A részletekben nyújtott kölcsön az egyik leggyakoribb hitelezési forma. A pénzeszközöket olyan részletekben utalják át Önnek, amelyek összege azonos vagy eltérő lehet. Hitelszerződés részletekben, minta jelenleg elérhető, jelentősen eltér a nyílt hitelkerettől. Az első esetben a kért összeget részletekben, a második esetben egy alkalommal utalják át a számlára.
Először is jegyezzük meg kölcsönszerződés részletekben történő pénznyújtással eltér a "klasszikustól":
A pénzeszközöket részletekben biztosítják;
A jutalék összege lehet fix vagy lebegő, pl. – előfordulhat, hogy a kölcsön kamata egyenetlenül kerül felszámításra;
A webhelyen található információk a pénznyújtás különböző feltételeiről tartalmazhatnak információkat. A feltételeket minden egyes tranzakcióra egyedileg állítják össze;
Magánszemélyekre ugyanazok a szabályok és elvek vonatkoznak, csak a teljes nevét, lakcímét és regisztrációját kell megadnia. Kölcsönszerződés részletekben, minta amely honlapunkról könnyen letölthető, tartalmaznia kell a felek aláírását. A dokumentum elkészítésére fokozottan ügyeljen, mert az Ön érdeke, és kivitelezőnk segítségével jogilag igazolt szerződést tudtok készíteni.
A következő típusú kölcsönszerződések megkötése is érdekelheti a Prosto Documents szerződéskészítő segítségével.
3.1.2. Kölcsön átutalása nem készpénzes alapokból
Ha a készpénzkölcsönszerződés felei jogi személyek és (vagy) vállalkozói tevékenységet folytató állampolgárok, a köztük lévő elszámolások fő eljárása, ideértve a kölcsön tárgyának átruházását is, az Art. 2. pontja értelmében. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 861. §-a nem készpénz (az Orosz Föderáció Alkotmánybíróságának 2000. április 13-i határozata N 164-O). A pénzkölcsön-szerződéseknél az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve nem határozza meg a készpénz nélküli fizetés alapértelmezés szerinti formáját, ezért azt a szerződésben kell meghatározni, figyelembe véve az Art. szabályait. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 862. Például a felek megállapodhatnak a készpénz nélküli fizetésben fizetési megbízással (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 2. §-a, 46. fejezete).
——————————–
Példa a feltétel kijelentésére:
"A kölcsönt pénzeszközök fizetési megbízással történő átutalásával bocsátják ki."
——————————–
A készpénz nélküli elszámolás konkrét formájára vonatkozó feltételen túl a felek a szerződésben feltüntetjék a fizetés teljesítéséhez szükséges adatokat (részleteket).
Az elszámolási dokumentumok részleteinek és formáinak listáját a pénzeszközök átutalására vonatkozó szabályokról szóló rendelet 1.10., 1.11. pontja szerint határozzák meg (az Oroszországi Bank által 2012. június 19-én N 383-P jóváhagyva). Ugyanakkor a készpénz nélküli fizetési módok mindegyikéhez eltérő tartalmú elszámolási bizonylat kerül megállapításra. Például fizetési megbízás kibocsátásához a hitelezőnek a következő információkra van szüksége a hitelfelvevőről vagy a hitelfelvevő által meghatározott kedvezményezettről:
- a szervezet teljes vagy rövidített neve - a kifizetés címzettje (magánszemélyeknél - teljes név; egyéni vállalkozónál - teljes név és jogi státusz; magánszemélyek esetében - teljes név. és tevékenység típusa);
– a kedvezményezett bankjának neve és székhelye;
– a kedvezményezett bankjának bankazonosító kódja;
– a kedvezményezett bankjának az Oroszországi Bank fiókjában nyitott levelezőszámlájának száma;
– a kedvezményezett banki számlaszáma.
Javasoljuk, hogy a felek a hitelfelvevőnek vagy az általa a szerződésben megjelölt személynek történő pénzeszközök átutalásakor pontosítsák a hitelező által az elszámolási okmányok megfelelő teljesítéséhez szükséges információkat. Ha a hitelösszeg címzettje a hitelfelvevő, akkor az elszámolási adatait rendszerint a szerződés külön rovatában rögzítik. Amennyiben a felek megállapodtak a kölcsön harmadik személy részére történő átruházásában, a kedvezményezett adatait mind a szerződés szövegében, mind annak mellékletében feltüntethetik.
——————————–
„A kölcsönzött pénzeszközök átutalása készpénzmentes módon, fizetési megbízással történik, a jelen szerződés „Felek címei és adatai” pontjában meghatározott adatok szerint.”
„A kölcsön nyújtása fizetési megbízással a hitelfelvevő számlájára történő átutalással történik a következő adatok megadásával: __________________ számla ________________-ban (a bank nevének feltüntetése), város ________ (a bank helyének feltüntetése), levelező / számla __________________, BIC ________________.”
——————————–
Ha a szerződés aláírásakor a felek nem ismerik a hitelösszeg átutalásának részleteit, meg kell állapodniuk ezen információk bejelentésének módjában. Fizetési adatokat a hitelfelvevő a szerződés aláírását követően számla kiállításával vagy írásbeli értesítéssel (levél, távirat stb.) adhat meg.
——————————–
Példa a feltétel kijelentésére:
„A kölcsön kiadása fizetési megbízás útján a hitelfelvevő jelen szerződés ___. pontjában meghatározott elszámolási számlájára, vagy a kölcsönfelvevő utasítására harmadik személy elszámolási számlájára történik. A kölcsönfelvevőnek legkésőbb __.__.___-ig írásban értesítenie kell a kölcsönadót a kölcsön összegének harmadik személy részére történő átutalásának szükségességéről. (a dátum feltüntetve). Az értesítésnek tartalmaznia kell a címzett teljes cégnevét és PSRN-jét, valamint a fizetéshez szükséges adatokat.
——————————–
Ha a szerződés nem határozza meg, hogy a felek milyen készpénz nélküli fizetési formát választottak a hitelösszeg átutalására
A pénzeszközök az Art. (1) bekezdésében meghatározott készpénz nélküli fizetési módok bármelyikével utalhatók át. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 862. cikke a kölcsönadó választása szerint.
A pénzkölcsönszerződés jogi természetéből adódóan a felek által megállapított hitelfelvételi eljárás a kölcsönadóra nézve nem kötelező. Ennek oka az a tény, hogy a kölcsönszerződés valós, és a felek által megállapodott valamennyi feltétel azután lép hatályba, hogy a kölcsönfelvevő átvette a kölcsön tárgyát (Ptk. 1. cikk, 425. cikk, 2. szakasz, 433. az Orosz Föderáció). Még abban az esetben is, ha a felek megállapodtak a kölcsönzött pénzeszközök egy bizonyos, nem készpénzes fizetés útján történő rendelkezésre bocsátásáról, a hitelezőnek joga van a készpénz nélküli fizetés bármely formáját választani, vagy készpénzkölcsönt nyújtani. A kölcsönszerződés alapján történő készpénzátutalással kapcsolatos további információkért lásd a jelen anyag 3.1.1. pontját.
– Az a bírói gyakorlat, amely megerősíti, hogy a kölcsönzött pénzeszközök készpénz nélküli átutalásáról szóló szerződésben foglaltakkal ellentétes készpénzkölcsön nyújtása nem képezi alapot a szerződés meg nem kötöttként történő elismerésére, még akkor sem, ha a kölcsönszerződés felei jogi személyek. , és a kölcsön összege meghaladja a megállapított készpénzes elszámolási limitet, lásd az Útmutató a bírói gyakorlathoz.
3.1.3. Kölcsön címzettje
Kölcsön címzettje– az a személy, akinek a hitelező a szerződésben meghatározott hitelösszeget átutalja. Függetlenül attól, hogy ki a kölcsön tárgyának címzettje - a hitelfelvevő vagy az általa megjelölt személy, a pénzt a hitelfelvevőnek átadottnak tekintik (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 224. cikkének 1. szakasza), és ezért az a kölcsönfelvevő, aki köteles a kibocsátott összeggel megegyező összeget a hitelezőnek visszaadni (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 807. cikkének 1. cikke, 307. cikke, 308. cikke).
(1) bekezdése szerint Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. cikke értelmében a hitelező pénzt utal át a hitelfelvevőnek. Így főszabály szerint a kölcsöntárgy címzettje a kölcsönfelvevő.
——————————–
Példa a feltétel kijelentésére:
"E megállapodás értelmében a hitelező 500 000 (ötszázezer) rubel összeget ruház át a hitelfelvevő tulajdonába, és a hitelfelvevő vállalja, hogy ugyanezt az összeget a jelen szerződésben előírt módon visszaküldi a hitelezőnek."
——————————–
A par. 2 p. 1 art. 807. és az Art. (2) bekezdése. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 433. §-a szerint a készpénzkölcsön-szerződés attól a pillanattól tekintendő megkötöttnek, amikor a pénzt átutalják a hitelfelvevőnek. Ugyanakkor a par. 2 p. 1 art. 224 a dolog attól a pillanattól tekintendő átadottnak, amikor a megszerző vagy az általa megjelölt harmadik személy birtokába kerül. Így a pénzkölcsön tárgya nemcsak a hitelfelvevőre, hanem a hitelfelvevő utasítására bármely más személyre is átruházható.
– A kölcsön összegének harmadik személyre történő átruházását (átutalását) a szerződés feltételeinek megfelelően megerősítő bírósági gyakorlatot lásd az Útmutató a Bírósági gyakorlathoz című dokumentumban.
A kölcsönzött pénz átutalásának ez a módja különösen kényelmes a célzott hitelszerződéseknél. Tehát, ha a kölcsön megszerzésének célja az, hogy a hitelfelvevő pénzügyi kötelezettségeit teljesítse harmadik személyekkel szemben, a kölcsönadó által közvetlenül a hitelfelvevő hitelezőinek történő pénzátutalás garantálja a kölcsönzött pénzeszközök rendeltetésszerű felhasználását, és mentesíti a kölcsönadót a hitelnyújtótól ellenőrzi a hitelfelvevő megfelelő szerződéses kötelezettségének teljesítését. A célkölcsönszerződéssel kapcsolatos további részletekért lásd a fejezetet. 2 Jelen Útmutató „A kölcsön célja”.
Amennyiben a felek a hitelösszeg harmadik személy részére történő átadásának feltételéről kívánnak megállapodni, a szerződésben meg kell jelölniük azokat az adatokat, amelyek lehetővé teszik a kölcsöntárgy címzettjének azonosítását.
Ha a címzett jogi személy, a szerződésben meg kell határozni:
– a szervezet teljes cégneve;
- a szervezet OGRN-je és (vagy) TIN-je.
A címzett – magánszemély – esetében a szerződésnek tükröznie kell:
– a címzett teljes neve;
- a címzett személyazonosító okmányának adatai.
A kölcsön készpénz nélküli nyújtása esetén javasolt a szerződésben feltüntetni azokat az adatokat, amelyek szükségesek ahhoz, hogy a hitelező a pénzeszközök átutalásának szabályairól szóló rendelet 1.10., 1.11. A Bank of Russia 2012. június 19-én N 383-P.
——————————–
Példák a feltétel kijelentésére:
„A hitelező átutalja a kölcsön összegét a __________ bankszámlára (a címzett szervezet neve, OGRN / TIN-je fel van tüntetve). Fizetési adatok: r / számla ______________ (a kedvezményezett bankban vezetett számlájának számának feltüntetése) ____________________ (a bank nevét feltüntetve), város ________ (a bank helyének feltüntetése), levelező / számla __________________ (adja meg a a kedvezményezett bankjának az Oroszországi Bank részlegében nyitott levelező számlájának száma, BIC _______________ (a kedvezményezett bankjának bankazonosító kódja feltüntetve)”.
„A kölcsönzött pénzeszközöket átutalják az Orosz Föderáció állampolgárának _______________ (adja meg a címzett teljes nevét), az Orosz Föderáció állampolgárának útlevelét _____ sorozatszámú _____, kibocsátva __.__.____. (kiállítás dátuma) ________________ (az okmányt kiállító hatóság neve)”.
——————————–
Ha a szerződés aláírásakor a felek nem ismerik azt a személyt, aki a kölcsöntárgy átvevőjeként fog eljárni, a felek megállapodhatnak abban, hogy a kölcsönvevő milyen módon továbbítja a kölcsönadóval az erről a személyről szóló információkat.
——————————–
Példa a feltétel kijelentésére:
„A kölcsön kiadása a hitelfelvevő jelen szerződés ___. pontjában meghatározott elszámolási számlájára, vagy a hitelfelvevő utasítására harmadik személy elszámolási számlájára történő pénzeszköz átutalásával történik. A kölcsönfelvevő köteles legkésőbb __.__.___-ig (a dátum feltüntetve) írásban értesíteni a kölcsönadót a kölcsön összegének harmadik személy részére történő átutalásának szükségességéről. Az értesítésnek tartalmaznia kell a címzett teljes cégnevét és PSRN-jét / TIN-jét, valamint a fizetési adatokat.
——————————–
Figyelem! Ha a szerződés a kölcsönnek közvetlenül a kölcsönfelvevő részére történő átutalását írja elő (például a szerződés aláírásakor), akkor a pénz harmadik személy számlájára történő átutalása a kölcsönfelvevő kérésére a szerződéses feltételek megváltoztatását jelenti. a Nyolcadik Választottbíróság 2011. január 18-án az N A70-7197 / 2010 ügyben). A kölcsönszerződés feltételeinek módosítását az Art. (1) bekezdésében meghatározott szabályok szerint kell végrehajtani. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 452. cikke, i.e. az alábbi módok egyikén:
- írásban (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 808. cikkének 1. szakasza), nevezetesen: dokumentumok cseréjével vagy egy, a felek által aláírt dokumentum elkészítésével (Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 434. cikkének 2. szakasza);
- cselekmény útján történő elfogadással (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 434. cikkének 3. szakasza, 438. cikkének 3. szakasza). A készpénzes kölcsönszerződés esetében ezt a módszert akkor alkalmazzák, ha a kölcsönadó teljesíti a kölcsönfelvevő írásbeli utasítását, hogy az utasításban meghatározott nem készpénzes pénzeszközöket utaljon át vagy készpénzt adjon ki harmadik félnek.
Ugyanakkor a kedvezményezett változásával kapcsolatos dokumentumoknak tartalmazniuk kell a kölcsönszerződésre való hivatkozást.
Ha a kölcsöntárgy címzettje nincs megadva
Ebben az esetben a kölcsön tárgyát a törvényben vagy megállapodásban megállapított módon és feltételekkel átruházzák a hitelfelvevőre (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. cikkének 1. szakasza).
3.1.4. A hitel átutalási határideje
A hitel átutalási határideje meghatározza, hogy a kölcsön tárgya pontosan mikor kerül át a hitelfelvevőre. Javasoljuk, hogy a felek megállapodjanak ebben a feltételben, mivel a kölcsönzött források megszerzésének határidejére vonatkozó információk szükségesek lehetnek az üzleti tevékenységek tervezéséhez, a belső erőforrások elosztásához, a szerződő felekkel való megállapodások megkötéséhez stb.
A feleknek azonban figyelembe kell venniük, hogy a hitelösszeg átutalásának határidejére vonatkozó feltételnek nincs különösebb jogi jelentősége, hiszen a kölcsönadót nem lehet kölcsönnyújtásra kötelezni, különösen a szerződésben meghatározott határidőn belül. További részletekért lásd az 1.3.2 „A kölcsönadónak nincs kölcsönnyújtási kötelezettsége” pont és a 3 Ennek az anyagnak a „Kölcsönátutalása”.
Hitelátruházási szerződés
cikkében meghatározott szabályok szerint. Művészet. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 190–194. cikke szerint a kölcsöntárgy átruházásának határidejét a következő módok egyikén kell meghatározni:
- naptári dátum;
- évek, hónapok, hetek, napok vagy órák által meghatározott időtartam lejárta;
- olyan esemény jelzése, amelynek elkerülhetetlenül meg kell történnie.
——————————–
Példák a feltétel kijelentésére:
„A hitelező 500 000 (ötszázezer) rubelt utal át a hitelfelvevő tulajdonába. A hitelösszeg átutalása a 2014. február 1-től február 5-ig terjedő időszakban történik”.
„E megállapodás értelmében a hitelező a szerződés aláírását követő 10 (tíz) munkanapon belül 35 000 (harmincöt) ezer rubelt készpénzt utal át a kölcsönvevő tulajdonába.”
——————————–
A kölcsöntárgy részenkénti átruházási feltételeinek egyeztetése
1. bekezdés Ch. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 42. cikke nem tartalmaz utasításokat arra vonatkozóan, hogy a kölcsön összegét egyszerre kell átutalni a hitelfelvevőnek. Ezért a felek a szerződési szabadság elve alapján (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 421. cikkének 4. cikkelye) rendelkezhetnek a kölcsöntárgy szakaszos átruházásával.
A hitelösszeg részenkénti átutalásának feltételeiről történő egyeztetéskor ajánlatos a felek minden szakaszban megjelölni egy konkrét összeget vagy a teljes hitelösszeg egy részét.
——————————–
Példák a feltétel kijelentésére:
„A kölcsön átruházása szakaszosan, három egyenlő részben, az alábbi feltételekkel történik:
„A kölcsönt részletekben bocsátják ki a következő feltételekkel:
– a hitelösszeg 15 (tizenöt) százaléka – „___” ____________ 20____;
– a hitelösszeg 25 (huszonöt) százaléka – „___” ____________ 20____;
– a hitelösszeg 60 (hatvan) százaléka – „___” ____________ 20____.
——————————–
A kölcsön részletben történő átruházása során a felek megállapodhatnak abban, hogy a hitelfelvevő utasítására az egyes részeket egy vagy több harmadik félre ruházzák át. Ez a módszer különösen kényelmes olyan célhitel-szerződéseknél, amelyeket a hitelfelvevő harmadik felekkel szembeni pénzügyi kötelezettségeinek teljesítésére kötnek. A célzott hitelekkel kapcsolatos további részletekért lásd a fejezetet. 2 Jelen anyag „Kölcsön célja”.
——————————–
Példák a feltétel kijelentésére:
„A jelen megállapodás alapján nyújtott kölcsön összege 2 000 000 (kétmillió) rubel. A kölcsön átutalása részletekben történik:
– 750 000 (hétszázötvenezer) rubelt a kölcsönadó a hitelfelvevőnek a hitelfelvevő jelen szerződés ___. szakaszában meghatározott pénzforgalmi számlájára történő átutalással.
– 1 250 000 (egymillió-kétszázötvenezer) rubelt a hitelező a __________ bankszámlára (adja meg a címzett szervezet nevét, OGRN-jét / TIN-számát) a hitelfelvevő szerződés szerinti tartozásának visszafizetése érdekében _____________ (adja meg az adatokat pontja alapján a hitelfelvevő harmadik féllel szembeni pénzbeli kötelezettsége). Fizetési adatok: _______________ (az Oroszországi Bank által 2012. június 19-én N 383-P jóváhagyott, a pénzátutalási szabályokról szóló szabályzat 1.10., 1.11. pontja szerinti befizetéshez szükséges adatok feltüntetve) .
——————————–
– Az a bírói gyakorlat, amely megerősíti, hogy a kölcsön tárgyának részenkénti átruházása nem mond ellent a Ptk. kölcsönre vonatkozó rendelkezéseinek, és nem alapot képez a kölcsönszerződés semmisnek vagy érvénytelennek elismerésére, lásd az Útmutató a bírói gyakorlathoz.
Figyelem! A kölcsönszerződés valódi, és csak a kölcsöntárgy tényleges átruházása után tekinthető megkötöttnek (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 433. cikkének 2. cikke, 807. cikkének 2. bekezdése), és csak a tényleges összegre. átruházott (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 812. cikkének 3. szakasza). Így a kölcsönadót a szerződésben foglalt feltételektől függetlenül semmilyen kötelezettség nem terheli a kölcsönvevőnek történő pénzátutalással kapcsolatban. Ezért, ha a kölcsönadó nem biztosítja a hitelfelvevőnek a szerződésben meghatározott kölcsön valamennyi részét, a kölcsönvevő nem követelheti a fennmaradó rész (részek) átutalását. A hitelfelvevő nem vonhatja felelősségre a kölcsönadót a kölcsön egy részének nem folyósításáért, valamint a kölcsön egyes részeinek nyújtására vonatkozó szerződésben meghatározott feltételek megsértéséért sem. További részletekért lásd az anyag 1.3.2 „A kölcsönadónak nincs kölcsönnyújtási kötelezettsége” pontját.
Ha a kölcsön futamidejében nem állapodnak meg
Ez a feltétel nem elengedhetetlen a pénzkölcsön-szerződéshez (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. cikke), ezért hiánya nem befolyásolja a szerződés megkötésének elismerését (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 432. cikkének 1. pontja). ). Mivel az 1. §. 42. -a nem rendelkezik a kölcsönnyújtó kölcsönnyújtási kötelezettség előírásának lehetőségéről, a Kbt. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 314. cikke a kötelezettségek teljesítésének időzítéséről ebben az esetben nem alkalmazható. A hitelező a kölcsön összegét saját belátása szerint bármikor átutalhatja.
3.1.5. A kölcsön összegének átutalásának pillanata
A kölcsön átruházásának pillanata- a pénzeszköz tényleges átutalásának időpontja, amelytől kezdve úgy kell tekinteni, hogy a kölcsönfelvevő megkapta a kölcsön összegét, és a szerződésben meghatározott módon és feltételekkel köteles azonos összeget visszafizetni. A kölcsön átruházásától kezdve a felek által aláírt megállapodás megkötöttnek minősül, és ezért az abban meghatározott feltételek hatályba lépnek (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 807. cikkének 1. szakasza).
A kölcsön nyújtásának pillanata mindkét fél számára nagy gazdasági jelentőséggel bír, mivel ettől a pillanattól kezdve a kölcsön összegére kamat keletkezik, hacsak a megállapodás másként nem rendelkezik (Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 809. cikke, Meghatározás Az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbíróságának 2012. június 4-i N VAC-3556 / 12. sz. határozata, a Nyugat-Szibériai Kerület Szövetségi Monopóliumellenes Szolgálatának 2001. május 3-i N Ф04 / 1220-335 / A27-2001 határozata; Negyedik Fellebbviteli Bíróság 2011. május 19-én kelt N А58-10309 / 2009 ügyben, amelyet az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbíróságának 2011. december 26-i VAC-16711/11 számú határozata és a szövetségi rendelet megerősített. A kelet-szibériai körzet monopóliumellenes szolgálata, 2011. augusztus 18., N A58-10309/2009; a tizenhetedik választottbíróság fellebbviteli bíróságának 2006. szeptember 18-i határozata, N 17AP-755/2006-GK).
Mivel a kölcsön átruházásának pillanatának nagy jogi és gazdasági jelentősége van, javasoljuk, hogy a megfelelő feltételről a kölcsönszerződésben állapodjanak meg a felek.
A kölcsön kiadásának pillanata, ha nem készpénzes formában nyújtanak pénzt
(3) bekezdése szerint Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 861. cikke értelmében a készpénz nélküli fizetések bankokon vagy más hitelintézeteken keresztül történnek. E tekintetben a fizető (hitelező) számlájáról a pénzeszköz átvevőjének (kölcsönvevőjének) számlájára történő pénzátutalási folyamat során négy olyan mozzanat különböztethető meg, amelyek mindegyikét a felek a hitelnyújtás pillanataként határozhatják meg. hitel. A megállapodásban részes felek azon joga, hogy önállóan meghatározzák azt az időpontot, amikortól a kölcsönt kibocsátottnak tekintik, a szerződési szabadság elvén alapul (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 421. cikkének 4. szakasza). A kölcsöntárgy átruházásának pillanatát a felek az alábbiak szerint határozhatják meg:
- a pénzeszközök a hitelező elszámolási számlájáról történő megterhelésének pillanatát;
——————————–
Példa a feltétel kijelentésére:
„A kölcsön nyújtásának pillanatában a pénz levonásra kerül a hitelező számlájáról.”
——————————–
- a pénzeszközök megterhelésének időpontja a hitelező bankjának levelező számlájáról;
——————————–
Példa a feltétel kijelentésére:
"A kölcsönzött pénzeszközöket attól a pillanattól kell átutalni a kölcsönfelvevőnek, amikor megterhelték a hitelező bankjának levelező számlájáról."
——————————–
- a pénzeszközök jóváírásának időpontja a kedvezményezett bankjának levelező számláján;
——————————–
Példa a feltétel kijelentésére:
„A kölcsön összege akkor tekintendő átutaltnak a hitelfelvevőnek, amikor az összeget a hitelfelvevő bankjának levelezőszámláján jóváírják.”
——————————–
- a pénzeszközök kedvezményezett (kölcsönfelvevő vagy az általa meghatározott személy) elszámolási számláján történő jóváírás időpontja.
——————————–
Példák a feltétel kijelentésére:
"A kölcsön kiadásának pillanata az a pillanat, amikor a pénzeszközök jóváírásra kerülnek a hitelfelvevő folyószámláján."
„A kölcsönösszeg attól az időponttól tekintendő átutaltnak, amikor a pénzeszközt a kölcsön kedvezményezettjének jelen szerződés ____. pontjában meghatározott elszámolási számláján jóváírják.”
——————————–
Amikor megállapodnak abban a feltételben, hogy a kölcsön kibocsátásának időpontja a pénzeszközök hitelfelvevő folyószámláján történő jóváírásának pillanata, a következőket kell figyelembe venni. Ha a pénzkölcsönszerződésben vita alakul ki a felek között, a bíróság elegendő bizonyítékként ismerheti el a kölcsön összegének átutalását a hitelező számlájáról történő pénzeszközök megterhelését igazoló dokumentumot. A hitelfelvevőnek, aki vitatni kívánja a pénz átvételének tényét, bizonyítékot kell szolgáltatnia a bíróságnak arra vonatkozóan, hogy nem érkezett pénz a folyószámlájára. Ellenkező esetben köteles kifizetni a hitelezőnek a szükséges összeget (lásd Hitelfelvevői kockázat 3.1.1).
Készpénz kölcsön ideje
A készpénz tárgyát képező kölcsönszerződés megkötésekor a feleknek nem kell megállapodniuk a kölcsön átruházásának időpontjáról.
A kölcsönszerződés attól a pillanattól tekintendő megkötöttnek, amikor a kölcsön tárgyát átadják a kölcsönfelvevőnek (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének (2) bekezdés, 1. pont, 807. cikk, 2. szakasz, 433. cikk). A par. 2 p. 1 art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 224. §-a értelmében a dolog attól a pillanattól tekintendő a kölcsönvevőre átruházottnak, amikor az ténylegesen a hitelfelvevő vagy az általa megjelölt harmadik fél birtokába került. Mivel a Polgári Törvénykönyv a készpénzt dolgoknak minősíti (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 128. cikke), ez a szabály teljes mértékben alkalmazandó a készpénz tárgyát képező kölcsönszerződésre. Következésképpen az ilyen megállapodás alapján a kölcsön kibocsátásának pillanata az a pillanat, amikor a hitelfelvevő vagy az általa megjelölt személy készpénzt kap a hitelező pénztárából. Ha a felek úgy állapodtak meg, hogy a kölcsön átutalását a kölcsöntárgy címzettjének pénztárába történő befizetéssel - a pénz a kölcsönfelvevő (az általa megjelölt harmadik személy) pénztárába való beérkezéskor állapodtak meg.
Ha nem állapodnak meg a kölcsön átruházásának pillanatára vonatkozó feltételben
Ha a megállapodás nem rögzíti azt az időpontot, amelytől kezdve úgy kell tekinteni, hogy a hitelfelvevő megkapta a kölcsön összegét, akkor azt a kölcsön kiadásának formája alapján határozzák meg.
Tehát, ha a kölcsönt készpénzben nyújtják, az átutalás pillanatának azt az időpontot kell tekinteni, amikor a pénz a kölcsönfelvevő vagy az általa megjelölt harmadik fél birtokába kerül (2. bekezdés, 1. pont, 807. cikk, 2. cikk, 433. cikk, bekezdés). Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 2. cikk, 1. szakasz, 224. cikk). A kölcsön tárgyának átadásának módjától és módjától függően annak nyújtásának időpontja a nyugtán, készpénzes utalványon, a beérkező pénztári utalvány nyugtán vagy a pénz kölcsönfelvevő részére történő átadását igazoló egyéb okiraton feltüntetett időpont, ill. az általa megjelölt címzett.
A kölcsön átruházásának időpontjára vonatkozó feltétel hiánya a szerződésben, amelynek tárgya nem készpénzes pénzeszközök, vitához vezethet a felek között a szerződés kezdetének időpontjával, következésképpen a kezdetével kapcsolatban. a kölcsön összege után felhalmozódó kamat. Ugyanakkor a vita bírósági tárgyalásának eredménye nem jelezhető előre az ebben a kérdésben tapasztalható bírói gyakorlat következetlensége miatt.
Így bizonyos esetekben a bíróságok azt jelzik, hogy a kölcsön kiállításának pillanata az a pillanat, amikor a pénzeszközöket jóváírják a hitelfelvevő bankszámláján.
– Az ezen álláspontot alátámasztó joggyakorlatot lásd még az Útmutató a bírói gyakorlathoz című dokumentumban.
Más esetekben a bíróságok megállapítják, hogy a pénzátutalás attól a pillanattól tekintendő befejezettnek, amikor a pénz megérkezik a címzett bankszámlájára (A Távol-keleti Kerület FAS 2013.03.04. N F03-1188 / 2013. sz. határozata. A moszkvai kerületi FAS 2013. június 6-i határozata az N A40-104511 / 12-124-172B ügyben, a tizenhetedik választottbíróság fellebbviteli bíróságának 2013.09.09-i határozata, N 17AP-9420 / 2013-GK). Ez az álláspont azon a tényen alapul, hogy a Kbt. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 865. §-a és az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbírósága plénumának 1999. április 19-i határozatának 3. szakasza N 5 „A megkötéssel és a végrehajtással kapcsolatos viták elbírálásának gyakorlatának egyes kérdéseiről és a Bankszámlaszerződések felmondása” alapján a fizető bankja az ügyfele fizetési megbízásából eredő kötelezettségét teljesítettnek minősül attól a pillanattól kezdve, amikor az összeget a kedvezményezett bankszámlájára írták be. A címzett bankja viszont az Art. (1) bekezdése szerint. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 845. cikke köteles a címére kapott pénzeszközöket ügyfele számláján jóváírni.
kamatmentes kölcsön a hitelösszeg részletfizetésével Gr. , útlevél: sorozat , szám , kiállítója , lakóhelye: , a továbbiakban: " Kölcsönadó”, egyrészt és gr. , útlevél: sorozat , szám , kiállítója , lakóhelye: , a továbbiakban: " Hitelfelvevő”, másrészt, a továbbiakban: „Felek”, kötötték ezt a megállapodást, a továbbiakban „ Szerződés" a következőkről:1.1. Jelen megállapodás értelmében a Hitelező rubel összegű kamatmentes kölcsönt utal át a Kölcsönvevőnek készpénzben, a Kölcsönvevő pedig vállalja, hogy a kapott összeget a jelen szerződésben meghatározott határidőn belül és módon visszafizeti.
2.1. A Hitelező köteles az 1.1 pontban meghatározott összeget a Kölcsönvevő részére „”2019 előtt átutalni.
2.2. Az említett összeg kölcsönbeadó általi átutalásának tényét a Kölcsönvevő bizonylatával kell igazolni.
2.3. A befolyt összegek törlesztését a Hitelfelvevő egyenlő részletekben - rubelben havonta tól kezdve, az alábbi ütemezés szerint teljesíti: .
3.1. Abban az esetben, ha a jelen szerződésben vállalt kötelezettségeket valamelyik fél nem vagy nem megfelelően teljesíti, a tisztességtelen fél köteles megtéríteni a másik félnek a nemteljesítésből eredő veszteségeit.
3.2. Ha a Kölcsönfelvevő megszegi a jelen szerződés 2.3 pontjában meghatározott átvett összegek visszaküldésének ütemezését, a Kölcsönfelvevő köteles a határidőben vissza nem térített hitelösszegek %-ának megfelelő mértékű kötbért fizetni a Hitelezőnek minden késedelem napjára. .
4.1. A felek mentesülnek a felelősség alól a jelen szerződésben vállalt kötelezettségeik részleges vagy teljes elmulasztásáért, ha a mulasztás olyan vis maior körülmény következménye, amely a jelen szerződés megkötését követően olyan rendkívüli körülmények következtében keletkezett, amelyeket a felek nem láthattak előre vagy nem tudtak megakadályozni.
4.2. Bizonyos körülmények vis maiorhoz rendelése az üzleti szokások alapján történik.
5.1. A jelen megállapodás és a hozzá kapcsolódó további megállapodások (protokollok stb.) feltételei bizalmasak, és nem tartoznak nyilvánosságra.
6.1. Minden vitát és nézeteltérést, amely a felek között a jelen megállapodás szövegében meg nem oldott kérdésekben felmerülhet, tárgyalások útján rendezzük a hatályos jogszabályok alapján.
6.2. Ha a vitás kérdéseket a tárgyalások során nem rendezik, a vitákat a hatályos jogszabályok által előírt módon bírósági úton rendezik.
7.1. A jelen szerződés futamideje attól a pillanattól kezdődik, amikor a Hitelező a kölcsön összegét átutalja a Kölcsönfelvevőnek, és a felek által vállalt kötelezettségek szerződéses feltételek szerinti teljesítésével ér véget.
7.2. Ez a megállapodás megszűnik:
8.1. Minden egyéb tekintetben, amelyet a jelen megállapodás feltételei nem szabályoznak, a feleket az Orosz Föderáció hatályos jogszabályai vezérlik.
8.2. A jelen szerződés módosításai és kiegészítései akkor érvényesek, ha azokat írásban tették meg és a felek megfelelően felhatalmazott képviselői aláírták.
A cikk arról fog szólni, hogy a hitelfelvevő részenként kamatmentes kölcsönt nyújthat, valamint a maximális hitelméretről.
Kérdés: Phys. egy személy kamatmentes kölcsönt nyújt egy LLC-nek. A szerződésben feltüntethető-e körülbelül 5 000 000,00, és részletekben biztosítható-e a hitelfelvevő?
Válasz: Lehetőség van a kölcsön kiadására részletben. Ezt rögzítse a szerződésben. A jogszabály nem korlátozza a hitel összegét. Kiegészítő megállapodást köthet és módosíthatja a kölcsön összegét. Erre vonatkozóan nincsenek tiltások vagy korlátozások.
A kamatmentes, nem készpénzes kölcsön szervezet általi kézhezvételekor legalább 600 000 rubel összegben. a bankok értesítik a pénzügyi monitoring szolgálatot.
Egy szervezet pénzt (ingatlant) kaphat ideiglenes használatra:
- kölcsönszerződés alapján (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 807. cikkének 1. szakasza);
- kölcsönszerződés alapján (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 819. cikkének 1. szakasza).
Általános szabályként a kölcsönszerződésre a kölcsönszerződésre vonatkozó szabályok vonatkoznak (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 819. cikkének 2. szakasza).
E szerződések között azonban jelentős különbségek vannak.
A kölcsönszerződés és a kölcsönszerződés közötti különbségek
1. Készpénzkölcsönt csak bank vagy hitelintézet adhat ki (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 819. cikkének 1. szakasza). Készpénzkölcsönt bármely állampolgártól, vállalkozótól vagy szervezettől kaphat (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. cikkének 1. szakasza).
2. A pénzkölcsönszerződés csak kamatozó lehet (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 819. cikkének 1. cikkelye). Kölcsönszerződés alapján pénz kibocsátható kamatfizetési feltétel nélkül (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 809. cikkének 1. szakasza).
3. Az árukölcsönszerződést csak akkor ismerik el kamatmentesnek, ha ezt a szövege kifejezetten kimondja (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 819. cikkének 1. szakasza). A természetbeni kölcsönszerződés alapértelmezés szerint ilyen (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 809. cikkének 3. szakasza).
A szervezetnek nyújtott kölcsön (hitel) lehet pénzbeli vagy vagyoni (természetbeni kölcsön, áruhitel).
Ez az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 807., 809., 819., 822. cikkének rendelkezéseiből következik.
A kölcsön (hitel) szerződés feltételei
Függetlenül a kölcsönszerződés (kölcsönszerződés) összegétől, amelyben a szervezet hitelfelvevőként (hitelezőként) jár el, írja meg azt írásban (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 1. szakasza, 808. cikk, 820. cikk). Ezt a megállapodást attól a pillanattól kell megkötöttnek tekinteni, amikor a pénzt vagy más dolgokat átutalják annak alapján (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 807. cikkének 1. szakasza).
A kölcsön (hitel) kamatának mértéke a szerződésben rögzíthető. Ha nincs ilyen kikötés, akkor a szervezetnek kamatot kell fizetnie a hitelezőnek a visszafizetés napján érvényes refinanszírozási kamatláb (a kölcsön (hitel) teljes összegére vagy annak egy részére).
A kamatfizetés rendjéről is rendelkezni lehet a szerződésben. De ha ez a feltétel hiányzik, a szervezetnek havonta kamatot kell fizetnie a kölcsön (hitel) teljes visszafizetéséig.
Ha a hitelező (hitelező) kamatmentes kölcsönt (hitelt) nyújt, ezt a feltételt a szerződésben kifejezetten rögzíteni kell (kivétel természetbeni kölcsön, alapesetben kamatmentes).
Ez az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 809. cikkének, 819. cikke (2) bekezdésének rendelkezéseiből következik.
Figyelem: ha szervezetektől vagy vállalkozóktól készpénzben vesz fel kölcsönt, tartsa be a készpénz limitet.
A készpénzes kifizetések maximális összege 100 000 rubel. Ez a limit az egy szerződés alapján történő elszámolásokra vonatkozik:
szervezetek között;
a szervezet és a vállalkozó között;
vállalkozók között.
A készpénzfizetési korlát be nem tartásáért az Orosz Föderáció közigazgatási szabálysértési kódexének 15.1. cikke értelmében adminisztratív felelősséget kell fizetni.
A bírság összege:
- a fejhez - 4000 rubeltől. legfeljebb 5000 rubel;
- egy szervezet számára - 40 000 rubeltől. legfeljebb 50 000 rubel
Helyzet: Elfogadható-e készpénzkölcsön egy alkalmazotttól (vagy más állampolgártól), ha annak összege meghaladja a 100 000 rubelt.
Igen tudsz.
A készpénzes elszámolási limit csak azokra a szerződésekre vonatkozik, amelyeket egy szervezet más szervezetekkel vagy vállalkozókkal köt (a Bank of Russia 2013. október 7-i 3073-U számú irányelvének 6. cikkelye). A vállalkozások és a vállalkozói tevékenységet nem folytató állampolgárok közötti készpénzes elszámolásokat az összeg korlátozása nélkül hajtják végre (az Oroszországi Bank 2013. október 7-i, 3073-U számú irányelvének 5. szakasza). Ezért kölcsönként egy szervezet bármilyen mennyiségű készpénzt elfogadhat egy személytől.
Helyzet: Elfogadható-e készpénzkölcsön az alapítótól, ha annak összege meghaladja a 100 000 rubelt.
A kérdésre adott válasz attól függ, hogy ki az alapító, aki kölcsönt nyújtott a szervezetnek: állampolgár vagy más szervezet.
A szervezet más szervezetekkel (vállalkozókkal) kötött megállapodások értelmében 100 000 rubel készpénzes elszámolási limitet határoznak meg. (A Bank of Russia 2013. október 7-i 3073-U számú rendeletének 6. cikkelye). Ez a szabály teljes mértékben vonatkozik a kölcsönszerződésekre.
Ezért, ha az alapító egy másik szervezet, akkor 100 000 rubelen belül készpénzt fogadhat el. egy kölcsönszerződés.
A vállalkozások és a vállalkozói tevékenységet nem folytató állampolgárok közötti készpénzes elszámolásokat az összeg korlátozása nélkül hajtják végre (az Oroszországi Bank 2013. október 7-i, 3073-U számú irányelvének 5. szakasza). Ezért, ha az alapító állampolgár, a szervezet bármilyen készpénzt elfogadhat tőle kölcsönként.
Kölcsön készpénzben történő átvételekor vagy visszaküldésekor állítson ki egy kiadási vagy bevételi pénztári utalványt (KO-2 és KO-1 számú nyomtatványok, amelyeket az Oroszországi Állami Statisztikai Bizottság 1998. augusztus 18-i 88. számú rendelete hagy jóvá). ).
A bank értesítése a pénzügyi monitoring szolgálatnak
A kölcsön (hitel) szervezet általi kézhezvételekor nem készpénzes formában, legalább 600 000 rubel összegben. a bankoknak értesíteniük kell a pénzügyi monitoring szolgálatot. Ez a következő esetekben történik:
- ha a szervezet kamatmentes kölcsönt kapott;
- ha a kölcsönszerződés (hitel) szerződő fele olyan szervezet vagy állampolgár, aki olyan államban (területen) van bejegyezve, lakóhellyel (területen) van, amely nem vesz részt a legalizálás (mosás) elleni nemzetközi együttműködésben, a bűnözésből és a terrorizmus finanszírozásából származó bevétel;
- a kölcsön- (hitel)szerződés egyik fele az a személy, aki a meghatározott államban (a meghatározott területen) bejegyzett banknál számlával rendelkezik.
Az ilyen államok (területek) listáját az Orosz Föderáció kormánya állapítja meg.
Ezt a 2001. augusztus 7-i 115-FZ törvény 6. cikke tartalmazza, az Oroszországi Bank 2006. április 11-i levele, 12-1-3 / 804.
Az Art. jelentéséből. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. cikkéből nem következik, hogy a pénzeszközöket a szerződés aláírásakor azonnal át kell utalni. A kölcsön összegének részenkénti átutalása nem szolgálhat alapul a szerződés meg nem kötöttként vagy érvénytelenként történő elismerésére. A pénz átutalását igazoló dokumentumok csak a kötelezettség keletkezésének pillanatát igazolják, de nem helyettesítik a szerződés írásbeli formáját.
(1) bekezdése alapján Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. §-a szerint a kölcsönszerződés alapján az egyik fél (a kölcsönadó) pénzt vagy más, általános jellemzők által meghatározott dolgokat ruház át a másik fél (a kölcsönfelvevő) tulajdonába, és a kölcsönfelvevő vállalja, hogy visszaadja a hitelezőnek. ugyanannyi pénzt (hitelösszeget) vagy ugyanannyi egyéb, általa ugyanilyen jellegű és minőségű dolgot ad kölcsön.
Igen, ezek a lehetőségek lehetségesek, de ne feledje, hogy az ilyen tranzakcióknak adózási szempontból számos árnyalata van, és olyan jellemzőkkel rendelkezik, amelyeket figyelembe kell venni.
A kamatmentes hitelek kibocsátásának lehetőségét a bírói gyakorlat megerősíti. Ennek megfelelően a pénzbeli kötelezettségnek a kamatfizetés hiányára vonatkozó feltétele nem mond ellent a törvénynek. Tény, hogy ezt az Art. (1) bekezdése is megerősíti. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 317.1. §-a, amely lehetővé teszi a monetáris kötelezettség alanyai számára, hogy maguk közötti megállapodás alapján biztosítsák a kamatfizetés kizárását. Ezen túlmenően a pénzbeli kötelezettség utáni kamatmentesség lehetőségét törvény is előírhatja. Itt meg kell jegyezni, hogy az Art. A Ptk. 809. §-a önmagában kizárja a Ptk. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 317.1. cikke speciális jogi szabályozása miatt.
A saját cégtől való hitelfelvétel lehetősége nem mond ellent a hatályos jogszabályoknak. Bármely magánszemély és jogi személy köthet ilyen megállapodást olyan feltételek mellett, amelyek mindkét fél számára megfelelőek. A regisztráció tetszőleges írásos formában történik - a kölcsönbizonylatnak nincs szigorú formátuma.
Hogyan kaphat kölcsönt az alapítónak az LLC-től:
Határozza meg a tranzakció tárgyát - készpénzt vagy tárgyi értékeket;
- Tárgyalni a tranzakció feltételeit: összeg, kamat, futamidő, kibocsátási feltételek és törlesztési ütemterv;
- Írásbeli szerződés készítése;
- Pénz átvétele az alapító által;
-Pénz visszaküldése egyeztetett ütemezés szerint.
A kölcsönzött pénzeszközök bármilyen célra felhasználhatók, hacsak a szerződés másként nem rendelkezik.
Gyakran előfordul, hogy az LLC igazgatója, akinek alá kell írnia a jegyzőkönyvet, és a hitelfelvevő egy személy.
Ebben az esetben két probléma merülhet fel:
Extra figyelem az adóhatóság részéről;
- az adósság vissza nem fizetésével kapcsolatos problémák.
Az ilyen megállapodás, ahol a hitelfelvevő és a jogi személy nevében aláíró ugyanaz a személy, érvényteleníthető. Alternatív megoldásként érdemes például a főkönyvelőt felhatalmazni a dokumentumok aláírására.
Ebből a célból meghatalmazást állítanak ki számára, amelyet csatolni kell a kölcsön fő dokumentumcsomagjához.
