiune asupra pieței valutare.
Următorul instrument cu care Banca Centrală reglementează politica monetară este politica ratei dobânzii pentru operațiunile Băncii Rusiei, adică politica ratelor de reducere. Rata de actualizare este rata dobânzii la care Banca Centrală acordă împrumuturi băncilor comerciale, acționând ca creditor de ultimă instanță. Mai mult, Banca Centrală nu acordă acest împrumut tuturor băncilor dispuse, ci doar celor care au o poziție financiară puternică, dar se confruntă cu dificultăți temporare. Rata de actualizare este stabilită de Banca Centrală. Reducerea acesteia face ca împrumuturile din fonduri de rezervă să fie ieftine pentru băncile comerciale. Băncile comerciale sunt dornice să obțină credite. În același timp, rezervele în exces ale băncilor comerciale cresc, determinând o creștere multiplicatoare a cantității de bani în circulație. În schimb, o creștere a ratei de actualizare face ca împrumuturile din fondurile de rezervă să fie neprofitabile. Mai mult, unele bănci comerciale care au împrumutat rezerve încearcă să le restituie, deoarece acestea devin foarte scumpe. O reducere a rezervelor bancare duce la o reducere multiplicatoare a masei monetare. O modificare a ratei de refinanțare, care determină o modificare corespunzătoare a dobânzii de piață, se reflectă în balanța de plăți și cursul de schimb. O creștere a ratei ajută la atragerea de capital străin pe termen scurt în țară și în cele din urmă activează balanța de plăți, oferta de valută străină crește, iar cursul de schimb al monedei naționale scade în consecință. Scăderea ratei duce la rezultate opuse. 17, p. 66
Banii în circulație economică în condițiile pieței au existat și există întotdeauna. Bani noi intră în circulație de la bănci, care îi creează în urma operațiunilor de creditare. Prin urmare, natura creditară a emisiilor de bani este unul dintre principiile fundamentale ale organizării sistemului monetar al statului.
Conceptele de „emisiune de bani” și „emisiune de bani” nu sunt echivalente.
Eliberarea banilor în circulație are loc constant. Banii fără numerar sunt emiși atunci când băncile comerciale oferă împrumuturi clienților lor. Numerarul este eliberat în circulație atunci când băncile, în procesul de efectuare a tranzacțiilor cu numerar, le eliberează clienților de la casele lor operaționale. Totuși, în același timp, clienții rambursează împrumuturile bancare și predau numerar caselor de operare ale băncilor. În același timp, este posibil ca suma de bani în circulație să nu crească.
Problema este înțeleasă ca eliberarea de bani în circulație, ceea ce duce la o creștere generală a masei monetare în circulație. Există problema non-cash și a banilor cash. Emisiunea de numerar se mai numește și emisiune de bani în circulație.
În condițiile unei economii administrativ-distributive, ambele tipuri de emisii au fost efectuate de către Banca de Stat. Emisiunea de bani necash s-a realizat pe baza planurilor de creditare prin extinderea creditelor acordate in conformitate cu acestea.
În țările cu model economic de piață, când nu există monopol asupra emisiilor, funcționarea unui astfel de mecanism devine imposibilă.
Funcția de emisie într-o economie de piață este împărțită:
1) emiterea de bani fără numerar se realizează prin sistemul băncilor comerciale;
2) emisiune de numerar – de către banca centrală de stat.
În acest caz, problema principală este banii fără numerar. Înainte de a intra în circulație numerarul, acesta trebuie înregistrat ca o intrare în conturile de depozit ale băncilor comerciale.
Scopul principal al emiterii de bani fără numerar în circulație este satisfacerea nevoilor suplimentare ale întreprinderilor de capital de lucru. Băncile comerciale răspund acestei nevoi oferind împrumuturi întreprinderilor. Băncile pot acorda împrumuturi numai în limita resurselor disponibile. Cu ajutorul acestor resurse, este posibil să se satisfacă doar nevoia obișnuită, și nu suplimentară, a economiei de capital de lucru. Între timp, din cauza creșterii producției sau a prețurilor la mărfuri, apare constant o nevoie suplimentară de bani a economiei și a populației. Prin urmare, trebuie să existe un mecanism de emitere de bani fără numerar pentru a satisface această nevoie suplimentară.
Emiterea de numerar este efectuată de Banca Centrală și de centrele sale de decontare a numerarului. Se deschid în diferite regiuni ale țării. Pentru emisiunea de numerar, fondurile de rezervă și casele de casă circulante sunt deschise în centrele de decontare a numerarului. bani gheata. Casa de numerar a centrului de decontare a numerarului primește în mod constant numerar de la băncile comerciale, dar și numerar sunt emise în mod constant de la acesta.
Circulația banilor este circulația fluxurilor de numerar sub formă de numerar și fără numerar. O astfel de circulație este posibilă datorită faptului că cineva are un exces de bani (oferta), iar cineva simte o nevoie (cerere). Circulația banilor servește fluxului de bunuri, lucrări și servicii și prin aceasta funcționează sistemul financiar (acumularea și redistribuirea resurselor). Circulația banilor este vasele de sânge pentru sistemul financiar.
Circulația banilor are două forme principale: numerar și non-numerar.
Circulația numerarului – Acesta este fluxul de numerar, adică bancnote de la un proprietar la altul.
Cifra de afaceri în numerar este un set de plăți în numerar în funcțiile unui mijloc de schimb și de un mijloc de plată într-o țară pentru o anumită perioadă de timp.
Circulația numerarului este procesul de redistribuire a mărfurilor care necesită cel mai mult forță de muncă și cel mai puțin sigur. Circulația numerarului conține restricții (în ceea ce privește comoditatea și caracterul practic) pentru entitățile comerciale. Este mai puțin supus controlului guvernamental, așa că în anumite cazuri este mai de dorit pentru întreprinderi. Dându-și seama de acest lucru, statul stabilește anumite restricții privind rulajul numerarului, care vizează în principal sumele maxime de plăți în numerar și perioada de depozitare a numerarului la casieria întreprinderii.
Domeniul de utilizare a plăților în numerar este legat în principal de vânzarea veniturilor gospodăriei.
Platile se fac in numerar:
Întreprinderi, instituții și organizații cu populația;
Concordanțe între cetățeni individuali pe piețele de mărfuri și produse alimentare;
Decontări parțiale între populație și sistemul financiar și de credit;
Plăți limitate între întreprinderi în limitele stabilite de guvern.
Circulația numerarului în Rusia este deservită de bancnote și monede metalice. Numerarul este bani de credit care sunt emiși ca mijloc de împrumut unei gospodării.
Circulația numerarului este organizată pe baza următoarelor principii:
1) toate întreprinderile trebuie să păstreze numerar, cu excepția limitei stabilite, în băncile comerciale;
2) băncile stabilesc limite de numerar pentru întreprinderi;
3) circulaţia numerarului face obiectul planificării prognozei;
4) circulația banilor este gestionată centralizat;
5) organizarea circulatiei numerarului are ca scop asigurarea stabilitatii, elasticitatii si economiei circulatiei banilor;
6) întreprinderile pot primi numerar numai de la instituțiile bancare care le deservesc.
Dreptul exclusiv de a emite (emite) bani în circulație aparține Băncii Centrale a Rusiei, în legătură cu funcția sa principală - centrul de emisii al țării. Sarcina principală a Băncii Centrale a Rusiei este de a gestiona circulația monetară pentru a asigura stabilitatea unității monetare (rubla).
Efectuarea tranzacțiilor cu numerar de către întreprinderi de toate formele de proprietate, instituții și organizații este reglementată de Regulamentul nr. 40 „Cu privire la procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar în Federația Rusă”, aprobat de Banca Centrală a Federației Ruse la 22 septembrie 1993.
Întreprinderile, asociațiile, organizațiile și instituțiile, indiferent de forma lor juridică și domeniul lor de activitate, sunt obligate să stocheze fondurile disponibile în bănci. Pentru a efectua plăți în numerar, fiecare întreprindere trebuie să aibă o casă de marcat și să mențină un registru de numerar în forma prescrisă. Acceptarea numerarului de către întreprinderi în așezările cu populația trebuie efectuată cu ajutorul caselor de marcat.
O bancă comercială stabilește o limită a soldului de numerar pentru casieria unei întreprinderi, care nu trebuie depășită la sfârșitul zilei de lucru. Veniturile în numerar în exces trebuie predate băncii și contabilizate în contul curent al companiei.
Depășirea limitei soldurilor de casă la casele de marcat ale întreprinderilor este permisă în termen, de regulă, de 3 zile lucrătoare la eliberarea salariilor. Banii primiți de la bancă sunt creditați la casa de marcat conform unui ordin de primire de numerar, iar o înregistrare corespunzătoare se face în registrul de casă. Emiterea numerarului de la casieria unei întreprinderi se realizează pe baza ordinelor de cheltuieli în numerar sau a extraselor de plată, decontare și salarizare, cereri de emitere de bani, facturi etc., cu impunerea pe aceste documente a unei ștampile cu detaliile de ordinul de cheltuieli în numerar. Documentele pentru emiterea banilor sunt semnate de managerul și contabilul-șef al întreprinderii.
Toate încasările și retragerile de numerar dintr-o întreprindere sunt înregistrate într-un registru de numerar, care trebuie numerotat, strâns și sigilat cu un sigiliu de ceară. Numărul de foi din registrul de casă este certificat prin semnăturile directorului și contabilului șef al întreprinderii. Înscrierile în registrul de casă se păstrează în 2 exemplare carbon. Al doilea exemplar este rupt și servește drept raport către casierie. Responsabilitatea pentru respectarea procedurii de efectuare a tranzacțiilor cu numerar revine managerului, contabilului șef și casierului.
Circulația monetară fără numerar – Aceasta este mișcarea banilor electronici, adică. intrări în cont. Circulația dezvoltată fără numerar este posibilă doar cu un sistem bancar dezvoltat, atunci când viteza, garantarea procesării plăților și calitatea serviciilor aferente oferă o mai mare comoditate în comparație cu circulația numerarului, ceea ce înseamnă că circulația numerarului este abandonată. Principalele instrumente de circulație fără numerar sunt titlurile de valoare (facte, cecuri) și, de asemenea, cardurile de credit. Un indicator deosebit de important este viteza de rotație a fondurilor. Suma de bani poate fi reglementată nu prin emiterea de bani noi, ci prin accelerarea cifrei de afaceri a celor existente.
Forma de organizare a circulației monetare în țară, care s-a dezvoltat istoric și este consacrată în legislația națională, se numește sistem monetar. Sistemele monetare s-au format în secolele XVI-XVII. odată cu apariţia şi instaurarea modului de producţie capitalist.
Forme de bază ale sistemelor monetare:
Circulația banilor metalici era de două tipuri:
Bimetalism– când două metale nobile sunt echivalente în circulație: argintul și aurul. În 1865, 4 state: Franța, Belgia, Elveția, Italia au încheiat un acord „Uniunea Monetară Latină”, asigurând bimetalismul, proporția de schimb a fost de 1 aur: 15,5 gri. Dar pentru că prețurile pentru aur și argint au avut dinamici diferite, creșterea prețurilor la argint a rămas în urmă cu creșterea prețurilor la aur, banii au încetat să mai fie un echivalent universal, adică. moneda de aur valora mai mult decât valoarea nominală.
Monometalismul- doua tipuri:
Standard pentru monede de aur;
Standard de lingouri de aur;
Schimb de aur sau standard de schimb de aur.
Standard pentru monede de aur– în țară există monede de aur și bani inferiori 100% schimbăbili cu monede de aur, i.e. Nu există mai puțin aur în trezorerie decât banii de hârtie. A încetat să mai existe după Primul Război Mondial, când aurul a devenit rar.
Standard de lingouri de aur– nu există monede de aur în circulație, dar statul a schimbat bani inferioare pentru lingouri de aur (1.700 de lire sterline pentru 12,5 kg (lingot) de aur).
Schimb de aur sau standard de schimb de aur- o formă și mai dezgolită, nu există monede de aur, nu există schimb de bani inferiori pentru lingouri de aur. Statul schimbă moneda națională cu monedele țărilor cu standard de lingouri de aur. În 1944, Conferința de la Bretton Woods (SUA) a pus bazele standardului aur-dolar, care exista doar pentru băncile centrale (Banca Centrală a schimbat valută și valută pentru aur). Trezoreria SUA a schimbat dolari în aur, dar numai pentru băncile centrale ale țărilor care au semnat conferința. În 1976, Conferința Jamaica (rezervele de aur au devenit rare). Guvernul SUA a refuzat să schimbe dolari cu aur, acum banii de hârtie nu pot fi schimbati cu aur.
În prezent, toate țările au un sistem monetar organizat de stat. Elementele sistemului monetar sunt cele ale componentelor sale pe care se bazează organizarea circulației resurselor monetare:
1. Unitate monetară - semn monetar stabilit prin lege. În Federația Rusă este rubla.
2. Scala de preț - stabilirea conținutului prețului unei unități monetare prin conținutul de greutate al aurului (acum nu există).
3. Tipuri de bani. Bancnotele și monedele sunt obligații necondiționate ale Băncii Centrale și sunt susținute de toate activele acesteia. Acestea trebuie să fie acceptate pentru toate tipurile de plăți.
4. Sistemul de emisii. Emiterea numerarului, organizarea circulației și retragerea din circulație pe teritoriul Federației Ruse sunt efectuate exclusiv de Banca Centrală.
Sistemul monetar modern are următoarele trăsături caracteristice:
Guvernul nu stabilește conținutul de aur al unităților monetare naționale;
Tranziția la banii de credit care nu pot fi schimbați în aur a fost finalizată și a avut loc o estompare între hârtie și banii de credit;
Predominanța circulației fără numerar în circulația monetară;
Consolidarea reglementării guvernamentale privind circulația banilor.
Circulația plăților fără numerar în țară este organizată pe baza unor principii.
Principiile organizării așezărilor sunt principiile fundamentale ale implementării acestora.
Respectarea împreună cu principiile ne permite să ne asigurăm că calculele îndeplinesc cerințele: promptitudine, fiabilitate, eficiență.
Primul principiu este regimul juridic al decontărilor și plăților.
Al doilea principiu este efectuarea decontărilor în primul rând prin conturi bancare.
Al treilea principiu este menținerea lichidității la un nivel care să asigure plăți neîntrerupte.
Al patrulea principiu este prezența acceptării (consimțământului) plătitorului la plată.
Al cincilea principiu este urgența plății.
Al șaselea principiu este controlul tuturor participanților asupra corectitudinii calculelor și respectarea prevederilor stabilite privind procedura de implementare a acestora.
Al șaptelea principiu este răspunderea lor de proprietate pentru nerespectarea condițiilor contractuale.
Există mai multe metode de plată fără numerar:
1. Prin sistemul bancar.
2. Prin instituții de compensare specializate.
3. Prin compensarea revendicărilor reciproce.
4. Prin utilizarea instrumentelor RCB specializate.
Sursele de plăți fără numerar pot fi împrumutate, proprii și împrumutate.
Pentru a stoca fonduri și a efectua operațiuni de decontare, pentru fiecare entitate comercială se deschid conturi de decontare, curente, de împrumut, de depozit și alte conturi într-o bancă comercială, în funcție de statutul întreprinderii, natura activităților acesteia și sursa de finanțare.
Pentru a deschide un cont curent, o companie trebuie să furnizeze băncii o anumită listă de documente.
Cu întreprinderile care au deschis diferite conturi, banca încheie un acord privind decontarea și serviciile de numerar, care reflectă drepturile și obligațiile părților, costul serviciilor furnizate și răspunderea financiară pentru încălcarea termenilor acordului.
În procesul de desfășurare a operațiunilor de auto-susținere, uneori apare o situație în care soldul fondurilor din contul curent al companiei nu este suficient pentru a satisface pretențiile existente de la furnizori, antreprenori și buget. Se pune problema ce plăți trebuie făcute prima, a doua etc. coadă. Pentru a asigura o abordare unitară și pentru a evita discriminarea anumitor întreprinderi și organizații, se stabilește așa-numita ordine de plăți.
Există următoarele tipuri de prioritate de plată:
1) comanda țintă.
2) secvență calendaristică.
3) secvență calendar-țintă.
4) prioritate preferenţială (prioritate la latitudinea plătitorului).
Dacă nu există fonduri suficiente în cont pentru a satisface toate cerințele prezentate acestuia, fondurile sunt anulate în prezent în următoarea ordine:
În primul rând, anulările sunt efectuate conform documentelor executive care prevăd transferul sau eliberarea de fonduri din cont pentru a satisface cererile de despăgubire pentru prejudiciul cauzat vieții și sănătății, precum și cererile pentru colectarea pensiei alimentare (grupa 1). );
În al doilea rând, anulările sunt efectuate conform documentelor executive care prevăd transferul sau eliberarea de fonduri pentru decontări pentru plata indemnizației de concediere și a salariilor cu persoanele care lucrează în baza unui contract de muncă, inclusiv în cadrul unui contract de plată a remunerației conform acordului autorului. (grupa 2);
În al treilea rând, se efectuează anulări pentru documentele de plată care prevăd transferul sau emiterea de fonduri pentru decontarea salariilor cu persoanele care lucrează în baza unui contract de muncă (contract), precum și pentru contribuțiile la Fondul de pensii al Federației Ruse, Fondul de asigurări sociale al Federației Ruse și asigurarea obligatorie a fondurilor medicale din Federația Rusă (grupa 3);
Pe locul al patrulea, radieri pentru documentele de plată care prevăd plăți la buget și fonduri extrabugetare, deduceri la care nu sunt prevăzute pe locul trei (grupa 4);
Pe locul cinci, se efectuează radieri conform documentelor executive care prevăd satisfacerea altor creanțe bănești (grupa 5);
Pe locul al șaselea se efectuează radieri pentru alte documente de plată în ordine calendaristică (grupa 6).
In conformitate cu legislatia in vigoare, in conditii moderne sunt permise urmatoarele forme de plati fara numerar: ordine de plata; acreditive; controale; formular de colectare.
Ordinul de plată (PO) este un ordin scris de la proprietarul contului către bancă pentru a transfera o anumită sumă din contul său în contul unei alte companii - destinatarul fondurilor în aceeași bancă sau în altă bancă. Cu ajutorul PP se fac decontări în fermă, atât pentru tranzacții cu mărfuri, cât și fără mărfuri. În acest caz, toate plățile care nu sunt legate de mărfuri sunt efectuate exclusiv de către PP.
Decontările PP au o serie de avantaje în comparație cu alte forme de plată: flux de documente relativ simplu și rapid, accelerarea fluxului de numerar, capacitatea plătitorului de a verifica în prealabil calitatea bunurilor sau serviciilor plătite și capacitatea de a utiliza acest formular de plată pentru plăți care nu sunt de mărfuri.
O scrisoare de credit este o comandă de la banca cumpărătorului către banca furnizorului pentru plata documentelor de plată. La primirea unei cereri pentru o scrisoare de credit, banca plătitorului rezervă aceste fonduri într-un cont separat. Astfel, banii escrow asigură furnizorului plata la timp. Fondurile sunt creditate în contul furnizorului de către bancă după ce sunt furnizate documentele care confirmă expedierea sau efectuarea lucrărilor și serviciilor.
O scrisoare de credit poate fi monetară sau de marfă. În cazul unei acreditive în numerar, plata banilor către titularul acesteia se efectuează contra prezentării unui act de identitate de către acesta. Garantul se poate indica și ca destinatar al banilor pentru a rezerva sume mari de bani pentru călătorii în alte orașe. O scrisoare de credit este utilizată în decontările dintre furnizor și cumpărător. Cumpărătorul deschide o scrisoare de credit la banca furnizorului și dă instrucțiuni de plată a facturilor împotriva livrării de către furnizor a documentelor convenite. Astfel, furnizorul primește o garanție că suma facturii va fi primită de el, iar cumpărătorul - că bunurile i-au fost efectiv expediate.
Colectarea este o operațiune bancară prin care banca, în numele clientului, primește fonduri cuvenite de la alte întreprinderi pe baza documentelor de decontare, de mărfuri și bănești.
Cec - ordin scris de la plătitor către banca sa de a plăti din contul său titularului cecului o anumită sumă de bani.
Cerințele de plată se aplică în forma de încasare a plăților, atunci când plățile nu se fac imediat după expedierea mărfurilor sau eliberarea documentelor de expediere.
O cambie este o obligație de datorie a trăgatorului sau a altei persoane specificate în cambie de a plăti o anumită sumă de bani într-o anumită perioadă de timp într-un anumit loc. Avantajul formei de plată a facturii față de formularul de cec este posibilitatea de a face un aviz.
Plățile fără numerar în sectorul financiar al economiei pot fi efectuate:
Prin rețeaua de compensare a băncii centrale;
Între organizațiile de credit pe conturile corespondente „Nostro” și „Loro”;
Prin organizații de credit nebancare specializate în tranzacții de decontare;
Prin sistemul de decontare intrabancar (conturi de decontare inter-ramură).
Decontările interbancare sunt un sistem de plăți fără numerar între bănci, bazat pe transferuri directe de fonduri și compensări regulate ale creanțelor și obligațiilor lor reciproce. Pe baza decontărilor între diferite bănci, decontările în cadrul economiei naționale pot fi în cele din urmă finalizate. Pentru efectuarea decontărilor, băncile comerciale stabilesc relații de corespondent între ele pe bază contractuală. Subiectul acestor relații sunt două tipuri de operațiuni: serviciul clienți și operațiunile interbancare în sine. Prima include operațiuni legate de tranzacțiile comerciale ale clienților și furnizarea de servicii de încredere către aceștia. Operațiunile proprii ale băncilor includ acordarea și primirea de împrumuturi, depozite, cumpărarea (vânzarea) de valută, valori mobiliare etc.
Relațiile de corespondență sunt de obicei însoțite de deschiderea de conturi pe bază reciprocă (unele cu altele).
Există și relații între corespondenți fără cont, atunci când decontările reciproce se efectuează pe conturi deschise de aceștia într-o terță instituție de credit. Un caz special al unei astfel de structuri de relații contractuale este decontările pe conturile corespondente deschise în diviziile Băncii Rusiei. Totuși, ele pot fi efectuate și pe conturile deschise la o bancă comercială, care este de obicei un mare centru de decontări interbancare, așa-numita bancă de decontare.
De asemenea, se pot stabili relații de corespondență prin centre de compensare, în care conturile de compensare sunt deschise ca tip de cont corespondent pentru compensare. În acest caz, creanțele și obligațiile financiare egale sunt rambursate, iar soldul este anulat sau creditat în contul de corespondent principal.
Un cont de corespondent este un cont al unei bănci deschis la o altă bancă. Acesta reflectă plățile efectuate de aceasta din urmă în numele și pe cheltuiala primei bănci în baza unui acord corespondent încheiat între acestea.
Conturile de corespondent deschise după încheierea contractelor sunt împărțite în mai multe tipuri: conturi „Nostro” - conturi curente pe numele unei bănci comerciale la o bancă corespondentă (contul nostru în banca dumneavoastră); Conturile „Loro” sunt conturi curente pe numele unei bănci corespondente cu o bancă comercială, reflectate în pasivul bilanţului acesteia (contul dumneavoastră la banca noastră); Conturile „Nostro” sunt conturi ale băncilor străine la o bancă rezidentă în moneda locală sau în moneda unei țări terțe. Conturile Nostro la o singură bancă sunt conturi Loro cu corespondenții săi și invers.
În țara noastră, majoritatea decontărilor interbancare sunt efectuate prin sistemul de decontare al Băncii Centrale a Federației Ruse. Decontările între bănci sunt efectuate de divizii ale Băncii Rusiei special create în acest scop - centrele de decontare în numerar (RCC). Conturile bancare corespondente sunt deschise la CCR la sediul consiliilor băncilor comerciale.
Clearing-ul este una dintre metodele de plată fără numerar. Se bazează pe compensarea creanțelor și obligațiilor reciproce ale persoanelor juridice și persoanelor fizice pentru bunuri și servicii, valori mobiliare. În timpul compensării, se rambursează sume egale de creanțe reciproce ale creditorilor și obligații ale debitorilor unul față de celălalt, iar plățile se fac numai pentru diferență.
Compensarea poate fi efectuată între două entități economice, grup și inter-industrie, fără participarea băncilor comerciale sau cu ajutorul băncilor. Atunci când se efectuează o compensare unică prin bănci, fiecare participant este deschis de către bancă care îi servește un temporar (în perioada de compensare) în paralel cu contul curent, un cont de compensare separat. Sumele sunt anulate și creditate conform acesteia. Apoi conturile compensate sunt închise și este afișat soldul fiecărui participant.
Compensarea poate fi utilizată și pentru decontări interbancare. La urma urmei, fiecare bancă acționează simultan sau alternativ ca destinatar și plătitor de bani. Decontările de compensare pot fi organizate între două bănci atunci când creanța de la prima este obligația de creanță a celei de-a doua și invers. În același timp, datoriile reciproce sunt rambursate. Dar compensarea își atinge cea mai mare eficacitate cu un număr mare de participanți.
Compensarea poate fi organizată atât prin cele mai mari bănci comerciale, cât și prin case (centre) de compensare. În acest caz, este necesar ca centrul de compensare să ia în considerare toate creanțele fiecărui participant în raport cu ceilalți participanți la compensare și obligațiile față de aceștia cu rambursarea ulterioară a valorilor negative și pozitive. Băncile își deschid conturile în case de compensare, către care își transferă o parte din fonduri. La rândul lor, casele de compensare își deschid conturile de corespondent la Banca Centrală.
| Anterior |
În legătură cu vânzarea de bunuri, cu plata serviciilor prestate, cu efectuarea diverselor plăți (plata salariilor, plata impozitelor, returnarea și acordarea creditului, plata dobânzii etc.).
Baza circulației banilor este circulația mărfurilor. În procesul de circulație, banii nu părăsesc sfera circulației, ci circulă iar și iar în conformitate cu funcțiile sale.
1. Când cifra de afaceri este direct legată de vânzarea de bunuri și servicii; cu calcule in domeniul constructiilor de capital; precum şi calcule pentru .
Astfel, primul tip include:
2. Când circulația banilor apare în legătură cu punerea în aplicare a plăților în numerar de natură non-marfă și include:
Astfel, deși circulația banilor este legată de circulația mărfurilor, ea servește mult mai mult la conexiuni de natură non-marfă.
Circulația banilor în sistemul economic are loc în cicluri diferite. Cea mai simplă diagramă a fluxului de numerar este prezentată în Fig. 2.
Orez. 2. Modelul celei mai simple circulații a banilor și a mărfurilor în sistemul economic:Modelul de mai sus arată că sistemul economic circulă două ture.
Prima revoluție reprezentat de fluxul de resurse necesare producerii de bunuri (servicii) (miscare in sensul acelor de ceasornic). Schema presupune că resursele aparțin populației, care le schimbă cu entități economice pentru produse finite și servicii. Barterul exclude utilizarea banilor ca intermediar în schimb.
Apare așadar un intermediar care ajută ambele părți să efectueze operațiuni comerciale de vânzare și cumpărare de mărfuri. Banii sunt un astfel de intermediar; Resursele necesare producției de bunuri și servicii includ bunuri materiale, forță de muncă, abilități organizatorice ale antreprenorului, . Fluxul acestor resurse este echilibrat de plăți pentru resursele consumate. Aceste plăți în numerar apar sub formă de salarii, venituri din dobânzi, plăți de chirii, venituri din chirii etc. În cele din urmă, aceste două fluxuri constituie o cifră de afaceri independentă capabilă să echilibreze masa mărfurilor.
A doua tură reprezentată de fluxul de produse finite și servicii oferite de entitățile de afaceri către populație. Acest flux de bunuri și servicii este echilibrat de fluxul total de plăți și cheltuieli efectuate de populație la achiziționarea de bunuri și servicii.
Din această diagramă a cifrei de afaceri este clar ce ar trebui asociat cu cantitatea de bunuri și servicii. În caz contrar, discrepanța lor poate duce la deprecierea banilor și la.
Relații monetare apărute în procesul de schimb „bani - mărfuri” acționează ca relatii financiare. Această circulație a banilor deservește nu numai piața mărfurilor, piața serviciilor și piața resurselor, ci și.
Modelul de mai sus (Fig. 3) arată că capitalul unei entități economice și capitalul populației vizează în cele din urmă obținerea.
Capitala populației- sunt banii care raman la populatie dupa plata si achizitionarea de bunuri si servicii si pusi in circulatie in scopul obtinerii de profit.
Legea circulației monetare stabilește suma de bani necesară îndeplinirii funcțiilor de mijloc de schimb și de mijloc de plată.
Suma necesară de bani necesară pentru a îndeplini funcțiile banilor ca mijloc de schimb depinde de trei factori:
Toți factorii sunt determinați de condițiile de producție. Cu cât diviziunea muncii este mai dezvoltată, cu atât volumul bunurilor și serviciilor vândute pe piață este mai mare. Cu cât nivelul productivității muncii este mai ridicat, cu atât costul bunurilor și serviciilor și prețurile sunt mai mici.
D = T C/v,
Legea circulației monetare exprimă interdependența economică dintre masa mărfurilor în circulație, nivelul prețurilor acestora și viteza de circulație a banilor.
Dacă banii funcționează ca mijloc de plată, atunci cantitatea totală de bani ar trebui să scadă. Creditul are efectul opus asupra cantității.
Se stabilește suma de bani ca mijloc de plată:
Ținând cont de relațiile de credit
D = A - B + C - M/E,
M * v = Q * P,
Formula arată că cantitatea de mărfuri este direct legată de nivelul prețului.
Dacă masa monetară este mare, atunci prețurile sunt mari și, prin urmare, inflația.
1. Volumul masei mărfurilor(cu cât este mai mare, cu atât este nevoie de mai mulți bani, dar conceptul de marfă include tot ceea ce se schimbă, inclusiv forță de muncă, pământ, valori mobiliare. Urmează: pentru ca schimbul să aibă loc, trebuie să existe un sortiment).
2. Nivelul prețurilor. Cu cât prețul este mai mic, cu atât este nevoie de mai multe bunuri și, în consecință, de bani.
În direcția opusă (mai puțini bani) dacă se aplică următorii factori:
3. Viteza circulației banilor(numărul de rotații ale unei unități monetare într-o perioadă de timp).
În țările dezvoltate, 2-3 cifre de afaceri pe an. În Rusia, în perioada de hiperinflație, până la 20 de revoluții, acum aproximativ 7-8 revoluții pe an.
Bancnotele și monedele sunt obligații necondiționate ale Băncii Rusiei, sunt susținute de toate activele acesteia și trebuie să fie acceptate la valoarea nominală pentru toate tipurile de plăți.
Bancnotele și monedele Băncii Rusiei nu pot fi declarate invalide (nu mai sunt valabile ca mijloc legal de plată) decât dacă a fost stabilită o perioadă suficient de lungă pentru schimbul lor cu bancnote și monede de un nou tip.
Temeiul legal pentru circulația monetară este normele Constituției Federației Ruse, legile federale " Despre Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)„, „Cu privire la bănci și activități bancare”, diverse reglementări ale Președintelui și Guvernului Federației Ruse.
În sfera de reglementare a circulației monetare în țară, numai Banca Rusiei are dreptul de a emite numerar, adică de a emite suplimentar bancnote în circulație.
Reglementarea circulației monetare în țară se realizează prin operațiuni precum reforma monetară și denominarea.
Reforma valutară- o transformare totală sau parţială a sistemului monetar realizată de stat în scopul stabilizării şi întăririi circulaţiei monetare.
Denumirea spre deosebire de reforma monetară, este o operațiune tehnică exprimată în înlocuirea banilor vechi cu alții noi, echivalând o unitate monetară în cupii noi cu un număr mai mare de ruble în cupii vechi.
Tema 2. Circulația monetară și sistemul monetar
1. Conceptul de circulație a banilor
„ Cifra de afaceri a banilor este un proces e circulația continuă a bancnotelor sub formă de numerar și fără numerar”
Cifra de afaceri a banilorreprezintă circulaţia fluxurilor de numerar sub formă de numerar şi fără numerar. O astfel de circulație este posibilă datorită faptului că cineva are un exces de bani (oferta), iar cineva simte nevoia (arată) cerere. Circulația banilor servește așadar fluxului de bunuri, lucrări și servicii, și prin aceasta se concretizează funcționarea sistemului financiar (acumularea și redistribuirea resurselor). La urma urmei, este imposibil să plătiți salariul unui militar și salariul unui profesor cu o parte din producția unei mari fabrici de tractoare - un contribuabil. El plătește impozite în numerar, iar în numerar aceste fonduri merg la buget, iar în aceeași formă merg la militari și la profesor. Prin urmare, circulația banilor este vasele de sânge pentru sistemul financiar.
Cifra de afaceri de plată- procesul de mișcare continuă a mijloacelor de plată existente într-o țară dată. Include nu numai mișcarea banilor, ci și mișcarea altor mijloace de plată (cecuri, depozite T certificate finale, facturi etc.). Cifra de afaceri a banilor (circularea banilor) este, așadar, parte integrantă a cifrei de afaceri de plăți. Circulația bancnotelor presupune transferul constant al acestora de la o persoană juridică sau fizică la alta.
Circulația banilor, așa cum am menționat mai sus, are două forme principale: numerar și non-numerar.
Numerarul este transformat din bani fără numerar deținuți în depozit T conturi și reprezintă o parte integrantă a masei monetare create de băncile comerciale A mi, ca urmare a mecanismului multiplicator bancar. În Rusia, numerarul reprezintă 1/3 din totalul numerarului e masa tandră.
Circulația numeraruluiAcesta este fluxul de numerar, adică bancnote de la un proprietar la altul. Circulația numerarului este procesul de redistribuire a mărfurilor care necesită cel mai mult forță de muncă și cel mai puțin sigur. Să ne imaginăm fabrici care plătesc împrumuturi de milioane de dolari către bănci și furnizori (plăți amânate) trimițându-le vagoane de bancnote. Circulația numerarului conține restricții (în ceea ce privește comoditatea și caracterul practic) pentru entitățile comerciale. În același timp, circulația numerarului este mai puțin supusă controlului de către stat, prin urmare în anumite cazuri este mai de dorit pentru entitățile comerciale. Dându-și seama de acest lucru, statul stabilește anumite restricții privind rulajul numerarului, care vizează în principal sumele maxime de plăți în numerar și perioada de depozitare a numerarului la casieria întreprinderii.
Aceasta este mișcarea banilor electronici, adică. intrări în cont. Desigur, circulația dezvoltată fără numerar este posibilă numai cu un sistem bancar dezvoltat, când viteza, garanția procesării plăților, calitatea serviciilor conexe - totul oferă o comoditate atât de mare în comparație cu circulația numerarului, încât circulația numerarului este abandonată. Principalele instrumente de circulație fără numerar sunt valorile mobiliare (camboane, cecuri), precum și cardurile de credit. Un indicator deosebit de important este viteza de rotație a fondurilor. Cert este că, cu cât sunt mai multe bunuri și servicii, cu atât sunt necesari mai mulți bani pentru a le deservi. Suma de bani poate fi reglementată nu prin emiterea de bani noi, ci prin accelerarea cifrei de afaceri a celor existente (asta va fi discutată mai jos).
Banii în circulație îndeplinesc trei funcții: plata, circulația și acumularea. Banii îndeplinesc ultima funcție pentru că se mișcă e este imposibil să te miști fără oprire. Când își opresc temporar mișcarea, îndeplinesc funcția de acumulare. e nia.
Banii în circulația monetară nu îndeplinesc funcția de măsură a valorii. Banii îndeplineau această funcție înainte de a intra în circulația banilor, stabilind prețuri pentru mărfuri. Prin urmare, această distracție La afectează numai masa de bani inclusă în circulația monetară și, prin urmare, suma de bani O cifra de afaceri. De exemplu, atunci când o persoană vine pe piață, înainte de a cumpăra un produs și de a transfera bani vânzătorului, se târguiește, în urma căruia se stabilește prețul produsului și abia după aceea i se iau banii. O face o mișcare – sunt predate vânzărilorîn tsa.
Cifra de afaceri constă în canale separate pentru circulația banilor între: 1. banca centrală și băncile comerciale; 2. bănci comerciale; 3.intreprinderi si organizatii; 4. bănci și întreprinderi și organizații; 5. băncile și populația; 6. întreprinderi, organizații și populație; 7. persoane fizice; 8. bănci și instituții financiare în diverse scopuri; 9. instituţiile financiare în diverse scopuri şi populaţia.
Putem formula două sarcini principale pe care fluxul de numerar le rezolvă prin deservirea Cu tema relațiilor de piață, care îi determină rolul:
Circulația numerarului, redistribuind banii între părțile sale, asigură circulația liberă a capitalului A la o sferă a relațiilor de piață la alta, realizând astfel interconectarea lor;
În circulația monetară, banii noi sunt creați pentru a satisface nevoia lor în toate sferele relațiilor de piață.
2. Elemente ale sistemului monetar și interacțiunea lor
După ce principii este construit un sistem monetar modern de tip piață?
Principiul managementului centralizat al sistemului monetar. Acest principiu există și în primul tip de sistem monetar, caracteristic modelului administrativ-distributiv al economiei. Cu toate acestea, sub acest model, managementul a fost realizat prin reglementări guvernamentale, care erau obligatorii pentru toate băncile de stat și sucursalele acestora din toate regiunile diferitelor țări.
Conducerea sistemelor monetare în condițiile unui model de piață al economiei se caracterizează prin faptul că aici nu ies în prim plan metodele administrative de management (deși își au și ele locul), ci cele economice, când statul , prin aparatul băncilor centrale, stabilește condiții pe piețe care obligă băncile și instituțiile financiare și alte persoane juridice să ia deciziile necesare statului.
Principiul planificării previziunii fluxului de numerar. Înseamnă că atât planurile centralizate, cât și cele descentralizate de circulație monetară și componentele acesteia nu sunt întocmite ca planuri directoare, obligatorii pentru implementare de către organismele specifice responsabile de implementarea acestora. l înțelegere, ci ca previziuni, adică linii directoare către care trebuie să ne străduim. Excepția este aceastaȘi plan financiar, precum bugetul de stat, care, sub orice tip de sistem monetar, rămâneȘi plan directiv, de implementarea căruia este responsabil guvernul și, de regulă,Ministerul de Finanțe al țării.
Principiul stabilității și elasticității rulajului monetar. Acest principiu este că sistemul monetar trebuie organizat astfel încât, pe de o parte, să prevină n inflația; pe de altă parte, să extindă fluxul de numerar dacă nevoile de fonduri ale economiei cresc și să le restrângă dacă aceste nevoi scad.
Principiul naturii creditare a emisiilor de bani. În conformitate cu acest principiu, apariția de noi bancnote (necash și numerar) în circulația economică este posibilă doar ca urmare b când băncile efectuează operațiuni de creditare. Din alte surse, inclusiv trezoreriile naționale, e semnele blânde nu trebuie folosite.
Principiul securității bancnotelor emise în circulație. În condițiile unui model de piață al economiei, bancnotele sunt susținute de stocuri, aur și alte metale prețioase, valută liber convertibilă, titluri de valoare și alte obligații de creanță aflate în activele băncilor.
Principiul nesubordonării băncii centrale față de guvern și răspunderea acesteia față de parlamentul țării.Se datorează faptului că menținerea stabilității circulației banilor, combaterea inflației eu reprezintă o sarcină prioritară a băncii centrale. Dacă acest principiu nu ar exista, întotdeauna ar exista creaturi O a existat amenințarea că guvernul va începe să „salva” fonduri de la banca centrală pentru a rezolva problemele cu care se confruntă și astfel A Stabilitatea circulației banilor va fi perturbată.
În același timp, banca centrală poate urma politici care contrazic obiectivele actuale ale statului la Guvernul, prin urmare, banca centrală trebuie să raporteze sistematic parlamentului țării, care acționează ca un arbitru atunci când apar neînțelegeri între banca centrală. n com și guvernul.
Principiul asigurării guvernului cu fonduri numai prin creditare.De obicei, în legislația țărilor cu economii de piață există o prevedere conform căreia banca centrală nu ar trebui să finanțeze guvernul și să îi ofere fonduri doar ca împrumut. O în baza anumitor garanții (imobile, obiecte de inventar deținute de stat, titluri de stat, alte titluri deținute de stat (f e deraţie sau subiecţi ai federaţiei). Aplicarea acestui principiu vă permite să evitați atragerea de bani O acoperind permanent deficitul bugetelor federale și locale și, prin urmare, nu oferă un stimulent pentru h dezvoltarea procesului inflaţionist. În plus, utilizarea acestui principiu obligă guvernul T să caute alte surse de venituri bugetare pentru a acoperi cheltuielile federale și locale.
Principiul utilizării integrate a instrumentelor de reglementare monetară. Su sch frumusețea sa constă în faptul că banca centrală nu ar trebui să se limiteze la niciun instrument T reglementare monetară pentru a menține stabilitatea cifrei de afaceri monetare, dar trebuie să utilizeze m complex dintre aceste instrumente, altfel efectul dorit nu poate fi atins.
Principiul supravegherii și controlului asupra fluxului de numerar.Statul, prin intermediul sistemului bancar, financiar și al autorităților fiscale, trebuie să asigure controlul constant atât asupra întregului flux de numerar în ansamblu, cât și asupra fluxurilor individuale de numerar din economie. În plus, obiectul controlului este T și respectarea de către subiecții relațiilor monetare cu principiile de bază ale organizării cifrei de afaceri atât în numerar, cât și fără numerar.
Principiul funcționării exclusiv a monedei naționale pe teritoriul țării. In spate Legislația țării prevede efectuarea plăților pentru bunuri și servicii în interiorul țării și Cu exclusiv în moneda națională. Aceasta nu înseamnă, desigur, că populația nu poate schimba în mod liber moneda națională cu monedele altor țări de pe teritoriul țării, dar utilizarea unei astfel de monede primite în schimb este permisă numai pentru pl. A oameni din străinătate.
Principiile construirii unui sistem monetar se reflectă și influențează alte elemente ale sistemului monetar sau întregul lor. Să ne uităm la aceste elemente.
Numele monedei. Acest element al sistemului monetar, de regulă, constă în O Din punct de vedere tehnic, însă, în unele cazuri (de exemplu, în perioadele de revoluție), statul poate stabili un nou nume pentru unitatea monetară.
Structura masei monetare în circulație.Este privit în două moduri. Este fierelație între n A masa monetară personală și fără numerar sau relația dintre bancnotele de diferite valori nominaleъ ne referim la masa monetară.
Procedura de stabilire a cursului de schimb sau a cotației valutare. Aceasta înseamnă raportul dintre moneda unei țări date exprimat în termeni de monedele altor țări. Cea mai populară metodă de cotație se bazează pe un „coș de valute”, în care moneda națională este comparată cu o serie de alte monede naționale. A lăuta inclusă în „coș”.
Unitate monetarăO monedă stabilită prin lege. În Rusia este rubla. Unitatea monetară (moneda) oficială a Federației Ruse este rubla. O rublă este formată din 100 de copeici. Introducerea altor unități monetare pe teritoriul Federației Ruse și emiterea de surogate monetare sunt interzise
Scala de prețuri Stabilirea conținutului prețului unei unități monetare prin conținutul de greutate al aurului. Raportul oficial între rublă și aur sau alte metale prețioase nu este stabilit
Tipuri de bani Bancnotele și monedele sunt obligații necondiționate ale Băncii Rusiei și sunt susținute de toate activele acesteia. Bancnotele și monedele Băncii Rusiei trebuie să fie acceptate la valoarea nominală pentru toate tipurile de plăți, pentru creditare în conturi, depozite și pentru transfer în întreaga Federație Rusă
Sistemul de emisiiEmiterea numerarului, organizarea circulației și retragerea din circulație pe teritoriul Federației Ruse sunt efectuate exclusiv de Banca Rusiei. Bancnotele (bancnotele) și monedele Băncii Rusiei sunt singurele mijloace legale de plată pe teritoriul Federației Ruse. Contrafacerea și producerea ilegală a acestora sunt urmărite penal.
Interacțiunea elementelor sistemului monetar este realizată de Banca Centrală a Federației Ruse,care în acest scop îndeplinește următoarele funcții:
1) în cooperare cu Guvernul Federației Ruse, elaborează și implementează o politică monetară de stat unificată menită să protejeze și să asigure stabilitatea rublei;
2) emite monopolistic numerar și organizează circulația acestuia;
3) este creditor de ultimă instanță pentru instituțiile de credit, organizează un sistem de refinanțare;
4) stabilește regulile de efectuare a plăților în Federația Rusă;
5) stabilește regulile de desfășurare a operațiunilor bancare, contabilitate și raportare pentru sistemul bancar;
6) efectuează înregistrarea de stat a organizațiilor de credit; eliberează și retrage licențele instituțiilor de credit și organizațiilor implicate în auditul acestora;
7) exercită supravegherea activităților instituțiilor de credit;
8) înregistrează emisiunea de valori mobiliare de către instituțiile de credit în conformitate cu legile federale;
9) efectuează în mod independent sau în numele Guvernului Federației Ruse toate tipurile de operațiuni bancare necesare pentru îndeplinirea sarcinilor principale ale Băncii Rusiei;
10) efectuează reglementarea valutară, inclusiv tranzacțiile de cumpărare și vânzare de valută străină; stabilește procedura de realizare a decontărilor cu țările străine;
11) organizează și efectuează controlul valutar atât direct, cât și prin intermediul băncilor autorizate, în conformitate cu legislația Federației Ruse;
12) participă la elaborarea prognozei balanței de plăți a Federației Ruse și organizează elaborarea balanței de plăți a Federației Ruse;
13) pentru a îndeplini aceste funcții, efectuează analize și prognoze ale stării economiei Federației Ruse în ansamblu și pe regiune, în primul rând relații monetare, monetare, financiare și de preț; publică materiale relevante și date statistice;
14) în ceea ce privește circulația numerarului - prognozează și organizează producerea, transportul și depozitarea bancnotelor și monedelor, constituirea fondurilor de rezervă ale acestora; stabilește regulile de depozitare, transport și colectare a numerarului pentru instituțiile de credit, semnele de solvabilitate a bancnotelor și procedura de înlocuire a bancnotelor și monedelor deteriorate, precum și distrugerea acestora; stabilește procedura de desfășurare a tranzacțiilor cu numerar pentru instituțiile de credit.
În problemele de competența sa, Banca Rusiei emite reglementări care sunt obligatorii pentru organismele guvernamentale federale, organismele guvernamentale ale entităților constitutive ale Federației Ruse și administrațiile locale, toate entitățile juridice și persoanele fizice. Reglementările Băncii Rusiei nu pot contrazice legile federale. Actele de reglementare ale Băncii Rusiei intră în vigoare la data publicării lor oficiale în publicația oficială a Băncii Rusiei (Buletinul Băncii Rusiei), cu excepția cazurilor stabilite de Consiliul de Administrație și nu au efecte retroactive. efect.
Organul suprem al Băncii Rusiei este Consiliul de Administrație - un organ colegial care determină principalele domenii de activitate ale Băncii Rusiei și exercită conducerea și conducerea Băncii Rusiei. Consiliul de Administrație include președintele Băncii Rusiei și 12 membri ai Consiliului de Administrație care lucrează în mod permanent.
Președintele Băncii Rusiei este numit în funcție de Duma de Stat pentru o perioadă de patru ani cu votul majorității din numărul total de deputați. Candidatura pentru numirea în funcția de președinte al Băncii Rusiei este depusă de către președintele Federației Ruse cu cel puțin trei luni înainte de expirarea atribuțiilor președintelui Băncii Rusiei. Aceeași persoană nu poate ocupa funcția de președinte al Băncii Rusiei mai mult de trei mandate consecutive. Membrii Consiliului de Administrație sunt numiți pentru un mandat de patru ani de către Duma de Stat la propunerea președintelui Băncii Rusiei, convenită cu președintele Federației Ruse.
Consiliul de administrație al Băncii Rusiei îndeplinește următoarele funcții:
1) în cooperare cu Guvernul Federației Ruse, dezvoltă și asigură punerea în aplicare a direcțiilor principale ale politicii monetare de stat unificate;
2) aprobă raportul anual al Băncii Rusiei și îl prezintă Dumei de Stat;
3) ia în considerare și aprobă estimarea cheltuielilor Băncii Rusiei pentru anul următor cel târziu la 31 decembrie a anului precedent, precum și cheltuielile efectuate care nu sunt incluse în estimare;
4) determină structura Băncii Rusiei;
5) stabilește formele și sumele de remunerare pentru președintele Băncii Rusiei, membrii Consiliului de administrație, vicepreședintele Băncii Rusiei și alți angajați ai Băncii Rusiei;
6) ia decizii:
Cu privire la crearea și lichidarea instituțiilor și organizațiilor Băncii Rusiei;
Cu privire la stabilirea standardelor obligatorii pentru instituțiile de credit în conformitate cu articolul 61 din prezenta lege federală;
Cu privire la valoarea rezervelor obligatorii;
Cu privire la modificările ratelor dobânzilor Băncii Rusiei;
Cu privire la stabilirea limitelor operațiunilor pe piața liberă;
Despre participarea la organizații internaționale;
Cu privire la participarea la capitalul organizațiilor care sprijină activitățile Băncii Rusiei, instituțiile, organizațiile și angajații acesteia; privind cumpărarea și vânzarea de bunuri imobiliare pentru a sprijini activitățile Băncii Rusiei, instituțiile, organizațiile și angajații acesteia;
Cu privire la aplicarea restricțiilor cantitative directe;
Despre emiterea și retragerea bancnotelor și monedelor din circulație, asupra volumului total emisiunii de numerar;
Despre procedura de constituire a rezervelor de către instituțiile de credit;
7) prezintă propuneri Dumei de Stat pentru modificarea capitalului autorizat al Băncii Rusiei;
8) aprobă procedura de lucru a Consiliului de Administrație;
9) numește auditorul șef al Băncii Rusiei;
10) aprobă structura internă a Băncii Rusiei, reglementările privind diviziunile Băncii Rusiei, instituțiile Băncii Rusiei, statutele organizațiilor Băncii Rusiei, procedura de numire a șefilor de divizii, instituții și organizații ale Băncii Rusiei. Banca Rusiei;
11) determină condițiile pentru admiterea capitalului străin în sistemul bancar al Federației Ruse în conformitate cu legile federale.
În ceea ce privește tranzacțiile fără numerar, acesta este reglementat și de Banca Centrală, care stabilește regulile, formele, termenii și standardele pentru plățile fără numerar (perioada totală a plăților fără numerar nu trebuie să depășească două zile lucrătoare în cadrul unei entități constitutive al Federației Ruse, cinci zile lucrătoare în Federația Rusă), și efectuează, de asemenea, decontări interbancare prin instituțiile sale.
Cifra de afaceri a banilor se împarte în numerar și non-cash. Partea principală e cifra de afaceri la licitatie constituie cifra de afaceri de plata, in care banii functioneaza ca mijloc de plata e zha sunt folosite pentru achitarea datoriilor. Este produs atât în numerar, cât și în numerar h forme de numerar. Toate rulajele fără numerar sunt plăți, deoarece implică un decalaj în timpul mișcării e existența mărfurilor în diferitele lor varietăți și a banilor, adică funcționarea banilor ca mijloc de plată. Cifra de afaceri cu plăți fără numerar, fiind predominantă (până la 90% din totalul banilor)și cifra de afaceri finală), se realizează sub formă de înregistrări în conturile plătitorilor și beneficiarilor de fonduri în bănci, sau prin compensarea creanțelor reciproce. În consecință, procesele economice în oameni d în economie sunt mediate în primul rând de rulajul plăților fără numerar.
Un cont bancar este nucleul relației sale cu un client, iar o creștere a cantității de fonduri din cont crește adesea Cu este privit ca principalul indicator al performanței întreprinderii. Tipurile de conturi utilizate pentru tranzacțiile de decontare sunt foarte diverse, printre care conturile la cerere pentru deservirea t e tabernacole (principale) activități și conturi, numite ținând cont de caracteristicile fiecărei țări, de exemplu, în Franța - curent, în SUA - cec, în Germania - conturi giro, în Rusia - decontare. Tranzacțiile în contul curent al companiei arată modificări ale creanțelor și obligațiilor sale (în ra m întreprinderile kah). Acestea includ: venituri din vânzarea produselor (muncă efectuată, servicii prestate), etc. Creanțele de datorii pentru plata salariilor către angajați sunt satisfăcute din contul curent. T plăți de impozite la buget, contribuții la fonduri extrabugetare, plăți de asigurări, plăți pentru materii prime, materiale, combustibil, energie, componente către furnizorii relevanți, rambursarea împrumuturilor, facturilor și a altor instrumente financiare și de credit N Tovarăşe
În general, sistemul bancar acționează ca punct de plecare pentru circulația numerarului și a bancnotelor. A plățile personale, iar crearea mijloacelor de plată, care este funcția sa cea mai importantă, este strâns legată de operațiunile de creditare efectuate de acest sistem. Numerar pentru decontare și alte scopuri A conturile bancare logice reflectă evidența soldurilor, cifra de afaceri pe conturile personale din cauza falimentelor A plăți personale. Sursa principală a acestor fonduri sunt împrumuturile bancare după binecunoscuta formulă Loans make d e împrumuturi de poziții creează depozite.
Oferta monetară este rezultatul interacțiunii a două fluxuri. Un p O curent - problematica banilor, adica repartizarea mijloacelor de plata prin banci intre agentii economici, testata s cei care au nevoie de bani; celălalt este restituirea banilor de către debitori, care are loc atunci când creanțele de datorii în activele bancare scad din cauza plății datoriilor. Datorită faptului că emiterea mijloacelor de plată este mai activă decât în h poarta, masa monetară tinde să crească. Derivate ale cifrei de afaceri - bani ma Cu CA și volumul împrumuturilor - împreună cu cursul de schimb, servesc ca obiecte principale ale politicii monetare O litici. În gestionarea acestor obiecte, un rol semnificativ îl joacă studiul principiilor lor inițiale - fluxurile de numerar și de credit (cifra de afaceri) prin înregistrarea și analiza tuturor operațiunilor (tranzacțiilor), efectuarea e noi prin bani si credit.
Cifra de afaceri fără plată în numerarîn ţară se organizează pe baza unor principii.
Principii de organizare a așezărilorprincipiile fundamentale ale implementării lor. Respectarea împreună cu principiile ne permite să ne asigurăm că calculele îndeplinesc cerințele: promptitudine, fiabilitate, eficiență.
Primul principiu - regimul juridic de efectuare a decontărilor și plăților este determinat de rolul A sistem strâns ca element de bază al oricărei societăți moderne. Toate relațiile juridice civile sunt împărțite în reale și obligatorii (Codul civil al Federației Ruse). R s cifra de afaceri nocturnă este în esență o combinație de diverse obligații e țiuni legate de executarea unor obligații de către un anumit debitor în favoarea creditorului. Îndeplinirea obligațiilor de către întreprinderi, persoane fizice și stat este asigurată datorită sistemului de plată.
Principalele surse legislative pentru reglementarea plăților includ: Fundamentele dreptului civil A legislație; Codul civil al Federației Ruse; Procedura civila b codul final al RSFSR; Codul de procedură de arbitraj al Federației Ruse.
Legislația și statutele speciale includ: Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” din 26 aprilie 1995; Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” din 3 februarie 1996
Procedura pentru plăți fără numerar în economia națională este definită în Regulamentul privind plățile fără numerar în Federația Rusă din 9 iulie 1992 nr. 14, cu modificările și completările ulterioare."
Al doilea principiu - efectuarea de plati pe conturi bancare. Prezența celui din urmă așa cum a primit A atât plătitorul cât și plătitorul – o condiție prealabilă necesară pentru decontări. Plățile fără numerar se fac de către persoane juridice și cetățeni prin intermediul băncii în care le este deschis contul corespunzător. Pentru servicii de decontare m e Astept ca banca si clientul sa incheie un contract de cont bancar un contract civil bilateral independent (participantii au atat drepturi cat si obligatii). Înregistrare legală e Înființarea și funcționarea conturilor întreprinderii în bancă este predeterminată de procedura curentă de creare A mentiunea întreprinderilor, statutul lor juridic, precum și instrucțiunile Băncii Centrale.
Conform Legii federale „Cu privire la bănci și activități bancare” (articolul 30), acordul trebuie să indice ratele dobânzii la împrumuturi și depozite, costul serviciilor bancare și momentul implementării acestora, inclusiv timpul de procesare a documentelor de plată, răspunderea proprietății. n răspunderea părților pentru încălcarea contractului, inclusiv răspunderea pentru încălcarea obligațiilor privind termenul de plată, precum și procedura de încetare a acestuia și alți termeni esențiali ai contractului. Clienții au dreptul de a deschide numărul de conturi de decontare, depozit și alte conturi de care au nevoie în orice valută în bănci cu acordul lor, cu excepția cazului în care se stabilește altfel de către Federal e drept ral.
Băncile și alte instituții de credit pentru efectuarea plăților între eledeschide un corespondent n Conturi stomatologice - între ele (se încheie un acord de cont corespondent) și fără greș în instituțiile Băncii Rusiei (acord pentru servicii de decontare bancară).
Al treilea principiu - mentinerea lichiditatii la un nivel care sa asigure operatiuni neintrerupte T introducerea plăților. Respectarea acestui principiu este cheia pentru îndeplinirea clară și necondiționată a obligațiilor. Toți plătitorii (întreprinderi, bănci etc.) trebuie să planifice încasările, ștergerile de fonduri din conturi, să găsească cu prudență resursele lipsă (prin obținerea unui împrumut sau vânzarea de active) pentru a putea efectua în timp util. s îndeplinirea obligațiilor de datorie.
Al patrulea principiu- prezența acceptării (consimțământului) plătitorului pentru plată. Acest principiu A lizat prin aplicarea:
Sau instrumentul de plată corespunzător (cec, bilet la ordin, ordin de plată), certificat e indicarea ordinului proprietarului de a anula fondurile;
Sau acceptarea specială a documentelor emise de destinatarii fondurilor (cereri de plată, comenzi, cereri de plată, cambii).
Totodată, legislația prevede cazuri de asociere în participațiune indiscutabilă (fără acordul plătitorilor).Și Salubrizarea fondurilor: restanțe la impozite și alte plăți obligatorii pe bază de titluri executorii emise de instanțe, unele amenzi din ordinul colectorilor etc., precum și radiere directă pentru căldură. O energie și electricitate, utilități și alte servicii.
Al cincilea principiu - urgența plății - decurge din însăși esența unei economii de piață, a cărei condiție integrală este îndeplinirea la timp și deplină a obligațiilor de plată. O interpretare detaliată a perioadei, începutul și sfârșitul acesteia (inclusiv o zi nelucrătoare), determinate de perioada de timp, procedura de efectuare a acțiunilor în ultima zi a perioadei sunt date în prima parte a Codului civil al Federația Rusă. Sensul acestui principiu constă în faptul că fondurile cheltuite în mod continuu pentru producția de bunuri și prestarea de servicii trebuie rambursate prin plăți de la cumpărători în termenele prevăzute de contractele încheiate. Nerespectarea termenelor de plată duce la o întrerupere a circulației fondurilor și, în cele din urmă, la o criză de plată.
Al șaselea principiu - controlul tuturor participanților asupra corectitudinii calculelor, respectateȘi am stabilit prevederi privind procedura de implementare a acestora – subproiect h împărțite în preliminare, curente și ulterioare. Un rol important în respectarea acestui principiu îl joacă înființarea în conformitate cu art. 16 din Legea federală a Federației Ruse din 21 noiembrie 1996 nr. 129-FZ „Cu privire la contabilitate” publicitatea bu X Raportarea Galter.
Strâns legat de principiul controlului reciproc al participanților la decontare al șaptelea principiu este proprietatea lor răspunderea legală pentru nerespectarea termenilor contractuali. Esența acestui principiu este că încălcarea obligațiilor contractuale privind decontările atrage aplicarea răspunderii civile sub formă de despăgubiri pentru pierderi, plata unei penalități (amendă, penalitate), precum și alte măsuri. T responsabilitate. Controlul adecvat vă permite să preveniți neîndeplinirea obligațiilor proprii și ale contrapărților dvs. și, dacă acestea nu sunt îndeplinite de către acestea din urmă, să compensați aproape completȘi a suferit pierderi și, prin urmare, atenuează consecințele negative. Posibilitățile în acest sens s-au extins semnificativ datorită îmbunătățirii legislației, care a completat semnificativ măsurile anterioare (înainte de trecerea la piață) de executare pentru neîndeplinirea obligațiilor bănești. A Tel. În ciuda măsurilor luate, problema consolidării principiului răspunderii patrimoniale în procesul de organizare a așezărilor rămâne una dintre cele mai greu de rezolvat. După cum demonstrează practica instanțelor de arbitraj care funcționează în Rusia din 1993, cele mai dureroase cazuri sunt legate de reglementări.
Plățile fără numerar se efectuează pe baza documentelor de plată în forma stabilită și cu O menținerea fluxului de documente corespunzător. În funcție de tipul documentelor de plată, modul O ba de plată și organizare a fluxului de documente în bancă, în rândul plătitorilor și destinatarilor de fonduri, se disting următoarele forme principale de plăți fără numerar: decontări prin ordine de plată, formă de acreditiv de decontare, decontări prin cecuri, decontări prin plată cereri-comenzi.
Formele decontărilor dintre plătitor și beneficiarul fondurilor sunt determinate prin contract (acordul privind T acorduri practice).
Varietatea formelor de calcul utilizate și principiile de alegere a uneia sau alteia forme de calcul e com la încheierea contractelor și tranzacțiilor depind de situația economică specifică a țării, și suferă schimbări semnificative la realizarea reformelor în sfera economică.
Alegerea formei de plată este determinată în principal de:
Natura relațiilor economice dintre contrapărți;
Caracteristicile produselor furnizate și condițiile de acceptare a acestora;
Localizarea părților la tranzacție;
Metoda de transport al marfurilor;
Situația financiară a persoanelor juridice.
Calcule ordine de plata. Aceasta este cea mai comună formă de plăți fără numerar în Rusia în prezent. Un ordin de plată este o comandă de la o companie de servicii Yu la o anumită bancă pentru a transfera o anumită sumă din contul dvs. Această formă de calcul tinde să fie mai largă O pentru a fi utilizate într-o economie de piață.
Ordinele de plată sunt folosite pentru a efectua o gamă largă de plăți: sunt folosite pentru a deconta conturile cu furnizorii și contractorii în cazul plății anticipate, autoritățile de pensii O fonduri de stat și de asigurări, cu angajații la transferul salariilor în conturile lor din alte bănci, cu impozite și alte plăți e zhah, la plata comisioane la bancă etc.
Ordinele de plată sunt valabile zece zile de la data emiterii lor (nu se ia în calcul ziua emiterii) și se acceptă de la plătitor spre executare numai dacă există fonduri în cont, dacă nu este altfel (obținerea unui împrumut pentru a face un plata) nu este convenită între bancă și proprietarul contului.
Calculele sunt okplăți programate. Sunt momente abordări personale ale interpretării calculelor în ordinea plăților programate. Ele sunt adesea considerate ca un tip de decontare prin ordine de plată, deoarece acest document este baza V Acesta este un nou tip de document de plată utilizat în plățile prin plăți programate. Totuși, acest lucru nu înseamnă că atunci când se efectuează plăți folosind plăți programate, alte documente de decontare nu pot fi utilizate. n tu (cecuri, facturi).
Deci, cu livrări uniforme și constante între furnizori și cumpărători, calculeși Acestea pot fi efectuate în ordinea plăților programate pe baza de contracte (acorduri) folosind ordine de plată în calcule.
În conformitate cu termenii contractului, furnizorul se obligă să expedieze produsele cumpărătorului în Cu dimensiuni specificate și în intervale de timp specificate pe baza programului de livrare convenit. Cumpărătorul se obligă să efectueze plăți programate în termenele specificate în contract (zilnic sau periodic) în funcție de perioada O inconsecvența plăților și volumul planificat al livrărilor.
La trecerea la decontări cu plăți programate, părțile la tranzacție trimit băncilor lor deservitoare copii ale acordurilor cu detaliile contrapărții la tranzacție, indicând durata perioadelor de decontare, momentul transferului plăților, indicând conturile. din care se vor efectua plăți și la care se vor credita fonduri, termenele limită de reconciliere și procedura de calcul de finalizare.
Pentru fiecare plată programată se emite un document separat și se depune la bancă - ordin de plată la citire (scrisă de cumpărător).
Formular de plată cu scrisoare de credit . Domeniul de aplicare al formularului de plată a scrisorii de creditnu este suficient de largă, ponderea sa în structura formelor de plată fără numerar este relativ mică, dar este stabilă atât în condiţiile unei economii administrativ-comandante, cât şi a unei economii de piaţă. Esența formei de plată a scrisorii de credit este aceea că plătitorul instruiește banca care îl deservește să efectueze, pe cheltuiala fondurilor, d depus într-un cont sau sub garanție bancară, plata pentru obiectele de inventar la locația destinatarului fondurilor în condițiile prevăzute de plătitor în cerere e aprobarea deschiderii unei scrisori de credit.
Scrisoare de credit reprezinta o obligatie monetara conditionata a bancii, emisa de aceasta in numele clientuluiȘi entitate în favoarea contrapartidei sale în temeiul unui acord în baza căruia banca care a deschis scrisoarea de credit (banca emitentă) poate efectua o plată către furnizor sau poate acorda autoritate unei alte bănci O efectuarea acestor plăți sub rezerva furnizării documentelor stipulate în acreditiv și sub rezerva îndeplinirii altor condiții și a credita
Dacă banca care a emis acreditiv (banca emitentă), în numele plătitorului (cumpărător), transferă O transferă fonduri către o altă bancă - banca furnizorului, apoi pentru a face plata atunci când toate Cu În conformitate cu prevederile scrisorii de credit, în banca furnizorului se deschide un cont separat de bilanț „Acreditive”.
În conformitate cu Reglementările privind plățile fără numerar, în țara noastră pot fi deschise următoarele tipuri de acreditive:
Acoperit (escrowed) sau neacoperit (garantat);
Revocabil sau irevocabil.
Acoperit (depus) sunt considerate acreditive , la deschiderea căruia emitentul transferă banca Cu alocă fonduri proprii ale plătitorului sau îi acordă un împrumut la dispoziția băncii furnizorului (execută Yu banca curentă) pe toată durata obligațiilor băncii emitente. La stabilirea relațiilor de corespondent între bănci, neacoperite (garantate) La se poate deschide un credit la banca executantă, acordându-i dreptul de a anula întreaga sumă a acreditivuluiȘi VA din contul băncii emitente întreținut de acesta.
Fiecare scrisoare de credit trebuie să fie revocabilă sau irevocabilă. În absența unei astfel de definiții, acreditivul este considerată revocabilă. O scrisoare de credit revocabilă poate fi modificată sau anulată de către banca emitentă fără acordul prealabil cu furnizorul (de exemplu, în cazul nerespectării condițiilor stipulate în contract, refuzul anticipat al băncii emitente de a garanta plățile în baza accr). e ditiva).
O scrisoare de credit irevocabilă nu poate fi modificată sau anulată fără acordul furnizorului în favoarea căruia a fost deschisă. Furnizorul poate anula devreme utilizarea acreditivului dacă acest lucru este prevăzut T Închiriat conform termenilor acreditivului.
În Rusia, o scrisoare de credit poate fi destinată decontărilor cu un singur furnizor și nu O poate fi redirecționat. Nu este permisă plata cu o scrisoare de credit în numerar.
Perioada de valabilitate și procedura de decontare prin acreditiv sunt stabilite în acordul dintre plătitor și despre furnizor.
Deschiderea acreditivelor garantate de către banca emitentă se realizează prin acord cu O cumpărătorul și în conformitate cu termenii relațiilor de corespondent cu o altă bancă. Plățile conform acreditivului se efectuează în perioada de valabilitate a acesteia stabilită în acordul părților.
Cu forma de plată a scrisorii de credit, toate regulile de bază pentru efectuarea tranzacțiilor sunt pe deplin respectate. Cu chiar: produsele sunt plătite după ce sunt expediate; plata se face cu acordul plătitorului, vyr A în acest caz, datorită însuși faptului de deschidere a unei acreditive; plătitorului i se acordă dreptul de a T refuză să plătească dacă se constată încălcări ale termenilor contractului; se deschide o scrisoare de credit folosind fondurile cumpărătorului sau un împrumut bancar dacă cumpărătorul are dreptul să o primească. Partea pozitivă a formei de plată a scrisorii de credit este garanția de plată. În același timp, această formă de calcul are o serie de deficiențe semnificative, care au predeterminat domeniul limitat al aplicațiilor sale. e cțiuni: fondurile cumpărătorului în cuantumul acreditivului sunt deturnate din cifra de afaceri economică a acestuia pentru perioada de plată th prevederile scrisorii de credit; cifra de afaceri comercială încetinește, deoarece furnizorul este notificat cu privire la deschiderea unui acreditivȘi VA nu poate expedia produse finite și suportă costuri suplimentare pentru depozitarea acestora.
Plăți prin cecuri . La efectuarea plăților prin cecuri, proprietarul contului (trăgătorul de cecuri) dă un ordin scris băncii care a emis cecurile de decontare să plătească o anumită sumă de bani specificată în cec către destinatarul fondurilor (cec despre titular).
Cecurile sunt utilizate atât de persoane fizice, cât și de persoane juridice, acționează ca mijloc de plată și pot fi utilizate pentru decontări în toate cazurile prevăzute de legile Federației Ruse. Nepermis A Se acceptă decontări prin cecuri între persoane fizice.
Este permisă acceptarea cecurilor pentru depozitele cetățenilor în conturile lor bancare personale în condițiile stabilite de banca emitentă sau banca corespondentă.
Un cec este convenabil pentru plăți în următoarele cazuri:
Când plătitorul nu dorește să efectueze o plată înainte de a primi mărfurile, iar furnizorul nu dorește să transfere bunurile înainte de a primi o garanție de plată;
Când vânzătorul nu este cunoscut dinainte.
Un cec de decontare emis de o bancă rusă este valabil numai pe teritoriul Federației Ruse.
Un cec servește ca document de securitate. Formularele de verificare sunt forme stricte de raportare.
Carnetul de cecuri este format din formulare de cec „Cecul de decontare”, legate în cărți standard de 10, 25 și 50 de coli. Formularele carnetului de cecuri sunt documente strict responsabile și forma lor este stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse. Pentru a obține un carnet de cecuri, întreprinderile depun cereri la banca lor. Banca depune fondurile solicitantului într-un cont separat din care sunt compensate cecurile. Clientul primeste de la banca un carnet de cecuri in care se indica suma depusa de banca, in limita caruia poate emite cecuri.
Clienților cu o poziție financiară stabilă și o disciplină stabilă de plată, în prezența unui acord corespunzător, li se poate emite un carnet de cecuri garantat de bancă (fără depozite).și fonduri).
Cecul trebuie prezentat spre plată la bancă în termen de zece zile, fără a lua în calcul ziua emiterii acestuia.
La achiziționarea de bunuri sau la primirea de servicii, întreprinderea (prin reprezentant autorizat) emite un cec de decontare și îl transferă furnizorului-destinatar al fondurilor. Cecurile primite la plată, de regulă, trebuie predate de titularul cecului băncii în ziua următoare de la data emiterii. După pr O verificarea corectitudinii detaliilor cecului si respectarea perioadelor de valabilitate a acestora, banca crediteaza suma, decret n înscris în cec în contul destinatarului fondurilor, debitându-l din contul în care au fost depuse fondurile T VA, sau dintr-un cont curent sau de împrumut (dacă cartea este emisă în baza unei garanții bancare).
În practica bancară mondială, în funcție de cine este indicat ca destinatar al plății, cecurile sunt împărțite în personal, ordin și purtător. Plata prin cec personal se poate face numai în favoarea persoanei indicate în cec, prin ordin - atât în favoarea persoanei indicate în cec, cât și prin ordinul acesteia (executat pe dosul cecului) către o altă persoană, prin purtător - în favoarea oricărei persoane, prev eu a depus un cec la bancă. Cecurile personalizate nu sunt transferabile. Purtător - poate fi transferat altora la aceleiași persoane prin simpla livrare, comenzi - prin emiterea unui aviz (gir nta).
În Rusia, „Regulamentul privind plățile fără numerar” (1992) a specificat procedura de plată prin cecuri și o O limitat temporar oarecum posibilitățile de utilizare a acestora. Acesta din urmă a fost exprimat în următoarele:
Trăgatorului îi este interzis să vizeze cecul;
Trăgătorul nu poate transfera cecuri furnizorului prin aviz;
Trăgatorul trebuie mai întâi să depună fonduri într-un cont separat.
Calcule cereri-comenzi de plată. Relativ nou în economia noastră Cu un document uniform și, în consecință, o nouă formă de plăți fără numerar sunt calcule ale cerințelor de plată Fac comisioane.
O cerere-comandă de plată este o cerere de plată de la furnizor către cumpărător A pe baza documentelor de decontare și expediere transmise băncii de deservire a plătitorului O documentează costul produselor furnizate în baza contractului, lucrările efectuate, serviciile prestate etc. O instrucțiunea plătitorului de a șterge fondurile din contul său.
Ordinele de plata sunt emise de furnizori si, impreuna cu documentele comerciale, se trimit catre banca cumparatorului, care transmite comanda platitorului. Plătitorul este obligat să depună o cerere-ordin de plată la bancă în termen de trei zile de la data primirii acesteia de către banca plătitorului. O comandă de cerere de plată este acceptată dacă există fonduri în contul plătitorului.
Plătitorul notifică banca care îl deservește cu privire la refuzul de a achita total sau parțial cererea-ordin de plată în aceste trei zile. Cerințe-instrucțiuni împreună cu atașat T documentele de expediere și avizele de refuz de plată se returnează direct furnizoruluiȘi ku. Dacă este de acord să plătească integral sau parțial cererea-ordin de plată, plătitorul o întocmește cu semnăturile persoanelor autorizate să dispună de cont și un sigiliu, apoi le depune la banca deservitoare.
Soluționarea pretențiilor reciproce. Într-un sistem complex de relaţii economice există posibilitatea de V înregistrarea contrafluxurilor de mișcare a articolelor de inventar și a serviciilor. Această situație servește Cu o nouă aplicare a unei astfel de forme specifice de plăți fără numerar ca compensare a creanțelor reciproce, adică transferul din contul unei organizații în contul contrapărții doar diferența (soldul) dintre h noi cerințe. Principalul avantaj al acestei forme de plăți fără numerar este relativul b fără simplitate și eficiență.
Pentru compensare pot fi depuse diferite documente de decontare: cereri de plată, ordine de plată, verificări de decontare etc. Când pretențiile reciproce sunt compensate, există o reducere bruscă a mișcării e fonduri. Acestea sunt necesare numai pentru valoarea diferenței rămase după compensare.
Compensarea creanțelor reciproce poate fi permanentă sau unică. Decontările periodice permanente ale soldului se efectuează de obicei o dată la zece zile între două organizații de afaceri pe bază de livrări contor, aproximativ egale. Ambii participanți la compensare mențin conturi de decontare reciprocă, care înregistrează toate sumele datorate pentru plăți. Documentele de plată nu se depun la bancă, ci sunt trimise imediat cumpărătorului cu suma reflectată în contul de daune reciproce. Din când în când, reprezentanții părților reconciliază conturile decontărilor reciproce, stabilesc în favoarea cui există un sold, iar pentru această sumă emit fie un ordin de plată, fie un alt document de decontare care realizează flux documentar tradițional.
Compensările unice ale creanțelor reciproce între două entități juridice se efectuează în felul următor: la ceai, dacă una dintre părți, atunci când efectuează o plată în favoarea celeilalte părți, are contracereri împotriva acesteia O preocupări și pretenții. Soldul necontabilizat al fondurilor este rambursat de partea care datora mai multşi piţoiul.
Decontari interbancare.Decontările între băncile din Rusia se fac prin Cu centre de numerar egal create de Banca Centrală a Federației Ruse. Operațiuni bancare pentru decontări m O pot fi efectuate și prin conturi de corespondent ale băncilor deschise între ele în baza unor acorduri interbancare O anunturi Principii generale de organizare a decontărilor interbancaresunt la fel peste tot. Aceste caracteristici comune includ participarea activă a băncilor centrale la raționalizarea decontărilor sub forma participării directe la acestea sau sub forma inițierii și susținerii măsurilor speciale. Cu chiar și centre create de bănci comerciale, sau bănci speciale. Este mediatorul e Regula plăților între bănci ca prerogativă a băncii centrale îi permite acesteia să controleze și să reglementeze circulația banilor.
Cifra de afaceri de numerareste un proces de mișcare continuă a bancnotelor în numerar (bancnote, bancnote de trezorerie, mici schimburi). În ciuda faptului că cifra de afaceri de numerar în toate țările cu modele economice atât de piață, cât și de administrare este o parte mai mică, este de mare importanță. Această cifră de afaceri este cea care servește încasării și cheltuielilor O ponderea majorităţii veniturilor băneşti ale populaţiei. Este circulația numerarului care constă în circulația constantă a numerarului.
Circulația numerarului începe la centrele de decontare a numerarului Băncii Centrale a Federației Ruse. Numerarul este transferat din fondurile lor de rezervă către casele de marcat funcționale, astfel O intra in circulatie. De la casele de lucru ale CCR, numerarul este trimis către casele de operare ale băncilor comerciale. Băncile pot transfera o parte din acești bani între ele pe bază de plată, dar majoritatea b Cea mai mare parte a numerarului este eliberată clienților - persoane juridice și persoane fizice (sau către casele de d ceremonii și organizații, sau direct către populație). O parte din numerarul din bancă Cu sah al întreprinderilor și organizațiilor, este folosit pentru decontări între acestea, dar cea mai mare parte este transferată populației sub formă de diferite tipuri de venituri în numerar (salarii, pensii și beneficii, burse, compensații de asigurări, plăți de dividende, venituri din O vânzări de valori mobiliare etc.).
De asemenea, populația folosește numerar pentru decontările reciproce, dar cea mai mare parte este cheltuită s plata impozitelor, taxelor, plăților de asigurări, chiriei și facturilor de utilități, rambursarea împrumuturilor, achiziționarea de bunuri și plata pentru diverse servicii plătite, achiziționarea de titluri de valoare, bilete de loterie, plăți de închiriere, P lat de amenzi, penalități și penalități etc.
Circulația numerarului este organizată de statul reprezentat de banca centrală. În acest scop n banca tral publică sistematic un document numit „Procedura pentru efectuarea tranzacțiilor cu numerar în d nom economie”.
Circulația numerarului este organizată pe baza următoarelor principii:
Toate companiile și organizațiile trebuie să păstreze numerar (cu excepția părții cerute de n fără limită) în băncile comerciale;
Băncile stabilesc limite pentru soldul de numerar pentru întreprinderile de toate formele de proprietate;
Circulația numerarului face obiectul planificării previziunilor;
Circulația monetară este gestionată central;
Organizarea fluxului de numerar are ca scop asigurarea stabilității, elasticității și economiei h circulația monetară;
Afacerile pot primi numerar doar de la băncile care le deservesc.
Sistemele monetare, formele și dezvoltarea lor.
Se numește circulația monetară a țării, organizată și reglementată de legile statului e sistem blând. În fiecare țară, sistemul monetar se dezvoltă istoric. Sunt cunoscute diferite tipuri de sisteme monetare. Astfel, în condițiile existenței circulației banilor metalici, sunt diferite A Există două tipuri de bani? Cu subiecte: bimetalism și monometalism.
Bimetalism - un sistem monetar în care statul legiferează rolul tuturor e echivalentul total pentru două metale - aur și argint, monedele realizate din acestea funcționează în mod egal A niyah. Au existat trei tipuri de bimetalism:
Un sistem monetar paralel în care raportul dintre monedele de aur și de argint este fix A a aparut spontan in piata;
Sistem dual valutar, când acest raport a fost stabilit de stat
Un sistem monetar „șchiopătând” în care monedele de aur și argint servesc drept monedă legală.și prin mijloace, dar nu pe picior de egalitate, deoarece baterea monedelor de argint se desfășura în A ordine acoperită în contrast cu baterea gratuită a monedelor de aur. În acest caz, monede de argint A sunt reînnoite cu semnul de aur.
Monometalismul - un sistem monetar în care un metal monetar este universal La vii și, în același timp, există și alte semne de valoare în circulație (bancnote, A bancnote de trezorerie, monede mici de schimb), schimbabile cu aur. Au existat trei soiuri de O multă monometalism: standard de monede de aur, standard de lingouri de aur și standard de schimb de aur n dart.
La etalon de monedă de auraurul îndeplinește toate funcțiile banilor; este în circulație ca aur O monede și jetoane de aur, se realizează baterea gratuită a monedelor de aur cu un conținut fix de aur O Cu toate acestea, monedele de aur pot fi schimbate liber cu jetoane de aur la valoarea nominală.
Standard de lingouri de aurcaracterizat prin faptul că bancnotele sunt schimbate cu lingouri de aur, dar numai la prezentarea unei anumite sume.
În sfârșit, o caracteristicăetalon de schimb de aura fost că bancnotele sunt schimbate cu motto-uri, adică pentru valută străină schimbată cu aur
Din anii 30 Sistemele monetare construite pe circulația banilor din credite fiduciare încep să funcționeze în lume. Acest lucru se datorează în primul rând efectului legii economice generale a economiei despre b munca publica. Evoluția sistemelor monetare duce la crearea de bani din ce în ce mai economicși sisteme, în care costurile rulării numerarului sunt în continuă scădere, prin urmare, costurile sunt, de asemenea, în scădere. A esti asistent social.
Toate sistemele monetare bazate pe circulația bancnotelor de credit se caracterizează prin:
Deplasarea aurului din circulația internă și externă și depunerea acestuia în rezerve de aur (în Cu nou în bănci); aurul îndeplinește încă funcția de comoară;
Emisiune de bancnote numerar și fără numerar pe baza operațiunilor de creditare bancară;
Dezvoltarea cifrei de afaceri fără numerar și reducerea cifrei de afaceri în numerar (în medie, în economia mondială, raportul dintre cifra de afaceri în numerar și fără numerar este de 1:3);
Crearea și dezvoltarea mecanismelor de reglementare monetară a rulajului monetar de către stat la dar.
Legile circulației banilor
Circulația banilor nu are loc spontan - este supusă unor legi. Cunoștințele lor vă permit să răspundeți mai rapid la anumite schimbări, să luați decizii corective adecvate și să influențați dezvoltarea economică în modul cel mai favorabil. Aceste reguli de circulație se numesc legile circulației monetare.
Legea fundamentală a circulației monetare, a cărei formulă a fost prezentată de K. Marx, leagă prețurile, viteza de circulație și cantitatea de bani:
Cantitatea de bani = Suma prețurilor / Numărul cifrei de afaceri unitati
Cu toate acestea, trebuie amintit că această formulă este mai valabilă pentru circulația aurului. Cert este că atunci când aurul circulă ca bani, din cauza rezervelor limitate de aur, relația dintre cantitatea de aur (monede) și mărfuri se stabilește spontan, dar relativ exact: excesul de bani este retras din circulație și intră în sfera acumulării ( comori), iar dacă există o lipsă de monede, partea lor retrasă este returnată din comorile lor în circulație.
Când apar bani de credit, așa cum sa menționat mai sus, are loc o emisie practic negarantată, adică suma de bani poate fi arbitrar mare. În acest caz, inflația este inevitabilă, adică. deprecierea banilor din cauza cantităţii sale crescute. În acest caz, este necesar să urmăriți acea parte a obligațiilor monetare care poate fi rambursată reciproc fără probleme suplimentare. Ecuația de mai sus devine:
Cantitatea de bani = (Suma prețurilor Suma prețurilor mărfurilor vândute pe credit + Plăți la obligații de datorie Valoarea compensării obligațiilor) / Numărul cifrei de afaceri unitati
Această lege se numeștelegea circulației monedei de hârtie. Întrucât suma de bani poate crește acum fără limită, rolul statului în reglementarea monetară este colosal. Un tip de reglementare este menținerea structurii și volumului masei monetare - puterea totală de cumpărare a fondurilor. Dacă întrebarea „de câți bani este nevoie?” Nu există un răspuns clar (acesta va fi discutat mai detaliat mai jos), apoi la întrebarea „ce fel de bani ar trebui să fie mai mulți și ce fel de bani ar trebui să fie mai puțini?” Puteți încerca să dați un răspuns analizând agregatele monetare. Ele reprezintă elementele constitutive ale masei monetare și pot fi caracterizate condiționat după cum urmează:
Unitate:
M0 numerar în circulație (monede și bancnote). De obicei, în țările dezvoltate, circulația fără numerar are o importanță predominantă (este strâns legată de credit, iar creditul, așa cum se va arăta mai jos, oferă economii semnificative la costurile de distribuție). Prin urmare, rolul acestei unități este mic
M1 = M0 + soldurile conturilor. Fondurile din conturile bancare sunt folosite pentru a efectua plăți curente. Prin urmare, volumul acestui agregat caracterizează în mare măsură lichiditatea masei monetare. În același timp, cu cât capitalul de lucru al unei întreprinderi este „înghețat” în cont, cu atât mai puține fonduri pot fi investite în capital fix. Această unitate îndeplinește în mare măsură funcția de mijloc de schimb (plată)
M2 = M1 + depozite la termen și de economii. Deși „bani de depozit” au mai puțină lichiditate, pot fi convertiți în numerar într-o perioadă de timp (de exemplu, în agregatul M1). Unitatea M2 servește în mare măsură ca mijloc de acumulare, deși servește parțial și ca mijloc de circulație.
M3 = M2 + depozite de economii, precum și titluri de valoare. Această unitate poate fi pe deplin caracterizată ca îndeplinește funcția de mediu de stocare. În același timp, dacă titlurile de valoare care alcătuiesc această unitate înseamnă și cambii, atunci în acest caz această unitate poate servi ca mijloc de schimb, deoarece o cambie emisă de o întreprindere nu este în esență diferită de o cambie. schimb emis de banca centrală (bancnote)
Inflația: concept, esență și tipuri
S-a afirmat mai sus că o accelerare a cifrei de afaceri a banilor sau o creștere a cantității acesteia (volumul masei monetare) duce la deprecierea banilor, adică. la inflatie. Cu toate acestea, conceptul de inflație nu se limitează la aceasta. Inflația este o creștere generală a nivelului prețurilor, care poate fi cauzată nu numai de factori monetari, deși aceștia joacă un rol major în dezvoltarea inflației.
Inflația reprezintă deprecierea banilor, o scădere a puterii sale de cumpărare cauzată de creșterea prețurilor, penuria de mărfuri și scăderea calității bunurilor și serviciilor. Ea conduce la redistribuirea venitului național între sectoare economice, structuri comerciale, grupuri de populație, stat și populație și entități de afaceri.
Inflația este caracteristică oricărui model de dezvoltare economică în care statul nu se echilibrează n venituri și cheltuieli, capacitatea băncii centrale de a conduce o politică monetară independentă este limitată.
În general, inflația se calculează împărțind diferența dintre indicele prețurilor din anul curent și anul trecut la indicele din anul trecut. Cu toate acestea, trebuie făcută o distincție între două tipuri principale inflatie - cerere și ofertă. Inflația de atragere a cererii se datorează faptului că consumatorii au crescut cererea de bunuri, iar producătorii nu pot produce mai mult de ceva timp (chiar dacă acest lucru le promite profituri suplimentare); ca urmare, prețurile cresc. Inflația ofertei se datorează faptului că prețurile la resursele necesare producătorilor cresc.
Cauzele inflației pot fi considerate după cum urmează:
Inflația cererii.Această inflație este definită ca o creștere a cererii atunci când economia este la capacitate maximă. Producția funcționează la capacitate maximă, iar economia asigură locuri de muncă aproape depline. Cu toate acestea, consumatorii solicită din ce în ce mai mult bunuri (de exemplu, din cauza politicii fiscale guvernamentale), iar din moment ce suma de bani rămâne neschimbată, prețurile cresc. O astfel de inflație este depășită atunci când volumul producției crește sau importurile se extind.
Inflația ofertei (costului).Creșterea prețului în acest caz este cauzată de faptul că producătorii întâmpină dificultăți cu costurile de producție. Pretul unui produs include, pe langa profit (marja), trei mari elemente: salariile, costurile materiale si amortizarea. De regulă, prețurile pentru materiale și forță de muncă cresc. În aceste cazuri, antreprenorul este obligat să-și compenseze pierderile printr-o oarecare creștere a prețului aceluiași produs.
În același timp, diferența de mai sus poate fi destul de dificil de urmărit în practică, adică Este greu de determinat ce - cererea sau oferta - a provocat o nouă rundă de prețuri. Pentru țara noastră, aparent, inflația cererii este foarte relevantă, deoarece mulți oameni, din vremurile penuriei, au dezvoltat o reacție irezistibilă la „cumpărarea totul pentru utilizare viitoare”. Inflația din partea ofertei, dimpotrivă, are o tendință mai pronunțată de a se autolimita: de îndată ce prețurile mărfurilor cresc peste o anumită limită, consumatorii își limitează cererea (sau cumpără bunuri de substituție), ceea ce duce la o scădere a ofertă și o reducere a prețurilor.
Inflația este de obicei clasificată după cum urmează: o creștere anuală de 5-10% a prețurilor este o inflație târâtoare, 10-50% este în galop, iar peste 50% este hiperinflație.
Linia dintre tipurile de inflație de mai sus este condiționată, dar o trăsătură comună este o creștere a ratei de rotație a fondurilor, o scădere bruscă a puterii totale de cumpărare a masei monetare și retragerea din circulația monetară nu numai a monedelor mici. , dar și succesiv mici facturi de hârtie.
Inflația galopanta face economiile monetare inutile în scopul achiziționării nu numai de bunuri de folosință îndelungată și cerere îndepărtată, ci și de produse nealimentare tot timpul e cerere zilnică. Ca urmare, așteptările inflaționiste se intensifică și are loc o reorientare a cererii de consum. La aproape în întregime pentru produse alimentare.
În cadrul hiperinflației, ar trebui să distingem super-hiperinflația, în care creșterile de preț depășesc 50% sau mai mult pe lună. În Rusia, în 1992, prețurile au crescut de peste 26 de ori. Indicele general al prețurilor pe patru ani până la sfârșitul anului 1995 a crescut de 4.500 de ori. Un exemplu de hiperinflație este starea circulației banilor de după război. În Germania, după primul război mondial, prețurile în 1923 au crescut cu 1,3 trilioane. ori (în timpul reformei monetare din 1923, o nouă marcă a fost schimbată cu 1 trilion de mărci vechi).
In functie de durata se disting inflatia cronica si stagflatia, cand n inflația este însoțită de o scădere a producției, care este tipică și pentru Rusia.
La factorii circulaţiei monetareinclud: debordarea sferei de circulație cu exces de masă d e fonduri slabe datorate emisiilor excesive de bani folosiți pentru acoperirea deficitului bugetar; suprasaturat e credit pentru economia națională; metode guvernamentale de menținere a cursului de schimb al monedei naționale, limitarea mișcării acesteia etc.
La factorii nemonetari ai inflaţieiinclud: factori asociați cu dezechilibrele structurale în reproducerea socială, cu mecanismul costisitor de management, economic de stat e politică, inclusiv politica fiscală, politica prețurilor, activitatea economică externă despre stu etc.
Toate acestea indică faptul că inflația este un fenomen complex multifactorial cauzat de perturbarea proceselor de reproducere, dezvoltarea disproporționată a economiei naționale și politica guvernamentală. la donații, politicile băncilor emitente și comerciale.
Inflația se poate dezvolta chiar și atunci când suma de bani în circulație este stabilă. Astfel, o reducere a circulației mărfurilor și serviciilor pentru o anumită masă de bani în circulație în Statele Unite în anii 40 și 70. a provocat inflațieȘi proceselor economice, care s-a datorat accelerării rotaţiei monetare. După efectul economic O Circulația banilor în alte condiții constante este echivalentă cu eliberarea de masă suplimentară e neg in circulatie.
În timpul inflației, capitalul se deplasează din sfera producției în sfera circulației, deoarece acolo viteza de circulație este mult mai mare, ceea ce dă profituri uriașe, dar în același timp intensifică tendințele inflaționiste. Mecanismul inflației se auto-reproduce, iar pe baza acestuia crește deficitul de economii, împrumuturile se reduc și n investiții în producția și furnizarea de bunuri.
Astfel, factorii de inflație operează atât în producția și vânzarea de bunuri, cât și în modificările masei și vitezei de circulație a banilor.
În condițiile moderne, inflația în întreaga lume este cronică, răspândită, atotcuprinzătoare, cauzată nu doar de factori monetari, ci și de factori nemonetari, adesea politici. Este imposibil să se elimine complet inflația în condițiile economice de piață nu putem vorbi decât de controlat și n inflaţia.
O manifestare tipică a inflației este o creștere generală a prețurilor mărfurilor și o depreciere a monedei naționale. În același timp, în condițiile unui sistem de distribuție planificat, inflația se exprimă cel mai mult în deficitul economiei, scăderea calității mărfurilor și mult mai puțin în nivelul creșterilor de preț. Controlul artificial, administrativ, al prețurilor, care, pe de o parte, se concentrează pe costurile reale de producție; pe de altă parte, ignorarea completă a cererii (prețurile cu amănuntul), care în cele din urmă a împiedicat dezvoltarea producției, îmbunătățirea nivelului tehnic al acesteia și a generat un deficit de mărfuri.
Prețurile reglementate de stat pot rămâne neschimbate pentru o lungă perioadă de timp, dar este aproape imposibil să cumpărați multe bunuri la prețuri fixe, acestea nu sunt la vânzare gratuită. În astfel de cazuri A În acest caz, de regulă, apare raționalizarea oficială și neoficială, distribuirea de b relaţiilor, în economie apar diverse pieţe, unde mărfurile sunt vândute la preţuri crescute e la noi.
Astfel de se spune că inflația este „suprimată”ascuns, spre deosebire de deschis, înregistrat oficial T controlat de serviciile de statistică. Manifestarea inflaţiei ascunse se exprimă şi prin faptul căși Pe măsură ce cantitatea scade, se achiziționează produse de calitate scăzută și în cantități mai mici, apar mai multe deșeuri s o creștere bruscă a prețurilor pentru produsele noi în comparație cu sortimentul mai ieftin este „spălat” din comerț. În economia națională, datorită creșterii costurilor de producție și menținerii prețurilor stabile, profitabilitatea scade, guvern la granturi cadou.
Inflația „suprimată” poate apărea și în condițiile pieței. Tortura guvernamentală A Este posibil să „suprimăm” inflația nu prin dezvoltarea producției, ci prin înăsprirea masei monetare și prin fixarea cursului de schimb al dolarului. În acest caz, inflația se manifestă prin neplăți uriașe, în naturalizarea gospodăriilor T relaţiile economice, o scădere a producţiei.
Pentru a atinge un anumit nivel de inflație, guvernul amână plățile facturilor guvernamentale. A kazahi, privind salariile, eliberarea de pensii și compensații, finanțarea industriilor bugetare.
Inflația este în general măsurată prin creșterile de preț, dar nu toate creșterile de preț sunt asociate cu inflația. P O o creștere a prețurilor mărfurilor poate apărea atât în condițiile de circulație a monedei aurului, cât și în perioada de boom V creșterea economică și redresarea economică, când, împreună cu creșterea prețurilor, cresc și veniturile. O creștere generală a prețurilor asociată cu apariția unor produse mai moderne sau mai noi, cauzată de modificări ale costurilor și nevoilor acestoraȘi cost economic, poate să nu aibă consecințe socio-economice.
O creștere a prețurilor poate fi nu numai o manifestare, ci și o cauză a „descărcării” inflației, așa cum sa întâmplat în economia rusă în 1992, când, ca urmare a liberalizării prețurilor, prețurile cu ridicata au crescut de 34 de ori, prețurile cu amănuntul. - de 26 - 28 de ori, PNB - de 15 ori, masa monetară a crescut de 8-9 ori, iar investițiile creditare în economie - de 6 ori.
Creșterea prețurilor cu ridicata a făcut necesară adaptarea masei monetare la dinamica prețurilorȘi ke. Creșterea masei monetare în numerar și fără numerar a avut loc mai lentă decât creșterea prețurilor, adică în economie n În cifra de afaceri actuală a existat o lipsă constantă de bani, iar prețurile au continuat să crească. Statul a început să emită bancnote de 10, 50 și 100 de mii de ruble.
După cum s-a menționat mai sus:Inflația de tip cost-push și inflația de cereresunt interconectate și interdependente, sunt greu de subdivizat clar. Oferta monetară în exces în economie generează întotdeauna o cerere crescută, provocând dezechilibru pe piață în sfera cererii agregate și a ofertei agregate, reacția la care este s preturile sunt in crestere. Fiind un produs al unei piețe monetare dezechilibrate, inflația de atragere a cererii se răspândește O rătăcește mai departe, afectând producția și consumul, deformând cererea consumatorilor, sporind inegalitatea și disproporția dezvoltării diverselor sectoare economice, ducând la h nom cont pentru a costa inflația.
Orice sistem economic modern este inflaționist și este supus unor factori legați atât de inflația cererii, cât și de inflația costurilor.
Rol mare în factorii economici străini joacă un rol în dezvoltarea proceselor inflaţioniste factori . Acestea apar atunci când o țară utilizează în mod activ bunuri importate. O creștere naturală a prețurilor mondiale la materiile prime și energie provoacă întotdeauna o creștere a inflației costurilor. Prețurile de import nu numai că „împinge” prețurile produselor naționale, ci și costurile de producție atunci când Cu utilizarea componentelor importate, crescând costul produselor finite.
Afluxul de împrumuturi și valută străină are un impact deosebit asupra proceselor inflaționiste, întrucât importul de valută străină și achiziționarea acesteia de către banca centrală măresc masa monetară din țară, contribuind astfel la deprecierea banilor și la creșterea inflației. Aici, o politică monetară echilibrată dusă de banca centrală a țării are o importanță considerabilă în ceea ce privește crearea rezervelor valutare, utilizarea mecanismului de reglare și formare a cursului de schimb și, în același timp, reducerea presiunii inflaționiste a acesteia asupra economiei.
Un factor important de inflație este dolarizarea economiei, când dolarul devine o pereche l monedă fiat, îndeplinind funcțiile de bani. Prezența unei monede mai grele în circulația monetară deplasează A moneda națională și accelerează scăderea cursului său de schimb.
Inflația poate fi cauzatăașteptările inflaționiste adaptativelegate de aer th rezultat al instabilității politice, cu activitățile presei, pierderea încrederii în guvern. Pe fondul așteptărilor inflaționiste ridicate și al ratelor de schimb în creștere A populatia prefera aprig A Nu ar trebui să vă păstrați economiile în moneda națională.
Aşteptările inflaţioniste adaptative stimulează o creştere a cererii curente în detrimentul economiilorȘi găuri și oportunități de investiții ale sistemului de credit, ceea ce le face și mai stabile, pe măsură ce rulajul banilor se accelerează.
Inflația poate fi declanșatăpolitica fiscala a statului. În condiții de inflație, formarea veniturilor bugetare are loc pe bază inflaționistă - cu o scădere a producțieiȘi profitul este generat în principal din cauza creșterii prețurilor, și nu din cauza creării prețurilor materiale reale n știri Dacă o mare parte din profitul fermei este retrasă din buget, atunci tendința de abatere crește e de la plata impozitelor se reduc posibilitatile de activitate investitionala. Când volumele de producție scad, taxa pe valoarea adăugată nu face decât să agraveze inflația, afectează direct creșterea prețurilor.
Politica fiscală a guvernului poate urmări un obiectiv fiscal sau de reglementare. La o sută G inflaţia, direcţia decisivă a politicii fiscale ar trebui să fie stimularea privat d antreprenoriatul și economisirea populației, efectul creării unui contrabalansat la procesele inflaționiste compensează precedentul Yu pierderile fiscale totale ale statului.
Inflația poate fi reprodusă și din cauza instabilității politice în stat și socialăȘi activitatea populaţiei activeasociate cu greve în sectoarele de bază ale economiei. În Rusia, factorul politic a jucat un rol important în dezvoltarea inflației.
În procesul de transformare a sistemului de planificare și distribuție într-unul de piață în economia rusă,inflația corectivă, cauzate de procese obiective de transformare a structurii preţurilor interne. În noile condiții economice, a fost imposibil să se părăsească vechiul sistem de prețuri, care reglementează efectiv profitul și profitabilitatea, veniturile și Cu mișcările bugetare, cererea și oferta de produse, ocuparea forței de muncă, starea exporturilor și importurilor, balanța de plăți, cursul de schimb.
Consecințele impactului inflaționist asupra circulației monetare.
Consecințele inflației sunt văzute cel mai clar în exemplul unității M3. Investițiile în numerar se depreciază și, după o anumită perioadă de timp, proprietarul economiilor descoperă că valoarea de cumpărare a banilor săi a scăzut (suma este invers proporțională cu rata inflației). Deci, cu un depozit de 1000 la 10% pe an și o inflație anuală de 15%, mărimea depozitului într-un an va fi de 110 / 115 = 956, i.e. proprietarul nu va câștiga, dar va pierde 4,4%.
Inflația îi obligă pe oameni să economisească mai puțin și să cheltuiască mai mult pentru consum sau cumpărare pentru utilizare viitoare (care este, de asemenea, mai aproape de consum). Acest lucru duce la o creștere a cererii, care, la rândul său, generează inflație. Consumatorii și producătorii își pierd și ei încrederea în moneda națională, preferând să facă plăți maxime în valută sau să folosească clauze valutare pentru a reduce riscurile.
Inflația determină, de asemenea, creșterea ratelor dobânzilor, deoarece băncile trebuie să atragă clienții oferindu-le rate mai mari decât rata inflației. Acest lucru, la rândul său, duce la o creștere a oportunităților alternative pentru investitorii potențiali și actuali. Preferă să nu investească în proiecte pe termen lung și mai puțin profitabile dacă pot pune fonduri în depozit la dobânzi mult mai mari; ca urmare, activitatea investițională scade. În același timp, nivelurile scăzute ale inflației pot avea un efect benefic asupra investitorilor: mai degrabă decât economisirea fondurilor care se depreciază constant, este mai bine să le investim în cel mai profitabil mod.
Inflația poate fi benefică pentru exportatori: pentru fiecare dolar primit de la cumpărătorii străini, aceștia pot cumpăra mai multe ruble și, eventual, mai multe cantități de mărfuri sau materiale exportate pentru producția lor.
În general, consecințele socio-economice ale inflației sunt exprimate în:
Redistribuirea veniturilor între grupuri de populație, sfere de producție, regiuni, economiceȘi mi structuri, guvern, firme, populație; între debitori și creditori;
Amortizarea economiilor de numerar ale populației, întreprinderilor și fondurilor guvernamentale d jet;
Taxa pe inflație plătită constant, in mod deosebit beneficiari ai venitului fix în numerar o Dov;
Creșterea neuniformă a prețurilor, care crește inegalitatea ratelor profitului în diferite industrii și agravează situația Cu proporțiile de reproducere;
Denaturarea structurii cererii de consum din cauza dorinței de a transforma banii depreciați în bunuri și valută. Ca urmare, rulajul numerarului se accelerează și crește n proces inflaționist;
Consolidarea stagnării, scăderea activității economice, creșterea șomajului;
Reducerea investițiilor în economia națională și creșterea riscului acestora;
Amortizarea fondurilor de amortizare,ceea ce complică procesul de reproducere;
Creșterea jocului speculativ asupra prețurilor, valutelor, ratelor dobânzilor;
Dezvoltarea activă a economiei tenebre, în „evaziunea” acesteia de la impozitare;
O scădere a puterii de cumpărare a monedei naționale și o denaturare a cursului de schimb real al acesteia conform T transport în alte valute;
Stratificarea socială a societății și, ca urmare, agravarea contradicțiilor sociale.
Ca urmare, consecințele inflației, în special nivelurile ridicate, au un impact negativ asupra economiei în ansamblu și asupra circulației monetare în special. Cea mai importantă dintre aceste influențe este subminarea stabilității unității monetare naționale și a mecanismului de circulație monetară (fie umflarea excesivă a volumului masei monetare, fie accelerarea excesivă a circulației acesteia).
Cum să lupți împotriva inflației?
Ţintă politica antiinflaţionistă a statuluieste de a aduce inflația sub controlȘi aceasta și atingerea unor rate de creștere acceptabile pentru economia națională.
O sarcină importantă în lupta împotriva inflației estedepășirea recesiunii economice și a crizei de neplată e zhey, scăderea activității de investiții, formarea unei infrastructuri stabile de piață. Ozd o dezvoltarea economică este asociată cu sprijinirea sectoarelor prioritare ale economiei naționale, stimulente la reglementarea exporturilor de produse, inclusiv exporturile de arme, politici protecționiste rezonabile și politici ale cursului de schimb care ajută la rezolvarea problemelor legate de competitivitatea bunurilor interne, mai degrabă decât o scădere a despre producție.
Practica a dezvoltat diverse moduri de a depăși inflația galopanta și de a reduce consecințele negative ale inflației, dar nu a dat un răspuns clar și definitiv la această întrebare. Prin urmare, mai jos sunt măsurile care au fost și sunt folosite pentru a combate (dar nu învinge complet) inflația:
Politica antiinflaționistă1. Deflația - limitarea cererii prin retragerea unei părți din fonduri (de obicei prin mecanismul de impozitare).
2. Prețuri (politica de venit). Această politică înseamnă controlul și limitarea creșterilor de preț. În acest caz, se înțelege că statul ia un set de măsuri pentru a preveni creșterea salariilor și prețurilor pentru anumite tipuri de mărfuri, dar încetează să susțină industriile neprofitabile și slab profitabile.
Reforme valutare1. Anulare - înlocuirea unei valute (de obicei excesiv de devalorizate) cu alta.
2. Restaurare - reintroducerea conținutului de aur al unității monetare.
3. Devalorizare - o scădere a conținutului de aur al unității monetare.
4. Valori nominale - schimbarea scarii bancnotelor.
O atenție deosebită în politica antiinflaționistă ar trebui acordată îmbunătățirii sistemului fiscal din subiect:
Reducerea numărului de taxe percepute;
Refuzul de a utiliza inflația ca sursă de finanțare bugetară. În acest scop este necesarȘi putem reevalua în mod regulat activele fixe, putem indexa toate limitatoarele de venit ale întreprinderilor care apar în sume absolute și putem ajusta situațiile de profit și pierdere;
Revizuirea plăților de impozite incluse în costurile de producție care stimulează creșterea prețurilor: contribuții la fondul de pensii, fondul de asigurări sociale, fondul de ocupare, plăți terenuri, impozite pe proprietate etc.;
Modificări ale metodelor de impozitare;
Eliminarea datoriei de stat către sectoare și domenii ale economiei naționale;
Reglementarea raporturilor de redistribuire între bugetele Federației și bugetele Republicii e giuni.
Deoarece cheltuielile bugetare reprezintă o mare parte a cheltuielilor pentru deservirea datoriilor externe și interne, pentru a reduce inflația este important să se determinelimitele de împrumut externși acordarea de împrumuturi rusești țărilor străine. Până acum, împrumuturile externe ale Rusiei depășesc semnificativ capacitatea țării de a rambursa plățile curente. Este necesar a La Este mai eficient să folosiți diferite forme de reglementare a obligațiilor țării și vânzarea activelor datoriei acesteia.
O direcție importantă în politica antiinflaționistă este dezvoltarea în continuare a statului nou reglementarea piețelor valutare și financiare, precum și îmbunătățireamecanism de formare a cursului de schimb.
Baza activității economice străine continuă să fie dezvoltarea exporturilor și consolidarea bazei acesteia, ceea ce necesită asigurarea efectivă a exporturilor și a controlului valutar pentru a A pentru a preveni „fuga” capitalului în străinătate și a asigura plata la timp și completă a impozitelor pe aceste tranzacții. Țara are nevoie de un program de întoarcere a capitalului rusesc, slăbitȘi dependenţa ţării de capitalul străin.
Este necesară neutralizarea factorilor externi ai inflației prin utilizarea taxelor fiscale și dezvoltarea industriilor de substituire a importurilor, precum și limitarea dolarizării economiei, care acum servește în esență drept monedă paralelă.
Restructurarea exporturilor și importurilor poate fi de mare importanță în reducerea inflației: p e o trecere de la o orientare spre materie primă a exporturilor către tipuri tehnologice de produse, precum și o respingere a prețurilor de chilipir la care sunt vândute materiile prime interne și se pierd venituri din export de zeci de miliarde de dolariși un șanț pe an.
Unul dintre rolurile determinante în implementarea politicii antiinflaționiste este jucat de Banca Centrală a Federației Ruse, care realizeazăreglementarea monetară. Ar trebui să ușureze restricțiile asupra masei monetare în circulație și să caute să-și îmbunătățească structura, deoarece ratele de creștere mai ridicate în componentele mai puțin lichide ale masei monetare ajută la slăbirea presiunilor inflaționiste și, pe scurt, A Creșterea volumului de numerar reduce rata inflației. O îmbunătățire a structurii masei monetare implică și o influență mai activă a Băncii Centrale a Federației Ruse asupra cifrei de afaceri deservite de cvasi-bani, bani.și noi surogate.
Este necesar să se gestioneze direct problema creditului utilizat pentru restabilirea legăturilor economice și creșterea producției. Pentru a reduce inflația, este nevoie de sprijin pentru activitatea de investiții. O legăturile băncilor comerciale, așa cum este folosit în practica mondială (cel puțin în cadrul beneficiilor pentru creare A rezervele obligatorii în Banca Centrală a Federației Ruse).
Refuzul de a utiliza împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Rusesă finanţeze deficitul bugetar federal şi O Reducerea creditelor centralizate preferenţiale acordate băncilor comerciale este unul dintre factorii importanţi în lupta împotriva inflaţiei.
De mare importanță pentru lupta împotriva inflației esteridicarea așteptărilor inflaționiste ca proprietarul structurile existente şi în rândul populaţiei, care pot fi determinate în mare măsură de economic şi O stabilitatea politică în țară.
Întrebări de autotest
1. Conceptul de circulație a banilor.
2. Forme de circulație monetară: numerar și non-numerar.
3. Masa monetară și elementele acesteia.
4. Legea circulaţiei monetare.
5. Viteza de rotație a banilor.
6. Sistemul monetar și elementele sale
7. Sistemul monetar al Federației Ruse.
8. Inflația: esență, factori și forme de manifestare.
9. Caracteristici ale procesului inflaționist din Rusia. 10. Modalități de bază de a depăși inflația
11 Organizarea circulaţiei numerarului.
12. Bazele organizării plăților fără numerar.
13. Forme de plată fără numerar.
14. Caracteristici ale decontărilor prin ordine de plată.
15. Caracteristicile plăților folosind acreditive.
16. Caracteristici ale decontărilor cu cambie.
1
7. Plăți cu carduri de plastic.
