Apariția banilor de credit ca o nouă formă de bani pe calea evoluției lor este, de asemenea, indisolubil legată de soluționarea contradicțiilor care au apărut între sistemul monetar metalic și rolul auxiliar al banilor de hârtie. Am dezvăluit deja dezavantajele banilor metalici de mai sus. Dezavantajele banilor fiduciari sunt strâns legate de nesiguranța și sensibilitatea puternică la depreciere.
Odată cu dezvoltarea relațiilor mărfuri-bani și complicarea procesului de producție, rolul creditului și al relațiilor de credit a crescut semnificativ. Banii de credit devin o nouă alternativă.
Banii de credit sunt un semn de valoare bazat pe relații de credit și de credit. Principalele diferențe dintre banii de credit și banii de hârtie pot fi atribuiți caracterului lor obligatoriu: dacă banii de hârtie reprezintă un reprezentant al banilor de înaltă calitate, atunci banii de credit, pe lângă acesta, acționează și ca reprezentant al creditului. Apariția banilor de credit, așa cum sugerează și numele, este asociată cu îndeplinirea funcției de mijloc de plată, atunci când banii apar sub forma unei obligații de rambursat la un moment dat în bancnotele cu drepturi depline. Scopul principal al acestor bani a fost legat de necesitatea de a asigura continuitatea procesului de reproducere, de a facilita decontările între participanții la relații, de a spori elasticitatea circulației monetare, ținând seama de nevoile participanților săi la resurse monetare (de credit), economisind bani metalici valoroși, reducând costurile circulației monetare și consolidând rolul plăților fără numerar.
Odată cu dezvoltarea relațiilor mărfuri-bani, rolul banilor de credit crește și se dezvoltă. Pe măsură ce rolul capitalului crește, banii de credit încep să medieze nu numai mișcarea bunurilor și serviciilor, ci și mișcarea capitalului de împrumut - capital de bani între creditori și împrumutați.
Clasificarea banilor de credit este foarte extinsă datorită faptului că banii de credit sunt o imagine colectivă. Acestea includ:
Înainte de a trece la examinarea fiecărui tip de bani de credit, este necesar să se noteze proprietățile specifice inerente acestei forme de bani:
Există, de asemenea, o opinie conform căreia banii de credit nebursabili (modern
bancnotele emise de băncile centrale și banii fără numerar emiși în circulație de băncile comerciale) au pierdut elasticitatea inerentă banilor de înaltă calitate. Cu toate acestea, acest punct de vedere este considerat controversat datorită faptului că la diferite perioade de timp ale dezvoltării banilor de credit, elasticitatea acestora a depășit elasticitatea banilor de hârtie. Chiar și banii de credit moderni, emiși în circulație economică de sistemul băncilor comerciale prin operațiuni de credit și depozite, demonstrează o reacție la nevoile participanților la piață: în timpul unei perioade de creștere economică, oferta de bani (credit) crește, în timpul unei crize , oferta scade, inclusiv cererea următoare ...
Principalul tip de bani nebancari de credit este o cambie. O cambie este un bilet la ordin scris al formei stabilite, care îi conferă titularului unei cambii dreptul, la expirarea perioadei specificate în cambie, de a cere de la sertar să plătească suma indicată în cambie .
O factură ca tip de credit și un bilet la ordin are următoarele proprietăți:
Există mai multe tipuri de facturi. Simpluși poliță - forme de facturi comerciale, care se bazează pe relații de credit asociate cu cumpărarea și vânzarea de bunuri. Factura financiară este o reflectare documentară a actului de a împrumuta o sumă de bani (de exemplu, titlurile de stat, unde statul apare ca împrumutat). Facturi de bronz („suflate”) sunt expuse de persoane insolvabile și nu au garanții reale.
Circulația biletelor la ordin implică posibilitatea participării la ea a unui număr nelimitat de persoane. O cambie poate fi utilizată ca mijloc de plată sau în ordinea atribuirii drepturilor de a solicita o anumită sumă de bani. În același timp, posibilitățile de utilizare a cambiilor sunt limitate: cambiile sunt utilizate numai în comerțul cu ridicata; compensarea creanțelor reciproce la biletele la ordin necesită utilizarea numerarului; utilizarea facturilor implică disponibilitatea informațiilor despre solvabilitatea participanților la relație; o cambie, de regulă, are o scadență limitată. Având în vedere aceste neajunsuri, un proiect de lege este mai degrabă un tip complementar de bani de credit, alături de bancnote, posibilitățile de utilizare care acoperă deficiențele circulației facturilor.
O bancnotă este un tip specific de bani de credit. În timpul domniei banilor metalici de înaltă calitate bancnotă clasică (bancnotă cu acoperire completă) a reprezentat o bancnotă către un bancher, potrivit căreia titularul unei bancnote ar putea primi bani cu valoare completă. De asemenea, bancnota a fost folosită chiar de bănci pentru a înlocui facturile private.
Se disting, de asemenea, următoarele tipuri de bancnote: bancnote parțial acoperite au garanție dublă - cu metale prețioase și cambii, sunt emise numai de băncile emitente. Avea bancnote neacoperite nu există garanție directă, nu se face schimb de bani metalici, sunt emise de banca emitentă.
Proprietățile caracteristice bancnotelor clasice:
Aceste proprietăți ale bancnotei clasice au dus la formarea unui număr de avantaje ale bancnotei clasice pentru circulația banilor:
Un exemplu viu și strălucit de circulație stabilă a banilor pe baza bancnotelor clasice emise de băncile comerciale private este modelul scoțian din secolul al XIX-lea și sistemul Saffol, creat în statul New England, SUA în același timp. Absența unei emisiuni centralizate de bancnote, condiții de liberă concurență, precum și condiția răspunderii totale (în Scoția) și nelimitată (în New England) a creditorilor (fondatorilor) față de deținătorii bancnotelor a contribuit la păstrarea stabilitatea sistemului monetar de peste 50 de ani, absența crizelor monetare, panica bancară la scară largă, spre deosebire de Anglia și băncile charter din restul Statelor Unite, care erau subordonate băncilor centrale americane și au umflat problema bancnote la o scară inimaginabilă în scopuri guvernamentale.
Astfel, stabilitatea circulației bancnotelor clasice depinde în principal de calitatea reglementării și de gradul de responsabilitate al părților la relație.
De asemenea, este demn de remarcat faptul că bancnota clasică ca tip de monedă de credit diferă semnificativ de monedă de hârtie în funcție de o serie de criterii:
Cu toate acestea, prăbușirea etalonului aur a dus la o perturbare a stabilității și elasticității circulației bancnotelor clasice. Schimbul de bancnote cu aur a fost suspendat în majoritatea țărilor. Rolul biletelor la ordin și calitatea acestora au scăzut, de asemenea, semnificativ, datorită faptului că portofoliile băncilor emitente includeau din ce în ce mai mult obligații de stat, inclusiv bonuri de trezorerie. Monopolizarea emisiunii de bancnote de către băncile centrale a jucat, de asemenea, un rol într-un anumit stadiu istoric în reducerea elasticității circulației banilor.
Toate circumstanțele de mai sus permit, într-o anumită măsură, să determine proprietățile bancnotelor moderne:
Într-un anumit sens, ca urmare a proceselor de mai sus, bancnotele au renăscut în hârtie monetară. Cu toate acestea, identificarea banilor moderni (bancnote și monede) cu banii de hârtie ar fi o greșeală. Bancnotele moderne, pe de o parte, își păstrează creditul, caracter obligatoriu, deoarece banii moderni sunt o obligație a băncii centrale și implică o returnare, iar pe de altă parte, mecanismul de eliberare a acestora în circulație este în mare măsură determinat de împrumuturi și activitatea de depozit a băncilor comerciale. Deci, în condițiile dominanței banilor care nu sunt în numerar (fonduri în conturi bancare) asupra masei monetare, se crede că 95-97% din totalul masei monetare din țară este creat de băncile comerciale (de exemplu, în SUA și țările Uniunii Europene). În acest sens, natura creditului banilor (cauza de origine, sursa de origine) continuă să existe.
Merită remarcat dualismul naturii bancnotelor moderne: hârtia și banii de credit sunt îmbinați. Putem spune că banii moderni sunt banii de hârtie în sensul larg al cuvântului, acționează ca semne de credit - înlocuitori sau reprezentanți ai relațiilor de credit, ținând seama de caracterul obligatoriu al bancnotelor moderne și de mecanismul eliberării lor în circulația economică.
Dezvoltarea relațiilor comerciale și industriale a implicat o creștere a amplorii operațiunilor și o creștere a rolului băncilor în aceste procese. Bancnotele au avut avantaje semnificative în raport cu biletele la ordin, dar nu au putut satisface pe deplin și complet nevoile participanților la relațiile economice din cauza creșterii cifrei de afaceri a plăților, a lipsei capacității băncilor de a furniza cerințe monetare prin emiterea bancnotelor. Răspunsul la această problemă a fost apariția unui alt tip de bani de credit - bani de depozit.
Depunerea banilor se bazează pe operațiunile de depozit ale băncilor și implică depozite bancare și fonduri în conturi curente speciale, care au fost transferate dintr-un cont în altul prin debitare și creditare. Forma, conductorul mișcării banilor depozitați, era, de regulă, un cec.
Un cec este un ordin scris al sertarului către banca sa de a plăti o anumită sumă de bani în favoarea titularului cecului, fie în numerar, fie prin transfer către un cont curent.
Principalele proprietăți ale unui cec sunt că:
În condiții moderne, depozitele de bani includ depozitele la vedere - soldurile fondurilor participanților la relațiile economice la decontare, curente, depozite și alte conturi la cerere deschise la instituțiile de credit care își desfășoară activitatea în țară, precum și dobânzile acumulate pentru aceste operațiuni (în special, in Rusia).
Principalele caracteristici ale depozitului de bani:
Avantajele cheie ale depozitului de bani sunt strâns legate de forma lor de existență fără numerar. Cu toate acestea, forma fără numerar a depozitului de bani generează, de asemenea, riscuri suplimentare asociate cu posibile infracțiuni digitale, furt de fonduri din conturi etc.
Conceptul și structura primei brute
Definiția 1
Prima brută este suma de bani determinată de condițiile contractului de asigurare, pe care asiguratul trebuie să o plătească companiei de asigurări pentru o anumită perioadă de timp.
În structura primei brute se disting prima netă și sarcina.
Prima netă este necesară pentru îndeplinirea obligațiilor companiei de asigurări în cadrul contractelor de asigurare. Poate consta din următoarele elemente:
Prima de risc este întotdeauna prezentă în prima netă și este destinată formării fondului de rezervă de asigurare, iar prima de risc este luată în considerare la calcularea primei nete la discreția companiei de asigurări și este utilizată pentru a forma fondul de rezervă.
Sarcina inclusă în structura primei brute reprezintă costurile companiei de asigurări pentru desfășurarea activităților sale și a profiturilor sale.
Costurile includ costuri tradiționale specifice oricărei afaceri (salarii, chirie, cheltuieli de călătorie, facturi de utilități etc.) și costuri specifice care se aplică numai industriei asigurărilor (plata comisioanelor către agenții și brokerii de asigurări, implementarea măsurilor preventive, efectuarea examinărilor pentru a determina cantitatea de daune etc.).
Observația 1
În funcție de tipul de asigurare, precum și de costurile companiei de asigurări pentru desfășurarea activităților sale, raportul dintre prima netă și sarcină poate fi diferit. Cel mai adesea, 70-80% din prima brută totală este prima netă, restul este sarcina.
În general, rata brută de $ TB este:
$ TB = Tn / (100 - N) 100 $, unde:
$ Тн $ - rata netă,
$ H $ - încărcare, definită ca un procent din rata brută.
Dacă sarcina este determinată în ruble, atunci rata brută este:
$ TB = Tn + N $
La calcularea primei brute, cel mai important lucru este determinarea dimensiunii optime a primei nete, deoarece de aceasta depinde solvabilitatea și stabilitatea financiară ulterioară a asigurătorului. Prin urmare, se acordă o atenție specială calculului său.
Definiția 2
Rata netă este un indicator egal cu valoarea primei nete calculate pentru o unitate (de obicei 100 de ruble) din suma asigurată.
Metodologia pentru calcularea ratei nete pentru tipurile de asigurare riscante implică disponibilitatea unei cantități suficiente de date statistice necesare pentru efectuarea unor calcule exacte, se prezice încheierea unui număr mare de contracte (pentru aceeași perioadă) și se presupune, de asemenea, că nu există evenimente care ar putea implica plăți imediat pentru mai multe evenimente asigurate.
În conformitate cu metodologia, formula pentru calcularea ratei nete $ Tn $ este următoarea:
$ Tn = To + Tr $, unde:
$ To $ - prima de risc (parțială) a ratei nete,
$ Tr $ - prima de risc.
Prima de risc se calculează după cum urmează:
$ To = Q Sb ⁄ S 100 $, unde:
$ Q $ - probabilitatea cu care este posibilă apariția evenimentului asigurat,
$ Sb $ - suma medie a plății asigurării,
$ S $ - suma medie asigurată.
$ Q = M ⁄ N $, unde:
$ M $ - numărul de evenimente de asigurare care au avut loc,
$ N $ - numărul de contracte încheiate pentru o anumită perioadă de timp.
Valoarea medie a plății asigurării este egală cu raportul dintre valoarea plăților pentru toate contractele și numărul de contracte:
$ Sb = (∑Sbi) ⁄ M $
Suma medie asigurată este egală cu raportul dintre suma totală asigurată pentru toate contractele și numărul acestor contracte:
$ S = (∑Si) ⁄ N $
Prima de risc $ Tr $ este egală cu:
$ Tr = To α (γ) √ ((1 - Q + (Rb ⁄ Sb) ^ 2) / (N Q)) $, unde:
$ Rb $ - deviația standard a plății medii a asigurării,
$ α (γ) $ este un coeficient care depinde de probabilitatea γ aleasă de compania de asigurări că vor exista suficiente prime pentru a acoperi daunele. Valoarea este preluată din tabel:
Figura 1. Valorile coeficienților. Author24 - schimb online de lucrări studențești
Principalii factori care afectează mărimea ratei nete în asigurările de viață includ:
Calculul ratei nete se bazează pe datele din tabelele privind mortalitatea populației de o anumită vârstă și speranța medie de viață.
Pentru început, se calculează indicatorii necesari
Probabilitatea de deces într-un anumit an de viață $ Qx $ este calculată prin formula:
$ Qx = Bx ⁄ Lx $, unde:
$ Bx $ - numărul de persoane care mor în perioada de la $ x $ la $ x + 1 $ ani,
$ Lx $ - numărul total de persoane care au trăit până la x ani;
Probabilitatea ca o persoană să trăiască până la o anumită vârstă, $ Px $, este egală cu:
$ Px = L (x + 1) ⁄ Lx $ sau:
Ținând cont de faptul că contractele pentru acest tip de asigurare au o perioadă lungă de valabilitate, iar fondurile primite de la asigurat pot fi utilizate de compania de asigurări pentru investiții în scopul generării de venituri suplimentare, pentru ajustarea ratei nete finale, multiplicatorul $ V ^ n $ este folosit egal cu:
$ V_n = 1 ⁄ (1 + i) _n $, unde:
$ i $ - rata rentabilității investiției,
$ n $ - numărul de ani pentru care sunt investite fondurile.
Ca urmare, suma primei nete de $ (Ex) _n $ pentru supraviețuire va fi egală cu:
$ (Ex) _n = (L (x + n) V_n) / Lx S $, unde:
$ L (x + n) $ - numărul de persoane care au supraviețuit până la sfârșitul termenului pentru care a fost încheiat contractul,
$ n $ - perioada pentru care a fost încheiat contractul,
$ S $ - suma sumei asigurate.
Pariul net pe posibilitatea morții $ (Az) _n $ este:
$ (Az) _n = (Bx ∙ V + B (x + 1) ∙ V_2 + ⋯ + B (x + n-1) ∙ V_n) / Lx ∙ 100 $, unde:
$ Bx, B (x + 1)… B (x + n-1) $ - numărul de persoane care mor în perioada de la $ x $ ani la $ x + 1 $, calculat pentru fiecare an al contractului.
La încheierea unui contract de asigurare combinat atât pentru supraviețuire, cât și pentru posibilitatea morții, rata netă va fi egală cu:
$ Тн = (Ex) _n + (Az) _n $
Această metodă de calcul al ratei nete se aplică cu condiția ca întreaga sumă a primei de asigurare să fie plătită imediat pentru întreaga perioadă de asigurare. Dacă asiguratul dorește să împartă suma primei în mai multe părți egală cu numărul de ani de asigurare, atunci suma plății anuale $ P ^ x $ va fi egală cu:
$ Р_x = (Ed) _x / α_x $, unde:
$ (Ed) _x $ - dimensiunea plății unice calculate,
$ α_x $ - raportul ratei, care este costul plăților în valoare de o monedă. De fapt, acest indicator este similar ca mărime cu numărul de ani pentru care este încheiat contractul, dar se dovedește a fi ușor mai mic. Ca urmare, suma plăților anuale depășește o valoare egală cu o simplă împărțire a sumei forfetare la numărul de ani de asigurare. În acest caz, asigurătorul rambursează pierderile pe care le suportă din incapacitatea de a investi întreaga sumă dintr-o dată și de a primi venituri din aceasta.
Rata brută sau rata primei de asigurare, astfel cum a fost definită anterior, este suma ratei nete și a sarcinii asigurării. Amintiți-vă că rata netă reflectă cheltuielile asigurătorului pentru plăți de la fondul de asigurare. Încărcare - costurile desfășurării unei afaceri legate de organizarea asigurărilor, plata serviciilor unui intermediar de asigurări (comision), marja de profit garantată și alte costuri.
În plus, în practică, tariful include și o primă de risc sau deltă, care este utilizată de asigurător pentru a crea un fond de numerar în cazul plății unei compensații de asigurare (suma asigurată) care depășește nivelul mediu stabilit în net rată.
Costuri de administrare a afacerilor ( PB ) sunt de obicei calculate pentru 100 de ruble. suma asigurată este similară cu calculul ratei nete. Alte indemnizații: măsuri preventive ( P.m ) și profitul planificat ( PP ) sunt de obicei stabilite ca procent din rata brută. Să calculăm rata brută.
Exemplul 7.
Să presupunem că rata netă ( Tns ) pentru asigurarea proprietății la domiciliu este stabilită la 0,2 ruble. de la 100 de ruble. suma asigurată, încărcați articole PB și P.m respectiv se ridică la 0,06 ruble. și 4%, iar profitul ( PP ) a acceptat 15% din rata brută. Apoi, dimensiunea ratei brute ( Tbs ) va fi:
Tbs = Tns + N , (4.5)
Unde H = Rw + Pm + Pp - sarcina totală a ratei brute.
În formula (4.5), cantitățile Tbs , Tns , H sunt indicate în dimensiuni absolute, adică în ruble de la 100 de ruble. suma asigurată. Dar, din moment ce un număr de articole de încărcare ( P.m , PP ) în exemplu este setat ca procent din rata brută, atunci Tbs în practică, este determinat de formula:
Tbs = Tns + N = Tns + Pv + (Pm + Pp) Tbs , (4.6)
Unde Tns și PB - respectiv, valorile ratei nete și costul activității, exprimate în unități absolute; ( Pm + Pp ) · Tbs = H ' - ponderea articolelor de încărcare, gajate ca procent din rata brută.
Transformând formula (4.6) într-o formă convenabilă pentru calcule, obținem:
Înlocuim datele din exemplul nostru cu formula rezultată, găsim:
freca. de la 100 de ruble. suma asigurata
Astfel, rata tarifară pentru asigurarea proprietății casei este stabilită la 0,32 ruble. de la 100 de ruble. suma asigurată.
Plată Tbs în exemplul nostru, a fost efectuată fără a lua în considerare prima de risc. Valoarea absolută a primei de risc, precum și sarcina în general, este determinată de necesitățile obiective ale activităților de asigurare, precum și de politica tarifară.
Primă de risc (denota: Tr ) se ia în considerare la efectuarea asigurării și, în consecință, la calcularea tarifelor tarifare pentru tipurile de asigurare cu risc ridicat.
Tipuri de asigurări cu risc de masă - acestea sunt tipurile de asigurări care acoperă probabil un număr semnificativ de subiecți ai riscurilor de asigurare și asigurare, caracterizate prin omogenitatea obiectelor de asigurare și o diferență nesemnificativă în suma sumelor asigurate.
Rosstrakhnadzor prin ordinul nr. 02-03-36 din 8 iulie 1993 a aprobat două metode de calcul al tarifelor tarifare pentru tipurile de asigurare cu risc mare.
Să ilustrăm cu exemple prima tehnică , care se aplică pentru calcularea tarifelor pentru riscurile caracterizate de stabilitatea implementării lor timp de 3-5 ani și reprezentată de un grup destul de mare de contracte.
Exemplul 8
Asiguratorul a încheiat 12 000 contracte de asigurare a proprietății. Probabilitatea producerii unui eveniment asigurat stipulată prin contracte: R(DAR) = 0,01 ... Suma medie asigurată: = 80 de mii de ruble... Indemnizație medie de asigurare: = 57,5 mii de ruble... Numărul de contracte, după cum s-a spus, CD = 12000 ... Partajare încărcare H ' în structura ratei asigurării este de 30%. Nu există date privind abaterile probabile ale cererilor de asigurare la apariția unui eveniment asigurat.
Calculul ratei brute în acest caz se efectuează în următoarea succesiune.
1. Să calculăm rata netă medie () excluzând prima de asigurare pentru 100 de ruble. suma asigurată:
= RUB 0,72
2. Calculați prima de risc ( Tr ). În absența datelor privind gama posibilelor daune de asigurare, calculul conform metodologiei Rosstrakhnadzor se efectuează conform formulei:
,
Unde A – coeficient care depinde de garanția de securitate ( g ):
|
g |
|||||
|
A |
Să presupunem că asigurătorul își asumă, cu o probabilitate de 0,95, să se asigure că eventualele despăgubiri de asigurare nu depășesc primele încasate.
Constatăm că, cu o garanție de securitate de 0,95, coeficientul A = 1,645.
= 0,13
py6
.
Tns = To + Tr; Tns= 0,72 + 0,13 = 0,85 ruble.
4. Asumarea costurilor afacerii cu asigurări ( PB ) în valoare de 0,06 ruble. de la 100 de ruble. din suma asigurată, calculăm rata brută necesară (tariful tarifar):
Astfel, rata tarifară în aceste condiții de asigurare este de 1 RUB. 30 de copeici. de la 100 de ruble. suma asigurată.
Exemplul 9
Asigurătorul asigură cetățenii împotriva accidentelor Probabilitatea producerii riscului R(DAR) = 0,05 ... Suma medie asigurată = 30 de mii de ruble... Acoperire medie de asigurare = 10 mii de ruble... Numărul de contracte CD = 5000 ... Ponderea încărcăturii în tariful tarifar H ' = 30 %. Răspândirea medie a acoperirii asigurării = 5 mii de ruble.
Calculul se efectuează în următoarea ordine.
1. Calculăm partea principală a ratei nete de la 100 de ruble. suma asigurată:
= 1,67 rbl.
2. Calculăm prima de risc ( Tr ). Dacă există date privind răspândirea acoperirii de asigurare, calculul se efectuează conform formulei:
Valoarea coeficientului A selectăm în funcție de g = 0,95, adică A = 1,645.
3. Rata netă se calculează ținând seama de prima de risc:
= RUB 0,19;
Tns = To + Tr= 1,67 + 0,19 = 1,86 ruble.
4. Calculăm rata brută, luând în considerare costurile desfășurării activității de asigurare PB = RUB 0,06 de la 100 de ruble. suma asigurată:
= 2,74 rbl .
Tariful tarifar este de 2 ruble. 74 copeici de la 100 de ruble. suma asigurată.
Cu asigurare asupra noilor tipuri de riscuriîn absența datelor efective despre rezultatele operațiunilor de asigurare, indicatorii statisticilor de asigurare sunt evaluați de experți.
0,3 - în cazul asigurării împotriva accidentelor și bolilor, în asigurarea medicală;
0,4 - pentru asigurarea vehiculelor terestre;
0,6 - pentru asigurarea vehiculelor de transport aerian și nautic;
0,5 - la asigurarea bunurilor și bunurilor, cu excepția mijloacelor de transport;
0,7 - pentru asigurarea de răspundere civilă a proprietarilor de vehicule, alte tipuri de asigurare de răspundere civilă și risc financiar.
Calculul ratei tarifare se face în funcție de datele statisticilor asigurărilor pentru un număr de ani și de prognoza de neprofitabilitate a sumei asigurate pentru anul următor.
Această tehnică este aplicabilă în condițiile în care există informații despre valoarea cererilor de asigurare și suma totală asigurată pentru riscurile asumate pentru asigurare pe parcursul mai multor ani, iar raportul de dependență a pierderilor în timp va fi aproape liniar.
Exemplul 10.
Dinamica raportului pierderilor pentru asigurarea proprietății de locuințe din regiune este caracterizată de următorii indicatori:
Calculul ratelor nete și brute în asigurările de proprietate
Indicatorul neprofitabilității sumei asigurate exprimă matematic probabilitatea de daune sub forma acelei părți din suma totală asigurată care este scoasă din portofoliul de asigurări anual sau pentru perioada tarifară în legătură cu apariția evenimentelor asigurate și compensarea daunelor . Această cotă constituie baza pentru construirea ratei nete:
unde q este raportul de pierdere, f este suma compensației asigurării, b este suma asigurată a obiectelor asigurate
Metodologia de calcul al ratelor nete se reduce la determinarea raportului mediu de pierdere al sumei asigurate pentru perioada tarifară (5 sau 10 ani), ajustat pentru valoarea primei de risc.
Raportul mediu de pierdere găsiți după formula:
, unde n este numărul de ani
Apoi calculat coeficientul de variație:
Valoarea coeficientului de variație mai mare de 30% indică instabilitatea seriei temporale.
Cota netă calculat după formula:
.
În asigurări, L se numește primă de risc.
Dacă seria temporală este instabilă, atunci se estimează valoarea raportului de pierdere pentru 10 ani. Dacă în acest caz seria studiată este instabilă, atunci rata netă se calculează după cum urmează:
Rata brută calculat după formula:
, unde H este greutatea specifică a sarcinii în rata brută.
N se determină pe baza costurilor generale reale ale asigurătorului din ultimii 1-2 ani.
Exemplu
|
Frica neprofitabilă. sume | |||||
;
;
; N = 15,8 + 0,84 = 16,64;
Exemplu: Determinați mărimea ratelor nete și brute în asigurarea de proprietate. dacă H = 20%?
|
Frica neprofitabilă. sume | |||||
;
;
; N = 45,4 + 6,54 = 51,94;
Metodologie pentru calcularea ratelor nete de asigurare de supraviețuire
Calculul ratelor nete de asigurare de supraviețuire unice se face conform formulei:
,Unde
- rata netă de asigurare de supraviețuire pentru persoanele cu vârsta de x ani pentru o perioadă de n ani,
l x + n - numărul de persoane care trăiesc până la sfârșitul perioadei de asigurare (din tabel),
l x - numărul de persoane care au supraviețuit până la vârsta de x ani (din tabel),
Suma asigurată,
V- factor de reducere 
Exemplu: Bărbatul (femeia) asigurat la vârsta de 45 de ani încheie un contract de asigurare de viață pe o perioadă de 15 ani. Suma asigurată este de 100 de mii de ruble. Stabiliți dimensiunea ratei nete unice la o rată de reducere de 10% pe an?
Femeie 
Exemplu: La vârsta de 30 de ani, un bărbat încheie un contract de asigurare de viață de până la 50 de ani. Suma asigurată = 100 de mii de ruble. Determinați dimensiunea unei rate nete unice la o rată de reducere de 20% pe an? 
Metodologie pentru calcularea ratelor forfetare nete pentru asigurarea de deces
Unde
Rata netă unică pentru persoanele în vârstă de x pentru o perioadă de n ani,
d x - numărul de persoane care au murit în timpul tranziției de la vârsta x la vârsta x + 1 an,
d x = l x + 1 -l x.
Exemplu: O femeie în vârstă de 35 de ani încheie un contract de asigurare de deces pentru o perioadă de 5 ani. Suma asigurată = 10000 RUB Rata de reducere = 10%. Stabiliți mărimea ratei nete unice?
=
[(94937-94806)*1/(1+0,1) +
(94806-94665)*1/(1+0,1) 2 +
(94665-94513)*1/(1+0,1) 3 +
(94513-94349)*1/(1+0,1) 4 +
(94349-94172)*1/(1+0,1) 5 ] /
94937=(119.09+116.53+114.20+112.01+109.90)/94937=
=0.0060
Exemplu: Un bărbat de 55 de ani a încheiat un contract de asigurare de deces de 5 ani. Suma asigurată = 10000 RUB Rata de reducere = 10%. Stabiliți mărimea ratei nete unice?
=
/ 76035=0.0769
Metodologie pentru construirea ratelor nete pentru asigurarea de pensie
Rată netă unică pentru asigurarea de rentă viageră N care se plătește asiguratului la începutul fiecărui an de asigurare se numește prenumerandași se calculează după cum urmează:
,
unde w este asigurarea de viață (calcul până la 85 de ani).
pentru un anumit număr de ani la începutul fiecărui an de asigurare
Dacă chiria nu este plătită pe viață, dar pentru un anumit număr de ani la sfârșitul fiecărui an de asigurare(post-numeranda)
Exemplu: Un bărbat în vârstă de 50 de ani încheie un contract de asigurare de anuitate pentru o perioadă de 3 ani. Determinați o rată netă unică dacă termenii contractului prevăd plata anuității la începutul fiecărui an de asigurare în valoare de 10.000 de ruble. Rata de reducere = 9%.
Exemplu: O femeie în vârstă de 48 de ani încheie un contract de asigurare de anuitate pentru o perioadă de 3 ani. Stabiliți o rată netă unică dacă termenii contractului prevăd plata anuității la sfârșitul fiecărui an de asigurare în valoare de 15.000 de ruble. Rata de reducere = 9%.
Exemplu: Determinați rata anuală netă de rentă vitală dacă contractul de asigurare este încheiat de un bărbat la vârsta de 81 de ani și la începutul fiecărui an de asigurare i se vor plăti 10.000 de ruble. Rata de reducere = 9%.
Cele mai riscante tipuri de asigurări includ majoritatea tipurilor de asigurări de proprietate și răspundere civilă. Aceste tipuri de asigurări nu utilizează principiul valorificării (acumulării),
și, prin urmare, calculul ratelor nete nu utilizează metode de calcul financiar (actualizare, compunere etc.). Aceasta distinge tipurile de asigurare riscante de asigurările de viață.
Metodele luate în considerare pentru calcularea ratei tarifare nete pentru tipurile de asigurare riscante vor fi valabile la calcularea ratei tarifare pentru tipurile de asigurări de masă. Tipurile de masă de asigurare acoperă un număr semnificativ de obiecte de asigurare și persoane asigurate, caracterizate prin omogenitatea riscurilor, pentru care există o cantitate suficientă de material statistic pentru a calcula tariful. Distribuția aleatorie a valorii pierderii în tipurile de asigurări de masă poate fi descrisă cu o precizie suficientă printr-o distribuție normală sau logaritmică normală.
Pe lângă riscurile masive, riscurile de dezastre provocate de om și cele provocate de om sunt supuse asigurării. În aceste cazuri, calculul ratei asigurării va diferi de metodologia tipică pentru tipurile de masă, prin procedura de calcul al primei de risc, care, din cauza statisticilor insuficiente, va fi evaluată calitativ (expert). În acest caz, ar trebui să se țină seama de starea unei anumite instalații periculoase, precum și de scenariile de posibile accidente.
Printre riscurile dezastrelor, trebuie evidențiat evenimentele periculoase rare, pentru care lipsesc statisticile. De exemplu, o cădere de meteorit etc. Datorită faptului că probabilitatea unor astfel de evenimente și consecințele lor nu sunt determinate cantitativ, ele nu sunt luate în considerare în asigurări, adică astfel de riscuri nu sunt asigurate.
Algoritmul pentru calcularea ratei nete este prezentat în Fig. 3.2.
Smochin. 3.2.
Să luăm în considerare diverse metode pentru determinarea ratei nete pentru tipurile de asigurare cu risc mare.
METODA Nr. 1. Se referă la cazurile în care există informații statistice cu privire la tipul de asigurare considerat în ceea ce privește probabilitatea apariției unui eveniment asigurat, suma medie asigurată și compensația medie pentru un contract (obiect) de asigurare.
Pasul 1. Calculul părții principale a ratei nete (T 0). Este produs conform formulei:
Unde q- probabilitatea unui eveniment asigurat în baza unui singur contract
asigurare;
5 В - indemnizație medie de asigurare în cadrul unui contract de asigurare;
S- suma medie asigurată pentru un contract de asigurare;
100 - suma de bază a sumei asigurate (reamintim că în mod tradițional valoarea ratei asigurării este determinată în ruble de la 100 ruble. Din suma asigurată sau ca procent din suma asigurată).
Indicatori și S trebuie determinată folosind tabelul. 3.1. În practică, atunci când se determină raportul, se recomandă să luați valori nu mai mici de:
Transformăm formula 3.1 și obținem o altă formulă pentru calcularea T 0:
unde 5b este suma totală a plăților de asigurare;
S- suma totală totală asigurată pentru obiectele asigurate.
Reamintim că indicatorul S B: S numit indicator al neprofitabilității sumei asigurate. Adesea, acest indicator este determinat în ruble la 100 de ruble. suma asigurată (5 „: S x 100).
Pasul 2. Calculul primei de risc (Tp).
A doua parte a ratei nete este prima de risc sau delta. Baza pentru calcularea părții principale a ratei nete este informația bazată pe date statistice privind frecvența apariției evenimentului asigurat. În același timp, în perioade diferite, acești indicatori se pot abate și uneori destul de semnificativ. Pentru a evita situația asociată cu insuficiența fondului de asigurare pentru plăți și pentru a aplica prima de risc.
Calcul pentru fiecare tip de risc, în funcție de disponibilitatea datelor pentru calcularea varianței cererilor de asigurare.
Unde Rjj- varianta cererilor de asigurare, care este determinată de
următoarea formulă:
unde este valoarea compensației de asigurare pentru / "cazul;
a (y) este un coeficient care depinde de garanția de securitate, valoarea acestuia este preluată din tabel. 3.2. Garanție de securitate - probabilitatea necesară cu care primele colectate ar trebui să fie suficiente pentru plățile asigurării pentru toate evenimentele asigurate.
Tabelul 3.2
Calcularea primei de risc în conformitate cu formula (3.3) este posibilă numai în cazurile în care sunt disponibile datele statistice necesare cu privire la varianța cererilor de asigurare. În prezent, în practică, se utilizează în principal o metodă de calcul diferită, care nu implică prezența statisticilor specificate, ceea ce face posibilă aplicarea acesteia la cazurile de calcul al ratelor de asigurare pentru noi tipuri de asigurări (formula 3.4).
Calculul primei de risc pentru mai multe tipuri de riscuri.
Parametrii liniari de tendință pot fi determinați folosind metoda celor mai mici pătrate prin rezolvarea următorului sistem de ecuații:
Unde P- numărul de ani ai perioadei de facturare.
Pasul 2. Calculul primei de risc (Tp) se face:
unde a este abaterea standard a valorilor efective ale raportului pierderilor de asigurare de la dimensiunea sa medie pentru perioada examinată t.
P (yy |) este un coeficient care depinde de garanția de securitate, valoarea acestuia este preluată din tabel. 3.3.
Tabelul 3.3
După cum se poate observa din valorile tabelului. 3.3, cu o creștere a perioadei de calcul, acuratețea tarifului este asigurată de o valoare mai mică a coeficientului și, în cele din urmă, a primei de risc (Tp).
Etapa 3. Rata tarifului net se calculează pentru 100 de ruble. suma asigurată sau procentual.
Asigurare voluntară de sănătate(VHI) în ceea ce privește calculele actuariale diferă de alte tipuri de asigurări riscante prin faptul că rezultatul nu ar trebui să fie rata tarifară, ci costul poliței de asigurare. Acest lucru se datorează particularităților VHI ca tip de asigurare, care sunt după cum urmează:
La calcularea costului unei polițe de asigurare pentru asigurarea medicală voluntară, se utilizează metodologia calculelor actuariale pentru tipurile de asigurare riscante. Baza de informații - indicatori ai statisticilor medicale. În special, date privind morbiditatea pentru anumite clase de boli sau tipuri de servicii medicale la 1000 de persoane.
Procedura de calcul al costului unei polițe de asigurare are următoarele etape.
Unde q- probabilitatea apariției a cel puțin unuia dintre cele considerate P
evenimente incluse în acoperirea asigurării în cadrul acestui program de asigurare;
S- dimensiunea asigurării de bază (100 ruble).
5. Determinarea cuantumului maxim al acoperirii de asigurare (S m):
Unde P- numărul maxim de solicitări de asistență medicală de către o persoană asigurată în perioada asigurării;
С - costul unui apel, ruble.
6. Calculul raportului de risc ( LA Miercuri). Utilizarea acestuia are sens atunci când numărul mediu de vizite pentru îngrijiri medicale de către asigurat este mai mic decât maximul. Utilizarea acestui coeficient vă permite să reduceți dimensiunea ratei asigurării.
unde 5 cf - acoperire medie de asigurare;
unde Per este numărul mediu de apeluri pentru îngrijiri medicale de către o persoană asigurată în perioada de asigurare.
7. Determinarea costului net al poliței de asigurare pentru VHI (Pn):
unde T „este rata netă,%.
8. Determinarea costului brut al poliței pentru VMI (P b):
Unde d- ponderea sarcinii în rata brută.
