مفهوم الشيكات وأنواعها. الحسابات بالشيكات. الشيكات غير المضمونة: ممارسة أوروبية

1. يتم دفع الشيك على نفقة الساحب.

في حالة إيداع الأموال ، تحدد القواعد المصرفية إجراءات وشروط إيداع الأموال لتغطية الشيك.

2. الشيك مستحق الدفع من قبل دافع الشيك بشرط أن يتم تقديمه للدفع خلال الفترة الزمنية التي يحددها القانون.

3. يلتزم دافع الشيك بالتأكد من صحة الشيك بجميع الوسائل المتاحة ، وكذلك التأكد من أن حامل الشيك هو الشخص المصرح له بذلك.

عند الدفع مقابل شيك مصدق ، يكون الدافع ملزمًا بالتحقق من صحة التظهير ، ولكن ليس توقيعات المظهرين.

4. يتحمل الدافع أو الساحب الخسائر الناجمة عن سداد دافع لشيك مزور أو مسروق أو مفقود ، حسب الخطأ الذي تسبب فيه.

5. يحق لمن دفع الشيك أن يطالب بتسليمه الشيك مع إيصال بالدفع.

تعليقات ل Art. 879 من القانون المدني للاتحاد الروسي

1. يقوم البنك الدافع بإصدار المبلغ المحدد في الشيك لحامل الشيك على حساب الأموال في حساب الساحب ، أو على حساب الأموال المودعة من قبله في حساب منفصل ، ولكن ليس أكثر من المبلغ الذي بنك مضمون بالاتفاق مع الساحب.

2. في حالة وجود نقص مؤقت في الأموال في حساب الساحب ، يجوز للبنك بالاتفاق مع الساحب أن يدفع الشيك على نفقته الخاصة. لا يلتزم حامل الشيك والدافع بأي التزامات. يتبع التزام الدافع بدفع الشيك اتفاقية الحساب المصرفي المبرمة بين الساحب والبنك الذي يقوم بالدفع.

3. يحدد القانون مدة سداد المبالغ على الشيك ، على عكس سداد الكمبيالة. قبل دخول الجزء الثاني من القانون المدني حيز التنفيذ ، كانت هذه الفترة تنظمها الفن. 21 من لوائح الشيكات ، والتي كانت متوافقة مع القانون الموحد للشيكات. لا يحدد القانون المدني موعدًا محددًا لدفع الشيك. تنص قواعد التسويات عن طريق الشيكات على أراضي الاتحاد الروسي على تقديم الشيك للدفع في غضون 10 أيام من تاريخ الإصدار. يبدو أنه في الحالات التي يتم فيها إصدار شيك خارج روسيا ، يجب تقديمه للدفع ضمن الشروط التالية: في غضون 20 يومًا - تم إصداره في أراضي بلدان رابطة الدول المستقلة ، وفي غضون 70 يومًا - تم إصداره في أراضي أي دولة أخرى حالة.

4. يلتزم الدافع بالتحقق من صحة الشيك وصلاحيات حامل الشيك من خلال التحقق من البيانات وتوقيع الساحب ورقم حسابه بالمعلومات ذات الصلة المحددة في بطاقة الشيك.

عند الدفع مقابل الشيك المقدم إلى البنك للتحصيل ، يكون الدافع ملزمًا بالتحقق من صحة التأكيدات (استمراريتها ، عدم وجود تصديق من قبل الدافع). الدافع غير ملزم بالتحقق من صحة توقيعات المُصادقين.

5. يتحمل البنك الذي قام بالدفع الخسائر المتكبدة نتيجة دفع شيك لا يفي بالمتطلبات المحددة أو يحتوي على معلومات لا تتوافق مع بيانات بطاقة الشيك. في جميع الحالات التي لم يثبت فيها خطأ الدافع في دفع شيك مقدم للدفع من قبل مشتر عديم الضمير ، يتحمل الدرج الخسائر.

الشيك (الشيك الإنجليزي ، الشيك الفرنسي) هو ورقة مالية تحتوي على أمر غير مشروط من الساحب إلى البنك لدفع المبلغ المحدد فيه إلى حامل الشيك.

الشيك هو مستند نقدي لقاعدة راسخة بدقة ، يحتوي على أمر من مالك حساب في مؤسسة ائتمانية لدفع مبلغ المال المشار إليه في هذه الوثيقة لحامل الشيك ، عند تقديمه.

يمكن أن يكون التأييد ، تمامًا مثل الشيك ، فارغًا أو شخصيًا أو أمرًا.
يتكون التظهير الفارغ من توقيع واحد من آخر حامل قانوني للشيك ، أو توقيع مصحوب بإشارة إلى أن الشيك مستحق الدفع لأي حامل.
يحتوي التظهير الشخصي على اسم الشخص الذي سيتم دفع الشيك له: "Rau to ......".
إذا كان هناك ، بجانب الإشارة إلى الشخص الذي تم دفع الشيك له ، ملحق: "... أو أمر" أو يحتوي التظهير على الصياغة: "Rau لأمر ....." ، مثل المصادقة هي مصادقة النظام.

نوع خاص من المصادقة هو التعيين. خصوصية هذا النوع من المصادقة هي أنه من خلال إلصاقه ، يسعى حامل الشيك (المُصدق) إلى تحقيق هدف التحويل إلى المُصدق الذي أشار إليه ليس الحق في استلام الأموال بموجب المستند ، ولكن فقط الحق في تحصيل المبلغ من الشيك لصالح المصدق ، لذلك ، يتم لصق التأكيدات القابلة للتحويل لصالح مجموعة التعاملات الخاصة بالمؤسسة المصرفية.

يجب أن يكون التأييد غير مشروط ، ويعتبر أي شرط يحد من تأثير المصادقة غير صالح.
يجب أن ينطبق المصادقة على مبلغ الشيك بالكامل.
يجوز شطب التظهير الملصق على الشيك. يعتبر التأييد المشطوب غير مكتوب وبالتالي يقطع سلسلة متعاقبة من التأييد.
المصادقة المنفذة بلا مبالاة مع المحو ، التصحيحات مساوية لتأييد مشطوب.

أفال

لتعزيز الثقة في الشيك ، وزيادة ضمانات الدفع عليه ، يُسمح باستخدام ما يسمى بـ aval. Avalist هو الشخص الذي يضمن ، عن طريق تسجيل خاص ، الدفع بشيك ، إذا كان الشخص الملزم بالدفع لا يفي بالتزاماته. يمكن إعطاء Aval من قبل أي شخص ، باستثناء الدافع (البنك) ، لكامل مبلغ الشيك أو من جانبه فقط. يتم لصق Aval على الجانب الأمامي من الشيك أو على ورقة إضافية بواسطة النقش "اعتبرها أفالًا" وتشير إلى من تم منحها ولمن. إذا لم يتم تحديده لمن أعطيت ، فيُعتبر أنه تم إعطاء الوسم للدرج. يتم توقيع Aval من قبل avalist يشير إلى مكان إقامته وتاريخ النقش ، وإذا كان avalist كيانًا قانونيًا - مكان موقعه وتاريخ التسجيل.

إذا رفض الدافع دفع الشيك ، فإن جميع الأشخاص الملتزمين بالشيك يكونون مسؤولين بالتكافل والتضامن تجاه حامل الشيك - حامل الشيك ، والمتوفر ، والمظهر. يحق لحامل الشيك أن يطلب من هؤلاء الأشخاص دفع مبلغ الشيك ، وتكاليف استلام الدفع ، وكذلك الفائدة وفقًا للفقرة 1 من الفن. 395 من القانون المدني للاتحاد الروسي. نفس الحق يعود إلى الشخص الذي يلتزم بالشيك بعد دفعه للمستند النقدي.

تحقق من القبول- هذه علامة على موافقة بنك الدافع على تحويل المبلغ الموضح في الشيك إلى حساب المستفيد. لقبول الشيك ، يقدم الدافع شيكًا موجهًا إلى مستلم المال وأمر دفع إلى المؤسسة المصرفية التي تخدمه. يتم خصم المبلغ الموضح في الشيك من حساب الساحب وإيداعه في حساب منفصل. ثم يتم تحويل الشيك ، الذي يقبله البنك ، إلى الدافع ، ويسلمه إلى المورد عند استلام البضاعة أو المؤسسة التي تقدم الخدمات.

تحقق من المستندات

يعد استخدام الشيكات الكلاسيكية في روسيا نادرًا جدًا. يتم استخدامها بنشاط فقط في المستوطنات الدولية للمعاملات الاقتصادية الأجنبية. في الوقت الحالي ، تُستخدم على نطاق واسع المستندات التي تحتوي على كلمة "فحص" في عنوانها ، ولكن بطبيعتها القانونية ليست شيكات. لا يتم تنظيم تداولها عن طريق تشريع الشيكات ، ولكن من خلال تعليمات خاصة للمصدرين.

يتم استخدام النقد أو الشيكات النقدية لتلقي النقد من قبل العميل - المنظمة لتلبية الاحتياجات الخاصة المختلفة. استخدامها مقصود بدقة. يتم إنفاق الأموال النقدية التي تتلقاها الشركات في البنوك للأغراض المبينة في الشيك. من الضروري التعرف على طبيعة "عدم الشيك" لشيكات أمين الصندوق نظرًا لحقيقة أنها لا تؤدي وظائف التسوية بشكل مباشر.

يتم إصدار شيك رقابة للمستهلكين عند شراء السلع (الخدمات) ، وعند طباعتها ، يتم تغيير القراءات في الذاكرة المالية لسجل النقد. يجب أن يحتوي إيصال الشيك على المعلومات التالية:
- اسم دافع الضرائب ؛
- RNN ؛
- الرقم التسلسلي للسجل النقدي ؛
- رقم التسجيل في السجل النقدي ؛
- الرقم التسلسلي للشيك ؛
- تاريخ ووقت الشراء (تقديم خدمة) ؛
- سعر المنتج (الخدمة) و (أو) مبلغ الشراء ، بما في ذلك الضرائب ؛
- علامة ضريبية.

يتم إصدار شيك ائتماني لمبلغ قرض الدافع إلى الساحب (قرض من البنك). تصدر للساحب عن نفسه ، ولكن بالسداد على نفقة ديون شخص آخر للساحب.

يتوافق شيك الشركة مع اسمه ويتم إصداره من قبل الشركة لحامله بالعملة الوطنية أو الأجنبية إلى بنكها للتسويات مع الأطراف المقابلة. يتم الدفع لها على حساب الدرج.

الشيك السياحي هو مستند دفع يمثل التزامًا نقديًا للمُصدر لدفع المبلغ المحدد في الشيك إلى مالكه ، وهو فرد معين ، تم وضع عينة توقيعه على الشيك في وقت البيع. يتم إصدارها من قبل أكبر المؤسسات المصرفية وتعمل على تسهيل تخزين وتحويل الأموال أثناء السفر ، حيث أنها تمثل إحدى طرق حماية المالك من الضياع وسرقة الأموال.

يجوز إصدار شيكات الخزينة من قبل بنك موقع من قبل أمين خزانة البنك.

يستخدم الشيك التجاري لسداد المدفوعات التجارية (دفعة مقدمة ، ضمان ومبالغ أخرى). يتم استخدامه عند إجراء معاملات ذات طبيعة غير سلعية ، وهو في جوهره نوع من التحويل المصرفي للأموال من بلد إلى آخر. يتم إصدار شيك تجاري بأي مبلغ بالعملة المرغوبة لشخص معين (طبيعي أو قانوني). في حالة الخسارة ، يمكن تعليق دفع الشيك بإبلاغ البنك بذلك في الوقت المناسب وبيان سبب الإلغاء. ميزة الشيك التجاري هي استحالة تحويله إلى أطراف ثالثة: يتم قبوله للتحصيل فقط من المستفيد (متلقي المال عن طريق الشيك).

مزايا وعيوب الشيكات

تكمن ميزة الشيك ، فيما يتعلق بأشكال الدفع الأخرى ، في فعاليته وبساطته. يمكن سحب الشيك في أي وقت وفي أي مكان. وتتمثل الخاصية المحددة له في ضمان عدم الكشف عن هويته بشكل كامل للدفع ، بمعنى أنه لا يشير إلى سبب قيام الدرج بكتابة الشيك ، وكذلك سبب دفع المال لصاحب الشيك.

بالنسبة للمورد ، تتمتع التسويات عن طريق الشيكات بالمزايا التالية:
- السرعة النسبية للحسابات ؛
- سرعة عالية في استلام الأموال لحساب صاحب الشيك وبالتالي تسريع معدل الدوران وتقليل حسابات القبض.

الحسابات عن طريق الشيكات للمورد لها أيضًا عيوب:
- استحالة التسويات بشيكات لمبالغ كبيرة من المدفوعات ؛
- عدم كفاية ضمان المدفوعات بسبب عدم كفاية الأموال من الساحب ، أي أن قيمة السلع والمواد المستلمة أو الخدمات يجب أن تتطابق مع مبلغ الشيك ؛
- امكانية التزوير.

يحتوي نموذج الشيك للتسويات أيضًا على مزايا معينة للمشتري - إنه درجة عالية من ضمان استلام البضائع ، حيث يتم إصدار الشيك أو تحويله في وقت استلام البضائع وأداء العمل وتقديم الخدمات. من بين العيوب الصعوبة النسبية في تحرير الشيك من قبل المشتري ؛ عند استلام المنتج ، قد يتبين أن بعضًا منه لا يفي بمتطلبات المستلم ، أو على العكس من ذلك ، هناك منتج يحتاجه المستهلك ، ولا يسمح مبلغ الشيك بتقليل حجمه أو زيادته.

يكون الشيك مناسبًا للتسويات في الحالات التي لا يرغب فيها الدافع في إعطاء المال قبل استلام البضائع ، ولا يرغب المورد في نقل البضائع حتى يتم استلام ضمانات الدفع.

عند الدفع عن طريق الشيكات ، يمكن للمورد أن يحمي نفسه تمامًا من الشكوك حول توقيت التسوية مع المشتري وتسريع السداد. الشيك مناسب أيضًا للتسويات في جميع الحالات عندما لا يكون البائع معروفًا في البداية.

يكون الشيك مناسبًا عندما تكون تفاصيل المستفيد غير معروفة أو إذا كان المدفوع لأمره لسبب ما لا يريد إبلاغه ، وهو أمر شائع جدًا في العلاقات مع الشركات الأجنبية. علاوة على ذلك ، يمكن أن تكون تكاليف تنفيذ أمر الدفع الدولي كبيرة بشكل غير متناسب إذا كنت بحاجة إلى تحويل مبلغ صغير من المال.

إيصال -البنك المركزي ، الذي يحتوي على أمر غير مشروط من الساحب للبنك لسداد المبلغ المحدد فيه لحامل الشيك.

شزوط واشتراطات الاستخدامالفحوصات في معدل دوران المدفوعات ، يتم تنظيمها بموجب القانون المدني للاتحاد الروسي ، وفي الجزء الذي لا ينظمه ، على سبيل المثال: النموذج ، وإجراءات الملء ، وما إلى ذلك ، بموجب قوانين أخرى وقواعد مصرفية وفقا لها. (على سبيل المثال ، لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 19 يونيو 2012 "بشأن قواعد إجراء تحويلات الأموال").

كما الدافع لالتحقق من فقط البنك الذي يمتلك فيه الساحب أموالاً يحق له التصرف فيها بإصدارها الفحوصات... إعادة النظر التحقق منقبل انتهاء مدة عرضه غير مسموح به. الإصدار التحقق منلا يسدد الالتزام النقدي لأداء الذي صدر من أجله.

إيصال يجب أن يحتوي على:

اسم " الإيصال"المدرجة في نص الوثيقة ؛

أمر الدافع بدفع مبلغ معين من المال ؛

اسم الدافع وبيان الحساب الذي سيتم الدفع منه ؛

إشارة إلى عملة الدفع ؛

تاريخ ومكان التجميع التحقق من;

توقيع المصدر الإيصال- الدرج.

عدم وجود أي من التفاصيل المحددة في الوثيقة يحرمها من صحتهاالتحقق من . إيصالالتي لا تحتوي على إشارة إلى مكان تحضيرها ، تعتبر موقّعة في مكان الدرج. يعتبر بيان النسبة المئوية غير مكتوب.

إيصالتدفع على حساب الدرج. إيصالالمستحقة الدفع من قبل الدافع ، رهنا بتقديمها في الوقت المحددالمنشأة بموجب القانون. الدافع عن طريق التحقق منيلتزم بالتأكد من أصالتها بكل الوسائل المتاحة له التحقق منوكذلك أن حاملها التحقق منهو شخص مخول. عند دفع ثمن أيد التحقق منيلتزم الدافع بالتحقق من صحة التظاهرات ، ولكن ليس توقيعات المظهرين. الخسائر المتكبدة نتيجة الدفع من قبل دافع التزوير أو السرقة أو الضياع التحقق من، على الدافع أو الساحب ، حسب الخطأ الذي تسبب فيه. الشخص الذي دفع الإيصال، له الحق في المطالبة بالانتقال إليه التحقق منمع إيصال الدفع.

اسمى، صورى شكلى، بالاسم فقط الإيصالغير قابل للتحويل. في الترجمة التحقق منيكون لتأييد الدافع تأثير إيصال الدفع. المصادقة التي قدمها الدافع غير صالحة. الشخص الذي يملك التحويل بواسطة شيكالمستلمة بموجب التظهير يعتبر مالكها الشرعي إذا استند في حقها إلى سلسلة مستمرة من التظيدات.

الدفع بواسطةالتحقق من يمكن ضمانه كليًا أو جزئيًا بواسطة aval.ضمان الدفع على التحقق من(aval) يمكن أن يقدمها أي شخص ، باستثناء الدافع. يتم لصق Aval على الجانب الأمامي التحقق منأو على ورقة إضافية من خلال النقش "اعتبرها أفالًا" مع الإشارة إلى من تم منحها ولمن. إذا لم يتم تحديده لمن أعطيت ، فيُعتبر أنه تم إعطاء الوسم للدرج. يتم التوقيع على Aval من قبل أحد الطيارين يوضح مكان إقامته وتاريخ الكتابة ، وإذا كان avalist كيانًا قانونيًا ، وموقعه وتاريخ الكتابة. إن الانهيار الجليدي مسؤول بنفس الطريقة التي يتحمل بها الشخص الذي أعطى الانهيار الجليدي من أجله. ويسري التزامه حتى لو كان الالتزام الذي كفله باطلاً لأي سبب غير عدم الامتثال للنموذج. Avalist الذي دفع الإيصال، يكتسب الحقوق الناشئة عن التحقق منوضد من أعطى الكفالة ، وضد الملتزمين بالضمانة. أداء التحقق منإلى البنك الذي يخدم حامل الشيك ، ويعتبر التحصيل لاستلام الدفع تقديمًا التحقق منللدفع. اعتماد الأموال للمحصلة التحقق منإلى حساب حامل الشيك بعد استلام الدفعة من الدافع ، ما لم ينص الاتفاق بين صاحب الشيك والبنك على خلاف ذلك.

رفض الدفع التحقق منيجب أن تكون معتمدًا بإحدى الطرق التالية:

تقديم احتجاج من قبل كاتب عدل ، أو عمل ما يعادله بالطريقة المنصوص عليها في القانون ؛

علامة الدافع على التحقق منعند رفض دفع ثمنها ، مع الإشارة إلى تاريخ التقديم التحقق منللدفع

ملاحظة من البنك المحصل تشير إلى التاريخ الذي الإيصالنشرت في الوقت المحدد ولم تدفع.

يجب أن يتم الاحتجاج أو عمل مماثل قبل انقضاء مهلة التقديم التحقق من.

إذا كان العرض التحقق منفي اليوم الأخير من الفصل الدراسي ، يمكن إجراء احتجاج أو إجراء مماثل في يوم العمل التالي.

يلتزم حامل الشيك بإخطار مظهره وساحبه بعدم السداد خلال يومي عمل بعد يوم الاحتجاج أو ما يماثله. يجب على كل مؤيد ، في غضون يومي عمل بعد اليوم الذي تلقى فيه الإخطار ، أن يلفت انتباه الشخص الذي قام بالتصديق إليه بالإخطار الذي تلقاه. في نفس الوقت ، يتم إرسال إخطار إلى الشخص الذي أعطى الوسام لهذا الشخص. لا يفقد الشخص الذي لم يرسل الإخطار خلال المدة المحددة حقوقه. يعوض عن الخسائر التي قد تحدث نتيجة عدم الإخطار بعدم الدفع التحقق من... لا يمكن أن يتجاوز مبلغ الخسائر المعوضة المبلغ التحقق من.

حقوق حامل الشيك:

التخلص من الشيك المستلم بعدة طرق: تقديمه إلى البنك ؛ للتحويل إلى شخص آخر ، إذا كان الشيك مضمونًا أو لحامله ؛ اترك بدون استخدام

المطالبة بدفع الأموال على الشيك ، حتى لو فات الموعد النهائي لدفع الشيك.

إذا رفض الدافع الدفع التحقق منيحق لحامل الشيك ، حسب اختياره ، رفع دعوى ضد واحد أو عدة أشخاص أو جميعهم التحقق منالأشخاص (الساحب ، والداعمون ، والمصدقون) الذين يكونون مسؤولين تجاهه بالتضامن والتكافل. يحق لحاملها أن يطلب دفع المبلغ من الأشخاص المحددين التحقق من، وتكاليف تلقي المدفوعات ، وكذلك الفوائد وفقًا للفقرة 1 من المادة 395 من القانون المدني للاتحاد الروسي. نفس الحق يعود إلى الشخص الملزم به التحقق منشخص بعد أن دفع الإيصال... يجوز رفع دعوى حامل الشيك ضده في غضون 6 أشهر من تاريخ انتهاء المدةعرض التحقق منللدفع. تسقط دعاوى الرجوع بشأن دعاوى الأشخاص الملتزمين ضد بعضهم البعض بانتهاء ستة أشهر من اليوم الذي استوفى فيه الشخص الملتزم المقابل الدعوى ، أو من يوم رفع دعوى ضده.

في بعض الأحيان يكون من الصعب أن نفهم بشكل مستقل تعقيدات التشريع "النقدي". على سبيل المثال ، هل من الضروري إلغاء شيك إذا كان الفرد يدفع لكيان قانوني والعكس صحيح؟ متى يتم إنشاء إيصال تسجيل نقدي "نفقة"؟

للحصول على إجابات للأسئلة الصعبة حول استخدام CCP عبر الإنترنت ، لجأنا إلى متخصص في خدمة الضرائب الفيدرالية.

- يوليا ألكساندروفنا ، جمع قرائنا مجموعة أخرى من الأسئلة حول استخدام سجلات النقد عبر الإنترنت. أولاً ، أود أن أتحدث عن التعديلات الأخيرة التي منحت بعض بائعي CCP خلفية. على سبيل المثال ، تُعفى المؤسسات (IEs) التي تقدم خدمات للجمهور (باستثناء IEs مع الموظفين والمنظمات التي تقدم خدمات تقديم الطعام) من استخدام CCP حتى 1 يوليو 2019 ، رهناً بإصدار BSO للمشتري ، وفقًا للقواعد القديمة. وإذا تلقت الشركات (IP) مدفوعات من مشترين فرديين مقابل خدماتهم من خلال الحصول على الإنترنت ، فلن تتمكن من تحويل ورقة SRF إلى المشتري. في هذه الحالة ، هل هناك تأجيل حتى 2019؟

يوفر الإجراء القديم لاستخدام CCP تكوين SRF ليس فقط بطريقة مطبعية ، ولكن أيضًا باستخدام نظام آلي. في الوقت نفسه ، يجب أن يوفر النظام الآلي الحماية والتعريف والتثبيت وتخزين المعلومات حول العمليات مع المستند فارغًا.

نظرًا لأن التسويات تتم من خلال الاستحواذ عبر الإنترنت ، لا يمكن للبائع إصدار سجل نقدي للمشتري في وقت التسوية (وهو ما يعد انتهاكًا لإجراءات تطبيق CRE). يمكنه تشكيل SRF فقط باستخدام نظام آلي. لذلك ، في مثل هذه الحالة ، ما زلت أوصي باستخدام نظام آلي لـ SRF ، مدرج في سجل CRE ، وفقًا للإجراء الجديد لتطبيق CCP.

- أصدرت المنظمة فاتورة الدفع المسبق للمشتري من الكيان القانوني. ومع ذلك ، تم دفع هذه الفاتورة من قبل فرد من بطاقته عبر Sberbank Online. يشير الغرض من الدفع إلى أن السداد يتم لكيان قانوني ، ولكن الدافع هو I.I. إيفانوف. في هذه الحالة ، يجب على الشركة البائع اختراق إيصال أمين الصندوق ?

لأغراض استخدام CRE ، من المهم ليس لمن تم الدفع ، ولكن من قبل من وبأي طريقة. في هذه الحالة ، يجب على الشركة البائع تطبيق CCP وإصدار شيك أمين الصندوق ، نظرًا لأن وسائل الدفع الإلكترونية تأتي من الفرد. صحيح أن هذا الالتزام ينشأ من 01.07.2018 ، لأنه في الإصدار السابق من القانون رقم 54-FZ لم يكن هناك شرط لاستخدام النقود في حالة قيام الفرد بالدفع من حسابه (بطاقته) باستخدام التفاصيل المصرفية للبائع من خلال الإنترنت الخدمات المصرفية.

- هل البائع ملزم باستخدام أمين الصندوق عبر الإنترنت إذا كان كيان قانوني يدفع لشخص طبيعي من حسابه الجاري (ينص أساس الدفع على "الدفع مقابل P.P. Petrov بموجب العقد رقم 1 بتاريخ 02/01/2018")؟

إذا استقرت شركة أخرى (IP) مع مؤسسة (IP) عن طريق التحويل المصرفي دون تقديم وسائل الدفع (أي ، يتم إجراء تحويل مصرفي من حساب جاري إلى آخر) ، فلن يحتاج البائع إلى تطبيق CCP. علاوة على ذلك ، لا يهم ما إذا كان الدفع قد تم لفرد.

- حصلت الشركة على قرض من المؤسس. بعد ذلك ، بموجب اتفاقية التجديد ، تم استبدال الالتزام بسداد القرض بالتزام بتسليم البضائع. أي ، اتضح البيع المعتاد للفرد (ويتم الاعتراف بمبلغ القرض المستحدث كدفعة مقدمة على حساب تسليم البضائع). هل أحتاج إلى ثقب شيك أمين الصندوق في مثل هذه الحالة؟ إذا كان الأمر كذلك ، في أي نقطة (في تاريخ دخول اتفاقية التجديد حيز التنفيذ أو عند نقل البضائع)؟

نعم ، في الحالة الموصوفة ، يجب عليك تطبيق CCP وإنشاء إيصال تسجيل نقدي. في هذه الحالة ، يجب أن تكون شيكات أمين الصندوق مثقوبة:

إلزامي - اعتبارًا من تاريخ الاعتراف بمبلغ القرض الجديد كدفعة مقدمة (اعتبارًا من تاريخ دخول اتفاقية تجديد القرض حيز التنفيذ) ؛

مرغوب فيه - في تاريخ نقل البضائع ، بما يعكس موازنة الدفعة المسبقة التي تم إجراؤها مسبقًا.

- المتجر مفتوح 6 أيام في الأسبوع. نسي أمين الصندوق إغلاق المناوبة عند الخروج عبر الإنترنت قبل عطلة نهاية الأسبوع. اتضح أنها استمرت أكثر من 24 ساعة. ما هي المسؤولية عن هذا الانتهاك وهل من الممكن بطريقة ما تجنب العقوبة؟

يعد إغلاق وردية بعد 24 ساعة من افتتاحها انتهاكًا لإجراءات طلب CCP. المسؤولية عن هذا الانتهاك - تحذير أو غرامة:

لمنظمة - من 5000 إلى 10000 روبل ؛

لمديرها / رائد الأعمال الفردي - من 1500 إلى 3000 روبل.

في هذه الحالة ، يمكن تجنب المسؤولية إذا تم استيفاء الشروط الضرورية بشكل إجمالي ، أحدها أنه في الوقت الذي قدم فيه الشخص الطلب ، لم يكن لدى مصلحة الضرائب معلومات ووثائق حول هذه الجريمة. ومع ذلك ، في حالة استخدام CCP يعمل في وضع نقل البيانات المالية من خلال مشغل البيانات المالية ، فإن مصلحة الضرائب ، بعد 24 ساعة من لحظة إنشاء تقرير فتح المناوبة ، تعلم بالفعل بالجريمة ، مما يعني أن عدم استيفاء شروط الإعفاء من المسؤولية.

- تمتلك الشركة عدة متاجر وبالتالي KKT عبر الإنترنت. في حالة تعطل السجل النقدي الرئيسي ، تريد الشركة شراء سجل نقدي بديل. كيف يمكنها تسجيل سجل نقدي احتياطي يجب نقله بين المتاجر؟ إذا تم تسجيل السجل النقدي الاحتياطي ، ولكن لن يتم استخدامه ، فهل يقوم IFTS بحظره؟

لا يوجد مفهوم "الاحتياطي النقدي" في القانون رقم 54-FZ. رسميًا ، سيكون هذا سجل نقدي عادي ، يتم تسجيله مع الإشارة إلى العنوان المحدد (مكان) التثبيت (الاستخدام) لـ CCP. إذا كان السجل النقدي الاحتياطي سينتقل بين المتاجر ، فمن الضروري في كل مرة إعادة تسجيل مثل هذا السجل النقدي لدى مصلحة الضرائب حتى يتم استخدام هذا السجل النقدي في متجر معين.

أما بالنسبة لحجب سجل نقدي مسجل في حالة عدم استخدامه ، فإن مصلحة الضرائب لا تتمتع بهذه الصلاحيات. ومع ذلك ، من تاريخ التسجيل لدى مصلحة الضرائب في السجل النقدي الاحتياطي (بغض النظر عما إذا كان مستخدمًا أم لا) ، يبدأ حساب فترة صلاحية مفتاح السمة المالية في المجمع المالي. وبعد انتهاء فترة صلاحيتها ، سيتم حظر CCP وستحتاج المنظمة إلى تغيير المجمع المالي وإعادة تسجيل CCP لدى السلطات الضريبية.

وبالتالي ، بعد شراء مكتب نقدي احتياطي ، ليس من الضروري تسجيله على الفور لدى مصلحة الضرائب. إذا كان من الضروري استخدامه ، يمكن للمستخدم تسجيل الجهاز من خلال الحساب الشخصي لـ KKT على العنوان الذي يجب تثبيته فيه.

- من بين التفاصيل الإلزامية لإيصال تسجيل النقد ، هناك علامة على حساب "المصروفات" ، الأمر الذي أثار الكثير من الأسئلة. على سبيل المثال ، هل يجب ثقب إيصال بعلامة "المصاريف" عند دفع الإيجار لفرد بموجب اتفاقية إيجار؟ هل من الضروري تطبيق CCP عند دفع المكافآت للأفراد (نقدًا وغير نقدي) بموجب عقود GPC مقابل الخدمات التي يقدمونها / العمل الذي يؤدونه؟

علامة احتساب "المصروفات" في شيك الصراف تعني إصدار أموال للمشتري (العميل). لذلك ، في جميع المواقف التي تدفع فيها الشركات (رواد الأعمال الأفراد) أموالًا (نقدًا أو باستخدام وسائل الدفع الإلكترونية) لفرد ، بما في ذلك المدفوعات بموجب GPC أو اتفاقيات الإيجار ، يجب عليهم تطبيق CCP وإنشاء إيصال تسجيل نقدي مع "المصاريف" سمة الحساب ، باستثناء الحالات التي يتم فيها إعفاء المنظمات (IP) من استخدام CCP أو عندما يتأخر الموعد النهائي للانتقال إلى إجراء جديد لاستخدام CCP حتى 07/01/2019. ستكون هناك حاجة أيضًا إلى شيك "مصاريف" عند الدفع نقدًا إلى كيان قانوني آخر (IP).

- وإذا اشترت الشركة البضائع نقدًا من خلال شخص مسؤول ، فهل يتعين عليها أيضًا تطبيق CCP وإصدار شيك بعلامة "المصروفات"؟ إذا كان الأمر كذلك ، في أي نقطة يجب أن يتم ثقب الشيك: في وقت إصدار التقرير ، في وقت سداد التجاوزات؟ هل يجب أن يكون السجل النقدي في مكان الدفع ، أي هل تحتاج إلى تسجيل جهاز نقدي محمول خصيصًا لهذه الأغراض؟

تشتري الشركة البضائع نقدًا. لذلك ، سيتعين عليها أيضًا تطبيق CCP وإصدار شيك بعلامة "حساب". في هذه الحالة ، يجب تطبيق CCP على العنوان (في المكان) للحساب في وقت الحساب ، أي عندما يشتري الشخص المسؤول البضائع.

- هل نفهم بشكل صحيح أن الشيكات التي تحمل علامة حساب "المصروفات" إلزامية اعتبارًا من 1 يوليو 2018 ، لأنه في الإصدار السابق من قانون CCP ، لم يكن هناك شرط لإخراج الشيكات عند دفع الأموال؟

لا يوجد تأجيل حتى 07/01/2018 لشيكات "المصروفات". نظرًا لأن القانون رقم 54-FZ (بصيغته المعدلة ، ساري المفعول قبل دخول القانون رقم 290-FZ حيز التنفيذ) لم يستبعد الالتزام بضرب الشيكات عند إصدار الأموال للمشترين (العملاء) ، باستثناء إصدار الأموال عند القبول الأواني الزجاجية والنفايات من السكان ، باستثناء الخردة المعدنية ... وبالتالي ، في وقت سابق ، كان من الضروري أيضًا توجيه شيك أمين الصندوق في التسويات مع إصدار النقود في حالات بيع البضائع أو أداء العمل أو تقديم الخدمات (استنادًا إلى معنى المادة 2 من القانون رقم 54- FZ). في الوقت نفسه ، لم يحدد القانون رقم 54-FZ بالضبط من يجب أن يقدم الخدمات (بيع البضائع ، أداء العمل).

- تطبق الشركة النظام الضريبي المبسط. حاليًا ، تتم طباعة "الضريبة 0" على إيصال الصراف ، على الرغم من أنه يجب أن يذكر "معفى من ضريبة القيمة المضافة". هل يمكنها الاستمرار في بيع هذه الشيكات وضبطها حتى يتم حل مشكلة البرنامج؟ هل ستكون هناك غرامة على هذا؟

إذا كان مستخدم السجل النقدي ليس دافعًا لضريبة القيمة المضافة أو معفيًا من واجبات دافع ضريبة القيمة المضافة ، وكذلك إذا كان موضوع الحساب لا يخضع للضريبة (معفى من الضرائب) ضريبة القيمة المضافة ، فيجب عندئذٍ إيصال التسجيل النقدي تشير إلى "ضريبة القيمة المضافة غير خاضعة لـ". في حين أن الإشارة إلى "ضريبة القيمة المضافة 0٪" ستكون خاطئة. بعد كل شيء ، ينطبق معدل الضريبة هذا في حالات أخرى.

في حالة وجود إشارة غير صحيحة لمعدل ضريبة القيمة المضافة في إيصال تسجيل النقد ، يمكن تحميل المستخدم المسؤولية بموجب الجزء 4 من الفن. 14.5 من القانون الإداري للاتحاد الروسي. وبالتالي ، يوصى بعدم إجراء العمليات الحسابية حتى يتم حل مشكلة البرنامج. بالنسبة لعمليات التحقق غير الصحيحة المثقوبة بالفعل ، يمكن للشركة تجنب المسؤولية إذا استوفت شرطين:

تصحيح الأخطاء فيها (بمساعدة الشيكات بعلامة الحساب "إرجاع الإيصال") ؛

سيبلغ مفتشية دائرة الضرائب الفيدرالية عن انتهاك إجراءات تطبيق CCP قبل أن تكتشف مصلحة الضرائب ذلك بنفسه.

- قام رجل الأعمال الفردي بشحن البضائع بمبلغ 5500 روبل ، دفع المشتري - رجل أعمال فردي آخر - ثمنها على النحو التالي: 5300 روبل. نقل إلى الحساب الجاري في يوم شحن البضائع و 200 روبل. - نقدا في اليوم التالي. كيف تحرر شيك أمين الصندوق بشكل صحيح؟ هل من الممكن إخراج شيك بمبلغ 200 روبل. وتشير فيه إلى "التكلفة الإضافية على الفاتورة" ، لأن الشيك غير مطلوب للمدفوعات غير النقدية بين رواد الأعمال الأفراد؟

في الواقع ، في التسوية الأولى بمبلغ 5300 روبل. لا يلزم وجود شيك أمين الصندوق ، نظرًا لعدم استخدام ماكينة تسجيل المدفوعات النقدية للمدفوعات غير النقدية (من حساب جاري إلى آخر) بين اثنين من رواد الأعمال. بالنسبة للدفعة الثانية ، يحتاج البائع إلى إصدار إيصال أمين الصندوق يوضح طريقة احتساب "دفعة القرض" وبيان اسم البضاعة. لا يمكن استخدام صياغة مثل "تكلفة إضافية على الفاتورة" في شيك الصراف. في الوقت نفسه ، لا يشير المتغير "السعر لكل وحدة من موضوع الحساب ، مع مراعاة الخصومات والعلامات التجارية" إلى سعر البضاعة (5500 روبل) ، ولكن دفع ثمن البضائع - 200 روبل.

بالنسبة لفرنسا ، تعتبر مشكلة تحسين موثوقية الشيكات كأداة دفع مُلحة للغاية - ففي عام 1990 ، كانت تمثل 54٪ من المعاملات غير النقدية. في الوقت نفسه ، من أصل 5 مليارات شيك تم سحبه في عام 1990 ، كان حوالي 3٪ غير مضمون وفي النهاية 1٪ لم يتم دفعه ، مما أدى إلى تكبد صغار المتداولين خسائر بقيمة 1.8 مليار فرنك. في النهاية...

في 1 يونيو 1992 ، دخل قانون أمن الشيكات وبطاقات الدفع حيز التنفيذ في فرنسا. وكانت أسباب اعتماده زيادة عدد الشيكات غير المضمونة والحاجة إلى إنشاء آلية للسماح للطرف المتضرر بالحصول على تعويض عن الخسائر.

بالنسبة لفرنسا ، تعتبر مشكلة تحسين موثوقية الشيكات كأداة دفع مُلحة للغاية - ففي عام 1990 ، كانت تمثل 54٪ من المعاملات غير النقدية. في الوقت نفسه ، من أصل 5 مليارات شيك تم سحبه في عام 1990 ، كان حوالي 3٪ غير مضمون وفي النهاية 1٪ لم يتم دفعه ، مما أدى إلى تكبد صغار المتداولين خسائر بقيمة 1.8 مليار فرنك سويسري. ونتيجة لذلك ، وجدت المحاكم نفسها غارقة في قضايا الشيكات غير المضمونة بحيث لم يكن لديها الوقت لمعالجتها. وبحسب السناتور م. شارمان ، الذي قدم مشروع القانون نيابة عن اللجنة التشريعية للجمعية الوطنية ، فقد كانت الأسباب التي دفعت إلى مراجعة التشريع الحالي في أفضل الظروف.

كان القانون الجديد في طليعة صناعة التجارة والحرف اليدوية ، والذي تعرض لضغوط من صغار التجار ، ولا سيما أصحاب محطات الوقود ، الذين غالبًا ما يكونون ضحايا للشيكات غير المضمونة ، فضلاً عن الاقتصاد والتمويل. تم توجيه جميع الأعمال المتعلقة بإعداد القانون من قبل العدالة. ولأول مرة ، أثناء إعداد هذا القانون ، عُقدت جلسات استماع عامة بمشاركة جميع الأطراف المهتمة بمراجعة القانون (البنوك ، المستهلكون ، ممثلو التجارة) ، مما سمح للبرلمانيين بفهم أفضل للمشاكل والتناقضات القائمة بين الشركاء.

يحفز القانون الجديد التسوية السريعة للعلاقات بين الساحب وحامل الشيك. في السابق ، لتسوية الدفع ، كان على الطرف المتضرر اللجوء إلى المحكمة ، والتي غالبًا ما تستلزم تجاوز حجم الشيك. ، كونه بالفعل الطرف المصاب ، لم يكن مهتمًا بتكاليف إضافية. أما بالنسبة للدرج ، فقد كان أمامه 30 يومًا لتسوية الدفع ، يليها حظر لمدة عام على إصدار الشيكات ، وأصبح تلقائيًا بعد التقصير الثاني في غضون 12 شهرًا. لذلك ، لم يكن الدرج مهتمًا أيضًا بالتسوية السريعة للدفع. بموجب القانون الجديد ، لم يحصل الساحب على حق إصدار الشيكات فورًا بعد الأضرار التي لحقت بالضحية فحسب ، بل لم يخضع أيضًا للمقاضاة.

وبالتالي ، فإن الدرج مهتم بالحل السريع لمشكلة عدم السداد. بالإضافة إلى ذلك ، يسمح القانون الجديد لمتلقي أموال الشيكات بتجنب قبول الشيكات غير المضمونة من خلال الرجوع إلى المؤشر الوطني للشيكات غير القانونية ، FNCI ، الذي يحل محل مؤشر الشيكات المسروقة الوطنية المتعاقد عليها. بالإضافة إلى الشيكات المعترض عليها بسبب الضياع أو السرقة ، يتم تسجيل دفاتر الشيكات المحظورة والحسابات المغلقة (الشيكات المكتوبة في الحسابات المغلقة تشكل 4-5٪ من الشيكات غير المدفوعة). يتعين على جميع المؤسسات صاحبة الحساب الآن تقديم هذه المعلومات إلى FNCI.

عدم وجود معلومات حول هذا الشيك في KNZ لا يضمن أمان الشيك ، ولكنه يشهد على شرعيته. إذا تبين مع ذلك أن الشيك غير مضمون ، فيمكنه إقامة اتصال مع الساحب والاتفاق معه وديًا ، بدلاً من الذهاب إلى المحكمة ، كما هو منصوص عليه في التشريع السابق. إذا لم يتم دفعه بعد 30 يومًا وبعد إعادة تقديم الشيك للدفع ، فإنه ملزم بإصدار شهادة عدم الدفع لحامل الشيك مجانًا ، والتي ، بعد تقديمها إلى الساحب من قبل يجب دفع المحضر. كما شهدت آلية تنظيم الدفع من قبل الدرج تغييرات عميقة. من الآن فصاعدًا ، بمجرد إجراء الدفع ، يتم رفع الحظر المصرفي المفروض على الدفع عن طريق الشيكات. إذا لم يقم الدرج بالدفع ، فإن الحظر المفروض على الشيكات ساري المفعول لمدة 10 سنوات. بالإضافة إلى الرسوم المصرفية ، يجب عليه دفع غرامة قدرها 120 فرنكًا لكل 1000 فرنك من الشيك ، بدءًا من الشيك الثاني غير المضمون الذي تم سحبه خلال العام (لن يتم فرض غرامات على الشيك الأول غير المضمون). تُضاعف الغرامة إذا أمر الساحب بتسويتها بالشيك ثلاث مرات في الأشهر الـ 12 الماضية. كل هذه الإجراءات تعمل على تحسين أمن الشيكات. في سياق المناقشات حول مشروع القانون ، تجلى اهتمام المستهلكين والتجارة في الحصول على معلومات أفضل عن عمل الحسابات المصرفية ومنع ظهور شيكات غير مضمونة.

من جانبهم ، التزم المجتمع المصرفي بتوفير إدارة أكثر مرونة لعلاقات العملاء. تحقيقا لهذه الغاية ، وضعت جمعية البنوك الفرنسية (AFB) مبادئ توجيهية محددة للبنوك. تهدف هذه التوصيات إلى تحسين دقة المعلومات المتبادلة بين البنك ، وكذلك تعزيز الجوانب الاحترازية في القانون. تستند التوصيات إلى مبدأين رئيسيين: للبنوك كل الحق في أن تقرر بشكل مستقل ما إذا كانت ستصدر دفتر شيكات أم لا ؛ العميل غير مؤهل للحصول على مزايا إضافية (قرض مصرح به أو غير مصرح به ، قرض شخصي ، إلخ). يشير نص التوصيات إلى أنه يجب على البنوك تقديم أسباب لرفض إصدار الشيكات على بياض ، ولكن لا يمكن الطعن في صحة هذه الأسباب قانونًا. في الوقت نفسه ، لا يُلزم القانون البنوك بتقديم أسباب لرفض إصدار الشيكات على بياض كتابةً. ومع ذلك ، إذا طلب العميل تنازلاً كتابيًا ، فإن مجلس إدارة الصندوق يوصي باستيفاء هذه المتطلبات.

قد يتم رفض إصدار دفتر شيكات للعميل عند فتح حساب أو بعد تسوية جميع حالات عدم الدفع المبلغ عنها إلى بنك فرنسا (BF). في الحالة الأخيرة ، يمكن إصدار دفتر شيكات جديد إذا قام العميل في الماضي بإعادة فراغات الشيكات غير المستخدمة على الفور وإذا لم يلجأ إلى تسويات مدفوعات متكررة أو متعددة.

لتجنب سرقة الشيكات الفارغة ، يُنصح العميل بالحضور شخصيًا لدفتر الشيكات أو استلامه بالبريد المسجل. في هذه الحالة ، يتم دفع رسوم البريد على نفقة العميل ، إذا تم إخطاره بذلك مسبقًا.

يتطلب الأداء الطبيعي لنظام دفع الشيكات إبلاغ المُصدر بأكبر قدر ممكن من الدقة بشأن المبلغ الذي لديه لدفع الشيكات في الوقت الحالي. يوصى بالتمييز بين حالتين: التشغيل العادي للحساب ؛ تجاوز الحد الأقصى للحساب وتجاوزه في حدود معقولة.

كقاعدة عامة ، لا يمكن إصدار الشيكات إلا إذا كان هناك ضمانات كافية في الحساب قبل إصدارها. تحدد اتفاقية الحساب المصرفي أنه ، ما لم يوافق بنك الدافع ، يجب أن يكون رصيد الحساب دائنًا دائمًا.

ومع ذلك ، إذا كان الحساب يعمل بشكل صحيح ، يجب فحص أي طلب للحصول على حوافز الاقتراض بعناية. لتسهيل الأداء العام للحساب ، قد تنص اتفاقية الحساب المصرفي أو اتفاقية القرض على توفير حد ائتمان من قبل البنك للعميل. يتم إعطاء هذا الإذن كتابيًا مع الإشارة إلى المبلغ المحدد للقرض. إذا كان الحساب يعمل بشكل طبيعي ، يمكن للبنك ، بناءً على طلب العميل ، زيادة مبلغ القرض قصير الأجل. في الوقت نفسه ، يجب على البنك إبلاغ العميل بأنه يمكنه الانسحاب من هذه الاتفاقية إما بعد فترة زمنية معينة ، أو فور اكتشاف سلوك الأخير غير اللائق أو في حالة سوء حالة حسابه بشكل ميؤوس منه.

تذكر المبادئ التوجيهية العملاء بأن الممارسة الائتمانية للقروض قصيرة الأجل غير المصرح بها لها فوائد كبيرة للعملاء. لذلك ، لا ينبغي للمرء أن يسعى إلى إضفاء الطابع الرسمي عليه. بشكل عام ، يجب على البنوك تذكير عملائها باستمرار بفائدة إبلاغ المؤسسات المصرفية مسبقًا في حالة وجود أي صعوبات ، وهو شرط أساسي للثقة المتبادلة ويمنح العملاء الذين تعمل حساباتهم عادةً بشكل طبيعي أو تظهر فائضًا مقبولاً (على سبيل المثال ، عدة مائة فرنك) ، بعض المرونة. ومع ذلك ، يجب تحذير العملاء أيضًا من عواقب التجاوز المتكرر ، لا سيما العقوبات الواردة في التشريع الحالي بشأن الشيكات غير المغطاة. يؤكد AFB أن فعالية هذه التوصيات تعتمد على جودة وموثوقية المعلومات المقدمة من قبل العميل على أساس يومي وعندما تكون هناك حاجة إلى معلومات إضافية.

عزز إصلاح التشريع الخاص بالشيكات بشكل كبير من دور BF في تنفيذ التدابير لمنع إصدار الشيكات غير المضمونة ، مع تكليفه ليس فقط بإبلاغ حاملي الشيكات بشرعية الأوراق المالية التي يتلقونها في السداد من خلال التشاور مع KNZ ، ولكن أيضًا مع إدخال نظام معلومات منهجي لمؤسسات دافعي الشيكات على حظر إصدار الشيكات لعملائها من قبل المؤسسات المصرفية الأخرى. يمكن الحصول على هذه المعلومات عن طريق طلب ملف الحسابات المصرفية ، KBS (FICOBA) ، الذي تديره المديرية العامة للضرائب.

لحل هذه المشكلات ، أعد BF ونفذ نظام معلومات جديدًا ، مما جعل من الممكن ربط فهرس البطاقة المركزي للمتخلفين عن طريق الشيكات ، CNCH (FCC) مع فهرس البطاقات الخاص بـ KBS ؛ ترسل BF يوميًا إلى KBS بيانات حظر استخدام دفاتر الشيكات وردود KBS للبنوك فيما يتعلق بعملائها الذين تلقوا للتو حظرًا أو قاموا بتسوية جميع حساباتهم. لهذا الغرض ، تم تزويد 1241 مؤسسة مصرفية بربط مع فرنك بلجيكي.

يسمح النظام أيضًا بدخول الحسابات المحظورة والمغلقة إلى CNZ ، مما يضمن الاستلام التلقائي اليومي للمعلومات الواردة في CNZ ، فضلاً عن معالجة عدد متزايد من ملفات الحظر وإلغاء هذه الملفات بعد التسوية.

زاد القانون الجديد من تنقل عمل CNC ، لأن الموعد النهائي لإدخال الأدراج فيه يعتمد على ميلهم لتسوية المدفوعات. في هذه الخطة ، يُلاحظ أن BF يقوم على الفور بمعالجة طلبات عدم دفع الشيكات والإلغاء التي يتم إرسالها إليه. بالإضافة إلى ذلك ، يقوم بإجراء استفسارات إلى KBS و KNC وينقل المعلومات حول المتخلف عن السداد إلى البنوك الأخرى التي تحتفظ بحسابات الدرج ، والذي يُحظر عليه كتابة الشيكات ، في غضون يومين بعد معالجة الطلب في KNC.

بيردريكس ، مدير التسويات غير النقدية في BF ، الآلية المنصوص عليها في القانون تعمل بشكل مرض ، والبنوك تلتزم بالتزاماتها ، على الرغم من مشاكل ربط بعضها بنظام الفروع. تسلسل النظام على النحو التالي. يأتي بيان عدم الدفع من بنك الدافع إلى CNC بعد يومين من رفض الدفع ، وبشأن إرسال (في حالة انتهاك الحظر) أمر محكمة بالدفع - بعد خمسة أيام. يسجل BF هذا الطلب في نفس اليوم ، ويتم إرسال الطلب إلى خزانة ملفات KBS في غضون 9-10 أيام. يتلقى BF ردًا على طلبه في موعد أقصاه 1 + 2 يومًا من صباح اليوم التالي لإرساله. يجب على BF إرسال المعلومات إلى أصحاب الحسابات في موعد لا يتجاوز يومين بعد استلام رد BSC. يستغرق الأمر ثلاثة أيام على الأكثر للتحقق من المعلومات وتسجيلها من قبل بنك الدافع ، ويصل طلب البنك الخاص بالدافع إلى KNZ بعد ثلاثة أيام من تسجيله من قبل البنك. يتم تنفيذ تسوية المدفوعات وإلغاء البيانات المتعلقة بعدم المدفوعات من قبل BF في غضون يومين بعد التسوية. يسجل BF إلغاء البيانات المتعلقة بعدم المدفوعات فورًا في حالة الإلغاء الآلي وفي غضون يوم واحد إذا تم استخدام التكنولوجيا الورقية (34٪ من الحالات). كل يوم ، يتم إرسال 13-14 ألف استفسار إلى فهرس البطاقات للحسابات المصرفية ، مما يتطلب حوالي 25 ألف رد في المجموع.

في تشرين الثاني (نوفمبر) 1992 ، تضمنت قاعدة بيانات ملف الشيكات غير القانونية بيانات عن 67070 عملية فحص غير قانونية لأسباب مختلفة. وفي ديسمبر من نفس العام ، تم تسجيل 918 ألف استشارة في منطقة نيوزيلندا.

أثناء إعداد القانون ، تمحورت المناقشة الرئيسية حول القضايا المتعلقة بتكاليف البنوك لتلبية متطلبات التشريع الجديد.

من أجل ضمان مدفوعات 999 من أصل 1000 شيك ، تضطر البنوك إلى الاضطلاع بمهام "الشرطة" ، بما في ذلك التدابير الوقائية (إصدار الشيكات فقط لسبب وجيه والتدخل في حالة الأداء غير المرضي لحساب العميل) ، وكذلك تنفيذ العقوبات ، التي تتكون أساسًا من حظر استخدام الشيكات في المستقبل. كما تقدم البنوك المساعدة للمشاركين الآخرين في معاملات الدفع ، ولا سيما حاملي الشيكات ، وتزويدهم بأرقام هواتف البنوك المشار إليها في الشيكات ، والاتصال بـ KNZ ، وإصدار شهادات عدم سداد الشيك. تتطلب هذه الوظائف استثمارات في تدريب الأفراد ومعالجة البيانات ، وبالتالي في الأجهزة والبرامج.

أول تدبير أمني وقائي للشيكات هو صلاحية إصدار دفاتر الشيكات ، أي. قد لا يُسمح لبعض العملاء بإصدارها. لذلك ، قبل إصدار دفتر الشيكات الأول للعميل الجديد ، يجب على البنك أن يطلب قائمة التحقق من التخلف عن الدفع. تهدف التكاليف الإضافية للبنك إلى التحقق من حقيقة أن العملاء المدرجين في بطاقة الحسابات المصرفية لديهم بالفعل حساب مع هذا البنك وهم عملائه. نظرًا لعدم دقة هذا الملف ، يتم تنفيذ هذا العمل يدويًا. بعد التأكد من عدد العملاء المشمولين بالحظر ، يجب على البنك القيام بكل ما هو ضروري لعدم إصدار دفاتر شيكات لأصحاب الحسابات هؤلاء.

يؤدي تقديم المعلومات إلى فهرس الشيكات غير القانونية ، وهو أيضًا إجراء وقائي ، إلى تحمل تكاليف برامج وتكاليف تشغيلية معينة. من حيث المبدأ ، يجب سداد هذه النفقات من قبل BF ، الذي يدير ملف البطاقة هذا ، من الأموال القادمة من حاملي الشيكات الذين يتقدمون بطلب للحصول على المشورة.

نظرًا لأنه يتعين على المؤسسات المالية إبلاغ BF عن أول تقصير في أحد الشيكات وبشأن سداد الشيكات الصادرة إلى حساب معين فور إجراء الدفع ، فإن تدفق المعلومات المنقولة إلى بطاقة Check المتعثرين يزداد بشكل كبير. قد يكون تتبع تسوية الدفع أمرًا صعبًا إذا طلب الأدراج من بنوكهم تقديم ضمان خاص لكل شيك مستحق.

يعتمد مقدار هذه التكاليف على درجة أتمتة هذه الوظائف في كل مؤسسة مصرفية.

من أجل فرض غرامات قانونية على مخالفة الشيكات المتكررة ، يجب على البنك تتبع تاريخ حالات التخلف عن السداد السابقة من أجل تحديد مبلغ الغرامة التي يجب على الجاني دفعها من أجل استعادة حقوق إصدار الشيكات. نظرًا لأن قواعد تحديد مبلغ الغرامات معقدة نوعًا ما ، فإن البنك يواجه مشكلة في شرح إجراءات فرضها على العملاء. بالإضافة إلى ذلك ، من الضروري التحقق من مرور دفع الغرامة والاحتفاظ بالطوابع الجمركية التي اشتراها العميل لدفع ثمنها. إذا لم يستلم صاحب الشيك نقودًا للشيك بعد التقديم الثاني للشيك للدفع ، والذي يحدث بعد أكثر من شهر من الأول ، يصدر البنك الساحب له شهادة عدم السداد ، الأمر الذي يتطلب أيضًا نفقات معينة .

المجموعة الأخيرة من النفقات المصرفية هي حساب الإبلاغ عن انتهاكات حظر إصدار الشيكات.

إذا كان إصدار شيك بدون ضمان لا يعاقب عليه القانون الجديد ، فإن إصدار شيك مع حظر استخدام الشيكات يعد جريمة. ويلتزم بنك الساحب بمقارنة تاريخ إصدار الشيك مع فترة الحظر لإبلاغ BF بذلك في حالة اكتشاف مخالفة. ومع ذلك ، بالنسبة لهذه المجموعة من النفقات ، بالمقارنة مع الوضع السابق ، يتلقى البنك مدخرات معينة ، لأنه من قبل بالنسبة لجميع حالات عدم الدفع ، كان البنك ملزمًا بالتأشير على أمر المحكمة بدفع اسم مستلم الأموال على فحص وتاريخ إصداره ، والآن فقط تاريخ إصدار الشيك وفقط للشيكات الصادرة بالمخالفة للحظر ، مما يقلل بشكل كبير من عدد العمليات الآلية.

فيما يتعلق بإيرادات البنوك من تطبيق القانون الجديد ، فإن الانخفاض الكبير في عدد الشيكات غير المسددة عند التقديم الأول يعني انخفاضًا في تكاليف إدارة البنك.

يمكن لبنك الساحب أيضًا تحقيق دخل معين عن طريق تحميل نفقاته على الشيكات غير المضمونة على حساب العميل الذي يكتب الشيك. لكن الحصول على هذا النوع من الدخل يمثل مشكلة كبيرة.

بشكل عام ، ومع ذلك ، يعتقد أن القانون الجديد في الدوائر المصرفية الفرنسية لزيادة التكاليف السنوية للبنوك إذا تغير عدد حالات عدم السداد بشكل طفيف. فيما يتعلق بفاعلية القانون بالنسبة لمؤسسات تجارة التجزئة (الصغيرة والمتوسطة الحجم بشكل رئيسي) ، إذن ، وفقًا للخبراء ، من السابق لأوانه استخلاص النتائج النهائية. صحيح ، على سبيل المثال ، في تجارة البنزين (نحن نتحدث عن محطات البنزين) ، يمكن للمرء أن يذكر انخفاضًا طفيفًا في عدد الشيكات غير المضمونة ، وتحسنًا في الموقف مع دفع الشيكات في العرض الثاني.

في الوقت نفسه ، كما يشير الخبراء ، لا تفي جميع المؤسسات المصرفية بدقة بالالتزامات التي يفرضها عليها القانون الجديد. على وجه الخصوص ، لا يزال مكتب البريد يدعو العملاء الذين يغلقون الحسابات لتدمير الشيكات والبطاقات غير المستخدمة بأنفسهم ، على الرغم من أنه بموجب القانون يجب إعادتهم إلى المؤسسة المصرفية عند إغلاق الحساب. نتيجة لذلك ، تظهر الشيكات مع تفاصيل الحسابات المغلقة. سيكون من المنطقي إغلاق حسابات العملاء فقط بعد إرجاع الشيكات الفارغة غير المستخدمة والتحقق من مرور الدفع للشيكات الصادرة مسبقًا. وذكرت الصحافة ، على سبيل المثال ، فتح ستة حسابات بمبلغ 100 فرنك. الاب. يحتوي كل منها على مستندات مزورة وإيصالات واستخدام لاحقة لدفاتر الشيكات بمبلغ 60 ألف فرنك. الاب.

يشتكي التجار من أن البنوك لا تخبرهم عن الضمان الخاص الذي يوفره الساحب لدفع ثمن شيك معين. يمكن الإفراج عن هذه الضمانات بعد عدة عروض تقديمية للشيك للدفع وحفظها لدفع الشيك فقط خلال العام. إذا لم يكن التاجر على علم بالضمانة ، فقد يعتبر الأموال ضائعة. لذلك ، من المتوقع أن تقدم البنوك نصائح إضافية حول هذه المسألة.

في الوقت نفسه ، لا يُلزم القانون البنك بإخطار حامل الشيك ، الذي ، كقاعدة عامة ، ليس عميله ، بشأن تخصيص أموال خاصة من قبل الساحب لدفع ثمن الشيك. يقول الخبراء إن هذه الآلية مصممة بحيث يمكن للدرج ، الذي لا يعرف إحداثيات حامل الشيك ، تسوية الدفع وتجنب حظر استخدام الشيكات.

أثناء إعداد قانون الشيكات ، تم إجراء تحليل مقارن مع التشريعات في هذا المجال من البلدان الأوروبية الأخرى ، والتي أظهرت اختلافات كبيرة في التشريع الحالي بشأن الشيكات ، وخاصة الشيكات غير المضمونة. في بعض البلدان ، يعتبر إصدار شيك غير مضمون انتهاكًا بسيطًا ، وفي بلدان أخرى يعتبر مخالفة خطيرة ، وفي دول أخرى يسود المركز الوسيط.

من بين الدول الأوروبية الكبرى ، تلعب الشيكات في المملكة المتحدة فقط نفس الدور تقريبًا في المدفوعات غير النقدية كما هو الحال في فرنسا: في عام 1990 ، كانت تمثل 51٪ من المعاملات غير النقدية. ومع ذلك ، يختلف القانون البريطاني وكذلك الممارسات المصرفية في هذا المجال اختلافًا كبيرًا عن الممارسة الفرنسية. في المملكة المتحدة ، لا يعتبر إصدار شيك غير مضمون جريمة محددة. ومع ذلك ، يمكن تطبيق قانون السرقة لعام 1968 على الدرج ، والذي يعلن أنه أمر مستهجن سلوك الشخص الذي يحصل عن طريق الاحتيال على مزايا مالية لنفسه أو لطرف ثالث (على الرغم من حقيقة أن السماح بالقروض المصرفية قصيرة الأجل يمكن اعتباره أيضًا المنفعة النقدية). هذه الجريمة ، التي ترقى إلى حد الاحتيال ، يمكن أن يعاقب عليها بالسجن لمدة تصل إلى خمس سنوات. ومع ذلك ، من الصعب للغاية إثبات وجود مخالفة: فمن ناحية ، من الضروري إثبات أن الدرج تصرف لغرض احتيالي ، ومن ناحية أخرى ، أن مستلم الشيك قد خدع ببياناته. من الناحية العملية ، نادرًا ما تكون كتابة الشيكات غير المضمونة موضوع إجراء قانوني.

عادة ، إذا اضطر البنك إلى رفض دفع الشيك بسبب عدم كفاية أو نقص الضمانات ، فإنه سيرسل خطابًا إلى الدرج لإبلاغه برفض الدفع. تبلغ الرسالة أيضًا عن خصم النفقات المحددة مسبقًا من العميل ، والتي تبلغ 20 جنيهًا إسترلينيًا. على شيك من الأفراد و 25 جنيهًا إسترلينيًا - من الشركات. إذا لم يكن الدرج متعطشًا للإجرام ، فإن الإجراءات القمعية تقتصر على ذلك. لا تطلب البنوك الإنجليزية من العميل إعادة دفتر الشيكات ، إلا في حالات الوضع السيئ للغاية لحسابه. لا يُطلب من البنوك الإنجليزية تقديم أي تصريحات للسلطات الإشرافية.

من الناحية العملية ، الشيكات غير المكشوفة شائعة في المملكة المتحدة. كل بنك يرفض الدفع عن طريق الشيكات على أساس يومي لهذا السبب ، لكن البنوك هادئة بشأن هذه الحقيقة. بالإضافة إلى ذلك ، فإن البنوك لحاملها هي نفسها التي تقرر استخدام الشيك مرة أخرى في تداول المدفوعات. يرسل البنك خطابًا إلى حامل الشيك ، يُعلم فيه أن الشيك الذي قدمه للدفع لم يتم دفعه بسبب الافتقار إلى الضمان ، ولكن البنك يعرضه مرة أخرى للدفع على أمل قبوله هذه المرة للدفع. يمكن تكرار هذا الإجراء مرتين إلى ثلاث مرات متتالية. وبعد ذلك ، إذا ظل الشيك غير مدفوع ، يتم إرجاعه إلى حامل الشيك لاتخاذ الإجراءات اللازمة من وجهة نظره.

فيما يتعلق بضمان الدفع ، لا تتحمل البنوك الإنجليزية أي التزامات قانونية في هذا الصدد. لكن البنوك البريطانية الرئيسية أعضاء في مخطط بطاقة الشيكات. في هذا النظام ، يتم ضمان المدفوعات على الشيكات المسحوبة إلى البنوك المشاركة بحد أقصى معين إذا قدم حامل الشيك بطاقة ضمان مع الشيك. سقف الضمان 50 جنيهاً استرلينياً. لكل نموذج شيك. في الآونة الأخيرة ، يمكن للعملاء الموثوق بهم الحصول على ضمان بقيمة 100 جنيه إسترليني. يتم إصدار بطاقة الضمان ، مثل القرض ، للعميل فقط بعد تحليل وضعه. قد يتم رفض قسيمة العملاء المشكوك فيهم.

في الممارسة العملية ، الشيكات غير المدعومة ببطاقة ضمان ، إما بسبب تجاوز الضمان أو بسبب رفض المدقق ، لا فائدة منها: التجار بشكل عام لا يقبلونها ، على الرغم من أن أفراد الأسرة أو الأصدقاء المقربين قد يظهرون فهمًا أكبر .

في إيطاليا ، الشيكات هي الثانية ، بعد التحويلات ، بين وسائل الدفع غير النقدية. في عام 1990 ، مثلوا 44٪ من العمليات.

بموجب القانون ، يُعاقب مستأجروا الشيكات غير المضمونة بغرامة تتراوح بين 2000 و 200 ألف ليرة ، وفي أشد الحالات تصل عقوبة السجن إلى ستة أشهر. السحب المتعمد لكل أو جزء من الضمان في الوقت الذي يتم فيه تقديم الشيك للدفع يعتبر أيضًا أمرًا يستحق اللوم. ومع ذلك لا يحكم على الساحب إلا إذا ثبت أنه ارتكب التزوير. قد يتعرض محرر الشيك لعقوبات أقل شدة إذا قام بتصحيح خطأه عن طريق تحويل الأموال مباشرة إلى حامل الشيك قبل تقديم الشيك للدفع. تُلغى العقوبة إذا أثبت الساحب أنه عند إصدار الشيك كان لديه سبب للتأكد من قيام البنك بدفعه. بالإضافة إلى المقاضاة الجنائية ، وهي نادرة جدًا في الممارسة العملية ، فإن الخطر الرئيسي الذي يواجهه ساحب الشيك غير المضمون هو الاستيلاء على ممتلكاته. إذا رفض البنك دفع شيك بدون ضمان ، فيجب عليه تقديم اعتراض ، أي وضع محضر رسمي يفيد بانعدام الأمن. من خلال هذا القانون ، يمكن لحامل الشيك أن يذهب إلى المحكمة ويطلب مصادرة ممتلكات مُصدر الشيك. إذا كان الدرج شركة ، فقد يطلب الساحب إعلان إفلاسه. ومع ذلك ، من أجل تقديم احتجاج ، يجب استيفاء عدد من الشروط: يجب ملء الشيك بشكل صحيح (يجب أن يتوافق المبلغ المكتوب بالأرقام مع المبلغ المكتوب بالكلمات ، ويجب أن يكون تاريخ ومكان إصدار الشيك يشار) ؛ مقدمة للدفع بعد 8 أو 15 يومًا من إصدارها ، حسب مكان الإصدار.

وفي جميع الأحوال يحظر على الجاني استخدام دفتر الشيكات لمدة عام. كما أنه يدفع مصاريف البنك لرفضه دفع الشيك. على سبيل المثال ، يفرض بنك "لا مونتي باشي" رسومًا قدرها 13.7 ألف ليرة عن كل شيك غير مدفوع بدون تغطية ، بالإضافة إلى تكاليف تقديم احتجاج ، والتي تتراوح قيمتها بين 22 إلى 40 ألف ليرة ، حسب الحجم. من الشيك. أخيرًا ، في معظم الحالات ، يدفع الدرج مصاريف المحضر والتي يبلغ متوسطها 70 ألف ليرة.

لا ينص القانون الإيطالي على أي ضمان مصرفي لدفع الشيكات. لكن قبل عدة سنوات ، استبعد عدد من البنوك الاتفاق على إصدار بطاقات الشيكات التي تضمن سداد الشيكات التي لا يتجاوز حجمها 100 ألف ليرة.

في بلجيكا ، في نهاية عام 1990 ، شكلت معاملات الشيكات 24٪ من جميع المعاملات غير النقدية. في نفس العام ، أصدر الأفراد والشركات البلجيكية 206 ملايين شيك ، مقارنة بـ 501 مليون تحويل.

بموجب القانون البلجيكي ، يعد إصدار شيك غير مضمون جريمة محددة بموجب المادة 61 من قانون الشيكات. تنطبق العقوبات الجنائية على أولئك الذين يكتبون عن عمد شيكات بدون ضمانات مسبقة كافية (حتى إذا لم يكن هناك سبب للشك في احتيال متعمد ، لكن الشخص كان يعلم أو كان ينبغي أن يكون على علم بنقص الضمانات). يعتبر القانون البلجيكي أيضًا جريمة محددة أن تسحب عمداً كل أو جزء من الضمان خلال الموعد النهائي لتقديم الشيك للدفع. علاوة على ذلك ، إذا وجدت جميع أركان الجريمة ، جاز ملاحقة الساحب بتهمة الغش.

تشارك معظم البنوك البلجيكية في نظام Eurocheck ، الذي يضمن دفع الشيكات حتى مبلغ معين من اللحظة التي يقدم فيها الدرج قسيمة الضمان مع نموذج الشيك. يضمن البنك لحامل الشيك دفع الشيك إذا التزم بالمواعيد النهائية لتحويله للتحصيل ، حتى إذا: 1) لا يوجد ضمان على حساب الساحب. 2) لم يعد عميلاً للبنك أو تمت سرقة الشيك وبطاقة الضمان ، لكن تفاصيل الشيك وبطاقة الضمان متطابقة تمامًا. يبلغ سقف الضمان حاليًا 7000 BFR. لشيك واحد. لذلك ، إذا أصدر البنك دفتر شيكات للعميل يحتوي على 10 شيكات يورو ، فإن مبلغ مخاطرته هو 70 ألف بلجيكي. الاب.

بموجب القانون البلجيكي ، البنوك ليست ملزمة بتحذير العميل بشأن رفض دفع الشيكات غير المضمونة بأي شكل من الأشكال. قد يرسل البنك خطابًا إلى العميل (وهو أمر نادر جدًا) أو الاتصال عبر الهاتف (يحدث هذا في كثير من الأحيان) ، لكنه قد لا يحذره. المؤسسات المصرفية ليست ملزمة بتقديم أي تصريحات للسلطات الإدارية أو الإشرافية أو الوصاية. قد يفسر هذا حقيقة أن البنوك البلجيكية لا تفرض عمولة على العملاء لرفضهم دفع شيكات غير مضمونة.

إذا لم يتمكن الساحب من تسوية التسوية بعد الرفض الأول للدفع على الشيك ، يحاول البنك إخراج دفتر الشيكات منه ، على الرغم من أن ذلك لا ينجح دائمًا. بالإضافة إلى ذلك ، لا يوجد ما يمنع العميل من محاولة فتح حساب لدى بنك آخر ، حيث لا توجد هيئة رسمية في بلجيكا تقوم بتجميع البيانات عن الشيكات غير المدفوعة. في ألمانيا ، الشيكات ليست منتشرة كما هو الحال في البلدان الأوروبية الأخرى. في نهاية عام 1990 ، كانوا يمثلون 10٪ فقط من المستوطنات على الحسابات. ويرجع ذلك إلى التفضيل الذي أعطته إدارة بنوك الادخار ومكتب البريد لشكل من أشكال التسوية مثل التحويلات ، فضلاً عن عدم وجود نظام تحصيل متعدد الأطراف حتى عام 1950. بالإضافة إلى ذلك ، مع تطور الأتمتة ، تخلت الشركات تدريجياً عن الشيكات ، وركزت على التحويلات وخاصة على المدفوعات المنتظمة ، والتي تمثل حاليًا 37 ٪ من المعاملات غير النقدية.

على عكس فرنسا ، حيث يكون الدرج غير قابل للإلغاء ، فإن الدرج لديه دائمًا فرصة للطعن في الشيك لأي سبب من الأسباب في ألمانيا. في الوقت نفسه ، لا يتحقق البنك من صحة الاحتجاج ، ويلعب دور وسيط بسيط ينفذ أوامر عميله. يتم حل الخلاف بين الساحب وحامل الشيك في إطار القانون المدني. يعطي هذا المبدأ مزايا كبيرة للدرج ، لكنه لا يحمي متلقي الشيك. وجدت البنوك حلاً لهذه المشكلة من خلال المشاركة النشطة في نظام Eurocheck ، والذي يوفر ضمان دفع من البنك الدافع في 400 يورو. الطوابع لكل شيك.

يُلزم القانون البنك الذي يقوم بالدفع بإخطار كل من الساحب والمؤسسة التي أعطته الشيك بأنه لا يوجد ضمان أو ضمان للشيك (هذه المؤسسة ليست بالضرورة البنك الذي تم تحويل الشيك إليه للتحصيل ، نظرًا لأن المصادقة الحرة على الشيك يُمارس الشيكات في ألمانيا) خلال 4 أيام عمل. بالإضافة إلى ذلك ، وفقًا لاتفاقية بين مؤسسات الائتمان ، إذا كان حجم الشيك غير المضمون يساوي أو يتجاوز ألفي ألماني. الطوابع ، يجب على البنك الدفع على وجه السرعة ، في موعد لا يتجاوز الساعة 2:30 مساءً. في اليوم التالي ، قم بإخطار البنك الذي تم تقديم الشيك إليه لأول مرة بشأن هذا الشيك. في معظم الحالات ، يتم أيضًا إرسال البيانات المتعلقة بعدم السداد إلى الوكالة التي تجمع معلومات حول أداء الحسابات المصرفية (Scufa). يقوم البنك بتحصيل التكاليف المرتبطة برفض الدفع من العميل ، والتي يتغير مقدارها حسب البنك والوضع المحدد (الرفض الأول أو المتكرر ، شيك صادر لمقيم أو أجنبي ، إلخ). في الوقت نفسه ، لا يُحظر على الدرج كتابة شيكات جديدة ، على الرغم من أنه قد يكون من الصعب على الدرج الحصول على دفتر شيكات جديد إذا كان الحساب موجودًا في ملف Scufa. كما أنه يواجه خطر الاضطهاد من حامل الشيك ، الذي يمكنه الذهاب إلى المحكمة إذا تم الوفاء بالمواعيد النهائية لتقديم الشيك للدفع (8 أيام من تاريخ إصدار الشيك في ألمانيا ، و 20 يومًا في أوروبا ودول البحر الأبيض المتوسط) ، 70 يومًا في البلدان الأخرى) ويتم تسجيل رفض الدفع حسب الأصول (احتجاجًا على الشيك من قبل المحضر ، وتوقيع البنك الذي يقوم بالدفع ، وما إلى ذلك). يكون الساحب وجميع مظهري الشيك مسؤولين بالتضامن والتكافل فيما يتعلق بآخر حامل للشيك. إذا لم يتأخر حامل الشيك عن فترة التقادم (6 أشهر من تاريخ تقديم الشيك للدفع) ، يتم النظر في القضية في المحكمة ، والتي قد تقرر الاستيلاء على الممتلكات المنقولة من الساحب للبيع في المزاد. في هولندا ، لم تنتشر الشيكات أيضًا على نطاق واسع: فهي تمثل 15٪ من المعاملات غير النقدية مقابل 62٪ للتحويلات. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن نظام التحويل العامل في الدولة يوفر مستوى عالٍ من الموثوقية والأمان للمدفوعات. ومع ذلك ، فقد تم استخدام الشيك المضمون في التسويات منذ أواخر الستينيات في شكلين: شيك مصرفي مضمون (سقفه ثابت عند 100 غيلدر) وشيك بريدي مضمون قابل للتحويل (200 غيلدر). يتم تداول Eurocheck منذ عام 1973. لا يمكن استخدام جميع هذه الأنواع من الشيكات إلا مع بطاقة الضمان. في إسبانيا ، يتم التعامل مع إصدار الشيكات غير المضمونة بشكل مختلف في القانون الجنائي والقانون المصرفي. من ناحية أخرى ، يعاقب القانون أي شخص يكتب شيكًا ، بغض النظر عن النية ، إذا لم يكن هناك ضمانات كافية في حسابه في ذلك الوقت ، أو إذا قام بسحب كل أو جزء من الضمان ، مما يمنع دفع الشيك. يمكن أن يُحكم على الجاني بالسجن لمدة تتراوح من شهر إلى ستة أشهر أو غرامة تتراوح بين 30000 و 300000 بيزيتا. بالإضافة إلى ذلك ، في حالة وجود احتيال ، يتم تطبيق أحكام خاصة على هذا النوع من الجرائم. من ناحية أخرى ، فإن التشريعات المصرفية الخاصة بالشيكات تكاد تكون معدومة ، والبنوك لا تفرض أي عقوبات على مصدري الشيكات غير المضمونة. البنك الذي يرفض الدفع بشيك ليس ملزمًا بالإدلاء بأي بيانات لسلطات الوصاية أو تحذير عميله. لهذه الأسباب ، لا يتم استخدام الشيك أبدًا في إسبانيا كوسيلة للدفع تقريبًا. الاستثناء هو الشيك المصرفي الذي تستخدمه الشركات والأفراد لدفع مبالغ كبيرة.