Sectiunea I. BANI
Capitolul 1. Necesitatea și esența banilor
Capitolul 2. Funcţiile banilor
Capitolul 3. Impactul banilor asupra reproducerii sociale
Capitolul 4. Emiterea și eliberarea banilor în circulația economică
Capitolul 5. Cifra de afaceri de numerar
Capitolul 6. Sistemul de plată. Cifra de afaceri fără numerar
Capitolul 7. Cifra de afaceri de numerar
Capitolul 8. Sistemul monetar
Capitolul 9. Inflația. Metode de stabilizare a fluxului de numerar
Secțiunea II. CREDIT
Capitolul 10. Necesitatea și esența creditului
Capitolul 11. Funcţiile şi legile creditului
Capitolul 12. Forme de credit
Capitolul 13. Rolul creditului
Capitolul 14. Piața de capital de împrumut
Secțiunea III. Sistemul de creditare
Capitolul 15. Sistemul bancar, rolul său
Capitolul 16. Operațiuni bancare
Capitolul 17. Băncile centrale și bazele activităților lor
Capitolul 18. Băncile comerciale și bazele activităților lor
Capitolul 19. Instituţii financiare specializate
Capitolul 20. Dobânda bancară
Secțiunea IV. Fundamentele relațiilor monetare internaționale
Capitolul 21. Sistemul monetar
Capitolul 22. Decontare internațională și relații de credit
Literatură
Sectiunea I. BANI
Capitolul 1. Necesitatea și esența banilor
Concepte despre originea banilor. Banii au apărut cu mii de ani în urmă și au fost de multă vreme obiect de studiu, mai întâi de către gânditorii antici, iar apoi de către știința economică ca domeniu independent de cunoaștere. Cu toate acestea, în ciuda faptului că un număr mare de lucrări științifice sunt dedicate problemelor banilor și circulației monetare, o teorie general acceptată a banilor nu a fost încă dezvoltată. Dimpotrivă, între economiști există dezacorduri semnificative cu privire la toate problemele principale ale teoriei monetare, precum motivele apariției banilor, esența banilor ca fenomen economic, compoziția și conținutul funcțiilor pe care le îndeplinește.
Astfel, în prezent există două concepte principale ale originii banilor - raționalistă și evolutivă. În cadrul acestor concepte, sunt utilizate abordări fundamental diferite pentru a interpreta nevoia de apariție a banilor.
Conceptul raționalist al originii banilor a apărut mai întâi din punct de vedere istoric. Folosește o abordare subiectivist-psihologică pentru a explica apariția banilor și dezvoltarea formelor sale: se susține că banii au fost inventați și introduși în mod deliberat de oameni pentru a facilita procesul de schimb și o organizare mai rațională a tranzacțiilor de schimb.
Astfel, această teorie explică apariția banilor din motive non-economice, considerând apariția acestuia ca urmare a unui act psihologic, o decizie subiectivă a oamenilor, care fie a luat forma unui acord între oameni, fie s-a exprimat în adoptarea o lege corespunzătoare de către stat. Se presupune că, la o anumită etapă a dezvoltării schimbului de mărfuri, oamenii și-au dat seama de inconvenientul tranzacțiilor de barter direct și au inventat banii ca instrument pentru a facilita schimbul și a reduce costurile acestuia.
Conceptul raționalist al originii banilor a fost formulat pentru prima dată de filosoful și omul de știință grec antic Aristotel, care credea că banii devin bani nu prin natura sa internă, ci prin forța legii, astfel încât oamenii pot schimba această lege și pot face banii inutili. A dominat în știința economică până în secolul al XIX-lea. În prezent, majoritatea economiștilor occidentali aderă la aceasta. Deci, de exemplu, P. Samuelson consideră că banii sunt o convenție socială artificială, M. Friedman - că este un construct teoretic experimental.
Stadiile incipiente ale dezvoltării teoriei monetare occidentale s-au caracterizat prin absolutizarea rolului statului în apariția banilor: statul creează bani în procesul de emitere și îi înzestrează legislativ cu putere de cumpărare - prin urmare, banii sunt un crearea puterii de stat. Economiștii occidentali moderni nu mai aderă la o interpretare pur juridică a originii banilor și consideră dreptul doar ca unul dintre motivele apariției sale. Ei cred că dificultățile schimbului într-o economie de troc au dus la un acord între oameni de a folosi o unitate de cont, un mijloc standard de schimb, iar apoi acest acord a fost consacrat în legea guvernamentală.
Explicând apariția banilor prin deficiențele schimbului direct de mărfuri, economiștii occidentali identifică două probleme principale ale tranzacțiilor de barter:
1) căutați o potrivire dublă, adică doi producători de mărfuri care sunt interesați reciproc în achiziționarea reciprocă a produselor. De obicei, numărul de combinații posibile de schimb este calculat pentru un anumit număr de bunuri care participă la schimb, ceea ce ilustrează ineficacitatea schimbului direct de mărfuri: pentru a-și schimba bunurile cu bunurile de care are nevoie, producătorul de mărfuri poate fi obligat să face multe schimburi până apare o dublă coincidență de interese;
2) determinarea prețurilor bunurilor și serviciilor. Într-o economie monetară, fiecare produs are un singur preț, exprimat în unități monetare, ceea ce înseamnă că numărul total de prețuri este egal cu numărul de bunuri implicate în schimb. Într-o economie de troc, fiecare bun este evaluat în raport cu celelalte bunuri pentru care este schimbat. În acest sens, pe măsură ce gama de produse crește, numărul prețurilor crește rapid, ceea ce face schimbul foarte dificil (de exemplu, dacă 1 mie de bunuri diferite sunt implicate în schimb, atunci numărul prețurilor într-o economie de barter va ajunge la aproape 500). mie).
Odată cu dezvoltarea producției și creșterea dimensiunii comerțului, trocul direct a complicat tot mai mult schimbul între producătorii de produse. Aceste dificultăți au dus la faptul că oamenii au început să folosească banii pentru a facilita procesul de schimb, în urma căruia numărul de tranzacții de schimb necesare și prețurile utilizate a fost redus drastic, iar costurile de circulație au fost optimizate.
Astfel, conform economiștilor occidentali, banii au fost inventați de oameni pentru a-i folosi ca instrument tehnic de schimb pentru a reduce costurile și a crește eficiența circulației mărfurilor. Conform conceptului raționalist, banii sunt un produs al conștiinței oamenilor, și nu al dezvoltării obiective a proceselor de producție și schimb.
În literatura economică internă este general acceptată teoria evolutivă a originii banilor.
Conceptul evolutiv al originii banilor a fost dezvoltat pentru prima dată de K. Marx. Pentru a explica nevoia de bani, a folosit o abordare istorico-materialistă, conform căreia în procesul de producție oamenii, indiferent de voința lor, intră în anumite relații de producție necesare care se dezvoltă după legi obiective. Din aceste poziții, originea banilor se explică prin legile obiective de dezvoltare a reproducerii.
Conceptul evolutiv demonstrează că banii nu au apărut brusc, prin forța legii sau a acordului, ci spontan, ca urmare a unui lung proces de dezvoltare a relațiilor de schimb. Cu alte cuvinte, banii sunt un rezultat obiectiv al dezvoltării procesului de schimb de mărfuri, care în sine, indiferent de dorința oamenilor, a condus treptat la separarea spontană a unui anumit produs de masa generală a mărfurilor, care a început să îndeplinesc funcții monetare.
În acest concept, apariția banilor este asociată cu începutul tranziției de la o economie de subzistență la o economie de mărfuri, cu dezvoltarea formelor de valoare (forme de exprimare a valorii). Obiectul studiului este marfa ca unitate de valori de utilizare și schimb.
Bunurile sunt create în procesul de producție prin muncă, care are un caracter dublu: pe de o parte, este un tip de muncă concretă care are un caracter privat și creează valoarea de utilizare a produsului, pe de altă parte, face parte a muncii sociale generale care creează valoarea produsului. Dar caracterul social al muncii cheltuite pentru producerea unei mărfuri nu se poate manifesta în schimb decât prin echivalarea diferitelor mărfuri, iar valoarea mărfurilor nu se poate exprima decât sub forma valorii de schimb.
Analizând procesul istoric de dezvoltare a schimbului, K. Marx a identificat patru forme de valoare.
Forma simplă (aleatorie) a valorii corespunde stadiului cel mai timpuriu al dezvoltării schimbului, când acesta era de natură aleatorie, iar obiectele tranzacțiilor de schimb erau, de regulă, produse care din anumite motive erau din abundență. Această formă de valoare este exprimată prin egalitate
x din produsul A = y din produsul B.
Aici, marfa A joacă un rol activ, își exprimă valoarea prin relația sa cu marfa B, iar marfa B acționează ca echivalentul mărfii A. Astfel, marfa A acționează ca un produs al muncii specifice, private, ca valoare de utilizare și marfa B ca expresie a valorii, întruchiparea muncii abstracte.
Forma completă (extinsă) a valorii corespunde stadiului de dezvoltare a schimbului, când acesta a devenit deja destul de regulat, dar procesul de formare a piețelor regionale care funcționează permanent nu a fost încă finalizat. Cu această formă de valoare, fiecare marfă își exprimă valoarea printr-o pluralitate de mărfuri:
pentru produsul B
x produs A = z produs C
q din produsul D
etc.
Spre deosebire de forma simplă a valorii, unde proporțiile de schimb se pot dovedi aleatorii, în forma completă a valorii dependența proporțiilor de schimb de valoarea mărfurilor devine evidentă. Dezavantajul acestuia este caracterul incomplet al exprimării relative a valorii produsului care joacă un rol activ (produsul A), întrucât valoarea acestuia poate fi exprimată prin tot mai multe mărfuri noi într-o formă echivalentă.
Forma generală a valorii corespunde stadiului de dezvoltare a schimbului, când pe piețele regionale au fost alocate bunuri specifice, cărora li s-au atribuit funcțiile de echivalent general. Această formă de valoare este exprimată prin ecuație
pentru produsul B
z al produsului C = x al produsului A
q din produsul D
etc.
Ca echivalent universal, diferite popoare și diferite perioade de timp au folosit diferite bunuri - în funcție de condițiile naturale, tradițiile naționale, natura activităților de producție etc.
Forma monetară a valorii a înlocuit forma universală cu dezvoltarea piețelor regionale și a comerțului internațional, când metalele nobile, în principal aurul și argintul, au început să fie folosite ca echivalent universal. Forma monetară a valorii poate fi exprimată sub forma următoarei ecuații:
x produsul A
pentru produsul B
z marfă C = n grame de aur
q din produsul D
etc.
Odată cu aprobarea formei monetare, valoarea unei mărfuri a primit forma prețului acesteia. După K. Marx, trecerea de la forma generală a valorii la cea monetară nu a însemnat nicio schimbare calitativă semnificativă, întrucât problema banilor își găsește soluția deja în forma generală a valorii și dotând echivalentul universal cu statutul de banii nu afectează esența sa ca categorie economică. Aurul este un echivalent universal doar pentru că el însuși are o natură de marfă și are valoare. Apariția formei monetare a valorii înseamnă doar că, datorită obiceiului social, forma echivalentului universal s-a contopit cu forma naturală a aurului.
Deci, conform conceptului evolutiv, banii au apărut ca urmare a dezvoltării formelor de valoare (valoarea de schimb).
Condițiile prealabile pentru apariția banilor sunt diviziunea socială a muncii și izolarea economică a producătorilor de mărfuri. Trecerea de la o formă de valoare la alta este asociată cu extinderea schimbului și adâncirea contradicțiilor interne ale mărfii - între munca publică și cea privată, între valoarea de utilizare și valoare. Alocarea unui produs echivalent în procesul de schimb s-a datorat necesității de a contabiliza valoarea muncii sociale cheltuite pentru producția de bunuri.
Rolul statului în dezvoltarea relaţiilor monetare - baterea monedelor, emiterea bancnotelor - este formal şi reflectă nevoia obiectivă de ameliorare a formelor de bani. Metalele nobile au devenit un echivalent de valoare universală datorită legilor obiective ale dezvoltării producției de mărfuri; puterea de cumpărare a monedelor realizate din aceste metale era determinată de valoarea lor internă, și nu de voința statului.
Astfel, în conceptul evolutiv, banii sunt considerați ca o marfă de un fel special, care iese spontan din lumea mărfurilor pentru a servi drept echivalent universal. Ele nu sunt un instrument tehnic de schimb, ci o formă determinată istoric de relații economice între oameni în procesul de schimb de mărfuri.
Esența banilor. În știința economică internă, s-a acordat întotdeauna o atenție considerabilă chestiunilor legate de teoria banilor. În perioada sovietică, baza metodologică generală pentru studierea esenței banilor și a particularităților dezvoltării formelor sale a fost teoria monetară a lui K. Marx, bazată pe teoria valorii muncii. Cu toate acestea, procesul de demonetizare a aurului a condus la apariția unei game largi de opinii adesea opuse asupra naturii banilor de credit într-o economie de piață modernă.
Trecerea la o economie de piață, care a dus la de-ideologizarea științei banilor, a făcut posibilă utilizarea nu numai a bogatului moștenire teoretică internă, ci și a realizărilor gândirii economice occidentale în studiul problemelor monetare. Cu toate acestea, niciunul dintre conceptele și punctele de vedere prezentate în literatura economică nu oferă o explicație holistică și consecventă a naturii banilor moderni. De asemenea, nu există o definiție teoretică general acceptată a banilor.
De remarcat că pentru teoria monetară internă, spre deosebire de conceptele occidentale, analiza banilor ca categorie economică, adică ca expresie abstractă (teoretică) generalizată a relațiilor de producție existente în mod obiectiv, a diferitelor manifestări și proprietăți ale acestora, este tradiţional. În prezent, cea mai comună caracterizare a esenței banilor este:
· banii reprezintă o categorie istorică a producţiei de mărfuri în care se manifestă relaţiile economice dintre oameni. Cu ajutorul banilor se stabilesc relații între participanții la economia de piață - producători independenți de mărfuri care, fără a fi legați direct între ei, intră în relații prin schimb;
· banii sunt echivalentul universal al bunurilor, capabil de a fi schimbat direct cu orice bun sau serviciu și, pe această bază, asigurând schimbul universal al bunurilor. Ca echivalent general, ele reprezintă o formă separată de valoare de schimb și sunt utilizate pentru a determina proporțiile de schimb în schimbul de mărfuri;
· esenţa banilor se manifestă în îndeplinirea funcţiilor sale - măsuri de valoare, mijloace de circulaţie, mijloace de plată, mijloace de stocare şi bani mondiali.
În același timp, după ce aurul a părăsit circulația, caracterizarea monedei moderne de credit, irecumparabile pentru aur, ca echivalent universal și funcția sa ca măsură a valorii provoacă dezbateri aprinse. Gama de întrebări la care teoria monetară internă nu le-a dat încă un răspuns clar include următoarele: aurul continuă să servească ca măsură de valoare și dacă rămâne o marfă monetară; dacă aurul și-a pierdut complet funcțiile monetare, atunci care este natura banilor moderni, sunt aceștia o marfă; Dacă nu sunt o marfă și nu au valoare, atunci cum pot acționa ca un echivalent monetar universal?
Una dintre principalele probleme nerezolvate este problema naturii valorice a banilor. Punctele de vedere existente pot fi reduse la două direcții principale care au fost dezvoltate în literatura economică internă încă din anii 70 ai secolului XX. și au fost cunoscute ca conceptele de aur și anti-aur.
Conform conceptului de aur, aurul își păstrează rolul de marfă monetară, echivalent universal, deși în condițiile moderne și-a schimbat formele de funcționare și joacă rolul unei mărfuri monetare într-o formă ascunsă (prin funcționarea piețelor aurului). și acționând ca o comoară).
Susținătorii acestei tendințe cred că aurul, după ce și-a transferat o parte semnificativă a funcțiilor sale pentru a credita bani, încă servește ca măsură de valoare; mecanismul de stabilire a prețului aurului continuă să funcționeze; banii de credit, ca și înainte, sunt semne de aur, reprezentându-l în circulație.
Potrivit reprezentanților conceptului de aur, recunoașterea pierderii tuturor funcțiilor monetare de către aur și trecerea acestora la bani fiat credit înseamnă, în esență, recunoașterea unei schimbări în esența banilor. Din punctul lor de vedere, banii de credit au caracter de marfa doar in masura in care reprezinta o marfa monetara - aurul. Pierzându-și legătura cu aurul, banii moderni își pierd și natura de marfă, adică încetează să mai fie o marfă și se transformă în semne de cont, instrument tehnic de schimb.
Conform conceptului anti-aur, în condițiile moderne aurul a încetat să mai fie o marfă monetară, nu îndeplinește practic nicio funcție de bani și nu acționează ca un echivalent universal. Este doar o formă funcțională specifică istoric de bani, care a fost înlocuită cu o formă nouă, mai progresivă - banii de credit irecumparabili care îndeplinesc toate funcțiile monetare.
Acest punct de vedere este împărtășit de majoritatea economiștilor autohtoni. Pierderea funcției aurului ca măsură a valorii și a rolului său de echivalent universal este, de regulă, justificată prin faptul că nu mai este folosit în circulație - nu există schimb direct al aurului cu alte bunuri.
Toți reprezentanții acestui concept sunt de acord că banii de credit modern sunt complet independenți de aur. În același timp, în această direcție există o diversitate semnificativă de opinii asupra problemelor legate de esența și funcțiile banilor de credit. Ele pot fi împărțite în două grupe principale, în funcție de pozițiile lor teoretice, care se rezumă la următoarele:
1. banii moderni de credit îndeplinesc toate funcțiile banilor, inclusiv funcția de măsură a valorii și, prin urmare, joacă rolul unui echivalent universal;
2. Banii moderni de credit nu au o valoare internă proprie, prin urmare nu pot îndeplini funcția de măsură a valorii (și nu o îndeplinesc în practică) și nu este un echivalent universal.
Recunoașterea banilor fiat moderni ca un echivalent universal cu adevărat funcțional necesită o justificare destul de convingătoare a modului în care îndeplinește funcția de măsură a valorii. Pentru a măsura valoarea mărfurilor, banii de credit în sine trebuie să aibă o anumită valoare. Susținătorii acestei poziții au dezvoltat o serie de concepte pentru a explica originea unei astfel de valori.
Conceptul de valoare reprezentativă a banilor de credit este destul de comun. Conform acestui concept, banii moderni nu au o valoare intrinsecă proprie. Li se permite să îndeplinească toate funcțiile monetare, inclusiv funcția de măsură a valorii, deoarece au o valoare reprezentativă, pe care o primesc în sfera circulației din mărfuri. Mai mult, existența unei valori reprezentative a banilor de credit oferă motive pentru unii economiști care împărtășesc aceste opinii să considere banii moderni ca pe o marfă specială; alți economiști consideră că, având o valoare reprezentativă, banii sunt un echivalent universal sub formă de non-marfă.
Majoritatea susținătorilor acestui concept consideră că banii moderni reprezintă valoarea totală a tuturor bunurilor care circulă pe piață, care întruchipează munca necesară social cheltuită pentru producerea acestor bunuri. Astfel, banii de credit acţionează ca o formă reprezentativă universală a valorii mărfurilor. Cu toate acestea, în cadrul acestei abordări, mecanismul de determinare a valorii pe care o reprezintă o singură unitate monetară nu a fost explicat.
Unii economiști consideră că banii moderni nu își derivă valoarea reprezentativă din întreaga masă de bunuri - reprezintă valoarea unui anumit produs, care în condițiile moderne a devenit un echivalent de valoare în loc de aur. De exemplu, forța de muncă și creditul ca produs-serviciu sunt oferite ca astfel de bunuri.
Teoria prețului de monopol al banilor îl consideră ca un produs de monopol specific care are o valoare, pe baza căreia îndeplinește funcția de măsură a valorii. Totodată, valoarea banilor apare simultan sub două forme: în primul rând, sub forma propriei valori interne, creată de munca cheltuită pentru producerea sa și organizarea circulației banilor; în al doilea rând, sub forma valorii de schimb, care permite banilor moderni să servească drept echivalent universal.
Valoarea de schimb a banilor se formează sub influența a doi factori principali - utilitatea socială a banilor, care generează o cerere constantă de bani de la participanții la circulația mărfurilor, precum și oferta limitată de bani din cauza monopolului de stat asupra emisiunii sale. . Datorită acțiunii acestor factori, valoarea de schimb a banilor depășește întotdeauna propria valoare.
Conceptul de bani non-marfă se bazează pe faptul că banii moderni de credit nu au o valoare internă proprie, ci așa-numita valoare pură, anti-cost, care se formează separat de purtătorul de bani non-marfă - în cadrul cadrul sistemului de producție de mărfuri - și este combinat cu acesta pe piață.
Mecanismul de formare a valorii anti-cost de către reprezentanții acestui concept este explicat după cum urmează. Valoarea banilor este creată de întregul sistem modern de producție de mărfuri, care, spre deosebire de etapele anterioare de dezvoltare a producției de mărfuri, se caracterizează prin actualizarea continuă a gamei de mărfuri și competiția între diferite tipuri de mărfuri. În aceste condiții, valoarea fiecărui produs încetează să mai depindă de valoarea sa de utilizare și este creată de întregul sistem de producție de mărfuri.
Cu alte cuvinte, valoarea fiecărei mărfuri face parte din valoarea creată de producția modernă ca sistem. Această valoare este anti-cost, deoarece egalizarea forței de muncă se realizează nu în funcție de costurile acesteia, ci pe baza semnificației sociale a muncii, determinată de întregul sistem de producție de mărfuri.
Astfel, în prezent, nu mai este aurul ca marfă echivalentă care face mărfurile proporționale, ci sistemul de producție de mărfuri însuși. În acest sens, devine posibil să se formeze valoarea banilor fără o marfă monetară. În producția modernă, valoarea mărfurilor este „pură”, nu este asociată cu valori de utilizare specifice, astfel încât purtătorul său nu este orice produs, ci banii de credit, acționând ca semne de valoare.
Reprezentanții acestui concept consideră banii de credit ca bani non-marfă, deoarece nu au valoare internă și valoare de utilizare în sensul general acceptat al cuvântului.
Abordarea, conform căreia banii din creditul fiduciar nu au valoare și, prin urmare, nu pot acționa ca un echivalent universal, se bazează pe ipoteza că în condițiile moderne are loc o dezvoltare ulterioară a formelor de valoare, în urma căreia necesitatea unei echivalentul valoric general ca atare dispare. În special, are loc o transformare a formei monetare a valorii în așa-numita formă de valoare „monedă extinsă”.
Din acest punct de vedere, valoarea nu este o proprietate esențială a banilor. Trecerea de la circulația banilor reali la circulația banilor moderni de credit, lipsiți de valoare, a condus la o transformare a funcțiilor banilor. A devenit posibil să se stabilească relații de cost și preț între bunuri fără participarea unui echivalent monetar, pe baza proporțiilor de preț care s-au dezvoltat istoric prin bani în condițiile de funcționare ale sistemului standard de aur.
Astfel, în prezent, fiecare produs își exprimă valoarea nu în termeni monetari, care au propria sa valoare internă, ci prin bani de credit - în toate celelalte bunuri. Aceasta înseamnă dezvoltarea unei noi forme de valoare, monetară extinsă, în care proporțiile valorice se stabilesc pe piață prin confruntarea directă a mărfurilor, mediată de bani.
Nemaifiind un echivalent de valoare universală, banii devin un simplu intermediar în schimbul de mărfuri, un instrument de echivalare a valorilor diverselor bunuri între ele. În acest sens, banii moderni sunt bani de cont și nu îndeplinesc funcția de măsură a valorii, ci funcția tehnică de măsurare a valorilor (scara de preț).
Tipuri de bani
Banii sunt o categorie economică în curs de dezvoltare. În acest sens, este important să se facă distincția între esența, conținutul unei categorii și tipurile sale funcționale. Diferitele definiții existente ale banilor uneori nu corespund noilor medii materiale ale banilor, rămân în urmă trecerii la alte tipuri de bani, precum și schimbărilor în formele și condițiile de funcționare ale acestora. Tipurile emergente de bani nu sunt întotdeauna pregătite să îndeplinească toate funcțiile banilor ca categorie economică. Dar indiferent sub ce formă apar banii, ea îndeplinește în mod necesar funcția de plată (mijloc de schimb) și este o formă de valoare de schimb. În esență, vorbim despre îmbunătățirea sistemului de plată și a instrumentelor de plată.
În procesul de evoluție istorică a circulației mărfurilor, o varietate de bunuri au luat forma unui echivalent. Pentru ca un articol să funcționeze ca bani, acesta trebuie să fie acceptat peste tot și folosit pentru a plăti bunuri și servicii.
Din cele mai vechi timpuri, banii marfă au fost un mijloc de schimb. O poziție privilegiată era ocupată de mărfuri care serveau drept cele mai importante obiecte de schimb - articole esențiale (bunuri), bijuterii. De exemplu, s-au folosit blănuri, tutun, piper, cereale, sare, fildeș, cafea, pește, ceai etc.. Separarea triburilor pastorale ca urmare a primei mari diviziuni sociale a muncii a transformat animalele într-un instrument de schimb. Este destul de clar că diferitele popoare au folosit, la un moment sau altul, o varietate de bunuri ca bani – tocmai acelea care, în condiții locale specifice, aveau o valoare general recunoscută. Stabilirea adecvării unui anumit obiect pentru îndeplinirea rolului banilor a rezultat din circumstanțe obiective dincolo de controlul oamenilor.
Mărfurile-bani trebuia să îndeplinească două cerințe de bază: să fie suficient de răspândit și să aibă o valoare relativ ridicată și constantă. De regulă, inițial rolul banilor pe aceeași piață a fost jucat simultan de mai multe tipuri de mărfuri. Deținând valori inegale, aceștia au acționat ca unități de plată de diferite denominații. Toți acești bani nu au putut satisface pe deplin cerințele tot mai mari ale circulației pieței.
A doua mare diviziune socială a muncii - separarea meșteșugurilor de agricultură - a condus la îmbunătățirea echivalentului universal. Metalele încep să joace acest rol: fier și staniu, plumb și cupru, argint și aur. A existat o tranziție de la banii de marfă (bucata) la banii metalici sub formă de lingouri sau o mare varietate de produse din metal și, ulterior - sub formă de monede.
Mențiunea banilor din aur și argint se găsește în legislația egipteană antică (mileniul II î.Hr.) și în cărțile sacre ale Indiei antice, în Biblie etc. Banii de argint erau larg răspândiți la cumpăna dintre mileniul III și II î.Hr. în China, Iran și Mesopotamia. Metalele nu au înlocuit imediat toate tipurile anterioare de bani. Coexistența diferitelor valute și-a pus amprenta asupra banilor metalici. Aspectul banilor metalici dinainte de monedă a fost foarte divers; ei și-au păstrat adesea forma de marfă. Astfel, banii de fier au luat pentru o lungă perioadă de timp forma sapei, toporului, lopaților, vergele, potcoavei, vârfurilor de lance, cuielor, lanțurilor, cuțitelor etc. Banii de aramă circulau sub formă de trepiede, cazane, scuturi, clopote etc. Banii de argint și aur aveau forma de coliere, inele, bare, nisip de aur și cârlige.
Apariția monedelor reprezintă cea mai importantă etapă în formarea tipurilor de bani. Moneda a fost rezultatul dezvoltării producției și schimbului de mărfuri, pe de o parte, și a creșterii puterii economice și politice a statelor sclavagiste, pe de altă parte.
Aspectul monedei datează din secolul al VII-lea. î.Hr. Principalele metale folosite la fabricarea monedelor au fost aurul, argintul, cuprul și bronzul. Primele monede de aur sunt atribuite regelui indian Gyges (secolul al VII-lea î.Hr.). Alexandru cel Mare a fost primul care și-a descris profilul pe o monedă.
Trebuie adăugat că numele unor monede continuă să ne amintească de originea greutății lor. De exemplu, lira sterlină engleză păstrează până astăzi un nume care amintește de acele vremuri în care metalele nu circulau sub formă de monede și erau evaluate în funcție de greutate.
În secolul al XIX-lea și începutul secolului al XX-lea. Numerar sub formă de monede de aur a fost utilizat pe scară largă. Aurul a apărut ca o marfă echivalentă datorită calităților sale speciale. Acest:
· omogenitate și calitate egală: o unitate de bani nu diferă de alta;
· rezistență și stocabilitate: o marfă monetară are o valoare constantă care nu este prea dependentă de factori externi (de exemplu, vremea); nu ruginește ca fierul, nu se acoperă cu un oxid verzui ca cuprul, nu se întunecă ca argintul (aceste proprietăți dau naștere la numirea lui un metal nobil);
· divizibilitate: banii de marfă anterioare nu puteau fi împărțiți în acțiuni și păstrează o valoare mare în particulele sale - o acțiune, iar aurul, chiar și în greutate și volum mic, are o astfel de proprietate, este un metal prețios;
· compactitate, portabilitate, ușurință de mișcare dintr-un loc în altul, de la o piață la alta;
· moliciune, ductilitate, maleabilitate bună;
· atracție estetică.
Proprietățile enumerate ale aurului fac ca utilizarea sa să fie oportună în industrie, comunicații, bijuterii etc. Dar semnificația aurului în istoria și economia mondială este legată nu numai (și nu atât de mult) de proprietățile sale naturale utile, ci și de funcția sa socială - de a fi întruchiparea valorii, un echivalent universal, adică banii.
Principala proprietate a unor astfel de bani este că au propria valoare și nu sunt supuși deprecierii. Aceasta înseamnă că, dacă există bani cu drepturi depline (aur) în circulație într-o sumă care depășește necesarul real, acesta iese din circulație în comoară. Când nevoia de rulaj crește, ei revin în circulație din comoară. În astfel de condiții, necesitatea reglementării masei de bani în circulație nu apare. Monedele de aur se pot adapta destul de flexibil la nevoile de circulație.
Cererile crescute ale pieței au determinat o creștere a nevoii de bani. Producția de aur a rămas în urma acestei creșteri, iar rezervele de aur au devenit limitate. În plus, circulația monetară, bazată pe circulația banilor cu drepturi depline, presupunea costuri semnificative și era costisitoare. Și peste tot în lume au început treptat să folosească bancnote de hârtie (banc de hârtie, bani de credit). De fapt, banii de hârtie au apărut chiar din procesul de circulație al monedei metalice - ca urmare a separării denumirii indicate pe acestea de greutatea reală. Acest lucru s-a întâmplat pe măsură ce monedele au fost șterse, uzate, iar statul a emis monede inferioare cu o rată de circulație forțată. În perioada trecerii de la utilizarea banilor cu drepturi depline la bancnotele de hârtie, s-a avut în vedere un regim de măsurare a bancnotelor cu aur și s-au stabilit paritățile de aur ale valutelor. Cu toate acestea, în viitor, rolul aurului s-a schimbat semnificativ sub influența demonetizării - procesul de pierdere treptată a funcțiilor sale monetare. Demonetizarea aurului a fost încheiată legal în 1976-1978, ceea ce a fost consacrat în reforma valutară din Jamaica și în Carta Fondului Monetar Internațional.
Aurul a fost forțat să iasă din circulația monetară internă a țărilor, apoi din relațiile monetare internaționale, iar paritățile pentru aur au fost abolite. A încetat să fie schimbat direct cu bunuri, folosit ca mijloc de circulație și plată, reglementarea operațională a circulației monetare, iar prețurile nu sunt stabilite în aur. Aurul a fost înlocuit cu hârtie și bani de credit.
În același timp, aurul își păstrează un rol important în circulația economică ca bani mondiali de urgență, este folosit pentru a asigura împrumuturi internaționale, servește ca material pentru emiterea de monede (de colecție), un mijloc de tezaurizare privată și este întruchiparea bogăției publice. Volumul rezervelor de aur și valutar reflectă poziția monetară și financiară a țării și este unul dintre indicatorii bonității acesteia.
Pe baza celor de mai sus, s-au dezvoltat istoric următoarele tipuri de echivalent universal:
· echivalentul contului de mărfuri nu este monedă marfă înregistrată oficial;
· echivalent în greutate marfă - metale în anumite măsurători de greutate;
· echivalent metalic - bani metalici sub formă de monede;
· echivalent credit de hârtie pe hârtie specială cu atribute speciale, a cărei valoare reală, de regulă, este mai mică decât costul mărfurilor.
Banii de hârtie sunt un semn de valoare care înlocuiește banii cu drepturi depline în circulație. Acestea sunt dotate cu un curs de schimb forțat, irecumparabil pentru aur, și sunt de obicei emise de stat (de obicei Trezoreria) pentru a-și acoperi cheltuielile. Posibilitatea apariției lor se datorează naturii trecătoare a circulației. După cum se știe, banii de hârtie au fost inițial supuși unei cerințe obligatorii de conversie într-o anumită cantitate de metal prețios. Banii de hârtie au fost apoi transformați în bani fiat.
Natura monedei de hârtie este că nu are o valoare independentă tangibilă: costurile forței de muncă ale tipăririi acesteia sunt mici în comparație cu valoarea mărfurilor pe care le exprimă. Ele capătă valoare reprezentativă și semnificație socială în procesul de circulație. Indiferent de masa monedei de hârtie emise și de cursul valutar forțat, valoarea lor reală este determinată nu de ștampila statului, ci de legea valorii, legile circulației monetare. Prima monedă de hârtie a apărut în secolul al XIII-lea. (1260-1263) în China, iar în Rusia - sub Ecaterina a II-a (1769).
Banii de hârtie sunt aproape inevitabil asociati cu inflația; ele sunt instabile, deoarece emisiunea lor este determinată nu numai de nevoile reale ale circulației banilor, ci și de cheltuielile neproductive. Deprecierea banilor se exprimă de fapt într-o scădere a puterii sale de cumpărare în raport cu bunurile și serviciile; se manifestă printr-o creștere generală a prețurilor mărfurilor - en gros și cu amănuntul. Mecanismul de reglementare a circulației monedei de hârtie este semnificativ complicat. Diferența dintre valoarea nominală a monedei de hârtie emise și costul tipăririi acestora formează prima de emisiune a guvernului. Deprecierea monedei de hârtie duce la o redistribuire a venitului național, deoarece creșterea salariului nominal rămâne de obicei în urmă cu creșterea prețurilor, precum și la o pierdere a încrederii în astfel de bani.
În condițiile moderne, practic nu există bani de hârtie clasici emisi de trezoreriile statului pentru a-și finanța cheltuielile. În cea mai mare parte, circulă bani de credit, care, cu un anumit grad de convenție, pot fi clasificați ca bani de hârtie.
Banii de credit este un tip de bani generat de relațiile de credit dezvoltate, baza unui mecanism modern de plată și decontare. Ele pot fi definite ca un semn de credit al valorii, cu ajutorul căruia se realizează funcția banilor ca mijloc de plată.
Natura de credit a monedei moderne este determinată de ordinea emisiunii sale prin astfel de canale fundamentale precum creditarea economiei, creditarea statului și pentru creșterea rezervelor oficiale de aur și valutar.
Emisiunea de bani este de obicei precedată de tranzacții de credit efectuate de bănci. De exemplu, o legătură directă între un împrumut și circulația banilor apare atunci când acordă împrumuturi de plată entităților economice când, la momentul achiziționării bunurilor (serviciilor) necesare, acestea nu au bani de plătit. Cumpărătorii transferă împrumuturile primite de la bancă prin plăți fără numerar în conturile furnizorilor, iar aceștia din urmă convertesc o parte din veniturile în numerar primite în numerar (bancnote), folosindu-le pentru a plăti salarii etc.
Emiterea de bani de credit presupune implementarea operațiunilor de credit în legătură cu procesele efective de producție și vânzare a produselor. Datorită acestui fapt, este posibilă legarea volumului mijloacelor de plată cu nevoia de rulaj de numerar. Dacă această cerință este încălcată, banii de credit se transformă în bancnote de hârtie. Legarea circulației banilor din credit (emisiune și retragere) are loc nu pentru fiecare tranzacție de credit, ci pentru totalitatea acestora, pentru economia națională în ansamblu.
Există bani de credit eliberați de banca centrală și eliberați de băncile comerciale. Principalele tipuri de bani de credit sau instrumente de credit de circulație: bancnotă, bancnotă, cec, card de credit.
Banii de credit diferă de banii de hârtie în următoarele domenii:
· de emitent: banii de credit sunt emisi de bănci, banii de hârtie - de trezoreriile statului sau băncile;
· pe garanții: banii de credit sunt susținute de stocuri reale, rezerve valutare, moneda de hârtie poate să nu aibă astfel de garanții;
· în funcție de scopul emiterii: banii de credit se eliberează în ordinea de împrumut, monedă de hârtie - pentru acoperirea cheltuielilor guvernamentale (deficitul bugetar);
· în funcție de particularitățile circulației: moneda de hârtie se depreciază în procesul de circulație și este returnată băncilor cu putere de cumpărare de fapt mai mică; banii de credit este mai stabil, deși în procesul de circulație realitățile vieții economice pot duce și la deprecierea parțială a acestuia. În acest caz, sunt mai aproape de banii de hârtie, la fel ca ei, sunt dotați cu o rată de circulație forțată, dar în același timp păstrează baza de credit.
În funcție de forma de existență, se disting banii numerar și necash. Ambele sunt componente ale plății și ale rulajului monetar, au aceeași unitate monetară (rubla) și pot fi ușor convertite una în alta; reglarea volumului ambelor se realizează prin operațiuni de creditare. Răspândirea plăților fără numerar a dus la apariția unor noi instrumente monetare pentru efectuarea plăților fără circulația directă a numerarului - diferite titluri de valoare (obligații ale întreprinderilor și băncilor, de exemplu facturi, carduri bancare, cecuri, certificate etc.).
Odată cu dezvoltarea computerelor și a tehnologiilor avansate de telecomunicații, a devenit posibilă abandonarea monedei de hârtie și trecerea la un sistem electronic de transfer de fonduri în care toate plățile se fac prin telecomunicații electronice. Cu tehnologia electronică, instrucțiunile corespunzătoare privind calculele sunt efectuate prin semnale electronice. În esență, banii au căpătat o nouă formă după o lungă evoluție. Impulsurile electronice specializate (fișiere) conțin informații despre suma de fonduri a deținătorului cardului electronic și posibilitatea de a le utiliza pentru plată (transfer).
Cu toate acestea, trebuie remarcat faptul că circulația numerarului nu și-a pierdut din importanță. Numerarul are un statut oficial: este o obligație a băncii centrale, care nu este în pericol de faliment, ceea ce înseamnă că are posibilitatea de a îndeplini cât mai pe deplin funcțiile banilor.
Avantajele monedei electronice includ: simplificarea plăților, siguranța fondurilor, protecția împotriva pierderilor accidentale, șanse mari de a obține un împrumut dacă este necesar etc. Cu toate acestea, moneda electronică nu are statutul oficial de mijloc legal pe teritoriul stat. În cazul falimentului emitenților acestora (bănci comerciale etc.), deținătorii cardurilor corespunzătoare pot rămâne fără fonduri. Cardul este folosit pentru achitarea tranzacțiilor unice (primirea salariului, plata mărfurilor); nu circulă cash. O caracteristică importantă a numerarului este anonimatul acestuia. Utilizarea monedei electronice este imposibilă fără schimbul de informații între dispozitivele de expediere și recepție, stocarea înregistrărilor și identificarea plătitorului. În astfel de condiții este dificil să păstrezi anonimatul complet.
Pe lângă necash și rulaj de numerar, în practica economică există și bani de cont, care nu circulă, ci sunt folosiți în decontări reciproce (clearing, barter).
Astfel, clasificarea tipurilor de bani poate fi efectuată în funcție de diferite criterii:
· în esență și conținut: cu drepturi depline, hârtie, credit;
· conținut material: marfă, hârtie, metal, electronic;
· emitent: trezorerie, bancar;
· forma de existenta: cash, non-cash;
· sfera, teritoriul de circulatie: national, colectiv, grup (euro), international (SDR);
· bancnote (după valoarea nominală a bancnotelor).
Teoriile banilor
De-a lungul întregii perioade de dezvoltare a teoriei monetare occidentale, atenția principală a cercetătorilor a fost îndreptată spre studierea relației dintre suma de bani în circulație și nivelul prețurilor. Cu toate acestea, până în secolul al XX-lea. Economiștii occidentali în lucrările lor au analizat și probleme legate de esența banilor: motivele apariției acestuia, funcțiile și rolul banilor în economie, formarea valorii (puterii de cumpărare) a banilor.
În literatura economică modernă occidentală, analiza esenței banilor și a problemei valorii banilor este practic absentă. A existat o schimbare a interesului de la aspectele calitative ale teoriei banilor către caracteristicile și relațiile cantitative. Obiectele de studiu ale teoriei monetare sunt rolul monedei în ciclul industrial și în reglementarea guvernamentală, mecanismul de influență a masei monetare asupra nivelului prețurilor și creșterii economice, caracteristicile cantitative ale circulației monetare etc.
Trebuie remarcat faptul că știința economică occidentală se caracterizează printr-o interpretare a esenței banilor pe baza funcțiilor sale. În manualele și lucrările științifice despre teoria banilor se dau de obicei următoarele definiții ale banilor: „Money is what it does” (F. Walker); „... acesta este un mijloc de schimb general acceptat într-o anumită comunitate de plată” (R. Barr); „Banii sunt determinați de funcții, banii sunt ceea ce este folosit ca bani” (J. Hicks); „... acesta este tot ceea ce este de obicei acceptat în plata unor bunuri și servicii sau în rambursarea datoriilor” (F. Mishkin), etc.
Astfel, economiștii occidentali identifică funcțiile banilor cu esența acestuia. Această abordare diferă semnificativ de cea general acceptată în știința economică internă, care interpretează funcțiile ca cele mai profunde proprietăți ale unei categorii, reflectând manifestări ale esenței acesteia.
Când studiază esența banilor pe baza funcțiilor sale, oamenii de știință occidentali consideră de obicei una dintre funcțiile monetare ca principala caracteristică esențială a banilor și practic nu acordă importanță funcțiilor rămase, considerându-le secundare, derivate. În special, recunoașterea principalelor funcții ale banilor ca măsură a valorii și formarea comorilor au dus la apariția teoriei metaliste, iar absolutizarea funcției de mijloc de schimb a dus la formarea unor concepții nominaliste.
Ignorând interrelația inextricabilă a tuturor funcțiilor banilor, evidențiind o funcție ca o cheie pe care o duce la
sărăcirea şi denaturarea esenţei banilor. Deci, de exemplu, este tipic pentru majoritatea economiștilor occidentali să evidențieze funcția mijlocului de schimb ca principală funcție a banilor. În acest sens, este obișnuit să se reducă esența banilor la acceptabilitatea sa universală în plata pentru bunuri și servicii.
Atunci când caracterizează principalele direcții de dezvoltare ale teoriei monetare occidentale, ei fac de obicei distincția între teoriile metal-dietetice, nominaliste și cantitative ale banilor.
Teoria metalistă a banilor. A apărut în secolele XVI-XVII, în perioada acumulării inițiale a capitalului, și s-a bazat pe punctele de vedere ale mercantiliștilor, care identificau bogăția cu banii, iar banii cu metalele prețioase. După părerile mercantiliștilor, bogăția unei națiuni este acumularea de aur și argint, iar sursa bogăției țării este comerțul exterior, care permite un aflux de metale prețioase.
Principalele prevederi ale teoriei metalice a banilor sunt următoarele:
· banii sunt identici cu bunurile, iar circulația monetară este identică cu schimbul de mărfuri;
· doar metalele prețioase sunt folosite ca bani; aurul și argintul sunt bani prin natura lor, datorită proprietăților lor naturale inerente;
· banii sunt un instrument tehnic de schimb;
· valoarea banilor este o proprietate naturală a metalelor prețioase;
· banii metalici îndeplinesc trei funcții principale: măsuri de valoare, formare de comori și bani mondiali. Funcția de a crea comori (economii) face posibilă distincția între banii reali și bancnotele care sunt surogate pentru bani, deoarece numai banii metalici (aur și argint) pot îndeplini această funcție.
Părerile metalice sunt caracterizate de lipsa de înțelegere a esenței hârtiei și a banilor de credit. Reprezentanții metalismului timpuriu (T. Maine, W. Stafford, A. Montchretien etc.) au negat posibilitatea convertirii lor; reprezentanţi ai metalismului tîrziu (K. Knies, V. Lexis ş.a.) au recunoscut, dar cu condiţia obligatorie, schimbul acestor bancnote cu metale.
Când, odată cu dezvoltarea industriei și agriculturii, a apărut necesitatea formării unei piețe naționale, teoria metalică a banilor, ca și mercantilismul, a început să fie criticată. Oponenții săi au susținut că sursa bogăției societății este capitalul operațional (producția), iar utilizarea banilor metalici în circulația internă duce la costuri neproductive.
În secolul 19 Teoria metalică a banilor, într-o interpretare care recunoaște circulația banilor de hârtie și de credit supuse schimbului obligatoriu al acestora cu metale, a devenit foarte răspândită. Prevederile sale au fost aplicate la realizarea reformelor monetare care vizează combaterea inflației.
În zilele noastre, vederile metalice sunt foarte rare. Se pot distinge două direcții ale dezvoltării lor. Reprezentanții primei direcții consideră că circulația monetară rămâne stabilă doar dacă este restabilit sistemul standard de aur, până la introducerea convertibilității monedelor naționale în aur. Susținătorii celei de-a doua direcții nu văd necesitatea unei restabiliri complete a etalonului aur și cred că pentru a stabiliza sistemul monetar mondial este necesară restabilirea schimbului de valute pentru aur în plăți internaționale, precum și obligarea țărilor să folosesc aurul pentru a compensa deficitele balanței de plăți și pentru a-și forma rezervele oficiale.
Teoria nominalistă a banilor. Această teorie a apărut sub sistemul sclavagist și a fost dezvoltată sistematic în secolele XVII-XVIII. Motivul apariției concepțiilor nominaliste a fost trecerea de la utilizarea barelor de metal prețios la circulația monedelor, care erau acceptate în schimb nu în funcție de greutate, ci de valoarea nominală. În acest caz, a apărut posibilitatea unei abateri a valorii nominale a monedei de la valoarea metalului conținut în ea.
Circulația monedelor deteriorate sau uzate a contribuit la faptul că banii au început să fie percepuți ca semne convenționale, a căror putere de cumpărare este decretată de stat sau stabilită ca urmare a înțelegerii între oameni. Odată cu apariția hârtiei și a monedei de credit, teoria nominalistă s-a răspândit, iar odată cu retragerea aurului din circulație, a început să domine economia occidentală.
Prevederi de bază ale teoriei nominaliste:
· orice bani – metal, hârtie și credit – sunt doar simboluri nominale convenționale, lipsite de valoare intrinsecă. Sunt bani doar ca urmare a adoptării actelor legislative relevante sau a acordurilor între oameni. Toate formele funcționale ale monedei nu au nicio legătură cu marfa monetară;
· puterea de cumpărare a banilor, exprimată în indici de preț, se stabilește de către stat (prin adoptarea unei legi sau pe baza unor procese economice) și este reglementată de cantitatea acestuia în circulație;
· funcția principală a banilor este funcția de mijloc de schimb, în care banii acționează doar ca intermediar în schimbul de mărfuri, instrument tehnic de schimb. În acest sens, rolul banilor poate fi jucat de oricare dintre formele sale - bani metalici, monede inferioare, bancnote de hârtie și de credit;
· prețul și costul mărfurilor sunt identice. Banii, fiind unități abstracte de cont, îndeplinesc nu funcția economică de măsură a valorii, ci funcția tehnică a unei scale de prețuri.
Astfel, susținătorii teoriei nominaliste reduc esența banilor la scara ideală a prețurilor, indicatori ai proporțiilor de schimb, negând astfel rolul lor de echivalent universal în măsurarea valorii mărfurilor schimbate.
Pe parcursul dezvoltării concepțiilor nominaliste, abordările de interpretare a esenței banilor în cadrul acestei teorii au suferit o oarecare evoluție. Nominaliştii timpurii, ai căror reprezentanţi cei mai renumiţi au fost economiştii englezi D. Stewart, D. Berkeley, D. Bellers, N. Barbon, priveau banii ca unităţi monetare ideale, simboluri care nu au nicio legătură cu bunurile.
Teoria statală a banilor, care este un tip de nominalism, a devenit larg răspândită. A apărut în timpul sistemului de sclavi și a fost folosit pentru a proteja acțiunile statului de a „deteriora” monedele. Această teorie a fost dezvoltată în cele mai multe detalii de omul de știință german G. Knapp și prezentată în cartea sa „The State Theory of Money” (1905). El vede banii ca pe un fenomen de natură pur juridică, „crearea legii și ordinii”. Statul creează bani (acest proces este considerat ca fiind problema lui) și îi înzestrează cu putere de cumpărare, adică îi determină, după G. Knapp, valoarea. În acest caz, nu contează ce substanță materială este utilizată - metal sau valută de hârtie, deoarece aceasta este doar purtătorul unității de valoare stabilite prin lege.
Teoria în cauză a negat legătura dintre semnul valorii și aur, chiar și sub standardul aur. G. Knapp a susținut că cursurile de schimb sunt stabilite nu pe baza raportului dintre conținutul de aur al valutelor, ci de către organismele guvernamentale prin implementarea măsurilor de reglementare în domeniul relațiilor valutare.
Teoria de stat a banilor a fost dezvoltată în continuare în lucrările economistului austriac F. Bendixen, care, spre deosebire de versiunea juridică a lui G. Knapp, a încercat să dezvolte o versiune economică a acestei teorii. El a văzut banii ca simboluri ale valorii, indicând furnizarea unui serviciu de către o persoană către alta și, prin urmare, dând dreptul de a primi servicii reciproce.
Economistul englez J.M. Keynes, în prima treime a secolului XX. care a creat teoria reglementării monopolului de stat a economiei de piață, a fost un susținător al teoriei de stat a monedei și a considerat circulația monedei de hârtie ca fiind ideală în elasticitate, făcând posibilă creșterea emisiunii de bani în concordanță cu nevoia emergentă. pentru bani fără a fi limitat de oferta existentă de metale preţioase. În acest sens, a considerat sistemul standard de aur o relicvă a trecutului, care împiedică statul să reglementeze eficient sfera monetară pentru a asigura volumul necesar de cerere agregată și ocuparea deplină a forței de muncă.
Economiștii moderni occidentali au, de asemenea, opinii în mare măsură nominaliste asupra naturii banilor. Atunci când iau în considerare formele de mărfuri ale banilor, ei folosesc următoarele abordări: banii în stadiile inițiale de dezvoltare aveau doar forma unei marfă, dar nu erau o marfă; banii au apărut ca marfă, dar apoi și-au schimbat esența; recunoaște în mod formal natura marfă a banilor, dar interpretează în esență esența acesteia ca o unitate de cont convențională. Punctul de vedere cel mai larg acceptat este că banii sunt o denumire fictivă care nu are valoare intrinsecă și este folosit ca intermediar în schimbul și pentru rambursarea datoriilor.
În acest sens, interpretarea naturii banilor de către nominaliştii moderni se bazează pe negarea teoriei valorii muncii şi pe utilizarea teoriei cererii şi ofertei şi a teoriei utilităţii marginale pentru a explica valoarea banilor. Reprezentanții teoriei nominaliste explică cererea de bani (pe care o consideră valoarea banilor lipsită de conținut material) fie de un monopol de stat creat artificial asupra emisiunii sale, fie de așteptările psihologice ale participanților la schimb. De exemplu, cererea de bani se explică prin nevoia de a plăti impozite către stat, dorința agenților economici de a accepta plata mărfurilor în bani etc.
Teoria cantitativă a banilor. Această teorie a apărut în secolul al XVI-lea, când cantitatea de metale prețioase din Europa a crescut semnificativ datorită aurului și argintului exportate din America. Acest lucru a dus la așa-numita „revoluție a prețurilor” - o creștere bruscă a nivelului prețurilor mărfurilor.
În acest sens, primii reprezentanți ai teoriei cantitative C. Montesquieu (Franța) și D. Hume (Anglia) au ajuns la concluzia că mercantiliștii s-au înșelat că acumularea de metale prețioase crește bogăția națiunii: o creștere a rezervele de aur și argint duce la deprecierea acestora și la creșterea corespunzătoare a prețurilor la mărfuri. Bogăția reală a unei națiuni nu poate crește decât prin dezvoltarea producției industriale.
Prevederi de bază ale teoriei cantitative clasice:
· toate formele de bani, inclusiv banii metalici, nu au valoare intrinsecă;
· valoarea oricărei forme de bani și nivelul prețurilor mărfurilor depind de cantitatea de bani aflată în circulație: odată cu creșterea cantității de bani, valoarea acesteia scade, iar prețurile mărfurilor cresc și invers;
· funcţia principală a banilor este aceea de mijloc de schimb;
· banii joacă doar un rol intermediar în economie și nu au un impact independent semnificativ asupra reproducerii. Acest lucru se datorează faptului că o creștere a cantității de bani în circulație duce la o creștere proporțională a nivelului absolut al prețurilor și nu afectează în niciun fel prețurile relative, adică proporțiile de schimb în schimbul de mărfuri.
O contribuție majoră la dezvoltarea teoriei cantitative a banilor a avut-o economistul american I. Fisher (1867-1947), care a dezvoltat așa-numita versiune a tranzacției a acestei teorii și modelul ei simplificat - ecuația schimbului.
Unde M V- viteza de rotatie a banilor; P- nivelul prețului; Y- nivelul volumului real al producţiei.
De fapt, această ecuație este o identitate, deoarece ambele părți ale sale sunt o expresie a aceleiași cantități - suma plăților monetare pentru bunuri și servicii într-o anumită perioadă de timp.
Investigand relațiile exprimate prin ecuația de schimb, I. Fisher a considerat V și Y ca mărimi destul de constante pe termen scurt. Viteza de rotație a banilor, în opinia sa, depinde doar de structura instituțională a sistemului de plăți și de tehnologiile de plată, care se modifică foarte lent, iar volumul producției reale rămâne neschimbat datorită faptului că economia de piață este caracterizată de utilizarea tuturor resurselor de producție.
Astfel, ecuația schimbului a condus la concluzia că nivelul prețurilor depinde doar de suma de bani în circulație.
S-a dovedit ulterior că viteza de rotație a banilor afectează și procesul de stabilire a prețurilor, deoarece nu este o valoare stabilă și poate fluctua semnificativ atât pe termen lung, cât și pe termen scurt. În consecință, relația dintre masa monetară și nivelul prețurilor nu mai este considerată drept simplă și rigidă; este permisă și posibilitatea unui anumit efect invers.
Alături de versiunea tranzacțională a teoriei cantitative a lui I. Fisher, versiunea Cambridge a acestei teorii (teoria soldurilor de numerar), elaborată de economiștii englezi A. Marshall (1842-1924) și A. Pigou (1877-1959) , s-a răspândit. Ecuația care exprimă modelul simplificat al versiunii Cambridge este similară cu ecuația lui I. Fisher
Unde M- suma de bani aflata in circulatie; k = 1/V; R- nivelul prețului; Y- nivelul volumului real al produsului final de producție.
La fel ca I. Fisher, reprezentanții școlii din Cambridge credeau că nivelul prețurilor este determinat de suma de bani în circulație. Acest lucru poate fi văzut din ecuație, deoarece k este tratat ca o constantă în ea (datorită faptului că constanta este viteza de circulație). Diferența dintre aceste două abordări constă în interpretarea cererii de bani.
I. Fischer credea că cererea de bani depinde doar de venitul agenților economici, adică de volumul tranzacțiilor efectuate la un anumit nivel al PIB (PY) și de viteza actuală de rotație a banilor. Ratele dobânzilor nu afectează cererea, deoarece oamenii păstrează bani doar pentru a plăti pentru tranzacții (tranzacții) și, prin urmare, nu pot decide singuri câți bani să păstreze în mâinile lor (motivul tranzacțional pentru a deține bani).
Versiunea Cambridge a teoriei cantității presupune că oamenii tind să economisească o anumită parte din venit în numerar. Recunoscând motivul tranzacțional pentru stocarea banilor, reprezentanții acestei școli consideră banii nu numai ca un mijloc de schimb, ci și ca un mijloc de conservare a bogăției. În acest sens, ei au sugerat că cererea de bani depinde și de cantitatea de avere. Coeficientul k, pe baza formulei, este egal cu raportul dintre M și PY și arată ce parte din venitul nominal total sectorul nebancar preferă să stocheze în numerar.
Astfel, în ambele versiuni ale teoriei cantității, cererea de bani este proporțională cu venitul nominal total. Totuși, spre deosebire de opțiunea tranzacției, care neagă posibilitatea unor modificări ale cererii de bani la intervale scurte de timp sub influența fluctuațiilor ratei dobânzii, școala din Cambridge permite influența ratei dobânzii la cerere, întrucât decizia a folosi banii ca mijloc de conservare a bogăției depinde de randamentul așteptat al altor active, servind și ca mijloc de conservare a bogăției.
Eșecul unui număr de prevederi ale teoriei cantitative s-a manifestat în practică în anii 20-30 ai secolului XX, după care a încetat să fie popular. Apoi a primit o nouă dezvoltare și a fost modificată semnificativ în cadrul conceptului neoclasic larg răspândit - monetarism. Fondatorul monetarismului a fost M. Friedman, care în 1956 a publicat articolul „The Quantitative Theory of Money: A New Formulation”.
Trăsăturile caracteristice ale versiunii monetariste a teoriei cantitative includ următoarele prevederi:
· teză despre influenţa determinantă a circulaţiei banilor asupra dezvoltării economiei sociale. Monetariștii consideră că principala cauză a crizelor economice și a dezvoltării inflației este un dezechilibru în sfera monetară;
· recunoașterea vitezei de circulație a banilor ca valoare variabilă care se modifică sub influența a doi factori principali - rata dobânzii și rata așteptată a inflației;
· ideea masei monetare ca o cantitate exogenă controlată de agențiile guvernamentale, care ar trebui să crească într-un ritm anual uniform, indiferent de starea economiei, faza ciclului economic și alți factori reproductivi;
· ipoteza unui anumit decalaj în relația dintre masa monetară, PNB nominal, PNB real și nivelul absolut al prețurilor;
Informații conexe.
Necesitatea, esența, funcțiile și rolul banilor.
Subiectul nr. 1. Necesitatea și esența banilor.
1. Nevoia de bani.
2. Esența banilor.
3. Funcţiile banilor.
4. Rolul banilor.
5. Fundamentele asigurării stabilității banilor.
1. Nevoia de bani.
Nevoia de bani este cauzată de producția de mărfuri.
Producția de mărfuri implică luarea în considerare a motivelor generale care explică necesitatea producției de mărfuri și, în consecință, nevoia de bani în toate formațiunile economice.
Motivul general al apariției banilor este diviziunea socială a muncii. Producția de mărfuri este posibilă fără bani, dar banii nu pot exista fără producția de mărfuri.
Motivele private explică nevoia de bani într-o anumită formațiune socio-economică.
Motivele generale și specifice nu se exclud, ci se completează reciproc.
Motive private:
1. Munca directă a unui producător privat este muncă privată. Recunoașterea socială a muncii este posibilă numai prin schimb, astfel caracterul social al muncii este ascuns.
2. Eterogenitatea muncii, care determină distribuția bunurilor materiale în funcție de costurile umane.
3. Nivelul de dezvoltare al forţelor productive predetermina distribuţia bunurilor materiale în funcţie de costurile energetice.
4. Munca nu a devenit prima necesitate vitală a fiecărui membru al societății, de aceea este necesară stimularea costurilor forței de muncă. Cea mai eficientă metodă sunt stimulentele financiare.
5. Prezența diferitelor forme de proprietate asupra mijloacelor de producție și a produselor muncii.
6. Atitudinea inconstienta a unor membri ai societatii fata de consumul de bunuri materiale.
7. Prezența unei diviziuni internaționale a muncii, a relațiilor economice internaționale, care necesită un schimb echivalent de produse ale muncii între țări.
Baterea monedelor a început în secolele al X-lea și al XI-lea, apoi a fost întreruptă de invazia mongolo-tătară. Termenul „rublă” își are originea în secolul al XIII-lea în Novgorod și însemna o jumătate de grivnă (un lingot de argint cântărind 200 de grame). O jumătate de rublă a fost numită poltina, iar mai târziu rubla moscovită. La acea vreme, rubla a servit ca unitate de plată și greutate. Moneda a fost reluată în a doua jumătate a secolului al XV-lea. Rubla și-a pierdut semnificația ca unitate de greutate și a devenit o unitate de cont.
1704 - reforma lui Petru 1: a fost introdus și legalizat sistemul monetar zecimal.
1841 - Rubla de credit de hârtie a fost introdusă pentru prima dată în circulație.
1919 - a fost emisă prima rublă sovietică în Federația Rusă.
La 1 ianuarie 1991, conținutul de aur al rublei a fost abolit în Federația Rusă și a fost oprită emiterea de bilete de trezorerie. Băncii centrale îi este interzis să emită fonduri pentru acoperirea cheltuielilor bugetului de stat.
La sfarsitul anilor 80 au aparut primele carduri de credit in tara noastra (Vnesheconombank, Sberbank, Kredobank).
Circulația monetară modernă în Rusia.
Caracteristicile cantitative indică de obicei o creștere sau o scădere a producției industriale sau agricole, o creștere sau scădere a volumului investițiilor de capital, a veniturilor gospodăriilor, ritmul de creștere a cifrei de afaceri din comerț etc.
Caracteristicile calitative ne permit să judecăm:
rate de creștere mai rapide ale grupului de industrii A în raport cu grupul de industrii B sau invers;
încetinirea sau accelerarea creșterii salariilor;
creșterea sau scăderea producției de bunuri în diferite sectoare ale economiei;
modificări ale indicatorilor monetari.
1) dinamica salariilor: conform legii din 20 octombrie 1995, salariul minim este:
2) salariul de trai:
ianuarie 1995 179,5 mii ruble august 286,
angajare 208 capacitate de muncă 332,
copii 181 copii 291.
3) șomaj: 7,8% din populația activă sau 72 de milioane de persoane; 2,5 milioane de persoane sunt înregistrate oficial.
4) inflația (conform datelor FMI):
Anii 1991 1992 1993 1994 1995
% 2000 1353 800 500 204
O rată a inflației de 2-5% este considerată normală.
5) privatizare: din ianuarie până în octombrie 1995, 6 561 de întreprinderi au fost privatizate, de la începutul privatizării - 118 000. Costul întreprinderilor privatizate și al terenurilor este de 1 trilion 407 miliarde de ruble. Întreprinderile privatizate angajează aproximativ 1 milion de oameni. Mai mult de jumătate sunt așa-numitele întreprinderi mici de privatizare.
În 1995, 1 trilion 691 miliarde de ruble au fost primite din privatizare. În același an, Moscova a devenit cel mai scump oraș pentru oamenii de afaceri.
Rezervele valutare ale Băncii Centrale a Rusiei se ridică la 10 miliarde de dolari, din care 75% sunt stocate în dolari SUA, 20% în mărci germane, 5% sunt în alte valute. Rezervele de aur ale Băncii Centrale și ale Ministerului de Finanțe se ridică la 240 de tone, din care jumătate sunt rezervele Băncii Centrale. La începutul anului 1995, stocul era de 133 de tone.
Principalele măsuri de stabilizare a circulației monetare:
1. Este necesară creșterea producției.
2. Oprirea emisiilor pentru a acoperi deficitul bugetului de stat.
3. Cresterea volumului de stocuri.
4. Creșterea rezervelor de aur și valutar.
5. Devalorizare, reevaluare, anulare, reforma monetară, modificarea nivelului prețurilor (scalei), redenominare, ...
2. Esența banilor.
1. Banii ca echivalent universal al bunurilor.
2. Banii ca expresie a relațiilor de producție (banii ca categorie economică).
3. Banii ca formă de schimbabilitate universală directă.
4. Banii ca măsură materială externă a muncii.
5. Conținutul de aur al banilor.
6. Natura de credit a banilor.
7. Definiția banilor.
Esența este conținutul intern al unui obiect, exprimat în unitatea tuturor proprietăților și relațiilor sale diverse.
Esența ca conținut intern al unui obiect are o manifestare externă și ne apare în forme specifice ale existenței sale. Esența banilor se dezvăluie prin formele de manifestare a acestuia.
1) Prima formă de manifestare este ca echivalent universal al bunurilor. Banii sunt un tip special de marfă care are valoare intrinsecă, iar valoarea este măsurată prin această marfă.
Un produs prezentat într-o formă echivalentă are o serie de caracteristici:
1. Munca privată conținută într-o marfă echivalentă este o formă de manifestare a muncii sociale conținută într-o marfă sub forma relativă a valorii.
2. Munca concretă conținută într-un produs echivalent este o formă de manifestare a muncii abstracte conținută într-un produs care apare sub forma relativă a valorii.
3. Valoarea de utilizare este o formă de manifestare a valorii conținută într-un produs care se află în forma relativă a valorii.
2) Banii ca expresie a relaţiilor de producţie.
Banii nu sunt doar un lucru, ci un lucru care exprimă anumite relații economice. Banii sunt o categorie economică. Categoria economică este o expresie teoretică, o abstractizare a relațiilor sociale de producție.
Aceste relații, la rândul lor, pot fi creditare (acordarea unui împrumut), financiare (calculul impozitului pe cifra de afaceri), decontare etc.
3) Banii ca formă de schimbabilitate universală.
Una dintre trăsăturile care caracterizează esența banilor este schimbul direct universal pentru toate celelalte bunuri. (Un produs este un produs de vânzare, are o valoare de utilizare, manifestată sub formă monetară - valoare). Această proprietate se manifestă în toate formațiunile, dar se caracterizează în funcție de domeniile de aplicare a banilor.
Într-o economie de piață, această trăsătură atinge apogeul. Forța de muncă se transformă într-o marfă. Subiectul cumpărării și vânzării nu este doar produsele muncii, ci și resursele naturale și calitățile morale umane.
Într-o societate socialistă, domeniul de utilizare a banilor este restrâns.
4) Banii ca măsură materială externă a muncii.
Banii sunt o măsură externă a muncii, deoarece banii exprimă valoarea internă a tuturor bunurilor.
Lucru - fiecare produs are o singură calitate inerentă.
Un produs are valoare și valoare de utilizare.
Preț = cost + profit.
Banii exprimă valoarea și valoarea de utilizare.
Forma banilor ca formă de valoare de schimb - toate bunurile trebuie să aibă o valoare de schimb, care este determinată în procesul de echivalare a valorilor mărfurilor cu valorile monetare.
Într-o economie administrativă, există o stabilire planificată a prețurilor; banii nu se pot transforma într-o formă de bogăție abstractă (puterea banilor).
5) Conținutul de aur al banilor.
Bancnotele aflate în circulație sunt de obicei irecuperabile pentru aur. Excepție fac francul francez de aur și moneda sud-africană. Bancnotele sunt reprezentanți ai aurului, adică ar trebui să existe atâtea câte este nevoie de aur. Este necesar să se facă distincția între conceptele de conținut de aur și suportul de aur a banilor.
Susținerea cu aur necesită rezerve reale de aur.
6) Natura de credit a banilor.
În condițiile moderne, banii au o natură de credit, care se manifestă prin faptul că banii sunt emisi (trebuie să fie emisi), în primul rând, în procesul de operațiuni de credit, în al doilea rând, în procesul de emisiuni de credit, iar în al treilea rând, banii reprezintă credit. operațiunile statului.
Banii sunt eliberați în circulație pentru nevoile de creditare a economiei naționale, și nu în scopul acoperirii deficitului bugetar.
| Indicatori | Problema bugetului | Problema creditului | |
| 1 | Scopul emiterii bancnotelor | pentru acoperirea deficitului bugetar | Împrumut N/H |
| 2 | Emitentul | trezorerie sau banca contra bonurilor sau obligaţiilor de trezorerie | Banca Centrală, banca emitentă |
| 3 | Caracteristici de emisie | banii se instalează în sfera circulației, debordând canalele bănești. contestațiile nu sunt returnate emitentului | banii nu se instalează în canalele de circulație monetară, nu debordează canalele banilor. contestațiile sunt returnate băncii în procesul de rambursare a creditului |
| 4 | Asigurarea banilor | banii nu au garanții sau au garanții reduse. Banii se depreciază | banii sunt susținuți de bunuri și aur și nu se depreciază. Masa monetară este stabilă sau în creștere |
Emisia bugetară a fost permisă în perioada I-ului cincinal pentru nevoile de industrializare a statului, în 1943 pentru nevoile de acoperire a cheltuielilor militare, dar a prevalat emisia de credite, sfârșitul anilor 80 - deasupra planului (fiduciar, bugetar) emisia a fost permisă pentru a acoperi cheltuielile bugetului de stat. Din decembrie 1990, Banca Centrală nu are dreptul, conform legii cu privire la Banca Centrală, să efectueze chestiuni bugetare.
Natura creditară a banilor decurge din faptul că toate bancnotele sunt obligații pentru o parte a produsului social. Astfel, natura creditară a banilor trebuie luată în considerare în trei aspecte:
1. În sensul larg al cuvântului, acestea sunt obligațiile statului de a furniza bunurile necesare la cerere,
2. În sens restrâns, este vorba de bani împrumuți organizațiilor de afaceri, supuși rambursării într-o perioadă specificată,
3. În sensul specific al cuvântului, este vorba de bani primiți în mod continuu de bancă de la organizațiile comerciale pentru a rambursa împrumuturile pentru bunurile aflate în circulație.
Din punct de vedere vizual, hârtia și banii de credit nu sunt diferite.
Principalele motive pentru transformarea banilor de credit în bani de hârtie:
1. deficitul bugetului de stat,
2. cerere efectivă nesatisfăcută a populației,
3. dezechilibre în agricultură și buget,
4. încălcări în procesul de creditare: prelungirea împrumuturilor, nerambursarea dobânzii de utilizare.
Condiția pentru convertirea banilor este încălcarea legii sumei de bani necesare circulației.
Aurul joacă rolul banilor. Cauze:
1. Din punct de vedere istoric, rolul de echivalent universal este atribuit unei anumite mărfuri, care este aurul, un lucru, un metal.
2. Legal, acest rol a fost consacrat în țara noastră prin decretele guvernului sovietic „Cu privire la conținutul de aur al unității monetare”.
De la sfârșitul anului 1990, rubla nu are conținut de aur. Anterior era de 0,987412 gr. Era o valoare pur nominală, nu exista schimb pentru aur.
3. Aurul are calități specifice:
Divizibilitate,
portabilitate,
Depozitare,
Preț mare.
Poate exprima toate celelalte bunuri.
7). Banii sunt echivalentul universal al bunurilor; rolul lor este jucat de aur.
În general, problema esenței banilor are o serie de interpretări diferite, inclusiv. pozitiile Z.V. Atlas, A.Ya. Kronrod, V.S. Gherașcenko.
1 grup de economiști consideră banii din perspectiva naturii de mărfuri a producției. Sunt evidențiate pozițiile care consideră costul într-un stil clasic. Pozitii:
1. Banii sunt o marfă echivalentă care are valoare intrinsecă: Konnik, Usoskin, Krasavina, Zaitseva, Gerashchenko.
2. Pe baza legii valorii, banii măsoară valoarea, dar nu într-un mecanism material, ci într-un altul: Kashin.
Grupa 2 - o poziție care are în vedere modificarea legii valorii. Pozitii:
1. Banii sunt o marfă specială care are o valoare reprezentativă. Rolul echivalentului universal este jucat de banii de credit: Shinaev, Matyukhin, Belechenko, Bozhan.
2. Banii nu sunt considerați ca o marfă, ci se consideră o nouă esență generică a banilor: Kogan, Kozakevich.
3. Neagă banii ca echivalent universal al bunurilor în general: Pevzner (fiecare produs își exprimă valoarea în toate celelalte bunuri, banii se transformă dintr-o măsură a valorii într-un co-măsurător - numărarea unităților).
Grupa 3 - natura non-marfă, neagă legea valorii. Crede că sub socialism există jumătate de bani, pentru că producția socialistă de semi-marfă: Bader, Andres.
Banii, fiind echivalentul universal al unei mărfuri, reflectă relațiile de producție și servesc ca mijloc de contabilizare, control, reglementare a producției și distribuție a produsului social.
3. Funcţiile banilor.
În circulația intra-economică, banii îndeplinesc 4 funcții:
1). Măsura valorii.
2). Mijloace de circulatie.
3). Mijloace de plata.
4). Mijloace de acumulare.
La nivel național, ei îndeplinesc funcția de bani mondiali.
1). Scopul funcției bani ca măsură a valorii este ca banii să fie folosiți:
1. Pentru a contabiliza costurile cu forța de muncă.
Costurile cu forța de muncă sunt luate în considerare:
social necesar,
Individual,
Muncă vie, exprimată în salariu,
Manopera materializata sub forma de materii prime, combustibil. active de producție.
Există 2 tipuri de contabilitate a costului muncii:
În natură. Este folosit pentru a întocmi bilanţurile resurselor materiale, ceea ce este necesar pentru atingerea proporţionalităţii în agricultură. Este baza contabilității monetare, dar nu permite determinarea unor indicatori de sinteză atât pentru întreprinderile individuale, cât și pentru agricultură în ansamblu.
În termeni monetari. Este folosit pentru a contabiliza costurile vieții și forța de muncă încorporată, planificate și reale, individuale și necesare din punct de vedere social. Astfel, banii sunt folosiți pentru a contabiliza toate tipurile de costuri cu forța de muncă.
2. Să controleze măsura muncii și consumului.
Se realizează prin compararea costurilor cu forța de muncă planificate și efective (vii și întruchipate, fiecare angajat, echipe, industrie, pentru agricultură în ansamblu). Banii funcționează ca măsură a valorii și sunt utilizați pentru a controla activitățile financiare și economice ale întreprinderilor și organizațiilor, indiferent de forma valorii.
3. În timpul procesului de stabilire a prețurilor.
Stabilirea prețurilor pentru produsele de muncă este imposibilă fără utilizarea banilor ca măsură a valorii. Prețul este expresia monetară a valorii unui produs. Tipuri de prețuri: en-gros. vânzare cu amănuntul, cumpărare, decontare, contractual. Prețurile cu amănuntul au limite superioare și inferioare pentru abaterea de la cost. Limita inferioară este cost + profit, limita superioară este cererea (stimularea producției sau limitarea acesteia, stimularea sau limitarea consumului, condițiile de producție și consum). Când vorbim despre limitele abaterii prețului de la valoare, trebuie să ținem cont, pe lângă abaterile generale, de abaterile din costul bunurilor individuale.Abaterea prețului de la valoare face posibilă redistribuirea unei părți a impozitului pe venit între sectoarele individuale. a economiei. Acele industrii ale căror bunuri sunt vândute la prețuri peste costurile lor folosesc o parte din valoarea nou creată în alte sectoare ale economiei. Când prețurile sunt sub valoare, o parte din valoarea creată într-o anumită industrie este transferată către o altă industrie. Banii, în funcție de măsurarea valorii, sunt utilizați pentru a elabora planuri în termeni valorici atât pentru economia națională în ansamblu, cât și pentru fiecare industrie și întreprindere. În toate cazurile în care costurile cu forța de muncă sunt luate în considerare, costurile cu forța de muncă sunt comparate, costurile cu forța de muncă sunt planificate, banii îndeplinesc funcția de măsură a valorii. Particularitatea banilor ca măsură a valorii este că banii sunt folosiți în mod ideal. Pentru a contabiliza costurile cu forța de muncă, controlul și planificarea, nu este nevoie să aveți bani reali, bancnote sau fonduri în conturile bancare. Este suficient să ne imaginăm mental suma necesară.
2). Funcția banilor ca mijloc de schimb. Reprezintă mișcarea simultană a mărfurilor și a banilor. Scopul acestei funcții este că:
1. Banii mijlocesc (servesc) circulația mărfurilor.
Banii mediază circulația mărfurilor în comerțul de stat, cooperativ. la mutarea mărfurilor între tranzacții comerciale, la achiziționarea de produse agricole, la efectuarea tranzacțiilor de cumpărare și vânzare pe piață. Toate actele sunt cumva mediate de numerar.
2. Banii contribuie la realizarea veniturilor băneşti în concordanţă cu cantitatea şi calitatea muncii cheltuite.
Banii în această funcție sunt o formă elastică de distribuție în funcție de muncă, adică. După ce au primit o anumită cantitate de bancnote, de obicei în funcție de cantitatea și calitatea forței de muncă cheltuite, acestea pot fi folosite pentru achiziționarea de bunuri în funcție de nevoi. Banii, care îndeplinesc funcția de mijloc de schimb, se caracterizează printr-o contradicție între infinitul calitativ și limitarea cantitativă a banilor. Banii ca echivalent universal vă permit să cumpărați orice produs (infinit calitativ), dar nu există niciodată suficienți bani. deoarece suma de bani în circulaţie este limitată.
3. Banii servesc ca mijloc de control asupra producției și distribuției produsului social.
Controlul asupra producţiei şi distribuţiei produsului social cu ajutorul banilor, mijlocul de schimb, se realizează indirect. Prin prezentarea unei cereri de bunuri de bună calitate, cumpărătorul influențează organizațiile comerciale, iar acestea influențează producătorii.
Particularitatea banilor în funcția de circulație a monedei este că banii trebuie să fie în mod necesar reali, dar nu neapărat inferiori. Pot exista monede care nu sunt de aur sau monedă de hârtie. Nu există țări în lume în care monede de aur și bani cu drepturi depline să fie în circulație, cu excepția francului francez de aur și a monedei sud-africane.
Dezvoltarea ulterioară a banilor ca mijloc de schimb poate fi influențată de următorii factori:
1. Creșterea cifrei de afaceri comerciale.
2. Creșterea sau scăderea veniturilor populației.
3. Cresterea sau scaderea bunurilor de consum.
Următorii factori influențează reducerea utilizării banilor:
1. Dezvoltarea plăților fără numerar, incl. plăți fără numerar ale populației.
2. Extinderea fondurilor de producție socială.
În general, dezvoltarea în continuare a funcției banilor ca mijloc de circulație este un proces complex și contradictoriu, deoarece Există factori multidirecționali care influențează domeniul de utilizare a banilor ca mijloc de schimb.
Scopul banilor ca mijloc de plată este că:
1. Numerarul este utilizat pentru achitarea diferitelor tipuri de obligații bănești.
Numerarul poate fi clasificat după cum urmează:
Obligații bănești pentru salarii, pensii, burse, beneficii.
Obligații,
Obligații financiare,
obligații de asigurare,
Obligațiile care decurg din deciziile autorităților administrative și judiciare.
La plata pensiilor, burselor, beneficiilor, obligațiilor bănești apar de la stat în raport cu populația sau structurile nestatale în raport cu angajații acestora.
2. Folosit pentru a controla producția și distribuția produsului social brut.
Controlul asupra producerii și distribuției produsului social cu ajutorul funcțiilor monetare se realizează de către autoritățile financiare și bancare în procesul de finanțare și creditare a economiei, în procesul de decontare și servicii de numerar pentru economie. Sistemul fiscal a fost creat în același scop.
3). Particularitatea banilor ca mijloc de plată este că:
1. În această funcție, există o mișcare independentă a valorii care nu are legătură directă cu mișcarea mărfurilor sau mișcarea banilor este separată de circulația mărfurilor.
2. Banii sunt folosiți atât în numerar, cât și prin transferuri fără numerar.
3. Banii trebuie să fie reali. Pot exista reprezentări mentale atunci când pretențiile reciproce sunt compensate (operațiune de compensare), dar chiar și atunci soldul compensat va lua forma banilor reali.
4. Funcția este îndeplinită prin semne de valoare (bani incompleti).
Creșterea bugetului de stat, investițiile în credit, creșterea veniturilor în numerar ale populației și extinderea plăților fără numerar afectează dezvoltarea în continuare a banilor ca mijloc de plată. Factori de contracarare: Calitativi: reducerea neplatilor catre banca si furnizori, eliminarea deficientelor in plata salariilor, reducerea conturilor de incasat si de platit. Cantitativ.
4) Funcția banilor ca mijloc de acumulare (SN).
K. Marx a numit acumularea de monede de aur funcția banilor ca mijloc de a crea comori. El a vorbit despre bani în această funcție ca fiind canalele de antrenare și drenare ale circulației banilor (c/o). În prezent, nu există un regulator spontan în lume. Rezervele de aur sunt acumulate în lingouri. Astfel, funcția de comori este îndeplinită de bani reali (aur). În același timp, se acumulează jetoane de valoare care nu pot fi schimbate cu aur, iar acestea sunt cele care îndeplinesc funcția de acumulare.
În prezent, există 60 de mii de tone de aur în tezaurizare, dintre care 25 de mii de tone sunt în tezaurizare privată. rezervele oficiale de aur ale Occidentului. țări - 50 de mii de tone de aur.
În prezent, acumularea bancnotelor este efectuată de stat, stat. cooperative, organizatii publice, populatie, non-statale. organizatii.
Scopul banilor în funcția CH:
1) banii reflectă acumularea efectivă a bogăției materiale;
2) banii sunt un mijloc de control asupra producţiei şi distribuţiei produsului social;
3) banii sunt un mijloc de consolidare a decontării comerciale;
4) banii contribuie la redistribuirea unei părți din venit;
5) banii ajută la stabilirea unor proporții între cererea efectivă a populației și oferta de bunuri.
Există 2 forme de acumulare de bancnote:
Credit: acumulare în contul băncilor și altor instituții nebancare. Poate fi și sub formă de stat. valori mobiliare, polite de asigurare.
Tezaurizare: acumulare în numerar.
Toate țările lumii se străduiesc să reducă forma de tezaurizare și să maximizeze creditul, deoarece este utilizat în toate sectoarele economiei, iar fondurile nu sunt retrase din circulație.
Suma totală de economii ale populației din Rusia numai în Sberbank la 1 ianuarie 1996 s-a ridicat la 52 de trilioane. freca. Aceasta reprezintă 56-64% din toate economiile. Aproximativ 40% sunt în conturi la băncile comerciale. În 1990, Sberbank -356 milioane de ruble. Depozitul mediu pentru toate conturile a fost de 3 mii de ruble. În 96 - 2260000.
Prin metoda stocării creditelor, statul are informații despre cât de mult populația a abandonat temporar consumul, prin urmare statul poate reglementa cererea efectivă a populației și poate folosi economiile de numerar ca resurse pentru împrumutul oamenilor. ferme.
Există motive obiective pentru creșterea economiilor:
Creșterea veniturilor în numerar ale populației;
Modificarea structurii cererii de consum în favoarea creșterii consumului de bunuri de folosință îndelungată sau scumpe;
Dorința de a garanta nivelul de trai obișnuit după pensionare sau ca urmare a pierderii capacității de muncă, loc de muncă etc.
Pentru a elimina contradicția dintre nivelul de consum și veniturile tinerilor;
Economii nemotivate;
Cerere amânată din cauza penuriei anumitor tipuri de mărfuri.
Aceleași motive influențează forma de tezaurizare, dar aceasta este semnificativ inferioară din punct de vedere al eficienței pentru stat și populație față de credit. Statul nu știe cât de mult a încetat să mai consume populația, nu poate planifica sau reglementa aceste fonduri.
Indiferent de forma de depozitare, banii în această funcție influențează cererea efectivă a populației:
Structura cererii se modifică;
Banii influențează volumul cererii efective
Pentru a satisface cererea efectivă.
Economiile de numerar nu pot fi combinate cu fondurile curente destinate satisfacerii nevoilor curente (rezerva de numerar curentă). Pe conturile casnice organizațiile au, de asemenea, fonduri destinate să plătească salariile, să plătească pentru materii prime, provizii și combustibil. Aceasta este, de asemenea, o rezervă curentă de numerar. Diferă de acumulare:
După durata de păstrare
După scop (acumulare - realizarea de investiții mari; rezerva curentă de numerar - pentru efectuarea cheltuielilor curente de numerar.)
Factori care influențează acumularea de bani:
1) structura socială a societății
2) factori demografici
3) tradiții naționale
Particularitatea banilor în funcția CH: pot fi numerar și fonduri sub formă de solduri pe conturile curente și curente în bănci. De asemenea, fondurile stocate în conturi de depozit (termeni), semne de valoare, i.e. reprezentanți ai mărfii monetare - aurul.
Factorii care influențează dezvoltarea acestei funcții:
Creșterea veniturilor în numerar ale populației
Consolidarea așezării comerciale
Modificări ale modelelor de consum etc.
Forme și tipuri de bani.
Tipuri de bani:
1. Bani cu drepturi depline - bancnote schimbabile cu aur sau monede de aur.
2. Bani defecte - irecumparabili pentru bani.
un credit. Eliberate pentru nevoile de creditare agricole în conformitate cu nevoile normale ale economiei, au o securitate stabilă sau în creștere și nu sunt supuse deprecierii. Emis în circulație ca urmare a unei emisiuni de credit.
b) Hârtie. Eliberate pentru acoperirea cheltuielilor bugetului de stat, nu au garanții stabile (colateralul scade). Supuse deprecierii și inflației.
Bani ideali - imaginati mental, reali - bancnote existente efectiv sub forma de monede sau bancnote aflate in circulatie numerar, sau solduri in conturi bancare aflate in circulatie fara numerar.
Diferențele în înțelegerea banilor aici și în străinătate. Vest: banii sunt echivalați cu bancnote și mijloace de plată.
Forme de bani în relațiile lor.
Bani abstracti (unitate de cont)
Bani specifici (termeni de plată)
Bani de mărfuri Bancnote Bani de credit
Sub forma naturii. sr-tv - plata legala
mijloace de plata
monede de hârtie
Teoria SUA (Anders):
O unitate contabilă are o valoare internă cu ajutorul căreia se egalizează costul mărfurilor. Banii specifici sunt considerați ca mijloc de plată. Toate calculele efectuate cu ajutorul bancnotelor presupun efectuarea de plăți. Banii de hârtie în Statele Unite includ cecuri, facturi, certificate și, uneori, contracte de împrumut.
Principalele funcții ale banilor din punctul de vedere al economiștilor occidentali:
1. Mijloc de schimb.
Banii există atunci când servesc circulației mărfurilor. Când încetează să mai servească cifra de afaceri comercială, își pierd calitățile. Există 3 tipuri de economie:
| Numărul de mărfuri | Un sistem bazat pe utilizarea unui produs echivalent (bani) | Economia de troc | Economia monetară de hârtie |
| 2 | 1 | ||
| 3 | 3 | ||
| 4 | 6 | ||
| ... | |||
| N număr de prețuri care urmează să fie stabilite și reglementate | N-1 | N(N-1) ----------- 2 | N |
Cea mai profitabilă economie pentru statul 1, deoarece Cel mai puțin dintre toate prețurile trebuie stabilite. Concluzie: într-o economie cu bani de hârtie, este nepotrivit să folosiți bani cu drepturi depline sau de aur, deoarece costurile de distribuție sunt foarte mari. Când folosiți bani cu drepturi depline, este necesară o acoperire cu aur de 100% a banilor în circulație. Din punct de vedere al numărului de prețuri stabilite, este mai bun un sistem bazat pe utilizarea monedei de bază, iar avantajul unei economii de bani-marfă este simplitatea utilizării bancnotelor și costurile reduse de circulație.
2. Măsura valorii ()contului banilor).
3. Funcția unui mediu de stocare.
Banii funcționează ca mijloc de acumulare, adică. banii exprimă puterea de cumpărare pe o anumită perioadă de timp. Pe lângă bani, multe active pot îndeplini această funcție: imobile, terenuri. opere de artă, cecuri, facturi. Un depozit de valoare este un activ care este reținut după vânzarea de bunuri și servicii și oferă putere de cumpărare viitoare. În ciuda. că există destul de multe mijloace de acumulare și rentabilitatea acestora poate depăși profitabilitatea economiilor exprimată în formă monetară, banii au un avantaj important - lichiditate - capacitatea de a utiliza un activ ca mijloc de plată și capacitatea unui activ de a menține valoarea nominală neschimbată. Din punct de vedere al lichidității, se face distincție între agregate monetare sau monetare - elemente ale masei monetare care diferă prin gradul de lichiditate. În prezent, în SUA sunt construite până la 75 de unități.
| Conceptul de agregat monetar | Suma, $ |
| M1. Cea mai mare lichiditate. Numerar + cecuri de călătorie + depozite la vedere + alte depozite pe termen scurt Total: | 766 miliarde |
| M2. M1 + ... (lichiditate mai mică decât M1) + suma de fonduri în depozite la termen deschise pentru sume mici + fonduri în depozite de economii + fonduri în conturi de depozit pe piața monetară + acțiuni ale fondurilor mutuale tranzacționate pe piețele monetare + fonduri în baza unor acorduri Repos deschise peste noapte + Depozite în eurodolari „overnight” Total: | 2916 miliarde |
| M3. M2 + ... + depozite la termen de valoare mare + fonduri de fonduri mutuale tranzacționate pe piețele monetare + conturi repo la termen + contracte pe termen în euro Total: | 3679 miliarde |
| L. M3 + ... + titluri de trezorerie pe termen scurt + titluri corporative + obligațiuni de economii + acceptări bancare Total: | 4352 miliarde |
Piețele financiare:
1. Piețele monetare. Pe care tranzacțiile bancare se efectuează în termen de 1-7 zile. În medie - 2 zile lucrătoare.
2. Piețele financiare. (7 zile - 12 luni) - termen mediu.
3. Piața de capital. Piața financiară pe termen lung. Peste 1 an.
Pentru a determina conținutul economic al stabilității banilor, este necesar să luăm în considerare 2 concepte:
1. Puterea de cumpărare.
Unul dintre cele mai importante semne ale sustenabilității lor este numărul de bunuri și servicii care pot fi achiziționate cu o singură unitate monetară. Astfel, cei mai importanți factori care influențează puterea de cumpărare a banilor includ:
Nivelul prețurilor și politica de prețuri a statului,
nivelul productivității muncii,
Creșterea sau scăderea volumelor de producție de bunuri de larg consum.
2. Valoarea banilor.
În circulație sunt doar bani defecte și de credit. Stabilitatea monedei rusești este influențată de factori generali economici, politici, sociali și financiar-creditari.
Factori economici generali:
Politica economică a guvernului,
O anumită etapă a ciclului economic de dezvoltare a unui stat,
Nivelul producției, volumul medicilor de familie, volumul ND etc.
Prezența sau absența inflației și a așteptărilor inflaționiste.
Factori politici:
Factori oportunişti: luarea anumitor decizii înainte de alegeri,
Politica partidului de guvernământ
Nivelul concurenței între partidele politice,
Factori sociali:
Adoptarea programelor sociale și implementarea lor sau lipsa acestora,
Introducerea beneficiilor individuale pentru diferite segmente ale populației.
Factori financiari si de credit:
Efectuarea măsurilor care vizează stabilizarea circulației monetare: modificarea scalei prețurilor, devalorizare, reevaluare, denominare, anulare, reforme monetare.
Reglementarea monetară a economiei de către Banca Centrală:
a) stabilirea și modificarea ratei oficiale de actualizare;
b) operațiuni ale Băncii Centrale pe piața liberă,
c) stabilirea de norme și standarde economice în activitățile birourilor de proiectare.
Politica de restrictie - limitarea acordarii de credite si reducerea masei monetare in circulatie - cu cresterea ratei de actualizare.
Politica de extindere a creditului - extinderea volumelor de finanțare.
Dacă Banca Centrală vinde titluri și valută, atunci băncile comerciale își reduc resursele de credit, potențialul lor de creditare scade - o politică de restricție a creditului (bani scumpi). Dacă Banca Centrală cumpără titluri de valoare, atunci fondurile din conturile Băncii Centrale sunt depuse în conturile Băncii Rusiei - o politică de extindere a creditului.
Rolul Băncii Centrale ca centru de emisii. Banca Centrală este unicul centru de emisie al țării; retrage și injectează masa monetară după cum este necesar.
Cifra de afaceri de numerar și structura acesteia.
1. Conceptul de rotație a banilor și structura acestuia.
Cifra de afaceri monetară este manifestarea esenței banilor în mișcarea acestuia (dicționar).
Den. cifra de afaceri - suma tuturor banilor. plățile întreprinderilor, organizațiilor, instituțiilor și populației efectuate cu participarea banilor care funcționează ca mijloc de circulație și mijloc de plată (Schwartz).
Den. cifra de afaceri - un set de acte de cumpărare și vânzare care apar în mod constant.
Condiții preliminare pentru fluxul de numerar:
Den. cifra de afaceri este totalitatea tuturor fluxurilor de numerar;
Indiferent de forma de organizare a circulaţiei monetare, banii acţionează ca o singură măsură a valorii produsului social şi a economiei naţionale. bogatie. Ele servesc întregului proces de reproducere.
Den. cifra de afaceri trebuie să aibă o bază de credit, adică avans de bani către gospodării cifra de afaceri, precum și mijloacele de plată către populație, ar trebui efectuate în primul rând sub formă de credit;
În prezent, nivelul științific al planificării cifrei de afaceri monetare este în creștere, o manifestare concretă a căruia este planurile financiare, de credit și planurile de circulație monetară, nu doar de natură curentă, ci și pe termen lung.
Conceptul de „cifra de afaceri a banilor” nu poate fi identificat cu conceptul de „cifra de afaceri a plăților”.
Cifra de afaceri a plăților este un set de plăți care folosesc banii ca mijloc de plată. Acesta acoperă toate plățile prin transfer, de ex. toate cifrele de afaceri fără numerar. Acest lucru este determinat de faptul că, la transferul de conturi, numerarul acționează întotdeauna ca mijloc de plată, deoarece transferurile se fac în cursul tranzacţiilor de credit.
Cifra de afaceri de numerar nu este inclusă în cifra de afaceri de plată integral, ci în partea în care numerarul funcționează ca mijloc de plată. De exemplu, plata salariului, plata financiară. datorii, rambursarea împrumuturilor bancare de către persoane fizice.
Astfel, rulajul de plăți face parte din rulajul de bani, iar fluctuația de bani nu este întotdeauna o plată.
Următorii factori influențează valoarea cifrei de afaceri:
1. costul produsului social și al altor elemente.
2. în ce măsură intră în circulaţie produsele fabricate.
3. concentrarea întreprinderilor, specializarea acestora.
4. modificări în funcționarea banilor ca mijloc de circulație și mijloc de plată.
În prezent, s-a dezvoltat un anumit sistem de organizare a circulației banilor. Oferă:
1) depozitarea obligatorie a banilor. fonduri ale întreprinderilor, organizațiilor, instituțiilor, cu excepția sumelor mici din bănci.
2) efectuarea majorității banilor prin bănci. plăți în numerar și fără numerar
3) cheltuirea numerarului. Fondurile sunt furnizate în principal pentru salarii și unele achiziții de mărfuri.
4) limitarea numerarului pentru întreprinderi, organizații, instituții.
5) băncile asigură menținerea conturilor întreprinderilor și organizațiilor, precum și procesarea tranzacțiilor fără numerar și în numerar prin intermediul acestora. decontări cu control adecvat, precum și primirea și depozitarea banilor. economisirea populației, emiterea acestora la cerere în numerar sau utilizarea pentru plăți fără numerar.
6) în circulația intrabancară se folosesc doar documente de plată în forma stabilită, iar în circulația nebancară - de stat. bancnote.
2. Conceptul de rulaj de bani non-cash. Factorii care determină modificările în volumul și structura acestuia.
Există 2 domenii de rulaj de bani:
Cifra de afaceri de numerar: 8-12% din cifra de afaceri de numerar
Necash: 88-92%.
Circulația banilor este doar mișcarea numerarului. semne. Circulația banilor face parte din rulajul total al banilor.
Circulația numerarului se realizează în relația dintre stat și populație, între cetățenii individuali ai societății, grupurile de populație, între întreprinderi și organizații.
Cifra de afaceri fără numerar. Dezvoltarea sa predominantă se explică prin motive obiective și măsuri guvernamentale efectuate în mod deliberat, al căror scop este crearea unui sistem monetar rațional. decontări și economisirea costurilor de distribuție publică.
3. Principii de organizare și forme de plăți fără numerar.
Sistemul de plată fără numerar constă dintr-un număr de elemente:
Principii de organizare a tranzacțiilor fără numerar. calcule
Tipul documentului de decontare sau de plată
Modalitate de plată
Formular de plată fără numerar
Procedura fluxului de documente
Plățile fără numerar în funcție de conținutul economic se împart în:
Decontari pentru tranzactii cu marfuri
Pentru tranzacții fără mărfuri
la locația furnizorului și cumpărătorului:
Un singur oraș
Non rezident
Principii de organizare a plăților fără numerar pentru tranzacțiile cu mărfuri:
1. Plăți după expediere
2. plățile trebuie efectuate prin ordinul plătitorului
3. plățile se fac din fondurile aflate în contul corespunzător al plătitorului (fie din fondurile proprii ale plătitorului în contul curent, fie dintr-un împrumut bancar).
pentru tranzacții fără mărfuri: (transferuri fiscale, rambursarea datoriilor etc.)
1. plățile se efectuează cel târziu la termenul stabilit;
2. pe cheltuiala fondurilor proprii ale plătitorului.
Plățile fără numerar se efectuează pe baza documentelor de decontare, care reprezintă ordinul clientului către bancă de a transfera fonduri dintr-un cont în altul sau de a compensa creanțe reciproce.
Există documente: ordine de plată, cecuri, ordine de plată, cambii.
Fluxul documentelor: documentele de decontare fac anumite mișcări între organizațiile de afaceri și bănci.
Forma plăților fără numerar - procedura de înregistrare și plată a documentelor de decontare. Forma este determinată de modalitatea de plată și de organizarea fluxului de documente.
Metoda de plată - procedura de transfer de fonduri la efectuarea plăților:
Plata in forma completa specificata in documentul de plata;
Plata în cuantum soldului creanțelor reciproce ale furnizorilor și cumpărătorilor;
Plata garantata, de ex. cu depunerea (rezervarea) preliminară a fondurilor într-un cont bancar separat;
Plată planificată: bazată pe cantitatea livrărilor planificate și nu efective;
Plată în avans (totală sau parțială (plată în avans)).
Conturile intreprinderilor si organizatiilor sunt: decontari, curente, imprumut.
Conturile curente sunt deschise pentru întreprinderile și organizațiile care au un bilanț independent și funcționează în conformitate cu regulile de decontare comercială. Diviziile structurale ale acestor întreprinderi deschid subconturi de decontare sau conturi curente.
Un cont curent în Rusia este de obicei deschis:
1) organizatii bugetare, sindicale, nonprofit;
2) organizații comerciale care fac parte din marile structuri organizatorice;
3) dacă se preconizează efectuarea unor plăți speciale.
Dar în legislația noastră nu există o distincție clară între conturile curente și conturile curente. În practica străină, toate încasările curente către proprietar sunt creditate în contul curent și se fac toate plățile curente.
Principalele forme de plată fără numerar:
1930-1932:- scrisoare de credit
Acceptare
Decontari pe conturi speciale
1996: - scrisoare de credit
Ordine de plată
În ordinea plăților programate
Cerințe-comenzi
Pentru a compensa pretențiile reciproce
Plăți prin ordine de plată:
Când plătiți în avans pentru bunuri și servicii
La plata ulterioară
la plata ulterioara:
Furnizor ® Cumpărător
6 2
Banca furnizorului ¬ Banca cumpărătorului
5 3
1.primirea de bunuri si servicii
2.transfer ordin de plată
6. Declarație de fonduri în contul furnizorului
Aceasta este cea mai simplă formă din punct de vedere tehnic. Una dintre cele mai comune. Dezavantaje: nu există garanție de plată.
Plăți cu plată în avans:
Furnizor 1 ® cumpărător
6
2
Banca furnizorului ¬ 4 banca cumpărătorului
1. acord între furnizor și cumpărător
2.ordin de plată
3. debitarea fondurilor din contul clientului
4.transferul de fonduri către banca furnizorului
5. creditarea de fonduri în contul furnizorului
6. Declarație de fonduri în contul furnizorului
7.produse și servicii
Aceasta este cea mai comună formă în Rusia (din cauza crizei de neplată).
Formular scrisoare de credit. O scrisoare de credit este o obligație monetară condiționată a unei bănci emisă de aceasta în numele unui client în favoarea contrapartidei sale în baza unui acord. conform căruia banca care a deschis acreditiv poate efectua o plată către furnizor sau poate autoriza o altă bancă să efectueze astfel de plăți, cu condiția furnizării documentelor prevăzute în acreditiv și sub rezerva îndeplinirii altor condiții din scrisoare. de credit.
O scrisoare de credit este un acord de efectuare a plăților. Cu o acreditare documentară, toate documentele trebuie depuse într-un interval de timp strict stabilit, în conformitate cu cerințele în vigoare.
O scrisoare de credit este un document pe baza căruia clienții băncii pot primi numerar de la bancă. Este folosit în principal în timpul mișcării.
Tipuri de acreditive documentare: în Rusia din 92 (instrucțiunea Băncii Centrale nr. 14)
1) revocabil
2) irevocabil
3) acoperit (depus)
4) neacoperit (garantat)
Există și alte tipuri utilizate în practica internațională:
Confirmat (de o a treia bancă) și neconfirmat
Revolving (roler, renewable): oferă dreptul de a utiliza în mod repetat suma acreditivului în limita cotei stabilite pe toată perioada de valabilitate a acreditivului.
Transferabil: destinatarul poate să nu fie beneficiarul, ci o altă persoană
Rezervat: deschis, dar nu neapărat folosit
Circulară: pentru utilizare de către orice bancă
Revocarea poate fi revocată, modificată sau anulată de către banca emitentă fără acordul beneficiarului. Irevocabil - nu poate...//...
O scrisoare de credit acoperită necesită depunerea preliminară a fondurilor la o bancă în valoare de plată conform scrisorii de credit. Cele neacoperite nu necesită rezervare prealabilă a fondurilor, dar sunt deschise sub garanția băncii plătitoare.
Scrisoare de credit cu depunerea prealabilă a fondurilor:
8 6 11 2
1. încheierea contractului
2. cerere de deschidere a acreditivului și transfer al unui ordin de plată pentru depunerea de fonduri din contul plătitorului
3. debitarea fondurilor din contul plătitorului
4. transferul de fonduri către banca plătitorului
5. creditarea fondurilor în contul „Acreditive”.
6. mesaj despre deschiderea unei scrisori de credit
7. expedierea mărfurilor
8.documente care confirmă expedierea
9. creditarea fondurilor în contul furnizorului și debitarea din contul „acr-vy”.
10. mesaj despre utilizarea acreditivului
11. mesaj despre utilizarea acreditivului
Scrisoare de credit garantată de bancă.
Furnizor 1 Cumpărător
Banca furnizorului 10 Banca cumpărătorului
5,9 3, 11, 11a
1. Încheierea unui acord.
2. Cerere pentru deschiderea acreditivului și solicitarea băncii să garanteze plata.
3. Reflectarea deschiderii unei acreditive pe un cont extrabilanțiar, garanție și cauțiune a băncii.
4. Notificare despre deschiderea unei acreditive împotriva unei garanții.
5. Reflectarea deschiderii unei scrisori de credit pe un cont extrabilanțiar.
6. Notificare despre deschiderea unei acreditive împotriva unei garanții.
7. Livrarea mărfurilor.
8. Documente care confirmă expedierea.
9. Creditarea fondurilor în contul furnizorului.
10. Notă de debit la debitarea fondurilor din contul plătitorului.
11. Debitarea fondurilor din cont pe baza avizului primit.
11a. Dacă nu există fonduri în contul cumpărătorului, se acordă un împrumut bancar.
12. Mesaj despre debitarea fondurilor.
Forma de plată de acceptare.
Folosit în URSS de mai bine de 50 de ani. În 1992 anulat deoarece nu garanteaza plata. Utilizează un ordin de plată (PP). Acceptarea (=consimțământul la plată) este inerentă tuturor formelor de plată. Excepții: penalități, penalități, amenzi. Acest formular a fost folosit pe rețelele de socializare. ţări.
Acceptarea mărfurilor – implică un acord de plată după verificarea mărfurilor.
Acceptare Schata - efectuarea unei plăți pe baza documentelor de plată relevante (= documente comerciale și financiare).
Documente financiare = cerințe de plată.
Documente comerciale = sunt documentele pe baza cărora se realizează: expedierea produselor, plata garantată, garanțiile, facturile, garanțiile, i.e. documentele comerciale au caracter auxiliar, documentele de plată servesc operațiunilor de decontare.
Diagrama fluxului documentului pentru formularul de acceptare:
a - acceptarea ulterioară
b - acceptare prealabilă
1. Livrarea produsului
2. furnizorul emite o cerere de plată
3. livrarea PT la banca pentru incasare
4. Control PT
5. Livrare PT
6. Verificare PT
7a (10b). plata facturii la acceptare
8a (7b). transferul PT pentru acceptare
9a (11b). Mesaj de plată PT
10a (12b). creditarea fondurilor în contul furnizorului
11a (13b). mesaj despre fondurile care sunt creditate în cont
12a (8b). acceptare sau refuz
13a (9b). mesaj de acceptare sau refuz
14a. restabilirea fondurilor în caz de eșec
15a (14b). notificarea refuzului și restabilirea fondurilor în cont
16a. debitarea fondurilor din contul furnizorului
17a. mesaj despre debitarea fondurilor din cont
Există 4 tipuri de formulare de acceptare:
1. Acceptare pozitivă - cumpărătorul informează banca în scris despre acordul său la plată. Foarte rar folosit, pentru că Perioada de documentare este prea lungă.
2. Acceptare negativă - consimțământul se consideră dat dacă plătitorul nu refuză acceptarea într-un anumit interval de timp (în URSS 3 zile lucrătoare).
3. Acceptare preliminara - efectuata inainte de plata, i.e. mai întâi, cumpărătorul determină corectitudinea termenilor contractului, apoi este de acord să plătească factura, apoi banca debitează fondurile din contul plătitorului.
4. Acceptare ulterioara - plata in ziua primirii facturii de catre banca platitorului.
La noi, acceptarea negativă ulterioară a predominat.
Motivele refuzului:
Livrare devreme
Primirea documentelor de decontare pentru neexpediere. produse
Redirecționarea în tranzit a produselor către un alt cumpărător
Lipsa prețului aprobat sau convenit pentru expediere. produse
Furnizare de produse substandard
Depunerea documentelor false de către furnizor
2. Privat
Prețuri mari de transport maritim. produse
Eroare aritmetică în calcule
La fel ca la livrare. marfa indicata si neexpediata. bunuri
În cazul lipsei de mărfuri
Sistem de plată fără numerar (OUTPUT):
Documente de plata:
Cerere de plata
Ordin de plata
Cerere de plată-comanda
Poliță
Draft (= cambie)
Principalele metode de calcul:
Prin transferul de fonduri din cont în cont
Prin compensare reciprocă (compensare)
Principalele metode de plată:
1. garantat
Rezervarea fondurilor într-un cont bancar
Garanție bancară sau garanție terță parte
2. negarantat
Prelegerea nr 2 din 27.03.96.
Decontari interbancare.
Schema cu Banca Centrala si CCR
La instalarea cutiei. relații, băncile negociază suma minimă de fonduri necesară pentru a fi disponibilă pentru cutie. conturi. Băncile fuzionează și creează case de compensare sau centre de decontare pentru a scăpa de controlul Băncii Centrale. Acest sistem este utilizat cu succes pentru deservirea sucursalelor (Sberbank, Inkombank). TverUniversalBank atrage în sistemul său și alte bănci mici. Toate sistemele de acest tip sunt regionale (la nivel național).
Există un sistem interbancar internațional:
SWIFT - Societatea pentru telecomunicații internaționale interbancare la nivel mondial
În țara noastră nu există un sistem unificat de decontări interbancare, cu excepția Băncii Centrale. Astfel de sisteme pot fi create de Banca Centrală sau de o companie. bănci, în consecință, există 2 abordări:
1. Centralizat
Italia, Spania, Germania.
Marea Britanie (3 tipuri):
„Curățenia orașului”
2. Descentralizat
Reforma valutară 1922-24
Această reformă s-a bazat pe planul de reformă al lui Lenin din 1918. Necesitatea reformei a fost că era necesar să se întărească moneda națională, să se oprească deprecierea acesteia, să se elimine substituenții monetari din circulație și să se ofere baza unei dezvoltări progresive în continuare a economiei.
Condiții preliminare pentru reformă:
1. Creșterea producției și a circulației mărfurilor. Până la 22 de ani, Rusia a crescut brusc volumul producției în diverse industrii, dominate în principal de sectorul social. Un obstacol în calea dezvoltării a fost deprecierea monedei.
2. Susținerea de aur a banilor. A fost necesară creșterea rezervelor de aur ale statului pentru a asigura masa monetară care trebuia emisă:
Tranzacții de cumpărare de aur
De la 1.01.22 la 1.01.23, rezervele de aur ale statului au crescut de la 6,7 milioane de ruble. până la 31 de milioane de ruble
3. Efectuarea a două confesiuni, i.e. măsuri de reducere a valorii nominale sau nominale a unei unități monetare. Drept urmare, insigna sovietică eliberată în 23 corespundea cu 1 milion de insigne sovietice emise înainte de 22. Ca urmare: 1) se simplifică contul masei monetare; 2) stabilizarea circulaţiei monetare pentru o perioadă scurtă de timp.
Denominațiile au servit la îmbunătățirea circulației monetare, dar nu au putut stabiliza semnele sovietice, deoarece Deficitul bugetar a fost acoperit de emisiunea de bancnote, au existat dificultăți în perioada de industrializare. Toate lipsurile de fonduri au fost acoperite de aparatul de bani.
Populația a căutat să abandoneze semnele sovietice, achiziționând obiecte de inventar sau trecând la utilizarea monedelor regale de aur.
Începutul reformei monetare este atribuit adoptării decretelor Consiliului Comisarilor Poporului din 25.06.22 și 11.10.22. Aceste decrete ale Statului. Băncii i s-a acordat dreptul de a emite bancnote pentru a completa capitalul de lucru atunci când acordă împrumuturi economiei naționale. Aceste bancnote se numeau chervonets. Valoare: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 de ruble. 1 chervonets = 10 ruble. (7,74234 grame de aur). Chervoneții aveau o adevărată bază de aur și era o unitate monetară stabilă, deoarece 1) chervonetele au fost emise ca urmare a unei emisiuni de credit;
2) guvernul a obligat Statul. Banca va furniza suplimentar chervonets cu aur și valută străină stabilă în valoare de cel puțin 25% din suma emisă.
Cervonetul nu era schimbabil cu aur, dar Banca Centrală a monitorizat corespondența cursului de schimb chervonetul și a susținut această corespondență cu aur.
De la 1 aprilie 2023, chervoneții reprezentau 15% din masa monetară; din 1.07.23 - 37%; din 10.1.23 - 74%.
La sfârșitul anului 22 a avut loc un defect sever al recoltei. Restaurarea industriei a fost mai lentă decât restaurarea agriculturii; industrializarea a necesitat fonduri suplimentare. A apărut „foarfecele de preț” pentru produsele agricole și industriale. Pentru industrie - o creștere a prețurilor, pentru agricultură - o scădere. Excesul de cheltuieli guvernamentale buget peste venituri. Pentru acoperirea deficitului bugetar, Ministerul de Finanțe a continuat să emită semne sovietice. În 22-23, rata deprecierii banilor sovietici a crescut catastrofal. În același timp, a existat o circulație a chervoneților stabile.
Cervoneții au fost eliberați de stat. banca ca bani de credit. Semnele sovietice au fost emise de Ministerul de Finanțe pentru a acoperi deficitul bugetar. Cervonetul era o monedă mare la valoarea nominală; nu era convenabil să fie folosit pentru plăți mici.
Pe stat În întreprinderi, salariile erau plătite în semne sovietice, pentru că statul era interesat să primească primă de emisiune.
A existat o diferențiere în sfera circulației: monedă stabilă în oraș, bani depreciați la țară.
La sfârșitul anului 23 - începutul anului 24. au apărut premisele economice pentru finalizarea reformei monetare:
5. Pe baza chervoneților s-au dezvoltat cu succes operațiunile de decontare și credit ale statului. borcan. În 23, s-a decis crearea suplimentară a diferitelor instituții de credit împreună cu bănci;
Etapa finală a reformei este cea de-a 13-a Conferință a PCR(b) și al 2-lea Congres al Sovietelor: decizia de a înlocui semnele sovietice depreciate cu monede noi stabile de mici valori. În 24 februarie au fost puse în circulație documente de stat. bancnote de trezorerie în valori de 1 rublă, 3, 5 ruble. !0 bilete de trezorerie = 1 chervonets. Erau obligatorii pentru acceptarea și efectuarea plăților în întreaga URSS.
Din 15.02. 24, producția de insigne sovietice a fost oprită, iar stocurile lor disponibile au fost distruse. La sfarsitul lui 24 februarie Au emis monede mici de schimb: argint 10, 15, 20, 50 copeici și aramă 1, 2, 3, 5 copeici. În 24 martie, au început să cumpere semne sovietice în circulație la rata:
În 24 iulie, deficitul public a fost eliminat. buget și din 25, toate bancnotele au început să fie puse în circulație doar de către Stat. bancă. Astfel reforma a fost finalizată.
Rezultate:
1. Sistemul monetar al tarii a fost restructurat radical. Țara a trecut de la emiterea de hârtie la emiterea de bancnote de credit.
3. Țara a primit o unitate monetară stabilă, care a devenit un impuls suplimentar pentru dezvoltarea economiei, care a influențat dezvoltarea relațiilor financiare și de credit, prestigiul rublei în rândul populației și creșterea economiilor a crescut.
Reforma valutară din 1947.
Nevoia de reformă:
Cerințe preliminare:
Sens:
Prelegerea din 04/10/96.
Inflația.
Inflația este deprecierea banilor, manifestată printr-o creștere generală și neuniformă a prețurilor la bunuri și servicii, conducând la o redistribuire a venitului național și a bogăției naționale în favoarea claselor proprietare.
Inflația este o depășire a canalelor de circulație monetară care nu este asigurată de masa monetară.
Inflația (interpretare modernă) este un proces multifactorial, incluzând cei mai importanți factori:
Încălcarea proporțiilor în structura economiei;
Problemă suplimentară;
Încălcări ale practicilor de creditare, de ex. automatizarea creditării, acordarea de împrumuturi pentru acoperirea deficitelor din activitatea financiară și economică;
Prelungirea creditului;
Creșterea sumei (inclusiv a creditelor nerambursabile);
Scăderea calității portofoliului băncii;
Dezechilibre de prețuri;
Restructurarea structurală a economiei;
Factori sociali (stratificarea societății, creșterea diferențierii veniturilor, psihologici, legați de așteptările inflaționiste)
Tipuri de inflație:
1. Ascuns - presupune o deteriorare a calitatii produselor si serviciilor, dar pretul ramane la acelasi nivel.
2. Deschis - creștere bruscă a prețurilor.
3. Creeping - deprecierea treptată a banilor. semne.
4. Galoparea - o creștere bruscă, rapidă, spasmodică a prețurilor și deprecierea banilor. semne.
1. Inflația economiilor - consecințele inflației în economie.
2. Inflația modifică structura consumului.
3. Inflația reduce puterea de cumpărare a unei monede.
„Prețurile inerte ascund inflația doar sub pretextul unui deficit de bunuri” (Novozhilov, 1920).
Controlul prețurilor a ținut inflația sub control. Dar această abordare duce la o poziție inegală pentru sectoarele din sectorul agricol și membrii societății. Chiar și în condiții de reglementare strictă a prețurilor, are loc o redistribuire a veniturilor și o creștere a inflației. Aceasta se manifestă: o creștere a prețurilor la produsele din industriile extractive și din agricultură; aceste industrii nu pot crește în secret prețurile, iar natura lor deschisă are întotdeauna un efect de șoc asupra rulajului monetar. Dr. industriile pot limita creșterile de preț și se pot adapta la inflație. Pe plan extern, inflația se manifestă prin creșterea prețurilor; din punct de vedere istoric, inflația este inerentă tuturor țărilor; nivelul este important. Din punct de vedere istoric, a însoțit toate etapele sociale dezvoltare: cantitatea mijloacelor de plată a crescut, prețurile au fost constante, dar asta nu însemna că nu există o discrepanță între marfă și masa monetară.
Ratele inflației din Rusia au început să fie calculate în 1992. după liberalizarea prețurilor (nivel normal 3-5% pe an):
1996 pana la 23%
Modalități de a depăși inflația în Rusia:
Prelegerea din 17.04.96
Reforma valutară 1922-24
Această reformă s-a bazat pe planul de reformă al lui Lenin din 1918. Necesitatea reformei a fost că era necesar să se întărească moneda națională, să se oprească deprecierea acesteia, să se elimine substituenții monetari din circulație și să se ofere baza unei dezvoltări progresive în continuare a economiei.
Condiții preliminare pentru reformă:
1. Creșterea producției și a circulației mărfurilor. Până la 22 de ani, Rusia a crescut brusc volumul producției în diverse industrii, dominate în principal de sectorul social. Un obstacol în calea dezvoltării a fost deprecierea monedei.
2. Susținerea de aur a banilor. A fost necesară creșterea rezervelor de aur ale statului pentru a asigura masa monetară care trebuia emisă:
Creșterea producției de aur în țară
Tranzacții de cumpărare de aur
De la 1.01.22 la 1.01.23, rezervele de aur ale statului au crescut de la 6,7 milioane de ruble. până la 31 de milioane de ruble
3. Efectuarea a două confesiuni, i.e. măsuri de reducere a valorii nominale sau nominale a unei unități monetare. Drept urmare, insigna sovietică eliberată în 23 corespundea cu 1 milion de insigne sovietice emise înainte de 22. Ca urmare: 1) se simplifică contul masei monetare; 2) stabilizarea circulaţiei monetare pentru o perioadă scurtă de timp.
Denominațiile au servit la îmbunătățirea circulației monetare, dar nu au putut stabiliza semnele sovietice, deoarece Deficitul bugetar a fost acoperit de emisiunea de bancnote, au existat dificultăți în perioada de industrializare. Toate lipsurile de fonduri au fost acoperite de aparatul de bani.
Populația a căutat să abandoneze semnele sovietice, achiziționând obiecte de inventar sau trecând la utilizarea monedelor regale de aur.
Începutul reformei monetare este atribuit adoptării decretelor Consiliului Comisarilor Poporului din 25.06.22 și 11.10.22. Aceste decrete ale Statului. Băncii i s-a acordat dreptul de a emite bancnote pentru a completa capitalul de lucru atunci când acordă împrumuturi economiei naționale. Aceste bancnote se numeau chervonets. Valoare: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 de ruble. 1 chervonets = 10 ruble. (7,74234 grame de aur). Chervoneții aveau o adevărată bază de aur și era o unitate monetară stabilă, deoarece 1) chervonetele au fost emise ca urmare a unei emisiuni de credit;
2) guvernul a obligat Statul. Banca va furniza suplimentar chervonets cu aur și valută străină stabilă în valoare de cel puțin 25% din suma emisă.
Cervonetul nu era schimbabil cu aur, dar Banca Centrală a monitorizat corespondența cursului de schimb chervonetul și a susținut această corespondență cu aur.
De la 1 aprilie 2023, chervoneții reprezentau 15% din masa monetară; din 1.07.23 - 37%; din 10.1.23 - 74%.
Prima etapă a reformei monetare a constat în introducerea în circulație a bancnotelor stabile - chervoneți.
La sfârșitul anului 22 a avut loc un defect sever al recoltei. Restaurarea industriei a fost mai lentă decât restaurarea agriculturii; industrializarea a necesitat fonduri suplimentare. A apărut „foarfecele de preț” pentru produsele agricole și industriale. Pentru industrie - o creștere a prețurilor, pentru agricultură - o scădere. Excesul de cheltuieli guvernamentale buget peste venituri. Pentru acoperirea deficitului bugetar, Ministerul de Finanțe a continuat să emită semne sovietice. În 22-23, rata deprecierii banilor sovietici a crescut catastrofal. În același timp, a existat o circulație a chervoneților stabile.
Cervoneții au fost eliberați de stat. banca ca bani de credit. Semnele sovietice au fost emise de Ministerul de Finanțe pentru a acoperi deficitul bugetar. Cervonetul era o monedă mare la valoarea nominală; nu era convenabil să fie folosit pentru plăți mici.
Pe stat În întreprinderi, salariile erau plătite în semne sovietice, pentru că statul era interesat să primească primă de emisiune.
A existat o diferențiere în sfera circulației: monedă stabilă în oraș, bani depreciați la țară.
La sfârșitul anului 23 - începutul anului 24. au apărut premisele economice pentru finalizarea reformei monetare:
1. succese în dezvoltarea economică a țării, finalizarea industrializării;
2. volumul mărfurilor în circulaţie a crescut;
3. sistemul financiar și de credit al țării a fost consolidat;
4. Deficitul guvernamental bugetul a fost redus la 15%;
5. Pe baza chervoneților s-au dezvoltat cu succes operațiunile de decontare și credit ale statului. borcan. În 23, s-a decis crearea suplimentară a diferitelor instituții de credit împreună cu bănci;
6. acumularea de rezerve suplimentare de aur; la sfârșitul lunii ianuarie 1, 24 - 147,9 milioane de ruble
Etapa finală a reformei este cea de-a 13-a Conferință a PCR(b) și al 2-lea Congres al Sovietelor: decizia de a înlocui semnele sovietice depreciate cu monede noi stabile de mici valori. În 24 februarie au fost puse în circulație documente de stat. bancnote de trezorerie în valori de 1 rublă, 3, 5 ruble. !0 bilete de trezorerie = 1 chervonets. Erau obligatorii pentru acceptarea și efectuarea plăților în întreaga URSS.
Din 15.02. 24, producția de insigne sovietice a fost oprită, iar stocurile lor disponibile au fost distruse. La sfarsitul lui 24 februarie Au emis monede mici de schimb: argint 10, 15, 20, 50 copeici și aramă 1, 2, 3, 5 copeici. În 24 martie, au început să cumpere semne sovietice în circulație la rata:
1 bilet de trezorerie = 50.000 de ruble în semne sovietice, emisiunea '23 = 50.000.000 emisiune înainte de '23.
În 24 iulie, deficitul public a fost eliminat. buget și din 25, toate bancnotele au început să fie puse în circulație doar de către Stat. bancă. Astfel reforma a fost finalizată.
Rezultate:
1. Sistemul monetar al tarii a fost restructurat radical. Țara a trecut de la emiterea de hârtie la emiterea de bancnote de credit.
2. S-a construit sistemul monetar socialist al țării.
3. Țara a primit o unitate monetară stabilă, care a devenit un impuls suplimentar pentru dezvoltarea economiei, care a influențat dezvoltarea relațiilor financiare și de credit, prestigiul rublei în rândul populației și creșterea economiilor a crescut.
Reforma valutară din 1947.
Nevoia de reformă:
1. a fost necesară stabilizarea rublei;
2. retragerea surogatelor de bani din circulație (bannetele valutare ale autorităților locale);
3. este necesară stimularea în continuare a creșterii economice.
Cerințe preliminare:
1. creșterea economică a țării, creșterea volumului producției;
2. S-au acumulat rezervele financiare necesare.
Reforma a început în decembrie 1947. O rezoluție a fost adoptată de Consiliul de Miniștri al URSS și Comitetul Central al Partidului Comunist al Bolșevicilor din întreaga Uniune.
Reforma prevedea emiterea de bancnote cu drepturi depline și desființarea sistemului de carduri. Au emis bancnote noi care au fost schimbate în raport de 1:10. Excedentele de numerar au fost confiscate, iar țara a fost eliberată de falsuri. Reforma a lovit speculatorii. Pentru publicul larg, pierderile au fost nesemnificative și de scurtă durată, deoarece reforma s-a realizat rapid la mijlocul lunii (inainte de al doilea salariu). S-a efectuat un schimb de 1:10 și o reevaluare a depozitelor în numerar în contul de economii. box office și Stat banca în condiții mai favorabile decât schimbul: sume până la 3.000 au fost schimbate 1:1; sume 3-10 mii de ruble. - 3:2; peste 10 mii - 2:1.
S-a efectuat conversia tuturor documentelor guvernamentale emise anterior. împrumuturi, cu excepția împrumutului din 1947. Toate împrumuturile anterioare lui '47 au fost convertite în noul împrumut de 2% din '48. Obligațiunile au fost schimbate 3:1.
În timpul reformei monetare, salariile și alte venituri din muncă ale populației au fost plătite în bani noi în aceleași sume. Sistemul de carduri pentru toate bunurile a fost abolit. Vânzarea mărfurilor în comerțul cu amănuntul a devenit deschisă la prețuri uniforme. Prețurile la produse de pâine și cereale au scăzut cu 10-12% față de prețurile raționale.
Sens:
1. Statul a primit bani întregi pentru a cumpăra bunuri fără restricții la prețuri uniforme.
2. Câștigul populației din reducerea prețurilor cu amănuntul s-a ridicat la 57 de miliarde de ruble. timp de 1 an.
Scăderea guvernării prețurile au dus la o reducere a prețurilor pe piețele fermelor colective cu încă 29 de miliarde de ruble. timp de 1 an. Câștigul total este de 86 de miliarde de ruble.
Rezultat: puterea de cumpărare a rublei a crescut cu 41% în 47-48. Veniturile reale ale populației au crescut, stimulente materiale pentru creșterea productivității muncii, ca urmare a crescut cu 15%. Introducerea unei unităţi monetare stabile este un factor important în dezvoltarea economiei naţionale.
Prelegerea din 05/08/96.
Fundamentele reglementării circulației numerarului.
Principii de organizare a circulației banilor în Rusia :
1. Circulația numerarului. semnele în țara noastră sunt planificate și reglementate;
2. Bârlog. circulatia se organizeaza tinand cont in mod obiectiv de legile economice existente, incl. legea K-M;
3. Managementul banilor. circulația se realizează în mod centralizat;
4. Circulația numerarului este concentrată, de regulă, în băncile funcționale ale țării. Stocurile curente sunt în casele de marcat ale întreprinderilor și în mâinile populației;
5. managementul banilor circulaţia se realizează cu scopul de a crea condiţii care să asigure stabilitatea banilor. apelurile țării.
6. Circulația numerarului se organizează pe principiul celei mai mari eficiențe și reducerea sistematică a costurilor de circulație.
Circulația constantă a numerarului este asigurată printr-o procedură strictă de utilizare a acestuia, care se caracterizează prin următoarele reguli:
1) Toate organizațiile, întreprinderile, instituțiile sunt obligate să păstreze bani. fonduri în conturi bancare.
2) Numerarul primit la ghişeele întreprinderilor, organizaţiilor, instituţiilor trebuie predat băncilor sau companiilor de comunicaţii. Doar o mică parte din numerar. fondurile pot fi cheltuite pentru propriile nevoi.
3) numerar Întreprinderile, organizațiile și instituțiile primesc însemnele necesare pentru plata salariilor și a altor cheltuieli de la băncile relevante în care se țin decontarea, conturile curente și alte conturi.
Necesitatea planificării și reglementării circulației banilor este determinată de următoarele: statul trebuie să depună eforturi pentru a stabili o relație proporțională între volumul mărfurilor vândute, valoarea plăților viitoare și numărul de bancnote necesare pentru circulația mărfurilor și efectuarea plăților. . Rezolvarea acestei probleme necesită planificarea și reglementarea banilor. circulaţie în ţară, însă, nevoia de planificare şi reglementare a banilor. contestația se poate transforma într-o oportunitate dacă sunt îndeplinite anumite condiții. Baza pentru planificarea și reglementarea banilor. apelurile servesc la planificarea și reglementarea volumelor și ratelor de creștere a producției de mărfuri, valoarea POS și ND.
Probleme de planificare și reglementare a banilor. contestatii:
1. Determinarea cantității. schimbări în bani masa (mărimea emisiunii sau retragerii banilor din circulație) în toată țara.
2. Determinarea cantității. modificări pe zi circulația în anumite regiuni ale țării.
3. Calculul valorii și structurii banilor. veniturile si cheltuielile populatiei.
Obiecte de planificare și reglementare a banilor. contestatii:
1. Valoarea și structura banilor. veniturile si cheltuielile populatiei.
2.Fondul de cumpărare al populaţiei.
3. Economiile populației.
4. Volumul și structura cifrei de afaceri.
5. Bani multi in circulatie.
6. Modificări teritoriale și cantitative în termeni monetari. manipulare.
Planificarea și reglementarea banilor. circulatia in tara noastra se realizeaza folosind 2 planuri monetare. circulatie: bilant veniturile şi cheltuielile populaţiei şi cu ajutorul planurilor de numerar.
Metode de bază de planificare și reglementare a banilor. contestatii:
Echilibru
Normativ
Economico-matematic
Statistic, etc.
Anterior, se mai foloseau două metode: 1) varianta venituri sau cheltuieli;
2) metoda caracteristicilor comparative, folosind ca bază date din 1961; 3) metoda agregatelor monetare (în străinătate).
Sold bani veniturile și cheltuielile populației sunt parte integrantă a planului de dezvoltare economică și socială a țării. Pe de o parte, este un document independent. Bilanțul planificat este întocmit Min. economie, bilanţ - de către autorităţile de statistică. Ei întocmesc un bilanț pentru țară în ansamblu și pentru cele teritoriale. Particularitatea celui de-al doilea este în teritoriu. bilanţurile reflectă migraţia banilor.
Sold bani cheltuielile și veniturile sunt întocmite cu un sold, adică Partea de cheltuieli este întotdeauna egală cu partea de venit.
Plan de rulaj de numerar.
| Venire | Consum |
| 1. primirea veniturilor din tranzacționare. 2.încasarea veniturilor din transportul feroviar, naval și aerian 3.încasarea veniturilor din transportul local. 4.primirea chiriei si platilor. 5.încasarea veniturilor de la întreprinderile de divertisment. 6.primirea impozitelor si taxelor. 7.chitanță în conturile fermelor colective 8.chitanță în conturile cooperativelor 9.chitanță de la întreprinderi ale Ministerului Comunicațiilor 10.chitanță de la instituțiile Sberbank. Banca 11. Alte încasări | 1. eliberare pe salariu, incl. burse, alte tipuri de remunerare, plăți în locul indemnizațiilor de călătorie, prime din fonduri, stimulente materiale. 2. emitere pentru achizitionarea produselor agricole 3. emitere din conturi gospodăriilor colective 4. emitere pentru plata pensiilor, beneficiilor, asigurărilor. compensare. 5. emiterea în alte scopuri. 6. emiterea de întăriri către întreprinderile Ministerului Comunicațiilor 7. emiterea de întăriri către instituțiile Sberbank. borcan |
| Total la sosire | Cheltuieli totale |
Caracteristicile comparative ale planurilor monetare. contestatii.
| Indicatori | Sold bani veniturile si cheltuielile populatiei | Plan de numerar (CP) |
| 1. Scopul metodelor de compilare și planificare | Echilibrarea marfă-bani. contestatii, contestatii. Metanfetamina de bază | fluxurile de numerar, planificarea reglementării numerarului. masa pe unitate - balanță |
| 2.Ce organisme sunt însărcinate cu întocmirea documentelor | Planificat de Ministerul Economiei, raportare de către Comitetul de Stat pentru Statistică | CP consolidat este întocmit de Banca Centrală, CP-urile individuale sunt întocmite de toate băncile |
| 3. Procedura de întocmire a planurilor conform termenelor | Documentul principal se întocmește pe 5 ani, se întocmesc bilanțele anuale, defalcate pe trimestre | CP principal este anual, defalcat pe trimestre, trimestrial, defalcat pe luni, sunt compilate cele pe 5 ani |
| 4. Ce fel de bani? fluxurile sunt reflectate în plan | Cifra de afaceri în numerar și fără numerar | fluxul de numerar |
| 5.Cum este echilibrat planul | Există elemente de echilibrare | Prin transferul de fonduri din casa de marcat de lucru în fonduri de rezervă și invers |
| 6.Care este relația dintre planurile de bani? contestatii | Scopul compilarii este aceleasi, similare, diferente de sume | Metodele sunt aceleași, articole și den. curge |
| 7.Structura planului monetar. | ||
| 8. Ce organisme sunt responsabile pentru întocmirea documentului de raportare și monitorizarea acestuia? | Goskomstat | Banca centrala |
| 9. Caracteristicile documentului cu t.zr. directivitate, eficiență | Neoperativ, timp de 70 de ani a fost de natură directivă, acum este orientat document | Operațional, directiv |
Toate operațiunile de emisiune de bani în circulație sau de retragere a acestora din circulație sunt încredințate Băncii Centrale a Federației Ruse. Emisia de bani reprezintă eliberarea de bani suplimentari. semne etc. face parte din conceptul de „emisiune de bani în circulație”.
Emisiunea banilor se realizează într-o manieră strict centralizată, ceea ce decurge din însăși natura organizării banilor. sistemele țării. Aceasta înseamnă că organismele guvernamentale. Autoritățile și administrațiile locale nu au dreptul de a emite legi, decrete și reglementări privind fundamentele organizării și funcționării banilor. sistem al țării, precum și modificări ale volumului de bani. masa (scăderea sau creșterea acesteia) într-un anumit teritoriu. Mărimea totală a emisiunii este determinată de Banca Centrală a țării în conformitate cu legea privind Banca Centrală a Federației Ruse. În baza acestei sume, consiliul Băncii Centrale acordă permisiunea de a emite bani în circulație organizațiilor de credit din subordine, inclusiv băncilor comerciale. Acea. den. Sistemul țării este unificat, funcția de emisie este centralizată.
Principii de baza organizarea operațiunilor de emisii în țară:
1. Centralismul democratic în reglementarea operațiunilor de emisii. Instituțiile bancare gestionează în mod independent numerarul care ajunge la casele lor și în același timp emit bani. semnează numai în limitele stabilite de Banca Centrală.
2. Țara are o implementare necondiționată a sarcinilor de retragere a banilor din circulație.
3. Satisfacerea în timp util și neîntreruptă a nevoilor de bază de numerar ale clienților băncii. Principiul este legat de lichiditatea băncii.
4. Întocmirea de către toate instituțiile de credit care efectuează tranzacții cu numerar calcule ale posibilelor încasări și plăți anuale în numerar în vederea determinării preliminare a cantității de emisie posibilă.
5. Retragerea independentă a banilor din circulație în cazurile în care suma efectivă de bani. fondurile din casa de marcat de lucru a băncii depășesc suma limită stabilită. Emisiunea banilor și retragerea acestora sunt direct legate de operațiunile de numerar ale băncilor. Dorința de a reduce complet costurile de întreținere a unei case de marcat a predeterminat sarcina de a accelera circulația numerarului ca una dintre sarcinile centrale. Rezolvarea acestei probleme presupune:
1. menținerea soldurilor minime de bani necesare în canalele pentru plasarea acestora.
2. cu cea mai rapidă colectare.
3.recepția și recalcularea banilor în instituțiile bancare.
4. creditarea la timp a acestora în conturile clientului.
5. Satisfacerea cererilor de numerar pentru plata salariilor, salariilor gospodăriilor colective și în alte scopuri, precum și asigurarea siguranței totale a banilor. bilete cu excluderea maximă posibilă a transportului de bani între instituții bancare, inclusiv de bani iraționali. fluxurile dintre instituțiile bancare și întreprinderi, instituții și organizații. Dorința de a accelera rularea banilor ca mijloc de economisire a cifrei de afaceri a acestora nu trebuie realizată în detrimentul deteriorării serviciului prestat clienților băncilor ca urmare a unei reduceri excesive a soldurilor în casele băncilor, i.e. băncile sunt obligate să-și mențină în permanență lichiditatea.
În toate instituțiile bancare care efectuează operațiuni de credit, decontare, numerar și alte operațiuni, a casă de marcat. Toată circulația numerarului (primirea și emiterea) se realizează cu utilizarea obligatorie a unei case de marcat funcționale.
Suma de bani din casele de marcat ale bancii, din partea acceptata la sold si gata de emitere (banii au fost numarati, ambalati si formati intr-o anumita ordine), formeaza casa de marcat de lucru a bancii. Este gri, dar casa de marcat care funcționează nu include bani în casele de marcat de renumărare și de seară înainte ca aceștia să fie procesați și creditați în conturile clienților. Fondurile de rezervă ar trebui să fie diferențiate de casa de marcat funcțională. Res. fundalul este rezervele de bani. bilete și metal monede destinate eliberării suplimentare de bani în circulație, reînnoirii banilor. de masă, îmbunătățindu-și structura monedei și bancnotelor, precum și stocarea banilor retrași din circulație. semne.
Datorită sistemului de fonduri de rezervă, devine posibilă implementarea principiului managementului centralizat fără transporturi inutile, în timp ce se descentralizează implementarea specifică a operațiunii de emitere, i.e. transferul de bani în conformitate cu autorizația de emisie a centrului din fonduri de rezervă în casa de marcat circulant (emiterea de bani în circulație) sau reinvestirea banilor din casa de marcat în circulație în fonduri de rezervă (retragerea banilor din circulație). Țara noastră are un sistem de reglementare centralizată a emisiunii și a numerarului. Caracteristicile ei:
1. Eliberarea banilor în circulație se realizează conform autorizațiilor de emisie emise de consiliul de administrație al Băncii Centrale în limita drepturilor de emisie.
2. satisfacerea nevoilor clienților băncii în primul rând datorită încasărilor curente de bani în casele băncii, precum și a soldului de bani. fonduri în casieria de lucru a băncii la începutul zilei de operare.
3. limitarea soldului de bani. fonduri în casa de marcat funcțională a băncii.
4. modul automat de retragere curentă a banilor din circulație în combinație cu acțiunea unor sarcini special stabilite pentru investirea banilor în fonduri de rezervă.
Modul de retragere automată este că, dacă la sfârșitul zilei de funcționare soldul efectiv de bani din casa de marcat de lucru a băncii depășește limita stabilită pentru aceasta, atunci întregul excedent în aceeași zi este supus retragerii din casa de marcat de lucru. a rezerva fonduri.
Mecanismul de reglementare a emisiilor și a numerarului în țara noastră se bazează pe indicatorii planului de numerar și vizează respectarea necondiționată a rezultatului emisiilor aprobat pentru perioada (pentru fiecare lună anume). Vă rugăm să rețineți:
1. în condiţiile inegalităţii efective a fluxului de bani în casele băncii şi emiterea de bani către clienţi, la organizarea serviciilor de numerar, băncile nu se pot descurca doar cu încasările curente. Este posibil să existe un surplus sau o lipsă de numerar la îndemână. Așa se explică existența, alături de conceptul de rezultat al emisiilor (emiterea sau retragerea de bani în teritoriu pentru o perioadă), a conceptului de „drept de emisie”. Exprimă suma maximă de bani emisă în circulație în cursul lunii, definită teritorial ca suma rezultatului de emisie aprobat și economiile posibilelor investiții în fonduri pe parcursul lunii.
2. primirea de catre fiecare institutie bancara a unei directive de emisii aprobata de sus pentru un sfert de luna. defalcarea nu le conferă totuși dreptul de a emite liber bani suplimentari în circulație chiar și în limitele rezultatului stabilit.
În condițiile moderne de emitere centralizată și de reglementare a numerarului, Consiliul Băncii Centrale deține într-un singur centru dreptul de emisiune care i-a fost acordat, permițând birourilor locale ale Băncii Centrale să-l exercite în cota corespunzătoare pentru fiecare dintre următoarele cinci zile calendaristice.
În prezent, există probleme asociate cu planificarea și reglementarea banilor. contestatii:
1) Trecerea de la planificarea rigidă a directivei....
Acum ei elaborează planuri de prognoză, linii directoare și cifre de control.
Trecerea la planificarea predictivă este dăunătoare în unele cazuri. Sold bani veniturile și cheltuielile populației și-au pierdut directivitatea. Întreprinderile și organizațiile au încetat să întocmească și să mai prezinte propriile planuri de numerar către bănci. Băncile comerciale nu dețin baza de informații necesară pentru a întocmi planuri rezonabile proprii de rulare a numerarului.
2) O serie de economiști propun trecerea completă la planificarea și reglementarea banilor. mase, pe baza calculului agregatelor monetare, excluzând bilanţul şi planurile de numerar.
3) În cadrul macroeconomiei, țara noastră are oportunități de planificare și reglementare reală a banilor. contestațiile sunt restrânse semnificativ în comparație cu sistemul de dinainte de reformă. Motive (economice generale):
Abatere de la intocmirea starii generale. Planuri de dezvoltare economică și socială pe 5 ani pentru țară;
Imposibilitatea implementării politicii centralizate care exista în condițiile sistemului monobanc;
Reorganizarea sistemului de management economic (modificări structurale);
Inflația;
Perspective:
supuse stabilizării monetare. tratament, importanța planurilor va crește și va exista un control mai eficient.
Banii sunt o parte integrantă și esențială a sistemului financiar al fiecărei țări.
Importanța problemelor de circulație monetară crește în stadiile critice ale dezvoltării istorice, așa cum demonstrează experiența Rusiei moderne.
Economia modernă și viața umană sunt de neconceput fără bani. Banii sunt necesari atât pentru fiecare dintre noi, cât și pentru alte entități economice – întreprinderi și stat. Primii folosesc bani pentru a desfășura activități de afaceri și pentru a obține profit, iar cei din urmă - pentru a reglementa economia țării. Posibilitățile largi de utilizare a banilor îl fac deosebit de semnificativ și valoros pentru toate entitățile.
Politica monetară modernă a Rusiei are o perioadă scurtă de formare și, în consecință, experiență în atingerea obiectivelor sale. Dificultățile implementării sale sunt asociate cu subdezvoltarea relațiilor monetare și financiare de tip piață, precum și cu starea dificilă a economiei.
Relevanța temei de cercetare este determinată de importanța și necesitatea înțelegerii mecanismelor de evoluție a banilor, a funcțiilor acestora în societatea modernă și a înțelegerii esenței banilor ca formă dezvoltată a relațiilor de mărfuri. Banii în lumea modernă creează baza pentru majoritatea relațiilor economice, așa că este imposibil să ne imaginăm funcționarea unei economii de piață fără ei. Sistemul monetar constituie baza sa necesară. Un sistem monetar care funcționează eficient și stabil astăzi este cheia funcționării normale a economiei.
Scopul lucrării este de a studia aspectele teoretice ale funcțiilor și esenței banilor ca formă dezvoltată a relațiilor de mărfuri.
Obiectivele cercetării:
ia în considerare natura și modelele de evoluție a banilor;
analiza esenței și funcțiilor banilor;
clasifica tipuri de bani.
Partea principală a lucrării constă din trei capitole. Primul capitol abordează următoarele probleme:
conceptul și esența și esența banilor;
dezvoltarea istorică a banilor ca urmare a schimbului de mărfuri;
funcțiile de bază ale banilor;
Al doilea capitol al lucrării examinează principalele tipuri, care includ bani de hârtie, bani metalici și bani de credit.
Al treilea capitol este dedicat tipurilor moderne de bani.
Baza teoretică a lucrării o constituie surse ale unor autori atât interni, cât și străini, precum Agapova T.A., Beloglazova G.N., Bunkina M.K., Dadayan V.S., Ivanov V.V., Zaidel H., Kamaev V.D. ., Keynes J.M., Campbell R. McConnell, Marshall A. , Miller R.L., Lavrushin O.I., Seregina S.F., SorSokolov B.I., Stanley L. Brew, Tarasevich L.S. . si etc.
Cuvântul universal „bani” se referă la multe dintre varietățile sale, care diferă prin tipul de „material monetar”, metode de circulație, utilizare, contabilizare a masei monetare și posibilitatea de a converti unele forme de bani în altele 1 .
Banii sunt o marfă specială:
pe lângă valoarea de utilizare (vezi mai sus), au o valoare de utilizare universală, deoarece cu ajutorul banilor o persoană poate satisface orice nevoie;
valoarea banilor are o formă exterioară de manifestare înaintea schimbului său pe piață, în timp ce valoarea unui produs obișnuit este ascunsă și apare doar în momentul cumpărării și vânzării, adică. dacă un produs este cumpărat, atunci munca cheltuită pentru producerea lui este recunoscută de societate și devine social necesară; prin urmare, produsul are valoare.
Banii au rezolvat contradicția producției de mărfuri: între valoarea de utilizare și valoare, adică același produs pentru o persoană nu poate avea și valoare de utilizare și valoare în același timp. Odată cu apariția banilor, lumea mărfurilor s-a împărțit în două părți.
Banii sunt bani ca marfă și toate celelalte bunuri. Valoarea de utilizare este concentrată pe partea tuturor bunurilor, iar valoarea este concentrată pe partea banilor. Banii devin expresia valorilor de utilizare a tuturor bunurilor prin valoarea sa.
Astfel, banii sunt o marfă, a cărei particularitate este aceea că 2:
Acesta este un produs care s-a remarcat spontan (istoric) prin proprietățile sale fizice;
Acesta este un produs privilegiat special care joacă rolul unui echivalent universal;
Acesta este un produs care combină două categorii economice: valoarea de utilizare și valoarea (spre deosebire de alte bunuri).
Banii există sub formă de monede, iar monedele sunt fabricate din metale prețioase sau din alte metale. Monedele sunt o formă moștenită istoric, al cărei domeniu de activitate se îngustează treptat, dar comoditatea monedelor ca mijloc folosit în casele de marcat și automatele le prelungește viața. Monedele sunt, de asemenea, convenabile sub formă de mici schimburi. În același timp, monedele reprezintă doar câteva procente din masa totală de bani atât în Rusia, cât și în alte țări.
Într-o măsură mult mai mare, circulația monetară este deservită de bani de credit sub formă de bancnote (bancnote) emise de banca centrală a țării și de bilete de trezorerie emise de trezoreria statului. În viața de zi cu zi, aceste două forme nu se pot distinge pentru cetățeni; ambele reprezintă pentru ei bani de hârtie guvernamentali.
Banii de hârtie și micile bani luate împreună formează numerar, uneori numiti pur și simplu numerar. Numele acestor bani subliniază faptul că ne referim la bani care sunt prezenți în forma sa clar fizică, la figurat vorbind, în esența sa evidentă care poate fi distinsă prin atingere.
Alături de conceptul de „numerar” în literatură există o expresie similară „bani simbolici” 1. Spre deosebire de „moneda marfă”, a căror valoare ca mijloc de schimb și plată este susținută de valoarea mărfii care joacă rolul banilor, această regulă nu este respectată în banii simbolici. Banul simbolic este un instrument monetar, a cărui valoare și putere de cumpărare, ca bani, sunt semnificativ mai mari decât costurile emisiunii (cost de batere, tipărire) și, de asemenea, mai mari decât posibilele venituri din vânzarea materialului din care sunt bancnotele. făcute sau din vânzarea lor ca suveniruri. Aproape toți banii de hârtie și majoritatea celor din metal, cu excepția poate aurului și argintului, pot fi numiți, pe bună dreptate, simbolici, fiat; au devenit bani doar pentru că statul i-a decretat în acest rol. Dacă astfel de bani nu sunt folosiți în scopul propus, este posibil să se obțină prin vânzarea lor o sumă mai mare decât valoarea nominală indicată pe o monedă sau bancnotă de hârtie, poate de la colecționari de bancnote - numismatici.
Cea mai mare parte a fondurilor sunt bani fără numerar, adică bani în conturi bancare. Orbita acțiunii lor include nu numai fondurile întreprinderilor care folosesc tranzacții fără numerar în decontări reciproce între ele și cu bănci, ci și, în mare măsură, banii cetățenilor stocați în conturile bancare. Progresul sistemului monetar în majoritatea țărilor se manifestă sub forma unei reduceri a ponderii specifice a cifrei de afaceri în numerar în favoarea unei creșteri a ponderii plăților fără numerar. În plus, dezvoltarea sistemelor monetare are loc în direcția combinării canalelor de circulație a mijloacelor de plată în numerar și fără numerar, în care dreptul de a alege modalitatea de plată rămâne la utilizator.
Este pur și simplu imposibil să ne imaginăm lumea modernă fără bani. Toate succesele civilizației mondiale sunt indisolubil legate de ele. Ei au creat societatea așa cum o vedem noi, cu avantajele și contradicțiile ei.
Înainte de a continua cu analiza lor cuprinzătoare, este important să înțelegem ce este banii ca fenomen al economiei de piață.
La fiecare etapă istorică majoră a dezvoltării societății s-a format o opinie specială despre bani ca elementul cel mai important al vieții sociale.
Mențiuni despre bani și imagini cu bani se găsesc în toate monumentele culturale încă din cele mai vechi timpuri. Diferite popoare au folosit scoici, vite, pietre, blănuri, oameni și alte obiecte exotice, uneori cele mai neașteptate, ca bani.
Banii, chiar și în forma sa primară, de marfă, au apărut mai târziu decât schimbul. Atâta timp cât oamenii conduceau o economie pur de subzistență la scara unui trib sau a unei familii, se asigurau cu tot ce aveau nevoie, făceau fără schimb, nu aveau nevoie de bani. Bărbatul acelei perioade nici nu bănuia că va veni momentul în care afirmația „bani peste tot, bani, bani, bani peste tot, domnilor” să reflecte una dintre cele mai frapante realități ale vieții de zi cu zi 1 .
Diviziunea muncii, odata cu dezvoltarea puterii productive umane, care a extins brusc gama de bunuri produse de acesta, a dat nastere nevoii de schimb de produse ale muncii. Inițial, a fost un simplu schimb natural de un lucru cu altul, care încă supraviețuiește la scară mică și este cunoscut sub numele de „troc”. Într-un astfel de act de schimb de mărfuri, vânzarea unui produs era invariabil asociată cu cumpărarea altuia. În ceea ce privește proporțiile în care se schimbau mărfurile, acestea s-au format spontan, sub influența împrejurărilor. A avut loc și negocierile primitive, iar ideea echivalenței schimbului s-a format pe baza rarității mărfurilor, a nevoii urgente de ele și a costurilor producției lor.
Pe măsură ce volumul tranzacțiilor de schimb a crescut și varietatea mărfurilor schimbate a crescut, schimbul natural pe principiul „bunurilor pentru mărfuri” a devenit din ce în ce mai dificil, ducând la pierderi de timp în căutarea partenerilor sau chiar la pierderi directe dacă mărfurile perisabile erau lăsate în urmă. Se poate presupune că unii vânzători ghinionişti, sub ameninţarea distrugerii mărfurilor sau din disperare, l-au schimbat nu cu cele necesare, ci pe cele mai bine vândute, pentru a schimba apoi cele mai bine vândute mărfuri cu cele necesare. cele. Astfel, au apărut bunurile comercializabile - intermediari, care au acționat ca primii bani „marfă”. Utilizarea repetată a bunurilor tranzacționabile ca intermediari le-a făcut dublu comercializabile, prin urmare proporțiile în care au fost schimbate cu alte bunuri au căpătat un caracter stabil, ceea ce ne permite să vorbim despre nașterea „bunurilor echivalente”, prin care au consolidat și mai mult rolul. şi funcţiile banilor marfă . Datorită acestor bani, procesul de cumpărare și vânzare este împărțit în spațiu și timp, iar banii de marfă în sine devin unități de cont care formează scala prețurilor sub forma numărului de unități monetare care trebuie plătite pentru bunurile achiziționate 1 .
Echivalentele mărfurilor utilizate de oameni sub formă de bani marfă sunt extrem de diverse și numeroase. Printre acestea sunt menționate vite, piele, blănuri, tutun, mărgele de scoici, pește uscat, cereale și vin. Folosirea banilor de „blană” în Rusia este evidențiată de numele vechii unități monetare rusești „kuna”, care își are originea din blana unei forje.
În continuare, începe căutarea celor mai convenabile bani marfă, însoțită de respingerea banilor prost transportabili, uzați, eterogene. Lingourile din cupru, bronz, apoi argint și aur intră în arena monetară. Întrucât astfel de lingouri de metal au fost lipsite de funcția de marfă propriu-zisă și au devenit doar un echivalent de schimb, este legitim să se afirme că în chipul lor banii s-au născut în sensul în care acest cuvânt este înțeles în prezent.
Treptat, aurul și argintul au devenit principalele materiale monetare, din care au fost bătute monede de diferite denumiri. În Rusia Kievană, baterea unor astfel de monede a început în secolul al X-lea. În timpul jugului mongolo-tătar, principatele ruse individuale și-au bătut propriile monede și, în același timp, era în circulație „tenga”, de la care provine numele banilor ruși. În secolul al XIII-lea, lingourile de argint erau tăiate în bucăți care se numeau ruble 2 .
După „hryvnias” și „Novgorodkas” rusești, la începutul secolului al XVII-lea, a fost înființată în Rusia o monedă unică stabilă „kopec”, numită așa pentru că pe ea a fost bătut un călăreț cu o suliță /6, p. 16/. O copecă, cântărind 0,68 grame și constând din argint pur, era o monedă destul de valoroasă la acea vreme, deoarece, pe lângă aceasta, erau folosiți „bani” de jumătate de copeck și un sfert de copeck „jumătate de penny”. Apoi sistemul monetar rus a fost completat cu argint altyn, grivne, jumătate și chervoneți. Dar asta era deja pe vremea lui Petru.
Baterea monedelor de aur a fost monopolizată treptat de către stat, care și-a putut însuși veniturile din această operațiune, așa-numita domnie. În ciuda avantajelor aurului, acesta are și un dezavantaj semnificativ ca banii. Aurul este un metal moale, așa că monedele făcute din el se uzează rapid, pierzându-și valoarea inițială și nemaifiind valoroase. Monedele mici de schimb s-au uzat foarte repede, ceea ce a dus la necesitatea și posibilitatea înlocuirii lor cu monede din alt metal (de exemplu, cupru). Ulterior, dat fiind caracterul trecător al banilor care își îndeplineau funcția de intermediar, monedele mari aflate în circulație au fost înlocuite cu „hârtii” care nu aveau valoare intrinsecă, dar înlocuiau valoarea monedei indicate pe acestea. Au apărut bani de hârtie, convertibili în aur oricând.
Trebuie remarcat faptul că separarea monedei de hârtie de conținutul său real de aur, adică discrepanța dintre suma de bani și cantitatea de metale prețioase care susțin valoarea sa nominală, a devenit principala boală a monedei de hârtie. În monedele de aur și argint, banii și metalul prețios sunt topite împreună, de aceea corespondența lor este pecetluită de esența vie a acestor monede. Bancnotele separau banii ca echivalent marfă de acele bunuri universale cele mai valoroase în care fuseseră întruchipate de mult timp 1 .
Nu trebuie să uităm că banii de hârtie, spre deosebire de mărfurile și monedele metalice din metale prețioase, sunt simbolice, întrucât ei, fiind semne de valoare, nu întruchipează în esența lor de hârtie valoarea nominală care este înscrisă pe bancnota 2.
Dezvoltarea relațiilor economice a dus la faptul că moneda de hârtie în forma sa inițială nu mai satisface nevoile de dezvoltare a producției; banii de credit, condiționat de acordarea de credit, încep să apară. Prima formă a unor astfel de bani a fost un bilet la ordin, un bilet la ordin emis de cumpărător către vânzător. Datorită necesității de a continua schimbul (vânzătorul vinde un produs pentru a cumpăra un alt produs), vânzătorul este obligat să folosească bilete la ordin ca bani, care în esență devin bani. O bancnotă a devenit, de asemenea, o formă obișnuită de bani de credit - un fel de bancnotă către bancher, emisă de bancă în schimbul rezervelor sale de aur. Apoi, din cauza extinderii cifrei de afaceri fără numerar, apare un cec, ordin către bancă de a emite suma indicată din contul posesorului cecului către purtătorul cecului. Banii de credit, alături de banii de hârtie, au rămas la început schimbabili cu aur, dar treptat s-au transformat nu numai în bani neschimbabili cu aur, ci și în bani de hârtie care nu aveau o bază de credit, numiti bani de hârtie-credit /6,19/.
Refuzul de a schimba bancnotele cu aur s-a datorat în primul rând unor motive economice. În condițiile creșterii economice de la începutul secolului al XX-lea, au fost necesare fonduri suplimentare pentru creșterea în continuare a acesteia, care au fost limitate de mărimea rezervei de aur. Rata de creștere a producției de aur a rămas în urma ritmului de dezvoltare a producției de bunuri și servicii, ceea ce a dus la o lipsă de fonduri și a împiedicat dezvoltarea economică. Drept urmare, statul a rezolvat legislativ această problemă renunțând la schimbul liber al bancnotelor în aur, ceea ce i-a oferit posibilitatea extinderii circulației monetare prin emiterea suplimentară de bancnote negarantate. Această decizie, alături de efectul pozitiv al creșterii nivelului de producție, a dus și la consecințe negative – inflația cronică.
Acestea sunt principalele căi ale evoluției istorice a banilor.
Pentru a înțelege esența banilor, trebuie să înțelegeți clar rolul pe care îl joacă. În acest sens, este general acceptat că esența economică a banilor se manifestă cel mai bine în funcțiile sale.
Funcțiile clasice ale banilor (teoria marxistă a banilor) sunt: o măsură a valorii; mediu de schimb; instrument de plată; un mijloc de a crea comori (un mijloc de acumulare); banii lumii /21, p. 116/.
Să luăm în considerare conținutul fiecăruia dintre ele.
Banii sunt o măsură a valorii bunurilor. Prima funcție a banilor este de a deveni un mijloc de exprimare a prețurilor mărfurilor. Când, pentru a determina prețul unui produs, banii sunt echivalați cu valoarea sa, ei îndeplinesc funcția de măsură a valorii, formând prețul unui produs; banii sunt doar o formă de manifestare a ceea ce îi este inerent. Prețul este expresia monetară a valorii unui produs.
Banii servesc ca unitate de cont necesară pentru funcționarea economiei, deoarece vă permit să comparați costurile diferitelor bunuri și servicii. Costul unui produs, exprimat în bani, este prețul acestuia (este important să spunem că atunci când se determină prețul unui anumit produs (serviciu), banii în sine nu sunt necesari, deoarece vânzătorul produsului (serviciului) își stabilește mental. prețul (exprimă în mod ideal valoarea în bani)) 1.
Când circulă hârtia și banii de credit, principiul utilizării lor ca măsură a valorii se schimbă. Depinde, în primul rând, de lichiditate, de valoarea potențială a mărfurilor care pot fi achiziționate cu bancnote de valoare și, în al doilea rând, de oferta totală de hârtie și bani de credit. Prețul unei mărfuri nu se corelează cu costul aurului, ci cu masa totală a mărfurilor.
Cu toate acestea, nu trebuie uitat că valoarea exprimată în termeni de bani este în esență relativă; diferă de metodele de măsurare a mărimilor fizice, care sunt complet obiective, adică independente de factorul uman. Valoarea exprimată în bani poate varia deoarece valoarea banilor în sine este supusă modificării.
marfă - bani - marfă T-D-T.
Astfel, schimbul se descompune în două acte independente, efectuate simultan, care se completează reciproc:
– produsul intră în sfera de circulație, produsul se transformă în bani prin vânzarea lui către T-D;
- are loc transformarea inversă a banilor în bunuri, cumpărarea de bunuri utile T-D cu încasările. Ca urmare, produsul intră în sfera de consum 1.
Apariția unui intermediar în schimbul de mărfuri îl transformă în circulație de mărfuri. Circulația mărfurilor este schimbul de mărfuri prin bani. Atunci când se efectuează o tranzacție cu mărfuri, banii îndeplinesc o funcție specială ca mijloc de schimb.
Mișcarea mărfurilor în sfera circulației este punctul de plecare și de sfârșit; mișcarea banilor este de natură subordonată.
Pentru a determina suma de bani necesară achiziționării unui produs, aceasta este determinată de prețul produsului, format din bani care îndeplinesc funcția de măsură a valorii. Ca mijloc de circulație, banii, în primul rând, marchează vânzarea mărfurilor și, în al doilea rând, îl introduce pe proprietarul banilor în lumea mărfurilor, reprezentând întreaga masă de mărfuri care pot fi cumpărate /31, p. 354/.
Pentru bani și proprietarul lor, este complet lipsit de importanță cum a fost primit și schimbul de bunuri a fost intermediat. În cursul circulației mărfurilor, apare un decalaj între cumpărarea și vânzarea de bunuri în timp, spațiu și acțiuni individuale. Un producător de mărfuri poate vinde un produs astăzi pe o piață, dar din lipsă de timp, lene sau boală sau din alte motive, cumpără un bun care îi este util într-o săptămână, lună sau an pe o piață situată geografic pe o altă piață. regiune, în altă țară.
Banii, ca mijloc de schimb, au certitudine nu numai calitativă, ci și cantitativă. Depinde de o serie de factori: a) mișcarea prețurilor mărfurilor; b) masa mărfurilor în circulație și numărul tranzacțiilor încheiate; c) masa banilor circulanti; d) viteza de circulație a banilor 2.
Primele două funcții economice ale banilor - o măsură a valorii și un mijloc de schimb - sunt de bază, suficiente pentru a defini orice produs drept bani. Prin urmare, definițiile funcționale ale banilor sunt larg răspândite în literatura economică.
Când P. Samuelson a scris că „banii îndeplinesc două funcții diferite: ei acționează, în primul rând, ca mijloc de schimb și, în al doilea rând, ca unitate de scară de preț sau cont” 1 /26, p. 161/, el s-a identificat de fapt cu K. Marx, care afirma: „O marfă care funcționează ca măsură a valorii și, prin urmare, de asemenea, direct sau prin înlocuitorii săi, ca mijloc de circulație, este banii” 2.
T – D↓
adică după vânzarea mărfurilor, proprietarul încasărilor bănești nu l-a transformat într-un produs nou, banii au „precipitat”, au ieșit din circulație și au devenit un mijloc de acumulare.
Banii, în principiu, pot îndeplini această funcție deoarece sunt o garanție recunoscută social care dă dreptul de a converti bani în bunuri în viitor în orice moment.
Funcția banilor ca mijloc de acumulare este determinată de nevoile de reproducere socială extinsă, de consum scump și de asigurări.
Funcția unui depozit de valoare este îndeplinită atât de bani reali, cât și de reprezentanții săi - hârtie și alte tipuri de bani.
Banii reali, adică banii sub formă de metale prețioase, banii care au valoare intrinsecă, devin comori prin procesul de acumulare. Comorile sunt metale prețioase (aur, argint, platină și metale din grupa platinei - paladiu, rodiu, iridiu, ruteniu și osmiu), pietre prețioase (diamante naturale, smaralde, rubine, safire și alexandrite, precum și perle naturale în formă prelucrată, formațiuni unice de chihlimbar) și produse realizate din acestea. Reprezentanții banilor reali servesc ca mijloc de acumulare la o scară limitată în timp și spațiu.
Producția de comori formează o piață specifică pentru aur și argint, independent de funcția lor monetară. Ca urmare, apare o sursă ascunsă de ofertă monetară, care se manifestă în perioadele de tulburări sociale. Un mijloc de acumulare este un mecanism spontan de reglare a circulației banilor.
D → D↓.
Cu alte cuvinte, există pur și simplu un transfer (transfer) de bani. Banii îndeplinesc această funcție în următoarele condiții. La efectuarea unei tranzacții cu mărfuri, aceeași valoare este bifurcată. Remunerația schimbului presupune că proprietarii de mărfuri au simultan echivalente în același loc. Cu toate acestea, odată cu dezvoltarea circulației mărfurilor, se fac calcule în care mișcarea mărfurilor ca bunuri utile, valori de utilizare, este separată în timp și spațiu de mișcarea prețurilor acestora. Motivele pentru aceasta pot fi foarte diferite: producția de bunuri are durate diferite, schimbul poate fi efectuat în diferite anotimpuri ale anului și necesită transporturi diferite. Ca urmare, un proprietar al mărfurilor acționează ca vânzător înainte ca altul să poată acționa ca cumpărător, iar bunurile sunt consumate înainte de a fi plătite. Circulația mărfurilor devine imposibilă. Soluția este dezvoltarea funcției banilor. În cazul unei tranzacții, un participant vinde o marfă în numerar, iar celălalt vinde bani viitori. Atunci vânzătorul devine creditor, iar cumpărătorul devine debitor. Există o dezvoltare calitativă și cantitativă a funcțiilor banilor, ele devin mijloc de plată /6, p. 29/.
Când se vând bunuri, banii sunt un intermediar; atunci când se efectuează plăți, este o marfă independentă, iar independența dă naștere exclusivității. În condiţiile circulaţiei mărfurilor, atractivitatea produsului are o influenţă decisivă asupra încheierii tranzacţiei: cel care are un produs bun are şi bani. Odată cu apariția sistemului de plăți, banii își măresc dramatic statutul social. Oricine are bani poate găsi orice produs. Ca urmare, sistemul privat de decontare sub formă de plăți creează un sistem monetar general. Sublinierea funcției banilor ca mijloc de plată este originea tuturor conceptelor monetariste.
Funcția suplimentară a banilor duce la schimbări gigantice în economia mărfurilor în ansamblu. Nevoia de ele și aspectul lor se transformă, iar instituțiile speciale par să le servească.
Recunoașterea generală a sistemelor de plată duce la faptul că diverse tipuri de relații contractuale, chiar și cele de natură non-piață, încep să fie evaluate în formă monetară și dobândesc o evaluare cantitativă.
Dezvoltarea banilor ca mijloc de plată îmbunătățește performanța altor funcții și este însoțită de acumularea acestora înainte de termenele limită de plată.
În conformitate cu reglementările, moneda națională a Federației Ruse include: a) ruble în circulație, precum și cele retrase sau retrase din circulație, dar supuse schimbului, sub formă de bancnote (bancnote) ale Băncii Centrale a Rusiei Federație și monede; b) fonduri în ruble în conturi la bănci și alte instituții de credit din Federația Rusă; c) fonduri în ruble în conturi la bănci și alte instituții de credit din afara Federației Ruse, pe baza unui acord încheiat de Guvernul Federației Ruse și Banca Centrală a Federației Ruse cu autoritățile relevante ale unui stat străin privind utilizarea a monedei Federației Ruse pe teritoriul statului în cauză ca mijloc legal 1 .
Înainte de capitalism, comerțul interstatal era mai degrabă excepția decât regula. Principalul comerț se desfășura în interiorul țărilor, nu exista un sistem de plăți monetare internaționale. Organizarea conexiunilor în economia globală a mărfurilor duce la apariția țărilor exportatoare și importatoare, furnizarea de servicii adecvate de către companiile de asigurări și bănci și formarea de credit internațional.
Ca urmare a proceselor menționate mai sus și a creșterii pieței mondiale de bunuri și servicii, se dezvoltă și funcțiile banilor și apar banii mondiale. Banii lumii funcționează ca:
– un mijloc de plată internațional, iar această funcție este predominantă. Acest lucru se explică prin faptul că comerțul internațional se bazează fie pe plata anticipată, fie pe credit;
– mijloace de contabilizare a balanței comerciale și de plăți a țării;
- mijloace universale de cumpărare;
– bogăția socială globală, mai ales când vine vorba de exportul de resurse financiare în străinătate /27, p. 184/.
Din cele de mai sus, reies trei proprietăți principale ale banilor care îi dezvăluie esența:
banii asigură schimbul direct universal. Pot fi folosite pentru a cumpăra orice produs;
banii exprimă valoarea de schimb a mărfurilor. Prin intermediul acestora se determină prețul produsului, iar aceasta oferă o comparație cantitativă a mărfurilor cu valori de utilizare diferite;
banii acţionează ca materializare a timpului universal de muncă conţinut într-o marfă 1.
Încheind luarea în considerare a funcțiilor îndeplinite de bani, nu se poate să nu spunem că toate funcțiile banilor nu se caracterizează prin izolare; funcţiile monetare reprezintă un sistem – o integritate organică. Fiecare dintre aceste funcții are propriile sale specificități, poartă propria sa sarcină, dar în același timp acționează exclusiv în legătură cu alte funcții. Orice discrepanță în sistemul funcțiilor monetare, dificultăți în implementarea oricăreia dintre ele, distrug stabilitatea banilor și contracarează punerea în aplicare a legilor circulației monetare. De exemplu, dificultățile în implementarea funcției banilor ca mijloc de plată în economia rusă reduc eficiența circulației banilor în ansamblu.
Fiecare etapă de dezvoltare a societății este caracterizată de propria sa formă funcțională dominantă de bani. În teoria modernă a banilor, se disting cinci astfel de forme:
bani marfă;
monede;
bancnote;
bani de hartie;
bani electronici.
În procesul de evoluție a banilor se produce o schimbare consistentă a formelor sale funcționale. Fiecare următor devine din ce în ce mai puțin substanțial. Acest proces se numește dematerializarea banilor /6, p. 39/.
Apariția bancnotelor în circulație a fost cauzată de necesitatea economică, deoarece utilizarea monedelor în circulația monetară a încetat să mai satisfacă nevoile dezvoltării economice și chiar a început să o încetinească. Bancnotele au domnit suprem într-o eră a concurenței libere și nereglementate. Ele au apărut pentru prima dată în Europa de Vest, unde marii comercianți (negociatori) își depuneau banii la primii bancheri ai vremii (schimbii), care în schimb le dădeau bancnote (bancnotă). Acestea din urmă erau apropiate de cambii, deoarece conțineau o cerință ca contraagentul schimbătorului, care se afla într-un alt oraș, să ofere purtătorului unei anumite bancnote numărul de monede indicat pe aceasta. Acest lucru a permis comercianților să transfere sume destul de mari de bani rapid și în siguranță. Decontările între comercianți au început să fie efectuate prin transferul acestor încasări, adică. de fapt, cerința de a primi un anumit număr de monede de la schimbătorul de bani a fost atribuită unei alte persoane 1.
Prima monedă de hârtie a apărut în China în timpul domniei împăratului Hin Tsung în 806-821. n. e. În secolele XIII-XIV. moneda de hârtie s-a răspândit în China, Mongolia, Persia și Japonia. Prima monedă de hârtie a fost emisă din scoarța de copac, iar acestora li s-au aplicat diverse semne și sigilii, care confirmă puterea de cumpărare. China a devenit prima scenă a hiperinflației din cauza emisiunii excesive de monedă de hârtie. Din acest motiv, în 1455, circulația monedei de hârtie în China a fost interzisă 2/8, p. 38/.
Primele bancnote, care au devenit larg răspândite în comerț datorită comodității lor în plăți, nu au fost adesea returnate bancherilor care le-au emis pentru schimb invers, ceea ce a condus la formarea unor solduri de numerar permanente nerevendicate de metale prețioase pentru acestea din urmă în cursul exercițiului financiar. . Prezența lor i-a determinat pe bancheri să se gândească la posibilitatea de a acorda împrumuturi prin emiterea de bancnote pentru această sumă. Emisiunea unor astfel de bancnote, asigurată doar prin încredere în bancher, a adus schimbătorilor de bani suplimentar așa-numita primă de emisiune. Venitul de emisiune este venitul din emisiunea de bancnote inferioare, format ca diferență între valoarea nominală și cea reală a acestora. Statul, văzând în această formă de emisie o sursă suplimentară de completare a bugetului său, a monopolizat emisiunea de bancnote.
Bancnotele sunt bancnote de hârtie emise de băncile emitente care nu au un curs de schimb forțat și trebuie schimbate cu monede la cursul pieței. Bancnotele, fiind bancnote schimbabile, prevăd o anumită procedură de asigurare a emiterii lor. Furnizarea poate fi reală sau ireală. Prima include monede bătute din metale prețioase și cambii, iar cea de-a doua include obligația statului de a accepta bancnote emise de acesta în plata taxelor 1 .
În funcție de securitate, există trei tipuri de bancnote:
– cu acoperire totală (clasică);
- fara capac.
Bancnotele clasice aveau următoarele caracteristici:
– avea o acoperire reală completă, cea mai mare parte din aur sau alte metale prețioase;
– schimbat cu aur în cantități nelimitate;
– cursul de schimb era de piață și, de regulă, coincidea cu valoarea nominală;
– nu existau restricții legislative privind numărul de bilete emise, iar singurul limitator la o astfel de problemă a fost rezerva oficială de aur /2, p. 42/.
Bancnotele clasice au fost emise de bancheri privați și din punct de vedere istoric au fost printre primele care au apărut.
Bancnotele parțial acoperite s-au caracterizat prin următoarele caracteristici:
– bancnotele emise erau susținute de garanții reale, care constau atât din metale prețioase, cât și din bunuri prezentate sub formă de garanții de cambie;
– deținătorii de astfel de bancnote au păstrat dreptul de a le schimba liber cu aur în cantități nelimitate;
– cursul de schimb al bancnotelor era rar stabilit egal cu valoarea nominală și, de regulă, era mai mic decât acesta;
- emiterea unor astfel de bancnote a devenit din ce în ce mai mult apanajul băncii centrale, ale cărei activităţi au fost limitate din punct de vedere juridic prin introducerea instituţiei acordării dreptului de emisiune.
Bancnotele neacoperite aveau următoarele proprietăți:
– schimbul bancnotelor cu aur putea fi suspendat; acestea au fost recunoscute ca datorie de stat cu obligația statului de a le răscumpăra;
– dreptul de a emite bancnote suplimentare a fost păstrat de către organul legislativ;
– astfel de bancnote au fost acceptate fără greșeală la cursul pieței pentru plata impozitelor și a altor plăți în favoarea statului 1 .
Încetarea schimbului de bancnote cu monede de aur a avut loc în majoritatea țărilor dezvoltate în timpul Primului Război Mondial. Ulterior, schimbul lor de drept a fost restabilit, dar a fost de scurtă durată
Astfel, putem concluziona că bancnotele au evoluat astfel: clasice - parțial acoperite - neacoperite. O astfel de schimbare treptată a tipurilor de bancnote a fost cauzată de emisiunea continuă a acestora, care, având în vedere rezervele oficiale limitate de aur, a dus la imposibilitatea schimbului tuturor bancnotelor emise cu acest metal prețios. Ulterior, bancnotele au primit un curs de schimb forțat cu obligația de a le accepta în toate plățile, ceea ce le-a transferat fără probleme în categoria monedei de hârtie irecuperabile.
În consecință, banii devin un fenomen instituțional, social. Ele se bazează nu pe securitate reală, ci pe încrederea agenților economici în sistemul care le emite. În esență, vorbim despre un mecanism de emisie de credit bazat pe obligațiile emitentului de a accepta bancnote emise în toate plățile. Ulterior, numele bancnotei a fost păstrat pentru bani de hârtie irecumparabili.
Banii de hârtie au fost întotdeauna asociati cu nevoile bugetului de stat și au urmărit obiective fiscale. Au fost emise inițial în numele Trezoreriei, motiv pentru care forma lor cea mai comună a fost numită „note de trezorerie”. Moneda de hârtie modernă se caracterizează prin trei caracteristici:
– neschimbabilitatea cu metal;
– prezența unui curs forțat;
– fără dobândă, deși în esență sunt obligații ale statului 1.
Banii de hârtie sunt un semn - un reprezentant al banilor cu drepturi depline, care este dovedit în primul rând de originea sa. Din punct de vedere istoric, banii de hârtie au apărut din circulația metalelor și au apărut în circulație doar ca înlocuitori pentru monedele de argint sau aur care erau anterior în circulație.
În același timp, banii de hârtie pot înlocui banii cu drepturi depline doar ca mijloc de cumpărare și plată, dar nu pot îndeplini astfel de funcții monetare care necesită ca banii să aibă o valoare proprie, de exemplu. funcțiile unei măsuri de valoare, comori și bani din lume.
Natura monedei de hârtie ca semn al banilor cu drepturi depline este mai evidentă din faptul că acestea sunt lipsite de valoare independentă și reprezintă doar valoarea cantității de aur sau argint a cărei semne servesc.
În prezent, categoria monedei de hârtie include nu numai bonurile de trezorerie, ci și bancnotele, adică. bancnote centrale. Adesea în literatura economică ele continuă să fie numite bancnote. Banii de hârtie moderni există sub formă de numerar și fără numerar.
Emisiunea monedei de hârtie este o operațiune profitabilă pentru stat și îi aduce venituri din emisiune. Este evident că, cu cât volumul de emisie este mai mare, cu atât prima de emisiune ar trebui să fie mai semnificativă, dar este și evident că cu cât rata de emisie este mai mare, cu atât mai semnificativă este deprecierea bancnotelor, ceea ce duce în final la scăderea ponderii reale. premium.
În prezent, pe lângă banii de hârtie, se află în circulație și moneda electronică. În acest moment, acestea sunt forma cea mai promițătoare și în dezvoltare dinamică. În esență, acești bani nu sunt numerar; sunt stocați în memoria computerului băncilor. Avantajele utilizării lor sunt evidente: costurile de emitere și de circulație a unor astfel de bani sunt mult mai mici decât atunci când se utilizează tehnologia hârtiei, iar gradul de securitate, viteza de transmisie și complexitatea procesării sunt mult mai mici. Prin urmare, mecanismele și sistemele speciale se dezvoltă acum foarte rapid pentru a permite cuiva să gestioneze banii electronici și să efectueze transferul rapid și nestingherit dintr-un cont în altul. Băncile folosesc pe scară largă în acest scop diverse sisteme de transmitere a mesajelor electronice de plată, de exemplu sistemul SWIFT, și clienții lor - întreprinderi și cetățeni - sisteme de plată cu cardul „Banca – Client”, etc.
Moneda de hârtie modernă se caracterizează prin trei trăsături: nerambursabilitate, prezența unui curs de schimb forțat și fără dobândă /8, p. 52/.
În prezent, o parte semnificativă a banilor fiat în țările dezvoltate este emisă sub formă de numerar. Aproximativ 95-97% din total este monedă de hârtie emisă de guverne sau bănci centrale. Partea rămasă - 3-5% din volumul total - este emisă sub formă de monede mici, de regulă, în numele Trezoreriei.
Deoarece emisiunea de numerar este monopolizată de stat, numerarul poate fi emis în orice cantitate.
În a doua jumătate a secolului XX. Importanța monedei de hârtie ca mijloc de plată în țările dezvoltate a scăzut constant. Acest lucru s-a datorat înlocuirii pe scară largă a numerarului cu bani de depozit în tranzacțiile de plată. În același timp, au scăzut și veniturile statului din emisiunea de numerar. Dacă în 1982 prima de emisiune (ca procent din PIB) era de 0,8% în SUA, 0,6% în Marea Britanie și 0,9% în Germania, atunci în 2000 pentru aceleași țări era de 0,4%, 0,3 și 0,5% / 22, syu 87/. În prezent, odată cu dezvoltarea activă a activităților de depozit ale diferitelor instituții financiare, precum și cu apariția monedei electronice, se așteaptă o reducere suplimentară a nevoii de monedă de hârtie.
În cursul dezvoltării istorice s-a dezvoltat inițial un sistem de circulație a monedei metalice, care s-a bazat pe utilizarea banilor metalici.
Inițial (mai ales în secolele XVI – XVIII) a existat un sistem de bimetalism. Aceasta înseamnă că două metale – aurul și argintul – circulau în mod egal, între care s-a stabilit un raport fix. Cu toate acestea, de-a lungul timpului, prețurile la aceste metale s-au schimbat și, treptat, argintul a ieșit din circulație.
În secolul al XIX-lea, bimetalismul a fost înlocuit cu un sistem de monometalism, bazat pe un singur metal - aurul. Atribuirea rolului de monopol al banilor se numește și sistemul standard de aur. În general, sistemul standard de aur a fost instituit în Anglia la sfârșitul secolului al XVIII-lea, dar a devenit larg răspândit în ultimul sfert al secolului al XIX-lea (în Rusia - după reforma monetară din 1895-1897).
Etalonul de aur a existat în diferite modificări: monedă de aur, lingouri de aur și schimb de aur.
Etalonul monedei de aur s-a caracterizat prin: libera circulație a monedelor de aur și îndeplinirea tuturor funcțiilor banului de către aur, baterea banilor cu drepturi depline cu un conținut de aur cert și constant al unității monetare. Aurul a fost importat și exportat în mod liber, adică. a funcționat ca bani mondiali. Cu toate acestea, treptat tranzacțiile cu aur au început să fie limitate, iar monedele de aur au început să iasă din circulație.
După Primul Război Mondial, Anglia și Franța au introdus standardul de lingouri de aur, conform căruia bancnotele erau schimbate doar cu lingouri de aur (o greutate standard de aproximativ 12,5 kg), și nu pentru monede de aur. În același timp, standardul de schimb al aurului (numit și standardul cursului de schimb al aurului) a devenit larg răspândit. Sub el, nu exista un schimb direct al unităților monetare naționale cu aur, dar acestea puteau fi schimbate cu monedele unor țări (americane, engleze, franceze), care erau încă convertibile în aur.
În cele din urmă, monedele de aur au ieșit complet din circulație, iar suportul de aur al bancnotelor a fost abolit. Adevărat, pentru o perioadă relativ lungă de timp a rămas posibilitatea formală de a schimba oficial dolari SUA în aur pentru băncile centrale străine, dar în 1971 a fost anulată.
Astfel, sistemul de circulație a banilor metalici este de domeniul trecutului. Începând din perioada Primului Război Mondial, aurul a fost înlocuit treptat din circulație cu bani de hârtie și credit: a început procesul de demonetizare a aurului, care a captat ulterior circulația internațională. Ca urmare, a avut loc trecerea la un alt tip de circulație monetară, bazată pe funcționarea banilor de hârtie și credit.
Banii metalici constituie în prezent doar o mică parte din masa monetară. Toți banii metalici în circulație în multe țări ale lumii, de exemplu în SUA, sunt bani simbolici, adică valoarea lor reală este mai mică decât valoarea indicată pe monedă. Acest lucru se face special pentru a preveni topirea banilor din metal în scopul vânzării lor profitabile ca lingouri. Acesta este unul dintre potențialele dezavantaje ale banilor mărfuri. Dacă valoarea lor ca marfă depășește valoarea lor ca bani, atunci ei vor înceta să mai existe ca mijloc de schimb.
Banii de credit includ bilet la ordin, bani de depozit și cecuri.
Cambiile ocupă un loc special în sistemele monetare fiduciare. O cambie este o obligație scrisă necondiționată a debitorului de a plăti suma indicată pe ea într-un termen specificat 1.
În conformitate cu tradițiile școlii economice politice sovietice și mai târziu ruse, cambiile aparțin banilor de credit 1/7, p. 53/. Intr-adevar, ca mijloc de credit si decontare, nota actioneaza ca un fel de prototip de bancnote, iar mai tarziu de bani de hartie. Cu toate acestea, în teoria economică modernă, cambiile sunt privite mai degrabă ca titluri de valoare care acționează ca un instrument de împrumut comercial, mai degrabă decât ca bani. În același timp, importanța facturilor financiare în circulația monetară a Rusiei și a altor țări în curs de dezvoltare ca mijloc de plată este destul de mare.
Primele mențiuni de facturi datează din anii 1160-1200. n. e. În acel moment, tăblițele de lemn au început să fie folosite în Anglia ca mijloc de împrumut. În secolele XI-XII. cambiile au fost utilizate activ în Italia în timpul târgurilor comerciale. În Imperiul Rus, designul legislativ al circulației cambiei este asociat cu introducerea Cartei cambiei în 1729. În prezent, forma cambiei, procedura de emitere, plată, circulație, drepturile și obligațiile părților sunt reglementat de normele legislației naționale privind cambiile, care se bazează pe Legea unificată a cambiei (UZL) ), adoptată prin Convenția privind cambiile de la Geneva în 1930 2.
O cambie ca tip de obligație de creanță are caracteristici specifice: a) abstractitatea (cambră nu indică tipul specific de tranzacție și, odată cu ea, sursa datoriei); b) indiscutabilitate (plata necondiționată a datoriei, inclusiv măsuri coercitive după ce notarul întocmește un act de protest); c) negociabilitate (utilizat în locul numerarului ca mijloc de plată la transferul unei cambii către alte persoane cu un aval pe spate). Acest lucru creează posibilitatea compensării reciproce a obligațiilor facturii 3.
Prin natura lor, cambiile sunt comerciale și financiare. O factură comercială se bazează pe tranzacții comerciale reale și stă la baza dezvoltării unei forme comerciale de creditare. O factură financiară nu are o bază reală și este adesea privită ca un surogat de bani. Este folosit atunci când împrumuți bani. Un tip de factură financiară sunt bonurile de trezorerie, emise de guvern pentru a acoperi cheltuielile bugetare.
Prin natura sa, o cambie poate fi simplă sau transferabilă. Un bilet la ordin este o obligație a trăgătorului de a plăti titularului o anumită sumă într-o perioadă determinată. O cambie (trasă) este un ordin de la deținătorul cambiei (tras), adresat plătitorului (trasului), de a plăti suma specificată unui terț, (remitere) 1 .
O cambie ca instrument monetar ajută la reducerea volumului neplăților între entitățile comerciale, servește ca instrument de mobilizare a resurselor monetare gratuite ale persoanelor juridice și ale persoanelor fizice și face obiectul garanțiilor pentru creditare. Cu toate acestea, circulația facturilor are limitele sale. În primul rând, factura are o perioadă limitată de circulație. În al doilea rând, factura nu poate fi folosită pentru a plăti salarii și alte venituri obișnuite, precum și plăți către buget. În al treilea rând, cambia nu poate fi utilizată în mai multe tranzacții de plată, în al patrulea rând, cambia servește doar comerțului cu ridicata. În al cincilea rând, un număr limitat de persoane sunt implicate în circulația facturilor. Limitele de circulație a cambiilor menționate mai sus nu permit ca respectiva cambie să îndeplinească funcții monetare de bază și, prin urmare, să fie considerată bani.
Depuneți bani. Apariția banilor de depozit este asociată din punct de vedere istoric cu dezvoltarea sistemului bancar și implementarea operațiunilor bancare de actualizare a facturilor. Ele reprezintă înregistrări numerice ale unei anumite sume de bani în conturile bancare ale clienților. Inițial, depunerea Banii au apărut în momentul în care proprietarii cambiei i-au prezentat băncii pentru contabilitate, drept urmare banca, în loc să plătească suma datoriei în bancnote, a deschis un cont pentru proprietarul cambiei. Suma de bani datorată a fost înregistrată într-un astfel de cont, iar plățile se făceau din acest cont prin debitarea acestora. În zilele noastre, depunerea banilor se obține cel mai adesea prin depunerea de numerar în casa băncii și deschiderea de conturi bancare curente.
Astăzi, o serie de instituții financiare au dreptul de a emite bani fiat sub forma deschiderii de conturi de tranzacții (curente, cec, card), care se numesc bani de depozit. Băncile, asociațiile de economii și împrumut și uniunile de credit din majoritatea țărilor dezvoltate oferă clienților posibilitatea de a deschide conturi curente. Toate aceste instituții de depozitare sunt private. Ponderea banilor de depozit reprezintă de la 55 la 80% din agregatul monetar M1 - masa „banilor pentru tranzacții”. În Rusia, numai băncile au dreptul de a emite bani inferioare sub forma deschiderii de depozite curente. Ponderea banilor de depozit în Rusia în 2003 a reprezentat aproximativ 75% din agregatul monetar M2 - masa monetară în circulație /2, p. 51/. Gestionarea banilor de depozit se realizează cel mai adesea folosind un cec, card de plastic sau sisteme de acces la distanță la conturile bancare. Plățile de mare valoare sunt efectuate folosind sisteme de plată electronică angro. Trebuie remarcat faptul că aceste instrumente de plată nu adaugă în sine bani în circulație. Sunt documente monetare care determină desfășurarea tranzacțiilor de decontare, care se caracterizează prin grade variate de rentabilitate și comoditate, întrucât fiecare dintre ele are propriul sistem de plată, o structură instituțională prin care se efectuează tranzacții financiare între entitățile economice.
Cecuri. Un cec este un document monetar de formă stabilită care conține un ordin necondiționat de la trăgător către o instituție de credit de a plăti titularului cecului suma specificată în acesta. Cecurile sunt folosite de persoane fizice și juridice pentru decontările reciproce. Prima mențiune despre ele datează din 1659, când a fost emis un cec la Londra. Cu toate acestea, controalele s-au răspândit abia la sfârșitul secolului al XIX-lea. cu dezvoltarea activă a operaţiunilor de depozit pentru băncile din ţările dezvoltate. Până în 1890, aproximativ 90% din toate tranzacțiile din Statele Unite au fost efectuate folosind conturi curente. De regulă, plătitorul unui cec este banca sau altă instituție de credit în care se află contul plătitorului. Există trei funcții principale ale unui cec: a) servește ca mijloc de primire a banilor dintr-un cont bancar; b) actioneaza ca mijloc de circulatie si plata la achizitionarea de bunuri si la rambursarea datoriilor in decontari reciproce intre persoane juridice si persoane fizice; c) acționează ca un instrument pentru plăți fără numerar, reducând semnificativ cantitatea de numerar în circulație. Particularitatea unui cec ca instrument de plată este că trebuie să fie prezentat fizic băncii pentru plată. Astfel, apare un sold neîncasat - float, pentru care tragatorul foloseste creditul 1.
În țările moderne dezvoltate, cecurile joacă un rol important, mai ales în acelea dintre ele în care, datorită tradițiilor de plată, rețelele de sucursale ale instituțiilor de credit s-au dezvoltat pe scară largă. Printre astfel de țări se numără SUA, Canada, Marea Britanie etc. În SUA, cecurile mediază aproximativ 70% din volumul total al plăților fără numerar și reprezintă aproximativ 11% din valoarea acestora.
În prezent, cecurile sunt procesate în centre speciale de compensare unde aproape toate băncile au conturi.
Cecurile au două avantaje principale față de numerar. În primul rând, cecurile pot fi scrise pentru orice sumă (de exemplu, până la soldul contului dvs. bancar sau limita de credit). În al doilea rând, controalele sunt ușor de utilizat și, dacă sunt pierdute, pot fi restaurate. În plus, spre deosebire de cardurile de plastic sau banii electronici, verificările de service nu necesită utilizarea unei rețele de identificare electronică, inclusiv a unui sistem de centre de autorizare, bancomate, terminale electronice etc.
Utilizarea pe scară largă a cecurilor este facilitată de sistemul de legislație existent într-un număr de țări dezvoltate care protejează drepturile persoanelor care acceptă cecuri. Din această cauză, pe tot parcursul secolului al XX-lea. S-a înregistrat o creștere treptată a ponderii decontărilor prin cecuri.
Cecurile pot fi împărțite în: înregistrate (emise unei anumite persoane fără drept de transfer către o altă persoană), ordin (întocmite unei anumite persoane, dar cu drept de transfer către o altă persoană prin aval) și purtător. (emis fără indicarea destinatarului, iar suma indicată în acestea trebuie plătită la purtătorul cecului) 2.
În unele cazuri, pentru a confirma solvabilitatea trăgătorului, pot fi acceptate cecuri, adică banca, folosind o inscripție specială, certifică semnătura clientului și garantează plata sumei indicate pe cec. Astfel de verificări se numesc acceptate sau certificate. Există și alte modalități de a confirma solvabilitatea clientului care a scris cecul. De exemplu, în Europa, Eurocheck-urile, care sunt cecuri standardizate emise de băncile care sunt membre ale organizației internaționale Eurocheck și însoțite de un card special garantat - un card Eurocheck, au devenit larg răspândite. Un astfel de card garantează plata unui cec în limita stabilită și poate fi folosit și pentru a retrage numerar de la bancomate. Cecurile acceptate de comandă sunt cele mai comune astăzi.
În ciuda avantajelor remarcate, circulația cecurilor are o serie de dezavantaje. În special, utilizarea pe scară largă a cecurilor ca mijloc de circulație și plată a creat mari dificultăți în procesarea acestora (verificarea autenticității cecurilor, a semnăturilor de pe acestea etc.). În plus, creșterea volumului tranzacțiilor asociate cu încasarea cecurilor necesită un număr semnificativ de angajați ai băncii calificați, ceea ce crește costul procesării cecurilor.
Cecurile de călătorie sunt un tip special de cec. Un cec de călătorie este un document monetar standardizat emis în valută locală sau străină, utilizat de obicei atunci când călătoriți în străinătate pentru a plăti bunuri și servicii sau pentru a obține numerar. Cecurile de călătorie sunt, de obicei, colectate la o rată mai bună decât numerarul schimbat. Prin natura lor, cecurile de călătorie sunt produse financiare preplătite. Sunt denominate în principalele valute convertibile. La toate agențiile companiei care au emis cecuri de călătorie, acestea sunt încasate fără comision. Particularitatea lor este că sunt înregistrate și necesită confirmarea personală a autenticității la efectuarea plăților. Când deținătorul unui cec de călătorie plătește cu acesta sau îl schimbă în numerar, acesta face o semnătură de verificare în prezența casierului. Principalii emitenți de cecuri de călătorie sunt cele mai mari companii internaționale de credit „American Express”, „VISA”, „Tomas Sok”, etc.
Carduri de plastic. Odată cu dezvoltarea în a doua jumătate a secolului XX. sisteme de plată care permit plățile cu amănuntul să fie efectuate electronic, apare un nou instrument de plată - un card de plastic. Un card de plastic este un document monetar personal emis de o bancă sau altă organizație specializată, care atestă prezența unui cont al titularului cardului de plastic în instituția relevantă și care dă; dreptul de a cumpăra bunuri și servicii prin transfer bancar.
Există trei funcții principale ale unui card de plastic: 1) este un instrument pentru plăți fără numerar, reducând semnificativ cantitatea de numerar în circulație; 2) acționează ca mijloc de plată la achiziționarea de bunuri și la rambursarea datoriilor în cadrul decontărilor reciproce între persoane juridice și persoane fizice; 3) servește ca instrument pentru a primi bani dintr-un cont curent aproape în orice moment 1 .
Evoluția activă a formelor monetare a fost observată în trecut
Au patruzeci de ani. Din 1960 până în anii 2000 Sectorul monetar a cunoscut două etape de electronizare. Prima etapă (1960-1980) a constat în transferarea plăților angro pe o bază electronică. S-a caracterizat prin apariția sistemelor de decontare de compensare, a caselor de compensare automate și a utilizării pe scară largă a sistemelor de transfer electronic. Prima etapă a electronicizării a făcut posibilă raționalizarea sistemului de management al plăților, reducerea riscurilor de credit și decontare la nivelul plăților angro, stimularea apariției de noi produse financiare și diversificarea căilor de acces la acestea. Utilizarea pe scară largă a sistemelor de transfer electronic a devenit baza pentru introducerea mijloacelor electronice de plată cu amănuntul, cum ar fi cardurile de credit și de debit. Ca urmare, a fost posibilă reducerea ușoară a utilizării mijloacelor de plată pe hârtie în plățile cu amănuntul (Tabelul 1).
tabelul 1
Volumul tranzacțiilor efectuate electronic, economic
țările dezvoltate
|
' Țări |
Numărul de tranzacții per rezident |
Plăți electronice (% din numărul total) |
|
|
Formular de hârtie |
Formular electronic |
||
|
Elveţia |
2 |
97 |
|
|
Olanda |
19 |
128 |
87 |
|
Belgia |
16 |
85 |
84 |
|
Danemarca |
24 |
100 |
81 |
|
Japonia |
9 |
31 |
78 |
|
Suedia |
24 |
68 |
74 |
|
Germania |
36 |
103 |
74 |
|
Finlanda |
40 |
81 |
67 |
|
Marea Britanie |
57 |
58 |
50 |
|
Franţa |
86 |
71 |
45 |
|
Norvegia |
58 |
40 |
41 |
|
Canada |
76 |
53 |
41 |
|
Italia |
23 |
6 |
20 |
|
STATELE UNITE ALE AMERICII |
234 |
59 |
20 |
Mijloacele de plată electronice tradiționale de vânzare cu amănuntul le-au oferit consumatorilor posibilitatea de a-și gestiona mai eficient conturile la instituțiile de credit (reducerea costurilor de tranzacție, creșterea confortului și siguranței plăților).Totuși, aceștia nu au putut înlocui nici numerarul, nici cecurile în circulația monetară a țărilor dezvoltate.Motivul pentru aceasta constă în costul de tranzacție extrem de scăzut al efectuării tranzacțiilor cu numerar și cecuri.În plus, numerarul are o serie de proprietăți pozitive din punctul de vedere al plătitorului: în primul rând, posibilitatea de a efectua tranzacții necondiționate. și dispunerea nelimitată a fondurilor proprii; în al doilea rând, posibilitatea unei posibilități mai mari în comparație cu sistemele electronice, eficiența plăților; în al treilea rând, și cel mai important, asigurarea anonimatului plăților.
Dezvoltarea comerțului electronic, intensificarea concurenței pentru resurse monetare între diverse instituții financiare, necesitatea reducerii costurilor de tranzacție a plăților curente, precum și căutarea unor noi mijloace de plată care să fie anonime și să nu necesite intermedierea instituțiilor financiare. atunci când efectuați plăți în mod direct, a necesitat dezvoltarea unor instrumente fundamentale de plată electronică cu amănuntul. Apariția sistemelor electronice de acces la conturi la mijlocul anilor 1990. și apariția monedei electronice în a doua jumătate a anilor 1990. simbolizează începutul celui de-al doilea papă al electronizării.
În tabel 3.2 prezintă clasificarea noilor sisteme electronice de plată. După cum se poate observa din tabel, în cazul cel mai general ele includ sisteme de acces electronic la conturile curente și sisteme de monedă electronică. Sistemele de acces electronic utilizează diverse mijloace electronice de comunicare, cum ar fi computerele personale, telefoanele mobile, bancomatele inteligente și altele, pentru a obține acces la serviciile tradiționale de plată folosind rețele bancare închise sau deschise de telecomunicații, în special internetul.
Se pot distinge mai multe sisteme principale de acces electronic: plăți cu carduri de debit pe Internet folosind diverse protocoale de securitate; plăți cu cecuri electronice; decontări folosind sisteme bancare online care oferă acces direct la conturile bancare ale clienților (vezi Tabelul 2).
masa 2
Clasificarea noilor sisteme electronice de plată
|
Sisteme bazate pe acces |
Sisteme de monedă electronică (sisteme de monedă electronică: „baze de carduri” sau „software”) |
||
|
universal |
Multifunctional |
||
|
Carduri de debit pe internet (carduri de debit) |
Emis de institutii de credit |
Eliberat de instituții care nu sunt de credit |
|
|
Verificări electronice etc. (eVerificări) |
|||
|
Online banking |
|||
Sistemele electronice de acces la cont funcționează cu banii depusi de clienți plasați în conturi curente la instituțiile de credit. Astfel, sistemele de transfer de bani devin din ce în ce mai electronice, dar banii rămân încă depuși. O situație diferită se observă cu noile sisteme de plată bazate pe monedă electronică. În cazul monedei electronice, mai probabil vorbim despre o nouă formă de bani, care nu este asociată cu conturile curente din instituțiile de credit, se află la dispoziția directă a clientului și poate fi transformată fie în depozit, fie în numerar.
Întrucât în prezent există o inversare a relațiilor cauză-efect, adică o defalcare a conexiunilor dintre inovațiile tehnologice și cele economice (inovațiile economice sunt înaintea inovațiilor tehnologice), evoluția actuală a mijloacelor electronice de plată nu trebuie considerată completă. fenomen. În prezent, cea mai înaltă etapă de dezvoltare a formei monetare este moneda electronică, tipurile de sisteme de plată pe baza cărora, precum și proprietățile lor, sunt în continuă dezvoltare.
De la apariția banilor electronici la începutul anilor 1990. au suferit o evoluție semnificativă. Inițiatorii emiterii de monedă electronică au fost companii private de retail, precum lanțul american de magazine 7-Eleven. De-a lungul timpului, companiile de tehnologie, precum compania olandeză Digicash, precum și băncile care au creat sisteme precum Mondex, Proton etc., au început să emită monedă electronică.
În perioada 1996-2000. Peste două sute de proiecte au fost implementate în întreaga lume pentru a crea noi sisteme de plată bazate pe bani electronici. Cele mai multe dintre ele erau de natură experimentală și locală. Dintre sistemele de plată electronică bazate pe un smart card, cele mai cunoscute sunt portofelele electronice: Mondex, Proton, VISA Cash, GeldKarte etc.
Pe lângă sistemele de monedă electronică răspândite, există câteva zeci de companii și bănci în lume care își oferă sistemele de plată electronică bazate pe carduri inteligente (Chipknip în Olanda, MiniPay în Italia, Avant în Finlanda, Danmont în Danemarca etc.). Printre sistemele de plată electronică bazate pe „bani de rețea” care au devenit cunoscute pe scară largă se numără ECash, CyberCoin, NetCash etc. În Rusia, astfel de sisteme includ PayCash și WebMoney.
Există mai multe abordări principale pentru definirea monedei electronice. În mod convențional, ele pot fi împărțite în europene, americane și asiatice: În cadrul abordării europene, moneda electronică este considerată ca o nouă formă de monedă, care necesită un regim special de reglementare a emisiunii și circulației acesteia. Potrivit Băncii Centrale Europene, moneda electronică este o valoare monetară stocată în formă electronică pe un dispozitiv tehnic, care poate fi utilizată pe scară largă pentru a efectua plăți către terți fără a fi nevoie să implice conturi bancare în tranzacție și care funcționează ca un instrument financiar preplătit. produs.
O abordare similară a definiției monedei electronice este reflectată în publicațiile Băncii Reglementelor Internaționale, precum și în directivele Parlamentului European privind problemele dezvoltării monedei electronice. Conform definiției Parlamentului European, moneda electronică este o valoare monetară reprezentată de obligația emitentului, care: 1) este stocată într-un dispozitiv electronic; 2) este emis la primirea de fonduri de către emitent în sumă nu mai mică decât valoarea în numerar plătită ca plată în avans; 3) acceptate ca mijloc de plată de alte instituții (altele decât emitentul).
În Directiva Parlamentului European nr. 2000/46/CE din 18 septembrie 2000, care vizează reglementarea emisiunii de monedă electronică, emitenții de monedă electronică au primit un statut juridic independent. Acest lucru face posibilă în prezent deosebirea emitenților de monedă electronică de alte instituții de credit atât prin gama de servicii furnizate, care ar trebui să fie direct legate de activitățile de emitere sau auxiliare, cât și prin procedura de reglementare a activităților acestora, care este mai liberală în comparație cu cea bancară. instituţiilor. Prima țară care a început să reglementeze emisiunea și circulația monedei electronice în 2002 în conformitate cu această directivă a Parlamentului European a fost Marea Britanie.
În cadrul abordării americane, moneda electronică nu este considerată ca o nouă formă de monedă, ci este tratată ca un nou tip de servicii financiare furnizate de instituțiile de credit. Așa cum este definit de Comitetul de buget al Congresului SUA, termenul „monedă electronică” poate fi folosit pentru a se referi la o gamă largă de noi mecanisme de plată create pentru a permite consumatorilor să efectueze plăți curente electronic. În SUA, eMoney este cel mai adesea comparat cu alte produse financiare preplătite, cum ar fi cecurile de călătorie. În acest sens, potrivit Comitetului de Buget al Congresului SUA, emiterea și circulația monedei electronice ar trebui să fie supuse legislației bancare tradiționale. Prin urmare, în Statele Unite nu există în prezent reglementări speciale care să reglementeze emiterea și circulația monedei electronice.
În Japonia și într-o serie de alte țări asiatice, nu există în prezent o abordare clară a problemei interpretării monedei electronice. În acest sens, Banca Japoniei a combinat în mod deliberat cele mai comune două interpretări în definiția sa pentru monedă electronică. Conform acestei definiții, moneda electronică este un mijloc electronic de plată care stochează valoarea monetară în formă electronică (sau dreptul de a revendica valoarea monetară)3. În prezent, problemele de emitere de monedă electronică legate de emiterea de produse financiare preplătite sunt reglementate în Japonia de Legea cardurilor preplătite.
În Rusia, în 1998, Banca Centrală a Rusiei a definit un produs financiar preplătit, conform căruia acestea sunt obligații monetare ale organizațiilor care, în procesul de circulație, înlocuiesc creanțele persoanelor juridice sau ale persoanelor fizice pentru plata unor bunuri sau servicii, inclusiv obligaţiile băneşti întocmite în formă electronică. Scopul acestei definiții a fost de a acorda statut juridic produselor financiare preplătite în Rusia, prin urmare nu oferă o caracteristică economică a monedei electronice.
Există trei interpretări teoretice principale ale monedei electronice. Prima interpretare a monedei electronice vine din a-l considera ca o formă dematerializată a bancnotelor. Potrivit grupului de lucru privind sistemele de plată al Băncii Reglementelor Internaționale, moneda electronică este formată din numerar, prin urmare emitentul de monedă electronică în activitățile sale va schimba o formă de bani cu alta. Acest punct de vedere este confirmat de faptul că la emiterea de monedă electronică, suma încărcată pe card coincide cu cantitatea emisă de monedă electronică. Principalul dezavantaj al acestei interpretări este că în cazul numerarului eliberat prin ATM (unde o formă de bani este înlocuită și cu alta), atât părțile active, cât și pasive ale bilanţului bancar scad. În cazul emisiunii de monedă electronică, un element pasiv (datorie pe depozite) este înlocuit cu un alt element pasiv (datorie pe monedă electronică).
A doua interpretare a monedei electronice este să o considerăm ca un produs financiar preplătit. Ideea de „plată în avans”, care stă la baza emiterii de monedă electronică, este ea însăși menită să excludă posibilitatea de a considera moneda electronică ca o nouă formă de monedă. Rezultă că singurii bani care apar în operațiunea de emitere a monedei electronice sunt reprezentați de bani de depozit plasați în contul emitentului. În ciuda acestui fapt, Banca Centrală Europeană a confirmat în mod repetat că consideră banii electronici drept valoare monetară. Principalul dezavantaj al acestei interpretări a monedei electronice este lipsa de claritate cu privire la existența unei relații între valoarea preplătită și fluxurile de monedă electronică implicate în tranzacția de plată.
A treia interpretare a monedei electronice este aceea de a o privi ca un mijloc de schimb. Această interpretare sugerează că principala diferență dintre numerarul și moneda electronică este că acestea din urmă nu sunt emise de Banca Centrală, ci reprezintă doar o obligație a emitentului de a plăti o sumă echivalentă în numerar. Acest punct de vedere se bazează pe cercetările lui C. Goodhart, în care a subliniat diferența dintre mijloacele de plată și mijloacele de schimb. Daca in cazul decontarii reciproce finale intre contraparti se folosesc mijloace de plata, atunci in cazul decontarii reciproce intermediare se folosesc mijloace de schimb. La primirea mijlocului de schimb, contrapartea va fi obligată să efectueze plata finală. Adică, în cazul monedei electronice (moneda electronică nu este un activ fără risc), destinatarul acesteia primește un mijloc de schimb, nu un mijloc de plată. Dezavantajul acestei interpretări a monedei electronice este că se aplică numai sistemelor cu circulație închisă. În cazul sistemelor de monedă electronică cu circulație deschisă, la care poate participa Banca Centrală, necesitatea decontării finale reciproce este depășită prin crearea unui sistem extins de emisie și circulație a monedei electronice, similar sistemelor create pentru depozitul de bani.
Banii electronici, ca și banii în general, pot fi considerați atât în sens larg, cât și în sens restrâns. În sens larg, moneda electronică va include atât înlocuitori pentru numerarul Băncii Centrale (în cazul emiterii de monedă electronică de către instituții nedepozitare fără deschiderea unui cont), cât și bani de depozit (în cazul emiterii de monedă electronică de către instituțiile de depozit cu deschiderea unui cont).În sens restrâns, moneda electronică va include doar înlocuitori de numerar eliberați de instituții financiare speciale - emitenți de monedă electronică fără deschidere de cont. Pentru a face referire la moneda electronică într-un sens restrâns, este mai corect să folosim termenul „numerar electronic”. Aceasta din urmă este adevărată numai dacă emisiunea de monedă electronică reprezintă punerea în circulație a unui analog electronic al monedei tradiționale. Cu alte cuvinte, problema monedei electronice în acest caz nu creează nicio monedă nouă în circulație. În caz contrar, atunci când vorbim de apariția unei monede noi, necunoscute anterior în circulație, este mai potrivit, în opinia noastră, să folosim termenul de „monedă digitală”. În acest caz, moneda digitală nou creată nu poate fi schimbată direct cu moneda tradițională și trebuie returnată de aceștia pentru decontările finale.
Moneda electronică este o nouă formă de valoare monetară înregistrată pe un dispozitiv electronic, care se află la dispoziția directă a deținătorului acestuia și acționează ca mijloc de plată a decontărilor curente cu terții. Trebuie remarcat faptul că doar banii electronici în sens restrâns pot fi recunoscuți ca o nouă formă monetară. Trebuie evidențiate patru caracteristici importante ale monedei electronice: 1) valoarea monetară este înregistrată direct pe suportul de informare (nu există legătură cu niciun cont în instituțiile de credit); 2) plata prin monedă electronică este definitivă (destinatarul de monedă electronică se consideră că a plătit în final, adică nu mai are pretenții împotriva terților); 3) emiterea de monedă electronică este un tip special de activitate financiară (emitenții de monedă electronică sunt instituții speciale cărora ar trebui să li se aplice o procedură specială de reglementare și monitorizare a activității lor); 4) moneda electronică este o obligație care nu poartă dobândă a emitentului său (precum numerarul emis de băncile centrale, moneda electronică nu plătește dobândă deținătorilor săi).
Odată cu apariția monedei electronice, natura creditară a banilor nu se schimbă. Moneda electronică îndeplinește caracteristicile de bază ale banilor de credit, și anume, îndeplinește funcția de mijloc de plată, are o garanție și sunt bani irecumparabili. În același timp, odată cu apariția monedei electronice, caracteristicile sale formale și funcționale se schimbă. Pe de o parte, apariția monedei electronice simbolizează începutul procesului de dematerializare finală a banilor, adică trecerea efectivă de la ideea notațională a banilor (sub formă de înregistrări de cont), care este personificată de banii de depozit. , la ideea electronică a banilor (sub formă de valoare stocată electronic). Pe de altă parte, astfel de funcții precum o unitate de scară de preț și un depozit de valoare își pierd semnificația anterioară odată cu apariția monedei electronice. Funcția banilor ca mijloc de schimb (mijloc de plată) devine din ce în ce mai dominantă.
Moneda electronică întruchipează simultan avantajele importante atât ale numerarului, cât și ale banilor de depozit. Din numerar, banii electronici au moștenit proprietatea anonimatului și a gestionării necondiționate a fondurilor, precum și a costurilor reduse de tranzacție, din banii de depozit - o formă dematerializată, care face plățile convenabile și costurile de circulație reduse.
Astfel, principalele avantaje ale monedei electronice sunt:
1) flexibilitate în plăți. Moneda electronică poate media atât plăți în economia tradițională, cât și microplăți în economia electronică; 2) cost redus al tranzacțiilor. Costul unei tranzacții folosind „bani de rețea”, procesarea și contabilizarea acesteia este mult mai ieftin
plăți cu numerar, cecuri și carduri de credit; 3) nivel ridicat de anonimat. Banii electronici, spre deosebire de cecurile și cardurile de credit, vă permit să păstrați un nivel ridicat de anonimat
acțiuni, deoarece nu necesită identificare atunci când le folosesc
plătitorul și verificarea bonității acestuia; 4) oportunitate direct
dispunerea corectă a fondurilor lor. Spre deosebire de numerar)
plata folosind moneda electronica nu necesita prezenta platitorului
și destinatarul într-un singur loc și, spre deosebire de bani de depozit, există intervenția terților în cursul tranzacției.
Dar în majoritatea țărilor dezvoltate, moneda electronică nu este un mijloc legal de plată, nu este inclusă în agregatele masei monetare și nu se află sub controlul băncilor centrale naționale.
În prezent, există două tipuri principale de sisteme de monedă electronică:
Bazat pe carduri preplătite multifuncționale;
Bazat pe „bani de rețea”.
Primul tip de sistem de bani electronici se bazează pe carduri cu valoare stocată sau „portofele electronice”. Astfel de carduri au un microprocesor încorporat cu echivalentul în numerar înregistrat ca urmare a plății anticipate.
Al doilea tip de sisteme de monedă electronică se bazează pe bani de rețea. În acest caz, valoarea monetară este stocată în memoria computerului pe hard-disk-uri și, folosind un software special, este transferată prin rețelele de comunicații electronice, inclusiv internetul. Ca și cardurile preplătite multifuncționale, banii electronici se referă numai la sistemele monetare din rețea multifuncționale.
Există cel puțin douăsprezece proprietăți dezirabile ale monedei electronice:
1) - comoditate. Pentru electronice, banii ar trebui să fie ușor de utilizat în ambele moduri - atât atunci când îi primiți, cât și când îi cheltuiți. Ușurința de utilizare a monedei electronice ar trebui să conducă la utilizarea pe scară largă a acesteia și, în continuare, la acceptarea pe scară largă;
2) siguranta. Protocoalele de tranzacție trebuie să garanteze un nivel ridicat de securitate prin utilizarea tehnologiilor criptografice. Cu alte cuvinte, trebuie asigurată atât integritatea informațiilor, cât și protecția împotriva reproducerii lor neautorizate.
3) anonimatul (confidențialitatea). Cerința anonimatului tranzacțional este o condiție importantă pentru implementarea tranzacțiilor electronice. Anonimul garantează secretul tranzacțiilor pe mai multe niveluri. Plătitorul și destinatarul de monedă electronică ar trebui să aibă dreptul de a rămâne complet invizibil atunci când efectuează o plată direct (deși aceasta din urmă va atrage cu siguranță critici din partea agențiilor de aplicare a legii).
4) universalitate (acceptare largă). Banii electronici trebuie să fie bine cunoscuți și acceptați într-o zonă comercială largă. Această caracteristică implică recunoașterea emitentului și încrederea în acesta din partea cumpărătorilor și vânzătorilor. Aici, marca (marca) a emitentului este de o importanță capitală.
5) compatibilitate offline. Schimbul de bani electronici între două părți trebuie să includă posibilitatea de a lucra offline. Aceasta înseamnă că deținătorul de monedă electronică nu are nevoie de o conexiune directă la linia de comunicare pentru a efectua o plată. Plătitorul trebuie să poată transfera în mod liber o valoare monetară către destinatar în orice moment, fără autentificarea unei terțe părți;
6) suport pentru microplăți. Sistemul de plată electronică nu trebuie doar să susțină din punct de vedere tehnic posibilitatea efectuării de plăți cu valori mici (vorbim de tranzacții de plată în valoare de 0,001 până la 10 dolari), ci și să asigure rentabilitatea efectuării unor astfel de plăți;
7) bipolaritate. Trebuie să fie posibilă transferul de bani electronici către alți utilizatori. Plățile bilaterale trebuie efectuate fără participarea unui terț care autorizează tranzacția, așa cum este cazul sistemelor de plată cu carduri din plastic;
8) portabilitate. Utilizarea monedei electronice nu ar trebui să depindă de locația fizică a deținătorilor săi. Ele trebuie să se deplaseze nu numai în rețelele de computere, ci și de la rețelele de computere la alte dispozitive pentru stocarea valorii monetare (de exemplu, un portofel electronic). Deținătorii de monedă electronică trebuie să poată să o poarte cu ei și să o folosească dacă este necesar în alte rețele și folosind alte mijloace de acces. Circulația monedei electronice nu ar trebui să se limiteze la o rețea de calculatoare privată închisă;
9) divizibilitate. Banii electronici trebuie împărțiți în părți. Deținătorii acestora trebuie să poată contacta emitentul sau un birou de schimb electronic pentru a schimba monedă electronică de o valoare mai mare cu monedă electronică de o valoare mai mică;
10) durabilitate. Banii electronici nu ar trebui să aibă o dată de expirare. Acestea trebuie să-și mențină valoarea neschimbată și să fie protejate împotriva deprecierii sau distrugerii. Trebuie să existe o garanție că emitentul nu va reduce valoarea monedei electronice (o va deprecia) sau nu o va retrage din circulație. Deținătorii de monedă electronică trebuie să poată stoca jetoane electronice de valoare nevătămate pentru o perioadă lungă de timp, iar apoi, dacă este necesar, să le returneze în circulație;
11) schimb. În stadiul inițial de dezvoltare, moneda electronică trebuie neapărat convertită în numerar emis de Banca Centrală. În acest caz, cursul de schimb poate fi fix sau de piață;
12) unitate de valoare liberă. Moneda electronică trebuie să prevadă posibilitatea nominalizării în monedă nestatală. Emitenții ar trebui să aibă dreptul de a emite, iar utilizatorii să utilizeze, monedă electronică denominată în orice monedă nouă care va concura cu moneda electronică emisă de guvern.
Proprietățile dorite ale monedei electronice discutate mai sus sunt de bază pentru a satisface cele mai importante două caracteristici ale banilor: în primul rând, să fie un activ foarte lichid și, în al doilea rând, să aibă o putere de cumpărare stabilă. Rețineți că în prezent niciunul dintre sistemele de monedă electronică existente nu satisface toate proprietățile de mai sus.
Introducerea monedei electronice este asociată cu incertitudinea economică și tehnologică cu privire la viitorul acesteia. De menționat că introducerea monedei electronice vizează, în primul rând, înlocuirea: plăților cu numerar și cecuri. Cu toate acestea, introducerea monedei electronice poate afecta și utilizarea cardurilor de credit și de debit în plățile cu amănuntul. Este important să se determine care factori au cea mai mare influență asupra deciziilor entităților comerciale de a utiliza banii electronici.
Este evident că în viitor, pentru o funcționare cu succes, moneda electronică trebuie să ofere beneficii suplimentare principalelor subiecți ai relațiilor economice: consumatori, puncte de vânzare cu amănuntul, bănci și emitenți de monedă electronică (intermediari monetari). Beneficiile pot fi imediate și imediate. Beneficiile pot fi, de asemenea, pe termen lung și strategice.
La finalul lucrării se pot trage următoarele concluzii.
Scopul stabilit al lucrării - studiul funcțiilor teoretice și esența banilor în timpul lucrării de curs - a fost atins.
Obiectivele cercetării au fost rezolvate: sunt luate în considerare natura și tiparele evoluției banilor; se analizează esența și funcțiile banilor, se dă o clasificare a banilor, se analizează principalele teorii ale banilor și se relevă inconsecvența acestora.
Banii sunt o marfă specială care servește drept echivalent universal. Ei îndeplinesc funcțiile de măsură a valorii, de mijloc de circulație, de acumulare, de economisire și formare de comori și de plată.
Cifra de afaceri în numerar constă în numerar și bani fără numerar. Numerar înseamnă monede și bancnote, fără numerar înseamnă fonduri în conturi bancare fără numerar, precum și depozite în certificate de depozit și titluri de stat.
Banii, fiind subiect al cererii și ofertei, influențează în sine piața de bunuri și servicii. Starea circulației banilor poate duce la modificări ale condițiilor de echilibru economic. Astfel, în timpul inflației, oamenii adoptă o abordare diferită a distribuției veniturilor lor între economii și consum decât în perioadele de stabilizare a prețurilor.
Studiul banilor este de o importanță deosebită pentru înțelegerea funcționării sistemului de piață al economiei. Întrucât, dacă o țară se îndreaptă către o economie de piață modernă, în care rolul economic de reglementare al statului este destul de mare, atunci circulația monetară și monetară sunt principalele instrumente în mecanismul de reglementare a statului, cu ajutorul cărora statul poate promova economic și social. progres. În cazul în care statul nu deține acest mecanism, este posibilă distrugerea întregii economii a țării. Doar pe această bază, putem vorbi despre importanța incontestabilă a studierii banilor.
Cuvântul universal „bani” se referă la multe dintre varietățile sale, care diferă prin tipul de „material monetar”, metode de circulație, utilizare, contabilizare a masei monetare și posibilitatea de a converti unele forme de bani în altele.
Se are în vedere dezvoltarea evolutivă a banilor. Banii au apărut mult mai târziu decât schimbul. Pe măsură ce volumul tranzacțiilor de schimb a crescut și varietatea mărfurilor schimbate a crescut, schimbul natural pe principiul „bunurilor pentru bunuri” a devenit din ce în ce mai dificil. Astfel, au apărut bunurile comercializabile - intermediari, care au acționat ca primii bani „marfă”. Și doar treptat aurul și argintul au devenit principalele materiale monetare, din care au fost bătute monede de diferite denumiri
Pentru a transforma o marfă în bani, este necesar: a) recunoașterea generală a rolului de echivalent universal pentru această marfă; b) performanța pe termen lung a acestui produs ca echivalent universal; c) prezența unor proprietăți fizice speciale adecvate pentru schimbabilitate constantă.
Astfel, banii sunt o marfă, a cărei particularitate este că: este o marfă care a apărut spontan (istoric) datorită proprietăților sale fizice; acesta este un produs privilegiat special care joacă rolul unui echivalent universal; Acesta este un produs care combină două categorii economice: valoarea de utilizare și valoarea (spre deosebire de alte bunuri).
S-a constatat că esența economică a banilor se manifestă cel mai bine în funcțiile sale.
Funcțiile clasice ale banilor (teoria marxistă a banilor) sunt: o măsură a valorii; mediu de schimb; instrument de plată; un mijloc de a crea comori (un mijloc de acumulare); bani mondiali.
Forme de bani: marfă; metal; bani de aur; hârtie și credit; unități de cont; bani electronici. Dar banii sub orice formă nu își pierd natura de marfă, pentru că deservesc circulația mărfurilor și servesc ca intermediari.
Banii în dezvoltarea sa au venit sub două forme: bani reali și semne de valoare (înlocuitori, înlocuitori)
Banii reali sunt bani a căror valoare nominală (indicată pe ei) corespunde valorii sale reale, adică. costul metalului din care sunt fabricate. (partea din față a monedei este aversul, partea din spate este reversul, marginea este marginea).
Înlocuitorii banilor reali (semnele de valoare) sunt bani a căror valoare nominală este mai mare decât cea reală, adică. munca socială cheltuită pentru producția lor. Acestea includ: - semne de valoare metalice(monede de aur și de miliarde uzate, adică monede mici din cupru și aluminiu); jetoane de valoare de hârtie, de obicei din hârtie. Există bani de hârtie și bani de credit.
Apariția banilor de credit este asociată cu funcția banilor ca mijloc de plată, unde banii acționează ca o obligație care trebuie rambursată după o perioadă determinată cu bani reali. Banii de credit au trecut prin următoarea cale de dezvoltare: cambie, cambie acceptată, bancnotă, cec, monedă electronică, carduri de credit.
Moneda electronică devine din ce în ce mai răspândită; din păcate, în ciuda existenței sale reale, baza sa legislativă nu este încă reglementată.
Harris L. Teoria monetară / Trad. din engleza M.: Delo, 1990. ESENȚA ȘI FUNCȚIILE BANILOR Esența economică a relațiilor economice externe și diviziunea internațională a muncii
Esența economică a costurilor produselor și semnificația reducerii acestuia în condițiile pieței
În literatura economică sunt luate în considerare 2 concepte ale originii banilor:
Primul explică originea banilor ca rezultat al unui acord între oameni care erau convinși că sunt necesare instrumente speciale pentru a muta valorile în schimb.
Potrivit celui de-al doilea, banii au apărut ca urmare a unui proces evolutiv, care, împotriva voinței oamenilor, a dus la faptul că unele obiecte s-au remarcat din masa generală și au ocupat un loc aparte.
Dintre numărul mare de metale, au fost alese ca echivalent al banilor aurul, argintul și platina, care au următoarele proprietăți suplimentare:
1. portabilitate (cost ridicat cu volum redus)
2. rezistenta la influentele mediului.
Banii sunt o verigă importantă în ansamblul relațiilor de producție. Marfa și banii sunt omoloage, adică. au aceeași origine. Separându-se de lumea mărfurilor și opunându-se absolut acesteia, banii dobândesc inegalitate socială cu bunurile. Dacă mărfurile se află temporar în sfera circulației, atunci banii sunt un partener constant al acestei sfere.
Banii, s-au dezvoltat dintr-o marfă, continuă să rămână o marfă, dar o marfă care diferă de lumea mărfurilor prin proprietățile sale specifice. Fiind o marfă specială, o marfă monetară capătă o valoare specifică suplimentară. Separarea banilor de lumea mărfurilor duce la faptul că acesta începe să îndeplinească o funcție socială specifică - să fie intermediar în schimbul de mărfuri pe piață.
Purtătorul de relații monetare are simultan 2 valori de consum:
1. valoarea de consum a unei mărfuri monetare ca marfă
2. valoarea de consum a purtătorului de relaţii monetare ca bani.
În conformitate cu două valori de consum, o marfă monetară poartă două valori: abstractă și de schimb. Banii, ca orice marfă, au o valoare internă determinată de costul muncii sociale pentru propria producție.
Existența necesară a relațiilor marfă-bani, și cu acestea a unor categorii economice precum bani, credit, finanțe etc., se datorează prezenței multor forme de proprietate și necesității unei contabilități stricte și control asupra măsurii muncii și a măsura consumului, implementare pe principiul „distribuției în funcție de muncă””
Contabilitatea și controlul asupra diferitelor tipuri de muncă specifică nu este posibilă, deoarece există o eterogenitate socio-economică a muncii. Eterogenitatea muncii se manifestă prin următoarele:
1. există o diferență între munca mentală și cea fizică
2. există diferenţe între forţa de muncă calificată şi cea necalificată
3. Există o relație între munca grea (dăunătoare) și munca ușoară.
Contabilitatea și controlul se realizează prin reducerea diferitelor tipuri de muncă concretă la muncă abstractă omogenă. Banii sunt folosiți pentru distribuirea produselor în funcție de forță de muncă în funcție de cantitatea și calitatea acesteia, precum și pentru organizarea schimburilor de mărfuri între întreprinderi și organizații de diferite forme de proprietate.
Din necesitatea banilor provine esența acestuia. Banii sunt un echivalent de marfă universal folosit pentru a exprima, măsura și controla munca socială, pentru a organiza schimbul de mărfuri, pentru a distribui produse între lucrători în funcție de munca lor și de stimulentele sale materiale.
Bunurile acționează ca o unitate de valoare și valoare de consum, ceea ce face necesară contabilizarea bunurilor atât în termeni fizici, cât și monetari.
Rolul banilor în societate este determinat de următoarele prevederi:
1. banii reprezintă un instrument de control activ al unității monetare (consumatorul controlează producătorul, plătitorul controlează furnizorul și invers, banca exercită controlul la emiterea și rambursarea creditelor, autoritățile financiare controlează la finanțarea și mobilizarea economiilor)
2. joacă un rol decisiv în organizarea contabilității economice (decizia de a compara cheltuielile cu veniturile pentru a obține un exces de venituri față de cheltuieli)
3. banii joacă un rol decisiv în distribuția cantității și calității muncii (absența egalizării, prezența unei largi diferențieri a salariilor, duc în mod necesar la o creștere a productivității muncii)
4. joacă un rol decisiv în organizarea comerțului (fiecare muncitor își vinde câștigurile prin intermediul organizațiilor comerciale pentru a-și satisface nevoile)
5. banii sunt un mijloc de organizare a unei uniuni economice între oraș și rural între alte diverse forme de proprietate
6. joacă un rol important în distribuirea totalității produsului social.
Totalitatea produsului social apare sub două forme (monetar și marfă) atât în timpul determinării lui, cât și în timpul distribuției sale. Datorită totalității produsului social, se creează un fond de compensare, destinat să acopere costurile de producție, și un venit național, care constă dintr-un fond de acumulare, un fond de rezervă de asigurare, un fond de gestiune, un fond de apărare și un fond pentru evenimente sociale si culturale.
În orice formațiune socio-economică, stabilitatea banilor este asigurată nu numai de aur, ci și de un număr imens de mărfuri aflate sub controlul statului.
Posibilitatea obiectivă de furnizare a mărfurilor pentru stabilitatea banilor se datorează faptului că atât bunurile, cât și aurul conțin muncă socială directă. Trebuie menținute proporțiile necesare între suma de bani aflată în circulație și cantitatea de mărfuri aflate în vânzare, deci punerea în circulație a banilor se realizează prin nevoia reală a acestora.
Aurul servește ca mijloc internațional de cumpărare și plată, prin urmare rezervele de aur ale statului ocupă un loc special în asigurarea stabilității monedei sale, adică. ele fac posibilă creșterea importurilor și scăderea exporturilor de mărfuri, extinzând astfel cifra de afaceri din comerțul intern și creșterea ofertei de bani cu mărfuri. Un rol important în asigurarea stabilității monedei naționale revine rezervelor valutare ale țărilor străine din țara noastră. Astfel, când moneda națională, hrivna, a fost introdusă în circulație în septembrie 1996, cursul ei de schimb (1,75 USD) a fost stabilit pe baza fondului de stabilizare a monedei.
Functiile banilor:
Măsura valorii - servește la transformarea valorii unui produs într-un preț. Costul unui produs exprimă cantitatea și calitatea forței de muncă cheltuite pentru producerea acestuia.
În practica de zi cu zi, există diverse tipuri de muncă concretă, care trebuie redusă la muncă abstractă omogenă, al cărei co-măsurător este banii.
Munca încorporată într-o marfă, adică valoarea sa este fixată ca un anumit număr de grame de aur și are un nume numărabil ca preț al unui produs, adică prețul este expresia monetară a valorii unui produs. Valoarea unui produs este exprimată în preț, dar prețul nu este întotdeauna egal și corespunde valorii, i.e. se poate abate de la cost.
Pentru a crește puterea de cumpărare a banilor, este necesară scăderea prețurilor, dar acest lucru poate duce la o pierdere a profitului, iar o creștere a prețurilor va afecta negativ puterea de cumpărare a banilor.
Diverse cerințe pentru prețul unui produs sunt adesea contradictorii și pentru a le elimina este necesar:
Pe baza măsurării valorii, moneda națională este controlată. Planificarea curentă a prețurilor, costurilor, tarifelor, tarifelor creează stimulente pentru persoanele juridice și persoanele fizice pentru a reduce costurile, a crește productivitatea muncii, de ex. încurajează reducerea costurilor individuale cu forța de muncă la nivelul necesității sociale.
Pentru a compara prețurile mărfurilor, este necesar să le aducem la o scară unică. Scala de prețuri este greutatea aurului acceptată într-o țară dată ca unitate monetară și utilizată pentru a măsura prețurile mărfurilor.
Mijloacele de circulație reprezintă o etapă necesară în expansiunea reproducerii și reprezintă unitatea procesului de producție și circulație. Procesul de circulație este unitatea mișcării mărfurilor și a banilor. În această funcție, banii acționează ca un intermediar în schimbul de bunuri. Rezultatul final al funcționării banilor ca mijloc de schimb este schimbul unei mărfuri cu alta.
Trebuie remarcat faptul că marfa se află temporar în sfera circulației (ca oaspete), iar banii, după ce au servit un schimb de mărfuri, devin gata să servească un alt schimb de mărfuri. Banii sunt mereu în mișcare.
Controlul unității monetare pe baza funcției „mediu de schimb” este exercitat de consumator, care plătește doar pentru acele bunuri care îi satisfac nevoile. Asigurând următoarea cifră de afaceri, banii, de regulă, sunt returnați băncii, dar o parte din ei sunt retrași din circulație și pot îndeplini și alte funcții.
Mijloace de plată - această funcție a apărut din cifra de afaceri comercială, adică. din dezvoltarea funcţiei banilor ca mijloc de circulaţie. Banii devin un mijloc solvabil de circulație atunci când un produs este achiziționat fără a plăti pentru el în acest moment. Pe baza acestei funcții, apar obligații și pretenții pe termen lung.
Relațiile bazate pe funcția „mijloc de schimb” sunt de natură trecătoare, în timp ce funcția „mijloc de plată” este implementată prin relații pe termen lung (plata salariilor, rambursarea împrumutului, plata impozitelor). Pe baza acestei funcții, sunt create condiții pentru economisirea numerarului la efectuarea plăților fără numerar, când numerarul este înlocuit cu intrări în cont.
Un mijloc de acumulare și economii - banii în această funcție vă permit să stocați valoarea în forma sa universală, în care este întotdeauna gata să intre în circulație ca mijloc de plată achiziționat.
Când banii îndeplinesc funcția de „mediu de circulație și plată”, acţionează ca un substitut pentru aur, adică. sub formă de semne de valoare - bancnote naţionale - bancnote.
Economiile monetare încetează să mai fie un scop în sine atâta timp cât acţionează ca una dintre formele de formare a fondurilor în procesul de extindere a reproducerii. Economiile de numerar ale întreprinderilor iau forma profiturilor, fondurilor de stimulente economice și soldurilor conturilor bancare.
Banii în funcția de „mijloace de acumulare”, spre deosebire de banii în funcția de „mediu de schimb”, nu acționează într-o formă echivalentă trecătoare, ci ca reprezentant al valorii ca atare, personificând-o pentru o lungă perioadă de timp. Prin urmare, stabilitatea banilor este o condiție importantă pentru ca normele banilor să îndeplinească funcția de acumulare, în caz contrar acumularea își pierde sensul.
Îmbunătățirea în continuare a banilor bazată pe funcția banilor ca mijloc de acumulare și economisire necesită eliminarea nerentabilității nu numai a întreprinderilor, ci și a anumitor tipuri de produse din întreprinderile și firmele profitabile. Bani mondiale - deoarece există o dezvoltare constantă și relații de mărfuri tot mai dezvoltate între țări, banii în circulația economică internațională acționează ca bani mondiali.
În interiorul țărilor, banii funcționează în „uniformele naționale”, adică. sub formă de bancnote, legalizate și cu putere de cumpărare și solvabilitate legală în fiecare țară.
În afara granițelor de stat, banii aruncă toate „uniformele naționale” și apar în forma sa originală - sub formă de lingouri de metale prețioase, de exemplu. ca echivalent de marfă generală. În istoria decontărilor internaționale, pentru a păstra V monede naționale, între foștii membri ai CMEA au fost stabilite decontări prin compensare pe baza unei ruble transferabile condiționate, care avea un conținut specific de aur, dar nu exista fizic. Decontările care utilizează ruble transferabile ar putea fi utilizate de băncile naționale (centrale) ale țărilor care participă la decontări reciproce. Conținutul de aur al rublei transferabile a fost de 0,987412 grame de aur, care a fost folosit ca scară de preț în reglementările mondiale prin decontări reciproce.
În condițiile relațiilor marfă-bani, în procesul de cumpărare și vânzare de mărfuri, apar calcule și plăți care apar atât în timpul distribuției, cât și al redistribuirii fondurilor. Totalitatea tuturor plăților în numerar formează cifra de afaceri în numerar.
În această schemă, întreprinderile și populația sunt interconectate prin două grupuri de piețe; pe piata produselor cumpara bunuri si servicii produse de alte intreprinderi, i.e. populația cheltuiește veniturile pe care le primește pentru achiziționarea de bunuri de larg consum, iar întreprinderile își vând produsele atât populației, cât și altor întreprinderi pentru a genera venituri pentru organizarea procesului de producție ulterior.
Pe piața resurselor, întreprinderile achiziționează toate tipurile de resurse (materiale, energetice, forțe de muncă, naturale) de care au nevoie pentru producție.
Bunurile și resursele din diagramă se deplasează în sensul acelor de ceasornic, iar plățile în consecință se deplasează în sens invers acelor de ceasornic. Dintre toate tipurile de fluxuri, cel mai important este produsul național (total), adică. costul total al tuturor bunurilor și serviciilor finite și venitul național, care caracterizează veniturile totale primite de populație, inclusiv salariile, chiria, plățile dobânzilor și profiturile.
Măsura cantitativă a fluxurilor de mărfuri este banii. Într-o expresie figurativă, fluxurile care reflectă mișcarea mărfurilor sunt un fel de „țevi”, iar mișcarea banilor este lichidul care curge prin aceste conducte. Produsul național în acest caz devine o estimare a vitezei de mișcare a „lichidului” (suma de bani coincide cu cantitatea de „lichid” din „țevi”). În termeni monetari, această relație ar putea fi exprimată prin următoarea expresie, cunoscută sub numele de ecuația schimbului:
unde M este suma de bani, masa monetară, V este viteza de circulație a banilor, P este nivelul prețurilor, Y este produsul național real.
Din aceasta putem deriva formula masei monetare:
Această ecuație reflectă dependența calculată a modificărilor masei de bani în circulație de nivelul prețurilor și a produsului național real. Această relație calculată este fundamentală pentru luarea în considerare a unor probleme importante din teoria economică, inclusiv problema influenței exercitate de măsurarea cantității de bani în circulație asupra nivelului prețurilor și mărimii PNB.
Atunci când economiile și investițiile sunt incluse în circulație, apar 2 căi pe care fondurile pot trece de la entitățile economice către piețele de produse:
Diferiți intermediari financiari au un impact semnificativ asupra cifrei de afaceri a monedei de mărfuri. Ca parte a sistemului financiar, ei transferă fonduri de la creditori la debitori. Adesea, intermediarii financiari folosesc fondurile strânse nu pentru interesele publice (ci pentru cele private, personale).
O analiză ulterioară a circulației produselor și a veniturilor și a circulației banilor care o intermediază necesită includerea obiectelor din sectorul public prin impozite, achiziții guvernamentale și împrumuturi în gama de obiecte luate în considerare.
Cheltuielile populației pentru plata impozitelor la bugetul de stat sunt rambursate parțial prin plăți de fonduri de la bugetul de stat prin plăți de transfer. Dacă excludem transferurile din valoarea plăților fiscale, obținem impozite nete.
Achizițiile guvernamentale de bunuri și servicii reprezintă cheltuieli guvernamentale pentru achizițiile guvernamentale de bunuri și servicii, salariile guvernamentale și transferurile.
Dacă există deficit bugetar, statul, prin piețele financiare, îl acoperă prin împrumuturi guvernamentale, adică. prin vânzarea de valori mobiliare, atât către intermediari financiari, cât și direct către public.
Reducerile de taxe stimulează atât economiile, cât și consumul, ceea ce are un impact pozitiv asupra creșterii produsului național.
O creștere a volumului achizițiilor guvernamentale stimulează creșterea produsului național, deoarece venitul întreprinderii din vânzarea de bunuri și servicii crește (dacă cresc salariile).
Unul dintre mijloacele de influență guvernamentală asupra circulației este politica monetară, care în sens general se referă la acțiunea guvernamentală care afectează suma de bani în circulație.
Modelul circular reflectă un sistem economic închis care nu prezintă legături cu lumea exterioară. Va fi mult mai complicat dacă relația monetară care mediază comunicarea internațională este inclusă printre elemente. Import și export de bunuri și servicii, împrumuturi și credite internaționale, achiziții și vânzări internaționale de active financiare etc.
Masa de bani în circulație sub formă de bani în numerar și fără numerar este asociată cu transferul de fonduri, tranzacții de credit și plăți internaționale. Cea mai mare parte a cifrei de afaceri (90%) se realizează sub formă de bani.
În țările cu economii de piață dezvoltate, următoarele agregate monetare sunt distinse ca indicatori ai masei monetare:
M0 – baza monetară a băncii naționale a țării
M1 – numerar în circulație, i.e. în afara BNU și băncilor comerciale.
M2 – M1 + depozite la vedere.
M3 – alte unități.
Capacitatea de a controla politica monetară concentrată în cadrul BNU nu poate fi realizată pe deplin fără sprijinul guvernamental activ adecvat.
Pe baza materialelor din cartea "Bani. Credit. Bănci: Manual pentru universități / E.F. Jukov, L.M. Maksimova, A.V. Pechnikova etc.; Editat de Prof. E.F. Jukov" - M.: Bănci și schimburi, UNITATEA, 1999. - 622 p.
Introducere. 2
1. Necesitatea și esența banilor. 4
2. Funcţiile banilor. 9
3. Rolul banilor într-o economie de piață. 18
Concluzie. 20
Lista literaturii folosite. 22
Banii joacă un rol fundamental în toate economiile moderne. Mai mult, ele par a fi o caracteristică atât de firească a economiei încât nu ne putem imagina cum ar fi viața fără ele, probabil extrem de dificilă. Chiar și efectuarea unor simple tranzacții de cumpărare și vânzare ar fi prea dificilă și împovărătoare.
Cu toții suntem strâns legați de bani – de numerarul din buzunarele noastre, de conturile noastre curente, de valoarea bogăției noastre. Dar rareori ne gândim cât de ciudată este natura banilor. Ne cheltuim energia pentru a face bani, dar fiecare bancnotă este doar o bucată de hârtie care nu are valoare intrinsecă. Numai guvernul poate tipări bani, dar există mult mai mulți bani sub formă de conturi curente și de economii decât a emis vreodată guvernul.
Sistemul nostru financiar modern, care conține numerar, cecuri, automate de plată și o varietate de instrumente financiare complexe, nu a apărut peste noapte. Dar miezul acestui sistem este banii.
Banii sunt un element care servește ca mijloc de schimb general acceptat sau mijloc de plată. Cea mai esențială caracteristică a banilor este că sunt acceptați de toată lumea din societate ca mijloc de plată. În acest caz, nu contează deloc care este produsul folosit ca bani. Astfel, dinții de câine vor fi exact aceiași bani ca și bancnotele de un dolar dacă toți ceilalți oameni sunt de acord să-i accepte în tranzacții.
Primul tip de bani au fost bunurile. Aurul și argintul erau de asemenea folosite ca bani. Astăzi, însă, aceasta este istorie. De-a lungul timpului, banii de hârtie și apoi conturile curente au devenit mijlocul universal de plată. Toate au aceeași proprietate fundamentală - sunt acceptate ca plată pentru bunuri și servicii.
În lucrarea mea voi lua în considerare originea banilor, esența banilor și rolul acestuia într-o economie de piață. Deoarece esența banilor poate fi caracterizată cel mai pe deplin prin funcțiile pe care le îndeplinește, în această lucrare vor fi analizate următoarele funcții ale banilor:
Banii ca măsură a valorii;
Banii ca mijloc de circulație;
Banii ca mijloc de acumulare;
Banii ca mijloc de plată;
Implementarea funcției banilor mondiale presupune stabilirea unei anumite combinații de situații alternative în trei domenii cheie.
În primul rând, există o dilemă între echivalentul monetar universal material, material, pe de o parte, și banii simbolici, simbolici, decretali („cartali”), pe de altă parte.
În al doilea rând, în procesul de funcționare a monedei mondiale, există o interacțiune între două niveluri de activitate economică - micro și macroeconomic.
În al treilea rând, se stabilește una sau alta relație între cei doi poli ai legăturii dihotomice „reguli – discreție”. Aceasta se referă la gradul de autonomie de comportament, libertatea de acțiune în domeniul relațiilor internaționale de plată atât ale entităților private, cât și ale organismelor guvernamentale.
Funcția banilor lumii se manifestă în relațiile dintre țări sau între persoane juridice și persoane fizice situate în diferite țări. În astfel de relații, banii sunt folosiți pentru a plăti bunurile achiziționate, atunci când faceți credite și alte tranzacții. Când diferite țări au folosit bani cu drepturi depline care aveau propria lor valoare, nu au apărut complicații serioase cu utilizarea lor în relațiile internaționale. Aici, banii țărilor individuale ar putea fi folosiți pentru decontări cu alte țări, pe baza valorii reale a unității monetare a fiecărei țări.
Când s-a făcut trecerea la bani inferiori, practica anterioară s-a dovedit a fi insuficient de acceptabilă. În noile condiții, plățile între țări au început să se facă folosind valute liber convertibile (dolari SUA, yeni, euro etc.) sau în unități internaționale precum ECU (European Currency Union).
Dacă un plătitor situat în Rusia are o monedă neconvertibilă, el o poate schimba cu o monedă liber convertibilă la cursul aplicabil și, cu permisiunea, poate efectua un transfer în alte țări. Dimpotrivă, atunci când valută liber convertibilă sosește din străinătate, aceasta este creditată într-un cont de tranzit. Din acest cont, o parte din moneda convertibilă primită poate fi vândută în moneda locală la cursul aplicabil și, dacă este disponibilă permisiunea, o parte din monedă poate fi utilizată pentru decontări cu corespondenți străini. Aceasta înseamnă că funcția monedei mondiale poate fi îndeplinită de unități monetare de monede liber convertibile. Unitățile monetare neconvertibile nu pot îndeplini această funcție.
O problemă urgentă în economie este analiza funcțiilor banilor. Modificarea lor este indiscutabilă pe măsură ce relațiile marfă-bani se dezvoltă. Astfel, formele moderne de bani, neavând valoare proprie, îndeplinesc funcția de valoare proporțională, și nu o măsură a valorii. Unii economiști occidentali au redus această funcție la cea de instrument contabil. Funcțiile banilor ca mijloc de plată și mijloc de circulație, ca și alte funcții, au suferit și ele modificări. În literatura economică, mai ales în operele autorilor străini, se recunoaște adesea că banii în circulație îndeplinesc o singură funcție - un mijloc de circulație - în loc de două funcții - un mijloc de circulație și un mijloc de plată. Această poziție ține cont de similitudinea tranzacțiilor care implică transferul de bani pentru a plăti bunuri și pentru a plăti datorii. Astfel, atunci când se caracterizează o funcție – mijlocul de schimb – se observă că aceasta constă în „... bani folosiți pentru a plăti bunuri și servicii. Și, de asemenea, să plătească datorii.”
Susținătorii acestei poziții ignoră faptul că, în ciuda asemănărilor dintre operațiunile de plată a mărfurilor și plata datoriilor, există diferențe semnificative între ele. Dimpotrivă, la vânzarea mărfurilor în condiții de plată imediată, nu apar relații de credit între participanții la astfel de tranzacții. Iar la plata datoriilor există relații de credit între participanții la tranzacții. Aceste circumstanțe, ținând cont de natura diferită a relațiilor dintre participanții la circulația monetară, determină valabilitatea distingerii a două funcții în circulația monetară - un mijloc de circulație și un mijloc de plată.
Funcția monetară a economiilor și a economiilor este ignorată pe nedrept. Funcția monedei mondiale este absentă sau este considerată ca o sinteză a celorlalte patru funcții, deși atunci când această funcție este îndeplinită în locul aurului de către principalele monede naționale liber convertibile, este recomandabil să-l izolăm ca obiect independent de analiză. Acest lucru se datorează faptului că conceptul de monedă mondială capătă o importanță deosebită în contextul globalizării economice și al concurenței dintre principalele monede - dolarul, euro, yenul.
Banii joacă un rol cheie într-o economie de piață. Acest lucru se manifestă în cele ce urmează.
În primul rând, rolul social al banilor, funcția sa în sistemul economic este aceea că banii acționează ca o legătură socială între producătorii de mărfuri.
Fiind concretizate într-un obiect specific care are valoare, ele acționează ca o condiție generală a producției sociale, un „instrument” al relațiilor social-economice ale producătorilor independenți de mărfuri, un instrument de contabilizare spontană a muncii sociale în economia de mărfuri.
În al doilea rând, banii capătă un rol nou din punct de vedere calitativ - devin capital sau valoare care se auto-crește. Banii se transformă în capital monetar în reproducerea capitalului individual datorită faptului că funcționarea acestuia este inclusă în circuitul capitalului industrial și reprezintă punctul de plecare și rezultatul circuitului acestuia din urmă.
Banii servesc, de asemenea, producerii și vânzării de capital social, acționând sub forma unor fluxuri de numerar care se deplasează atât în cadrul primei diviziuni (producția de mijloace de producție), cât și în cadrul celei de-a doua (producția de bunuri de consum), cât și între acestea.
Rolul banilor ca capital se manifesta prin functiile sale. Astfel, costul mărfurilor produse în întreprinderi este exprimat în bani; În același timp, banii servesc ca măsură a valorii și a capitalului monetar.
Dacă produsele unei întreprinderi sunt vândute pentru numerar, iar veniturile sunt folosite pentru a cumpăra mijloace de producție, atunci banii servesc atât ca mijloc de circulație, cât și ca capital. Dar dacă produsele sunt vândute pe credit și, la expirarea perioadei de împrumut, obligațiile de datorie sunt rambursate cu bani, atunci aici ele servesc atât ca mijloc de plată, cât și ca capital.
Și, în sfârșit, dacă o întreprindere își deschide o filială în străinătate, atunci banii în acest caz acționează atât ca bani mondiali, cât și ca capital.
În al treilea rând, cu ajutorul banilor, formarea și redistribuirea venitului național are loc prin bugetul de stat, impozite, împrumuturi și inflație.
În al patrulea rând, banii sunt obiectul reglementării monetare a economiilor țărilor industrializate, pe baza teoriei monetariste a monedei. În aceste țări, ținând cont de obiectivele economice generale, se stabilește un reper monetar pentru modificările masei monetare pentru un an (în Rusia pentru o lună) și, în conformitate cu acesta, este reglementat cu ajutorul instrumentelor de credit ale Banca centrala.
Reglementarea monetară, de regulă, urmărește restrângerea creșterii masei monetare, depășirea proceselor inflaționiste și stimularea creșterii PNB.
Banii sunt o marfă specială care servește drept echivalent universal. Ele simplifică foarte mult circulația mărfurilor și serviciilor între producători și cumpărători. Adică, banii sunt o categorie istorică inerentă producției de mărfuri.
Cât de importanți sunt banii pentru prosperitatea și bunăstarea economică? Cum și în ce moduri pot afecta producția, ocuparea forței de muncă și prețurile? Importanța economică a banilor nu poate fi supraestimată. Fără înțelegerea esenței banilor și a funcțiilor sale, este imposibil să înțelegem funcționarea mecanismelor unei economii de piață și, cel mai important, impactul asupra acestora. Dacă vrem să înțelegem ce este „economia” și modul în care procesele care au loc în ea afectează viața societății noastre, trebuie să studiem banii, esența și funcțiile acestuia.
Esența și rolul banilor se dezvăluie cel mai precis prin funcțiile pe care le îndeplinesc. Banii funcționează ca mijloc de schimb. Acestea vă permit să plătiți proprietarilor de resurse și producătorilor cu un produs (bani) care ulterior poate fi folosit pentru achiziționarea oricărui alt produs sau serviciu disponibil pe piață. Ca mijloc de schimb, ei evită inconvenientul schimbului de troc.
Banii funcționează ca măsură de valoare. Adică fac posibilă măsurarea cantitativă a valorii unui produs. Funcția de măsurare a costurilor este implementată pe baza scalei de preț. Cu ajutorul acestuia, prețul unui produs, ca indicator al valorii valorii, este convertit într-un preț de listă sau preț de piață, exprimat în unități monetare naționale. Această funcție poate fi perturbată de inflația rapidă. Întâlnim constant acest fenomen în Rusia modernă. Din 1992, în țara noastră se poate observa procesul de „dolarizare” a economiei, adică de multe ori prețurile anumitor bunuri și servicii sunt calculate în dolari americani, deoarece prețurile în ele rămân stabile, în timp ce în ruble în perioadele rapide. inflația, prețurile se schimbă foarte mult.
Următoarea funcție a banilor este cea a unui depozit de valoare. Adică, banii retrași temporar din circulație în scopul acumulării servesc ca mijloc de creare a bogăției. Sistemul pieței face posibilă transformarea bogăției în capital generator de profit. În principal, această transformare se realizează prin sistemul de creditare și înseamnă canalizarea banilor în investiții în economie. Banii care nu intră în investiții, ci sunt pur și simplu acumulați, se pierd de fapt pentru producția socială. Această funcție a banilor, precum și funcția de măsură a valorii, este încălcată în condiții de inflație rapidă, deoarece banii acumulați își pierd valoarea nominală sub influența inflației. Un exemplu clar este țara noastră, a cărei populație și producție și-au pierdut de mai multe ori economiile de la începutul reformelor, ceea ce înseamnă că moneda națională a încetat de fapt să mai servească drept mijloc de acumulare.
Banii servesc și ca mijloc de plată. Articolele nu pot fi vândute întotdeauna în numerar. Prin urmare, este nevoie de a vinde bunuri pe credit, adică cu o plată amânată de bani. Cu toate acestea, la expirarea termenului de împrumut, cumpărătorul, care este de fapt debitor, este obligat să plătească vânzătorului suma de bani exprimată în biletul la ordin. Ca mijloc de rambursare a unei datorii, banii servesc ca mijloc de plată. Această funcție a banilor este încălcată dacă debitorul efectiv nu își achită obligațiile. În Federația Rusă, o astfel de încălcare este comună în domeniul plăților între întreprinderi. Normalizarea circulației banilor în numerar și fără numerar este imposibilă fără a curăța gaura datoriilor de neplăți reciproce. Aceasta înseamnă că dezvoltarea cu succes a sectorului real al economiei este imposibilă.
1. Introducere în economia de piaţă: Manual / Ed. Livshitsa A.Ya., Nikulina I.N., Gruzdeva O.A. şi altele - M.: Şcoala superioară, 1994 - 447 p.
2.Bani. Credit. Bănci: Manual pentru universități / E.F. Jukov, L.M. Maksimova, A.V. Pechnikova etc.; Ed. prof. E.F. Jukova. – M.: UNITATEA, 2001. – 622 p.
3.Bani, credit, bănci: Manual / Ed. O.I. Lavrushina. – M.: Finanțe și Statistică, 2002.- 448 p.
4. Dolan E. J. Money, banking and monetary policy / Ed. Lukașevici V.V., Yartseva M.B. - Sankt Petersburg, 1994 - 448 p.
5. Krasavina L.N. Probleme de bani în economie / Money and credit Nr. 10/2001
6. Rolul banilor în economia rusă / Finanțatorul nr. 1/1999
7. Smyslov D.V. Banii lumii în trecut, prezent și viitor / Money and credit Nr. 5/2002.
Marx K., Engels F. Soch., ed. a II-a. – T. 23. – P. 153.
