EL. KORCHAGIN,
Student postuniversitar al Departamentului de Administrație Publică, Asistență juridică a Serviciului de stat și municipal al Oficiului de stare civilă sub președintele Federației Ruse
Pentru spălarea veniturilor din infracțiuni sunt folosite diverse metode și metode, inclusiv cele bazate pe cele mai moderne tehnologii, care asigură o viteză mare de mișcare a aproape orice sumă de bani. Atunci când aleg o schemă de spălare a banilor în fiecare caz concret, infractorii pornesc în primul rând din necesitatea de a asigura secretul originii infracționale a fondurilor sau a altor bunuri și de a menține controlul asupra acestora în toate etapele acestui proces.
Legalizarea veniturilor ilegale se realizează în mai multe etape. Până în prezent, nici cercetătorii autohtoni, nici cei străini din acest domeniu nu au ajuns la un acord cu privire la numărul acestor etape, iar asta mărturisește încă o dată modernizările întreprinse de infractori.
Luați în considerare unul dintre cele mai simple modele cunoscute astăzi, care este modelul în două faze. Acest model se caracterizează prin două etape de spălare a banilor. Prima etapă este spălarea banilor obținuți direct ca urmare a săvârșirii unei infracțiuni prin schimbul acestor bani cu cambii de altă denominație sau altă monedă.
A doua etapă constă în efectuarea de tranzacții, în urma cărora banilor „spălați” anterior li se acordă statutul de obținuți prin mijloace legale și sunt introduși în circulația financiară legală.
Considerăm necesar să analizăm mai în detaliu cel mai cunoscut model trifazat, care este mai puțin rapid în implementarea spălării, dar de calitate superioară în ceea ce privește „puritatea” legalizării. Presupune alocarea următoarelor faze în procesul de spălare a banilor infracționali: plasare, stratificare (ofucare), integrare.
Plasamentul - prima etapă a „spălării” veniturilor din surse ilegale, presupune introducerea de bani „murdari” în sistemul financiar legal prin orice instituție financiară îndepărtată geografic de locul extragerii veniturilor penale, de exemplu, prin depunerea de numerar. într-un cont bancar sau achiziționarea de valori mobiliare lichide. Un transfer fizic de fonduri poate fi efectuat și prin exportul ascuns de numerar prin curieri (contrabandă). Pentru transportul numerarului, se folosesc o varietate de facilități de depozitare, special create în valize, vehicule, precum și în articole care permit plasarea unei cantități mari de numerar fără semne externe de schimbare a aspectului lor original.
Banii murdari sunt adesea amestecați cu veniturile legale din activități economice obișnuite și sunt declarați drept bani „curați”. Această metodă de legalizare a fondurilor ilegale este, de asemenea, tipică în stadiul de ofuscare. În plus, în țările în care controlul valutar este obligatoriu, curierii de bani intră cu valizele pline cu numerar. La vamă, ei declară importul în țară, de exemplu, de două milioane de dolari cash, dar au doar un milion în valiză. De regulă, oficialii vamali cred ceea ce indică participanții. După aceea, curierul poate părăsi legal țara cu două milioane de dolari - astfel, un milion este „spălat”.
Ca una dintre metodele de spălare a banilor, organizațiile criminale pot utiliza stabilirea controlului asupra activităților personalului unei instituții financiare sau asupra unei instituții financiare, iar acest lucru simplifică foarte mult plasarea banilor ilegali.
Experții în domeniu consideră că faza de plasare a numerarului este veriga cea mai slabă a procesului de legalizare. În această etapă, fondurile ilicite pot fi identificate cel mai ușor.
Ofucarea urmelor (stratificarea) - a doua etapă de legalizare a veniturilor din infracțiune, are ca scop mascarea unei urme verificate a originii banilor „murdari” în așteptarea unei eventuale anchete. Ca urmare, legătura dintre fonduri și sursa infracțională de proveniență a acestora este mascată.
Cea mai obișnuită modalitate de a efectua a doua etapă este transferul de bani, mascat de tranzacții false de la o firmă la alta și mai departe, ceea ce face posibilă ascunderea efectivă a adevăratei surse a originii fondurilor infracționale. Trebuie remarcat faptul că industria jocurilor de noroc folosește în mod activ numerarul, oferind clienților săi anonimatul. În special, cazinoul oferă o gamă completă de tranzacții financiare, cum ar fi acordarea de împrumuturi, seifuri, vânzarea de cecuri și transferul de bani, creând astfel o amenințare reală pentru spălarea banilor.
În această etapă, infractorii folosesc în mod activ așa-numitele bănci offshore și companii offshore, care oferă temeiurile și condițiile necesare pentru desfășurarea unor astfel de operațiuni. Experții internaționali compară pe bună dreptate jurisdicțiile offshore care oferă secret bancar, legi corporative complet netransparente și cetățenie economică cu o gaură neagră financiară. În același timp, zonele offshore sunt folosite nu numai pentru spălarea veniturilor din infracțiuni, ci și pentru depozitarea acestora. Se estimează că cele 600-700 de miliarde de dolari „murdari” care circulă constant pe planetă reprezintă doar aproximativ 10% din bogăția care se ascunde în prezent în offshore.
Integrarea este cea de-a treia etapă a procesului de legalizare, vizând direct acordarea de legitimitate vizibilă unei averi dobândite penal prin achiziționarea de bunuri imobiliare, valori mobiliare, opere de artă, bunuri de lux, iar această listă nu este limitată.
Modalitățile posibile de legalizare a veniturilor din infracțiuni în această etapă pot fi tranzacțiile de subevaluare și tranzacțiile de suprapreț. Să luăm în considerare aceste metode mai detaliat. De exemplu, un apartament sau un alt imobil este achiziționat la preț redus, această valoare este indicată în documentele de raportare, iar diferența dintre acest preț și valoarea reală se plătește în plus cu bani „murdari”, după care o imitație. au loc lucrari de reparatii si acest imobil este revandut la un pret ridicat, drept urmare, veniturile din infractiune sunt legalizate sub forma de bani din vanzarea profitabila a acestui imobil.
Tranzacțiile de suprapreț implică supraevaluarea artificială a valorii reale a proprietății care face obiectul tranzacției. Folosirea acestei metode este obișnuită, de regulă, în operațiuni cu opere de artă, antichități, la licitații. În același timp, comerțul cu antichități este una dintre cele mai bune modalități de a trece bani „murdari” printr-o afacere în care numerarul este o metodă legală și tradițională de decontare.
În această etapă, capitalul ilicit, după o operațiune de amploare de ascundere a naturii sale, revine la ciclul economic, dând impresia originii sale legale ca urmare a activității legale de afaceri. Infractorilor li se oferă posibilitatea de a folosi în mod liber banii spălați. Astfel, are loc învârtirea finală a banilor, care capătă o sursă de proveniență „legală” și este investit în economia legală. De altfel, la finalizarea operațiunilor în această etapă, procesul de legalizare se încheie.
Unii experți folosesc un model în patru faze pentru a descrie structura procesului de spălare a banilor. Cele patru faze se deosebesc de cea trifazată prin prezența unei etape în care numerarul este eliberat și transferat în conturile manechinelor. Astfel de persoane pot fi, de exemplu, rudele infractorului. În același timp, este îndeplinită o singură condiție: intermediarii trebuie să aibă propriile conturi bancare. Mai mult, se acordă preferință acelor intermediari care au acces la băncile internaționale.
În încheierea analizei, observăm că niciuna dintre metodele enumerate nu este folosită în mod obiectiv și pur de către infractori. Foarte des, în cursul spălării banilor, posibilele metode se pot înlocui unele pe altele și pot fi folosite în paralel. Ca urmare, se creează un lanț polisilabic, încâlcit de indivizi, organizații și angajați, al cărui singur scop este de a ascunde adevăratele drepturi de proprietate, de a înfunda urmele unei infracțiuni, în urma căreia a fost nevoie să se legalizați veniturile penale.
Considerăm că o luptă mai calificată împotriva acestui fenomen negativ poate fi facilitată prin consolidarea gamei de măsuri luate de Federația Rusă împreună cu comunitatea internațională în acest domeniu, care este inclus în subiectul cercetărilor ulterioare.
Legalizarea (spălarea) fondurilor sau a altor bunuri dobândite ilegal (art. 174 din Codul penal). Legea stabilește răspunderea pentru tranzacțiile financiare și alte tranzacții cu bani sau alte bunuri, dobândite cu bună știință în mod ilegal, precum și utilizarea acestor fonduri sau alte bunuri pentru activități de întreprinzător sau alte activități economice.
Atribute de calificare sunt împărțite în două grupe. Prima este săvârșirea unei infracțiuni de către un grup de persoane prin acord prealabil; repetat; de către o persoană care își folosește funcția oficială * . Al doilea este săvârșirea faptei grup organizat sau în marime mare. Prezența acestuia din urmă este determinată de instanță.
* Vezi Comentariul la Codul Penal al Federației Ruse / Ed. YU. I. Skuratova și V. M. Lebedeva (v. 16, 35, 201, 255).
Articolul 174 din Codul penal al RF este nou. Incriminarea faptei prevăzute de aceasta s-a produs în urma unor discuții îndelungate, încă neterminate, în cadrul cărora s-au cântărit consecințele pozitive și negative ale introducerii interdicției de drept penal corespunzătoare, precum și sub influența legislației străine care funcționează în diferite condiţiile socio-economice.
Scopul interdicției este de a proteja sistemul economic al țării și, mai ales, circulația banilor de afluxul de volume mari de bani necontrolați sau alte proprietăți, precum și de a preveni activitățile infracționale care vizează obținerea de profit și desfășurate de criminalul organizat. grupuri sau criminali din afara acestora.
Infracțiunea socio-comportamentală constă în faptul că veniturile din traficul de droguri și alte infracțiuni, fonduri care sunt ascunse din impozite, primesc statut juridic cu ajutorul altor persoane (care nu au participat la dobândirea lor) și pot fi utilizate în mod liber la discreție. a persoanei care le-a primit.
Corpus delicti din acest articol este complex. Presupune săvârșirea de către o persoană a faptei anterioare, adică dobândirea proprietății în mod voit ilegal, apoi săvârșirea de către o altă persoană a faptei principale, care cuprinde fie conduita de către subiectul acestei infracțiuni a tranzacțiilor financiare și alte tranzacții cu bunuri care fac obiectul actului anterior sau în folosirea acestui bun pentru activități de întreprinzător sau alte activități economice. :
Din punct de vedere tehnic, acest corpus delicti este structurat similar art. 208 din Codul penal al RSFSR „Dobândirea sau vânzarea de bunuri obținute cu bună știință pe cale penală” și art. 175 din Codul penal al Federației Ruse cu același nume. Cu toate acestea, formularea corpus delicti al art. 174 din Codul penal al Federației Ruse sunt mult mai puțin sigure.
Latura obiectivă a infracțiunii. Se ia în considerare infracțiunea terminat în momentul tranzacției, recunoscut drept financiar, sau altă tranzacție care conduce la rezultatul dezirabil pentru participanți (transfer de bani, cumpărare de valută convertibilă etc.), sau în momentul încheierii tranzacției, care este determinat de dreptul civil, în funcție de natura tranzacției.
Acest corpus delicti nu implică apariția unor consecințe periculoase din punct de vedere social, dar conștientizarea acțiunilor periculoase din punct de vedere social de către făptuitor include o idee despre consecințele viitoare și o atitudine indiferentă față de acestea.
Achiziționarea proprietății în mod ilegal cu bună știință este sechestrul bunurilor sau dobândirea de drepturi reale asupra acesteia fără temeiul legal necesar, în special, printr-o tranzacție nevalidă, săvârșirea unei infracțiuni, îmbogățire fără justă cauză, prelucrare ilegală, construcție neautorizată și în orice alt mod.
Această înțelegere a ilegalității este în concordanță cu textul de lege, dar necesită o interpretare restrictivă. Ilegalitatea trebuie să constea în încălcarea unei interdicții de drept penal, în caz contrar, aplicarea acestui articol va fi ilegală în conformitate cu paragraful 2 al art. 14 în lipsa pericolului public al faptei.
Zavodomost dobândirea ilegală înseamnă că, în raport cu dobândirea, persoana a acționat cu intenție directă, știind necondiționat că modul în care a dobândit; numerarul sau alte bunuri sunt ilegale. În acest caz, noțiunea de cunoaștere se aplică și infracțiunii subiacente.
Executarea tranzactiilor financiare si a altor tranzactii cu fonduri bănești sau alte proprietăți, dobândite cu bună știință în mod ilegal, precum și utilizarea acestor fonduri pentru desfășurarea activității de întreprinzător sau de altă natură economică, conform practicii stabilite, formează actul principal prevăzut în prezentul articol.
Concept tranzactii financiare capătă semnificație juridică în contextul activităților financiare, acoperind, în special, decontarea, depozitul și alte tranzacții. Alte oferte în conformitate cu legea civilă, acestea sunt toate acțiunile cetățenilor și persoanelor juridice care vizează stabilirea, modificarea sau încetarea drepturilor și obligațiilor civile (articolul 153 din Codul civil). În contextul acestui articol, legiuitorul consideră tranzacțiile financiare ca un tip de tranzacție, prin urmare, emiterea și executarea actelor organelor de stat și ale organelor de autoguvernare locală, precum și executarea acestora de către funcționari, nu reprezintă executarea acestora, chiar și deși aceste acțiuni au fost asociate cu utilizarea fondurilor specificate în acest articol...
Nu corespunde scopurilor acestui articol, recunoașterea tranzacțiilor de volum nesemnificativ ca tranzacție financiară, de exemplu, plata unui apartament de către capul familiei din fonduri dobândite cu bună știință în mod ilegal de unul dintre membrii acestei familii. Totodată, transferul de fonduri de către bancă pentru cumpărarea de bunuri imobiliare constituie o tranzacție financiară.
Numerarul sau alte proprietăți sunt utilizate pentru activități antreprenoriale sau alte activități economice față, ale căror acțiuni reprezintă legalizarea fondurilor în interesul celui care le-a obținut și nu celor care le-au dobândit în mod cu bună știință ilegal.
O altă activitate economică în contextul acestui articol ar trebui considerată o activitate care nu are ca scop principal profitul, dar necesită costul banilor sau utilizarea altor bunuri pentru atingerea altor scopuri, precum protecția sănătății, asistența juridică etc. .*
* Vezi art. 2 din Legea federală din 12 ianuarie 1996 „Cu privire la organizațiile necomerciale” // SZ RF. 1996. Nr 3. Art. 145.
Fezabilitatea distingerii între antreprenoriale și altă activitate economică constă în faptul că unele tipuri de activități, care necesită costuri semnificative și presupun remunerații și diverse beneficii, nu sunt încă recunoscute ca antreprenoriale.
Utilizare fondurile indicate înseamnă finalizarea oricăror tipuri de tranzacții sau alte acțiuni active, inclusiv prelucrarea altor proprietăți, în scopul desfășurării activităților antreprenoriale sau a altor activități economice, adică încheierea de contracte de vânzare-cumpărare, împrumut, plata pentru muncă sau serviciile efectuate. Controversată este atribuirea activității specificate de plasare a fondurilor pe un depozit în scopul realizării de profit.
Utilizarea fondurilor sau a altor proprietăți este terminat o infracţiune la momentul săvârşirii acţiunilor care o formează.
După subiect o infracțiune este o persoană care a împlinit vârsta de 16 ani și este angajată în tranzacții financiare sau alte tranzacții. O persoană care a dobândit bani sau alte proprietăți într-un mod cu bună știință ilegal este responsabilă pentru actul unei astfel de achiziții.
Latura subiectivă a acestei crime - intenţia directă şi scopul legalizării. Subiectul unei infracțiuni își dă seama de pericolul social al acțiunilor sale, cunoscând cu bună știință proveniența ilegală a banilor sau bunurilor și dorește să facă o tranzacție financiară sau altă tranzacție cu aceștia.
Scopul legalizării, deși nu este indicat direct în textul articolului, este introdus ca obligatoriu prin titlul său - „Legalizarea (spălarea) fondurilor sau a altor bunuri dobândite ilegal”. Persoana urmărește scopul de a nu-și satisface nevoile în detrimentul activității infracționale a altcuiva și de a nu schimba proprietarul ilegal, ci de a crea oportunități pentru fostul proprietar de a realiza rezultatele activităților sale ilegale.
Infracțiunile grave comise pe teritoriul Federației Ruse includ acțiuni legate de spălarea capitalului și a altor bunuri. Spălarea banilor este orice tranzacție legată de finanțe și proprietate care a fost dobândită în proprietate în mod ilegal. Răspunderea penală și pedeapsa pentru o astfel de infracțiune sunt considerate în articolul 174 din Codul penal al Federației Ruse.
Problema extragerii de profituri ilegale în procesul de implementare a uneia dintre schemele umbră, inclusiv finanțarea grupărilor teroriste și a persoanelor asociate cu terorismul, este deosebit de acută. Introducerea Legii nr. 115-FZ are scopul de a reglementa numeroase ambiguități în ceea ce privește procedura de depistare și măsurile preventive pentru suprimarea dezvoltării scenariilor negative pentru extinderea sferei activităților ilegale ale organizațiilor criminale.
Prevederile Legii nr. 115, adoptată în august 2001, vizează combaterea spălării veniturilor obţinute ilegal (legalizarea acestora în economie).
Legea nr. 115-FZ oferă o explicație a ceea ce este inclus în conceptul de „spălare a banilor” și care sunt instrumentele de depistare a activității infracționale legate de legalizarea capitalului.
În cadrul definiției conceptului, spălarea banilor este înțeleasă ca încasări în numerar sau transferuri fără numerar rezultate din activitățile ilegale ale infractorilor. Astfel, venitul obținut pe cale penală este profitul obținut în timpul desfășurării unor scheme infracționale, ceea ce necesită legalizarea ulterioară pentru folosirea gratuită în scop comercial și personal.
Termenul de „spălare de bani” (o altă denumire este legalizare) este asociat în mod inerent cu operațiunile care vizează acordarea banilor obținuți pe cale penală, a unui statut juridic în cadrul legal.
Legalizarea presupune trecerea fondurilor de la forma numerar la forma non-cash, al cărui scop final este ascunderea sursei reale de venit. Primii pași în legalizare sunt adesea asociați cu falsificarea documentelor pentru a crea aparența unor tranzacții false. Returnarea masei de bani către adevăratul proprietar are loc deja în mod legal, scoțându-și capitalul din circulația umbră, creându-și o reputație de cumpărător de bună credință.
Orice operațiune de spălare a banilor se caracterizează printr-o anumită secvență, reprezentând mai mulți pași:
Ca urmare, apar situații de îmbogățire, a căror cauză reală practic nu este urmărită. Sarcina serviciilor publice este de a identifica și de a preveni în timp util spălarea capitalului ilegal, precum și de a aduce în fața justiției persoanele responsabile de acest fapt în cadrul legislației penale și administrative.
Nu doar infractorii înșiși care au săvârșit operațiuni de spălare a banilor sunt supuși pedepsei penale, ci și persoanele care nu s-au opus la momentul spălării banilor. Este adevărat, măsurile împotriva acestor cetățeni sunt aplicate pe baza Codului de infracțiuni administrative (în special, articolul 15.27 din Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse). Răspunderea se aplică atât funcționarilor, cât și persoanelor obișnuite. Dacă se dovedește că persoana a contribuit direct la spălarea fondurilor, vinovăția se consideră în baza legii penale.
Făptuitorii de infracțiuni de spălare de fonduri sau bunuri riscă pedeapsă conform art. 174 din Codul penal al Federației Ruse:
În videoclipul despre inspecții
Dacă vorbim de spălarea de fonduri pentru sume deosebit de mari, săvârșită ca urmare a conspirației unui grup separat de răufăcători (paragrafele „a” din partea 3 din art. 174 și art. 174-1 din Codul penal) , precum și în cazul legalizării unor sume mari săvârșite de un funcționar care își exercită atribuțiile oficiale (paragrafele „b” din partea a 3-a din art. 174 și art. 174-1), se prevede o pedeapsă mai aspră pe o durată. de 4 ani. Pedeapsa maximă este de 8 ani. Ca pedeapsă suplimentară, se aplică o amendă de până la 1 milion sau în valoare de cinci ani de câștig. Numirea unei amenzi este la aprecierea judecătorului.
Politica de prelucrare a datelor cu caracter personal
1. Termeni și abrevieri acceptate
1. Date personale (PD) - orice informație care se referă direct sau indirect la o persoană specifică sau identificabilă (subiect PD).
2. Prelucrarea datelor cu caracter personal - orice acțiune (operațiune) sau un set de acțiuni (operații) efectuate folosind instrumente de automatizare sau fără utilizarea unor astfel de instrumente cu date personale, inclusiv colectarea, înregistrarea, sistematizarea, acumularea, stocarea, clarificarea (actualizarea, modificarea) , extragerea, utilizarea, transferul (distribuirea, furnizarea, accesul), depersonalizarea, blocarea, ștergerea, distrugerea datelor cu caracter personal.
3. Prelucrarea automată a datelor cu caracter personal - prelucrarea datelor cu caracter personal folosind tehnologia informatică.
4. Sistemul informatic de date cu caracter personal (ISPD) - un set de date cu caracter personal continute in baze de date si tehnologii informatice si mijloace tehnice care asigura prelucrarea acestora.
5. Date cu caracter personal puse la dispoziția publicului de către subiectul datelor cu caracter personal - PD, acces la un număr nelimitat de persoane cărora le este furnizat de către subiectul datelor cu caracter personal sau la cererea acestuia.
6. Blocarea datelor cu caracter personal - o suspendare temporară a prelucrării datelor cu caracter personal (cu excepția cazului în care prelucrarea este necesară pentru clarificarea datelor cu caracter personal).
7. Distrugerea datelor cu caracter personal - acțiuni în urma cărora devine imposibilă restabilirea conținutului datelor cu caracter personal în sistemul informațional al datelor cu caracter personal și (sau) în urma cărora purtătorii materiale de date cu caracter personal sunt distruși.
8. Un cookie este o bucată de date care este stocată automat pe hard disk-ul computerului dumneavoastră de fiecare dată când vizitați un site web. Astfel, un cookie este un identificator unic de browser pentru un site web. Cookie-urile fac posibilă stocarea informațiilor pe server și ușurează navigarea în spațiul web, precum și permit analiza site-ului și evaluarea rezultatelor. Majoritatea browserelor web permit cookie-uri, dar vă puteți modifica setările pentru a renunța la cookie-uri sau pentru a urmări calea prin care sunt trimise. Cu toate acestea, este posibil ca unele resurse să nu funcționeze corect dacă cookie-urile sunt dezactivate în browser.
9. Etichete web. Pe anumite pagini web sau e-mailuri, Operatorul poate utiliza tehnologia de „etichetare web” (cunoscută și ca „etichete” sau „tehnologie GIF fină”) pe Internet. Reperele web ajută la analiza performanței site-urilor web, de exemplu, măsurând numărul de vizitatori ai site-ului sau numărul de „clicuri” efectuate pe pozițiile cheie ale paginilor de pe un site.
10. Operatorul este o organizație care în mod independent sau în comun cu alte persoane organizează și (sau) desfășoară prelucrarea datelor cu caracter personal, precum și determină scopurile prelucrării datelor cu caracter personal, componența datelor cu caracter personal care urmează a fi prelucrate, acțiuni (operațiuni) efectuate cu date personale.
11. Utilizator - un utilizator al Internetului.
12. Site-ul este o resursă web https://lc-dv.ru deținută de Legal Center Limited Liability Company
2. Prevederi generale
1. Prezenta Politică privind prelucrarea datelor cu caracter personal (denumită în continuare Politica) a fost întocmită în conformitate cu paragraful 2 al articolului 18.1 din Legea federală „Cu privire la datele cu caracter personal” nr. 152-FZ din 27 iulie 2006, precum și alte acte juridice de reglementare ale Federației Ruse în domeniul protecției și prelucrării datelor cu caracter personal și se aplică tuturor datelor personale pe care Operatorul le poate primi de la Utilizator în timpul utilizării Site-ului de Internet.
2. Operatorul protejează datele cu caracter personal prelucrate împotriva accesului și dezvăluirii neautorizate, a utilizării greșite sau a pierderii în conformitate cu cerințele Legii federale din 27 iulie 2006 nr. 152-FZ „Cu privire la datele cu caracter personal”.
3. Operatorul are dreptul de a aduce modificări acestei Politici. Atunci când se efectuează modificări în titlul Politicii, este indicată data ultimei revizuiri. Noua versiune a Politicii intră în vigoare din momentul în care este postată pe site, cu excepția cazului în care noua versiune a Politicii prevede altfel.
3. Principii de prelucrare a datelor cu caracter personal
1. Prelucrarea datelor cu caracter personal de către Operator se realizează pe baza următoarelor principii:
2. legalitatea și temeiul echitabil;
3. Restricții privind prelucrarea datelor cu caracter personal pentru atingerea unor scopuri specifice, predeterminate și legitime;
4. prevenirea prelucrării datelor cu caracter personal incompatibile cu scopurile colectării datelor cu caracter personal;
5. împiedicarea unificării bazelor de date care conțin date cu caracter personal, a căror prelucrare se efectuează în scopuri incompatibile între ele;
6. prelucrarea numai a acelor date personale care îndeplinesc scopurile prelucrării acestora;
7.conformitatea conținutului și volumului datelor cu caracter personal prelucrate la obiectivele de prelucrare declarate;
8. Prevenirea prelucrării datelor cu caracter personal care este redundantă în raport cu scopurile declarate ale prelucrării acestora;
9. asigurarea acurateții, suficienței și relevanței datelor cu caracter personal în raport cu scopurile prelucrării datelor cu caracter personal;
10. distrugerea sau depersonalizarea datelor cu caracter personal la atingerea scopurilor prelucrării acestora sau în cazul pierderii necesității de a atinge aceste obiective, dacă Operatorul nu poate elimina încălcările datelor cu caracter personal, cu excepția cazului în care legea federală prevede altfel .
4. Prelucrarea datelor cu caracter personal
1. Obținerea PD.
1. Toate PD ar trebui să fie primite de la subiectul PD însuși. În cazul în care PD-ul subiectului poate fi obținut doar de la un terț, atunci subiectul trebuie notificat despre acest lucru sau trebuie obținut consimțământul de la acesta.
2. Operatorul trebuie să informeze subiectul PD despre scopurile, sursele preconizate și metodele de obținere a PD, natura PD care urmează să fie primită, lista acțiunilor cu PD, perioada în care consimțământul este valabil și procedura de retragerea acesteia, precum și consecințele refuzului subiectului PD de a-și da acordul scris pentru primirea acestora.
3. Documentele care conțin PD sunt create prin primirea PD prin Internet de la subiectul PD în timpul utilizării Site-ului.
2. Operatorul procesează PD dacă este îndeplinită cel puțin una dintre următoarele condiții:
1. Prelucrarea datelor cu caracter personal se realizează cu acordul subiectului datelor cu caracter personal la prelucrarea datelor sale cu caracter personal;
2. Prelucrarea datelor cu caracter personal este necesară pentru atingerea scopurilor prevăzute de un tratat internațional al Federației Ruse sau de lege, pentru implementarea și îndeplinirea funcțiilor, atribuțiilor și atribuțiilor impuse de legislația Federației Ruse operatorului. ;
3. Prelucrarea datelor cu caracter personal este necesară pentru administrarea justiției, executarea unui act judiciar, a unui alt organism sau funcționar, supus executării în conformitate cu legislația Federației Ruse privind procedurile de executare;
4. Prelucrarea datelor cu caracter personal este necesară pentru îndeplinirea unui acord, la care subiectul datelor cu caracter personal este parte sau beneficiar sau garant, precum și pentru încheierea unui acord inițiat de subiectul datelor cu caracter personal sau a unui acord în baza căruia subiectul datelor cu caracter personal va fi beneficiarul sau garantul;
5. Prelucrarea datelor cu caracter personal este necesară pentru exercitarea drepturilor și intereselor legitime ale operatorului sau ale terților sau pentru atingerea unor obiective semnificative din punct de vedere social, cu condiția ca aceasta să nu încalce drepturile și libertățile subiectului datelor cu caracter personal;
6. Se efectuează prelucrarea datelor cu caracter personal, accesul la un număr nelimitat de persoane cărora le este furnizat de către subiectul datelor cu caracter personal sau la cererea acestuia (în continuare - date cu caracter personal accesibile publicului);
7. Prelucrarea datelor cu caracter personal supus publicării sau dezvăluirii obligatorii în conformitate cu legea federală.
3. Operatorul poate procesa PD în următoarele scopuri:
1. creșterea gradului de conștientizare a subiectului PD cu privire la produsele și serviciile Operatorului;
2. încheierea de contracte cu subiectul PD și executarea acestora;
3. informarea subiectului PD despre noutățile și ofertele Operatorului;
4. identificarea subiectului PD pe Site;
5.Asigurarea respectării legilor și altor acte juridice de reglementare în domeniul datelor cu caracter personal.
1. Persoane fizice care se află în raporturi de drept civil cu Operatorul;
2. Persoane fizice care sunt Utilizatori ai Site-ului;
5. PD prelucrate de Operator - date primite de la Utilizatorii Site-ului.
6. Prelucrarea datelor cu caracter personal se realizează:
1. - folosirea instrumentelor de automatizare;
2. - fără utilizarea instrumentelor de automatizare.
7. Stocarea PD.
1. PD subiecților pot fi obținute, supuse prelucrării ulterioare și transferate în stocare atât în format hârtie, cât și în formă electronică.
2. PD înregistrate pe hârtie sunt depozitate în dulapuri care se încuie sau în încăperi încuiate cu drepturi de acces limitate.
3. PD-urile subiectelor prelucrate folosind instrumente de automatizare în diferite scopuri sunt stocate în foldere diferite.
4. Nu este permisă stocarea și plasarea documentelor care conțin PD în cataloage electronice deschise (file sharing) în ISPD.
5. Stocarea PD într-o formă care să permită identificarea subiectului PD nu se realizează mai mult decât o cere scopul prelucrării acestora și sunt supuse distrugerii la atingerea scopurilor de prelucrare sau în caz de pierdere a necesității de realizare. lor.
8. Distrugerea PD.
1. Distrugerea documentelor (suporturilor) care conțin PD se realizează prin ardere, zdrobire (măcinare), descompunere chimică, transformare într-o masă informe sau pulbere. Pentru distrugerea documentelor de hârtie este permisă utilizarea unui tocator.
2. PD pe suporturi electronice sunt distruse prin ștergerea sau formatarea suportului.
3. Faptul distrugerii PD este confirmat de actul documentar de distrugere a presei.
9. Transferul datelor personale.
1. Operatorul transferă PD către terți în următoarele cazuri:
- subiectul și-a exprimat consimțământul pentru astfel de acțiuni;
- transferul este prevăzut de legea rusă sau de altă lege aplicabilă în cadrul procedurii stabilite de lege.
2. Lista persoanelor cărora li se transferă PD.
Terții cărora li se transferă PD:
Operatorul transferă PD către Legal Center LLC (care se află la adresa: Khabarovsk, 680020, Gamarnik st., 72, birou 301) în scopurile specificate în clauza 4.3 din această politică. Operatorul instruiește prelucrarea PD de către SRL Legal Center cu acordul subiectului PD, dacă legea federală nu prevede altfel, pe baza unui acord încheiat cu aceste persoane. SRL „Legal Center” prelucrează datele cu caracter personal în numele Operatorului, trebuie să respecte principiile și regulile de prelucrare a datelor cu caracter personal prevăzute de Legea Federală-152.
5. Protecția datelor cu caracter personal
1. În conformitate cu cerințele documentelor de reglementare, Operatorul a creat un sistem de protecție a datelor cu caracter personal (PDS), format din subsisteme de protecție juridică, organizatorică și tehnică.
2. Subsistemul de protecție juridică este un complex de documente juridice, organizatorice, administrative și de reglementare care asigură crearea, funcționarea și îmbunătățirea SZPD.
3. Subsistemul de protecție organizațională include organizarea structurii de conducere a sistemului de protecție a datelor, sistemul de autorizare, protecția informațiilor atunci când se lucrează cu angajați, parteneri și terți.
4. Subsistemul de protecție tehnică include un ansamblu de sisteme tehnice, software, software și hardware care asigură protecția datelor cu caracter personal.
5. Principalele măsuri de protecție PD utilizate de Operator sunt:
1. Numirea unei persoane responsabile cu prelucrarea PD, care organizează procesarea PD, instruire și instruire, control intern asupra conformității instituției și a angajaților acesteia cu cerințele de protecție a PD.
2. Determinarea amenințărilor actuale la adresa securității PD în timpul procesării acestora în ISPD și elaborarea măsurilor și măsurilor de protecție a PD.
3. Elaborarea unei politici privind prelucrarea datelor cu caracter personal.
4. Stabilirea regulilor de accesare a PD procesate in ISPD, precum si asigurarea inregistrarii si contabilizarii tuturor actiunilor efectuate cu PD in ISPD.
5. Stabilirea parolelor individuale pentru accesul angajatilor la sistemul informatic in conformitate cu responsabilitatile lor de productie.
6. Aplicarea mijloacelor de protecție a informațiilor care au trecut procedura de evaluare a conformității în conformitate cu procedura stabilită.
7. Software antivirus certificat cu baze de date actualizate regulat.
8. Respectarea condițiilor care asigură siguranța PD și excluderea accesului neautorizat la acestea.
9. Detectarea faptelor de acces neautorizat la datele personale și luarea de măsuri.
10. Recuperarea PD, modificate sau distruse din cauza accesului neautorizat la acestea.
11. Instruirea angajaților Operatorului care sunt direct implicați în prelucrarea datelor cu caracter personal, prevederile legislației Federației Ruse privind datele cu caracter personal, inclusiv cerințele pentru protecția datelor cu caracter personal, documentele care definesc politica Operatorului cu privire la prelucrarea datelor cu caracter personal. date cu caracter personal, acte locale privind prelucrarea datelor cu caracter personal.
12. Implementarea controlului intern și auditului.
6. Drepturile de bază ale subiectului PD și obligațiile Operatorului
1. Drepturile de bază ale subiectului PD.
Subiectul are dreptul de a accesa datele sale personale și următoarele informații:
1.confirmarea faptului prelucrării PD de către Operator;
2. temeiurile legale și scopurile prelucrării PD;
3. scopurile și metodele de prelucrare a PD utilizate de Operator;
4. numele și locația Operatorului, informații despre persoanele (cu excepția angajaților Operatorului) care au acces la PD sau cărora PD poate fi dezvăluit pe baza unui acord cu Operatorul sau pe baza legii federale ;
5. termenii de prelucrare a datelor cu caracter personal, inclusiv termenii de stocare a acestora;
6. procedura de exercitare de către subiectul PD a drepturilor prevăzute de prezenta lege federală;
7. numele sau prenumele, prenumele, patronimul și adresa persoanei care prelucrează PD în numele Operatorului, dacă prelucrarea este încredințată sau va fi încredințată unei astfel de persoane;
8. contactarea Operatorului și transmiterea cererilor acestuia;
9. recurs împotriva acțiunilor sau inacțiunii Operatorului.
10. Utilizatorul Site-ului își poate revoca oricând consimțământul pentru prelucrarea PD, trimițând un e-mail la următoarea adresă de e-mail: [email protected], sau prin trimiterea unei notificări scrise la adresa: 680020, Khabarovsk, st. Gamarnika, casa 72, biroul 301
unsprezece.. După primirea unui astfel de mesaj, prelucrarea PD al Utilizatorului va fi încheiată, iar PD-ul acestuia va fi șters, cu excepția cazului în care prelucrarea poate fi continuată în condițiile legii.
12. Obligațiile Operatorului.
Operatorul este obligat:
1. la colectarea PD, furnizați informații cu privire la prelucrarea PD;
2. în cazurile în care PD nu a fost primit de la subiectul PD, sesizează subiectul;
3. în cazul în care subiectul refuză să ofere PD, subiectului i se explică consecințele unui astfel de refuz;
5. ia măsurile legale, organizatorice și tehnice necesare sau asigură adoptarea acestora pentru a proteja PD de accesul neautorizat sau accidental la acestea, distrugerea, modificarea, blocarea, copierea, furnizarea, distribuirea PD, precum și de alte acțiuni ilegale în legătură cu PD;
6. să răspundă la întrebările și contestațiile subiecților PD, reprezentanților acestora și organismului abilitat pentru apărarea drepturilor subiecților PD.
7. Caracteristici de prelucrare și protecție a datelor colectate prin intermediul internetului
1. Există două moduri principale prin care Operatorul primește date prin Internet:
1. Furnizarea de PD de către subiecții PD prin completarea formularelor Site-ului;
2. Informații colectate automat.
Operatorul poate colecta și procesa informații care nu sunt PD:
3.informații despre interesele Utilizatorilor de pe Site pe baza interogărilor de căutare introduse ale utilizatorilor Site-ului despre serviciile, bunurile vândute și oferite spre vânzare pentru a oferi informații actualizate Utilizatorilor atunci când folosesc Site-ul, precum și ca generalizare și analiza informațiilor despre care secțiuni ale Site-ului, servicii, bunuri sunt cele mai solicitate în rândul Utilizatorilor Site-ului;
4. prelucrarea și stocarea interogărilor de căutare ale Utilizatorilor Site-ului pentru a rezuma și a crea statistici privind utilizarea secțiunilor Site-ului.
2. Operatorul primește automat unele tipuri de informații obținute în procesul de interacțiune a Utilizatorilor cu Site-ul, corespondență prin e-mail etc. Vorbim despre tehnologii și servicii precum cookie-uri, mărci Web, precum și aplicații și instrumente al Utilizatorului.
3. În același timp, mărcile web, cookie-urile și alte tehnologii de monitorizare nu oferă posibilitatea de a primi automat PD. Dacă Utilizatorul Site-ului, la propria discreție, furnizează PD-ul său, de exemplu, la completarea formularului de feedback, atunci numai atunci procesele de colectare automată a informațiilor detaliate sunt lansate pentru comoditatea utilizării Site-ului și/sau pentru a îmbunătăți interacțiunea cu Utilizatorii .
8. Dispoziții finale
1. Această Politică este un act de reglementare local al Operatorului.
2. Această politică este disponibilă publicului. Disponibilitatea generală a acestei Politici este asigurată prin publicarea pe Site-ul Operatorului.
3. Prezenta Politică poate fi revizuită în oricare dintre următoarele cazuri:
1.la modificarea legislației Federației Ruse în domeniul prelucrării și protecției datelor cu caracter personal;
2. în cazul primirii de instrucțiuni de la autoritățile competente ale statului pentru eliminarea neconcordanțelor care afectează domeniul de aplicare al Politicii
3. prin decizia Operatorului;
4. când se modifică obiectivele și momentul prelucrării PD;
5. la modificarea structurii organizatorice, a structurii sistemelor informatice si/sau de telecomunicatii (sau introducerea altora noi);
6. la aplicarea noilor tehnologii pentru prelucrarea și protejarea datelor cu caracter personal (inclusiv transmiterea, stocarea);
7. în cazul în care este necesară modificarea procesului de prelucrare a PD aferente activităților Operatorului.
4. În cazul nerespectării prevederilor acestei Politici, Compania și angajații săi sunt răspunzători în conformitate cu legislația în vigoare a Federației Ruse.
5. Controlul asupra îndeplinirii cerințelor prezentei Politici este efectuat de către persoanele responsabile cu organizarea prelucrării Datelor Societății, precum și pentru securitatea datelor cu caracter personal.
Spălarea banilor în sine este un proces destul de complex: veniturile din infracțiuni sunt transferate prin sistemul financiar pentru a ascunde originea lor ilegală și a le face să pară ca obținute în mod legal.
După cum sa menționat deja, spălarea banilor poate fi asociată cu orice infracțiune care aduce venituri substanțiale: extorcare de bani, trafic de droguri și arme, precum și infracțiuni cu fața albă (fraudă comisă de un angajat sau de o persoană care ocupă o poziție socială înaltă). Deși procesul de spălare a banilor este cel mai adesea o secvență complexă de operațiuni, în general se rezumă la trei etape principale.
Prima acțiune este plasarea.
Se poate face prin depunerea de fonduri la bănci locale sau mai frecvent la alte tipuri de instituții financiare. De asemenea, numerarul poate fi transferat în străinătate pentru a fi depus la instituții financiare străine sau utilizat pentru achiziționarea de bunuri de mare valoare (artă, aeronave, metale prețioase și pietre) care pot fi revândute cu plata prin cec bancar sau transfer bancar.
Etapa plasării unor sume mari de numerar este cea mai vulnerabilă verigă în procesul de spălare a banilor – banii primiți pot fi identificați cel mai ușor în această etapă.
A doua acțiune este - „stratificare” - (stratificare).
Provocarea aici este de a separa veniturile ilegale de sursa lor printr-o secvență complexă de tranzacții financiare (straturi „suprapuse”) și de a ascunde așa-numita pistă de audit (urmărirea acordurilor în timpul auditului).
Această etapă poate include tranzacții precum transferul de numerar depozitat, conversia numerarului depozitat în instrumente monetare (obligațiuni, acțiuni, cecuri de călătorie etc.), revânzarea de bunuri și instrumente monetare de mare valoare, investiții imobiliare și afaceri juridice, în special în turism și Industria de agrement.
Companiile înregistrate offshore sunt un instrument tipic utilizat în etapa de „stratificare”. Directorii unor astfel de companii sunt adesea avocați locali care acționează ca avocați. Sarcina lor este să ascundă informații despre adevărații proprietari ai companiei - beneficiarii. Și datorită legilor stricte de protecție a secretelor bancare și dreptului unui avocat de a nu dezvălui informațiile primite de la un client, aceștia fac față cu succes acestei sarcini.
Al treilea pas este integrarea.
La integrare, banii „spălați” sunt returnați sistemului bancar sub masca veniturilor obținute în mod onest. Integrarea poate implica un număr destul de mare de diferite tipuri de metode și tehnici, de exemplu, utilizarea companiilor pentru a acorda împrumuturi în valoare de venituri ilegale sau utilizarea fondurilor depuse la o bancă străină ca garanție împotriva împrumuturilor de la băncile locale. O altă metodă comună este emiterea de facturi (facturi) eronate pentru mărfurile vândute sau vândute fictiv în străinătate.
Dacă traseul banilor spălați nu a fost identificat în primele două etape, atunci este destul de dificil să separați banii legali de banii ilegali. Detectarea banilor „spălați” în etapa de integrare devine posibilă, de regulă, numai cu ajutorul muncii sub acoperire.
Bani murdari
mergeți la Colectarea sistemului financiar inteligent „bani”.
Achiziția de bunuri valoroase T |
Investiții financiare INEGRARE Investiții comerciale / industriale
Orez. 1. Schemă tipică de spălare a banilor
Să luăm în considerare mai detaliat etapele spălării banilor.
Plasarea este plasarea fizică a numerarului în instrumente financiare, precum și plasarea fondurilor îndepărtate geografic de locurile lor de origine.
Metodele folosite în această etapă de „spălare” presupun plasarea:
În instituțiile financiare tradiționale;
În instituțiile financiare netradiționale;
Prin instituții din sectorul nefinanciar;
In afara tarii.
Plasament la instituții financiare tradiționale. Astfel de instituții sunt angajate în afaceri financiare regulate pe baza unei licențe sau a unui permis. Acestea includ instituții bancare și financiare nebancare specializate (bănci comerciale, bănci de economii și asociații, uniuni de credit, fonduri mutuale, fonduri de pensii, companii de asigurări, companii financiare, fonduri de investiții) care sunt supuse și guvernate de agențiile guvernamentale de reglementare.
Metodele prin care infractorii folosesc instituțiile financiare tradiționale includ:
Smurphing - structurarea tranzacțiilor cu numerar (tehnica de depunere a depozitului);
Stabilirea controlului asupra instituțiilor financiare;
Utilizarea ilegală a excepțiilor de la lege;
Utilizarea relatiilor de corespondenta intre banci;
Crearea unei urme false de hârtie (audit);
Transferul de fonduri obținute prin mijloace ilegale în străinătate;
Utilizarea conturilor „colective”;
Utilizarea conturilor de tranzit;
Mecanismul de garantare a creditelor;
Schimb de bancnote mici cu bancnote de valoare mai mare;
Schimb de bani cu bancnote de altă denominație sau altă monedă;
O fuziune a mijloacelor legale și ilegale.
Să ne oprim asupra unora dintre metodele care necesită explicații.
Smurphing - structurarea tranzacțiilor în numerar (tehnica „divizării depozitelor)” este o metodă bazată pe limitarea amplorii tranzacțiilor financiare (depozite, cumpărare de instrumente monetare și schimbul de bancnote cu valori mici cu cele mai mari) pentru a evita completarea formularelor speciale de raportare ( în SUA - CTR sau CM1R ") prin împărțirea unei sume mari în mai multe mici (sub valoarea pragului"). Banii sunt apoi transferați într-un alt cont, de obicei într-o altă țară. Aceasta este una dintre cele mai frecvent utilizate metode la acest stadiul de spălare.
Stabilirea controlului asupra instituțiilor financiare este o metodă bazată pe stabilirea controlului asupra activităților
CTR - Raport Tnmsriclion valutar, Raport Tranzacție Cash, Formular Nr. 4789 Servește venitul intern (Internal Rermtte Serj "ire). Vom fi șic în cazul în care tranzacția cu clientul depășește 10.000 USD.
„CMIR – Re/Sud de Transixirtntianul Internațional al Monedei sau Instrumentelor Monetare, Raport privind decontarea internațională a banilor și a creditelor bănești ale celui de-al doilea shyugrum”, formular Jsfc 47Ш) Vamă (Cuxiomi), Completat de bancă în numele client Ia,.import lenjerie si/sau instrumente monetare in suma de peste 10.000$.
„Pragul este suma stabilită de național:> statutul juridic al țării, dacă aceasta este depășită pentru tranzacție, instituția financiară îi acordă o atenție sporită și inițiază transmiterea de informații despre o astfel de tranzacție către autoritățile competente. .
încasează o instituție financiară sau peste o instituție financiară de către o organizație criminală. Această subordonare simplifică plasarea banilor ilegali, „stratificarea” și integrarea acestora.
Recent, au existat încercări ale organizațiilor criminale de a pătrunde în băncile mici și structurile financiare nebancare, precum și de a consolida controlul asupra activităților întreprinderilor situate în zona lor de operare. În acest caz, managerii și angajații băncilor sunt implicați în spălarea banilor, care îi asistă pe infractori în împărțirea sumelor din conturile lor, folosind un cont bancar pentru operațiuni masive de depunere și retragere de fonduri. Cu câteva luni înainte de auditarea conturilor bancare, operațiunile sunt încheiate și sunt lăsate în cont sume nesemnificative. În timpul auditului, reiese că în ultimele luni nu a existat o mișcare semnificativă a fondurilor în cont, ceea ce nu ridică suspiciuni speciale.
Această metodă este utilizată pe scară largă în țările CSI, unde un număr mare de grupuri infracționale organizate specializate în spălarea banilor din activități ilegale și-au format propriile structuri de afaceri. În plus, astfel de grupuri au stabilit controlul asupra unui număr mare de entități economice, inclusiv întreprinderi și organizații din sectorul public al economiei, o serie de structuri bancare și financiare.
Utilizarea ilegală a excepțiilor de la lege. Această metodă este folosită cel mai des în țările care au adoptat o legislație specifică privind spălarea banilor. Conform anumitor reguli, băncilor li se acordă dreptul de a scuti clienții de la completarea formularelor speciale de raportare pentru tranzacțiile cu numerar care depășesc valoarea pragului, ceea ce este o practică comună în unele domenii de activitate.
Alte excepții pentru depozitele în numerar includ utilizarea unor cantități mari de numerar de către grupurile etnice și non-etnice ai căror membri nu sunt obișnuiți cu mecanismele de plată bazate pe documente. Utilizarea ilegală a unor astfel de excepții este ușoară
Acest lucru se întâmplă atunci când se creează companii fictive sau se stabilește controlul asupra angajaților băncii.
Utilizarea relațiilor de corespondență între bănci. O metodă bazată pe transferul de sume ilegale către băncile corespondente, creând în același timp aspectul unui transfer interbancar. Această metodă vă permite să mutați sume deosebit de mari prin crearea de documente care vălează adevărata esență a tranzacțiilor.
Crearea unei urme false de hârtie (audit). Utilizarea deliberată a documentelor care maschează adevăratele surse, § proprietari și locația veniturilor obținute ilegal. Acest lucru se poate face, de exemplu, prin completarea unui formular de raportare a fluxului de numerar fals pentru a „legitima” numerarul primit pe plan intern pentru plasarea ulterioară în conturi bancare sau exportul în afara țării.
În legătură cu îmbunătățirea sistemului de identificare a clienților, utilizarea conturilor deschise sub nume false a scăzut oarecum. Totodată, există numeroase cazuri de deschidere de conturi pe numele părinţilor, însoţitorilor sau oricăror alte persoane care acţionează la conducerea infractorilor. Pentru a ascunde adevărații proprietari ai banilor, se folosesc adesea deschiderea de companii controlate inactiv, de regulă, înregistrate în alte țări, precum și serviciile avocaților. Cabinetele de contabilitate ale acestor firme sunt adesea greu de accesat de către autorități, deoarece sunt situate în zonele extrateritoriale, iar conducerea lor se realizează de la distanță în conformitate cu instrucțiuni anonime. Aceste firme sunt folosite, de regulă, pentru a economisi bani pentru achiziționarea de bunuri imobiliare și pentru a efectua faliment.
Transferul de fonduri obținute prin mijloace ilegale în străinătate. Se realizează prin diferite tranzacții financiare folosind instrumente precum transferuri bancare, cecuri, acreditive, cambii și altele. Pentru aceasta, în special, se folosesc metodele de mai jos.
Utilizarea conturilor „colective”. Conform datelor furnizate de țările membre ale FATF, această metodă este adesea folosită de grupuri de criminali din țările africane și asiatice. Imigranții depun numeroase sume mici într-un singur cont, iar apoi aceste depozite sunt transferate în străinătate. Adesea, un cont străin primește
fonduri din mai multe conturi, aparent fără legătură între ele în țara de origine.
Utilizarea conturilor de tranzit, adică în primul rând, depozitele la vedere 5 deschise în instituțiile financiare americane de către bănci sau companii străine. O bancă străină transferă toate depozitele și cecurile clientelei sale (de regulă, deponenți individuali sau întreprinderi situate în afara țării) într-un singur cont, care este deschis la o bancă locală. Clienții străini au dreptul să semneze acest american
cont și poate efectua tranzacții bancare internaționale.
Mecanismul de garantare a creditelor este o metodă utilizată în
S ce țări să faci contrabandă cu numerar. Esența sa constă în faptul că fondurile primite din activități ilegale sunt transferate în altă țară, iar apoi utilizate ca garanție sau garanție pentru un împrumut bancar, care, la rândul său, este transferat în țara de origine a banilor murdari. Această metodă nu numai că face ca banii spălați să arate ca un împrumut autentic, dar sunt adesea însoțiți de stimulente fiscale.
Structurarea și alte tehnici de spălare a banilor pot fi transferate către instituții financiare netradiționale. Să luăm în considerare metoda de fuzionare a fondurilor legale și ilegale atunci când analizăm rolul instituțiilor financiare netradiționale în spălarea banilor.
Plasament în instituții financiare netradiționale. Acestea sunt instituțiile financiare nebancare care prestează efectiv servicii bancare. Acestea includ schimburi valutare, brokerii de valori mobiliare sau metale prețioase, brokerii de mărfuri, cazinouri, servicii de telegraf și poștă și servicii de cec pentru numerar.
Recent, aceste instituții financiare au fost din ce în ce mai folosite pentru a „spăla” venituri obținute ilegal și a le introduce în circulația financiară obișnuită. Acest lucru se datorează în mare măsură faptului că în sectorul bancar legislația care vizează combaterea spălării banilor este mai perfectă.
Dintre numeroasele metode utilizate în plasarea veniturilor penale prin instituții financiare netradiționale, cele mai frecvente sunt:
Fuziunea fundațiilor legale și ilegale;
Achiziționarea proprietății pentru numerar;
Export ilegal de valută;
Scoaterea de fonduri prin tranzacții financiare. o Fuziunea fundațiilor legale și ilegale. Pe baza utilizării în scopul „spălării” fondurilor întreprinderilor în care cantități semnificative de numerar sunt comune și legale (de exemplu, restaurante, baruri, hoteluri, companii etc.). În acest caz, se aplică două scheme principale: în primul rând, ascunderea veniturilor ilegale în masa tranzacțiilor juridice (fuziune) a firmelor care funcționează efectiv; a doua este crearea unei companii fictive,
nedesfășurarea de activități reale, dar creând aparența de realizare a tranzacțiilor și arătarea banilor legalizați în situațiile financiare în calitate de venit.
Achiziționarea proprietății în numerar. Achiziționarea de mașini, iahturi, avioane, stocuri, bunuri de lux sau imobile pentru numerar este o metodă de spălare a banilor. Scopul unor astfel de achiziții este triplu: menținerea unui stil de viață luxos; convertiți cantități suspect de mari de numerar în forme la fel de valoroase, dar mai puțin suspecte; cumpără proprietăți care ulterior vor fi folosite în scopuri penale.
Export ilegal de valută. Se realizează în două forme principale: prin export fizic și export prin tranzacții financiare. Majoritatea țărilor membre FATF constată o creștere a volumului fondurilor de origine criminală introduse ilegal în sistemul financiar al altor state. Lipsa controalelor la frontieră asupra fluxurilor de numerar în multe țări europene permite infractorilor să transporte sume importante de bani. Astfel, volumul fiecărui transport de numerar nu depășește, de obicei, 300 de mii de dolari, ceea ce face posibil ca infractorii să-și limiteze pierderile în caz de furt sau de funcționare cu succes a serviciilor operaționale.
Scoaterea de fonduri prin tranzacții financiare. Se realizează folosind metodele descrise în caracterizarea plasamentului prin instituțiile financiare tradiționale.
Tehnologiile specifice utilizate de instituțiile financiare netradiționale pentru spălarea banilor depind de mulți factori,
în principal datorită particularităților reglementării legale a activităților acestor instituții în diferite țări.
Instituții care efectuează tranzacții valutare.
Sunt folosite pentru spălarea banilor, oferind clienților o serie de servicii de interes pentru infractori: schimb valutar; schimb de bancnote mici cu cele mari; încasarea cecurilor în euro, a cecurilor de călătorie, a ordinelor de plată și a cecurilor
(S persoane fizice. De asemenea, este important ca activitatea caselor de schimb valutar să nu fie supusă unei reglementări atât de stricte ca
> funcţionarea instituţiilor financiare tradiţionale. Casele de schimb valutar nu au adesea un sistem de control intern care să protejeze împotriva operațiunilor de spălare a banilor. În plus, durere
Majoritatea vizitatorilor punctelor sunt persoane aleatorii, ceea ce face dificilă identificarea clientului. Moneda exportată ilegal este schimbată în străinătate, uneori la un curs mai favorabil, și apoi returnată din nou în țară.
Formularul de raportare (dacă este necesar să îl completați, de exemplu, în SUA - CMIR), completat pentru moneda returnată, de regulă, indică societatea de schimb valutar ca proprietar al monedei. Este o afacere activă cu o utilizare activă a numerarului, oferind posibilitatea de a fuziona veniturile legitime cu cele ilegale. De regulă, în astfel de unități, clienții pot rămâne complet anonimi.
Schimburile valutare.
Organizațiile specializate în tranzacții valutare sunt împărțite în trei categorii: a) departamente de schimb valutar din marile bănci; b) mari companii de tranzacționare valutară care lucrează cu mai multe valute; c) societăți comerciale mici de schimb valutar situate în apropierea granițelor internaționale. Deși funcția principală a acestor organizații este schimbul unei monede cu alta, ele oferă de obicei o serie de servicii conexe, de exemplu, vânzarea de ordine de plată și cecuri, transferuri de bani, schimb de valută pentru cecuri și plăți pentru clienții din străinătate. companii de schimb.
Organizații care efectuează transferuri de bani. Efectuați transferuri de bani atât în țară, cât și în străinătate
prin telegraf, cecuri, curieri, faxuri, rețele de calculatoare
tei si in alte moduri. De asemenea, vând sau emit instrumente de plată precum cecuri de călătorie, mandate de plată etc. Funcția lor legitimă este de a trimite bani în străinătate pentru cei care nu pot stabili relații cu instituțiile financiare tradiționale.
Popularitatea acestor instituții în „spălarea” capitalului S se datorează faptului că activitatea lor este reglementată de lege ^ într-o măsură mult mai mică decât activitățile băncilor. Adesea, aceste servicii, aflate sub controlul numeroaselor grupuri etnice, mijlocesc furnizarea de capital în monedă locală organizațiilor criminale. Intermediarul cedează apoi capitalul de origine ilicită antreprenorilor străini care doresc să achiziționeze în mod legal bunuri pentru export. De exemplu, pentru a „spăla” bani, aceștia apelează adesea la serviciile băncilor „subterane”, care sunt aproape întotdeauna asociate cu grupuri criminale etnice.
Intermediarul, care poate fi o instituție financiară sau un comerciant obișnuit, încheie un acord cu o companie relevantă din altă țară. Ambele părți au clienți care doresc să primească fonduri în altă țară și, după perceperea unui comision, ambii intermediari convin asupra sumelor care pot fi furnizate clienților lor și își echilibrează conturile la anumite momente, cum ar fi o dată pe lună. În unele regiuni ale lumii, astfel de tranzacții dau naștere unor piețe valutare mari „negre”.
Brokeri de valori mobiliare.
Implicați-vă în afaceri ilegale pentru a structura depozite mari de numerar și a deghiza sursa reală de venit.
Brokeri și dealeri de metale prețioase, pietre și produse de artă.
De regulă, acest tip de activitate este axat pe decontări în numerar, care sunt schimbate cu metale prețioase, pietre sau opere de artă. Acestea, la rândul lor, pot servi ca instrument de decontare și este mult mai ușor să le transportați peste graniță.
Trebuie remarcat faptul că achizițiile mari de numerar în vrac nu sunt suspecte pentru acest tip de afaceri. Ce ziceti-
Deoarece există vânzări și achiziții de metale prețioase, acestea sunt adesea efectuate printr-un broker, iar articolul de cumpărare în sine nu își schimbă fizic mâinile.
Cazinouri și alte unități implicate în jocuri de noroc (hipodromuri, pariuri sportive etc.)
Ele reprezintă o amenințare semnificativă la adresa potențialului lor de spălare a banilor, deoarece tombolele sunt percepute ca o practică legală, în timp ce activitatea ilegală poate fi ușor deghizată prin fuziunea fondurilor ilegale și legale. Industria jocurilor de noroc folosește în mod activ numerarul, oferind clienților săi anonimatul. În special, cazinoul oferă, de asemenea, o gamă completă de tranzacții financiare, cum ar fi acordarea de împrumuturi, seifuri, vânzarea de cecuri și transferul de bani.
Avocați, contabili de înaltă calificare, consilieri financiari.
În legătură cu înăsprirea legislației care vizează combaterea spălării banilor, infractorii recurg din ce în ce mai mult la serviciile specialiștilor și își folosesc conturile pentru a-și plasa și pune în comun capitalul. În acest caz, spălatorul speră să profite de relația privilegiată dintre avocați și clienții acestora. Reprezentanții acestor profesii au de multe ori de-a face cu sume mari de bani, reprezentând legal interesele clienților lor. Avocații pot primi sume mari de numerar ilicit în conturi bancare speciale înființate pentru a primi redevențe. Aceste conturi sunt înregistrate pe numele unui avocat și, de obicei, nu oferă informații despre clientul său.
Ca parte a unei scheme de spălare a banilor, un avocat returnează bani unui client într-o altă formă (de exemplu, prin cec sau o serie de cecuri, alte instrumente monetare sau prin achiziționarea de bunuri imobiliare). Datorită privilegiului inerent al confidențialității clientului, este extrem de dificil să se dovedească ilegalitatea originii banilor și a operațiunilor efectuate.
Organizații care emit ordine de plată și cecuri de călătorie. Transferul de numerar către alte instrumente monetare creează
condiții pentru o circulație mai ușoară a veniturilor ilegale sau plasarea acestora în conturi financiare fără raportare.
Brokeri de mărfuri.
La fel ca brokerii de metale prețioase, aceștia sunt capabili să asiste infractorii oferind posibilitatea de a depune venituri ilicite în sistemul financiar legitim.
1 Companiile de asigurări.
Utilizarea societăților de asigurări pentru spălarea banilor necesită de obicei subordonarea necondiționată a angajaților pentru a crea condiții pentru plasarea veniturilor ilicite în sistemul financiar legal.
Plasament prin instituții din sectorul nefinanciar. De obicei, se disting următoarele tipuri de instituții nefinanciare, care sunt utilizate în mod activ pentru „spălarea” banilor obținuți din infracțiuni.
Unități aferente divertismentului (întreprinderi de agrement în general; baruri; înghețate; discoteci; centre sportive de sănătate; hoteluri și restaurante; cluburi pentru bărbați; agenții de concerte; saloane de masaj; pizzerii; saune; sex shop; videoteche).
Instituții aferente afacerii auto (comerț cu anvelope auto; închiriere de mașini; utilizare a autoturismelor în scop comercial; comerț cu autovehicule; comerț cu piese de schimb; reparații auto; comerț cu benzină).
Comerț cu amănuntul (magazine de antichități; magazine second-hand; magazine de electronice; magazine de fotografii; magazine de bijuterii; magazine de închiriere; magazine de încălțăminte (în special pantofi italieni); magazine de ocazie; magazine de arme; magazine de radio și componente radio; firme furnizoare de restaurante).
Întreprinderi de servicii (firme pentru instalarea diferitelor mașini; agenții care transportă cu autobuzele; tipografii; firme de închiriere; agenții pentru organizarea transportului maritim și fluvial; ateliere de tatuaje etc.)
Alte afaceri (societăți de construcții; companii de comercializare a fier vechi).
Cazare in afara tarii. Plasarea veniturilor obținute ilegal în străinătate fără implicarea instituțiilor oficiale
niy are loc prin exportul fizic de fonduri. Se realizează prin diverse metode, dintre care cele mai tipice sunt: exportul ascuns de bani prin curieri (contrabandă); export de bani în ascunzători în vehicule sau mărfuri; prin poștă; folosind sisteme bancare clandestine.
Stratificare - separarea veniturilor ilegale de sursele lor prin crearea unui lanț complex de tranzacții financiare care vizează mascarea pistei de audit a acestor venituri.
Dacă plasarea de sume mari de bani a avut succes și nu a fost detectată, atunci devine aproape imposibil să se dezvăluie acțiuni suplimentare pentru spălarea banilor. Diverse tranzacții financiare sunt suprapuse una peste alta pentru a complica munca agențiilor de aplicare a legii în găsirea de fonduri ilegale care urmează să fie confiscate.
Metode utilizate în procesul de laminare:
Transferul numerarului în instrumente monetare. Odată ce veniturile ilicite sunt depuse cu succes la instituțiile financiare, acestea sunt convertite în instrumente monetare (cecuri de călătorie, mandate de plată, cecuri bancare, obligațiuni și acțiuni), facilitând mutarea veniturilor ilicite în afara țării.
Cumpărarea și vânzarea proprietății. Atunci când spălatorul de bani îl plasează în proprietatea în curs de achiziție, acesta din urmă poate fi revândut ulterior pe plan intern sau exportat și vândut în străinătate. Acest lucru duce la un rezultat dublu: devine mai dificil să găsești persoana care a „spălat” banii și devine mai dificil să găsești și să confisca proprietățile.
Transfer electronic de fonduri. Este poate cea mai importantă dintre metodele moderne de „foliere”. Oferă infractorilor avantaje precum viteza, o pistă de audit minimă și un anonimat ridicat cu un volum semnificativ de remitențe.
Transferuri multiple de bani în conturile altor companii. Un astfel de transfer, mascat de tranzacții false prin autolichidarea firmelor, face posibilă ascunderea efectivă a sursei originii fondurilor. În prezent, zonele offshore, precum și țările cu un regim fiscal soft și un sistem slab de control financiar, joacă un rol important pentru operațiunile din faza a doua.
Integrarea (integrarea) - darea aparentei de legalitate a fondurilor obtinute penal. În această fază, banii sunt< ретают легальный источник происхождения и инвестируются в ле-гальную экономику.
Odată ce procesul de stratificare a fost finalizat cu succes, spălatorii de bani trebuie să creeze o aparență de credibilitate în explicarea originilor bogăției lor. În etapa de integrare, banii „spălați” sunt plasați în sistemul bancar sub masca veniturilor obținute în mod legal.
Metode utilizate în procesul de integrare:>
Proprietate de vanzare. Există multe modalități de a vinde proprietăți imobiliare pentru a recupera banii spălați în economie. De exemplu, proprietăți imobiliare pot fi cumpărate de o companie-fișă folosind bani ilegali. Veniturile din vânzarea ulterioară a acestei proprietăți sunt deja considerate venituri obținute în mod legal. Se poate, de asemenea, să fi fost cumpărată o afacere în declin pentru a crea aparența că venitul este rezultatul funcționării active a acelei afaceri.
Denaturarea prețurilor tranzacțiilor de comerț exterior. Această metodă este eficientă pentru integrarea veniturilor ilicite în economie. Există cel puțin două tipuri de astfel de scheme: a) supraestimarea sumei de bani din documentele importate în țară pentru a justifica investirea sumei corespunzătoare în bănci; b) supraestimarea volumului exporturilor pentru a justifica primirea sumelor corespunzătoare din străinătate.
Tranzacții subpreț. Tranzacțiile imobiliare pot fi, de asemenea, citate ca exemplu. O casă se achiziționează la preț redus, iar diferența se plătește în plus cu bani „murdari”. Renovarea este apoi simulată și articolul este vândut la un preț mai mare. Ca urmare, se formează venit legal în exterior. Tranzacții similare se efectuează cu acțiuni la prețul pieței.
Tranzacții la prețuri excesive. Distribuit la licitații, în operațiuni cu opere de artă. Lucrurile, al căror cost poate fi determinat doar condiționat, ca estimare, sunt vândute la un preț foarte mare. Rezultatul este un venit real ridicat.
Prețuri de transfer. Popular în operațiunile de export-import. Sunt întocmite două contracte: reale și fictiv (cu o supraevaluare
valoarea tranzacției) - Conform unui acord fictiv, banii sunt transferați către o firmă intermediară, de obicei înregistrată într-o zonă offshore. Diferența dintre prețul real și cel fictiv rămâne în contul acelei firme ca venit.
Utilizarea conturilor bancare ale unei asociații străine sau în participație. Scopul principal este manipularea banilor sub forma acordarii de imprumuturi, plata acreditivelor, plata taxelor de consultanta, cursuri, efectuarea de plati in baza unor contracte false sau pentru servicii false, plata salariilor sau comisioanelor catre persoane fizice sau companii.
Depunerea de numerar în contul bancar al firmei. Scopul este de a oferi banilor aspectul veniturilor din vânzări.
Firme false și împrumuturi false. Fondurile de bani de origine infracțională pot fi prezentate ca obținute în mod legal dându-le aspectul de fonduri împrumutate. Creditorul este o companie formal independentă, dar de fapt controlată de infractori. Poate fi real sau fictiv. Astfel de companii sunt de obicei create în țări în care legile protejează interesele corporațiilor. Un produs secundar al acestei scheme este reducerea bazei de impozitare prin atribuirea sumei dobânzii la costuri.
Spălarea prin cazinouri și loterie. Banii sunt declarati ca premiu.
Stabilirea controlului asupra băncilor străine. Spălarea banilor folosind bănci străine controlate este apogeul abilității criminale, iar dezvăluirea unei astfel de spălări este extrem de dificilă pentru agențiile de aplicare a legii. Importanța unei astfel de căi pentru organizațiile criminale este determinată, în primul rând, de capacitatea băncilor străine de a ascunde o parte semnificativă a activităților lor de transfer de bani. În al doilea rând, folosind angajații băncii, spălatorul de bani poate obține un împrumut care pare a fi legitim, deși de fapt acest împrumut este garantat cu venituri ilegale. În al treilea rând, asistența voluntară a unei bănci străine este adesea protejată de legile și reglementările bancare ale unui stat independent de interferența excesivă a forțelor de ordine.
Utilizarea acestor metode de integrare a masei monetare este mult facilitată datorită existenței într-o serie de țări străine a băncilor care nu sunt interesate să ofere poliției informații relevante despre clienții lor. Aceasta este în principal afacerea bancară offshore, care este în prezent considerată una dintre cele mai profitabile. Principalele motive pentru prevalența unei astfel de afaceri sunt 2: deducerea unui mic venit primit de bănci de la clienții lor la bugetul de stat; prezența unor persoane din populația locală printre fondatorii băncii și invitarea unor reprezentanți din rândul cetățenilor locali de a lucra în astfel de instituții.
Unele țări permit acestor bănci să nu răspundă la întrebările despre conturile G ale clienților lor. Singura condiție în care pot furniza informații despre conturile deponenților este acuzația de spălare a banilor.
