الإقراض للكيانات القانونية هو خدمة يقدم فيها البنك قرضًا لمؤسسة ما لفترة محددة ويتلقى نسبة مئوية محددة لذلك.
هناك عدة خيارات لتصنيف القروض. يمكن تقسيمها أولاً وقبل كل شيء حسب أغراض الإقراض. أولاً ، هي قروض مرتبطة ، أو مستهدفة ، مقدمة لغرض محدد ومتفق عليه في غرض العقد. ثانيًا ، غير ذات صلة - للاستخدام وفقًا لتقدير المقترض.
أيضا ، يتم تصنيف القروض حسب تاريخ الاستحقاق: قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل. في الممارسة المصرفية لبلدنا ، يتم تصنيف القروض لمدة تزيد عن عامين على أنها طويلة الأجل.
وفقًا لتقنية الإقراض ، يتم استخدام مخططات الإقراض التالية.
القروض بمبلغ واحد هي تلك التي يصدرها البنك للعميل مرة واحدة وبالكامل.
القروض من خلال السحب على المكشوف - عندما يسمح البنك ، على أساس اتفاقية القرض ، للعميل بإنفاق أموال أكثر مما هو متاح في الحساب الجاري. وبالتالي ، يُسمح للعميل بالحصول على رصيد مدين.
خطوط الائتمان - توفير البنك للعميل الفرصة لتلقي الأموال على الائتمان بمبلغ معين خلال فترة محددة. تنقسم خطوط الائتمان إلى حسابات بسيطة (غير متجددة) ، ومتجددة (متجددة) ، وإطار ، وحساب تحت الطلب وحساب جاري. بالإضافة إلى ذلك ، هناك خطوط ائتمان ذات حد صرف وحد دين.
وفقًا لطريقة السداد ، يتم تقسيم القروض الممنوحة للكيانات القانونية اعتمادًا على وقت السداد: إما في نهاية فترة الاستحقاق ، أو طوال الفترة بأكملها على أقساط متساوية ، أو وفقًا لبعض المخططات الأخرى المنصوص عليها في الاتفاقية. بالإضافة إلى ذلك ، ينص العقد عادة على إمكانية وشروط السداد المبكر للقرض.
من أجل حماية نفسها من عدم السداد ، تطلب البنوك في أغلب الأحيان ضمانات من المقترضين. يمكن أن تكون البضائع في المستودعات والمركبات والأوراق المالية والعقارات. بالإضافة إلى التعهد ، هناك ممارسة لتأكيد ملاءة الشركة بضمانات (كفالات) من المؤسسين.
خدمة تقديم القروض للكيانات القانونية هي خدمة فردية في كثير من الحالات. يتم تحديد معدلات وحجم القروض بناءً على قدرات المقترض وحجم الشركة وربحية الشركة وسدادها. كقاعدة عامة ، لدى البنوك برامج منفصلة لإقراض الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم. يقدمون خدماتهم في مجال الإقراض الأصغر والقروض لمقدمي العطاءات ومنتجات القروض الأخرى للكيانات القانونية.
قرض الأفراد هو قرض يتم إصداره للسكان لتلبية الاحتياجات الشخصية ، على سبيل المثال ، لشراء سيارة أو أجهزة منزلية أو عقارات أو ما إلى ذلك.
أيضًا ، هذا التعريف قريب من معنى مصطلح الائتمان الاستهلاكي (أي قرض يأخذه المقترض من أجل إنفاق الأموال التي يتلقاها على أي شيء ، باستثناء العمليات التي يمكن أن تجلب الربح). لاحظ أن العديد من الخبراء يعتبرون الائتمان الاستهلاكي نوعًا من البيع بالتجزئة ، ومع ذلك ، هناك آراء أخرى ، في بعض الأحيان من حيث القيمة ، فإن الائتمان الاستهلاكي يساوي التجزئة.
أنواع القروض:
لأغراض الإقراض:
القرض الاستهلاكي (القرض الاستهلاكي) هو قرض للأفراد من أجل شراء السلع الضرورية ذات القيمة المنخفضة (عادة تصل إلى 100 ألف روبل). يتميز هذا النوع من القروض بأسعار فائدة مرتفعة ومبالغ منخفضة يتم تقديمها كقرض للمقترض. مجموعة متنوعة من هذا المنتج المصرفي عبارة عن قرض سلعي ، يتم إصداره لشراء منتج معين ، غالبًا في منافذ البيع بالتجزئة بواسطة موظفي المؤسسات الائتمانية.
قرض السيارة - قرض لشراء سيارة ، يتم إصداره بمبلغ 70 إلى 100٪ من قيمة السيارة ؛ كقاعدة عامة ، تعمل السيارة المشتراة كضمان للقرض. أيضًا ، قرض السيارة هو نوع من القروض الاستهلاكية ، عندما يصدر البنك قرضًا مستهدفًا لشراء سيارة. وفقًا لاتفاقية القرض ، لا يمكن إنفاق المبلغ المستلم على أي شيء آخر. في أغلب الأحيان ، يتم نقلها مباشرة إلى بائع السيارة الذي قررت شراء السيارة منه.
الإقراض العقاري هو قرض لشراء مسكن (شقة ، منزل) في كل من المرحلة الثانوية والسوق الأولية. نوع من الرهن العقاري هو قرض الرهن العقاري الاستهلاكي. هذا هو مزيج من العلامات والرهن العقاري وقرض المستهلك. على سبيل المثال ، تقدم بعض البنوك قروضًا كبيرة لأي غرض ، بما في ذلك القروض الاستهلاكية ، من 300 ألف روبل إلى 25 مليون روبل بضمان الممتلكات المملوكة للمقترض.
ائتمان غير مناسب لاحتياجات المستهلك - يصدر البنك أموالًا للمقترض لأي غرض من الأغراض. نوع خاص من هذا المنتج المصرفي هو بطاقة ائتمان ، وهي وثيقة دفع وتسوية شخصية على شكل بطاقة بلاستيكية شخصية صادرة عن البنك المُصدر لعملائها للمدفوعات غير النقدية ، وشراء السلع والخدمات بالائتمان في شبكة البيع بالتجزئة .
هناك أيضًا أنواع أخرى من قروض التجزئة - قروض للتعليم ، والترفيه ، والاحتياجات العاجلة ، إلخ.
عن طريق طريقة السداد:
قرض مُسدد على أقساط (على سبيل المثال ، رهن عقاري) ؛
قرض يتم سداده بمبلغ إجمالي (على سبيل المثال ، قرض سريع غير مستهدف).
حسب توافر الضمان:
قروض غير مضمونة (على سبيل المثال ، للاحتياجات العاجلة)
قرض يطلب البنك من أجله ضمانات (سيارة ، شقة ، إلخ).
يتم الاحتفاظ بمحاسبة الفوائد المستحقة ، ولكن لم يتم استلامها في الوقت المحدد (المتأخرة) على القروض في حسابات شخصية منفصلة لحسابات الميزانية العمومية:
الخصوم - العد. رقم 61301 "الدخل المؤجل من عمليات الائتمان" ؛
بالنسبة للأصل - على الحسابات رقم 459 "الفائدة على القروض غير المسددة في الوقت المحدد" ، رقم 325 "الفائدة المتأخرة على القروض الممنوحة بين البنوك".
يتم الاحتفاظ بمحاسبة الديون المتأخرة على الدين الرئيسي في حسابات شخصية منفصلة لحساب الميزانية العمومية رقم 458 للمحاسبة عن القروض المتأخرة.
تتم محاسبة الفوائد المتأخرة على القروض على حسابات حساب الميزانية العمومية رقم 459 للمحاسبة عن الفوائد المتأخرة على القروض ، وعلى الحساب بين البنوك على الحساب رقم 325 ، إذا كان القرض ينتمي إلى مجموعة المخاطر الأولى. بالنسبة للفئة الثانية والأكثر خطورة ، يتم تسجيل الفوائد المتأخرة في حسابات خارج الميزانية العمومية.
مخطط عكس هذه المعاملات في المحاسبة هو كما يلي:
قرض للمحاسبة عن دين القرض بمبلغ الدين الأساسي
ائتمان 61301 لمقدار الفائدة المتراكمة
يتم استحقاق الفائدة على القرض الصادر ولكن غير المسدد بالشروط وبالطريقة المنصوص عليها في اتفاقية القرض.
يتم الاحتفاظ بالمحاسبة عن ديون القروض المتأخرة للبنوك على الدين الرئيسي في حسابات شخصية منفصلة لحساب الميزانية العمومية رقم 324 للمحاسبة عن القروض المتأخرة الممنوحة للبنوك الأخرى. يتم احتساب الفوائد المتأخرة على القروض بين البنوك في حسابات حساب الميزانية العمومية 325 لتسجيل الفائدة المتأخرة على القروض بين البنوك.
الرسم التخطيطي لانعكاس هذه المعاملات في المحاسبة هو كما يلي:
قرض 320 (321،322،323) للمبلغ الأساسي
ائتمان 61301 لمقدار الفائدة المتراكمة.
الملاءة الائتمانية المادية القانونية
الإقراض المصرفي- أهم أداة للعمليات الاقتصادية في الدولة. نظرًا لوجود القروض ، يتم إعادة توزيع الأموال غير النقدية بين الكيانات التجارية والأفراد والكيانات القانونية ، ويتم مراقبة الوضع المالي للمقترضين ، ويزداد المعروض النقدي.
القرض - علاقة اقتصادية بين البنك والعميل تنشأ عن تحويل الأموال.
شروط الإقراض الإلزامية:
وظائف القرض:
النظر في إصدارها للأفراد.
لأغراض الإقراض:
عن طريق طريقة سداد القرض:
حسب توافر الضمان:
هناك عدة تصنيفات لهذا القرض.
حسب التاريخ:
بطريقة منح القرض:
لغرض القرض:
وبالتالي ، بفضل أداة الإقراض ، يتم تلبية احتياجات الأفراد واحتياجات الشركات. في الوقت نفسه ، يسمح إصدار القروض من قبل البنوك بالتدفق المتساوي للأموال وإعادة توزيعها.
يتم استخدام القروض بنشاط من قبل عدد كبير من الناس. هذه طريقة مريحة وسريعة للحصول على المال مقابل النفقات الضرورية. رسوم الخدمة هي الفائدة من المقترض للمقرض. من المهم أن تكون على علم بنوع القروض المتاحة.
يمكن تفسير مفهوم "الائتمان" ذاته على نطاق واسع ، ولكنه في جميع الحالات ينطوي على إصدار أموال يلزم إرجاعها بعد فترة زمنية معينة مع الفائدة. تزود المنظمة ، التي غالبًا ما تكون بنكًا ، المقترض بالمبلغ المطلوب بالمبلغ الذي يطلبه. في هذه الحالة ، يتم وضع اتفاقية بشروط محددة بوضوح. من أهمها دفع الفائدة حسب حجم وشروط القرض. لذلك ، فإن الوعي بجميع أنواع القروض وشروطها مهم جدًا بالنسبة للإنسان العصري.
تنقسم القروض إلى فئتين رئيسيتين ، تختلف في المتطلبات والفائدة والمبلغ المصروف:
يمكن أن يكون هناك العديد من التصنيفات للقروض ، لأن المساعدة المالية مطلوبة في بعض الأحيان في ظل ظروف معيشية مختلفة تمامًا ، مما يعني تباينًا كبيرًا في برامج القروض.
قروض الأفراد ، اعتمادًا على مدة الإصدار ، تنقسم إلى فئات فرعية:
كل فئة فرعية من القرض من حيث الشروط لها الفروق الدقيقة الخاصة بها. تقابل مدة القرض القصيرة مبلغًا صغيرًا تم اقتراضه لاحتياجات مؤقتة ، على سبيل المثال ، لشراء هاتف أو أجهزة منزلية. يمكن الحصول على مبلغ كبير إذا كان الاستحقاق متوسطًا أو أطول. كلما طالت فترة السداد التي يختارها المقترض ، زاد المبلغ الذي يمكن أن يحصل عليه. هناك أيضًا نوع من القروض عند الطلب حسب تاريخ الاستحقاق. هنا ، تكون فترة السداد في حدها الأدنى ، تصل إلى عام ، ولكن يجب إعادة الأموال بناءً على طلب البنك.
هناك أنواع من القروض حسب أغراضها:
اعتمادًا على طريقة الدفع ، يتم تقسيم القروض إلى:
إحدى الخصائص المهمة لسداد الديون ، والتي يمكن إضفاء الطابع الرسمي عليها من خلال ثلاث طرق مختلفة:
هناك نوعان آخران من القروض يختلفان في درجة المخاطرة:
يحدث أن المقترض لا يوحي بالثقة في المنظمة مع وضعه المالي. عادة ما يكون لدى هؤلاء الأشخاص قروض متأخرة ، أو يسددون ديونًا بتأخيرات طويلة. وهذا ينطبق أيضًا على الأشخاص الذين طلبوا تمديد مدة القرض. يصبح هؤلاء العملاء مشكلة بالنسبة للبنك ، حيث يفقد عائداته بسببهم.
يتميز الإقراض للأفراد ، وفقًا للغرض منه ، بأنواع القروض التالية:
أو القرض غير المناسب هو قرض تصدره مؤسسات مالية لفرد لسد احتياجاته. يُطلق على هذا النوع من القروض أيضًا اسم "قرض للسلع والخدمات" ويشير إلى القروض غير المخصصة. يسمح هذا الإقراض للمواطنين بعدم ادخار المال تحسبا لعملية الشراء المطلوبة ، ولكن لشرائه بالأموال الواردة من البنك. في الوقت نفسه ، لا تتحكم المنظمة التي قدمت القرض في إنفاق المقترض. على الجانب الإيجابي ، يمكننا تسمية الحد الأدنى من المتطلبات ، سرعة التسجيل. لكن الفائدة على هذا القرض المشترك أعلى من الفائدة على القرض المستهدف. يتم التسجيل على أساس الثقة ، ويضع البنك اتفاقية مع قائمة بالتزامات المقترض. لا يمتلك البنك ضمانًا كاملاً بشأن الوفاء الواضح بشروط العقد من قبل العميل ، ولكن في حالة المخالفة ، يحق للمؤسسة رفع دعوى وإعادة الأموال مع الفوائد والغرامات.
قرض السيارة هو قرض مستهدف يتم الحصول عليه بضمان السيارة المختارة للشراء. يمكنك شراء سيارة جديدة أو قديمة. الجانب السلبي لقرض السيارة هو أنك تحتاج إلى سداد دفعة أولية ، والتي يمكن أن تصل إلى 40 في المائة من تكلفة السيارة. يتم تحويل المبلغ مباشرة إلى البائع ، ولا يتصل المقترض بالمال. من الضروري الحصول على تأمين CASCO. الخاصية الإيجابية لهذا النوع من القروض هي معدل فائدة أقل مقارنة بقرض المستهلك.
يتم إصدار القرض مقابل ضمان السكن الذي تم شراؤه. يوجد إيداع أولي للمال بمبلغ 10 إلى 15 بالمائة من مبلغ الرهن العقاري. مدة القرض طويلة جدًا ، ويمكن أن تصل إلى عشر سنوات. يتم أخذ النسبة المئوية منخفضة ، ولكن المبلغ الشهري ، مع ذلك ، يخرج بشكل كبير. إن المدفوعات الزائدة عن المساكن المقترضة بالائتمان كبيرة ، ولكن بالنسبة للعديد من العائلات ، فإن الرهن العقاري هو الطريقة الوحيدة لشراء شقة. من أهم شروط الرهن العقاري توفير دخل جيد ومستقر لأفراد الأسرة.
يتم تقديم هذا النوع من القروض من قبل الحكومة لمساعدة الأشخاص ذوي الدخل غير الكافي. كما يحق للمقترضين الجماعي أن يأخذوها إذا كان هناك ضمان لسداد القرض من الدولة. تتخذ الحكومات المحلية القرار بشأن مسألة الإقراض الاجتماعي. تشارك فئات معينة من المواطنين في الإقراض الاجتماعي. النوع الأكثر شيوعًا من هذا النوع من الإقراض هو الرهن الاجتماعي. يمكنك أيضًا الحصول على قرض للتعليم وإعادة التأهيل المهني. الفائدة أقل بكثير من أنواع القروض الأخرى.
يتم توفيرها للأشخاص الذين لديهم تاريخ ائتماني جيد. السداد في الوقت المناسب للقرض السابق في نفس البنك يمنح العميل الموثوق به بعض المزايا. سيكون معدل الفائدة أقل ، وسيتم تقليل وقت المعالجة إلى يوم أو يومين. لن يتم تحصيل أي عمولة بنكية لمنح القرض. سيتمكن المقترض من سداد الدين قبل الموعد المحدد بدون عمولة. الجانب السلبي هو صغر حجم المبلغ ومدة منح قرض ائتماني.
تستخدم الشركات الصغيرة الخدمات في كثير من الأحيان. لدى الكيانات القانونية العديد من الخيارات الممكنة للحصول على قروض:
يتم أخذ هذا القرض لتطوير الأعمال أو تحسين المعدات التقنية للمؤسسة أو تجديد رأس المال العامل. المقدمة على أنها. الحد الأقصى لمدة تصل إلى ثلاث سنوات. يعتمد سعر الفائدة على مبلغ المال والشروط. يعتمد حد الائتمان على حجم الأعمال الحالي.
هذا هو ما يسمى المال لخطة العمل. يتم أخذ القرض من قبل المؤسسة لتنفيذ مشروع جديد ، وتطوير اتجاه جديد للنشاط. الشرط الرئيسي هو أن صاحب المشروع يجب أن يستثمر حوالي 30 في المائة من أمواله الخاصة. يمكن أن تصل المدة إلى 10 سنوات ، ومن الممكن الحصول على فترة سماح. الرهن هو أصول المشروع.
هذا النوع من القروض يشبه في نواح كثيرة الرهن العقاري العادي. ولكن يجب إدراج المباني ، التي يحصل المقترض على قرض بموجب ضمانها ، في قائمة المنشآت غير السكنية. مدة الرهن العقاري تصل إلى ثلاثين سنة. مطلوب إيداع من 10 إلى 30 بالمائة من تكلفة المباني المشتراة.
تستحوذ شركة التأجير على العقار الذي يطلبه المقترض ، وبعد ذلك يمكنه تأجيره. بعد انتهاء العقد ، تصبح الشركة مالكة هذا العقار. يجب عليك تقديم بيان الربح والخسارة.
إذا لم يتم استيفاء الشروط ، فإن الشركة المالكة تستولي على العقار بسهولة. مطلوب إيداع أموال كبيرة إلى حد ما في مبلغ 20 إلى 30 في المائة من التكلفة الإجمالية.
تستند اتفاقية التخصيم إلى سداد البنك للمبلغ الذي حصلت عليه الشركة المقترضة من المقرض. الشرط الرئيسي هو أنه يجب أن تكون هناك علاقة طويلة الأمد إلى حد ما مع المشترين ، أو أن يكون المشتري سلسلة بيع بالتجزئة كبيرة. خطاب الاعتماد هو عكس التخصيم. يتلقى البنك مستندات عن الوفاء الفعلي باتفاقية التوريد ويسدد ديون الشركة للموردين.
اعتمادًا على نوع المخصص ، تكون القروض:
يتطور نظام الإقراض بشكل أسرع وأكثر ثقة. يمكنك الحصول على المبلغ المطلوب دون مغادرة منزلك عبر الإنترنت. وكذلك لترتيب قرض في أحد البنوك ونقاط بيع الشيء الضروري. الشيء الرئيسي هو قراءة الاتفاقية بعناية وإجراء الحسابات الخاصة بك من أجل اختيار خيار القرض الأكثر ربحية.
سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.
تم النشر على http://www.allbest.ru/
في اقتصاد السوق الحديث ، تعد العلاقات الائتمانية أحد الشروط الضرورية لوجود السوق نفسه ، ولا يمكن المبالغة في تقدير دور الائتمان ، على المستوى الكلي وعلى المستوى الجزئي. يضمن الائتمان تحويل رأس المال النقدي إلى رأس مال مقرض ويعبر عن العلاقة بين المقرضين والمقترضين. بمساعدتها ، يتم تجميع رأس المال النقدي المجاني ودخل الشركات والقطاع الشخصي والدولة ، وتحويلها إلى رأس مال قروض ، يتم تحويله للدفع للاستخدام المؤقت.
يحل الائتمان التناقض بين الحاجة إلى النقل الحر لرأس المال من بعض فروع الإنتاج إلى أخرى وتثبيت رأس المال الإنتاجي في شكل طبيعي معين. كما يسمح لك بالتغلب على قيود رأس المال الفردي. في الوقت نفسه ، يعد الائتمان ضروريًا للحفاظ على استمرارية تداول أموال المؤسسات العاملة ، وخدمة عملية بيع السلع الصناعية.
ومع ذلك ، في ظروف الأموال المحدودة ، لا يمكن إصدار قرض لأي مؤسسة. عند تكوين علاقات ائتمانية ، هناك دائمًا خطر عدم السداد ، والذي قد لا يحصل المقرض بسببه على ربح أقل فحسب ، بل يفقد أيضًا أمواله الخاصة. وهذا يشجع على توجيه موارد الائتمان لتمويل الصناعات والمؤسسات الأكثر ربحية أو الأنشطة عالية الفعالية.
من أجل تحديد المقترضين "المناسبين" ، يجب على المُقرض إجراء تحليل أولي أو ، بعبارة أخرى ، تحديد الجدارة الائتمانية للمقترض. نظرًا لوجود مؤسسات الائتمان لفترة طويلة (كانت البنوك موجودة في القرن الثامن قبل الميلاد) ، فقد تم تطوير العديد من الطرق لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض ، واليوم تقريبًا لكل بنك منهجيته الخاصة ، وبالتالي ، في هذه الدورة التدريبية ، فقط سيتم النظر في المبادئ الأساسية والتقنيات.
غالبًا ما يتم الخلط بين مفهوم الجدارة الائتمانية ومفهوم الملاءة (قدرة وقدرة الكيان القانوني أو الفرد على سداد جميع أنواع الديون في الوقت المناسب) ، والجدارة الائتمانية هي القدرة على سداد ديون القروض. في هذا الجانب ، تعد الجدارة الائتمانية مفهومًا أضيق من الملاءة المالية. لذلك ، من أجل اتخاذ قرار بإصدار قرض لمقترض معين ، يكفي أن تكون مقتنعًا بجدارته الائتمانية ، وليس بالضرورة النظر في المسألة من منظور أوسع.
مقاييس الائتمان ذات قيمة محدودة بطريقة ما. إن قدرة المقترض على سداد دين القرض مهمة للمقرض فقط إذا كانت تتعلق بفترة مستقبلية. وفي الوقت نفسه ، يتم تحويل جميع مؤشرات الجدارة الائتمانية ، المستخدمة في الممارسة العملية ، إلى الماضي ، حيث يتم حسابها على أساس بيانات الفترة أو الفترات الماضية.
في كثير من الأحيان بالنسبة للأفراد ، يكفي للمُقرض الحصول على معلومات حول دخل المقترض وتاريخه الائتماني. في حالة الكيانات القانونية ، كل شيء أكثر تعقيدًا. يتم تقييم القدرة على سداد القرض في الوقت المناسب من خلال تحليل الميزانية العمومية للشركة من أجل السيولة ، ويتم تحديد الاستخدام الفعال للائتمان ورأس المال العامل ، ومستوى الربحية ، والاستعداد من خلال دراسة قدرة المقترض ، وآفاق تطويره ، و الصفات التجارية لمديري المشاريع.
في الوقت نفسه ، يلاحظ عدد من المتخصصين أن هذه المنهجية "غير إنسانية" باعتبارها عيبًا. لا تأخذ معظم البنوك التجارية الروسية في الحسبان سبب التاريخ الائتماني السيئ للمقترض (ربما لأسباب خارجة عن إرادته) ، أو اعتمادًا على التاريخ الائتماني السيئ للمقترضين "السابقين" ، تتخذ قرارًا ليس لصالح مقترض محتمل ، غير قادر على معرفة أسباب تخلف المقترضين "السابقين" أثناء الأزمة. غالبًا ما تكون هذه المشكلة غير مرئية لموظفي البنك ، ولكنها تؤثر بشكل ملموس على العملاء.
تؤكد مستندات التسجيل ملاءة المقترض ككيان قانوني. النقطة الأساسية هي تحديد حقوق الشخص الذي يقوم بالتفاوض والتوقيع على اتفاقية القرض مع البنك للتصرف نيابة عن المنظمة. يتم إنشاء هذه الحقوق على أساس الأحكام ذات الصلة من ميثاق المقترض ووثيقة التعيين ، باتباع الإجراء المنصوص عليه في الميثاق.
يسمح لنا تحليل الميزانية العمومية باستخلاص استنتاجات حول حجم وهيكل الأصول السائلة التي يمتلكها المقترض ، ومقدار القروض التي يقدمها. بالإضافة إلى ذلك ، فإن تحليل هيكل وحجم الأموال الخاصة والمقترضة يعطي الدائنين الفرصة للحكم على: درجة تزويد المنظمة بأموالها الخاصة للحفاظ على دورة إنتاج مستمرة ؛ حول التبعية المالية ؛ بشأن أنواع وشروط جذب الأموال المقترضة وتوجهات استخدامها ؛ بشأن درجة تغطية الالتزامات تجاه الدائنين ومستوى مخاطر الإفلاس المحتمل في حالة تقديم مطالبات الدائنين.
من أجل ضمان اتباع نهج موحد لحل مسألة إمكانية منح قرض ومبلغه وشروطه من أجل منع أو تقليل مخاطر الائتمان ، يتم تطوير وتطبيق التوصيات المنهجية لتقييم الوضع المالي للمقترض - كيان قانوني - على أساس البيانات المالية. عند تحليل الوضع المالي للمقترض ، يوصى بالالتزام بمراحل التحليل التالية:
عند العمل بأصل الميزانية العمومية ، عليك الانتباه إلى ما يلي: في حالة رهن الأصول الثابتة (المباني ، المعدات ، إلخ) ، مخزون الإنتاج ، المنتجات النهائية ، السلع ، المخزونات والتكاليف الأخرى ، الراهن يجب تأكيد ملكية القيم المحددة من خلال تضمين قيمتها في تكوين بنود الميزانية العمومية المقابلة.
عند النظر في الجزء السلبي من الميزانية العمومية ، ينبغي إيلاء الاهتمام الأكبر لدراسة الأقسام التي تنعكس فيها القروض والأموال المقترضة الأخرى: من الضروري طلب اتفاقيات قروض لتلك القروض ، والتي ينعكس الدين عليها في الميزانية العمومية وعدم سدادها في تاريخ طلب القرض ، والتأكد من عدم تأخرها. إن وجود ديون متأخرة على قروض من بنوك أخرى هو عامل سلبي ويشير إلى سوء تقدير واضح وتعطيل في أنشطة المقترض. إذا لم يكن الدين متأخرًا ، فمن الضروري ، إن أمكن ، التأكد من أن استحقاق القرض الصادر يأتي قبل سداد القروض الأخرى. بالإضافة إلى ذلك ، من الضروري التحقق من أن ضمانات القرض المقدمة كضمان غير مرهونة بموجب قرض آخر.
عند تقييم حالة الحسابات المستحقة الدفع ، من الضروري التأكد من أن المقترض قادر على السداد في الوقت المحدد لأولئك الذين يستخدم أموالهم بشكل أو بآخر: في شكل سلع أو خدمات ، أو سلف ، إلخ. يعكس هذا القسم أيضًا الأموال التي تلقاها المقترض من الشركاء بموجب اتفاقيات القرض ؛ يجب التعامل مع هذه الاتفاقيات بشكل مشابه لاتفاقيات قروض المقترض مع البنوك.
الجدارة الائتمانية للمقترض المادية القانونية
هذه المؤشرات أساسية. يتم استخدام مؤشرات أخرى لدوران وربحية للخصائص العامة وتعتبر إضافية إلى الخمسة الأولى.
في هذا الجزء من عمل الدورة ، يتم تقديم حسابات المؤشرات ، والتي على أساسها يتم اتخاذ قرار بشأن الجدارة الائتمانية لكيان قانوني باستخدام مثال JSC Tupolev. المنظمة متخصصة في التطوير والإنتاج التسلسلي لطائرات عائلة TU للطيران المدني والعسكري. المؤسسة موجودة منذ 85 عامًا ، في البداية في شكل مكتب تصميم ، منذ التسعينيات كشركة مساهمة مفتوحة.
|
فهرس |
||||
|
الفن 1210 + 1220 + 1230 + 1260 |
||||
الجدول 2. مؤشرات الاستقرار المالي
|
فهرس |
التغيير |
||||
|
الأصول الثابتة (الأصول الثابتة) |
|||||
|
المخزونات والتكاليف (ZZ) |
|||||
|
الصناديق الخاصة (SS) |
|||||
|
نسبة السلامة المالية (KFU) |
SS / (OC + ЗЗ) |
وبالتالي ، يمكن استنتاج أن المؤسسة المعنية تنتمي إلى نوع المؤسسات التي تتمتع بحالة مالية مستقرة تمامًا ، منذ ذلك الحين نسبة السلامة المالية> 1 وبالتالي فإن الأموال الخاصة 100٪ تغطي تكاليف وتكلفة الأصول الثابتة. على الرغم من حدوث انخفاض خلال العام في جامعة الملك فيصل بنحو 1.5 مرة.
بالإضافة إلى مؤشرات السيولة والاستقرار المالي المعروضة أعلاه ، عند تقييم الجدارة الائتمانية لكيان قانوني ، يتم أخذ فئة المقترض في الاعتبار ، والتي يتم حسابها كمتوسط مرجح لعدد من المؤشرات المالية.
الجدول 3. نسب المؤشرات المالية.
|
معامل في الرياضيات او درجة |
تعيين |
المعنى |
التغيير |
قيم المعايير |
||||||
|
نسبة السيولة الحالية |
||||||||||
|
نسبة السيولة السريعة |
||||||||||
|
نسبة السيولة المطلقة |
||||||||||
|
نسبة حقوق الملكية |
||||||||||
|
نسبة حقوق الملكية إلى الأموال المقترضة |
|
المعنى |
المعنى |
||||
حدد فئة المقترض باستخدام الصيغة لإيجاد المتوسط المرجح:
1. في نهاية عام 2010
2. في نهاية عام 2011
25 * 2 + 20 * 3 + 15 * 3 + 21 * 2 + 19 * 1 = 50 + 60 + 45 + 42 + 19 = 216 (الدرجة الثانية)
وبالتالي ، فإن المؤسسة تنتمي إلى الدرجة الثانية.
يتم تحديد معدل القرض بناءً على معدل إعادة التمويل للبنك المركزي والفئة المخصصة للمؤسسة. اعتبارًا من 14/1/2013 حدد البنك المركزي معدل إعادة تمويل بنسبة 8.25 ٪ (تعليمات من بنك روسيا بتاريخ 13 سبتمبر 2012 رقم 2873-U).
وبالتالي ، بناءً على الفائدة الإضافية لمؤسسات الدرجة الثانية + 5-10٪ ، فإن النطاق الإجمالي لأسعار الفائدة المسموح بها للقرض سيكون 13.25-18.25٪.
لاتخاذ قرار نهائي بشأن إمكانية إصدار قرض ، من الضروري حساب عدد من المؤشرات المالية الإضافية (نسب الربحية ونشاط الأعمال):
1. نسبة النشاط التجاري (دوران الأصول) - هذا المؤشر:
تعكس فعالية استخدام جميع الموارد المتاحة ، بغض النظر عن مصادر تمويلها
يوضح عدد المرات التي حدثت فيها دورة كاملة من الإنتاج والتداول خلال الفترة المشمولة بالتقرير ، مما يجعل التأثير في شكل ربح
يوضح عدد الوحدات النقدية للمنتجات المباعة التي تم إحضارها بواسطة كل وحدة نقدية من الأصول
KDA = st.2110 f2 / st.1600 f1
2. نسبة العائد على المبيعات - يعكس مقدار الربح الذي تحصل عليه الشركة من كل روبل من المنتجات المباعة
Крп = شارع .2200 f2 / st. 2110 f2
3. نسبة العائد على رأس المال - يميز الربح الذي تحصل عليه المؤسسة من كل روبل مستثمر في ممتلكات (أصول) المؤسسة ، وتحدده الصيغة
Krk = الشارع. 2300 f2 / st. 1600 f1
الجدول 4. نسب النشاط التجاري والربحية
بشكل عام ، في عام 2011 ، لاحظت الشركة انخفاضًا طفيفًا في الأداء بسبب الخسارة.
بناءً على التحليل الذي تم إجراؤه ، يمكن الاستنتاج أنه خلال العام الماضي في Tupolev OJSC ، كان هناك اتجاه نحو انخفاض في المؤشرات المالية الرئيسية ، ولكن في نفس الوقت تحتفظ بمركز شركة تتمتع بحالة مالية مستقرة تمامًا وينتمي إلى الفئة الثانية ، وبالتالي يكون العرض النهائي للبنك القرض 15.25٪ سنويًا.
تم النشر في Allbest.ru
مفهوم الجدارة الائتمانية وأهداف وغايات تقييم الجدارة الائتمانية. طرق تقييم الجدارة الائتمانية للكيانات الاعتبارية والأفراد. مقارنة طرق تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. وصف الأنشطة والسياسة الائتمانية لسبيربنك روسيا.
تمت إضافة ورقة مصطلح في 01/30/2012
خصائص الجدارة الائتمانية للمقترض. النماذج الرئيسية لتقييم الجدارة الائتمانية على أساس أساليب التحليل المعقد. تقييم فئة الجدارة الائتمانية لشركة Chuvashkabel OJSC. المنهجية الأمريكية والفرنسية لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض.
ورقة مصطلح ، تمت إضافة 06/13/2011
مفهوم ومعايير الجدارة الائتمانية. تنظيم عملية إدارة مخاطر الائتمان في بنك تجاري. ميزات تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات القانونية. تحليل الجدارة الائتمانية للمقترض في JSC "Joint Stock Bank" Pushkino.
أطروحة تمت إضافة 04/12/2013
مفهوم ومؤشرات الجدارة الائتمانية. مصادر المعلومات المطلوبة لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. مشاكل جذب الاستثمارات إلى اقتصاد جمهورية بيلاروسيا. يستخدم تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض في Belarusbank JSB.
أطروحة تمت إضافة 06/28/2011
جوهر ومعايير الجدارة الائتمانية. مبادئ إدارة مخاطر الائتمان ودور تقييم موثوقية المقترض. الخصائص الاقتصادية لفرع OJSC "البنك الصناعي البيلاروسي". طرق تحسين تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء.
أطروحة تمت إضافة 07/14/2013
جوهر الجدارة الائتمانية للكيانات الاعتبارية والأفراد والجوانب والمعايير الرئيسية لتحليلها. التصنيف الائتماني للعملاء من قبل البنوك التجارية الفرنسية. تحليل عملي للملاءة المالية لشركة "فروتوس" ذات المسؤولية المحدودة وفقًا لمنهجية سبيربنك في روسيا.
أطروحة تمت إضافتها في 07/10/2010
مفهوم وأهداف وغايات تقييم الجدارة الائتمانية. مخاطر الائتمان وطرق إدارتها. تحليل الجدارة الائتمانية للمقترض من خلال مثال "Express money" المساعد الشخصي الرقمي. فعالية منهجية تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض والطرق الرئيسية لتحسينها.
أطروحة تمت إضافة 2015/03/21
الأسس المنهجية والنظرية لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. المؤشرات الرئيسية للجدارة الائتمانية للمقترض وحسابها. تحليل مقارن للطرق المتعلقة بتحليل وتقييم الجدارة الائتمانية لـ CJSC "Surgutneftegasbank".
أطروحة ، تمت إضافة 02/03/2014
مفهوم الجدارة الائتمانية للمقترض في النظام المصرفي ، وقيمة تقييمه في عملية إدارة مخاطر الائتمان. طرق تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض من الكيانات القانونية والأفراد ، المستخدمة في الممارسات المصرفية الروسية والأجنبية.
أطروحة تمت إضافة 05/18/2013
مفهوم الجدارة الائتمانية أهداف وغايات تقييم الجدارة الائتمانية. طرق تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. نماذج تشخيص الإفلاس. تحليل وطرق تحسين تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض على سبيل المثال Pokrovsky Khleb OJSC.
مقدمة ……………………………………………………………………………… 3
الفصل الأول. الأسس النظرية لإقراض الأفراد والكيانات القانونية …………………………………………………………………………………………… 5
1.1 جوهر وأنواع وآلية الإقراض للأفراد ...............5
1.2 مفهوم وخصائص الإقراض للكيانات القانونية ..................... 9
1.3 طرق تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات القانونية من قبل البنك ……………………………………………………………………………………. 11
الباب الثاني. الخصائص التنظيمية والاقتصادية لسبيربنك في الاتحاد الروسي ……………………………………………………………………………………………. 16
2.1. تاريخ التنمية والخصائص العامة ……………………………… 16
2.2. الخصائص التنظيمية للبنك ……………………………… .. 18
2.3 مؤشرات الأداء الرئيسية ……………………………………… 20
الفصل ІІІ. تحليل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي …………………………………………………………………………… .26
3.1. تحليل الإقراض للأفراد من قبل سبيربنك من الاتحاد الروسي ..................... 26
3.2 تحليل إقراض الكيانات القانونية لـ Sberbank of RF OJSC ……… 32
3.3 تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء في سبيربنك في الاتحاد الروسي …… .38
الفصل الرابع. توجيهات لتحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي ......................................................
4.1 مشاكل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في سبيربنك التابعة للاتحاد الروسي ............................................................................................... 44
4.2 طرق تحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية سبيربنك التابعة للاتحاد الروسي ……………………………………………………………… .45
الاستنتاجات والمقترحات …………………………………………………… .. 55
قائمة الأدب المستعمل ……………………………………………………؛ 58
التطبيقات
مقدمة
يتم تحديد أهمية موضوع البحث من خلال حقيقة أنه في الاقتصاد الروسي الحديث ، تلعب البنوك دورًا أساسيًا وهي العنصر الرئيسي في النظام المصرفي. يحتل الائتمان مكانة رائدة في أنشطة العديد من البنوك وفي اقتصاد الدولة ككل.
في الوقت الحالي ، زادت أهمية الإقراض لكل من الأفراد والكيانات القانونية بشكل كبير. تشير جميع حقائق التطور الاقتصادي لروسيا إلى أنه من الضروري إيلاء اهتمام كبير لمشكلة الائتمان ، لأن الحالة الاقتصادية للبلد تعتمد إلى حد كبير على حالة النظام النقدي.
كان الأساس النظري والمنهجي والمعلوماتي للدراسة هو القوانين التشريعية والتنظيمية للبنك المركزي للاتحاد الروسي ؛ التعليمات واللوائح الداخلية ؛ البيانات الإحصائية والمحاسبية: الأرصدة السنوية ، وبيانات الأرباح والخسائر ، والبيانات ؛ أعمال العلماء الروس والأجانب مثل E.P. Zharkovskaya ، O.I. لافروشين ، ج. كوروبوفا ، إي إف جوكوف ، إيه إم تافاسييف وآخرين.
في الوقت نفسه ، لا يمكن تصنيف قضية الإقراض على أنها تم حلها على المستويين العملي والنظري. هذا يتطلب مزيدا من البحث في هذا الاتجاه.
بعد الأزمة المالية في الاتحاد الروسي ، أصبحت مسألة الإقراض في الدولة أكثر أهمية ، وبالتالي فإن الأطروحة لها أهمية عملية كبيرة ، لأنها ستضع تدابير لتحسين آلية الإقراض في بنك معين بناءً على تحليل اتجاهات التنمية ، بما في ذلك فترة الأزمة.
الهدف من العمل هو دراسة ميزات الإقراض للأفراد والكيانات القانونية على سبيل المثال من بنك معين.
لتحقيق هذا الهدف ، تم تعيين المهام التالية لأداء:
النظر في جوهر وأنواع وآلية الإقراض للأفراد ؛
دراسة مفهوم وخصائص الإقراض للكيانات القانونية ؛
استكشاف طرق تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات القانونية من قبل البنك ؛
النظر في الخصائص التنظيمية والاقتصادية لـ Sberbank RF OJSC ؛
تحليل الإقراض للأفراد من قبل سبيربنك في الاتحاد الروسي ؛
تحليل الإقراض للكيانات القانونية لـ Sberbank RF OJSC ؛
التحقيق في طرق تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء في سبيربنك في الاتحاد الروسي ؛
النظر في مشاكل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في Sberbank RF OJSC ؛
اقترح طرقًا لتحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في Sberbank RF.
موضوع العمل هو إقراض الأفراد والكيانات القانونية.
الهدف من العمل هو بنك OJSC “Sberbank of the Russian Federation”.
طرق البحث المستخدمة في العمل: طرق التحليل والتركيب ، المنهج المفرد ، المنهجية المجردة ، الطرق الاقتصادية والإحصائية.
من الناحية الهيكلية ، يتكون العمل من مقدمة وجزء رئيسي وخاتمة وببليوغرافيا وملاحق. يشتمل الجزء الرئيسي من العمل على 4 فصول. يتناول الفصل الأول الأسس النظرية لإقراض الأفراد والكيانات الاعتبارية: جوهره وأنواعه وآلية تنفيذه. في الفصل الثاني ، سيتم عرض الخصائص الرئيسية للبنك المدروس وتحليل مؤشرات أدائه الرئيسية.
سيحلل الفصل الثالث حالة وآلية الإقراض للأفراد والكيانات القانونية في بنك معين. في الفصل الرابع ، سيتم وضع توصيات عملية لتطوير الإقراض في البنك.
الفصل الأول. الأسس النظرية لإقراض الأفراد والكيانات القانونية.
1.1. جوهر وأنواع وآلية الإقراض للأفراد.
يشمل الإقراض للأفراد في روسيا أي نوع من أنواع القروض المقدمة للسكان ، بما في ذلك قروض شراء السلع المعمرة وقروض الرهن العقاري وقروض الاحتياجات العاجلة وغيرها. على عكس التفسير الروسي ، يتم تعريف قروض المستهلكين في الممارسات المصرفية الغربية بشكل مختلف نوعًا ما ، وهي: قروض المستهلك هي قروض تُمنح لمقترضين من القطاع الخاص لشراء سلع استهلاكية ودفع مقابل الخدمات ذات الصلة.
فيما يلي السمات المحددة للإقراض للأفراد التي تميزه عن الأشكال الأخرى - الشكل. 1.1
أرز. 1.1 ميزات القرض الاستهلاكي.
كما ترون من الشكل. 1.1. ، السمات الرئيسية المحددة للائتمان الاستهلاكي تشمل:
التركيز على التوسع في استهلاك السلع وليس على أهداف الإنتاج ؛
نظام صغير الحجم نسبيًا وشخصيًا لتحديد الجدارة الائتمانية للمقترض ؛
غالبًا ما يتم استخدام ملكية القرض كضمان للحصول على قرض.
يمكن تصنيف القروض للأفراد وفقًا لعدد من الخصائص ، بما في ذلك نوع المقترض ، وأنواع الضمان ، وآجال الاستحقاق ، وطرق السداد ، والاستخدام المقصود ، وأغراض الائتمان ، والحجم ، وما إلى ذلك. - أرز. 1.2
أرز. 1.2 تصنيف ائتمان المستهلك.
ضع في اعتبارك أنواع القروض الاستهلاكية الأكثر طلبًا وفائدة اليوم.
1. الإقراض العقاري
قرض الرهن العقاري هو قرض (قرض) يتم توفيره لشراء عقار بضمان هذا العقار كضمان لالتزام.
2. الائتمان عن طريق البطاقة المصرفية (السحب على المكشوف).
يكمن الجوهر في حقيقة أن بطاقة الائتمان الصادرة عن أحد البنوك تخول صاحبها ، في حدود المبلغ المسموح به ، شراء البضائع في تلك المتاجر التي أبرم معها البنك اتفاقًا لبيعها بالائتمان على أساس بطاقات الائتمان.
3. قروض السيارات
قرض السيارة - قرض موجه لشراء سيارة. قروض السيارات هي جزء لا يتجزأ من الإقراض الاستهلاكي. على عكس القروض الاستهلاكية الأخرى ، يمكن تقديم قرض السيارة لكل من السيارة الجديدة والسيارة المستعملة.
4. الإقراض السريع للعملاء من القطاع الخاص.
تتيح لك خدمة الإقراض السريع شراء السلع والخدمات في المتاجر - شركاء البنك بالائتمان ، ودفعوا في البداية 20٪ من التكلفة. يتم توفير قروض Express بمبلغ محدد.
يعتبر قرض الطالب ، مثل قرض السيارة المدروس ، جزءًا لا يتجزأ من الإقراض الاستهلاكي. وتجدر الإشارة إلى أنه عندما يتعلق الأمر بالقروض التعليمية ، فإننا نعني أولاً قروض التعليم العالي.
سنبدأ دراسة آلية الإقراض الاستهلاكي في أحد البنوك التجارية من خلال دراسة مراحل العملية الائتمانية:
1. التعارف مع المقترض المحتمل.
2. تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض والمخاطر المرتبطة بإصدار القرض. تمت دراسة سمعة المقترض وتاريخه الائتماني.
3. توثيق القرض وإصداره.
4. مراقبة الائتمان. يمكن الاطلاع على مخطط مراقبة الائتمان في الشكل. 1.3
أرز. 1.3 مخطط مراقبة الائتمان.
كما نرى من التين. 1.3. ، تمارس الرقابة على الوفاء بشروط كل اتفاقية قرض ، على الامتثال للحد الائتماني ، على الاستخدام المقصود للقرض ، على سلامة الضمانات ، على اكتمال وتوقيت سداد الفائدة على القرض وسداد القرض على الجدارة الائتمانية للعميل.
5. سداد القرض.
يتم سداد القرض من قبل الأفراد عن طريق تحويل الأموال من حساباتهم المصرفية على أساس أوامرهم المكتوبة ؛ تحويل الأموال من خلال سلطات الاتصال أو منظمات الائتمان الأخرى ؛ الدفع النقدي لأمين الصندوق المقتطع من المبالغ المستحقة للأجور (للمقترضين العاملين في البنك الدائن).
1.2. مفهوم وخصائص الإقراض للكيانات القانونية.
الإقراض للكيانات القانونية (العملاء من الشركات) - تقديم القروض من البنوك للمؤسسات.
تشمل أهم أنواع إقراض الشركات ما يلي:
إقراض قصير الأجل
اعتماد حساب التسوية (الجاري) (السحب على المكشوف) ؛
تقديم قروض طويلة الأجل ؛
تنظيم تمويل المشروع ؛
تنظيم الإقراض الجماعي.
عمليات التأجير
إقراض الرهن العقاري ؛
التخصيم
تقديم ضمانات بنكية ؛
تسليم الكمبيالات للغير.
دعونا نلقي نظرة فاحصة على أكثرها شعبية.
حد الائتمان هو التزام قانوني للبنك تجاه المقترض لتزويده خلال الفترة الزمنية المحددة في الاتفاقية ، بأموال الائتمان ضمن الحد المتفق عليه والشروط الأخرى لاتفاقية القرض. اعتمادًا على نوع الخط (متجدد ، غير متجدد) ، يُفترض أنه من الممكن (من المستحيل) إعادة استخدام حد الائتمان للحصول على الأموال المقترضة.
حد الائتمان غير المتجدد - يتم تعيين حد الائتمان في شكل حد لإصدار أموال الائتمان ، والتي يتم توفيرها بناءً على طلب المقترض بمبلغ محدد وفقًا للشروط المحددة في اتفاقية القرض. بعد إصدار المبلغ المتفق عليه ، يتم إنهاء الإقراض للمقترض.
حد الائتمان المتجدد - يتم تعريف حد الائتمان على أنه حد للقروض المستحقة. في حالة السداد الجزئي أو الكامل للقرض ، يمكن للمقترض إعادة استلام القرض ضمن الحد المقرر ومدة اتفاقية القرض.
حد ائتمان متعدد العملات - يسمح لك بتلقي الأموال بعدة عملات
حد ائتمان متعدد الحدود - ينص على وضع حد لمبلغ القرض لأغراض مختلفة من النشاط الاقتصادي
السحب على المكشوف هو نوع من الإقراض قصير الأجل لعملاء البنوك ، والذي يتم توفيره لتغطية النقص المؤقت في رأس المال العامل للتسويات الحالية عن طريق وضع حد يزيد عن رصيد الحساب الفعلي.
الضمان البنكي - التزام البنك تجاه مؤسسة أو بنك آخر عند طلبه الأول بدفع مبلغ معين من الأموال (ضمان وفاء العميل بالتزاماته التعاقدية تجاه طرف ثالث).
التخصيم - ينص على تنفيذ عملية يقوم بموجبها البنك (العامل) بتحويل الأموال إلى العميل مقابل رسوم ، ويخصص العميل للعامل حقوقه في المطالبة بالأموال من طرف ثالث (المدين) مقابل البضائع التي يتم تسليمها إلى المدين (الخدمات المقدمة ، العمل المنجز) مع الدفع المؤجل.
الاعتماد المستندي هو التزام غير قابل للإلغاء ، مستقل عن العقد التجاري ، للبنك الذي أصدر خطاب الاعتماد (البنك المصدر) ، الصادر من قبله نيابة عن العميل المستورد ووفقًا لتعليماته (الطرف الطالب) ، إلى يقوم بالدفع لصالح الطرف المقابل المصدر (المستفيد) ، مع مراعاة تقديم الأخير للمستندات التي تفي بمتطلبات خطاب الاعتماد خلال فترة صلاحية خطاب الاعتماد. بالإضافة إلى الالتزام بموجب خطاب الاعتماد للبنك المصدر ، يمكن لبنك آخر (البنك المعزز) إضافة التزامه الخاص ، والذي يمنح المستفيد ضمانًا مزدوجًا.
تسجيل الرهن - تسجيل ممتلكات المقترض في سجل الدولة لرهونات الممتلكات المنقولة ، وتوفير مقتطفات من السجل حول وجود / عدم وجود سجلات حول الممتلكات المرهونة للعميل.
1.3. طرق تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات الاعتبارية من قبل البنك.
تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض - يتضمن الكيان القانوني مرحلتين رئيسيتين: التحليل المالي (بناءً على نظام المؤشرات المالية) والتحليل النوعي (غير المالي).
يعتمد التحليل النوعي للجدارة الائتمانية للمقترض على استخدام المعلومات التي لا يمكن قياسها. في هذه المرحلة ، يفحص البنك السمعة التجارية للمقترض المحتمل (الصدق ، واللياقة ، والمؤهلات الإدارية ، والخبرة في الصناعة ذات الصلة ، ودوران الموظفين ، وحسن توقيت التسويات على القروض المستلمة سابقًا ، وما إلى ذلك) والبيئة الاقتصادية للمقترض ( شركاء العمل الرئيسيين ، والقدرة التنافسية للمنتجات ، ومبيعات استقرار السوق ، وما إلى ذلك). لهذه الأغراض ، يمكن استخدام المعلومات المتراكمة من قبل البنك نفسه ومن قبل البنوك الأخرى ومكاتب الائتمان.
التحليل المالي ، كقاعدة عامة ، هو المرحلة الأخيرة في تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض ويتكون من تحديد عدد من المؤشرات ، والتي تشمل في الغالب نسب السيولة ونسب حقوق الملكية ومؤشرات الاستقرار المالي للعميل ، وكذلك نسب الدوران والربحية.
في الممارسة الروسية ، يتم تقييم الوضع المالي للعميل باستخدام طرق مختلفة.
على أساس نظام النسب المالية ؛
بناء على تحليل التدفق النقدي ؛
بناء على تحليل مخاطر الأعمال.
دعونا نتحدث عن خصائص هذه الأساليب.
1. تقييم الجدارة الائتمانية على أساس نظام النسب المالية يستند إلى حساب وتقييم الأداء المالي لكيان قانوني.
يمكن أن تكون مجموعة المؤشرات مختلفة. يقوم كل بنك بتطوير منهجيته الخاصة لتقييم الوضع المالي للمقترض بناءً على عدد معين من النسب.
II. يعتمد تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض على أساس تحليل التدفقات النقدية على تحديد الرصيد الصافي لإيصالاته ومصروفاته المختلفة لفترة معينة (مقارنة بين التدفقات الداخلة والخارجة من الأموال). يشمل تدفق الأموال إلى الداخل: الربح ؛ الاستهلاك؛ إنشاء الاحتياطيات الإفراج عن الأموال من الأسهم والحسابات المدينة والأصول الثابتة ؛ نمو الحسابات الدائنة ؛ الحصول على قروض زيادة رأس المال ؛ زيادة في الخصوم الأخرى. يتضمن التدفق الخارج للأموال: الاستثمارات في المخزونات ، والحسابات المدينة ، والأصول الثابتة ، والأصول الأخرى ، وانخفاض الحسابات الدائنة ؛ تدفق رأس المال المصاريف المالية (الفوائد والضرائب وأرباح الأسهم) ؛ سداد القروض.
3. تقييم الجدارة الائتمانية على أساس تحليل مخاطر الأعمال يجعل من الممكن التنبؤ بمدى كفاية مصادر سداد القرض. عند تقييم مخاطر العمل ، تؤخذ العوامل التالية في الاعتبار:
الخصائص البيئية للمنتجات ؛
منتجات تنافسية
يمكن إضفاء الطابع الرسمي على العوامل ، وتحسب النقاط على أساسها ويتم تحديد فئة الجدارة الائتمانية للمقترض.
يعتبر إقراض الأفراد أيضًا عملية محفوفة بالمخاطر إلى حد ما ، كما أن زيادة حصة هذه القروض في المحفظة تزيد من مخاطر الائتمان للبنك. أحد الإجراءات الرئيسية لمنع الخسائر المحتملة هو التقييم الصحيح لقدرة المقترض على الوفاء بالتزاماته. كان اختيار المعايير الخاصة به مناسبًا في جميع فترات تطوير العمل المصرفي وقد دخل بالفعل في الأدبيات الاقتصادية كأحد المهام الرئيسية في تحديد الجدارة الائتمانية للمقترض. بنفس القدر من الأهمية هي مشكلة التنظيم الصحيح لإجراء تقييم الائتمان باعتبارها الأكثر أهمية في عملية الائتمان.
يوجد اليوم عدة طرق أساسية لتقييم الجدارة الائتمانية للعملاء. تختلف الأنظمة عن بعضها البعض في عدد المؤشرات المستخدمة كمكونات للتقييم العام للمقترض ، وكذلك في المناهج المختلفة لخصائص وأولوية كل منها.
هناك الطرق التالية لتقييم الجدارة الائتمانية للأفراد:
1) نماذج التهديف.
2) منهجية تحديد الملاءة.
3) الاكتتاب.
يطبق البنك كل نموذج لأنواع مختلفة من الإقراض ويعدله بشكل فردي (الجدول 1.1.).
تُستخدم نماذج التسجيل بشكل أساسي عند تقديم قروض لشراء البضائع (الإقراض السريع) وعند إصدار بطاقات الائتمان.
التقييم الائتماني هو نموذج رياضي (إحصائي) ، وبمساعدته ، على أساس التاريخ الائتماني للعملاء الحاليين ، يحدد البنك مدى احتمالية قيام عميل معين بإعادة القرض في الوقت المحدد. يسلط التقييم الدرجات الضوء على تلك الخصائص الأكثر ارتباطًا بالموثوقية أو ، على العكس من ذلك ، بعدم موثوقية العميل.
الجدول 1.1.
طرق تحديد الجدارة الائتمانية للمقترض - الفرد
إن أسلوب التصنيف الائتماني هو تقييم في نقاط الخصائص التي تجعل من الممكن تحديد درجة مخاطر الائتمان بموثوقية كافية عند تقديم قرض استهلاكي لمقترض معين. يمكن أن تكون المؤشرات الأكثر أهمية للتنبؤ بمخاطر الائتمان مؤشرات مثل العمر ، وعدد المعالين ، والمهنة ، والدخل ، وتكلفة السكن ، وما إلى ذلك.
مزايا نماذج التسجيل واضحة:
1) انخفاض مستوى التخلف عن سداد القروض وسرعة وحيادية اتخاذ القرار ؛
2) القدرة على إدارة محفظة القروض بشكل فعال.
3) عدم وجود تدريب طويل الأجل لموظفي إدارة الائتمان.
4) القدرة على إجراء تحليل صريح لطلب القرض بحضور العميل.
ومع ذلك ، على الرغم من الجوانب الإيجابية ، فإن تطبيق نظام التصنيف الائتماني محفوف بعدد من الصعوبات.
أحدها هو أن تحديد خصائص التقييم يتم فقط على أساس المعلومات المتعلقة بهؤلاء العملاء الذين قدم لهم البنك قرضًا بالفعل.
المشكلة الأخرى والأكثر أهمية هي أن نماذج التسجيل تستند إلى عينة من العملاء الأوائل. مع وضع هذا في الاعتبار ، يتعين على موظفي البنك التحقق بشكل دوري من جودة النظام ، وعند تدهوره ، تطوير نموذج جديد.
الفصل ІІ ... الخصائص التنظيمية والاقتصادية لـ Sberbank RF.
2.1. تاريخ التنمية والخصائص العامة.
Sberbank of Russia هو أكبر بنك في الاتحاد الروسي ورابطة الدول المستقلة. تأسس Sberbank of Russia في عام 1841 ، وهو اليوم بنك عالمي حديث يلبي احتياجات مجموعات العملاء المختلفة في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية.
في عام 1987 ، كجزء من إصلاحات البيريسترويكا ، أعيد تنظيم نظام بنوك ادخار العمالة التابعة لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية ، وبدلاً من ذلك ، تم تشكيل بنك توفير العمالة والإقراض لسكان الاتحاد السوفياتي - بنك التوفير في الاتحاد السوفيتي. اتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية ، وهو بنك حكومي متخصص لخدمة السكان والكيانات القانونية.
هكذا بدأت أحدث مرحلة في تاريخ سبيربنك في روسيا. بالفعل في عام 1989 ، تم افتتاح أول ماكينة صراف آلي في فرع البنك Dzerzhinsky في Olympiysky Prospekt في موسكو. في نفس العام ، أصبح سبيربنك عضوًا في المعهد العالمي لبنوك الادخار. وبعد انهيار الاتحاد السوفياتي ، واصل سبيربنك الروسي فقط أنشطته ؛ بنوك الادخار في الجمهوريات السوفيتية السابقة إما لم تعد موجودة تمامًا ، أو احتلت موقعًا ثانويًا في النظام المصرفي لبلدانهم.
في عام 1991 ، قرر الاجتماع العام للمساهمين إنشاء بنك التوفير التجاري المشترك للاتحاد الروسي ، والذي استمر في تاريخ بنوك الادخار الروسية الذي يمتد لقرن ونصف.
تمثل أصولها الآن أكثر من ربع النظام المصرفي في البلاد (27٪) ، وحصتها في رأس المال المصرفي عند مستوى 26٪ (1 يناير 2011). وفقًا لمجلة The Banker (1 يوليو 2010) ، احتل سبيربنك المرتبة 43 من حيث رأس المال الثابت (رأس المال من المستوى 1) بين أكبر البنوك في العالم.
يتم عرض الأهداف والغايات حتى عام 2014 في الشكل 2.1:
أرز. 2. 1. الأهداف والغايات الرئيسية لسبيربنك في إستراتيجية حتى عام 2014
يمتلك سبيربنك الروسي شبكة فروع فريدة: فهو يضم حاليًا 17 بنكًا إقليميًا وأكثر من 19100 قسمًا في جميع أنحاء البلاد. تعمل البنوك التابعة لـ Sberbank of Russia في كازاخستان وأوكرانيا وبيلاروسيا. وفقًا لاستراتيجية التنمية ، وسعت Sberbank of Russia تواجدها الدولي من خلال فتح مكتب تمثيلي في ألمانيا وفرع في الهند ، وكذلك تسجيل مكتب تمثيلي في الصين. بشكل عام ، من المخطط زيادة حصة صافي الربح المتلقاة خارج روسيا إلى 5٪ بحلول عام 2014.
سيسمح تنفيذ استراتيجية التنمية للبنك بتعزيز موقعه في السوق المصرفية الروسية وتحقيق مؤشرات مالية وتشغيلية تتوافق مع مستوى المؤسسات المالية العالمية رفيعة المستوى.
في عام 2010 ، من أجل تنفيذ الخطط الإستراتيجية للبنك ، وتحسين كفاءة الأقسام وجودة الإدارة ، بدأ البنك العمل على تحسين النموذج التنظيمي.
تحسين النموذج التنظيمي:
Þ تشكيل مجموعات الأعمال التي ستحدد استراتيجية العمل وتكون مسؤولة عن النتيجة المالية لمجموعة العملاء المقابلة
تنفيذ نهج متكامل لعمل العميل
Þ التوحيد التدريجي للوظائف التشغيلية ، وإدارة المخاطر ، وتكنولوجيا المعلومات وبعض الوظائف الأخرى ، وإنشاء قطاعات مناسبة من التبعية الوظيفية
Þ توحيد الهيكل التنظيمي داخل كل مستوى ومراجعة معايير الإدارة داخل القطاعات المعنية.
يقدم البنك مجموعة كاملة من الخدمات لعملائه.
2.2. الخصائص التنظيمية للبنك.
اليوم سبيربنك هو الزعيم المطلق للنظام المصرفي الروسي. من خلال مركزه في السوق ، من خلال حجم الأصول ورأس المال ، من خلال نتائجه المالية وحجم البنية التحتية ، يتفوق البنك عدة مرات على أقرب منافسيه. يتضح حجم واستقرار البنك بشكل خاص خلال فترات عدم الاستقرار في الأسواق المالية. في السنوات الأخيرة ، قام البنك بالكثير من العمل ، والذي ضمن التشكيل النهائي لأربع مجموعات رئيسية من المزايا التنافسية للبنك ، وهي:
قاعدة عملاء كبيرة في جميع القطاعات (الشركات والتجزئة ، العملاء الكبار والصغار) وفي جميع مناطق الدولة ؛
حجم العمليات من حيث المؤشرات المالية (الحجم المتاح ومدة العمليات ، والوصول إلى الموارد ، والتصنيفات الدولية ، وفرص الاستثمار) ، ومن حيث كمية ونوعية البنية التحتية المادية (على وجه الخصوص ، شبكة توزيع فريدة للبيع بالتجزئة وعملاء الشركات) ؛
العلامة التجارية للبنك وسمعته المرتبطان في المقام الأول بمورد ضخم للثقة في البنك من جانب جميع فئات العملاء ؛
موظفو البنك وخبراتهم المتراكمة الكبيرة. عدد كبير من المتخصصين المؤهلين ذوي الخبرة في جميع مناطق روسيا ، وخبرة إدارية واسعة داخل واحدة من أكبر المنظمات في العالم ، والعمليات والأنظمة التي تتعامل بشكل عام مع المهام ذات الحجم الفريد والتعقيد.
الشكل 2.2. يتم تقديم الرسم التخطيطي الحالي للهيكل التنظيمي لسبيربنك.
الاجتماع العام للمساهمين هو الهيئة الإدارية العليا للبنك. في اجتماع الجمعية العامة للمساهمين ، يتم اتخاذ القرارات بشأن القضايا الرئيسية لأنشطة البنك. يتم تحديد قائمة القضايا المتعلقة باختصاص الاجتماع العام للمساهمين بموجب القانون الاتحادي "بشأن الشركات المساهمة" وميثاق البنك.
وفقًا للميثاق ، يتولى مجلس الإشراف الإدارة العامة لأنشطة البنك.
أرز. 2. 2. الهيكل التنظيمي لسبيربنك.
2.3 مؤشرات الأداء الرئيسية.
ديناميكيات البنود الرئيسية لبيان الدخل لعام 2010 مقارنة بعام 2009:
انخفض صافي الدخل من الفوائد بنسبة 0.3٪ ؛
ارتفع صافي دخل الرسوم والعمولات بنسبة 10.0٪ ؛
بلغت تكلفة إنشاء مخصصات للخسائر المحتملة 86.6 مليار روبل. مقابل 387.3 مليار روبل. لعام 2009 ؛
انخفض الدخل التشغيلي قبل مخصص الخسائر المحتملة بنسبة 11.6٪ ؛
زاد الدخل التشغيلي بعد تكوين مخصصات الخسائر المحتملة 1.9 مرة ؛
زادت مصاريف التشغيل بنسبة 18.3٪ ؛
بلغ الربح قبل الضرائب من الأرباح 225.0 مليار روبل. مقابل 39.0 مليار روبل. لعام 2009 ؛
بلغ صافي الربح 183.6 مليار روبل. مقابل 21.7 مليار روبل. لعام 2009. - التبويب. 2.1.
الجدول 2.1.
مؤشرات الأداء الرئيسية لسبيربنك
ظل صافي دخل الفوائد عمليا دون تغيير مقارنة بعام 2009. تم تقييد نموها خلال العام بسبب انخفاض الدخل من الإقراض للكيانات القانونية بسبب انخفاض مستوى أسعار الفائدة في السوق وحجم كبير من المدفوعات المبكرة في أواخر عام 2009 - أوائل عام 2010. مقارنة بالعام السابق ، انخفض حجم الدخل من الإقراض للكيانات القانونية بنسبة 13.8٪.
في الوقت نفسه ، زاد البنك بشكل كبير من دخل الفوائد على الأوراق المالية (+ 88٪) بسبب الزيادة في محفظته من الأوراق المالية ، وأثر التعافي التدريجي لسوق إقراض التجزئة على زيادة الدخل من القروض للعملاء من القطاع الخاص (+ 4.8 ٪). إلى جانب انخفاض حجم مصاريف الفائدة ، سمح ذلك للبنك بتعويض انخفاض الدخل من القروض إلى الكيانات القانونية - الشكل. 2.3
أرز. 2.3 دخل الفوائد ، مليار روبل
انخفضت مصاريف الفوائد بنسبة 5.5٪ ، ويعزى ذلك بشكل أساسي إلى انخفاض تكلفة أموال الكيانات القانونية ، فضلاً عن انخفاض حجم وتكلفة الأموال المقترضة من البنوك. بالمقارنة مع عام 2009 ، انخفض حجم المصروفات على أموال الكيانات القانونية بنسبة 32.3 ٪ ، على الأموال من البنوك - بنسبة 43.3 ٪. في نهاية العام ، ارتفع الإنفاق على الأموال من الأفراد بنسبة 13.8٪ ، رافق نمو حجم الودائع ، بينما انخفضت تكلفة الودائع.
ارتفع صافي دخل الرسوم والعمولات بنسبة 10.0٪ مقارنة بعام 2009 ، على الرغم من إلغاء العمولات من الإقراض للأفراد في أبريل 2010. لوحظ نمو الدخل عمليًا لجميع أنواع معاملات العمولات والخدمات ، مع أكبر مساهمة في زيادة دخل العمولات الناتجة عن العمليات باستخدام البطاقات المصرفية ومعاملات التسوية وإقراض الكيانات القانونية.
انخفض الدخل التشغيلي قبل المخصصات بنسبة 11.6٪. يرجع الانخفاض في المقام الأول إلى المصاريف المتكبدة من البيع بالقيمة العادلة لأصول البنك لصالح الشركة التابعة في مارس 2010 (انظر النتائج المالية لـ Sberbank of Russia للربع الأول من عام 2010).
بالإضافة إلى ذلك ، تأثر الانخفاض في الدخل التشغيلي بديناميكيات صافي الدخل من عمليات التحويل. كان التأثير الرئيسي هو المعاملات الآجلة (معاملات مقايضة العملات الأجنبية) ، والتي تنتشر نتيجتها المالية بشكل كبير بمرور الوقت وفقًا لقواعد المحاسبة الروسية. يجري البنك هذه العمليات من أجل الحفاظ على السيولة بعملات أجنبية مختلفة ، وهو أمر ضروري لممارسة الأعمال التجارية.
ارتفعت مصاريف التشغيل بنسبة 18.3٪ ، ويرجع ذلك أساسًا إلى زيادة تكاليف الموظفين بموجب خطة عام 2010 والمصروفات الإدارية والتجارية المصاحبة لتطوير الأعمال كجزء من تنفيذ استراتيجية التطوير المعتمدة للبنك. بالإضافة إلى ذلك ، أدت الزيادة في حجم الودائع إلى زيادة المساهمات في صندوق تأمين الودائع الإجباري. وبلغت نسبة مصاريف التشغيل إلى الدخل ، بعد خصم تأثير بيع الأصول بالقيمة العادلة لشهر مارس ، 42.4٪.
بلغ حجم نفقات تكوين الاحتياطيات في عام 2010 إلى 86.6 مليار روبل ، بما في ذلك. لمخصصات القروض 79.3 مليار روبل. في عام 2009 ، كانت هذه النفقات أعلى بكثير: 387.3 مليار روبل ، بما في ذلك. 364.7 لمخصصات القروض. أثر كل من استقرار جودة محفظة قروض البنك واستعادة الاحتياطيات عند بيع الأصول السيئة في عام 2010 على انخفاض النفقات على الاحتياطيات.
زاد الدخل التشغيلي بعد إنشاء الاحتياطيات 1.9 مرة. بلغ الربح قبل الضرائب من الأرباح رقماً قياسياً للبنك بلغ 225.0 مليار روبل ، وبلغ صافي الربح 183.6 مليار روبل. كلا المؤشرين أعلى بعدة مرات من نتائج عام 2009 - الشكل. 2.4
أرز. 2.4 صافي الربح ، مليار روبل
ارتفعت أصول البنك في عام 2010 بنسبة 20.3٪ لتصل إلى 8.547 مليار روبل.
في نهاية ديسمبر ، زاد حجم الأصول بمقدار 337 مليار روبل. على حساب محفظة قروض العميل ، والأموال من بنك روسيا والنقد. تقليديا ، في عشية العطلة ، قدم البنك مخزونًا كبيرًا من النقد ، بما في ذلك. في أجهزة الصراف الآلي - الشكل 1.5.
في ديسمبر ، باع البنك جزءًا من أوراقه المالية (سندات بنك روسيا). في نفس الوقت ، ككل ، في نهاية العام ، زادت محفظة الأوراق المالية 1.7 مرة إلى 1.768 مليار روبل. في هيكل المحفظة ، تمثل الأوراق المالية الحكومية 67٪ ، سندات الشركات - 20٪.
تم تمويل عمليات البنك النشطة بشكل رئيسي من خلال تدفق أموال العملاء. زادت أموال الأفراد في ديسمبر بمقدار 295 مليار روبل. والتي تمثل أكثر من ربع الزيادة السنوية. يُعد النمو الكبير في الودائع في نهاية العام أمرًا تقليديًا بسبب المدفوعات التي قدمتها الشركات الروسية لموظفيها ، والمحددة حتى نهاية العام. بشكل عام ، ارتفعت أموال الأفراد خلال العام بنسبة 27.4٪ لتصل إلى 4،810 مليار روبل ، وصناديق الكيانات القانونية - بنسبة 8.2٪ لتصل إلى 1،866 مليار روبل.
أرز. 2. 5. ديناميات أصول سبيربنك.
زاد رأس مال البنك ، المحسوب وفقًا للائحة بنك روسيا رقم 215-P ، بمقدار 26 مليار روبل في ديسمبر. وبلغت 1251 مليار روبل. مصدر نمو رأس المال هو صافي الربح المكتسب. في نهاية العام ، انخفض حجم رأس المال بنسبة 5.0٪ بسبب السداد في مايو من هذا العام. جزء من قرض ثانوي تم جذبه من بنك روسيا (من قرض بلغ إجماليه 500 مليار روبل. سدد سبيربنك 200 مليار روبل) ، بالإضافة إلى استثمارات في رأس المال المصرح به للشركات التابعة التي تصاحب تطوير أعمال البنك.
في نهاية عام 2010 ، كان العائد على الأصول 2.42٪ والعائد على حقوق المساهمين 19.4٪.
الفصل ІІІ. تحليل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي.
3.1. تحليل إقراض الأفراد من قبل سبيربنك آر إف.
في عام 2009 ، اتبع سبيربنك أولويات سياسة الائتمان المحددة في عام 2008 ، عندما تمت صياغة نهج أكثر تحفظًا لتقييم المخاطر والوضع المالي وتوقعات المقترضين ، تحت تأثير الأزمة المالية. وفي الوقت نفسه ، أدى عدم اليقين المالي وارتفاع معدلات البطالة إلى انخفاض كبير في الطلب على القروض من السكان ، وهو ما ظهر بشكل خاص في النصف الأول من عام 2009. انخفض حجم القروض الممنوحة مع زيادة متزامنة في حجم السداد المبكر للقروض القائمة ، مما أدى إلى انخفاض محفظة القروض لمدة ستة أشهر بنسبة 6.3٪.
في النصف الثاني من عام 2009 ، فيما يتعلق بالاتجاهات الناشئة لتحقيق الاستقرار في الوضع الاقتصادي ، بدأ البنك بشكل منهجي في إلغاء "قيود الأزمة" التي وضعت في عام 2008 ، بما في ذلك استئناف الإقراض بالدولار الأمريكي واليورو ، وهو الحجم الأقصى للقروض. وزادت شروط الإقراض ، ومتطلبات الأمن. بدأ الطلب على القروض في التعافي تدريجيًا ، وتباطأ معدل التراجع في محفظة التجزئة - وفقًا لنتائج النصف الثاني من عام 2009 ، كان الانخفاض 0.3 ٪ فقط. في غضون عام واحد فقط ، تقلصت محفظة قروض التجزئة لدى سبيربنك بنسبة 6.6٪ لتصل إلى 1،178 مليار روبل روسي.
في عام 2009 ، طور البنك وطبق منتجات ائتمانية جديدة: القرض "معيار الرهن العقاري" ؛ قرض لغرض سداد (إعادة تمويل) قروض الإسكان الصادرة عن مؤسسات ائتمانية أخرى ؛ قرض لشراء العقارات باستخدام الخزائن الفردية.
في التين. 3.1. يتم عرض ديناميات حجم الإقراض الاستهلاكي في 2009-2010.
أرز. 3.1. ديناميات حجم الإقراض الاستهلاكي في 2009-2010 ، مليار روبل
وتجدر الإشارة إلى زيادة كبيرة في حجم القروض الاستهلاكية الممنوحة - بنسبة 12.1٪ في عام 2010 مقارنة بعام 2009.
يحتفظ Sberbank of Russia بمكانته الرائدة في هذا القطاع ، حيث يحتل أكثر من 30 ٪ من سوق إقراض التجزئة.
وكان الطلب مرتفعا على قروض الإسكان ، بما في ذلك الرهون العقارية والقروض للأسر الشابة لتحسين ظروف الإسكان. خلال العام ، أصدر البنك أكثر من 300 ألف قرض سكني بقيمة 291 مليار روبل. ونتيجة لذلك ، زادت محفظة قروض الإسكان 1.7 مرة وبلغت نحو 500 مليار. فرك. وفي الوقت نفسه ، قدمت قروض الإسكان ثلثي الزيادة في محفظة قروض التجزئة بأكملها.
واصل البنك إقراض العملاء من القطاع الخاص في إطار البرامج الفردية في إطار الاتفاقيات مع إدارات الكيانات المكونة للاتحاد والسلطات المحلية والشركات التي هي عملاء للبنك. تهدف معظم البرامج إلى تحسين الظروف المعيشية للأسر الشابة والعاملين في القطاع العام وسكان الريف وتنص على إزالة عبء دفع الفائدة على قرض من المقترضين من خلال الإعانات من ميزانيات السلطات التنفيذية أو الشركات - أرباب العمل. خلال العام ، ارتفع عدد البرامج من 242 إلى 316 ، وتم إصدار 21 ألف قرض لأكثر من 24 مليار روبل.
طور البنك قروض السيارات بمعدل مرتفع. ولكن حتى عام 2009 فقط - في عام 2008 ، تم تقديم أكثر من 200 ألف قرض لشراء السيارات بمبلغ 89 مليار روبل ، مما يضمن ريادة البنك في هذا القطاع من السوق. يرجع النجاح إلى حد كبير إلى تطوير وتعزيز الشراكات مع الشركات - المشاركين في سوق السيارات. بحلول نهاية العام ، تضاعفت محفظة قروض السيارات تقريبًا وتجاوزت 100 مليار روبل. انخفض حجم قروض السيارات بشكل ملحوظ في عامي 2009 و 2010.
لا تزال قروض الاحتياجات العاجلة أكبر منتج للبنك - فهي تمثل أكثر من 46٪ من إجمالي محفظة القروض. ومع ذلك ، استمرت حصتهم في الانخفاض نتيجة لتطوير منتجات القروض المستهدفة من قبل البنك.
هيكل محفظة قروض الأفراد في سياق منتجات قروض سبيربنك في الاتحاد الروسي في 2009-2010. يظهر في الشكل. 3.2
أرز. 3.2 هيكل محفظة القروض للأفراد ، مليار روبل
كما ترون ، فإن الجزء الأكبر من هيكل المحفظة يتم الحصول عليه عن طريق قروض استهلاكية وقروض أخرى في كل من عام 2009 و 2010 - 48٪. أما بالنسبة للإقراض السكني ، فقد بلغت حصته 44٪ في عام 2009 ، وفي عام 2010 كانت كذلك ارتفع إلى 46٪. وتشغل قروض السيارات أصغر حصة - 8٪ في عام 2009 و 6٪ في عام 2010.
كما لوحظ بالفعل ، فإن نمو محفظة القروض للأفراد في عام 2010 بلغ 142 مليار روبل. أو 12.1٪.
أرز. 3.3 هيكل محفظة القروض الاستهلاكية حسب العملات.
كما نرى من التين. 3.3. ، يتم إصدار الجزء الأكبر من القروض الاستهلاكية بالروبل ، على الرغم من أنه ينبغي ملاحظة اتجاه تنازلي من 82.7٪ من إجمالي حجم القروض المقدمة لبيانات عام 2009 إلى 78.7٪ في عام 2010. وفي نفس الوقت ، فإن حجم زادت القروض المقدمة بالدولار الأمريكي - من 14.3٪ من إجمالي القروض الممنوحة عام 2009 إلى 17.4٪ عام 2010.
أرز. 3.4. هيكل محفظة القروض الاستهلاكية حسب تاريخ الاستحقاق.
كما نرى من التين. 3.4 ، يتم إصدار القروض للأفراد بشكل رئيسي على المدى المتوسط ، أي لفترة من 1 إلى 3 سنوات ، في حين أن هناك اتجاه إيجابي نحو زيادة حصة هذه المجموعة المعينة من القروض من 31.7٪ في عام 2009 إلى 35.7 ٪ في عام 2010 العام. هناك طلب على القروض لأكثر من 3 سنوات (قروض الإسكان). حصتهم في 2009-2010 بقي دون تغيير - 29.1٪.
يتم إصدار أصغر القروض في خط أقل من 6 أشهر - 19.3٪ في 2009 و 17٪ في 2010 ، والقروض في خط من 6 إلى 12 شهرًا - 19.9٪ في 2009 و 18.2٪ في 2010.
وتجدر الإشارة إلى أن سبيربنك كان يعمل بنشاط على إعادة هيكلة وإعادة تمويل القروض للمقترضين الذين يعانون من صعوبات مالية. وبالتعاون مع وكالة إعادة هيكلة قروض الرهن العقاري ، تم تنفيذ برامج لتقديم قروض "لتحقيق الاستقرار".
في إطار برامج البنك الخاصة لتخفيف عبء الدين ، تم تزويد المقترضين بالتأخير في سداد الدين الرئيسي وإمكانية تمديد أجل القرض. كان هناك برنامج قائم لتحويل رصيد القروض العاجلة من العملات الأجنبية إلى روبل.
في سبتمبر 2009 ، أطلق سبيربنك مشروع تأمين الائتمان ، والذي تم في إطاره اختبار تقنية التأمين على الحياة التطوعية والتأمين الصحي للمقترضين وتأمين الضمان. في الوقت نفسه ، يعد إعداد بوليصة تأمين في البنك للممتلكات موضوع التعهد ، أو الانضمام إلى برنامج التأمين على الحياة والتأمين الصحي اختياريًا. في الوقت نفسه ، لا يقيد البنك العميل في اختيار شركة التأمين.
تم التخطيط لمشروع تجريبي للتأمين الطوعي لمقترضين البنك ضد مخاطر فقدان الدخل لعام 2010.
في ديسمبر 2009 ، تم إطلاق مشروع لبيع وثائق التأمين على الحياة التراكمية والمخاطر لعملاء البنك المهمين. في عام 2010 ، من المخطط توسيع قائمة منتجات التأمين المقدمة لهذه الفئة من العملاء: التأمين الصحي ، تأمين الاستثمار.
في السنة المشمولة بالتقرير ، أطلق سبيربنك مشروع خدمة العملاء الأثرياء. في أكتوبر 2009 ، تم افتتاح ثلاثة مكاتب بتنسيق خدمة جديد في موسكو وبيرم ، وتم إصدار بطاقات MasterCard Platinum و VISAPlatinum و VISAInfinite. بحلول عام 2014 ، يخطط البنك لفتح أكثر من 30 مكتبًا منفصلًا لكبار الشخصيات و 300 منطقة لكبار الشخصيات كجزء من أقسامه الفرعية.
في عام 2010 ، قام البنك بتحرير شروط الإقراض بشكل كبير لعدد من شرائح العملاء. يشمل هؤلاء العملاء الذين يتلقون أجورًا على بطاقة أو لديهم وديعة مفتوحة في أحد البنوك وموظفي المؤسسات والمنظمات التي يخدمها البنك.
سيحصل العملاء الذين يتمتعون بتاريخ ائتماني جيد على فرص إضافية للحصول على قروض جديدة. في عام 2010 ، من المخطط تقديم خط إنتاج جديد موجه للعملاء مع شروط رئيسية موحدة ومبسطة للقروض.
فيما يتعلق بالأفراد ، سيتبع سبيربنك التابع للاتحاد الروسي OJSC في عام 2011 الأولويات التالية:
زيادة توافر القروض من خلال تقديم طرق مختلفة للسداد - متساوية شهريًا (سنويًا) أو مدفوعات متباينة ، مع توضيح إلزامي للعملاء لجميع الاحتمالات والقيود المفروضة على نوع معين من الدفع ؛
الحفاظ على المجموعة الكاملة من منتجات قروض التجزئة والاستمرار في تحسينها ، مع مراعاة الحاجة إلى الحفاظ على جودة محفظة القروض ؛
توفير زيادة في الثقافة المالية للسكان ، وتقديم الاستشارات والتوضيحات حول جميع منتجات وخدمات البنك ؛
تعزيز الجهود للحفاظ على جودة محفظة القروض وتحسينها.
3.2 تحليل إقراض الكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي.
يوصي Sberbank RF عملائه بشكل خاص باستخدام نهج متحفظ للتنبؤ وخطط تطوير الأعمال طويلة الأجل. كما أنه يشجع العملاء الذين يواجهون أو يتوقعون صعوبات مالية لمناقشتها في أقرب وقت ممكن - سيكون من الأسهل بكثير إيجاد حل لهم معًا ، دون تحويل الموقف إلى موقف حرج.
في هذه الظروف ، سوف نلتزم بالأولويات التالية في إقراض الكيانات القانونية:
1 - دعم الصناعات والقطاعات الاقتصادية التالية:
الصناعات التي تضمن تلبية الاحتياجات اليومية والأكثر حيوية للسكان (سلاسل البيع بالتجزئة والصيدليات وما إلى ذلك) ؛
الصناعات التي تؤدي وظائف داعمة للحياة (الكهرباء والمياه ، والنقل ، وما إلى ذلك) ؛
مجمع الصناعات الدفاعية
أعمال صغيرة؛
الزراعة؛
2. دعم العملاء الحاليين والوفاء من قبل البنك بالالتزامات القانونية التي تم تحملها بالفعل بشأن الإقراض في إطار الاتفاقيات المبرمة ، ودعم المقترضين من البنك.
3. قروض لرأس المال العامل واحتياجات العمل الحالية للعملاء.
ظل الاتجاه الرئيسي لنشاط البنك في تقديم خدمات الائتمان في الربع الأول من عام 2011 ، أولاً وقبل كل شيء ، تنفيذ الإجراءات التي تهدف إلى زيادة كفاءة تنفيذ المنتجات الائتمانية الحالية.
في التين. 3.5 يعرض بيانات عن ديناميكيات محفظة قروض البنك.
كما نرى من التين. 3.5. ، ارتفعت محفظة القروض للعملاء بنسبة 13.7٪ في عام 2010 نتيجة النمو في الإقراض لكل من الأفراد والكيانات القانونية على خلفية الطلب المتزايد.
أرز. 3.5 ديناميات محفظة قروض سبيربنك.
زادت محفظة قروض الشركات في ديسمبر بمقدار 94 مليار روبل. يصل إلى 4766 مليار روبل. خلال الشهر ، قدم البنك للشركات الروسية حوالي 640 مليار روبل ، وهو أعلى رقم في العامين الماضيين. تجاوز الحجم الإجمالي للقروض الصادرة في عام 2010 4.35 تريليون روبل ، بينما تم إصدار حوالي 4 تريليون روبل في عام 2009. ضاعف البنك عملياً معدل نمو محفظة قروضه مقارنة بالعام السابق: 12.2٪ عام 2010 مقابل 6.7٪ عام 2009 - شكل. 3.6
أرز. 3.6 هيكل محفظة القروض للكيانات القانونية.
كما نرى من التين. 3.6 ، في عام 2009 ، في هيكل الإقراض للكيانات القانونية ، احتل الإقراض التجاري والإقراض المتخصص الأجزاء نفسها تقريبًا - 52٪ و 48٪ على التوالي ، وفي عام 2010 انخفض جزء الإقراض المتخصص إلى 44٪.
في التين. 3.7 تم عرض هيكل محفظة القروض حسب الصناعة.
أرز. 3.7 هيكل محفظة القروض حسب الصناعة.
كما نرى من التين. 3.7. ، الهيكل القطاعي لمحفظة القروض متنوع للغاية: حصة أكبر صناعة هي 16.3٪ من إجمالي محفظة القروض - التجارة.
3.3 تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء في سبيربنك في الاتحاد الروسي.
من أجل تقييم أكثر فعالية للجدارة الائتمانية للمقترضين من أجل تعظيم سداد القروض ، طور OJSC Savings Bank of Russia منهجية تقييم لكل من الأفراد والكيانات القانونية. يتم استخدامه أيضًا عند إصدار قروض في فرع خانتي مانسيسك في سبيربنك.
تم تطوير المنهجية على أساس ملحق اللوائح الخاصة بتقديم قروض للكيانات القانونية من قبل سبيربنك في روسيا لتحديد الوضع المالي ودرجة الجدارة الائتمانية للمقترض.
لتحديد الجدارة الائتمانية للمقترض ، يتم إجراء تقييم كمي (تقييم للوضع المالي) وتحليل نوعي للمخاطر.
يتضمن التحليل الكمي للوضع المالي للمقترض تقييم المجموعات التالية من المؤشرات المقدرة:
نسب السيولة؛
نسبة حقوق الملكية والأموال المقترضة ؛
مؤشرات الدوران والربحية.
بعد حساب المؤشرات الرئيسية المقدرة في كل مجموعة ، يتم تعيين فئة لمعظم هذه المؤشرات للمقترض بناءً على مقارنة القيم المحسوبة مع القيم المعيارية.
علاوة على ذلك ، على أساس فئات معينة من المؤشرات ، وفقًا لأوزانها ، يتم حساب مجموع نقاط المقترض. المرحلة الأخيرة من تقييم التصنيف الائتماني هي تحديد فئة المقترض ، ويتم ذلك على أساس المبلغ المحسوب للنقاط - علامة التبويب. 3.1
الجدول 3.1
المؤشرات الرئيسية المقدرة لمنهجية سبيربنك في الاتحاد الروسي اعتبارًا من 01.01.2011
| احتمال | القيم | فئة النسبة | وزن المؤشر | |||
| 01.01.2010 | 01.01.2011 | التغيير | 01.01.2010 | 01.01.2011 | ||
| 0.023 | 0.042 | 0.019 | 3 | 3 | 0,05 | |
| 0.31 | 0.361 | 0.051 | 3 | 3 | 0,1 | |
| 1.451 | 1.547 | 0.096 | 2 | 1 | 0,4 | |
| 0.534 | 0.538 | 0.004 | 1 | 1 | 0,2 | |
| K5 العائد على المبيعات | 0.112 | 0.103 | -0.009 | 1 | 1 | 0,15 |
| 0.054 | 0.052 | -0.002 | 2 | 2 | 0,1 | |
إن تقييم نتائج حسابات ستة معاملات هو تخصيص فئة للمقترض لكل من هذه المؤشرات بناءً على مقارنة القيم التي تم الحصول عليها مع القيم الكافية المحددة. بعد ذلك ، سنحدد مقدار النقاط لهذه المؤشرات وفقًا لأوزانها - الجدول. 3.2
الجدول 3.2
تقييم فئة الجدارة الائتمانية للمؤسسة المقترضة وفقًا لمنهجية سبيربنك في الاتحاد الروسي
| احتمال | النقاط المرجحة | بنية | |||
| 01.01.2010 | 01.01.2011 | 01.01.2010 | 01.01.2011 | التغيير | |
| K1 نسبة السيولة المطلقة | 0.15 | 0.15 | 8.333 | 10.714 | 2.381 |
| نسبة التغطية المتوسطة K2 | 0.3 | 0.15 | 16.667 | 21.429 | 4.762 |
| K3 نسبة التغطية الإجمالية | 0.8 | 0.4 | 44.444 | 28.571 | -15.873 |
| نسبة حقوق الملكية K4 | 0.2 | 0.2 | 11.111 | 14.286 | 3.175 |
| K5 العائد على المبيعات | 0.15 | 0.15 | 8.333 | 10.714 | 2.381 |
| K6 ربحية المشروع | 0.2 | 0.2 | 11.111 | 14.286 | 3.175 |
| المجموع النهائي | 1.8 | 1.4 | 100 | 100 | 0 |
| فئة الجدارة الائتمانية | 2 | 2 | |||
تنتمي المؤسسة التي تم تحليلها إلى الفئة الثانية من الجدارة الائتمانية (تتراوح الدرجة الإجمالية من 1.25 إلى 2.35 ، وقيمة المعامل K5 عند المستوى المحدد ليس أقل من الفئة الثانية من الجدارة الائتمانية). وبالتالي ، يمكن تقييم مخاطر هذا الاستثمار كمتوسط.
يعتمد التحليل النوعي للجدارة الائتمانية للشركة على استخدام المعلومات التي لا يمكن قياسها. لهذا التحليل ، يتم استخدام المعلومات المقدمة من قبل المقترض والمنظمات الأخرى.
هذه هي المرحلة الأولية لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض الفردي ، بهدف وضع الشروط القانونية المسبقة للعميل للحصول على قرض. يحصل موظفو قسم الائتمان في أحد البنوك التجارية على المعلومات اللازمة للتحقق من الجدارة الائتمانية القانونية من جواز السفر ، واستبيان المقترض ، وفي حالات خاصة ، من مستندات أخرى. الزوجان اللذان يعملان كمقترضين يلتزمون لأنفسهم فقط ، على الرغم من حقيقة أنهم يمتلكون ممتلكات مشتركة.
الشكل 3.8. الجدارة الائتمانية الشخصية والمادية لعميل سبيربنك.
الشكل 3.8. يوضح الأحكام الرئيسية التي يجب مراعاتها في سياق التحقق من الجدارة الائتمانية الشخصية للعميل وعلاقته بالجدارة الائتمانية المادية. تعد الجدارة الائتمانية الشخصية للمقترض شرطًا أساسيًا للإقراض ، نظرًا لعدم ثقة المقرض في يكاد يكون من المستحيل تعويض المقترض بضمانات إضافية من المقترض.
بعد التأكد من الجدارة الائتمانية للعميل من وجهة نظر قانونية ، يشرع موظفو قسم الائتمان في سبيربنك في تقييم الجدارة الائتمانية الاقتصادية ، والتي تتكون من الجدارة الائتمانية الشخصية والمادية. كقاعدة عامة ، تسبق مرحلة التحقق من الجدارة الائتمانية الشخصية للعميل تحليل الجدارة الائتمانية المادية.
أداة التقييم التالية للجدارة الائتمانية لعميل سبيربنك هي المعلومات التي يقدمها بشكل مستقل في شكل المستندات التالية:
جواز سفر؛
استبيان للمقترض
شهادة من مكان العمل الدائم للمقترض
تحدد هذه المستندات العمر ، والحالة الاجتماعية ، ووجود الأطفال ، ووقت الإقامة في العنوان الأخير ، ومكان العمل ، والخبرة العملية في المؤسسة ، والعلاقات التجارية مع البنك ، وما إلى ذلك.
المرحلة التالية من الجدارة الائتمانية للعميل هي تقييم الجدارة الائتمانية المادية ، وهي قدرة المقترض ، مع مراعاة وضعه الاقتصادي الفعلي ، على الوفاء بالتزاماته بدفع الفائدة وسداد المبلغ الأساسي للدين. أثناء التحليل ، يتم إجراء فحص مفصل لدخل العميل وحالة ممتلكاته ، وإذا أمكن ، ديناميات تطويره ، وهو ما ينعكس في توفر الدخل المنتظم والمضمون. لذلك ، وفقًا للمفاهيم المصرفية الداخلية للبنوك الألمانية ، يشير الدخل إلى الجدارة الائتمانية للمقترض إذا:
هناك علاقة عمل قوية مع صاحب العمل حيث يتلقى العميل دخلاً ثابتًا لأكثر من 3 أشهر (غالبًا من 6 إلى 12 شهرًا) ؛
إذا كانت الزوجة (الزوج) تستوفي المعيار الأول أيضًا ؛
يمكنه الوفاء بالتزامات المدفوعات المستقبلية لسداد القرض من الدخل المستلم ؛
بعد دفع الفائدة وسداد رأس المال ، يُترك للمقترض مبلغ كافٍ من الدخل للعيش "العادي".
يقوم قسم الائتمان بالبنك بتحليل قدرة العميل على الحصول على دخل كافٍ لسداد القرض في الوقت المناسب ، وممتلكات المقترض ، والتي ، إذا لزم الأمر ، يمكن أن تكون بمثابة ضمان للقرض. في الوقت نفسه ، تحتل مدة علاقة عمل العميل مع صاحب العمل الأخير مكانًا مهمًا ، واستقرار وقيمة الدخل المستلم ، ومستوى النفقات. يتم تحديد الدخل في ثلاثة مجالات:
الدخل من الأجور ،
الدخل من المدخرات والأوراق المالية ،
مصدر دخل آخر.
تشمل البنود الرئيسية لمصروفات المقترض ما يلي:
دفع ضرائب الدخل والضرائب الأخرى ،
النفقة
المدفوعات الجماعية ،
الديون المستحقة على قروض أخرى ،
مدفوعات التأمين على الحياة والتأمين على الممتلكات.
أخيرًا ، يتم تقييم ملاءة العميل باستخدام معاملين:
المعامل K1 يميز قدرة العميل على سداد أقساط شهرية للبنك على القرض. القيمة القصوى المسموح بها لهذا المؤشر هي 0.24.
يُظهر المعامل K2 درجة تأثير النفقات ، بما في ذلك النفقات على سداد القرض ، على ميزانية العميل. يتم إصدار القرض بشرط ألا تتجاوز المصروفات 50٪ من دخل المقترض. إذا كان معامل K2 هو 0.5 ، فيمكن زيادة معامل K1 بعدد النقاط المقابل.
تعتمد منهجية سبيربنك المذكورة أعلاه على تقييمات الخبراء لموظفي مختلف إدارات البنك ، والتي تحدد نهجًا شخصيًا في عملية اتخاذ قرار منح القرض. في هذا الصدد ، يبدو لنا أنه من المستحسن استخدام طرق تستند إلى مؤشرات الجدارة الائتمانية للمقترض الفردي ، مما يشير إلى وزن معين بالنقاط لكل مؤشر.
فيما يلي منهجية تقريبية لتقييم الجدارة الائتمانية للأفراد.
لكن المزايا الواضحة مثل موضوعية القرار المتخذ ، وبساطة وسرعة التقييم ، ستساهم في الاستخدام النشط لتسجيل الجدارة الائتمانية للمقترضين الأفراد من سبيربنك في المستقبل القريب - علامة التبويب. 3.3
الجدول 3.3.
منهجية تقريبية لتسجيل الجدارة الائتمانية للمقترض الفردي من قبل سبيربنك
استمرار الجدول. 3.3
| 5. مدة الخدمة في هذا البنك | تصل إلى 1 سنة؛ 10 سنوات فأكثر لا اجابة؛ لا يوجد حساب في هذا البنك |
5 | |
| 6. تاريخ العلاقات الائتمانية | أي انتهاكات خلال السنوات الثلاث الماضية ؛ لا يوجد معلومات؛ لا انتهاكات |
30 | |
| 7. توافر الحسابات المصرفية | حسابات الطلب فقط ؛ حسابات الطلب والادخار ؛ الطلب والحسابات الأخرى ؛ حساب التوفير فقط لا فواتير لا أجوبة |
30 | |
| 8. حيازة كروت بلاستيكية |
1 أو أكثر ؛ لا اجابة |
30 | |
| 9. عمر المقترض |
فوق 50 سنة لا اجابة |
5 | |
| 10. وضع المقيم | مالك شقة / منزل يكتسب شقة / منزل بالتقسيط ؛ مستأجر؛ يعيش مع الوالدين لا اجابة |
50 | |
| 11. مدة الإقامة في آخر عنوان | تصل إلى 1 سنة؛ أكثر من 4 سنوات لا اجابة |
50 | |
| 12. مدة العمل في هذه المؤسسة |
أكثر من 4 سنوات متقاعد عاطلين عن العمل؛ لا اجابة |
70 | |
| المجموع: | منح قرض تقييم ائتماني إضافي رفض إصدار القرض |
320 |
كما ترى ، باستخدام مثال فرد معين ، بنتيجة 320 نقطة ، يمكن لـ Sberbank تقديم قرض لهذا العميل.
دعونا الآن نحسب نسب الملاءة المذكورة أعلاه للعميل:
К1 = 1000 روبل / 8000 روبل. = 0.125 (12.5٪).
هذه القيمة أقل من 24٪ ، مما يعني أن ملاءة العميل مقبولة.
K2 = 1000 روبل. + 2900 فرك. / 8000 فرك. = 0.488 (48.8٪).
القيمة الناتجة أقل من 50٪ ، مما يشير أيضًا إلى تقييم إيجابي للملاءة المالية للعميل وإمكانية إصدار قرض.
كجزء من تحسين عملية الإقراض ، قدم سبيربنك في عام 2009 تقنية جديدة تسمى Credit Factory.
لقد أدى اتباع نهج متكامل ومؤتمت وصارم في اتخاذ القرارات الائتمانية إلى زيادة مؤشرات الأداء بشكل كبير. تم تقليل الوقت اللازم لاتخاذ القرارات بشأن طلبات العملاء إلى يومين ، وانخفضت تكاليف تحليل المعاملات وتنفيذ تدفق المستندات. في الوقت نفسه ، ظلت جودة المحفظة التي تشكلت نتيجة لتطبيق التكنولوجيا الجديدة على مستوى عالٍ. خلال عام 2009 ، تم نقل فروع بنوك موسكو والشمال الغربي (فرع خانتي مانسيسك) ، بالإضافة إلى عدد من فروع البنوك الإقليمية الأخرى ، إلى التكنولوجيا الجديدة من حيث المنتجات الأكثر شعبية - قروض المستهلك والسيارات. في عام 2010 ، من المخطط استكمال نسخ "Credit Factory" للشبكة الإقليمية بأكملها للبنك ، وكذلك ربط إصدار بطاقات الائتمان والبطاقات بالسحب على المكشوف المصرح به للمشروع. في عام 2010 ، تم تشكيل مفهوم نقل منتجات الرهن العقاري إلى منصة Lending Factory.
الفصل الرابع. مجالات تحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي.
4.1 مشاكل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي.
يواصل سبيربنك الروسي ، على الرغم من الظروف الصعبة والعبء المتزايد بشكل كبير على البنك وموظفيه والبنية التحتية ، العمل بكامل طاقته ، حيث يقدم جميع أنواع الخدمات للعملاء المنتظمين والجدد ، والأفراد والكيانات القانونية ، الكبيرة والصغيرة والمتوسطة الحجم الشركات العاملة في جميع قطاعات الاقتصاد.
تتطلب الظروف الاقتصادية الصعبة تغييرات في السياسة الائتمانية للبنك. تتميز هذه الشروط بالعوامل التالية:
· نقص السيولة في الاقتصاد في البنوك والمؤسسات على حد سواء.
- أزمة الثقة في العلاقات الاقتصادية (شركات ، بنوك ، أفراد).
· قلة توافر القروض وزيادة تكلفتها بسبب زيادة المخاطر ("أزمة الائتمان").
· انخفاض الطلب الفعال من الأفراد والكيانات القانونية على حد سواء.
· انخفاض كبير في أسعار كل من السلع والمواد الخام والمواد والأصول (العقارات والأوراق المالية والشركات) ؛
· زيادة التقلبات في أسعار الصرف لجميع العملات.
وفقًا لخبراء من سبيربنك في روسيا ، ستستمر هذه الفترة من عام ونصف إلى عامين.
كما يشجع البنك العملاء الذين يواجهون أو يتوقعون صعوبات مالية لمناقشتها معنا في أقرب وقت ممكن - سيكون من الأسهل معًا إيجاد حل لهم دون تحويل الموقف إلى موقف حرج.
ومع ذلك ، إذا نشأ موقف حرج ، فإن سبيربنك الروسي سيبذل قصارى جهده لضمان خروج كل من العميل والبنك منه بأقل الخسائر الممكنة.
4.2 طرق لتحسين الإقراض للأفراد والكيانات القانونية لسبيربنك في الاتحاد الروسي.
وإدراكًا منه لمسؤوليته الخاصة تجاه المساهمين والمستثمرين في هذا الوقت العصيب ، قدم سبيربنك التابع للاتحاد الروسي OJSC في عام 2011 تدابير إضافية للإدارة الفعالة للمخاطر:
1. تغيير معايير استدامة أعمال العملاء فيما يتعلق بالأنشطة في الظروف الصعبة.
2. تعزيز ضمان القروض:
التدفقات النقدية الكافية وفي الوقت المناسب من الأنشطة التشغيلية للمقترض ؛
الربحية التشغيلية للأعمال ؛
تعهدات الأصول السائلة ؛
ضمانات / كفالات الدولة أو أصحاب الأعمال ؛
3. زيادة مستوى وجودة رقابة سبيربنك في الاتحاد الروسي على السلوك المسؤول للمالكين والإدارة من خلال إدخال شروط وقيود إضافية على أنشطة المقترض ، بما في ذلك:
تخفيض الحد الأقصى لأعباء الديون ؛
إدخال قيود إضافية على تغيير السيطرة على الأعمال ؛
توسيع قائمة الأحداث التي تنطوي على تحصيل مبكر للديون من قبل البنك ؛
تعريف أوضح لمعايير التقصير المتقاطع في التزامات العميل تجاه الدائنين الآخرين.
للقيام بذلك ، فإنه يقوي الانتباه:
إلى مصادر السداد وموثوقيتها ؛
إلى مستوى السيولة الحالية للعميل ؛
مستوى الدين
جودة وسيولة الضمان.
كفاية الخطط المالية وإجراءات المقترضين فيما يتعلق بالظروف الخارجية المتغيرة بشكل كبير ؛
مناهج متحفظة في تنبؤات الملاءة المالية للعملاء ؛
لرصد ديون القروض للتشخيص المبكر للمشاكل المحتملة للمقترضين.
العيب الرئيسي لنظام تسجيل النقاط لتقييم الجدارة الائتمانية للأفراد الذين يستخدمهم سبيربنك هو ضعف قدرته على التكيف. يجب أن يتوافق النظام المستخدم لتقييم الجدارة الائتمانية مع الوضع الحالي.
تتمثل إحدى المشكلات الرئيسية في عدم فهم مدى تعقيد حل تسجيل النقاط الكامل.
نقص البيانات
بدون نظام مشترك لجمع البيانات ، من الصعب جدًا تتبع اتجاهات التنمية طويلة المدى ، وشرح سبب انخفاض المبيعات ، وتطوير استراتيجية تسويق مثالية ، وما إلى ذلك.
عدم صحة وحجم وتجزئة البيانات
يمكن أن يصبح التمثيل غير الكامل للبيانات في قاعدة البيانات مشكلة خطيرة أخرى. بسبب تقنية جمع البيانات غير المدروسة أو بسبب انتهاكها ، يمكن جمع البيانات بشكل عفوي ، عشوائي ، مجزأ. قد يكون تحليل مثل هذه البيانات غير آمن لأنه من السهل جدًا اتخاذ قرارات سيئة بناءً على نتائج تحليل غير صحيحة.
اليوم ، أصبحت مشكلة تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض أكثر إلحاحًا. تؤدي نسبة عالية من مخاطر التخلف عن سداد القروض في البنوك الروسية إلى ارتفاع كبير في تكلفة القرض. تقع ديون المتعثرين على عاتق المقترضين الصادقين للبنك. حتى أن بعض البنوك ترفض إصدار قروض استهلاكية غير مضمونة لتقليل مخاطر الخسائر المحتملة.
إذا كان البنك يخطط لإطلاق برنامج واسع النطاق ، فمن أجل النجاح في السوق في مواجهة المنافسة الشديدة باستمرار ، ونتيجة لذلك ، انخفاض الربحية ، من الضروري البحث عن طرق لتقليل تكاليف التشغيل وتقليل المخاطر. .
سيكون الشرط الأساسي هنا هو البناء الصحيح للآلية التي ستنفذ هذا النشاط. من الناحية المجازية ، من الضروري إنشاء نوع من الناقل يتكون من عدد معين من الموظفين الذين يتفاعلون مع المقترضين وفيما بينهم وفقًا لقواعد وخوارزميات معينة محددة بوضوح. تتضمن هذه الخوارزميات طرقًا لتحليل التطبيقات واتخاذ القرارات بشأن إصدار القرض.
من المقترح تحديث التقنية التي يستخدمها البنك لتقييم المقترضين الأفراد على النحو التالي (الشكل 4.1).
أرز. 4.1 مخطط حديث لتقييم المقترض للفرد من قبل سبيربنك.
يجب أن يتكون النظام من وحدتين تحليليتين: وحدة تحليل البيانات ووحدة اتخاذ القرار.
تحلل كتلة التحليل الخاصة بالنظام البيانات المتعلقة بمقترضين من البنك والقروض الصادرة وتاريخ سدادها. يجب استكمال كتلة التحليل بالاستعلامات التالية:
1) الدخل المستلم (باستخدام قاعدة بيانات صندوق المعاشات التقاعدية الروسي) ؛
2) العقارات المتوفرة وقطع الأراضي ومساحتها وموقعها (باستخدام قاعدة بيانات مكتب الجرد الفني ووزارة العدل) ؛
3) وجود المركبات ، عمرها (قاعدة بيانات مفتشية سلامة المرور الحكومية) ؛
4) تأكيد بيانات التسجيل (على الرغم من تقديم جواز السفر ، حيث يمكن أن تكون بيانات التسجيل مزيفة - قاعدة بيانات PVS) ؛
5) جذب البيانات من مكاتب الائتمان المتخصصة (الحاجة إليها واضحة في التجزئة المصرفية) حول توافر القروض العاجلة والمسددة في البنوك الأخرى.
يجب تنفيذ هذه الطلبات على أساس تعاقدي ، في الوقت الحقيقي ، في أسرع وقت ممكن.
بالطبع ، في بداية تشغيل نظام التحقق من البيانات الحديث ، ستزداد تكاليف البنك لمثل هذه العملية. ولكن مع إنشاء نظام تبادل المعلومات وتقليل مخاطر الائتمان ، سيحصل البنك على عوائد ملموسة.
في عملية تحليل البيانات الخاصة بالمقترضين والقروض ، يتم استخدام طرق رياضية مختلفة تكشف فيها العوامل ومجموعاتها التي تؤثر على الجدارة الائتمانية للمقترضين ، وقوة تأثيرهم. تشكل التبعيات المكتشفة الأساس لاتخاذ القرارات في الكتلة المقابلة.
يتم استخدام كتلة اتخاذ القرار مباشرة للحصول على رأي من نظام التجزئة المصرفي الآلي حول الجدارة الائتمانية للمقترض ، حول إمكانية إصدار قرض له ، على الحد الأقصى لمبلغ القرض المسموح به. يعمل موظف البنك مع هذه الكتلة ، والذي إما يُدخل استبيانًا جديدًا للمقترض فيه ، أو يستلمه من منفذ البيع بالتجزئة حيث ينفذ البنك برنامج إقراض المستهلك.
إن الأساليب المقترحة لتحسين تنظيم عملية الإقراض للمقترضين الأفراد في مرحلة تقييم أهليتهم الائتمانية ستجعل من الممكن توحيد الإجراء ، على هذا الأساس ، لتسريع وخفض التكلفة ، للحصول على نتيجة أكثر دقة وموثوقية ، مما سيقلل في النهاية من مخاطر الإقراض ، ويضمن الاستقرار الضروري للبنك ومستوى معين من الربحية.
الآن الأداة الرئيسية لتقييم الجدارة الائتمانية للمقترضين في البنوك الروسية هي أنظمة التسجيل. لكن تسجيل النقاط يفتقد عددًا كبيرًا من العملاء غير الموثوق بهم. في الوقت نفسه ، لا يسمح نظام التقييم الائتماني للمقترض "السيئ" بالدخول إلى البنك فحسب ، بل يرفض أيضًا المقترض "الجيد".
للاختبار التجريبي ، يمكنك شراء منتج برمجي ثوري جديد HR1-Credit لـ Sberbank من شركة Nemesysco الإسرائيلية ، وهو مصمم لتحديد المقترضين الذين لديهم مخاطر عالية للتخلف عن سداد القروض.
تشمل المجموعة عالية المخاطر المقترضين الذين:
· عند تقديم طلب للحصول على قرض ، يعلمون أنهم لا ينوون سداد القرض.
· عند تقديم طلب للحصول على قرض ، يعلمون أنهم غير قادرين على سداد القرض.
· الكذب عن علم عند إجراء الاختبارات حول تاريخهم الائتماني على مدار العامين الماضيين.
على عكس تقنيات تحليل الصوت الأخرى ، يمكن لتقنية SENSE تحليل طبقات مختلفة في الصوت وإجراء تحليل متعمق لنطاق عواطف الشخص المعني. يمكن أن تحدد تقنية SENSE ما إذا كان المحاور مضطربًا أو محرجًا أو متوترًا ، وما إذا كان على استعداد لمشاركة المعلومات أو يركز. لا تقيِّم تقنية SENSE جانب المحتوى في إجابات المتقدم للاختبار ، ولكن ردود الفعل النفسية والعاطفية أثناء الاختبار ، والتي تنعكس في حديثه. يتم قياس هذه التفاعلات وتقييمها بواسطة خوارزميات بناءً على براءات اختراع Nemesysco.
تم تطوير خوارزميات لحساب معايير مخاطر التخلف عن سداد القرض خصيصًا لتحليل إمكانية تقديم قرض وتقييم الجدارة الائتمانية للمقترض. تتيح هذه الخوارزميات إمكانية بناء تقديرات نهائية بناءً على التغييرات في قيم المعلمات أثناء الاختبار بأكمله ، مع مراعاة الخلفية النفسية لعملية منح القروض.
تم تصميم الاختبار لاختبار الأفراد الذين تقدموا بطلب للحصول على قرض لشراء أشياء مختلفة في متجر (نموذج إقراض التجزئة) ، أو مقترض البنك المسؤول بشكل شخصي عن سداد القرض. لذلك ، من الضروري التأكد من إجراء الاختبار مباشرة من قبل الشخص المتقدم للحصول على القرض ، وليس من قبل شخص يتصرف نيابة عن (التوكيل الرسمي).
يمكن إجراء الاختبار الثاني بعد شهر على الأكثر. لا تعيد الاختبار فورًا إذا لم تعجبه النتائج. في هذه الحالة ، يوصى باستخدام تقنيات أخرى.
ما الذي يتم اختباره بواسطة نظام التحقق والتقييم للمقترض:
* نية الدفع - مستوى المسؤولية الشخصية للمقترض لسداد القرض.
* القدرة على السداد - قدرة المقترض على تحمل مدفوعات القرض (التقييم الذاتي الشخصي).
* التاريخ الائتماني لمقدم الاختبار خلال العامين الماضيين.
* الجهد - الجهد الكلي للشخص الذي يتم اختباره أثناء الاختبار.
معلمات تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض الذي تم اختباره:
ملاءة المقترض. تتضمن المعلمة تقييمًا مرجحًا لدرجة الاستعداد الشخصي للمقترض لبذل أقصى الجهود لسداد القرض ، والاستعداد لسداد القرض على حساب القيود المفروضة على النفقات الأخرى. في حالة عدم رؤية المتقدم للاختبار أولوية مدفوعات القرض فيما يتعلق بالمصروفات الأخرى ، فسوف يزداد خطر التخلف عن سداد القروض. يتم تقييم مستوى الثقة الداخلية للمقترض الذي تم اختباره بأنه يستطيع سداد القرض بثقة. إذا لم يكن لدى الشخص الذي تم اختباره ثقة في إمكانية سداد القرض ، فلن يتم التفكير في سداد القرض وتخطيطه ، ويأمل بشكل عشوائي أن يرتفع مستوى مخاطر عدم سداد القرض.
التاريخ الائتماني للمقترض. تتضمن المعلمة تقييمًا مرجحًا لسلوك المتقدم للاختبار في سداد القروض والقروض والديون على مدار العامين الماضيين. في حالة قيام المتقدم بالاختبار بالغش من خلال الإجابة على الأسئلة ، فسوف يرتفع مستوى مخاطر التخلف عن سداد القرض.
التوتر العام. تعكس المعلمة مستوى الضغط الكلي للشخص الذي يتم اختباره أثناء الاختبار. إنها ذات طبيعة مساعدة.
تحليل نتائج فحص المقترض (الخيارات الممكنة):
* تعطي المعلمة "الجهد الكلي" تقديرًا لإمكانية استخدام نتائج الاختبار. يجب أن يكون في فترة زمنية معينة. إذا لم يتناسب مع هذا الفاصل الزمني ، فلن يعطي المتقدم للاختبار ردود فعل نموذجية (ربما تحت تأثير الكحول والمخدرات والمخدرات والمرض العقلي ، وما إلى ذلك). في هذه الحالة ، نوصي باستخدام تقنيات أخرى.
* عندما تظهر المعلمات "سجل الائتمان" و "الملاءة" مخاطر منخفضة (الرسم البياني الأخضر) - هذا يعني أن تقنية تحليل الصوت لا تكشف عن مشاكل ويمكنك إصدار قرض للمقترض في حالة عدم وجود معلومات سلبية من خلال القنوات الأخرى.
* عندما يُظهر أحد أو كلا المعلمتين "سجل الائتمان" و "الملاءة" مخاطر عالية (اللون الأحمر للرسم التخطيطي) - يقرر المدير رفض المقترض ، أو أن يطلب تأمينًا ضد مخاطر التخلف عن سداد القرض بأعلى معدل.
يستغرق الاختبار من 5 إلى 7 دقائق. يضاف الاختبار على نظام "HR1-Credit" إلى التكنولوجيا الموجودة في البنك لاتخاذ قرار بشأن منح قرض للمقترض. يتم اتخاذ قرار إصدار القرض من قبل نفس الموظف ، ولكن مع مراعاة نتائج الاختبار (التحقق من المقترض).
أثناء الاختبار ، يتواصل المتقدم للاختبار فقط مع الكمبيوتر ، دون خوف من أن يسمع شخص ما إجاباته. للاختبار ، يتم استخدام غرفة هادئة منفصلة ، أو مكان عمل خاص - "كشك الهاتف" أو "نصف الكرة الأرضية".
يجب أن يتم تحسين منهجية تقييم الجدارة الائتمانية للكيانات القانونية في سبيربنك في اتجاه زيادة دقة تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض من خلال توسيع المؤشرات المقدرة. عادة ، من المتوقع أن يتم سداد القرض من التدفقات النقدية الناتجة عن المشروع الذي تم تقديم القرض من أجله أو النشاط الرئيسي للمقترض. يجب على مسؤول القرض فحص الخصائص المالية وغير المالية للمقترض من أجل تحديد مركزه المالي وتحديد المخاطر التي قد تؤثر على تلك الخصائص. بالإضافة إلى الوضع المالي للعميل ، يجب على مسؤول القرض مراعاة ما يلي: جودة الإدارة ؛ حالة الصناعة موقع العميل في الصناعة.
تقدم EGAR Technology حلاً عالي التقنية لإدارة الائتمان EGAR (الكيانات القانونية) لأتمتة عملية اتخاذ القرار في مجال إقراض الشركات. سيوفر إدخال النظام في الأنشطة العملية لـ Sberbank:
التقليل من العامل الذاتي في عملية اتخاذ القرارات الائتمانية
الحد من المخاطر التشغيلية من خلال الأتمتة الشاملة لعملية معالجة ما قبل القرض
التوسع في حجم وأنواع الإقراض (على وجه الخصوص ، من خلال إقراض الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم)
التقييم الكمي لمخاطر الائتمان
يظهر الرسم التخطيطي الوظيفي للحل في الشكل. 4.2
يدعم المركز التحليلي لنظام إدارة الائتمان EGAR:
تقييم وصيانة تاريخ الجدارة الائتمانية للمقترض والتصنيف الداخلي بناءً على التقارير المالية والإدارية ، وكذلك استبيانات لأصحاب المشاريع الفردية
· حساب احتمال تخلف المقترض عن السداد
تحديد المبلغ المعقول لاحتياطي الأموال لكل قرض
أرز. 4.2 مخطط وظيفي لحل نظام EGAR.
يستخدم المركز التحليلي لإدارة الائتمان EGAR الجهاز الرياضي لنظام إدارة مخاطر الائتمان المتكامل لبنك EGAR Credit Risk (انظر أدناه)
يتم تقييم الجدارة الائتمانية للكيانات القانونية على أساس البيانات المالية ربع السنوية للسنة والمعلومات الإضافية حول تفاصيل أعمال المقترض. يمكن إجراء تقييم الجدارة الائتمانية لأصحاب المشاريع الفردية على أساس تقارير الإدارة وعلى أساس استبيان الفرد. في الحالة العامة ، ينقسم التقييم إلى مرحلتين - حساب المؤشرات المالية والمتوسط الأساسي السنوي لاحتمال التخلف عن السداد ، ثم أداء تقييم خبير إضافي مع اشتقاق عامل التصحيح إلى الاحتمال الأساسي.
بناءً على الخصائص المحسوبة ، اعتمادًا على مبلغ القرض المقترح والضمانات وموثوقية الضمان وطول المعاملة وهامش الائتمان والمعايير العامة للمحفظة ، يُستنتج أنه من المستحسن أن يقرض البنك المقترض أو تزويده بشروط بديلة للصفقة مقبولة لدى المُقرض.
الاستنتاجات والعروض
نتيجة للدراسة ، من الضروري استخلاص الاستنتاجات التالية:
بادئ ذي بدء ، من الضروري تحديد مفهوم الإقراض للكيانات القانونية والأفراد. في روسيا ، يشمل الإقراض للأفراد أي أنواع من القروض المقدمة للسكان ، بما في ذلك قروض شراء السلع المعمرة وقروض الرهن العقاري والقروض العاجلة الاحتياجات وغيرها. العملاء) - تقديم القروض من البنوك للشركات.
الجدارة الائتمانية للمقترض هي القدرة على إتمام معاملة لتوفير قيمة فيما يتعلق بشروط السداد والإلحاح والدفع ، أو بعبارة أخرى ، القدرة على إكمال معاملة ائتمانية. في عملية إدارة مخاطر الائتمان ، تستخدم البنوك التجارية مجموعة من المعايير والمؤشرات ، والتي يسمح لنا النظر فيها وتحليلها بالتوصل إلى استنتاج حول مستوى الجدارة الائتمانية للمقترض. مجموعة المؤشرات المحددة التي تميز نشاط المؤسسة في البنوك المختلفة ليست هي نفسها ويتم تعديلها في عملية تطوير العلاقات الائتمانية.
تم إجراء تحليل الإقراض للأفراد والكيانات القانونية باستخدام مثال Sberbank التابع للاتحاد الروسي OJSC في موسكو. Sberbank of Russia هو أكبر بنك في الاتحاد الروسي ورابطة الدول المستقلة. اليوم سبيربنك هو الزعيم المطلق للنظام المصرفي الروسي. من خلال مركزه في السوق ، من خلال حجم الأصول ورأس المال ، من خلال نتائجه المالية وحجم البنية التحتية ، يتفوق البنك عدة مرات على أقرب منافسيه.
يمتلك سبيربنك الحصة الأكبر في سوق الودائع وهو الدائن الرئيسي للاقتصاد الروسي. اعتبارًا من 1 يناير 2011 ، بلغت حصة سبيربنك الروسي في سوق الودائع الخاصة 48٪ ، وتضمنت محفظة قروضه حوالي ثلث إجمالي القروض الصادرة في البلاد (32٪ قروض التجزئة و 31٪ قروض الشركات).
وتجدر الإشارة إلى زيادة كبيرة في حجم القروض الاستهلاكية الممنوحة ، بنسبة 12.1٪ في عام 2010 مقارنة بعام 2009. ويظل بنك سبيربنك الروسي الرائد في هذا القطاع ، حيث يحتل أكثر من 30٪ من سوق الإقراض للأفراد. قروض الإسكان ، بما في ذلك الرهن العقاري كان هناك طلب مرتفع على القروض ، وقروض للأسر الشابة لتحسين ظروفهم المعيشية. خلال العام ، أصدر سبيربنك أكثر من 300 ألف قرض سكني بقيمة 291 مليار روبل. بشكل عام ، يتم إصدار القروض للأفراد على المدى المتوسط ، أي لفترة من 1 إلى 3 سنوات ، بينما هناك اتجاه إيجابي نحو زيادة حصة هذه المجموعة المعينة من القروض من 31.7٪ في عام 2009 إلى 35.7٪ في 2010.
زادت محفظة قروض الشركات في ديسمبر 2010 بمقدار 94 مليار روبل. يصل إلى 4766 مليار روبل. خلال الشهر ، قدم البنك للشركات الروسية حوالي 640 مليار روبل ، وهو أعلى رقم في العامين الماضيين. تجاوز الحجم الإجمالي للقروض الصادرة في عام 2010 4.35 تريليون روبل ، بينما تم إصدار حوالي 4 تريليون روبل في عام 2009. ضاعف البنك عملياً معدل نمو محفظة قروضه مقارنة بالعام السابق: 12.2٪ في عام 2010 مقابل 6.7٪ في عام 2009.
إن الهيكل القطاعي لمحفظة القروض متنوع للغاية: حصة أكبر صناعة هي 16.3٪ من إجمالي محفظة القروض - التجارة.
كما تم التحقيق في الطرق الرئيسية لتحديد الجدارة الائتمانية للأفراد والكيانات القانونية من قبل سبيربنك.
تم تحديد العيب الرئيسي لنظام التسجيل على أنه غير قابل للتكيف بشكل جيد.
عندما يفكر البنك في إدخال نظام تسجيل الائتمان في بنيته التحتية ، فإنه يواجه عددًا من المشكلات ، والتي يجب على كل من البنك نفسه والمورد الذي يقوم بتسجيل النقاط التركيز على حلها.
عدم فهم التعقيد الكامل لنظام التسجيل
نقص البيانات
عدم صحة البيانات وحجمها وتجزئتها.
بعد دراسة منهجية تقييم الجدارة الائتمانية للكيانات القانونية في سبيربنك ، يمكن ملاحظة أن عيبها الرئيسي هو التركيز على التحليل المالي للمقترضين. هذا لا يأخذ في الاعتبار المؤشرات غير المالية ، والتي لها أيضًا تأثير كبير على الجدارة الائتمانية للمقترض.
منتج برمجي ثوري جديد HR1-Credit لشركة Nemesysco الإسرائيلية ، مصمم لتحديد المقترضين (الأفراد) الذين لديهم مخاطر عالية للتخلف عن سداد القروض.
HR1-Credit هو نظام اختبار مؤتمت بالكامل ، يقوم في غضون 10 دقائق بفحص المقترض المحتمل ، بالإضافة إلى تقييم القرض. يعتمد عمل نظام التحقق من المقترض HR1-Credit على تقنية SENSE الحاصلة على براءة اختراع.
تقدم EGAR Technology حلاً عالي التقنية لإدارة الائتمان EGAR (الكيانات القانونية) لأتمتة عملية اتخاذ القرار في مجال إقراض الشركات. سيوفر إدخال النظام في الأنشطة العملية لـ Sberbank:
التقليل من العامل الذاتي في عملية اتخاذ القرارات الائتمانية
الحد من المخاطر التشغيلية من خلال الأتمتة الشاملة لعملية معالجة ما قبل القرض
التوسع في حجم وأنواع الإقراض (على وجه الخصوص ، من خلال إقراض الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم)
· التقييم الكمي لمخاطر الائتمان.
قائمة الأدب المستخدم
1. القانون الاتحادي للاتحاد الروسي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" المؤرخ 3 فبراير 1996 رقم 17-FZ (مع التعديلات والإضافات بتاريخ 02.10.2010 رقم 225-FZ).
2. البنوك والعمليات المصرفية / تحرير أ. عضو مراسل رانس ، إي. جوكوف ، "البنوك والبورصات" ، UNITI ، -2007.-356 s.
3. المصرفية: كتاب مدرسي. / إد. د. العلوم ، أ. ج. كوروبوفا. - م: اقتصادي ، 2004. - 751 ثانية.
4. المصرفية: كتاب مدرسي - الطبعة الثانية ، منقحة. و أضف. / حرره O.I. لافروشين. - م: المالية والإحصاءات ، 2009. - 672 ص.
5. Zharkovskaya E.P. الخدمات المصرفية. - الطبعة الرابعة ، القس. و أضف. - م: أوميغا إل ، 2005.
6 - جوكوف إي. إدارة البنوك. - م: يونيتي دانا ، 2007 ، 255 ثانية.
7. Karpova، V.E. إيفدوكيموفا ، ج. كورديوموفا. المصرفية: كتاب مدرسي / محرر. د. العلوم ، البروفيسور ج. كوروبوفا. - م: اقتصادي ، 2005. - 751 ص.
8. أساسيات العمل المصرفي (بنكي) / إد. تاجيربيكوفا ك. - م: إد. البيت "INFRA-M" ، 2007
9. Berezina M.P. القضايا المفاهيمية لتنظيم عمليات الائتمان // المصرفية. - 2009. - رقم 12 - ص. 6-11.
10. Bondareva Yu.، Shovikov S، Khanrov R. المنافسة في السوق المصرفية. رأي محللي وزارة صناعة الطيران في الاتحاد الروسي // المصرفية. - 2004. - رقم 1. 9-14.
12. الحبيب ل. تطبيق نظام لتقييم الكفاءة الاقتصادية في البنك. مراكز الربح والمنتجات والعملاء // البنوك. - 2006. - №2.- ص. 13-15 ..
13. Voroshilova IV، Surina I.V. حول موضوع تحسين آلية تقييم الجدارة الائتمانية للأفراد المقترضين: مواد جامعة KubSAU. -كراسنودار ، 2005.
14. Zavyalova L.V.، Prusak M.A. الجوانب النظرية والمنهجية لتنظيم الرقابة الداخلية على إقراض الأفراد // نشرة جامعة أومسك. مسلسل "اقتصاديات". 2010. رقم 2. ص 155-164.
15. Lazunsky M. إدارة مشروع الشركة على سبيل المثال لإدخال الخدمات المصرفية AIS // التقنيات المصرفية. - 2004. - رقم 9. - مع. 26-29.
16. أوديسا السادس قروض في روسيا - رافعة لتنمية اقتصاد البلاد // ظروف أسواق السلع الأساسية. التسويق والخدمات اللوجستية. 2007. رقم 2.
17. بانوفا جي إس لإدارة المخاطر المصرفية: التجربة العالمية والممارسة // التقويم العلمي للبحوث الأساسية والتطبيقية "مشاكل البنوك وإدارة مخاطر الشركات". م: المالية والإحصاء. -2009- س. الثامنة عشر.
18. Proskurin V.A. طريقة تسجيل النقاط لتقييم الجدارة الائتمانية للأفراد // الأعمال والبنوك. -2009. -№ 45. - س 39-42.
19. رابينوفيتش أ.ر. ، يودينا ج. إدارة مخاطر الائتمان للأفراد على سبيل المثال بنك شرق سيبيريا لسبيربنك لروسيا // في عالم الاكتشافات العلمية. - 2010. - رقم 3. - ص 148-151.
20. Rovbel R.L. منهجية تقييم تركز خدمات الائتمان المصرفي // النمذجة والتنبؤ في الإدارة: الأساليب والتقنيات. М-ly II الدولية. ن. -حاجة. أسيوط. النسر: ORAGS ، 2009.
21. روسينسكايا ج. التمايز بين سلوك المستهلك والتنمية الاقتصادية: مشاكل الترابط // التمويل والائتمان. -2007. -№45.
22. Telesh N.A.، Spitsky A.V. الأساليب الحديثة في ترويج المنتجات الائتمانية المصرفية // الإقراض المصرفي - 2006. - رقم 6. - ص 137-140.
23. Tkach D.A. نتيجة لتقييم مخاطر الائتمان. اتخاذ قرار بشأن طلب القرض بناءً على أنظمة التسجيل // Russian Journal of Entrepreneurship. - 2010. - رقم 6. - S.103-107.
24. http://www.cbr.ru/ - الموقع الرسمي للبنك المركزي لروسيا
