البنك المركزي للاتحاد الروسي
موضع
"بشأن إجراءات إجراء المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد في الاتحاد الروسي".
(بصيغتها المعدلة في 12 ديسمبر 2011)
فقدت القوة في 9 يوليو 2012 بناءً على
لوائح بنك روسيا بتاريخ 19 يونيو 2012 N 383-P
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
مستند بالتغييرات التي تم إجراؤها:
(نشرة بنك روسيا، العدد 9، 20/02/2008)؛
(نشرة بنك روسيا، العدد 60، 21 أكتوبر 2009) (دخلت حيز التنفيذ في 7 ديسمبر 2009)؛
(نشرة بنك روسيا، العدد 72، 21 ديسمبر 2011) (دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011).
____________________________________________________________________
تم تطوير هذه اللائحة وفقًا للجزء الثاني من القانون المدني للاتحاد الروسي (مجموعة تشريعات الاتحاد الروسي، 1996، رقم 5، المادة 410؛ 1996، رقم 34، المادة 4025؛ 1997، رقم 43، المادة 4903، 1999، ن 51، المادة 6228، 2002، ن 48، المادة 4737، 2003، ن 2، المادة 160، 167)، القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" " (مجموعة تشريعات الاتحاد الروسي ، 2002 ، ن 28 ، المادة .2790 ؛ 2003 ، ن 2 ، المادة 157) ، القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" (الجريدة الرسمية لمجلس نواب الشعب في جمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية والمجلس الأعلى لجمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية، 1990، رقم 27، المادة 357. مجموعة تشريعات الاتحاد الروسي، 1996، رقم 6، المادة 492. 1998، رقم 31، المادة 3829. 1999، رقم 28، المادة. 3459، 3469؛ 2001، رقم 26، المادة 2586؛ رقم 33 (الجزء الأول)، المادة 3424؛ 2002، رقم 12، المادة 1093)، القانون الاتحادي الصادر في 27 يونيو 2011 رقم 161-FZ "بشأن الدفع الوطني" النظام "(مجموعة تشريعات الاتحاد الروسي، 2011، رقم 27، المادة 3872)، والقوانين التشريعية الأخرى للاتحاد الروسي (المشار إليها فيما يلي بالتشريعات)، والتي وافق عليها مجلس إدارة بنك روسيا في مارس 28 نوفمبر 2003 (المحضر رقم 6)، وينظم تنفيذ المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد بعملة الاتحاد الروسي على أراضي الاتحاد الروسي على الحسابات المصرفية المفتوحة على أساس اتفاقية حساب مصرفي أو بدون فتح حساب مصرفي، ما لم تنص هذه اللائحة على خلاف ذلك.
توجيه بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 رقم 2748-U.
ولأغراض هذه اللوائح، يُفهم أن الأفراد هم مواطنون لا ترتبط مدفوعاتهم غير النقدية بالأنشطة التجارية.
يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد من خلال مؤسسات الائتمان (الفروع) (المشار إليها فيما يلي باسم البنوك) التي لديها ترخيص من بنك روسيا، والذي ينص على فتح وصيانة الحسابات المصرفية للأفراد و/أو تنفيذ التحويلات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (باستثناء الحوالات البريدية).
1.1. تنفيذ المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد على الحساب الجاري.
1.1.1. ولأغراض هذه اللائحة، يعني الحساب الجاري للفرد الحساب المصرفي المفتوح للفرد في أحد البنوك على أساس اتفاقية حساب مصرفي تنص على معاملات التسوية غير المتعلقة بالأنشطة التجارية.
1.1.2. عند إجراء مدفوعات غير نقدية على الحسابات الجارية من قبل الأفراد، يجوز استخدام أشكال المدفوعات غير النقدية التي يحددها القانون، مع مراعاة الميزات المنصوص عليها في هذه اللائحة.
توجيه بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 رقم 2748-U.
1.1.3. يقوم البنك بخصم الأموال من الحساب الجاري للفرد بأمر صاحب الحساب أو بدون أمره في الأحوال التي ينص عليها القانون، وذلك على أساس مستندات التسوية في حدود الأموال المتوفرة في الحساب.*1.1.3)
لا يتم الاحتفاظ بملف وثائق التسوية غير المدفوعة للحساب الجاري للفرد.
إذا لم تكن هناك أموال في الحساب الجاري للفرد وقت خصم الأموال، وكذلك الحق في الحصول على قرض، بما في ذلك السحب على المكشوف، المنصوص عليه في اتفاقية بين البنك والفرد، فإن وثائق التسوية ليست كذلك تخضع للتنفيذ ويتم إعادتها إلى الدافعين أو المحصلين بالطريقة التي تحددها لوائح بنك روسيا بتاريخ 3 أكتوبر 2002 N 2-P "بشأن المدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي" ، المسجلة من قبل وزارة العدل الاتحاد الروسي في 23 ديسمبر 2002 رقم 4068؛ 21 مارس 2003 العدد 4300؛ 30 يونيو 2004 العدد 5880؛ 25 مايو 2007 ن 9547 ("نشرة بنك روسيا" بتاريخ 28 ديسمبر 2002 ن 74، بتاريخ 2 أبريل 2003 ن 17، بتاريخ 7 يوليو 2004 ن 39، بتاريخ 6 يونيو 2007 ن 33) (المشار إليها فيما بعد وفقًا للوائح بنك روسيا N 2-P) (الفقرة بصيغتها المعدلة، دخلت حيز التنفيذ في 2 مارس 2008 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 N 1965-U.
1.1.4. لقد فقدت الفقرة الفرعية قوتها منذ 29 ديسمبر 2011 - ..
1.1.5. أصبحت الفقرة الفرعية غير صالحة اعتبارًا من 29 ديسمبر 2011 - توجيه بنك روسيا رقم 2748-U بتاريخ 12 ديسمبر 2011.
1.1.6. إذا تغيرت البيانات المحددة من قبل الفرد في اتفاقية الحساب البنكي، فإنه يقوم بإخطار البنك بذلك بالطريقة وفي الإطار الزمني الذي تحدده الاتفاقية. عند تغيير الاسم الأخير أو الاسم الأول أو اسم العائلة، يقدم الفرد إلى البنك وثيقة هوية جديدة، على أساسها يتم إصدار بطاقة جديدة تحتوي على عينات من التوقيعات وانطباعات الختم" النموذج رقم N 0401026 من مصنف عموم روسيا وثائق الإدارة OK 011-93 (فيما يلي - البطاقة f. 0401026) بالطريقة التي حددها بنك روسيا. يتم وضع نسخة من وثيقة الهوية في الملف القانوني للعميل.*1.1.6)
(البند الفرعي بصيغته المعدلة، دخل حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بموجب توجيه بنك روسيا رقم 2748-U بتاريخ 12 ديسمبر 2011.
1.1.7. أصبحت الفقرة الفرعية غير صالحة اعتبارًا من 29 ديسمبر 2011 - توجيه بنك روسيا رقم 2748-U بتاريخ 12 ديسمبر 2011.
1.1.8. يتم ملء مستندات التسوية المستخدمة عند إجراء مدفوعات غير نقدية من قبل الأفراد على حساباتهم الجارية من قبل الفرد وفقًا لمتطلبات بنك روسيا لملء مستندات التسوية التي وضعتها لائحة بنك روسيا N 2-P، مع مراعاة الميزات التي تحددها هذه اللائحة، في نماذج المستندات المضمنة في مصنف عموم روسيا لوثائق الإدارة OK 011-93 (فئة "النظام الموحد للوثائق المصرفية").
1.1.9. تتم تعبئة مستندات الدفع من قبل الأفراد باستخدام الأجهزة المكتبية أو الكمبيوتر أو باليد باستخدام قلم مع معجون أو حبر أسود أو أزرق أو أرجواني. عند ملء مستندات التسوية باستخدام المعدات المكتبية أو يدويًا، يمكن عمل النسخ الثانية والنسخ اللاحقة من مستندات التسوية باستخدام ورق الكربون الأسود أو الأزرق أو الأرجواني. ويجوز استخدام النسخة الثانية والنسخ اللاحقة من وثائق التسوية التي تم الحصول عليها باستخدام أجهزة النسخ، على أن يتم النسخ دون تحريف.
1.1.10. يتم قبول مستندات الدفع التي يملأها الأفراد من قبل البنك للتنفيذ إذا كانت النسخة الأولى من مستند الدفع تحتوي على توقيع الفرد المذكور في نموذج البطاقة 0401026.*1.1.10)
1.1.11. يجوز للفرد منح البنك الحق في إعداد وثيقة تسوية نيابة عنه، إذا كان ذلك منصوص عليه في اتفاقية الحساب المصرفي.
يقوم البنك بملء وثيقة تسوية نيابة عن العميل على أساس طلب العميل، والتي تم إعدادها بالشكل الذي يحدده البنك، والتي تحتوي على جميع التفاصيل اللازمة لتحويل الأموال، مع مراعاة التفاصيل التي تحددها هذه اللوائح فيما يتعلق بالأشكال المعمول بها للمدفوعات غير النقدية. يتم وضع الطلب المحدد مع مستند التسوية في مستندات اليوم كأساس لخصم الأموال من حساب العميل. في هذه الحالة، يتم تحرير وثيقة التسوية التي يملأها البنك بتوقيعات مسؤولي البنك الذين لهم الحق في التوقيع على وثائق التسوية وبختم البنك.
1.1.12. يمكن إعداد مستندات الدفع على شكل مستند على الورق أو في شكل إلكتروني باستخدام نظائر التوقيع المكتوب بخط اليد بالطريقة التي يحددها القانون ولوائح بنك روسيا واتفاقية الحساب المصرفي بين البنك والفرد.* 1.1.12)
1.1.13. عندما يقبل البنك مستندات الدفع، يتم فحصها وفقًا للمتطلبات التي حددتها لائحة بنك روسيا رقم 302-P بتاريخ 26 مارس 2007 "بشأن قواعد المحاسبة في مؤسسات الائتمان الموجودة على أراضي الاتحاد الروسي"، مسجلة من قبل وزارة العدل في الاتحاد الروسي في 29 مارس 2007 رقم 9176؛ 23 أكتوبر 2007 رقم 10390 ("نشرة بنك روسيا" بتاريخ 16 أبريل 2007 رقم 20-21 بتاريخ 31 أكتوبر 2007 رقم 60) (يشار إليها فيما يلي باسم لائحة بنك روسيا رقم 302-P)، بنك روسيا روسيا اللائحة N 2-P وبموجب هذه اللائحة. لا تخضع مستندات الدفع التي يتم تنفيذها بشكل ينتهك المتطلبات المحددة للقبول (البند الفرعي بصيغته المعدلة، والذي دخل حيز التنفيذ في 2 مارس 2008 بموجب توجيه بنك روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 N 1965-U.
1.1.14. عند تحويل الأموال من قبل فرد من حسابه الجاري إلى الحساب البنكي لكيان قانوني أو إلى الحساب الجاري للفرد، وكذلك إلى حسابات أخرى (حساب الودائع، حساب التسويات باستخدام البطاقات المصرفية)، بما في ذلك حسابات الدافع نفسه، وكذلك الشخص الاعتباري من حسابه البنكي إلى الحساب الجاري للفرد (حساب الودائع، حساب التسويات باستخدام البطاقات المصرفية) في مستند الدفع في حقل "الدافع"، إذا كان الفرد هو الدافع، في حقل "المستلم"، إذا كان الفرد مستلمًا، اللقب الكامل والاسم والعائلي (ما لم يتبع القانون أو العرف الوطني خلاف ذلك) (فيما يلي - الاسم الكامل) للفرد الذي يتم تحويل الأموال من حسابه (إلى الحساب) يشار إلى نقل. عند تحويل الأموال من قبل فرد، يُشار أيضًا إلى رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) (إن وجد) في مستند الدفع في مستند الدفع، وفي الحالات المنصوص عليها في الرقم 115-FZ المؤرخ 7 أغسطس 2001 "بشأن مكافحة - التقنين (غسل الأموال) العائدات المتأتية من الجريمة وتمويل الإرهاب" (تشريعات الاتحاد الروسي المجمعة، 2001، رقم 33، المادة 3418؛ 2002، رقم 30، المادة 3029؛ رقم 44، المادة 4296؛ 2004، رقم 31، المادة 3224. 2005، رقم 47، المادة 4828. 2006، رقم 31، المادة 3446، المادة 3452. 2007، رقم 16، المادة 1831. رقم 31، المادة 3993، المادة. 4011؛ N 49، المادة 6036؛ 2009، N 23، المادة 2776؛ N 29، المادة 3600) (المشار إليه فيما يلي باسم القانون الاتحادي)، في حقل "TIN" الخاص بالدافع، رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) ) للفرد (إن وجد) أو في حقل "الدافع" بعد الاسم الكامل فرد - عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة. عند الإشارة إلى عنوان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة، يُسمح باستخدام الاختصارات التي تجعل من الممكن تحديد هذه المعلومات بشكل قاطع عن الدافع (الفقرة الفرعية بصيغتها المعدلة، والتي دخلت حيز التنفيذ في 2 مارس 2008 بموجب تعليمات من بنك روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 N 1965-U بتعليمات من بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 N 2281-U.
معلومات حول الدافع - يمكن للبنك أن يتواصل مع فرد - مرسل الدفعة إلى البنك المتلقي بطريقة أخرى متفق عليها معه، بما في ذلك استخدام البرامج والأجهزة (الفقرة مدرجة بالإضافة إلى ذلك من 7 ديسمبر 2009 من قبل بنك روسيا تعليمات بتاريخ 26 أغسطس 2009 رقم 2281 -U).
لتسليط الضوء على معلومات حول فرد محدد في حقل "الدافع"، يتم استخدام الرمز "//". تتم الإشارة إلى المعلومات المتعلقة بالفرد في هذا الحقل بالتسلسل التالي: الاسم الكامل. فرد، الرمز "//"، عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة، الرمز "//" (الفقرة مدرجة بالإضافة إلى ذلك اعتبارًا من 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 N 2281-U ).
1.1.15. يتم تحويل الأموال من قبل كيان قانوني من حسابه المصرفي لصالح العديد من الأفراد الذين هم عملاء لبنك واحد (مبالغ الأجور والمدفوعات الاجتماعية وفي حالات أخرى وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي) وفقًا لـ شروط الاتفاقية التي أبرمها الكيان القانوني مع بنك يخدم المستلمين الأفراد، أو اتفاقية حساب مصرفي أبرمها كيان قانوني مع البنك الذي يخدمه. في هذه الحالة، يتم تحويل الأموال بالمبلغ الإجمالي عن طريق أمر الدفع الخاص بكيان قانوني باستخدام السجل. يجب أن يحتوي السجل، المعد وفق نموذج متفق عليه مع البنك، على التفاصيل المصرفية، والاسم الكامل، وتفاصيل حسابات الأفراد، والمبالغ التي سيتم إيداعها في حسابات الأفراد، وموقع من الأشخاص المرخص لهم من الكيان القانوني الذين لهم حق التوقيع. وثائق التسوية والختم المعتمد أو الصادرة في شكل إلكتروني باستخدام التوقيع المكتوب بخط اليد.*1.1.15)
(الفقرة بصيغتها المعدلة دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
يتم ملء أمر الدفع في النموذج 0401060 من قبل كيان قانوني وفقًا لمتطلبات لوائح بنك روسيا لملء مستندات التسوية التي وضعتها لائحة بنك روسيا N 2-P
- في حقل "المستلم" يُشار إلى اسم وموقع البنك الذي يتم فتح حسابات الأفراد فيه؛
- في حقل "المبلغ" يُشار إلى المبلغ الإجمالي المطلوب تحويله إلى حسابات الأفراد؛
- في حقل "الغرض من الدفع" يتم الإشارة إلى غرض الدفع وأيضا يتم عمل رابط لتحويل الأموال حسب السجل ورقمه وتاريخه.
يتم نقل السجل إلى بنك المستلم من قبل كيان قانوني بشكل مستقل أو عن طريق البنك الذي يخدمه (إذا كان هناك هذا الشرط في اتفاقية الحساب المصرفي) وفقًا للاتفاقية المبرمة بين بنك الدافع وبنك المستلم بأي وسيلة ، بما في ذلك استخدام وسائل الاتصال، مما يسمح للشخص بالإثبات بشكل موثوق أن المعلومات أو الوثيقة تأتي من طرف العقد. يجب أن يتم نقل السجل إلى بنك المتلقي خلال فترة زمنية تضمن قيام البنك بإضافة الأموال المستلمة إلى حسابه المراسل (الحساب الفرعي) بموجب أمر دفع لحسابات الأفراد (الحسابات الجارية، حسابات الودائع، حسابات التسويات باستخدام البطاقات المصرفية) بمبالغ منفصلة، في موعد لا يتجاوز اليوم التالي ليوم استلام وثيقة التسوية.
إذا لم يتم استلام السجل خلال الفترة المحددة، تنعكس الأموال في الحساب للمبالغ المستلمة في الحسابات المراسلة حتى يتم توضيح اتخاذ التدابير اللازمة لقيد الأموال للغرض المقصود منها. بعد انقضاء الفترة التي حددتها لائحة بنك روسيا N 302-P لتوضيح مبلغ الغرض غير المبرر، فإنها تخضع للعودة إلى بنك الدافع (الفقرة بصيغتها المعدلة، دخلت حيز التنفيذ في 2 مارس، 2008 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 N 1965-U.
إذا كان هناك حساب مصرفي لكيان قانوني وحسابات أفراد سيتم تحويل الأموال إليهم في بنك واحد، فيمكن تقديم السجل إلى البنك مع أمر الدفع لتحويل الأموال بالمبلغ الإجمالي.
1.2. القيام بعمليات تحويل الأموال نيابة عن الأفراد دون فتح حساب بنكي.
1.2.1. دون فتح حساب مصرفي، يتم تنفيذ عمليات تحويل الأموال الواردة من أفراد لا علاقة لهم بأنشطتهم التجارية لصالح الكيانات القانونية والأفراد.
1.2.2. يتم تحديد إجراءات وشروط إجراء معاملات تحويل الأموال نيابة عن الأفراد دون فتح حساب مصرفي، بما في ذلك إجراءات الدفع مقابل خدمات التسوية، وكذلك التزامات البنك بتحويل الأموال، من قبل البنك وفقًا للمتطلبات التشريعات واللوائح لبنك روسيا.
يتم إطلاع الأفراد على إجراءات وشروط تنفيذ معاملات تحويل الأموال نيابة عن الأفراد دون فتح حساب مصرفي في شكل يمكن الوصول إليه للمراجعة، بما في ذلك عن طريق نشر المعلومات في نقاط خدمة العملاء، بما في ذلك الأقسام الهيكلية الداخلية للبنك. البنك، وتعتبر مقبولة من قبل الفرد عندما يقوم بالتوقيع على مستند تحويل الأموال.
1.2.3. تقوم البنوك بعمليات تحويل الأموال نيابة عن الفرد دون فتح حساب مصرفي على أساس مستند يقدمه الفرد. إن نموذج الوثيقة التي يعتزم تقديمها (ملؤها) من قبل الأفراد عند تحويل الأموال دون فتح حساب مصرفي يتم تحديده من قبل البنوك أو المستفيدين المعنيين من الأموال الذين يتم إرسال المدفوعات إليهم، ويتم تطبيقه بشرط أن تكون الوثيقة أو اتفاقية يوفر البنك مع متلقي الأموال جميع التفاصيل اللازمة لتحويل الأموال، ورقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد)، وفي الحالات المنصوص عليها في المادة 7.2 من القانون الاتحادي، رقم المعاملة المخصص الفريد ( إذا كان متاحًا)، رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد) أو عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة، والذي على أساسه تقوم البنوك بملء أمر الدفع على النموذج f. 0401060 (الفقرة مكملة اعتبارًا من 2 مارس 2008 بتعليمات بنك روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 N 1965-U؛ بصيغتها المعدلة، دخلت حيز التنفيذ في 7 ديسمبر 2009 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 N 2281-و.*1.2.3)
عند إجراء تحويل الأموال المستلمة من الأفراد إلى عنوان مستلم واحد، يمكن ملء أمر الدفع من قبل البنك الذي يرسل الدفعة بالمبلغ الإجمالي، مع تحويل المستندات اللاحقة التي يملأها الأفراد وفقًا لشروط الاتفاقية التي تنص على التزام البنك الذي يرسل الدفعة بإرسال المستندات إلى المستفيد، وكذلك مسؤولية البنك المرسل عن عدم الوفاء بالالتزام. يتم ملء أمر الدفع وتنفيذه من قبل البنك الذي يرسل الدفعة وفقًا لمتطلبات ملء مستندات الدفع التي وضعتها لائحة بنك روسيا رقم 2-P. يتم إرسال المعلومات المتعلقة بالدافعين الأفراد، بما في ذلك تلك المنصوص عليها في المادة 7.2 من القانون الاتحادي، من قبل البنك المرسل إلى البنك المتلقي بطريقة متفق عليها معه، بما في ذلك استخدام البرامج والأجهزة. وفي حالة عدم وجود مثل هذه الفرصة لتقديم المعلومات، يقوم البنك المرسل بملء أوامر الدفع لكل دفعة من قبل فرد، مع مراعاة ما يلي: في حقل "الدافع"، قم بالإشارة إلى الاسم (الكامل أو المختصر) للبنك المرسل ، الاسم الكامل. فرد، رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد)، وفي الحالات المنصوص عليها في المادة 7.2 من القانون الاتحادي، في حقل "الدافع" - رقم معاملة مخصص فريد (إن وجد)، رقم تعريف دافع الضرائب ( TIN) للشخص الفردي (إن وجد) أو عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة (الفقرة بصيغتها المعدلة، دخلت حيز التنفيذ في 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 رقم 2281- ش.
يتم تحويل الأموال نيابة عن الأفراد دون فتح حساب مصرفي بين أقسام البنك بطريقة مماثلة (تم تضمين الفقرة بالإضافة إلى ذلك اعتبارًا من 2 مارس 2008 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 N 1965-U؛ كما تم تعديله ودخل حيز التنفيذ في 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 N 2281-U.
لتسليط الضوء على المعلومات المحددة في حقل "الدافع"، يتم استخدام الرمز "//". تتم الإشارة إلى المعلومات الموجودة في حقل "الدافع" في أحد التسلسلات التالية (تم تضمين الفقرة أيضًا اعتبارًا من 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 رقم 2281-U):
- اسم البنك المرسل، الرمز "//"، الاسم الكامل. فرد، الرمز "//"، رقم التعريف الضريبي للفرد (إن وجد)، الرمز "//" (الفقرة مدرجة بالإضافة إلى ذلك اعتبارًا من 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 N 2281-U)؛
- اسم البنك المرسل، الرمز "//"، الاسم الكامل. فرد، الرمز "//"، رقم المعاملة المخصص الفريد (إن وجد)، الرمز "//"، رقم التعريف الضريبي للفرد (إن وجد)، الرمز "//" (الفقرة متضمنة بشكل إضافي اعتبارًا من 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات البنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 رقم 2281-U)؛
- اسم البنك المرسل، الرمز "//"، الاسم الكامل. فرد، الرمز "//"، رقم المعاملة المخصص الفريد (إن وجد)، الرمز "//"، عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة، الرمز "//" (الفقرة مضمنة بشكل إضافي اعتبارًا من 7 ديسمبر 2009 يشير إلى بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 رقم 2281-U).
عند الإشارة إلى عنوان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة، يُسمح باستخدام الاختصارات التي تجعل من الممكن تحديد هذه المعلومات بشكل مؤكد حول الدافع (تم تضمين الفقرة بالإضافة إلى ذلك اعتبارًا من 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 رقم 2281-U).
1.3. يتم تنفيذ المعاملات التي يجريها الأفراد على الحسابات المفتوحة على أساس اتفاقية إيداع مصرفي بطريقة مماثلة لتلك المنصوص عليها في الفصل الثاني من هذه اللوائح.
2.1. يتم استخدام أوامر الدفع من قبل الأفراد لتحويل الأموال وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي للتسويات غير المرتبطة بالأنشطة التجارية.*2.1)
2.2. يتم قبول أوامر الدفع لتحويل الأموال من الحساب الجاري للفرد، والتي يتم تعبئتها وتنفيذها من قبل الفرد، من قبل البنك أو يتم تحريرها من قبله بناءً على طلب الفرد في حالة وجود أموال في حسابه الجاري. قد تنص اتفاقية الحساب البنكي على دفع أوامر الدفع المقدمة من الفرد إذا لم تكن هناك أموال كافية في حسابه الجاري من خلال قرض (السحب على المكشوف) يقدمه البنك.*2.2)
لا يسمح بالدفع الجزئي لأوامر الدفع.
2.3. إذا كان هناك بند في اتفاقية الحساب المصرفي يمنح البنك الحق في إعداد وثيقة تسوية نيابة عنه، يجوز للفرد منح البنك الحق في تحويل الأموال بشكل دوري من الحساب الجاري. في هذه الحالة، يقدم الفرد طلبًا إلى البنك من نسختين بالشكل الذي يحدده البنك، حيث يطلب من البنك تحويل الأموال إلى الحسابات المصرفية المناسبة خلال فترة زمنية معينة. كلا النسختين من الطلب موقعتان من قبل فرد.*2.3)
2.4. في طلب التحويل الدوري للأموال من الحساب الجاري للفرد، يوصى بالإشارة إلى:
- الاسم الكامل. للفرد، رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد)، وفي الحالات المنصوص عليها في المادة 7.2 من القانون الاتحادي، رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد) أو عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة الفردي. عند الإشارة إلى عنوان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة، يُسمح باستخدام الاختصارات التي تجعل من الممكن تحديد هذه المعلومات بشكل مؤكد حول الدافع (الفقرة بصيغتها المعدلة، التي دخلت حيز التنفيذ في 7 ديسمبر 2009 من قبل بنك روسيا تعليمات بتاريخ 26 أغسطس 2009 رقم 2281-U؛
- رقم الحساب الجاري للدافع؛
- رقم تعريف دافع الضرائب للمستلم (TIN) لشخص اعتباري أو فردي (إن وجد)، واسم ورقم حساب متلقي الأموال أو الاسم الكامل. والحساب الجاري (حساب الودائع، حساب التسويات باستخدام البطاقات المصرفية)، إذا كان المتلقي فرداً؛
- اسم وتفاصيل بنك المستلم، ورمز تعريف البنك (BIC)؛
- مبلغ الدفع أو الشروط التي تحدده؛
- تاريخ التحويل وتكرار الدفعات؛
الغرض من الدفع؛
فترة صلاحية الطلب؛
- تاريخ إعداد الطلب؛
- تفاصيل إضافية ضرورية لتنفيذ الطلب (على سبيل المثال، الإشارة إلى رقم الهاتف عند تحويل رسوم الهاتف وفقًا لمتطلبات المستلم)؛
- شروط إضافية بناء على طلب العميل، بما في ذلك. منح الحق للبنك في تعديل مبلغ الأموال المشطوبة عند تغيير تعريفة الخدمات ورسوم الاشتراك وما إلى ذلك.
2.5. يتم إصدار نسختين من الطلب بختم البنك الذي يشير إلى تاريخ الاستلام وتوقيع الوصي المسؤول. يتم إرجاع نسخة واحدة من الطلب إلى الفرد كتأكيد لاستلام الطلب. ويجب حفظ النسخة الثانية من الطلب بالطريقة التي يحددها البنك.
2.6. عند إجراء تحويل الأموال بناءً على طلب فرد للتحويل الدوري للأموال، يقوم البنك بإعداد أمر دفع على النموذج 0401060 بعدد النسخ المطلوبة لتنفيذ معاملة التسوية. يتم ملء أمر الدفع وفقًا لمتطلبات ملء مستندات التسوية التي وضعتها لائحة بنك روسيا رقم 2-P، مع مراعاة الميزات التالية:
- في حقل "الدافع"، حدد اسمك الكامل. فرد، في حقل "TIN" للدافع - رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد)، وفي الحالات المنصوص عليها في المادة 7.2 من القانون الاتحادي، في حقل "TIN" للفرد تتم الإشارة إلى رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للدافع (إذا كان متاحًا) أو في حقل "الدافع" بعد الاسم الكامل. فرد - عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة (الفقرة بصيغتها المعدلة، التي دخلت حيز التنفيذ في 7 ديسمبر 2009 بموجب تعليمات بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 N 2281-U؛
- في حقل "الحساب N" الخاص بالدافع، تتم الإشارة إلى رقم الحساب الجاري للفرد؛
- في حقل "الغرض من الدفع"، يقوم البنك بإدخال أمر الدفع بناءً على طلب العميل، مع الإشارة إلى تاريخ الطلب والغرض من الدفع؛
- يتم تحرير النسخة الأولى من أمر الدفع بتوقيع مسؤولي البنك الذين لهم حق التوقيع على مستندات التسوية وبختم البنك.
عند تحويل الأموال لصالح فرد آخر:
في حقل "المستلم"، حدد اسمك الكامل. مستلم فردي، في حقل "TIN" للمستلم - رقم تعريف دافع الضرائب (إن وجد) (الفقرة مكملة اعتبارًا من 2 مارس 2008 بتعليمات بنك روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 N 1965-U؛
- في حقل "الحساب N" الخاص بالمستلم، تتم الإشارة إلى رقم الحساب الجاري للفرد، وحساب الوديعة، وحساب الدفع باستخدام البطاقات المصرفية.
2.7. يجوز لصاحب الحساب إلغاء طلبه الذي يمنح البنك الحق في تحويل الأموال من حسابه الجاري بشكل دوري عن طريق تقديم طلب مماثل إلى البنك. يتم تخزين التطبيق المحدد بالطريقة التي يحددها البنك.
3.1. عند إجراء مدفوعات غير نقدية من قبل الأفراد، يمكن استخدام جميع أنواع خطابات الاعتماد التي ينص عليها القانون وفقًا لمتطلبات لائحة بنك روسيا رقم 2-P، مع مراعاة الميزات المنصوص عليها في هذه اللائحة.*3.1 )
3.1.1. يحق للأفراد استخدام خطابات الاعتماد للمدفوعات غير النقدية وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي للمدفوعات غير المتعلقة بالأنشطة التجارية.
3.1.2. خطاب الاعتماد مخصص للتسويات مع متلقي واحد للأموال (فرد، بما في ذلك رجل أعمال فردي، أو كيان قانوني).
3.1.3. عند استخدام خطابات الاعتماد في الاتفاقية بين الدافع ومتلقي الأموال (المشار إليها فيما بعد بالاتفاقية الرئيسية)، يوصى بعكس البيانات التالية:
- اسم البنك المصدر؛
- اسم البنك الذي يخدم متلقي الأموال؛
- اسم متلقي الأموال أو الاسم الكامل، وتفاصيل وثيقة الهوية، وعنوان إقامة المتلقي، إذا كان فردا؛
- مبلغ خطاب الاعتماد؛
- نوع خطاب الاعتماد؛
- طريقة إخطار متلقي الأموال بفتح خطاب اعتماد؛
- طريقة إخطار الدافع برقم الحساب لإيداع الأموال المفتوحة من قبل البنك المنفذ؛
- قائمة كاملة وخصائص الوثائق المقدمة من المستفيد من الأموال؛
- فترة صلاحية خطاب الاعتماد، وتقديم المستندات التي تؤكد استيفاء شروط خطاب الاعتماد (أداء العمل، وتقديم الخدمات، وما إلى ذلك)، ومتطلبات تنفيذ هذه المستندات؛
- المسؤولية عن عدم الوفاء (الوفاء غير السليم) بالالتزامات.
قد تتضمن الاتفاقية الرئيسية شروطًا أخرى تتعلق بإجراءات الدفع بموجب خطاب الاعتماد.
3.2. عند إجراء الدفعات بموجب خطاب اعتماد، يقدم الفرد (الدافع) إلى بنك الخدمة الذي يفتح فيه حسابه الجاري (البنك المصدر)، خطاب اعتماد على النموذج 0401063 أو طلب فتح خطاب اعتماد في نسختين حيث يوجه البنك بفتح الاعتماد المستندي بالشروط المتفق عليها مع شروط البنك ويمنحه الحق في تحرير الاعتماد المستندي على النموذج 0401063. يقوم البنك بتطوير نموذج طلب فتح الاعتماد المستندي بشكل مستقل .*3.2)
يجب أن يحتوي خطاب الاعتماد أو طلب فتح خطاب الاعتماد على ما يلي:
نوع خطاب الاعتماد (إذا لم يكن هناك ما يشير إلى أن خطاب الاعتماد غير قابل للإلغاء، فإنه يعتبر قابلاً للإلغاء)؛
- رقم الحساب الجاري للفرد لدى البنك المصدر الذي يتم تحويل الأموال منه بموجب خطاب الاعتماد المغطى (المودع)؛
- رقم الحساب الذي يفتحه البنك المنفذ لإيداع الأموال بموجب خطاب اعتماد مغطى (مودع)؛
- مدة صلاحية خطاب الاعتماد مع الإشارة إلى تاريخ (اليوم والشهر والسنة) لإغلاقه؛
- الاسم الكامل والدقيق للمستندات التي يتم الدفع بموجب خطاب الاعتماد عند تقديمها (إذا كان هناك عدد كبير من المستندات، يتم إعداد ملحق لخطاب الاعتماد، وهو ما يشار إليه في خطاب الاعتماد والذي هو جزء لا يتجزأ منه)؛
- الغرض من فتح خطاب الاعتماد (الدفع مقابل البضائع والعمل والخدمات والعقارات والأغراض الأخرى وفقًا للقانون)، رقم وتاريخ الاتفاقية الرئيسية، والمواعيد النهائية للوفاء بالالتزامات بموجب الاتفاقية الرئيسية.
يمكن تضمين الشروط الإضافية التالية في خطاب الاعتماد أو طلب فتح خطاب الاعتماد:
- تقديم المستندات التي تؤكد المعاملة؛
- حظر المدفوعات الجزئية بموجب خطاب الاعتماد؛
- طريقة النقل؛
- الشروط الأخرى المنصوص عليها في الاتفاقية الرئيسية.
3.2.1. لإجراء الدفعات بموجب خطاب اعتماد (مودع) مغطى، يشير الدافع في خطاب الاعتماد أو طلب فتح خطاب اعتماد إلى رقم الحساب لإيداع الأموال التي فتحها البنك المنفذ في حساب الميزانية العمومية لتسجيل مبالغ خطابات اعتماد للدفع بناءً على طلب متلقي الأموال بأي شكل من الأشكال. يتم لفت انتباه متلقي الأموال إلى رقم الحساب من قبل البنك المنفذ، ومن قبل متلقي الأموال إلى الدافع.
3.2.2. إذا قدم أحد الأفراد طلبًا إلى البنك، يتم إصدار نسختين من طلب فتح الاعتماد المستندي بختم البنك مع الإشارة إلى تاريخ القبول وتوقيع المنفذ المسؤول. يتم إرجاع نسخة واحدة من الطلب إلى الفرد كتأكيد لاستلام الطلب.
يتم تسجيل النسخة الثانية من طلب العميل لفتح خطاب اعتماد من قبل البنك المصدر في مجلة خطابات الاعتماد المفتوحة ويتم تخزينها في مستندات اليوم مع خطاب الاعتماد الذي تم إعداده وفقًا للفقرة 3.2. 3 من هذه اللائحة.
3.2.3. بناءً على طلب فرد لفتح خطاب اعتماد، في موعد أقصاه يوم العمل التالي ليوم استلام الطلب، يقوم البنك بملء خطاب اعتماد على النموذج 0401063، والذي يتم نقل المعلومات المحددة في الطلب إليه.
يتم ملء خطاب الاعتماد من قبل البنك وفقًا لمتطلبات ملء مستندات التسوية التي وضعتها لائحة بنك روسيا N 2-P، مع مراعاة الميزات التالية (تم استكمال الفقرة اعتبارًا من 2 مارس 2008 من قبل البنك لتعليمات روسيا بتاريخ 22 يناير 2008 رقم 1965-U:
- في حقل "الدافع"، حدد اسمك الكامل. للفرد، رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد)، وفي الحالات المنصوص عليها في المادة 7.2 من القانون الاتحادي، رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد) أو عنوان مكان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة للفرد (الفقرة بصيغتها المعدلة، التي دخلت حيز التنفيذ في 7 ديسمبر 2009 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 26 أغسطس 2009 N 2281-U؛
- في حقل "الحساب N" الخاص بالدافع، تتم الإشارة إلى رقم الحساب الجاري للفرد الذي يتم تحويل الأموال منه؛
- في مجال الاعتماد المستندي "اسم البضاعة (العمل، الخدمات)، رقم وتاريخ العقد، مدة شحن البضاعة (أداء العمل، تقديم الخدمات)، المرسل إليه والوجهة"، البنك، إلى جانب مع المعلومات اللازمة، بالإضافة إلى ذلك، يقوم بتسجيل إعداد خطاب اعتماد بناءً على طلب من فرد يشير إلى تاريخ تقديم الطلب.
يتم تحرير النسخة الأولى من خطاب الاعتماد بتوقيعات مسؤولي البنك الذين لهم الحق في التوقيع على مستندات التسوية وبختم البنك.
3.2.4. يتم إجراء المحاسبة عن مبالغ خطابات الاعتماد المغطاة (المودعة) من قبل البنك المصدر في حساب خارج الميزانية العمومية لتسجيل مبالغ خطابات الاعتماد الصادرة.
3.2.5. يتم المحاسبة عن مبالغ الضمانات لخطابات الاعتماد المكشوفة (المضمونة) من قبل البنك المصدر في حساب خارج الميزانية العمومية للمحاسبة عن مبالغ الضمانات الصادرة عن البنك.
3.2.6. عند إصدار خطاب الاعتماد المكشوف (المضمون)، لا يتم ملء الحقل "الحساب رقم (40901)" في خطاب الاعتماد.
3.2.7. في حالة الإلغاء (الكلي أو الجزئي) أو تغيير شروط خطاب الاعتماد، يقدم الدافع إلى البنك أمرًا مناسبًا، يتم تحريره بأي شكل من الأشكال في ثلاث نسخ وتوقيعه على جميع النسخ بتوقيع مكتوب بخط اليد. على كل نسخة من الأمر الذي يقبله البنك المصدر، يقوم المسؤول التنفيذي للبنك بوضع التاريخ وختم البنك والتوقيع.
يتم وضع نسخة واحدة من الأمر في الحساب خارج الميزانية العمومية لتسجيل مبالغ الاعتمادات المستندية الصادرة لدى البنك المصدر. يتم إرسال نسختين من الأمر في موعد أقصاه يوم العمل التالي ليوم استلامه إلى البنك المنفذ. يتم إرسال نسخة واحدة من الأمر من قبل البنك المنفذ إلى متلقي الأموال، والأخرى بمثابة الأساس لإعادة الأموال أو التغييرات في شروط خطاب الاعتماد.
3.3. يتم إضافة الأموال المستلمة من البنك المصدر بموجب خطابات الاعتماد المغطاة (المودعة) من قبل البنك المنفذ إلى حساب ميزانية عمومية شخصي منفصل مفتوح للتسويات بموجب خطاب الاعتماد لتسجيل مبالغ خطابات الاعتماد المستحقة الدفع.
3.4. عند استلام خطابات الاعتماد المكشوفة (المضمونة) من البنك المصدر، يتم تسجيل مبلغ خطاب الاعتماد في حساب خارج الميزانية العمومية للمحاسبة عن مبالغ الضمانات والكفالات المستلمة من قبل البنك.
3.5. لتلقي الأموال بموجب خطاب اعتماد، يقدم الفرد إلى البنك المنفذ قائمة بالمستندات التي تم إعدادها بأي شكل من الأشكال وموقعة بتوقيعه الخاص، مع إرفاق المستندات المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد.
إذا كان متلقي الأموال بموجب خطاب اعتماد كيانًا قانونيًا أو رجل أعمال فردي، فإنه يقدم إلى البنك المنفذ سجلاً للحسابات التي تم تجميعها وتنفيذها وفقًا لمتطلبات لائحة بنك روسيا N 2-P والشحن والمستندات الأخرى المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد.
يجب تقديم المستندات المحددة خلال فترة صلاحية خطاب الاعتماد.
3.5.1. لدفع الأموال بموجب خطاب اعتماد، يلتزم البنك المنفذ بالتحقق من:
- امتثال المستندات المقدمة من متلقي الأموال للمستندات المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد، وصحة سجل الحسابات، وامتثال التوقيعات وختم متلقي الأموال في سجل الحسابات مع العينات المذكورة في نموذج البطاقة 0401026، إذا كان المستلم كيانًا قانونيًا أو رجل أعمال فرديًا؛
- امتثال المستندات المقدمة من متلقي الأموال للمستندات المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد، وكذلك امتثال هذه المستندات للمستندات المحددة في المخزون، والامتثال لتوقيع متلقي الأموال في جرد المستندات مع العينة المذكورة في بطاقة النموذج 0401026 الاسم الكامل. وتفاصيل وثيقة الهوية إذا كان متلقي الأموال فردًا.
3.5.2. يتم الدفع بموجب خطاب الاعتماد عن طريق التحويل المصرفي عن طريق تحويل مبلغ خطاب الاعتماد إلى حساب متلقي الأموال عند استيفاء شروط خطاب الاعتماد. يُسمح بالمدفوعات الجزئية بموجب خطاب الاعتماد إذا كانت منصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد.
3.5.3. إذا ثبت وجود مخالفات فيما يتعلق بتقديم المستندات المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد، وكذلك صحة سجل الحسابات، وقائمة المستندات، ولم يتم الدفع بموجب خطاب الاعتماد، يتم إرجاع المستندات إلى متلقي الأموال. قبل انتهاء صلاحية خطاب الاعتماد، يحق لمتلقي الأموال إعادة تقديم المستندات المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد.
3.6. إذا كانت المستندات المقدمة من متلقي الأموال تتوافق مع شروط خطاب الاعتماد، يقوم البنك المنفذ بالدفع بموجب خطاب الاعتماد. يتم تنظيم إجراءات إجراءات البنك المنفذ المتعلقة بتنفيذ خطاب الاعتماد، بما في ذلك إلغاؤه وإغلاقه، من خلال لائحة بنك روسيا N 2-P.
4.1. يتم تنظيم إجراءات وشروط استخدام الشيكات من قبل الأفراد، وفي الجزء الذي لا ينظمه، من خلال القوانين والقواعد المصرفية الأخرى الموضوعة وفقًا لها.* 4.1)
4.2. لإجراء دفعات غير نقدية، يستخدم الأفراد الشيكات الصادرة عن البنوك.
4.3. يجب أن تحتوي الشيكات الصادرة عن البنوك على جميع التفاصيل الإلزامية المنصوص عليها في القانون المدني للاتحاد الروسي، وقد تحتوي أيضًا على تفاصيل إضافية تحددها أغراض استخدامها. يتم تحديد شكل الشيك من قبل البنك بشكل مستقل.*4.3)
4.4. يمكن للفرد أن يكون بمثابة درج أو حامل شيك. إذا كان الفرد هو ساحب الشيك، فإن الشيك يدفعه البنك الدافع الذي يخدمه على حساب أموال الساحب، والذي يحق له التصرف فيه بإصدار الشيكات.
4.5. يلتزم دافع الشيك بالتحقق بكل الوسائل المتاحة له من صحة الشيك المقدم. وينظم القانون إجراءات تقييم الأضرار الناشئة عن دفع دافع شيك مزور أو مسروق أو مفقود.*4.5)
4.6. لا يتم استخدام الشيكات الصادرة عن البنوك للتسويات من خلال أقسام شبكة التسوية التابعة لبنك روسيا.
(الاسم بصيغته المعدلة، دخل حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
5.1. يتم تنفيذ تسوية طلبات الدفع وأوامر التحصيل وفقًا للمتطلبات التي تحددها لائحة بنك روسيا N 2-P، مع مراعاة التفاصيل التي تحددها هذه اللائحة.*5.1)
توجيه بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 رقم 2748-U.
5.2. لقد فقد البند قوته منذ 29 ديسمبر 2011 - تعليمات بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 رقم 2748-U..
5.3. يتم ملء طلبات الدفع وأوامر التحصيل لخصم الأموال من حساب الدافع بواسطة فرد في النموذجين f.0401061 وf.0401071، على التوالي، وفقًا لمتطلبات البنود الفرعية 1.1.8-1.1.10 من البند 1.1 من هذه اللوائح .
(الفقرة بصيغتها المعدلة دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
إذا قام البنك بإعداد مستند تسوية نيابة عن العميل، فسيتم ملء طلب الدفع وأمر التحصيل وفقًا لمتطلبات ملء مستندات التسوية التي تحددها لائحة بنك روسيا رقم 2-P، مع مراعاة الميزات التالية:
(الفقرة بصيغتها المعدلة دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
- في حقل "المستلم"، حدد اسمك الكامل. فرد، في حقل "TIN" الخاص بالمستلم - رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) للفرد (إن وجد) (الفقرة بصيغتها المعدلة، دخلت حيز التنفيذ في 2 مارس 2008 بموجب أمر بنك روسيا بتاريخ 22 يناير , 2008 ن 1965-يو;
- في حقل "الحساب N" للمستلم، تتم الإشارة إلى رقم الحساب الجاري للفرد؛
- في حقل "الغرض من الدفع"، يقوم البنك الذي يخدم متلقي الأموال الفردي بإدخال إدخال حول إعداد طلب الدفع أو أمر التحصيل بناءً على طلب العميل، مع الإشارة إلى تاريخ الطلب، بالإضافة إلى معلومات العميل اللقب والأحرف الأولى، واسم الجهة التي أصدرت السند التنفيذي، وتفاصيل السند التنفيذي بما في ذلك رقم الدعوى، والقرار الذي يعتمد عليه في إصدار السند التنفيذي، أو تاريخ ورقمه وبنده. الاتفاقية الرئيسية التي تنص على حق الشطب؛
(الفقرة بصيغتها المعدلة دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
- يتم تحرير النسخة الأولى من وثيقة التسوية بتوقيع مسؤولي البنك الذين لهم حق التوقيع على وثائق التسوية، وبختم البنك.
(الفقرة بصيغتها المعدلة دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
5.4. عند شطب الأموال من حساب فرد على أساس طلبات الدفع وأوامر التحصيل، يتم تطبيق القواعد المنصوص عليها في هذا القسم من اللوائح إذا كان المستلم (المجمع) فردًا، ولائحة بنك روسيا N 2-P إذا كان المتلقي (المجمع) هو كيان قانوني.
(البند بصيغته المعدلة، دخل حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
5.5. في حالة عدم وجود أموال كافية في الحساب الجاري للفرد، يتم شطب الأموال بناء على طلب دفع أو أمر تحصيل في حدود الأموال المتوفرة في الحساب.
(الفقرة بصيغتها المعدلة دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
طلب الدفع أو أمر التحصيل، الذي لم يتم تنفيذه أو تم تنفيذه جزئيًا، بالإضافة إلى مستند تنفيذي (عند جمع الأموال بموجب مستند تنفيذي) يخضع للإرجاع بالطريقة التي تحددها لائحة بنك روسيا رقم 2 -ص.
(الفقرة بصيغتها المعدلة دخلت حيز التنفيذ في 29 ديسمبر 2011 بأمر من بنك روسيا بتاريخ 12 ديسمبر 2011 N 2748-U.
6.1. تنعكس عمليات التسوية في السجلات المحاسبية للبنوك وفقاً لملحق هذه اللائحة.*6.1)
رئيس
بنك روسيا
إس إم إجناتيف
مسجل
في وزارة العدل
الاتحاد الروسي
29 أبريل 2003،
التسجيل رقم 4468
لقواعد بنك روسيا
"حول إجراءات التنفيذ
المدفوعات غير النقدية
فرادى
في الاتحاد الروسي"
بتاريخ 1 أبريل 2003 ن 222-ص
1.1. قبول الأموال من الأفراد دون فتح حسابات بنكية لتحويلها إلى بنوك أخرى:
حساب D-t N 20202 "مكتب النقد لمؤسسات الائتمان"
مجموعة الحساب رقم 40911 "حسابات الترانزيت".
1.2. تحويل الأموال الواردة من الأفراد للغرض المقصود منها:
حساب Dt رقم 40911 "حسابات العبور"
مجموعة من حساب المراسل.
_______________
عند إجراء التسويات من خلال حسابات LORO وNOSTRO ومن خلال حسابات التسوية بين الفروع، يتم تطبيق الإجراء الذي حددته لائحة بنك روسيا N 2-P.
1.3. اعتماد الأموال المستلمة عن طريق التحويل من الأفراد دون فتح حساب مصرفي:
حساب مراسل D-t
حساب التسوية لمتلقي الأموال (حسابات الكيانات القانونية، حسابات محاسبة الأموال من الميزانيات على جميع المستويات، رقم 40905 "الحسابات الجارية للأشخاص المرخص لهم والتحويلات غير المدفوعة"، الحسابات الجارية للأفراد، حسابات الودائع المحاسبية، حسابات التسويات باستخدام البطاقات المصرفية).
2.1. شطب الأموال من حسابات الكيانات القانونية في بنك الدافع:
أ) للتحويل إلى حسابات الأفراد المفتوحة في بنك آخر:
د- حساب الكيان القانوني
مجموعة حسابات المراسلة
ب) للتحويل إلى حسابات الأفراد في نفس البنك
د- حساب الكيان القانوني
2.2. إيداع الأموال في حسابات الأفراد لدى بنك المستفيد حسب السجل المستلم:
حساب مراسل D-t
مجموعة حسابات الفرد (الحسابات الجارية للأفراد، حسابات تسجيل الودائع، حسابات التسويات باستخدام البطاقات المصرفية).
2.3. إذا لم يستلم البنك المستفيد السجل خلال المدة المقررة:
حساب مراسل D-t
مجموعة حساب رقم 47416 "مبالغ واردة لحسابات مراسلة في انتظار التوضيح".
2.4. عند استلام السجل خلال المدة المحددة للتوضيح، يعكس البنك المستفيد ما يلي:
مجموعة حسابات الفرد (الحسابات الجارية للأفراد، حسابات تسجيل الودائع، حسابات التسويات باستخدام البطاقات المصرفية).
2.5. إذا لم يتم استلام السجل خلال المدة المحددة للتوضيح، يتم تحويل المبالغ المستحقة إلى البنك الدافع:
د-الحساب رقم 47416 "المبالغ الواردة إلى الحسابات المراسلة قبل التوضيح"
مجموعة من حساب المراسل.
3.1. في البنك المصدر
3.1.1. تحويل مبلغ الاعتماد (التغطية) إلى البنك المنفذ لكامل فترة صلاحية خطاب الاعتماد في نفس اليوم:
مجموعة من حساب المراسل.
3.1.2. فتح خطاب اعتماد مغطى (مودع) لدى البنك المصدر:
رقم الحساب رقم 90907 "اعتمادات مستندية صادرة"
مجموعة الحساب رقم 99999.
3.1.3. استلام سجل (المخزون) مرفق به البضائع والنقل والمستندات الأخرى التي تتطلبها شروط خطاب الاعتماد من البنك المنفذ:
رقم الحساب ن 99999
مجموعة الحساب رقم 90907 "اعتمادات مستندية صادرة".
3.1.4. فتح خطاب اعتماد مكشوف (مضمون) لدى البنك المصدر:
رقم الحساب: 99998
مجموعة حساب رقم 91404 "الضمانات الصادرة من البنك".
3.1.5. يمنح البنك المصدر البنك المنفذ الحق في شطب الأموال من حساب المراسل الذي يحتفظ به في حدود مبلغ خطاب الاعتماد. سداد الأموال من حساب الدافع إلى حساب مراسل البنك المصدر المفتوح لدى البنك المنفذ:
د- الحساب "الحسابات الجارية للأفراد"
مجموعة من حساب المراسل.
3.1.6. استلام سجل (المخزون) مرفق به البضائع والنقل والمستندات الأخرى التي تتطلبها شروط خطاب الاعتماد من البنك المنفذ:
مجموعة الحساب رقم 99998.
3.1.7. يلتزم البنك المُصدر، في موعد أقصاه يوم العمل التالي ليوم إرجاع مبلغ خطاب الاعتماد غير المستخدم، الذي تم إلغاؤه بالكامل أو جزئيًا (المودع)، بإيداعه في حساب الدافع الذي تم تحويل الأموال إليه تغطية خطاب الاعتماد:
حساب مراسل D-t
3.1.8. الإلغاء (الكلي أو الجزئي) أو تغيير شروط وأحكام خطاب الاعتماد:
أ) بموجب خطاب اعتماد مغطى (مودع).
رقم الحساب ن 99999
مجموعة الحساب رقم 90907 "اعتمادات مستندية صادرة"
ب) بموجب خطاب اعتماد مضمون
د-الحساب رقم 91404 "الضمانات الصادرة من البنك"
مجموعة الحساب رقم 99998.
3.1.9. استعادة المبالغ المشطوبة من الحساب المراسل للبنك المصدر بموجب خطاب اعتماد مكشوف (مضمون) (إذا ثبت أن المستندات التي يقبلها البنك المنفذ من متلقي الأموال لا تتوافق مع شروط خطاب الاعتماد ائتمان):
حساب مراسل D-t
مجموعة الحسابات "الحسابات الجارية للأفراد".
3.2. في البنك المنفذ
3.2.1. فتح خطاب اعتماد مع البنك المنفذ:
أ) اعتماد الأموال المستلمة من البنك المصدر بموجب خطاب اعتماد مغطى (مودع):
حساب مراسل D-t
مجموعة الحساب رقم 40901 "خطابات الدفع"
ب) الاستلام من البنك المصدر لخطاب الاعتماد المكشوف (المضمون):
د-الحساب رقم 91305 "الضمانات والكفالات التي يتلقاها البنك"
مجموعة الحساب رقم 99999.
3.2.2. إذا كنت تشك في صحة تفاصيل خطاب الاعتماد:
أ) في حالة خطاب الاعتماد المغطى (المودع)، يتم إيداع الأموال المستلمة من البنك المصدر في حساب المبالغ حتى يتم تحديد ما يلي:
حساب مراسل D-t
مجموعة الحساب رقم 47416 "المبالغ المستلمة لحسابات المراسلة قبل التوضيح"
ب) عند استلام تأكيد تفاصيل خطاب الاعتماد من البنك المصدر:
د-الحساب رقم 47416 "المبالغ الواردة إلى الحسابات المراسلة قبل التوضيح"
مجموعة الحساب رقم 40901 "خطابات الاعتماد للدفع".
3.2.3. إيداع الأموال بموجب خطاب الاعتماد في حساب المستلم:
أ) بخطاب اعتماد مغطى:
حساب د.ت رقم 40901 "خطابات الاعتماد للدفع".
ب) بخطاب اعتماد (مضمون) غير مكشوف:
حساب مراسل D-t
رقم حساب متلقي الأموال - حسابات الكيانات القانونية وحسابات الأفراد
ج) في الوقت نفسه، يتم شطب مبلغ خطاب الاعتماد (المضمون) المستخدم غير المكشوف من الحساب خارج الميزانية العمومية:
رقم الحساب ن 99999
مجموعة حساب رقم 91305 "الضمانات، الضمانات المستلمة من قبل البنك".
3.2.4. يتم إغلاق خطاب الاعتماد المغطى (المودع) غير المستخدم في البنك المنفذ:
- عند انتهاء خطاب الاعتماد؛
- على أساس طلب من متلقي الأموال لرفض مواصلة استخدام خطاب الاعتماد، إذا كانت إمكانية هذا الرفض منصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد؛
- بأمر من الدافع عند الإلغاء الكامل أو الجزئي لخطاب الاعتماد، إذا كان هذا الإلغاء ممكنًا بموجب شروط خطاب الاعتماد:
د-الحساب رقم 40901 "خطابات الاعتماد للدفع"
مجموعة من حساب المراسل.
4.1. التحقق من النماذج المستلمة:
حساب د رقم 91207 "نماذج الإبلاغ الصارمة"
ضبط الحساب 99999
4.2. الشيكات الصادرة:
د 99999
مجموعة الحساب رقم 91207 "نماذج الإبلاغ الصارمة".
4.3. تم إيداع أموال الأفراد للتسويات عن طريق الشيكات:
د- الحساب "الحسابات الجارية للأفراد"
مجموعة الحساب رقم 40903 "شيكات نقدية".
4.4. الشيكات المستلمة المدفوعة:
أ) من عملاء بنك آخر
مجموعة حسابات المراسلة
ب) من عملاء هذا البنك
حساب Dt رقم 40903 "الشيكات النقدية"
مجموعة الحسابات "الحسابات الجارية للأفراد".
4.5. تم إرجاع الأموال المودعة غير المستخدمة:
حساب Dt رقم 40903 "الشيكات النقدية"
مجموعة الحسابات "الحسابات الجارية للأفراد".
مراجعة الوثيقة مع الأخذ في الاعتبار
التغييرات والإضافات المعدة
الشركة المساهمة المشتركة "كوديك"
يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية من قبل أفراد ليسوا رواد أعمال فرديين من خلال مؤسسات الائتمان أو فروعها (البنوك) المرخصة من قبل بنك روسيا، والتي تنص على فتح وصيانة الحسابات المصرفية للأفراد و (أو) تنفيذ الأموال التحويلات نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (باستثناء الحوالات البريدية). حاليًا، تم تحديد النظام القانوني لهذه الحسابات من خلال اللوائح التي وافق عليها البنك المركزي للاتحاد الروسي في 1 أبريل 2003 رقم 222-P.
إن اعتماد بنك روسيا للقانون التنظيمي المذكور أعلاه أتاح للمواطنين الفرصة لاستخدام كل ما هو منصوص عليه في الفن. 862 من القانون المدني لأشكال المدفوعات غير النقدية، والتي فيما يتعلق بحساب الوديعة متاحة للعميل فقط في إطار معاملات التسوية المسموح بتنفيذها على حساب من هذا النوع بموجب القانون، أي. عن طريق تحويل الأموال من الحساب أو إيداع الأموال التي يتلقاها البنك باسم المودع.
على عكس الكيانات القانونية، يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية من قبل المواطنين باستخدام الحساب الجاري, تفتحها البنوك مع مراعاة متطلبات الفصل. 46 من القانون المدني وتعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 14 سبتمبر 2006 رقم 28-I.
يقوم البنك بشطب الأموال من الحساب الجاري للفرد بأمر صاحب الحساب أو بدون أمره في الأحوال التي ينص عليها القانون، وذلك بناء على مستندات التسوية في حدود الأموال المتوفرة في الحساب.
لا يتم الاحتفاظ بملف وثائق التسوية غير المدفوعة للحساب الجاري للفرد. وبالتالي، إذا لم تكن هناك أموال في الحساب وقت الخصم، وكذلك الحق في الحصول على قرض (بما في ذلك السحب على المكشوف)، فإن وثائق التسوية لا تخضع للتنفيذ ويتم إعادتها إلى الدافعين أو المحصلين بالطريقة التي يحددها اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي.
باستخدام الحساب الجاري، من الممكن تنفيذ المدفوعات غير النقدية بجميع الأشكال الأربعة (أوامر الدفع، خطابات الاعتماد، الشيكات، التحصيلات) مع الميزات التي تحددها اللوائح المتعلقة بإجراءات إجراء المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد في الاتحاد الروسي.
يُسمح بنقل حقوق الفرد في التصرف في الأموال الموجودة في الحساب على أساس توكيل رسمي تم إعداده وفقًا لمتطلبات الفن. 185 القانون المدني. يمكن التصديق على هذا التوكيل من قبل موظف معتمد في البنك ومصدق بختم البنك. يتم إنهاء صلاحيات الوصي عن طريق تقديم طلب مماثل إلى البنك من قبل الوصي.
يمكن للمواطن منح البنك الحق في إعداد وثيقة تسوية نيابة عنه (إذا كان هناك شرط مماثل في اتفاقية الحساب المصرفي). ومن الناحية العملية، يتم استخدام هذه الفرصة لتحويل دفعات دورية بمبالغ محددة سلفا (على سبيل المثال، النفقة، رسوم الاشتراك في الهاتف والإنترنت والفضائيات وغيرها). وفي هذه الحالة يقوم البنك بتعبئة مستندات التسوية نيابة عن العميل بناءً على طلب العميل المعبأ حسب النموذج المعد من قبل البنك. يتم توثيق وثيقة التسوية التي يحررها البنك نيابة عن العميل بتوقيعات مسؤولي البنك وختم البنك.
يمكن إصدار مستندات الدفع في شكل مستند على الورق أو في شكل إلكتروني باستخدام نظائرها للتوقيع المكتوب بخط اليد بالطريقة التي تحددها اللوائح الخاصة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي، بالإضافة إلى اتفاقية حساب مصرفي بين البنك وفرد.
عندما يقبل البنك مستندات الدفع، يتم فحصها وفقًا للمتطلبات التي تحددها اللوائح التي وافق عليها البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 26 مارس 2007 رقم 302-P، بتاريخ 3 أكتوبر 2002 رقم 2-P و بتاريخ 1 أبريل 2003 رقم 222-ص. لن يتم قبول مستندات الدفع التي يتم تنفيذها بشكل ينتهك القواعد المعمول بها من قبل البنك.
يتم تحويل الأموال من قبل كيان قانوني من حسابه المصرفي لصالح العديد من الأفراد الذين هم عملاء لبنك واحد (مبالغ الأجور والمدفوعات الاجتماعية والمدفوعات الأخرى المنصوص عليها في تشريعات الاتحاد الروسي) وفقًا لـ شروط الاتفاقية التي أبرمها الكيان القانوني مع الأفراد الذين يخدمون البنك - المتلقين، أو اتفاقية الحساب البنكي التي أبرمها كيان قانوني مع البنك الذي يخدم المائة ("مشاريع كشوف المرتبات").
يتم تحويل الأموال بالمبلغ الإجمالي عن طريق أمر دفع صادر عن كيان قانوني باستخدام سجل تم تجميعه بالشكل المتفق عليه مع البنك. يتم نقل السجل إلى بنك المتلقي من قبل كيان قانوني بشكل مستقل أو من خلال البنك الذي يخدمه بأي وسيلة، بما في ذلك استخدام وسائل الاتصال التي تجعل من الممكن إثبات أن المعلومات أو الوثيقة تأتي من طرف في اتفاق. يجب أن يتم نقل السجل إلى بنك المستلم خلال فترة زمنية تضمن قيام البنك بإضافة الأموال المستلمة إلى حسابه المراسل (الحساب الفرعي) بموجب أمر دفع إلى حسابات الأفراد بمبالغ منفصلة في موعد لا يتجاوز اليوم التالي ليوم استلام وثيقة التسوية.
إذا لم يتم استلام السجل خلال الفترة المحددة، تنعكس الأموال في الحساب للمبالغ المستلمة في الحسابات المراسلة حتى يتم توضيح اتخاذ التدابير اللازمة لقيد الأموال للغرض المقصود منها. بعد انقضاء فترة التوضيح التي حددتها لوائح البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 26 مارس 2007 رقم 302-P (خمسة أيام عمل)، تخضع المبالغ ذات الغرض غير المعروف للعودة إلى بنك الدافع .
يمكن تنفيذ العمليات المصرفية لتحويل الأموال (غير المرتبطة بتنفيذ أنشطة ريادة الأعمال من قبل المواطنين) نيابة عن الأفراد لصالح كل من الكيانات القانونية والأفراد بدون فتح حساب جاري.
يتم تحديد إجراءات وشروط تنفيذ مثل هذه العمليات (بما في ذلك إجراءات الدفع مقابل خدمات التسوية، وكذلك التزامات البنك بتحويل الأموال) من قبل البنك بشكل مستقل وفقًا لمتطلبات تشريعات ولوائح بنك روسيا و يتم لفت انتباه الأفراد إليها في شكل يمكن الوصول إليه للمراجعة.
يتم تنفيذ عمليات تحويل الأموال نيابة عن فرد على أساس مستند يقدمه الفرد، ويتم تحديد شكله من قبل البنوك أو المستفيدين المعنيين من الأموال الذين يتم إرسال المدفوعات إليهم، بشرط أن يكون المستند أو تنص الاتفاقية المبرمة بين البنك ومتلقي الأموال على كل ما هو ضروري لتحويل التفاصيل النقدية، ورقم التعريف الضريبي (TIN) للفرد (إن وجد)، وفي الحالات المنصوص عليها في الفن. 7.2 من قانون مكافحة غسل الأموال - رقم معاملة فريد مخصص (إن وجد)، أو NNN للفرد (إن وجد) أو عنوان الإقامة (التسجيل) أو مكان الإقامة، والذي على أساسه تقوم البنوك بملء أمر الدفع على النموذج 0401060.
هناك ميزات معينة نموذجية للمواطنين لاستخدام مستندات الدفع ضمن المدفوعات غير النقدية.
الحوالات المالية يقبلها البنك أو يتم تحريرها بناءً على طلب فرد فقط في حالة وجود أموال في الحساب الجاري للعميل (أو من خلال السحب على المكشوف المقدم من البنك).
إذا كان هناك بند في اتفاقية الحساب المصرفي يمنح البنك الحق في إعداد وثيقة تسوية نيابة عنه، يجوز للفرد منح البنك الحق في تحويل الأموال بشكل دوري من الحساب الجاري. في هذه الحالة، يقدم الفرد طلبًا إلى البنك من نسختين بالشكل الذي يحدده البنك، حيث يطلب من البنك تحويل الأموال إلى الحسابات المصرفية المناسبة خلال فترة زمنية معينة. يتم توقيع كلا النسختين من الطلب من قبل فرد، وبعد ذلك يتم لصق ختم البنك عليهما مع الإشارة إلى تاريخ الاستلام وتوقيع المنفذ المسؤول. يتم إرجاع نسخة واحدة من الطلب إلى الفرد كتأكيد لاستلامه. يجب الاحتفاظ بالنسخة الثانية من الطلب في البنك.
لا يسمح بالدفع الجزئي لأوامر الدفع.
خطاب اعتماد يمكن استخدامها لإجراء مدفوعات غير نقدية مع متلقي واحد للأموال (فرد، بما في ذلك رائد أعمال فردي أو كيان قانوني).
عند إجراء الدفعات بموجب خطاب اعتماد، يقدم المواطن (الدافع) إلى البنك الذي يخدمه خطاب اعتماد على النموذج 0401063 أو طلب فتح خطاب اعتماد، حيث يوجه البنك لفتح خطاب اعتماد على الشروط المتفق عليها ويعطيها الحق في إعداد خطاب اعتماد على النموذج أعلاه. يجب أن يحتوي خطاب الاعتماد أو طلب فتح خطاب الاعتماد على ما يلي:
يمكن تضمين الشروط الإضافية التالية في خطاب الاعتماد أو طلب فتح خطاب الاعتماد:
بناءً على طلب فرد لفتح خطاب اعتماد، في موعد أقصاه يوم العمل التالي ليوم استلام الطلب، يقوم البنك بملء خطاب اعتماد على النموذج 0401063، والذي يتم نقل المعلومات المحددة في الطلب إليه.
إذا ثبت وجود مخالفات فيما يتعلق بتقديم المستندات المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد، وكذلك صحة سجل الحسابات، وقائمة المستندات، ولم يتم الدفع بموجب خطاب الاعتماد، يتم إرجاع المستندات إلى متلقي الأموال. قبل انتهاء صلاحية خطاب الاعتماد، يحق لمتلقي الأموال إعادة تقديم المستندات المنصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد.
إذا كانت المستندات المقدمة من متلقي الأموال تتوافق مع شروط خطاب الاعتماد، يقوم البنك المنفذ بالدفع مقابل خطاب الاعتماد. يتم تنظيم إجراءات إجراءات البنك المنفذ المتعلقة بتنفيذ خطاب الاعتماد، بما في ذلك إلغاؤه وإغلاقه، من خلال اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي.
للمدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد فقط الفحوصات، الصادرة عن البنوك. ومع ذلك، لا يتم استخدامها للتسويات من خلال أقسام شبكة التسوية التابعة لبنك روسيا. يتم تحديد شكل الشيك من قبل كل بنك بشكل مستقل.
يمكن للفرد أن يعمل كحامل شيك أو درج. وفي الحالة الأخيرة، يتم دفع الشيك من قبل البنك الدافع الذي يخدم المواطن على حساب أموال الساحب، والتي يحق له التصرف فيها عن طريق إصدار الشيكات.
أوامر التحصيل يتم استخدامها عند إجراء دفعات غير نقدية من قبل الأفراد الذين لديهم حساب جاري:
يتم تنظيم إجراءات قبول وتنفيذ البنوك لوثائق التنفيذ المقدمة من قبل جامعي - الأفراد مباشرة إلى البنوك التي تفتح فيها الحسابات المصرفية للمدينين، من خلال اللوائح التي وافق عليها البنك المركزي للاتحاد الروسي في 10 أبريل 2006 رقم 2006. 285-ص.
عند شطب الأموال من حساب الفرد على أساس أوامر التحصيل، تراعى القواعد التي وضعها:
في حالة عدم وجود أموال كافية في الحساب الجاري للفرد، يتم شطب الأموال بموجب أمر تحصيل في حدود الأموال المتوفرة في الحساب.
تنفيذ معاملات التسوية من قبل الفرد عن طريق الإيداع البنكي يتم تنفيذه بالطريقة التي تحددها اللوائح المتعلقة بإجراءات سداد المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد في الاتحاد الروسي للتسويات عن طريق أوامر الدفع.
يهدف عمل نظام الدفع في البلاد إلى إجراء وتنفيذ المدفوعات غير النقدية. يتكون أساس هذا الدوران من مدفوعات غير نقدية.
المدفوعات غير النقدية هي مدفوعات نقدية تتم عن طريق إدخال قيود في حسابات دافعي الأموال ومتلقيها، أو عن طريق موازنة المطالبات المتبادلة، أي دون استخدام النقد.
وفقًا للقانون المصرفي لجمهورية بيلاروسيا، الذي دخل حيز التنفيذ في 1 يناير 2001، تعني المدفوعات غير النقدية المدفوعات بين الكيانات القانونية، بالإضافة إلى المدفوعات بمشاركة رواد الأعمال الأفراد والأفراد، والتي تتم من خلال أحد البنوك، فرعه (فرعه) بطريقة غير نقدية، باستثناء الحالات المنصوص عليها في تشريعات جمهورية بيلاروسيا (المادة 236). يعمل عملاء البنوك المذكورين أعلاه كأطراف في التسويات عند تحويل الأموال، والبنوك التي تفتح فيها حساباتهم هي مشاركون مباشرون في التسويات. وفي معاملاتها الخاصة، يمكن للبنوك أن تعمل في نفس الوقت كطرف وكمشارك في التسويات. التحويلات غير النقدية هي العمليات الأكثر شيوعًا والتي تتطلب عمالة كثيفة للبنك. في الوقت نفسه، فإن تنفيذها مسؤول للغاية عن البنك، لأن هذه عمليات بأموال مقترضة، وتوقيت واكتمال وصحة تنفيذها تؤثر على الوضع المالي لكل من البنك وعملائه.
يتطلب تنفيذ المدفوعات غير النقدية تنظيمًا خاصًا يشير إلى مبادئ وشروط وإجراءات وأشكال الدفع. في بلدان مختلفة، لديهم تفاصيلهم الخاصة، والتي ترجع إلى التقاليد المصرفية الراسخة في استخدام العناصر المختلفة لنظام الدفع، والمستوى العام للاقتصاد، واتجاهات التغييرات التي تحدث.
العنصر الأساسي في نظام الدفع غير النقدي هو مبادئ تنظيمها:
ويعكس مبدأ التنظيم القانوني للتسويات وجود قواعد يجب مراعاتها من قبل جميع الأطراف والمشاركين. ويرجع ذلك إلى الدور الذي يلعبه نظام الدفع في اقتصاد البلاد. إن تعقيد وأهمية علاقات التسوية يحدد مسبقًا الحاجة إلى إثبات توحيدها من خلال التنظيم. أساس هذا التنظيم هو مجموعة من الوثائق التنظيمية: قوانين جمهورية بيلاروسيا، ومراسيم الرئيس ولوائح البنك الوطني للبلاد. تتضمن الأخيرة أحكامًا وقواعد تحدد حقوق والتزامات ومسؤوليات البنوك، بالإضافة إلى تعليمات تنظم إجراء بعض أشكال المدفوعات غير النقدية (على سبيل المثال، تعليمات التحويلات المصرفية، المعتمدة بقرار من مجلس إدارة البنك). البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا بتاريخ 29 مارس 2001). يجري توحيد الإطار التنظيمي الوطني للمدفوعات غير النقدية في الجمهورية مع مراعاة الممارسات الدولية ومتطلبات تطوير نظام الدفع في البلاد.
يهدف مبدأ سيطرة جميع الأطراف والمشاركين على صحة الحسابات ومسؤوليتهم المالية إلى الامتثال للمتطلبات واللوائح التنظيمية، وكذلك إجراءات تنفيذها. هناك خصوصيات في المراقبة من جانب البنوك كمشاركين في التسويات ومن جانب عملائها. يعمل الأخير كدافع وكمستلم، في حين أن مصالحهم ومتطلباتهم لتنظيم المدفوعات قد تختلف بشكل كبير. تتمتع البنوك، التي تعمل كوسطاء بين دافعي الأموال ومتلقيها والبائعين والمشترين، بوضع أكثر استقلالية، وهو أمر مهم لتقييم صحة التسويات: فهي تأخذ في الاعتبار فقط متطلبات التعليمات والأحكام المشتركة بين الجميع ولا تشارك عند النظر في مطالبات الدافعين أو المتلقين لتنفيذ الالتزامات التعاقدية المتبادلة. يسمح مبدأ سيطرة جميع الأطراف والمشاركين على صحة الحسابات بإجراء المعاملات وفقًا للقواعد واللوائح الحالية. الرقابة المتبادلة أثناء التسويات تعني أن يتحمل كل من العميل والبنك المسؤولية المالية في حالة انتهاك قواعد التسويات والعقود. وبالتالي، إذا كان هناك تأخير في تنفيذ مستندات التسوية، يدفع البنك غرامة للعميل عن كل يوم تأخير في السداد؛ في حالة الخصم أو تحويل الأموال بشكل غير صحيح من حساب العميل - الغرامة المنصوص عليها في الاتفاقية. بالنسبة للعملاء، تتمثل المسؤولية المالية تجاه البنك، على سبيل المثال، في الاضطرار إلى دفع غرامة بسبب التأخر في الإبلاغ عن المبالغ المقيدة بالخطأ.
ويعكس مبدأ موافقة الدافع على الدفع حقوقه كمالك في التصرف في الأموال الموجودة في الحساب. لا يُسمح بخصم الأموال من حساب عميل البنك دون أمره إلا في حالات معينة منصوص عليها في القوانين أو العقود التشريعية. المالك الكامل للحساب هو مالكه. لا يحق للبنك تحديد اتجاه واستخدام الأموال أو وضع قيود أخرى غير منصوص عليها في القانون.
تهتم جميع الأطراف المعنية بتنظيم المدفوعات غير النقدية وفقًا للمبادئ الموضحة أعلاه، ولكن تنفيذها ممكن فقط في حالة وجود عدد من الشروط واستيفاءها.
الشروط الرئيسية لتنظيم المدفوعات غير النقدية هي:
إن وجود حساب مصرفي ليس فقط شرطا أساسيا لجميع المشاركين في التسويات، ولكنه أيضا الفرصة الوحيدة لتشغيل كامل دوران الأموال غير النقدية، حيث يتم إجراء المدفوعات غير النقدية فقط عن طريق إجراء إدخالات على الحسابات. تتنوع الحسابات التي يمكن من خلالها إجراء التحويلات غير النقدية: الحساب الجاري، وقرض القرض، والحساب الجاري، والودائع، وإدارة صناديق الممتلكات، والخيرية، والمؤقتة، والمراسلة، وما إلى ذلك. ويتم تنظيم إجراءات فتح الحسابات من قبل البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا. الحساب الرئيسي بين الحسابات المدرجة هو الحساب الجاري (التسوية)، الذي يملكه كل كيان قانوني. المستندات المطلوبة لفتح حساب هي: طلب لفتح حساب في شكل معين، ونسخة من وثيقة تسجيل الدولة، ونسخ من المستندات التأسيسية، وإشعار بتعيين رقم تسجيل دافع الضرائب، وبطاقة بها نموذج توقيعات و ختم، الخ.
الأساس التعاقدي للاحتفاظ بالحسابات كشرط لتنظيم المدفوعات غير النقدية إلزامي لجميع الحسابات المصرفية. من المفترض أن تكون هناك اتفاقيات مبرمة للاحتفاظ بكل من الحساب البنكي نفسه (اتفاقية الحساب البنكي الحالي (التسوية)، واتفاقية حساب الوديعة، واتفاقية الحساب المراسل، وما إلى ذلك)، وتنفيذ المعاملات عليه وفقًا للاتفاقيات التي تعكس هدفًا محددًا المعاملة (اتفاقية الإمدادات، اتفاقية القرض، وما إلى ذلك). في الوقت نفسه، بالنسبة للبنك، فإن الالتزامات الناشئة عن تعليمات الدفع المصاحبة للمدفوعات غير النقدية وفقًا لاتفاقية معاملة معينة مستقلة عن الالتزامات الناشئة عن الاتفاقية الرئيسية للاحتفاظ بالحساب. في حالة عدم وجود اتفاق بين البنك والعميل للاحتفاظ بالحساب، يحق للبنك رفض إجراء معاملة التسوية.
إن استقلالية العميل في اختيار البنك لفتح الحساب تلبي مصلحة المالك في إيجاد الخيار الأمثل لإجراء الدفعات التي تضمن الموثوقية في وضع الأموال.
يعد الاختيار الحر للمشاركين لأشكال المدفوعات غير النقدية أمرًا ضروريًا، ولكنه ممكن بموافقة جميع الأطراف. يتم تنفيذ هذا الشرط عند إبرام الاتفاقيات ذات الصلة، والتي تنص على استخدام طريقة محددة للدفع.
يفترض تنظيم المدفوعات غير النقدية إجراءً معينًا لتنفيذها، لا يعتمد على شكل محدد وهو نفسه بالنسبة لجميع المشاركين، فهو يمثل القواعد الأكثر عمومية لإجراء المدفوعات غير النقدية.
المدفوعات غير النقدية كعمليات لنقل الأموال من حساب مصرفي إلى آخر تنطوي على استخدام المستندات التي تسبب هذه الحركة. إن حركة الأموال غير النقدية تتم بالضرورة عن طريق مستندات الدفع، والتي تعتبر أدوات دفع ويتم تضمينها في نظام الدفع في الدولة. وكقاعدة عامة، لديهم شكل قانوني ويتوافقون مع المعايير. بالإضافة إلى ذلك، ينظم البنك عددها وتفاصيلها الإلزامية وإمكانية استخدامها بشكل كتابي أو إلكتروني. تعتبر وثيقة التسوية، التي تحدد الإجراءات الإضافية للبنك، بمثابة تعليمات الدفع الخاصة بالعميل (أوامر الدفع (الملحق أ)، طلبات الدفع (الملحق ب)، الطلبات، وما إلى ذلك)، والتي قد تحتوي على مرفقات (السجلات، مستندات النقل، وما إلى ذلك) .).
ومن ثم، يمكن أن يكون مستند الدفع بمثابة وسيلة دفع، أو أن يكون بمثابة تعليمات دفع من العميل. تسمى حركة مستندات التسوية، التي يتم من خلالها تنفيذ المعاملات على الحسابات المصرفية بتسلسل معين، بتدفق المستندات. يتم تحديده من خلال تعليمات الدفع الخاصة بالعميل.
بالنسبة لجميع المدفوعات غير النقدية، تتم المدفوعات في حدود رصيد الأموال في الحساب (بما في ذلك مع مراعاة إيصالات اليوم) بترتيب التقويم، مما يعني ضمناً قاعدة عامة للدافع للتحكم في حالة حسابه. إذا كان من المستحيل الوفاء الكامل بالالتزامات وفقًا للإجراء المعياري، يتم إنشاء أمر دفع للدافع، والذي ينظم تسلسل العمليات المصرفية في حالة عدم وجود أموال كافية في حساب العميل لتنفيذ جميع المدفوعات. إن الإشارة إلى أمر الدفع هي تفاصيل إلزامية لمستند الدفع. في الشكل الأكثر عمومية، يفترض ترتيب المدفوعات ما يلي:
إن الحاجة إلى الالتزام بأولوية معينة عند عدم وجود أموال كافية في الحساب تساهم في الوفاء بالتزامات الدافع ليس فقط من حيث مبلغ الدفع، ولكن أيضًا من حيث التوقيت. مواعيد الدفع منصوص عليها في عقود التوريد والاتفاقيات الأخرى والالتزامات تجاه الميزانية واتفاقيات القروض ويجب الوفاء بها أثناء التسويات. مصطلح الدفع هو تفاصيل إلزامية لمستند الدفع، والتي يتم أخذها في الاعتبار عند إجراء التسويات بين البنوك. يتم تحديد أولوية مستند الدفع للدفع في تاريخ الاستحقاق على الآخرين من قبل صاحب الحساب.
إن وجود أمر الأولوية للمدفوعات لا يضمن الوفاء بالالتزامات في الوقت المناسب من قبل الدافع، سواء في الوقت المحدد أو في مبلغ الدفع المحدد في مستند الدفع. ولا يمكن لقواعد التسوية العامة أن توفر مثل هذا الضمان. ومع ذلك، تتطلب هذه القواعد مراقبة الدافع لملاءته المالية لضمان وجود مبلغ كافٍ من الأموال في الحساب وإتمام المدفوعات، فضلاً عن إمكانية الحصول، في حالة وجود نقص في الأموال واستيفاء شروط معينة، على قرض قصير الأجل أو مصدر آخر للوفاء بالالتزامات. يمكن الحصول على القرض: على شكل دفعة زائدة عن الرصيد المتاح كسحب على المكشوف المصرح به على الحساب؛ عند فتح حساب جاري للعملاء المستقرين مالياً؛ كقرض مستهدف للدفع مقابل عناصر مخزون محددة؛ للأجور، وما إلى ذلك. لتجديد الأموال في الحساب، يمكن إجراء عمليات أخرى، على سبيل المثال، محاسبة الفواتير في البنك، والمعاملات بقيم العملات، والمعاملات مع الأوراق المالية. تعد مراقبة سيولة الحسابات إلزامية ليس فقط للعملاء، ولكن أيضًا للبنوك عند إجراء المعاملات على الحسابات المراسلة. في هذه الحالة، إذا لم يكن هناك أموال كافية في سوق موارد الائتمان بين البنوك، فإن البنك الوطني للبلد يعمل كمقرض الملاذ الأخير.
كل ما سبق يسمح لنا بتحديد القواعد الأساسية التالية للمدفوعات غير النقدية:
في حين أن هناك قواعد عامة لإجراء الدفعات، فإن المدفوعات غير النقدية لها تنوع كبير. لدراسة ميزاتها، يمكنك استخدام معايير مختلفة، من بينها المعايير التقليدية: تكوين المشاركين، مبلغ الدفع، طريقة الدفع، وسيلة الدفع، طريقة الدفع.
تم أخذ الخصائص المذكورة أعلاه للمدفوعات غير النقدية في الاعتبار بدرجات متفاوتة عند وصف تنظيم المدفوعات غير النقدية. وأهمها هو شكل الدفع، لأنه له قواعده الخاصة وتدفق المستندات، ويعكس خصوصيات تنفيذ تعليمات الدفع الخاصة بالعميل.
المدفوعات غير النقدية- هذه هي التسويات (المدفوعات) التي تتم دون استخدام النقد، أي عن طريق تحويل مبلغ معين من حساب مؤسسة ائتمانية إلى حساب آخر، مصحوبًا بتعويض المطالبات المتبادلة. وتعمل البنوك كوسطاء في مثل هذه العمليات، أي يتم تحويل هذه المدفوعات إلى حساباتها.
يعمل هذا النوع من الدفع على تسريع دوران الأموال وتقليل المبلغ النقدي اللازم للتداول. طريقة الدفع هذه هي الأكثر تفضيلاً لممارسة الأعمال التجارية اليوم.
وفقًا للتشريع الحالي، تتم التسويات بين الكيانات القانونية، وكذلك التسويات بمشاركة المواطنين فيما يتعلق بأنشطتهم التجارية، عن طريق التحويل المصرفي.
ويمكن أيضًا إجراء التسويات بين هؤلاء الأشخاص نقدًا. ولكن هناك شرط أساسي لهذا الحكم: الحد الأقصى لمبلغ التسويات النقدية بين الكيانات القانونية بموجب معاملة واحدة يساوي 60 ألف روبل.
وبالتالي، إذا قامت المنظمة بسداد مدفوعات نقدية بموجب اتفاقية واحدة، فيجب ألا تتجاوز هذه المدفوعات 60 ألف روبل. وفي الوقت نفسه، لديها الفرصة لدفع ثمن هذه المعاملة عن طريق التحويل المصرفي، والتي لم يتم وضع حدود لها. إذا تم إجراء المدفوعات النقدية بموجب عدة اتفاقيات، فيجب ألا يتجاوز الحد الأقصى لمبلغ المدفوعات النقدية 60 ألف روبل. لكل عقد على حدة. لذلك، إذا تجاوز مبلغ العقد المبلغ المحدد وهو 60 ألف روبل، فيجب أن يتم الدفع بشكل غير نقدي.
الآن دعنا ننتقل إلى أنواع المدفوعات غير النقدية. يمكنك اختيار أحد أنواع الحسابات التالية:
لإجراء مثل هذه الحسابات، يتم استخدام مستندات الدفع التالية التي تتوافق مع كل نوع من هذه الحسابات:
يجب ألا تتجاوز المدة الإجمالية لإجراء الدفعات غير النقدية ما يلي:
إذا تحدثنا عن مزايا وعيوب أنظمة الدفع هذه، يمكننا تسليط الضوء على الأحكام التالية:
الايجابيات:
السلبيات:
في الأساس، يتمتع هذا النوع من الدفع بمزايا واضحة مقارنة بالدفع النقدي، ويمكن القضاء على العيوب إذا تناولت بعناية مسألة اختيار البنك والعمل في إطار التشريعات الحالية. حظ سعيد!
ماذا يعني الدفع غير النقدي؟
المدفوعات غير النقدية- دفعة تتم دون استخدام النقد، أي أنه يتم إضافة الأموال إلى الحساب البنكي للمستلم من الحساب البنكي للدافع من خلال البنك. يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية من خلال البنك باستخدام المقاصة المتبادلة وتسويات المقاصة وبطاقات الائتمان والشيكات والفواتير. الوظائف التي تؤديها المدفوعات غير النقدية: تسريع تداول الأموال، وتقليل الحاجة إلى النقد عند إجراء المعاملات؛ يقلل من تكاليف تداول النقدية. من الصعب إخفاء حركة الأموال غير النقدية عن السلطات التنظيمية، وبالتالي تعزز الدولة نمو حصة المدفوعات غير النقدية في التداول النقدي في البلاد.
لإجراء معظم المدفوعات غير النقدية، يجب على الفرد فتح حساب جاري لدى أحد البنوك. يمكن للبنك إجراء تحويل الأموال نيابة عن فرد ودون فتح حساب (سيتم مناقشة هذا الخيار أدناه)، باستثناء التحويلات البريدية. يتم فتح الحساب الجاري على أساس اتفاقية الحساب البنكي، والتي تنص على معاملات التسوية غير المتعلقة بالأنشطة التجارية. لفتح حساب جاري (إبرام اتفاقية حساب بنكي)، يجب على الفرد تقديم المستندات التالية إلى البنك:
- جواز السفر أو أي وثيقة أخرى تثبت الهوية وفقا لتشريعات الاتحاد الروسي؛
- "بطاقة تحتوي على عينات من التوقيعات وبصمات الختم" من النموذج 0401026 من مصنف عموم روسيا لوثائق الإدارة OK 011-93 (المشار إليه فيما يلي باسم f. 0401026) ، والتي تم إعدادها بالطريقة التي حددها بنك روسيا (التعليمات) من البنك المركزي بتاريخ 21 يونيو 2003 رقم 1297-ش "بشأن إجراءات إصدار البطاقات التي تحتوي على عينات من التوقيعات وانطباعات الختم")؛
— المستندات الأخرى المنصوص عليها في القانون و/أو اتفاقية الحساب المصرفي.
إذا تغيرت البيانات المحددة من قبل الفرد في اتفاقية الحساب البنكي، فإنه يقوم بإخطار البنك بذلك بالطريقة وفي الإطار الزمني الذي تحدده الاتفاقية. عند تغيير الاسم الأخير أو الاسم الأول أو اسم العائلة، يقدم الفرد للبنك وثيقة هوية جديدة، على أساسها يتم إصدار بطاقة f جديدة. 0401026.
يحق للفرد أن يمنح فرد آخر (شخص موثوق به) حق التصرف في الأموال الموجودة في حسابه الجاري بموجب توكيل رسمي مصدق من البنك بحضور الموكل ومصدق بختم البنك . ويمكن أيضًا تصديق التوكيل من كاتب العدل. في حالة استخدام التوكيل، يتم تقديم بطاقة إضافية للبنك. 0401026. يمكن للموكل إنهاء الوكالة لإدارة الحساب الجاري من خلال تقديم طلب مماثل إلى البنك.
يقوم البنك بشطب الأموال من الحساب الجاري للفرد بأمر صاحب الحساب أو بدون أمره (بقرار من المحكمة مثلاً) بناءً على مستندات التسوية في حدود الأموال المتوفرة في الحساب. إذا لم تكن هناك أموال في الحساب الجاري للفرد وقت خصم الأموال، وكذلك الحق في الحصول على قرض، بما في ذلك السحب على المكشوف، المنصوص عليه في اتفاقية بين البنك والفرد، فإن وثائق التسوية ليست كذلك تخضع للتنفيذ ويتم إعادتها إلى الدافعين أو المحصلين بالطريقة المنصوص عليها في اللائحة رقم 2 -P.
تعتمد قدرة الفرد على إجراء تحويلات غير نقدية بالعملة الأجنبية بشكل مباشر على ما إذا كان هذا الشخص مقيمًا في الاتحاد الروسي لأغراض تنظيم العملة. في المقابل، يتم الاعتراف بمواطني الاتحاد الروسي كمقيمين، باستثناء المقيمين بشكل دائم أو المقيمين مؤقتًا (على أساس تأشيرة عمل أو دراسة) في بلد أجنبي لمدة عام على الأقل (الفقرة الفرعية "أ" 6، الجزء 1، المادة 1 من قانون 10 ديسمبر 2003 N 173-FZ).
الحالات التي يُسمح فيها ويحظر فيها التحويلات غير النقدية بالعملة الأجنبية
تتم التحويلات بالعملة الأجنبية بين المقيمين وغير المقيمين، وكذلك بين غير المقيمين، دون قيود (المادتان 6 و10 من القانون رقم 173-FZ).
تُحظر التحويلات بالعملة الأجنبية بين المقيمين، إلا في الحالات الثابتة، بما في ذلك (البنود 12، 13، 17، الجزء 1، المادة 9 من القانون رقم 173-FZ):
يمكن للمقيمين أيضًا إجراء تحويلات بالعملة الأجنبية إلى حساباتهم المصرفية الخاصة في الاتحاد الروسي وخارجه. لا توجد قيود على المبلغ في هذه الحالة.
يمكن إجراء التحويلات غير النقدية بالعملة الأجنبية إما من حساب مفتوح لدى أحد البنوك أو بدون فتح مثل هذا الحساب.
تحويلات غير نقدية من حساب مفتوح لدى أحد البنوك
عند إجراء تحويل مصرفي بالعملة الأجنبية من حسابك، يتعين عليك الاتصال بالبنك الذي لديك حساب فيه وتقديم مستندات معينة.
لذلك، ستحتاج إلى تقديم مستند يثبت هويتك وتقديم معلومات حول مستلم التحويل (الاسم الكامل، واسم وتفاصيل البنك الذي يمتلك فيه المستلم حسابًا، ورقم حساب المستلم). بالإضافة إلى ذلك، ستحتاج إلى تقديم المستندات التي قد يطلبها البنك منك من أجل تنفيذ مراقبة العملة، بما في ذلك (الجزء 4 من المادة 12 من القانون رقم 173-FZ؛ البند 1 من توجيه بنك روسيا رقم 1868-U) بتاريخ 20 يوليو 2007):
1) عند إجراء تحويل بمبلغ يتجاوز 5000 دولار أمريكي (أو ما يعادله بسعر صرف بنك روسيا في تاريخ شطب الأموال)، معلومات حول تأكيد عملة المستلم والحالة المحاسبية (أن المستلم ليس -مقيم). وتحدد البنوك بشكل مستقل الشكل الذي ينبغي تقديم هذه المعلومات إليه. يمكن أن يكون هذا، على سبيل المثال، نسخة من جواز سفر المواطن الأجنبي للمستلم أو إشارة إلى حالة المستلم غير المقيم في عمود "الغرض من الدفع" في مستند الدفع؛
2) عند إجراء تحويل إلى حسابك المصرفي خارج أراضي الاتحاد الروسي - إخطار مقدم من المقيم إلى مصلحة الضرائب في مكان تسجيله بشأن فتح هذا الحساب مع علامة من مصلحة الضرائب على قبوله . يتم تقديم هذا الإشعار فقط عند إجراء التحويل الأول. في المستقبل ليس مطلوبا؛
3) عند إجراء التحويل إلى زوجتك أو قريبك - المستندات (نسخ منها) التي تؤكد العلاقة، ولا سيما جواز سفر المواطن أو شهادة الميلاد أو الزواج.
المستندات المحددة غير مطلوبة إذا كنت تقوم بإجراء تحويل إلى زوجتك أو قريبك إلى حسابه المفتوح في بنك خارج أراضي الاتحاد الروسي بمبلغ لا يتجاوز 5000 دولار (أو ما يعادله بسعر صرف بنك روسيا في تاريخ شطب الأموال).
التحويلات البنكية دون فتح حساب
تتم التحويلات غير النقدية دون فتح حساب للأفراد من خلال أنظمة تحويل الأموال.
لتنفيذها، تحتاج إلى التأكد من وجود نقاط خدمة للنظام المحدد في البلد والمدينة التي يوجد بها مستلم تحويل الأموال. كقاعدة عامة، نقاط الخدمة هي البنوك التي ترتبط معها أنظمة الدفع بعلاقات تعاقدية.
في نقطة خدمة نظام الدفع، ستحتاج إلى تقديم مستند يثبت هويتك وتقديم معلومات حول مستلم التحويل (الاسم الكامل لمستلم التحويل، البلد، المدينة). بعد إيداع الأموال في أمين الصندوق، سيتم إعطاؤك رمز التحكم أو معرف التحويل الآخر. يجب تمرير هذه المعلومات إلى متلقي التحويل حتى يتمكن من استلام الأموال.
يتم إجراء التحويل دون فتح حساب مصرفي في غضون ما لا يزيد عن ثلاثة أيام عمل من تاريخ توفير النقد لهذا التحويل (الجزء 5 من المادة 5 من القانون الصادر في 27 يونيو 2011 رقم 161-FZ).
عند إجراء تحويل من الاتحاد الروسي دون فتح حساب مصرفي من خلال بنك معتمد، هناك أيضًا قيود على مبلغ التحويل. وبالتالي، لا يمكن أن يتجاوز التحويل خلال يوم عمل واحد من خلال بنك واحد مبلغًا يعادل 5000 دولار بسعر صرف بنك روسيا في تاريخ تقديم طلب التحويل (الفقرة 5، 9، الجزء 3، المادة 14 من القانون رقم 173-) القانون الاتحادي ؛ توجيه بنك روسيا بتاريخ 30 مارس 2004 رقم 1412-U).
ملحوظة!
عندما تفرض دولة أجنبية حظرًا على أنظمة الدفع التي يتم تسجيل مشغليها من قبل بنك روسيا، يمكن إجراء تحويل غير نقدي دون فتح حساب من الاتحاد الروسي إلى هذه الدولة إذا كان مشغلو نظام الدفع، ومشغلو خدمات البنية التحتية للدفع ، المنظمات الأجنبية (باستثناء البنوك الأجنبية ومؤسسات الائتمان)، على أساس الاتفاقيات التي تتم الترجمة معها، تخضع لسيطرة المنظمات الروسية (الأجزاء 1، 2، المادة 19.1 من القانون رقم 161-FZ).
مميزات التحويل الإلكتروني للأموال
من الممكن أيضًا التحويل غير النقدي دون فتح حساب مصرفي عند تحويل الأموال الإلكترونية (المشار إليها فيما بعد باسم EMF) باستخدام أنظمة الدفع الإلكترونية (على سبيل المثال، WebMoney وYandex.Money وQiwi). في الوقت نفسه، تخضع تحويلات EMF بالعملة الأجنبية لمتطلبات تشريعات العملة في الاتحاد الروسي (الجزء 3 من المادة 5، الجزء 24 من المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
مساعدة.النقود الإلكترونية
الوسائل الإلكترونية هي تلك الأموال التي قدمها الفرد مسبقًا لمشغل EDS للوفاء بالتزاماته النقدية تجاه أطراف ثالثة والتي يحق لهذا الفرد فيما يتعلق بها إرسال الطلبات حصريًا باستخدام وسائل الدفع الإلكترونية (البند 18 من المادة 3 من القانون رقم 161-FZ) .
في هذه الحالة، يمكن للفرد تقديم الأموال لمشغل الأموال الإلكترونية باستخدام حساب مصرفي أو بدونه.
أيضًا، يمكن توفير الأموال لصالحه لمشغل EDS من قبل المنظمات أو رواد الأعمال الأفراد، إذا تم النص على هذا الاحتمال في اتفاقية بين فرد ومشغل EDS. ويقوم الأخير بدوره بإنشاء سجل بمبلغ الأموال المقدمة له (الجزء 2، 4، المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
عادةً ما يتم نقل EDS لصالح مستلميه بناءً على أمر من فرد - الدافع، وفي بعض الحالات - بناءً على طلب مستلمي EDS. وفي الوقت نفسه، يمكن أن يكون دافعو المجالات الكهرومغناطيسية ومتلقوها عملاء لواحد أو أكثر من مشغلي المجالات الكهرومغناطيسية (الأجزاء 7، 8، المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
كقاعدة عامة، يتم إجراء التحويل من خلال القبول المتزامن من قبل مشغل النقود الإلكترونية لطلب الدافع، مما يؤدي إلى تقليل رصيد النقود الإلكترونية الخاص به وزيادة رصيد النقود الإلكترونية للمستلم بمقدار مبلغ التحويل. يتم إجراء التحويل باستخدام بطاقة دفع مصممة خصيصًا لهذا الغرض في غضون ما لا يزيد عن ثلاثة أيام عمل بعد قبول مشغل EDS لطلب الدافع. ويمكن النص على فترة أقصر بموجب اتفاق بين مشغل النقود الإلكترونية والدافع أو بموجب قواعد نظام الدفع. بعد ذلك، يصبح تحويل EDS غير قابل للإلغاء ويتم إنهاء الالتزامات المالية للدافع تجاه متلقي EDS (البند 26، المادة 3، الأجزاء 10، 11، 15، 17، المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
تمت الموافقة على لائحة المدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي بموجب تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 3 أكتوبر 2002 رقم 2-P. لا ينطبق على إجراءات إجراء المدفوعات غير النقدية المتعلقة بالأفراد. يتم تحديد إجراءات سداد المدفوعات غير النقدية مع الأفراد بموجب الجزء 2 من القانون المدني للاتحاد الروسي، والقوانين الفيدرالية "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)"، و"بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" واللوائح المتعلقة بإجراءات سداد المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد في الاتحاد الروسي، التي وافق عليها البنك المركزي RF 01.04.2003 رقم 222-P.
يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية من قبل الأفراد من خلال مؤسسات الائتمان وفروعها المرخصة من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي، والتي تنص على فتح وصيانة الحسابات المصرفية للأفراد و (أو) تنفيذ التحويلات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (باستثناء الحوالات البريدية).
عند إجراء مدفوعات غير نقدية على الحسابات الجارية من قبل الأفراد، يجوز استخدام أشكال المدفوعات غير النقدية التي حددها القانون (التسويات عن طريق أوامر الدفع، التسويات بموجب خطابات الاعتماد، التسويات عن طريق الشيكات، التسويات للتحصيل)، مع مراعاة الميزات المنصوص عليها في اللوائح المذكورة أعلاه.
يقوم البنك بشطب الأموال من الحساب الجاري للفرد بأمر صاحب الحساب أو بدون أمره في الأحوال التي ينص عليها القانون، وذلك بناء على مستندات التسوية في حدود الأموال المتوفرة في الحساب.
بدون فتح حساب مصرفي، يتم تنفيذ العمليات لتحويل الأموال الواردة من الأفراد الذين لا علاقة لهم بأنشطتهم التجارية لصالح الكيانات القانونية والأفراد 11 Shupletsova، Yu. I. القانون المالي: ملاحظات المحاضرة. -- الطبعة الثالثة. يضيف. ومعالجتها - م: يوريت-إيزدات، 2009. -ص160.
تمت مناقشة أشكال المدفوعات غير النقدية وشروط استخدامها في الفصل الأول من اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي، والتي وافق عليها البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 3 أكتوبر 2002 رقم 2-P. يتم تعريف الأساس القانوني للمدفوعات غير النقدية في الفصل. 46 القانون المدني للاتحاد الروسي - الحسابات.
وفقا للفن. 862 من القانون المدني للاتحاد الروسي "أشكال المدفوعات غير النقدية"، يمكن إجراء المدفوعات غير النقدية بين الكيانات التجارية بالأشكال التالية: التسويات عن طريق أوامر الدفع؛ التسويات بموجب خطاب الاعتماد؛ المدفوعات عن طريق الشيكات. مستوطنات التحصيل؛ وفي الأشكال الأخرى التي ينص عليها القانون والقواعد المصرفية المقررة بمقتضاه والأعراف التجارية المطبقة في الممارسة المصرفية.
دعونا نلقي نظرة فاحصة على بعض هذه الأشكال.
التسويات عن طريق أوامر الدفع (الشكل 1).
يتيح هذا الشكل من المدفوعات غير النقدية للمنظمة - صاحب الحساب الجاري تحويل الأموال إلى حساب المنظمة - متلقي الأموال، على سبيل المثال، إلى الحساب البنكي لمورد السلع أو الخدمات. تم تحديد شروط قيام البنك بتنفيذ أوامر الدفع أو المسؤولية عن عدم التنفيذ أو التنفيذ غير السليم في المادة 863 من القانون المدني للاتحاد الروسي والمادة 866 من القانون المدني للاتحاد الروسي.
أرز. 1.
أمر الدفع هو أمر من صاحب الحساب (الدافع) إلى البنك الذي يخدمه، موثق كوثيقة تسوية، لتحويل مبلغ معين من المال إلى حساب المستلم المفتوح في هذا البنك أو في بنك آخر.
يمكن إجراء أوامر الدفع:
تحويلات الأموال للسلع الموردة، والعمل المنجز، والخدمات المقدمة؛
تحويلات الأموال إلى الميزانيات على جميع المستويات وإلى الأموال من خارج الميزانية؛
تحويلات الأموال بغرض إعادة/إيداع الاعتمادات (القروض)/الودائع ودفع الفوائد عليها؛
- تحويل الأموال لأغراض أخرى ينص عليها القانون أو الاتفاق.
أمر الدفع صالح لمدة 10 أيام، دون احتساب يوم إصداره.
المدفوعات عن طريق أوامر الدفع هي أبسط طريقة للدفع. حاليًا، يتم تنفيذ حوالي 90٪ من معاملات التسوية في الاتحاد الروسي باستخدام أوامر الدفع.
التسويات بموجب خطابات الاعتماد. يتم التنظيم القانوني للتسوية عن طريق خطابات الاعتماد في الفقرة 3 الفصل. 46 من القانون المدني للاتحاد الروسي والفصل. 4 - 6 الأجزاء الأولى من اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي
خطاب الاعتماد هو التزام نقدي مشروط يقبله البنك (المشار إليه فيما يلي باسم البنك المصدر) نيابة عن الدافع لتسديد دفعات لصالح متلقي الأموال عند تقديم الأخير للمستندات التي تتوافق مع شروط خطاب الاعتماد، أو تفويض بنك آخر (يشار إليه فيما يلي باسم البنك المنفذ) للقيام بهذه الدفعات. خطاب الاعتماد مخصص للتسويات مع متلقي واحد للأموال.
طريقة الدفع هذه هي طريقة للمدفوعات غير النقدية بين الأطراف المقابلة، حيث يتعهد البنك الذي يتصرف نيابة عن الدافع لفتح خطاب الاعتماد (البنك المُصدر) عند إجراء الدفعات بموجب خطاب اعتماد، بسداد الدفعات لصالح متلقي الأموال عند تقديم المستندات التي تتوافق مع جميع شروط خطاب الاعتماد، أو منح السلطة لبنك آخر (منفذ) لإجراء هذه الدفعات. قد يكون البنك المنفذ هو البنك المصدر، أو البنك المتلقي، أو بنك آخر.
يعد خطاب الاعتماد أحد أكثر أشكال الدفع تعقيدًا وموثوقية في نفس الوقت، والذي، بسبب التناقضات المختلفة في التشريعات، قليل الاستخدام في روسيا. وفي الوقت نفسه، يعد هذا أحد أكثر أشكال المدفوعات غير النقدية شيوعًا في التجارة الدولية، مما يسمح للأطراف المقابلة بالشعور بالحماية من الإجراءات غير المناسبة للطرف الآخر. من خلال الشروط والمتطلبات المصاغة على النحو الأمثل للمستندات التي يتم الدفع مقابلها، يوفر خطاب الاعتماد للمشتري أقصى ضمان لاستلام البضائع (الأعمال والخدمات) المحددة فيه. تقع مسؤولية الإصدار الصحيح للأموال على عاتق البنك المنفذ، وهو ملزم بالتحقق من توافر وامتثال خطاب الاعتماد للمستندات المحددة كأساس لدفع الأموال. لتعزيز الرقابة على الدفع الصحيح للأموال، قد تنص الاتفاقية الرئيسية وطلب خطاب الاعتماد على شرط قبول خطاب الاعتماد المقدم من ممثل المشتري إلى البنك المنفذ. يقوم ممثل المشتري، الموجود في مكان الشحن، بالتحقق شخصيًا من حقيقة الشحنة وصحتها ويقبل الدفع بموجب خطاب الاعتماد 11 حجم التجارة. يمين. يمارس. الاتجاهات التنظيمية. Meteleva Yu.A. الفقه. 2008.-ص88.
يمكن للبنوك فتح الأنواع التالية من خطابات الاعتماد:
مغطاة (مضمونة) ومكشوفة (مضمونة)؛
قابل للإلغاء وغير قابل للإلغاء (يمكن تأكيده).
عند فتح خطاب اعتماد مغطى (مودع)، يقوم البنك المصدر بالتحويل، على حساب أموال الدافع أو القرض المقدم له، مبلغ خطاب الاعتماد (التغطية) الموجود تحت تصرف البنك المنفذ لكامل المبلغ فترة صلاحية خطاب الاعتماد. عند فتح خطاب اعتماد غير مغطى (مضمون)، يمنح البنك المصدر البنك المنفذ الحق في شطب الأموال من حساب المراسل الذي يحتفظ به في حدود مبلغ خطاب الاعتماد.
قابل للإلغاء (البند 1 من المادة 868 من القانون المدني للاتحاد الروسي) هو خطاب اعتماد يمكن تغييره أو إلغاؤه من قبل البنك المصدر على أساس أمر كتابي من الدافع دون اتفاق مسبق مع متلقي الأموال. غير القابل للإلغاء (البند 1 من المادة 869 من القانون المدني للاتحاد الروسي) هو خطاب اعتماد لا يمكن إلغاؤه إلا بموافقة متلقي الأموال.
يتم تحديد واجبات ومسؤوليات البنك عند العمل بخطابات اعتماد قابلة للإلغاء وغير قابلة للإلغاء في المادة 867 من القانون المدني للاتحاد الروسي - المادة 873 من القانون المدني للاتحاد الروسي.
قد تنص شروط خطاب الاعتماد على القبول من قبل شخص مفوض من قبل الدافع. يجوز لمتلقي الأموال رفض استخدام خطاب الاعتماد قبل انتهاء مدته، إذا كانت إمكانية هذا الرفض منصوص عليها في شروط خطاب الاعتماد. يتم تحديد إجراءات التسوية بموجب خطاب الاعتماد في الاتفاقية. يوضح الشكل 2 رسمًا تخطيطيًا لنموذج دفع خطاب الاعتماد.
أرز. 2.
تم تحديد متطلبات نموذج خطاب الاعتماد في البند 5.2 من اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي فقط لخطاب الاعتماد الورقي. خطاب البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 18 أغسطس 2010 ن 14-27/447 11 خطاب البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 18 أغسطس 2010 ن 14-27/447 "بشأن قضايا التسويات بموجب خطابات الاعتماد بالروبل" يشير إلى أنه عند تحويل خطاب الاعتماد في شكل إلكتروني، يجب أيضًا مراعاة متطلبات اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي فيما يتعلق بتفاصيل خطاب الاعتماد وضمان موثوقية المعلومات. يتم تحديد إجراءات إرسال خطاب الاعتماد إلكترونيًا بالاتفاق بين البنك المصدر والبنك المنفذ. المدفوعات عن طريق الشيكات (الشكل 3). الشيك عبارة عن ضمان يحتوي على أمر غير مشروط للبنك بدفع المبلغ المحدد فيه إلى الطرف المقابل الذي صدر الشيك لصالحه (حامل الشيك الذي قدم الشيك للدفع). يمكن إصدار الشيك من قبل الطرف المقابل (الدرج) الذي لديه أموال في البنك. يتم تنظيم إجراءات الدفع ونقل الحقوق عن طريق الشيكات وضمانات الدفع والمسؤولية عن عدم الوفاء بالالتزامات بموجب المادة 877 من القانون المدني للاتحاد الروسي - المادة 885 من القانون المدني للاتحاد الروسي والفصل. 7 اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي.
أرز. 3.
الساحب هو شخص اعتباري له أموال في البنك، وله حق التصرف فيها عن طريق إصدار الشيكات، وحامل الشيك هو الكيان الاعتباري الذي صدر الشيك لصالحه، والدافع هو البنك الذي توجد فيه أموال الساحب تقع. يتم دفع الشيك من قبل الدافع على حساب أموال الساحب. لا يحق للساحب إلغاء الشيك قبل انتهاء المدة المحددة لتقديمه للوفاء.
المدفوعات للتحصيل. تسويات التحصيل هي عملية مصرفية يقوم من خلالها البنك (المشار إليه فيما يلي باسم البنك المصدر)، نيابة عن العميل وعلى نفقته، على أساس مستندات التسوية، بتنفيذ إجراءات لتلقي الدفع من الدافع.
يسمح هذا الشكل من المدفوعات غير النقدية للمنظمة بتلقي الأموال من الدافع من خلال بنك الخدمة، سواء بأمر من الدافع (مع القبول) أو بدون أمره (بدون قبول)، وبمساعدة أوامر التحصيل، دفع الذي يتم دون أمر الدافع (بطريقة لا جدال فيها) 11 Shvakov E. E. القانون المالي. المجمع التربوي والمنهجي - جورنو ألتايسك: GAGU، 2008.-P.184-187. يتم تنظيم الأساس القانوني لمدفوعات التحصيل بموجب المادة 874 من القانون المدني للاتحاد الروسي - المادة 876 من القانون المدني للاتحاد الروسي والفصل. 8 اللوائح المتعلقة بالمدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي.
يتم استخدام النماذج المدرجة للمدفوعات غير النقدية وفقًا لتقدير عملاء البنك وفقًا لشروط اتفاقية الخدمة المصرفية.
