A kölcsön szerepe változik, de fejlődése közben megváltoznak működésének feltételei és azok a feladatok, amelyek teljesítésére a kölcsön célja. Ez annak köszönhető, hogy megváltozott a nemzetgazdaság fejlődésének feladatai és jellemzői.
A hitel hozzájárul a termelés és kereskedelem növekedéséhez, az országon belüli tőkemozgáshoz, a pénzmegtakarítás befektetéssé alakulásához, az állóeszköz megújításához. A hitel gazdasági szerepe abban rejlik, hogy képes összekapcsolni a kicsi, eltérő alapokat, ami lehetővé teszi a piac számára, hogy aktívan befolyásolja a termelés és a tőke koncentrációját és központosítását.
Ez az egyik legnehezebb gazdasági kategória. A "kölcsön" szó latinból származik hiteles, ami bizalmat jelent. Az első információ a kölcsönről ismert volt 3000 évvel ezelőtt Asszíriában, Babilonban és Egyiptomban.
A kölcsön széles körben elterjedt a középkori Európa gazdaságában: a gazdasági szakirodalomban található információ a kereskedelmi hitel XII. századi fejlődéséről. Az akkori kereskedők rendszeresen utaztak vásárról vásárra, vásároltak és adtak el árukat, és alkották a hitelmegállapodások hálózatát. A települések kényelme érdekében az olasz kereskedők vásárokon kezdték hagyni állandó ügynökeiket. Szerződés felhasználása devizaügyletekre, azaz dokumentum, amely lehetővé tette a pénz egyik helyről a másikra történő átvitelét (útközben pénzváltást), hozzájárult a hitelen alapuló kereskedelmi kapcsolatok javításához. Számos példa található a hitellel történő kereskedelemre Angliában, ahol a 13. századtól kezdve a borral, gabonával, bőrrel, gyapjúval kötött kereskedelem hitelt kötött. Elég, ha a kor egyik vezető történészét idézem: "A kotevoldsi gyapjúgyártótól a lengyel vagy spanyol holland szövetvásárlóig egy folyamatos hitelkereskedelmi lánc volt."
Hosszú ideig Oroszországban, uzsora- a hitelviszonyok történelmileg eredeti formája, a kereskedelmi (áru) hitel archaikus elődje. Új javak vásárlására, a régi adósságok kifizetésére, a nemesség számára paloták építésére, luxuscikkek beszerzésére szolgált. Az uzsorás tőkének saját forrása volt a hitelezőtől. Ezek a kölcsönök drágák voltak, ami ellentmondott a forgótőkére szoruló kereskedők és kereskedők érdekeinek. A Zemstvo "segítségnyújtása" a hitelezés alternatív formája volt. Még a 17. században. javaslatot tettek a helyi kereskedelmi bankok számára, amely a zemstvos pénzeszközeit felhasználva kölcsönadna „alacsony jövedelmű” kereskedőknek, hogy növelje versenyképességüket a külföldiekkel összehasonlítva.
Ezeket az elképzeléseket 100 évvel később, részben a helyi állami bankok - "megyei kincstárak" megjelenésekor - részben megvalósították, bár a pénznövekedés a növekedéshez meglehetősen gyakori maradt. A magas kamatláb is fennmaradt - ez az elégtelen pénzkínálat és az elmaradott hitel természetes következménye. Elizaveta Petrovna alatt meghatározták a „meghatározott” maximális százalékot (évi 6%), amelyet gyakran nem tartottak be.
Tehát a polgári társadalom fejlődésével új pénzforrás-források jönnek létre, amelyet elfogadhatónak biztosítottak. Az uzsorás tőkével ellentétben nem fogyasztási célokra, hanem egy gazdaság működtetésére fordítják nyereség érdekében. A kölcsöntőke tulajdonosai átmenetileg a szabad pénzeszközöket összpontosítják, a lakosság más rétegeinek fel nem használt pénzét hitelalapokká konvertálják, nyugdíj-, biztosítási és egyéb alapokat használnak, azaz. a vonzott források jelentik a hiteltőke fő forrását. Egy bizonyos időszak alatt az ilyen alapok nem hoznak nyereséget, és nyereséges legalább kis kamatláb mellett kölcsönadni őket. Viszont a hitelkapitalisták lényegesen nagyobb százalékért pénzt nyernek olyan szervezeteknek, amelyeknek nyereséges gazdasági tevékenységek végzésére van szükségük.
Így a hitelviszonyok kialakulásának történetét vizsgálva megállapítható, hogy a hitel létének gazdasági oka, mint bármely más értékkategória, az árutermelés. A hitelviszonyok a termelési folyamatban nem merülnek fel, csak egy vagy másik formában közvetítik ezt a folyamatot. A hitel működésének objektív alapja az értékmozgás az árutőzsde területén.
Hová a hitelviszonyok lehetősége közvetlenül kapcsolódik a tőzsdei egyenértékűséghez az árutermelők, mint tulajdonosok, jogilag független szervezetek gazdasági szétválasztása miatt.
Az objektív alap mellett a hitelviszonyok létrejöttének és működésének konkrét okai vannak. Összekapcsolódnak a szaporodási folyamat folytonosságának biztosításának szükségességével, a bruttó nemzeti termék értékformáinak változásának folyamatosságával annak mozgása során. Az értékmozgás a társadalom újratermelési folyamatában elsősorban a vállalkozások tőkéjének forgalmában és forgalmában testesül meg, és objektív törvények jellemzik, amelyeket az árupiaci szaporodási folyamatok jellege határoz meg.
A tőke forgalmát és forgalmát a folytonosság különbözteti meg, azonban ez nem zárja ki ingadozásukat. A tőkemozgás folyamán lehetséges a források apadása és áramlása, az erőforrások iránti igény ingadozása és lefedettségük forrása.
Különösen a hitel működésének lehetőségét megteremtő szabályszerűség a pénzeszközök ideiglenes felszabadítása és azok iránti igény megjelenése a szervezetek állóeszközök mozgásának folyamatában. Az állóeszköz forgalmának ingadozásai a termelési eszközök frissítésének egyszeri nagy költsége iránti igény és az értékcsökkenés folyamatának fokozatos visszaállása közötti eltéréseknek tudhatók be. Ennek eredményeként a gazdálkodó szervezeteknek mind ideiglenes forrásfeleslegük, mind pedig kiegészítő források szükségessége lehet a műszaki újrarendezés és az ipari építkezés céljából elégtelen saját megtakarítás esetén.
A működő tőke egyenetlen mozgása számos, az egyes gazdasági egységekre jellemző tényezőtől függ. A működő tőke forgalmának egyénisége objektíven meghatározza az eltérés lehetőségét a működő tőke iránti igény és pillanatnyi tényleges rendelkezésre állásuk között. Ebben az esetben mind a forgalomban lévő eszközök átmeneti többlete, mind pedig a további monetáris források vonzásának szükségessége merülhet fel.
A gazdasági egységek egyéni forgalma és tőkeforgalma egyetlen reprodukciós folyamat keretében kapcsolódik egymáshoz. Ebben a tekintetben lehetővé válik egy vállalkozás átmeneti pénzhiányának pótlása a többiektől származó ideiglenes pénzeszköz-többlet rovására, mivel a pénzeszközök felszabadítása és az azok iránti további szükséglet általában nem esik egybe az oktatási tantárgyak, valamint az idő és a mennyiség szempontjából. Az ideiglenesen szabad pénzeszközök felhalmozásának és újraelosztásának folyamata kölcsön segítségével valósul meg.
Tehát a gazdasági egységek egyéni forgalmának és tőkeforgalmának sajátosságai, valamint a társadalmi reprodukció folyamatában fennálló kapcsolatuk megteremtik a hitelviszonyok lehetőségét. E lehetőség megvalósításához bizonyos feltételekre van szükség.
Először, a hitelügylet jellege, amely más vagyonának ideiglenes hitelfelvételén alapul, minden résztvevő anyagi felelősségét szükségessé teszi kötelezettségei teljesítéséért.
Másodszor, a kölcsön előfeltétele a kölcsönadó és a hitelfelvevő gazdasági érdekeinek egybeesése. A hitelezőnek egyaránt érdekeltnek kell lennie a hitel kiadásában, mint a hitelfelvevőben - annak megszerzésében.
A hitel az egyik legnehezebb gazdasági kategória. A „hitel” szó a latin „kreditum” (hitel, adósság) szóból származik, ugyanakkor „hiszek”, „bízom”. Az első információ a kölcsönről 3000 évvel ezelőtt volt ismert Asszíriában, Babilonban és Egyiptomban.
Történelmi fejlődésében a hitel több egymást követő szakaszon ment keresztül, amelyek mindegyikét gyökeres átalakulások jellemezték mind eloszlásának mértékét, elvégzett funkcióit, mind a közvetlen résztvevőket tekintve.
Elsődleges képződés. Ennek a szakasznak a fő jellemzője a szakosított közvetítők teljes hiánya volt a hitel tőkepiacon. A hitelkapcsolatok közvetlenül a szabad pénzeszközök tulajdonosa és a hitelfelvevő között jöttek létre. A kölcsön kizárólag uzsorás tőke formájában volt, amelynek jellemző tulajdonságai a következők voltak:
A hitel elterjedt a középkori Európa gazdaságában: a közgazdasági szakirodalomban már a XII. Században vannak információk a kereskedelmi hitelek alakulásáról. Az akkori kereskedők rendszeresen utaztak vásárról vásárra, vásároltak és adtak el árukat, és alkották a hitelmegállapodások hálózatát. A települések kényelme érdekében az olasz kereskedők vásárokon kezdték hagyni állandó ügynökeiket. Szerződés felhasználása devizaügyletekre, azaz dokumentum, amely lehetővé tette a pénz egyik helyről a másikra történő átvitelét (útközben pénzváltást), hozzájárult a hitelen alapuló kereskedelmi kapcsolatok javításához. Számos példa található a hitelkereskedelemre Angliában, ahol a 13. századtól kezdve a borral, gabonával, bőrrel, gyapjúval kötött kereskedelem hitelezéssel történt. Elég, ha a kor egyik vezető történészét idézem: "A kotevoldsi gyapjúgyártótól a lengyel vagy spanyol holland szövetvásárlóig egyetlen folyamatos hitellánc volt."
Pénzkölcsön, azaz kölcsönök biztosítását egyik személytől a másikhoz bizonyos százalékban az úgynevezett pénzváltók gyakorolták az ókori Görögországban és az ókori Rómában. Ez utóbbiak főleg pénzek - különféle címletű arany és ezüst - cseréjével foglalkoztak.
Ennek a szakasznak a befejezése a tőkés termelési mód kialakulásával járt, amely meghatározta a kölcsönfelvett pénzügyi erőforrások iránti igény meredek növekedését a termelés fogyasztása céljából (vagyis a kötelező utólagos tőkésítéssel). Az uzsorások egyes tőkéi objektíve nem voltak képesek kielégíteni a meghatározott igényt, ami arra késztette őket, hogy tevékenységük során más tulajdonosoktól kölcsönvett pénzeszközöket használják fel (a pénzváltók hasonló funkciókat kezdtek el ellátni, a pénzügyi kapcsolatok más hagyományos résztvevői, korábban kizárólag cserébe szakosodtak) nemzeti valuták).
Oroszországban sokáig elterjedt az uzsora - a hitelviszonyok történelmileg eredeti formája, a kereskedelmi (áru) hitel archaikus elődje. Új javak vásárlására, régi adósságok kifizetésére, a nemesség számára paloták építésére, luxuscikkek megszerzésére szolgált. Az uzsorás tőkének saját forrása volt a hitelezőtől. Ezek a kölcsönök drágák voltak, ami ellentmondott a forgótőkére szoruló kereskedők és kereskedők érdekeinek. A Zemstvo "segítségnyújtása" a hitelezés alternatív formája volt. Még a 17. században. javaslatot tettek a helyi kereskedelmi bankok számára, amely a zemstvos pénzeszközeit felhasználva kölcsönadna „alacsony jövedelmű” kereskedőknek, hogy növelje versenyképességüket a külföldiekkel összehasonlítva.
Ezeket az elképzeléseket 100 évvel később, részben a helyi állami bankok - "megyei kincstárak" megjelenésekor - részben megvalósították, bár a pénznövekedés a növekedéshez meglehetősen gyakori maradt. A magas kamatláb is fennmaradt - ez az elégtelen pénzkínálat és az elmaradott hitel természetes következménye. Elizaveta Petrovna alatt meghatározták a „meghatározott” maximális százalékot (évi 6%), amelyet gyakran nem tartottak be.
Strukturális fejlesztés. A hitelfejlődés megfontolt szakaszát az jellemezte, hogy a hitel- és pénzügyi szervezetek által képviselt szakosodott közvetítők megjelentek a tőkepiacon. Az első bankok, amelyek nagy uzsorás és pénzváltási irodák alapján jöttek létre, felvették a legfontosabb funkciókat, amelyek később a legtöbb hitelintézet számára hagyományossá váltak:
A szakosodott közvetítők szolgáltatásai iránti növekvő kereslet és ennek megfelelően a hitel tőkepiac magas megtérülési rátája előre meghatározta a bankrendszer gyors fejlődését a tőke más tevékenységi területekről történő áramlása miatt (az újonnan létrehozott alapítók) létrehozott hitelintézetek már nem uzsorások vagy pénzváltók voltak, hanem ipari és kereskedelmi tőkések) ... A kölcsön tőkepiaci kapcsolatok kissé formalizált jelleget kezdtek megszerezni, kialakultak a szokásos hitelezési eljárások, a közép-regionális és a közép-nemzeti kamatlábak, a pártfelelősség mechanizmusa stb. Általánosságban azonban a hitelintézetek tevékenysége továbbra is decentralizált volt, ami objektíve akadályozta a hitel tőkepiac fejlődését, és a gazdaság ciklikus fejlődésének összefüggésében időnként az egyéb pénzügyi piacok egyensúlyhiányainak súlyosbodását váltotta ki.
A 17-18. Században a nyugat-európai országokban az ipari (feldolgozóipari) termelés fejlődésével és nemcsak a kereskedelmi és uzsoratőke, hanem az ipari tőke valós megnyilvánulásával az áru-pénz kapcsolatokban, a hitel működésének teljesen más folyamataiban Szükség volt a (kölcsön) kapcsolatokra, valamint a formációs hitelkamatra. A közgazdaságtan elméletében a kölcsöntőkét hagyományosan a visszatérítendő alapok összességének tekintik, amelyek ideiglenes felhasználásra szolgálnak kamat formájában történő fizetéshez.
A kölcsöntőke sajátossága a legteljesebben abban nyilvánul meg, hogy az átkerül a hitelezőtől a hitelfelvevőig, és fordítva:
A hitelviszonyok kialakulásának első szakaszában a kölcsöntőke kialakulásának egyetlen forrása az ideiglenesen szabad pénzeszköz volt, amelyet önként átutaltak a hitelintézetekhez későbbi tőkésítés céljából.
A hitelviszonyok fejlődésének második szakaszában, a bankok közvetlen részvételével zajló elszámolások készpénz nélküli formájának kialakulásával az ipari és kereskedelmi tőke forgalmának folyamatában ideiglenesen felszabaduló pénzeszközök a hitelképződés új forrásává váltak főváros. Ezek tartalmazzák:
A legkorszerűbb. Ennek a szakasznak a fő jellemzője a gazdaság hitelkapcsolatainak központosított szabályozása az állam által, amelyet a központi bank képvisel. Az első országos állami hitelintézetek megjelenése, amelyek monopóliumi funkciókkal rendelkeznek a hitel- és monetáris kapcsolatok koordinációja, valamint szabályozási és módszertani támogatása érdekében, hozzájárultak a nem készpénzpénzforgalom teljes értékű rendszerének kialakulásához, valamint jelentős bővüléshez a kereskedelmi bankok szolgáltatásainak és műveleteinek listája, például a tőzsde kiszolgálása. Ezt követően a központi bankok tevékenysége mindenekelőtt a tőkeáttétel, mint a piacgazdaság egyik leghatékonyabb szabályozója alkalmazásának irányába fejlődött, amely megkövetelte a nem állami hitelszervezetek munkája feletti ellenőrzésük bizonyos szigorítását. Végül az információs technológiák fejlődése a gazdaságban, a globális banki hálózatok, a számítógépes kommunikáció és az adatbázisok kialakulása lehetővé tette, hogy a hitelviszonyok alapvetően új minőségi szintre kerüljenek mind az ügyfélszolgálati technikák, mind azok elterjedése szempontjából a pénzügyi területeken. tevékenység, beleértve a nemzetközi piacokat is.
Így a hitelviszonyok kialakulásának történetét vizsgálva megállapítható, hogy a hitel létének gazdasági oka, mint bármely más értékkategória, az árutermelés. A hitelviszonyok a termelési folyamatban nem merülnek fel, csak egy vagy másik formában közvetítik ezt a folyamatot. A hitel működésének objektív alapja az értékmozgás az árutőzsde területén.
Ugyanakkor a hitelviszonyok megjelenésének lehetősége közvetlenül összefügg az árfolyam egyenértékűségével, az árutermelők, mint tulajdonosok, jogilag független szervezetek gazdasági szétválasztása miatt.
Az objektív alap mellett a hitelviszonyok létrejöttének és működésének konkrét okai vannak. Összekapcsolódnak a szaporodási folyamat folytonosságának biztosításának szükségességével, a bruttó nemzeti termék értékformáinak változásának folyamatosságával annak mozgása során. Az értékmozgás a társadalom újratermelési folyamatában mindenekelőtt a vállalkozások tőkéjének forgalmában és forgalmában testesül meg, és az árupiaci szaporodási folyamatok jellege miatt objektív törvények jellemzik.
A tőke forgalmát és forgalmát a folytonosság különbözteti meg, azonban ez nem zárja ki ingadozásukat. A tőkemozgás folyamán lehetséges a források apadása és áramlása, az erőforrások iránti igény ingadozása és lefedettségük forrása.
Különösen a hitel működésének lehetőségét megteremtő szabályszerűség a pénzeszközök ideiglenes felszabadítása és azok iránti igény megjelenése a szervezetek állóeszközök mozgásának folyamatában. Az állóeszköz forgalmának ingadozásai a termelési eszközök frissítésének egyszeri nagy költsége iránti igény és az értékcsökkenés folyamatának fokozatos visszaállása közötti eltéréseknek tudhatók be. Ennek eredményeként a gazdálkodó szervezeteknek mind ideiglenes forrásfeleslegük, mind pedig kiegészítő források szükségessége lehet a műszaki újrarendezés és az ipari építkezés céljából elégtelen saját megtakarítás esetén.
A működő tőke egyenetlen mozgása számos, az egyes gazdasági egységekre jellemző tényezőtől függ. A működő tőke forgalmának egyénisége objektíven meghatározza az eltérés lehetőségét a működő tőke iránti igény és pillanatnyi tényleges rendelkezésre állásuk között. Ebben az esetben mind a forgalomban lévő eszközök átmeneti többlete, mind pedig a további monetáris források vonzásának szükségessége merülhet fel.
A gazdasági egységek egyéni forgalma és tőkeforgalma egyetlen reprodukciós folyamat keretében kapcsolódik egymáshoz. Ebben a tekintetben lehetővé válik egy vállalkozás átmeneti pénzhiányának pótlása a többiektől származó ideiglenes pénzeszköz-többlet rovására, mivel a pénzeszközök felszabadítása és az azok iránti további szükséglet általában nem esik egybe az oktatási tantárgyak, valamint az idő és a mennyiség szempontjából. Az ideiglenesen szabad pénzeszközök felhalmozásának és újraelosztásának folyamata kölcsön segítségével valósul meg.
Tehát a gazdasági egységek egyéni forgalmának és tőkeforgalmának sajátosságai, valamint a társadalmi reprodukció folyamatában fennálló kapcsolatuk megteremtik a hitelviszonyok lehetőségét. E lehetőség megvalósításához bizonyos feltételekre van szükség.
Először is, a hitelügylet jellege, amely más vagyonának ideiglenes kölcsönvételén alapul, szükségessé teszi a résztvevők anyagi felelősségét kötelezettségeik teljesítéséért. Az anyagi felelősségnek jogi és gazdasági oldala van. A jogi oldal jellemzi az ügyletben részt vevő felek alkalmasságát a hitelviszony megkötésére. A gazdasági oldalt megerősíti az, hogy a hitelfelvevő birtokolja az eszközöket és képes a jövedelemtermelésre, amely elegendő a termelés fejlesztéséhez és a kölcsön visszafizetéséhez.
Másodszor, a kölcsön előfeltétele a kölcsönadó és a hitelfelvevő gazdasági érdekeinek egybeesése. A hitelezőnek egyaránt érdekeltnek kell lennie a hitel kiadásában, mint a hitelfelvevőben - annak megszerzésében. Ez akkor lehetséges, ha a hitelezőnek szabad pénzeszköze van, és a hitelfelvevőnek hiányzik, míg a hitelügylet bekövetkezéséhez elengedhetetlen az ideiglenes felhasználásra szánt monetáris források biztosításának összegében, futamidejében, fedezetében és kifizetésében megállapodni.
A kölcsön objektív feltételei a következők:
Megismétlik az egyes elemek gyártási ciklusainak különbségeit. a társadalom gazdasági rendszere;
A monetáris erőforrások egyéni és ipari felhalmozásának lehetőségei;
Az átmenetileg fel nem használt költségvetési és egyéb pénzügyi bevételek megléte a nemzetgazdaság különböző szektoraiból és szféráiból származó tőkekereslet körülményei között.
A kölcsön gazdasági célja az erőforrások újraelosztása a reprodukciós folyamat különböző kapcsolatai és szférái között annak zavartalan működésének biztosítása érdekében.
A forrásoknak a költségvetésből vagy a vegyes finanszírozásból történő átcsoportosításától az a fő különbség, hogy átmenetileg és visszafizetendő alapon történik. Ezért egy kölcsön segítségével a források operatív manőverezése folyik.
A hitelviszonyok kialakulása annak a ténynek köszönhető, hogy az árutermelés és a forgalmazás céljából a gazdasági egységek saját költségükön történő egyedi forgalmazása objektív módon meghatározza annak szükségességét, hogy a hitelfelvevő terhére ki kell-e elégíteni a hitelfelvevő átmeneti pénzigényét. ideiglenesen rendelkezésre álló pénzeszközök visszafizetendő alapon.
Mivel szoros kapcsolatra van szükség, ez arra enged következtetni, hogy a hitel keletkezésének objektív gazdasági törvénye létezik. A hitel az árutermelés és -forgalom szerves jellemzője, és anyagi alapja a gazdasági szervezetek ideiglenes szabad forrásai.
A hitelnek megvan a maga sajátos lényege, amely különbözik a pénzeszközök kialakulásához és felhasználásához kapcsolódó minden egyéb értékviszonytól (a gyakorlatban nem hiába szokás különbséget tenni a finanszírozás és a hitelezés között).
Azok a különlegességek, amelyek megkülönböztetik a kölcsönt a többi gazdasági kategóriától, a következők:
Helyreállíthatóság;
Sürgősség;
Fizetett;
Az érték elidegenedésének ideiglenes jellege.
A hitel olyan kategória, amely kifejezi azokat a gazdasági kapcsolatokat, amelyek a kölcsönadó és a hitelfelvevő között a kölcsönügylet kapcsán kialakulnak, azaz pénzeszközök átmeneti felhasználása azzal a kötelezettséggel, hogy bizonyos időn belül visszatérnek. Más szavakkal, a kölcsön az érték visszatérő mozgásával (a hitelviszonyok tárgyával) kapcsolatos kapcsolat.
A hitelviszonyok alanyai (hitelezők és hitelfelvevők) lehet az állam, a vállalkozás, a lakosság, azaz mindazok, akiknek vagy ideiglenesen van szabad pénzeszközük, vagy ideiglenesen szükségük van rá.
A kölcsöntőke mozgásának formái:
1. Hitelezés üzleti vállalkozásoknak üzleti szórakoztatás, export-import és befektetési tevékenység elszámolása formájában a különféle tulajdonosi formájú vállalkozásokkal kapcsolatban.
2. Más bankintézeteknek nyújtott hitel.
3. Hitelezés magánszemélyeknek - személyi kölcsönök kiadása, fogyasztási kölcsönök nyújtása, hitelkártya-tulajdonosok számára történő kölcsönzés és még sok más.
A hitelforgalom alakulása természetesen jellemzi a következő kapcsolatok láncolatát és formája:
1. A hitelviszonyok funkciója megköveteli a véletlen elemének kiküszöbölését a kölcsönzött pénzeszközök visszafizetése során.
2. A hitelező és a hitelfelvevő viszonyában az egyes hitelügyletek megkötésekor a véletlenszerűség eleme merül fel.
3. Ezen esetlegesség leküzdése csak a hitelviszonyok fejlődésével, azok rendezettségének irányával és a szabályozási elv megerősítésével lehetséges.
A hitelviszonyok típusai
Általánosságban a következő hitelviszonytípusok vagy a hiteltőke mozgásának típusai különböztethetők meg:
Hitelezés állami tulajdonban lévő vállalkozásoknak és kereskedelmi intézményeknek kereskedelmi számlák könyvelése formájában;
Hitelek export-import tevékenységekhez;
Hitelezés befektetési tevékenységekhez;
Hitelek nyújtása más bankintézeteknek;
Vállalkozásokkal és kereskedelmi intézményekkel kapcsolatos nemzeti és nemzetközi hitelműveletek egyéb formái;
Hitelezés magánszemélyeknek.
A hitelviszonyok típusai megkülönböztethetők az igénytől függően. Ugyanakkor a felvett pénzeszközök igényei és az azoknak megfelelő hitelezési típusok 3 nagy csoportra oszthatók:
I. csoport Anyagi eszközök készleteinek létrehozásának szükségessége, a tervezett termelési költségek megvalósítása. A hitel hatása elégedettségükre nagyrészt központosított.
II. Csoport A felvett pénzeszközök iránti igény a vállalkozás szokásos működésétől, annak anyagi és műszaki ellátásától és termékértékesítésétől való eltérésekhez kapcsolódik. Ezeket az igényeket speciális típusú hitelezéssel elégítik ki:
Nem tervezett anyagi javak készleteire (ideiglenes szükségletekre);
A saját forgalomban lévő eszközök hiányának ideiglenes pótlására stb.
III csoport. A kölcsönzött pénzeszközök iránti igény mind a termelés, mind a forgalom normális lefolyása során, valamint az ezekben való ideiglenes eltérések során felmerül. Ezek függnek a beszállítókkal és vevőkkel történő fizetési forgalom struktúrájától, helyszínüktől, a fizetések és a pénzeszközök beérkezésének egybeesési fokától.
Minden bankintézet a hitelkibocsátás előtt meghatározza:
Hitelek kibocsátásának megvalósíthatósága;
Méreteik;
Lejárati dátumok.
A kölcsön funkciói, alapelvei és határai
egy). Újrafelosztási funkció. Abban áll, hogy a kölcsönnek köszönhetően a pénzeszközöket visszafizetendő alapon osztják szét a nemzetgazdaságban.
2). A valódi fémpénz pénzjelekkel való helyettesítésének funkciója és a forgalom hitelfunkcióinak létrehozása (mint a csere kategóriája).
3). Irányító és stimuláló funkció (nem a vállalkozások tevékenységének a szabályozó hatóságok általi ellenőrzése, hanem a vállalkozás önkontrollja).
Hitelezési elvek:
1. Visszaadhatóság.
2. Sürgősség.
3. Célzott karakter.
4. A hitelforrások tőkeszámlákkal történő helyettesítésének megakadályozása.
5. Fizessen.
A törlesztés és a sürgősség a hitelezés alapelve, ami azt jelenti, hogy:
A kölcsönt vissza kell fizetni, és felhasználásáért fizetni kell;
A hitelt időben vissza kell fizetni.
A hitel célzott jellege csak akkor megbízható, ha megbízhatatlan hitelfelvevőknek nyújtanak hitelt, vagy amikor a bank közvetlenül kezdeményezi a finanszírozott vállalkozást.
Fontos elv a hitelforrások tőkeszámlákkal történő helyettesítésének megakadályozása. Ha ez megtörténik, a bank azonnal leállítja a hitelezést, és visszavonja az összes kibocsátott hitelt, lejárattól függetlenül.
A hitel felhasználásának terjedelmének kibővítésének és szűkülésének van egy bizonyos határa, amelyet hitelkereteknek nevezünk. Megkülönböztetni a kölcsön mennyiségi és minőségi határait.
A hitel mennyiségi határai - a nemzetgazdasági hitelbefektetések határai egy adott időszakban. Ezek a hitelalap volumenétől és természetes-anyagi összetételétől függenek.
A hitelalap változásainak megfelelően a kölcsön határai kitágulhatnak vagy összehúzódhatnak. Mindenekelőtt azonban meg kell határozni a hitel minőségi határait vagy a hitelviszonyok (hatókör) határait, a hitel eredetének törvénye és a cselekvés objektív jellege miatt. Viszont a kölcsön felhasználási körét annak szükségességétől és lehetőségétől is függenie kell.
Hitelformák
A kiválasztott besorolási kritériumtól függően a hitelviszonyok legfontosabb formája azonosítható.
Hitelformák:
Nemzeti Nemzetközi
Készpénz: Áru:
Banki és kereskedelmi
Állam-fogyasztó
Interfarm lízing
Kölcsönös
Lombard
Értékpapírok kibocsátása
Fogyasztó
1. A kölcsön hatálya szerint:
Nemzeti;
Nemzetközi.
2. A kölcsön értékétől függően:
Árucikk;
Pénzügyi;
Vegyes.
3. A hitelviszonyok alanyai szerint:
Banki kölcsön (gazdasági egységek között);
Állami kölcsön (állam és a lakosság között);
Vállalkozások közötti kereskedelmi hitel (vállalkozások között);
Nemzetközi hitel (az állam, valamint a nemzetközi pénzügyi és hitelhatóságok között);
Fogyasztói hitel (bankok és a nyilvánosság között).
Számos irodalmi forrásnál a hiteltípusok következő osztályozását végezzük:
4. Feltételekkel:
Rövid távú (legfeljebb egy év);
Középtávú (1-3 év);
Hosszú távú (3 vagy több).
5. A fedezet típusai szerint: biztosított, fedezetlen.
6. Hitelezők típusa szerint:
Bank;
Állapot;
Kereskedelmi;
Hitelezés biztosító társaságoknak;
Hitelezés magánszemélyeknek.
7. Hitelfelvevők típusai szerint:
Mezőgazdasági;
Ipari;
Kommunális.
8. Használat:
Fogyasztó;
Ipari;
Hitel a társaság alapjainak megalakításához;
Beruházás;
Szezonális;
Hitel az ideiglenes pénzügyi nehézségek kiküszöbölésére;
Közbülső;
Hitel értékpapírokkal végzett műveletekhez;
Import;
Export.
9. Méret szerint: kicsi, közepes, nagy.
Bizonyos esetekben a besorolást más kritériumok szerint végzik:
Hitelformák:
Közvetlen és közvetett;
Kifejezett és rejtett;
Régi és új;
Fő és kiegészítő;
Fejlett és fejletlen.
Közvetlen hitelforma - kölcsön közvetlen kiadása felhasználójának.
A hitel közvetett formája - akkor fordul elő, amikor hitelt vesznek fel más szervezetek hitelezésére.
A kölcsön kifejezett formája egy előre meghatározott célú kölcsön.
Látens hitelforma - ha a hitelt olyan célokra használják fel, amelyet a felek kölcsönös kötelezettségei nem írnak elő.
A régi hitelforma egy olyan forma, amely a hitelviszonyok elején jelent meg.
A hitel új formája - jelzálogkölcsön, lízingkölcsön, vagyonkezelői hitel.
A kölcsön fő formája a készpénzkölcsön.
A hitel további formája az áruhitel.
Kidolgozott és fejletlen hitelforma - jellemzi a hitelfejlődés mértékét. A legalacsonyabb fejlettségi szinten - záloghitel.
Hiteltípus - a szervezeti és gazdasági jellemzők részletesebb leírása.
A hitelviszonyok működnek a gazdasági kapcsolatok rendszerében. Ezek egy speciális típusú tőke - a hitel tőke - mozgásán alapulnak. A hitelviszonyok a gazdasági kapcsolatok külön részét képezik, amelyek a hitel értékének (pénzeszközeinek) biztosításához és annak megtérüléséhez kapcsolódnak, egy bizonyos százalékkal együtt. A modern gazdaságban a hitelkapcsolatok határai jelentősen kitágulnak. A hitel az áruk áramlásának egyre nagyobb hányadát szolgálja, felváltva a hagyományos áru-pénz csere kapcsolatokat. A hitelre a gazdasági egységek pénzügyi és gazdasági tevékenységének biztosításának fontos eszközeként van szükség.
A kölcsön mind készpénzben, mind áru formájában nyújthat értéket.
A hitelkapcsolatok szerepe és helye a nemzetgazdaságban magától a gazdaság állapotától függ. Modern hitel és hitelviszonyokátmeneti jellegűek, tükrözik a hazai gazdasági rendszer válságos állapotát.
Különbséget kell tenni a monetáris kapcsolatok, a pénzügyi kapcsolatok és a hitelviszonyok... A monetáris kapcsolatok a legszélesebb körű oktatás; elsősorban a különféle áruk és szolgáltatások értékének (árának) mérésével, valamint az árukért és szolgáltatásokért nem készpénzben és készpénzben történő fizetéssel kapcsolódnak. A piacgazdaságban a pénznek a gazdasági kapcsolatok teljes rendszerének mozgását, minden típusú tőke forgalmát, a nemzeti termék újratermelésének folyamatát kell előtérbe helyeznie.
A pénzügyi kapcsolatok a monetáris kapcsolatok azon részét képezik, amely az állam, a vállalkozások (cégek) és az állampolgárok (háztartások) szükségleteinek kielégítése érdekében a pénzeszközök kialakításához, elosztásához és felhasználásához kapcsolódik. A reprodukció során a pénzügyi kapcsolatok elsősorban az elosztási viszonyokat fejezik ki. A pénzügyi kapcsolatok jellegét és tartalmát alapvetően mindig a monetáris kapcsolatok jellege határozza meg.
Hitelviszonyok forgatható és fizetős nézettel rendelkezik. A disztribúciós és a pererozpodilchi folyamatok a gazdaságban nemcsak a pénzügy, hanem a hitel felhasználása révén is megvalósulnak. Hitelviszonyok a hitel tőke újratermelésével kapcsolatos.
A monetáris, pénzügyi és hitelkapcsolatok közötti kapcsolat és kölcsönös függőség rendkívül összetett és ellentmondásos. A volt Szovjetunió gazdaságában valójában nem volt egyértelmű különbség a finanszírozás és a hitelezés folyamata között. Olyan körülmények között, amikor a hitelforrások volumenét a nemzetgazdaság számára szükséges hitelbefektetések volumene határozta meg (ezt a központosított állami terv állapította meg), nem volt kontroll a bankok mérlegének likviditásának, az adósságállománynak a betartása felett. a vállalkozások (különösen a kolhozok) kölcsönöket rendszeresen leírják, a hitel egyfajta állami finanszírozássá vált. Csak a piacgazdaságban válnak a hitelforrások természetbeni teljes körű vételi és eladási tárgygá, elkülönítve a pénzügyi forrásoktól.
Hitelviszonyok két entitás között keletkeznek és működnek: a kölcsön nyújtó hitelező és a hitelt felvevő hitelfelvevő. Az ideiglenes felhasználásra történő kölcsön odaítélésének mozgatórugója a jövedelem hitelkamat formájában történő megszerzése. A hitelező célja nyereség (kamat) megszerzése; a hitelfelvevő célja a további pénzügyi források átmeneti igényének kielégítése. A hitelező részéről a kölcsön egy bizonyos időtartamú kereskedelmi értékesítés. A hitelezők csoportjába elsősorban a hitelintézetek tartoznak, amelyek között a bankok foglalják el a fő helyet. De a bankokon kívül hitelviszonyok Belépnek a nem banki hitelintézetek is - hitelszövetkezetek és szakszervezetek, zálogházak, kölcsönös segítségnyújtási alapok, kölcsönző irodák stb.
A hitel a hitelviszonyok megnyilvánulásának egy formája, a kölcsön tőke mozgásának egy formája. A hitel kifejezi a kölcsönbeadó és a hitelfelvevő közötti gazdasági kapcsolatot, amely a kölcsön fogadásából, felhasználásából és visszatérítéséből fakad. A hitelezők biztosítják, a hitelfelvevők pedig a költségeket (tőkét) kölcsönbe kapják, később pedig kamatokkal térítik vissza. A hitel mint a hiteltőke mozgásának egyik formája két folyamatot ötvöz: 1) az ideiglenesen szabad források felhalmozódását, 2) ezen alapok befektetéseit vagy elhelyezését. A fejlett piacgazdaságban a hitel minden gazdálkodó egység számára kötelező tulajdonsága az irányítási mechanizmusnak.
Történelmileg az első hitelforma az uzsora volt. Az uzsora különlegessége, hogy az évente magas kamatozású kölcsönöket nem termelik.
Az első önálló hitelműveletek említése a 6. századig nyúlik vissza. IDŐSZÁMÍTÁSUNK ELŐTT. Az ókori Babilonban betéti műveleteket folytattak: betétek elfogadását és kamatfizetést. Ugyanezeket a műveleteket az ókori Görögországban hajtották végre a 4. században. időszámításunk előtt van. Ezeket az első kölcsönzési műveleteket általában ősi templomok hajtották végre.
A hitel tartalmának korszerű megértése során a hitelműveleteket először néhány olasz városban (Velence, Genova stb.) Kezdték végrehajtani a 14. és a 15. században.
A hitelviszonyok iránti igény az objektív nézeteltéréshez kapcsolódik az anyagi és pénzáramlások mozgásának idején, amely egy társadalmi termék reprodukciójának folyamatában merül fel: a gazdaság egyes területein pénzeszközök szabadulnak fel, másokban szükség rájuk. Egy ilyen ellentmondás (ellentmondás) kiküszöbölése és hitel megengedése.
A kölcsön iránti igény a termelésben előrehaladott tőke megtérülésének összegében és ütemezésében mutatkozó különbség, valamint a termelési folyamat bővítéséhez szükséges nagy alapok egyidejű befektetésének szükségessége miatt merül fel. Hagyományosan a kölcsön iránti igény megjelenése összefügg a termelés szezonalitásával. E tekintetben például a mezőgazdaság nem támaszkodhat a hitelek felhasználására.
A hitelviszonyok iránti igény mellett az ideiglenesen szabad tőkék kialakulása és mozgásuk miatt kialakul a hitel lehetősége is. Fejlett hitelviszonyok megfelelő intézményi környezet megteremtésével jár - a hitelműveletek végrehajtására szakosodott speciális hitelintézetek hálózata. A hitelintézetek megszervezik és kiszolgálják a hiteltőke mozgását, biztosítják annak vonzását, felhalmozását és újraelosztását a nemzetgazdaság azon területein, ahol forráshiány van.
A hitelezés olyan hitelezési folyamat, amely a hitelviszonyok megvalósításának mechanizmusait tartalmazza. A hitelezési rendszer jogalapja a kölcsönszerződés. A hitelezéssel kapcsolatos minden kérdést két fél közvetlenül old meg: a hitelező és a hitelfelvevő. A kölcsönszerződés előírja a felek bizonyos kötelezettségeinek megjelenését. Ugyanakkor a hitelviszonyok alanyai bizonyos jogokkal rendelkeznek, és felelősek a szerződéses feltételek betartásáért és teljesítéséért.
A hitelviszonyok tárgya az az érték, amelyet haszonszerzés céljából kölcsönöznek. A parancsgazdaság idejétől kezdve két objektumot és ennek megfelelően hitelezési módszert különböztettek meg: 1) forgalom alapján 2) egyenleg szerint. A forgalom szerinti hitelezés során hitelt nyújtanak a vevőhöz érkező tárgyi eszközök és az általa felmerült kiadások kifizetésére. Az egyenlegen alapuló hitelezés esetén kölcsönöket nyújtanak az anyagi eszközök ideiglenes egyenlegeinek és a meg nem térített költségek fedezésére. Az első esetben a hitelviszonyok tárgya az érték (az jóváírt anyagi értékek és költségek) forgalma, a másodikban az érték fennmaradó része egy bizonyos időpontban.
A közgazdaságtanban két fő hitelmélet létezik. A naturalisztikus elmélet a hitelt a rendelkezésre álló tőke újraelosztásának egyik módjaként értelmezi. Ennek az elméletnek a leghíresebb képviselői voltak A. Smith (1723-1790), D. Ricardo (1772-1823), K. Marx (1818-1883). Ezek a jeles közgazdászok a hitel lényegére a termelési folyamat jellemzőiből következtettek. Ebben az esetben a termelőeszközöket és a munkavállalók megélhetését a hitel tárgyának tekintették. A tőkekészítő elmélet abból fakad, hogy a hitel tőkét teremt és a tőke kibővített újratermelésének motorja. Ennek az elméletnek az alapítója J. Law angol közgazdász (1671-1729). Pénzügyi rendszere mögött az volt az elképzelés, hogy a gazdaságban tartósan jólétet tartsanak fenn hitel segítségével. A hitelezés és a pénzkibocsátás bővítésével a bankok tőkét hoznak létre, és ezáltal növelik a vagyont és a foglalkoztatást. A hitelezés volumenét ugyanakkor meghatározza a bankok tőkeképző képessége.
Hiteltörténet az ókortól kezdődik. Úgy gondolják, hogy Asszíria, Babilon és az ókori Egyiptomban már létezett hitelezés. Azokban a napokban, 3000 évvel ezelőtt voltak, akik adtak, és akik kölcsönvettek, és általában a hatályos törvények szerint az az adós, aki elmulasztotta az adósságának időben történő megfizetését, a hitelező rabszolgája lett.
Az emberi fejlődés korai szakaszában hitelt adtak ki és vettek fel elsősorban személyes fogyasztói igények kielégítésére. Például amikor egy szegény paraszt szerencsésebb szomszédtól kölcsönzött gabonát.
Az ókori világban a hitelezés története is tükröződik. Az ókori Görögországban a fő hitelezők a templomok voltak, amelyek első tartalékalapként szolgáltak - a terméskiesés idejére. Az ókori Róma törvényei pedig olyan fogalmat vezettek be, mint egy adóssággödröt, ahol a hitelfelvevőt fizetetlen kölcsönért helyezték el - a teljes kifizetésig, vagy ismét a rabszolgaságba való teljes átmenetig. Ebben a korszakban profi pénzkeresők jelentek meg. A kölcsönök inkább pénzbeli, mint tárgyi formát kezdtek el megszerezni, és már nemcsak a fogyasztók szükségleteire, hanem a kereskedelem finanszírozására is felhasználhatók voltak.
A középkorban az egyház ellenezte a kamatjövedelmeket. Úgy gondolták, hogy az ilyen jövedelem bűn, mivel a kamatfizetések időfizetésként szolgálnak, és csak Isten ellenőrzi az időt. Például 1179-ben a százalékos arányt III. Sándor pápa betiltotta az úrvacsorától való megfosztás fájdalma miatt. 1274-ben X. Gergely pápa döntésével fokozták a büntetést - az államból való kiutasítás büntetéssé vált. E döntés következménye a pénzváltók és bankárok széles körű üldözése volt.
De lehetetlen volt megállítani a gazdasági fejlődést, ezért az írástudó emberek megkerülik az egyházi tilalmat, a szokásos adósságot működéssel helyettesítik. Valójában a profit nem csak a pénz mozgásából származott, hanem az első kereskedésből. Az európai országokban a számlákkal történő hitelezés története a XIV.
A gazdasági fejlődés előrehaladtával a hitelezés exponenciálisan bővült. A reneszánsz idején a hiteleket már teljesen legalizálták. A 16. században megjelentek az első kereskedelmi bankok Európában - a hitelezési piac szakmai résztvevői.
Az állami hatóságok már nem tiltották az adósságügyleteket, hanem igyekeztek szabályozni azokat. Tehát Angliában 1545-ben a maximális ráta évi 10% volt. Fokozatosan csökkent: 1624-ben - akár 8%, és 1652-ben - akár 6%. Más országok is így tettek: Hollandia, Franciaország.
A hitelfelvevők ilyen aggodalmának fő oka az volt, hogy megváltoztatta címzettjét: általában a nemesség luxuscikkek vásárlására vagy polgárháborúkra használta fel.
A modern értelemben a hitelezés története az ipari forradalom idejére nyúlik vissza. Ekkor az uzsorásokat teljes jogú, fejlett fiókhálózattal rendelkező kereskedelmi bankok váltották fel. Ez az újraelosztás a termelés és a kereskedelem gyors fejlődésével járt együtt.
És ez egy olyan koncepció megjelenésének következménye volt, mint a tömegtermelés. Azok. valójában a bankok csak a második világháború után léptek be a lakossági magánhitelek piacára.
Az oroszországi hitelezés története hasonló módon haladt. Az első hitelintézetek a szentpétervári és moszkvai nemes hitelbankok voltak, amelyeket 1754-ben hoztak létre Elizaveta Petrovna irányításával: mint Európában, eleinte a hitelek megszerzése is a nemesség privilégiuma volt. Érdekes, hogy Oroszországban, csakúgy, mint a világ legtöbb országában, a maximális százalékot törvény korlátozta, és 6% -ot tett ki.
Csak fél évszázaddal később, 1817-ben jelent meg az első állami kereskedelmi bank, amely a kereskedők hitelezésére szakosodott. És a hitelezés legnagyobb fejlődése csak a jobbágyság felszámolása után, később pedig az ipari forradalom alatt ért el.
A Szovjetunióban is léteztek fogyasztási kölcsönök, de felhasználásuk nem volt elterjedt. A kommunista rendszer bukása után általánossá váltak.
