1 - إدخال معلومات غير دقيقة عن عمد في نشرة إصدار الأوراق المالية ، أو الموافقة على نشرة أو تقرير (إشعار) أو تأكيدهما (إخطار) يحتوي على معلومات غير دقيقة عمداً عن نتائج إصدار الأوراق المالية ، بالإضافة إلى وضع الأوراق المالية التي لم يتم إصدارها بعد تسجيل الدولة ، باستثناء الحالات التي لا ينص فيها التشريع في الاتحاد الروسي بشأن الأوراق المالية على تسجيل الدولة لإصدار الأوراق المالية للأسهم ، إذا تسببت هذه الأعمال في إلحاق ضرر كبير بالمواطنين أو المنظمات أو الدولة ، -
يعاقب بغرامة مقدارها مائة ألف إلى ثلاثمائة ألف روبل ، أو مبلغ الأجر أو الراتب ، أو أي دخل آخر للشخص المدان لمدة سنة إلى سنتين ، أو عن طريق الأشغال الإجبارية لمدة تصل إلى أربعمائة وثمانين ساعة ، أو العمل التصحيحي لمدة تصل إلى سنتين.
2 - نفس الأفعال التي ارتكبتها مجموعة من الأشخاص بتآمر مسبق -
يعاقب بغرامة مقدارها مائة ألف إلى أربعمائة ألف روبل ، أو مقدار الأجر أو الراتب ، أو أي دخل آخر للشخص المدان لمدة سنة إلى سنتين ، أو العمل الإجباري لمدة لمدة تصل إلى سنة واحدة ، أو السجن لنفس المدة.
3 - الأفعال المنصوص عليها في الجزء الأول من هذه المادة التي ترتكبها جماعة منظمة:
يعاقب بغرامة مقدارها مائة ألف إلى خمسمائة ألف روبل ، أو مقدار الأجر أو الراتب ، أو أي دخل آخر للشخص المدان لمدة سنة إلى ثلاث سنوات ، أو العمل الإجباري لمدة لمدة تصل إلى ثلاث سنوات ، أو السجن لنفس المدة.
ملحوظة.الضرر الكبير والدخل على نطاق واسع في المواد 185 و 185.1 و 185.2 و 185.4 من هذا القانون يعني الضرر والدخل بمبلغ يتجاوز مليون وخمسمائة ألف روبل ، وبمبلغ كبير بشكل خاص - ثلاثة ملايين وسبعمائة وخمسين ألف روبل .
1. مفهوم الأمن وارد في الفن. فن. 142-149 من القانون المدني (انظر التعليقات على المادة 177). يتم توضيح معنى المصطلحات الخاصة المستخدمة في وصف عناصر الجريمة قيد المناقشة بالرجوع إلى التشريع الخاص بالأوراق المالية.
في الفن. 2 من القانون الاتحادي الصادر في 22.04.1996 N 39-FZ "في سوق الأوراق المالية" (بصيغته المعدلة في 29.12.2012) يحدد إصدار الأوراق المالية ، والمصدر ، وأمن حقوق الملكية ، وإصدار الأوراق المالية ، ووضع حقوق الملكية الأوراق المالية ، صاحب الأوراق المالية ... تحدد المادة 19 من القانون الإجراء الخاص بالإصدار ومراحلها ، بما في ذلك اتخاذ قرار بشأن طرح الأوراق المالية ، والموافقة على قرار بشأن الإصدار ، وحالة تسجيل الإصدار ، وحالة تسجيل التقرير عن نتائج الإصدار. ، إلخ. كما ثبت هنا أيضًا أن الأوراق المالية ، التي لم يجتاز إصدارها (إصدار إضافي) تسجيل الدولة وفقًا لمتطلبات هذا القانون ، لا تخضع للاكتتاب ، ما لم ينص هذا القانون على خلاف ذلك.
———————————
SZ RF. 1996. ن 17. الفن. 1918 ؛ 1998. عدد 48. الفن. 5398 ؛ 1999. ن 28. الفن. 3472 ؛ 2001. N 33 (الجزء 1). فن. 3424 ؛ 2002. N 52 (الجزء 2). فن. 5141 ؛ 2004. عدد 27. الفن. 2711 ؛ عدد 31. الفن. 3225 ؛ 2005. ن 11. فن. 900 ؛ N 25. فن. 2426 ؛ 2006. ن 1. فن. 5 ؛ N 2. الفن. 172 ؛ رقم 17 (الجزء 1). فن. 1780 ؛ رقم 31 (الجزء 1). فن. 3437 ؛ 2006. ن 43. فن. 4412 ؛ 2007. ن 1 (الجزء 1). فن. 45 ؛ 2007. ن 18. فن. 2117 ؛ N 22. فن. 2563 ؛ رقم 41. الفن. 4845 ؛ عدد 50. فن. 6247 ، 6249 ؛ 2008. رقم 44. الفن. 4982 ؛ رقم 52 (الجزء 1). فن. 6221 ؛ 2009. ن 1. فن. 28 ؛ رقم 7. الفن. 777 ؛ رقم 18 (الجزء 1). فن. 2154 ؛ ن 23. فن. 2770 ؛ N 29. الفن. 3642 ؛ رقم 48. الفن. 5731 ؛ رقم 52 (الجزء 1). فن. 6428 ؛ 2010. N 41 (الجزء 2). فن. 5193 ؛ 2011. ن 7. فن. 905 ؛ ن 23. فن. 3262 ؛ رقم 27. فن. 3873 ، 3880 ؛ N 29. الفن. 4291 ؛ رقم 48. الفن. 6728 ؛ رقم 49 (الجزء 1). فن. 7040 ؛ عدد 50. فن. 7357 ؛ 2012. ن 25. فن. 3269 ؛ عدد 31. الفن. 4334.
في الفن. 22.1 يحدد الجهة التي يتم اعتماد نشرة الإصدار للأوراق المالية للكيانات القانونية ويجب التوقيع عليها.
2. حسب الفن. 20 من القانون الاتحادي "في سوق الأوراق المالية" ، يتم تنفيذ تسجيل الدولة للإصدارات (إصدارات إضافية) من الأوراق المالية من قبل الهيئة التنفيذية الفيدرالية لسوق الأوراق المالية أو هيئة تسجيل أخرى يحددها القانون الفيدرالي. هذه الهيئة هي FFMS of Russia ، اللائحة التي تمت الموافقة عليها بموجب مرسوم حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 08/29/2011 N 717 (بصيغته المعدلة في 05/05/2012).
———————————
SZ RF. 2011 N 36. فن. 5148 ؛ 2012. ن 20. فن. 2562.
ترد إجراءات تقديم تقرير المُصدر عن نتائج المشكلة في الفن. 25 من القانون الاتحادي "في سوق الأوراق المالية".
3. قد تؤدي المعلومات غير الصحيحة التي تم إدخالها في نشرة الإصدار إلى تشويه أي بيانات واقعية يجب أن تنعكس في نشرة الإصدار وفقًا للفن. 22 من القانون الاتحادي "في سوق الأوراق المالية". هذه معلومات عن الأشخاص الأعضاء في الهيئات الإدارية للمُصدر ، ومعلومات حول الحسابات المصرفية ، ومدقق الحسابات ، والمثمن ، والمستشار المالي للمُصدر ، وكذلك عن الأشخاص الآخرين الذين وقعوا على نشرة الإصدار ؛ معلومات أساسية عن الوضع المالي والاقتصادي للمُصدر وعوامل المخاطرة ، إلخ.
4. للمُصدر الحق في بدء طرح الأوراق المالية الخاصة بحقوق الملكية فقط بعد تسجيل الحالة لإصدارها ، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك (المادة 24 من القانون الاتحادي "بشأن سوق الأوراق المالية"). يعني انتهاك هذا المطلب ارتكاب الإجراءات المنصوص عليها في المقالة المعلقة في شكل طرح سندات ملكية ، والتي لم يمر إصدارها بتسجيل الدولة.
5. المعيار الرئيسي للإشارة إلى علامات فعل تشويه المعلومات الذي تمت مناقشته في نشرة إصدار الأوراق المالية ، وكذلك الإجراءات الأخرى المدرجة في المقالة المعلقة ، هو قدرتها على إحداث عواقب اجتماعية خطيرة في شكل ضرر كبير.
في المذكرة. بالنسبة للمقال المعلق ، تقرر أن الضرر الكبير في هذه المقالة يعتبر ضررًا يتجاوز المليون روبل. يمكن أن يكون الضرر الناجم عن جريمة ليس فقط لمشتري الأسهم ، ولكن أيضًا لأولئك الذين ، على سبيل المثال ، فشلوا في ممارسة حقهم (إذا كان الحق المقابل قد تم إنشاؤه بموجب القانون أو ، على سبيل المثال ، بقرار من المُصدر) و شراء الأوراق المالية التي تدر دخلاً مرتفعًا.
6. يمكن أن يتكون الجانب الذاتي للجريمة من نية مباشرة وغير مباشرة. في الوقت نفسه ، يجب أن يكون التشويه الفعلي للمعلومات الواردة في نشرة الإصدار والإجراءات الأخرى المنصوص عليها في المقالة التي يتم التعليق عليها غير قانوني عمداً للشخص الذي يرتكبها.
7. يعتبر موضوع الجريمة من النوع الخاص. عند تحديده ، ينبغي للمرء أن يأخذ في الاعتبار السلطات التي يمارسها الشخص في المنظمة المصدرة. على وجه الخصوص ، حيث يتم فرض الالتزام بالموافقة على نشرة إصدار الأوراق المالية وفقًا للفقرة 1 من الفن. 22.1 من القانون الاتحادي "بشأن سوق الأوراق المالية" في الشركات التجارية في مجلس الإدارة (مجلس الإشراف) ، ثم يتم الاعتراف بأعضاء مجلس الإدارة كمواضيع (وأولئك الذين صوتوا للموافقة على نشرة الإصدار ، تسببت الإجراءات أضرار كبيرة).
في الوقت نفسه ، على سبيل المثال ، يمكن لموظف آخر لدى المُصدر ، وحتى ، من الناحية الافتراضية ، شخص ليس موظفًا في هذه المنظمة ، إضافة معلومات خاطئة عن عمد إلى نشرة الإصدار. وإذا تسببت هذه الإجراءات في إخفاق في إجراءات تسجيل نشرة الإصدار وطرح الأوراق المالية ، مما أدى إلى إلحاق ضرر كبير بمصدر الأوراق المالية أو مشتريها ، فقد يكون الشخص المذكور مسؤولاً أيضًا بموجب المادة المعلقة.
8. حول مفهوم ارتكاب جريمة من قبل مجموعة من الأشخاص في مؤامرة أولية أو من قبل مجموعة منظمة ، انظر التعليق. للفن. 35. حول قواعد التوصيف على أساس هذه الجرائم ، التي يكون موضوعها خاصاً ، انظر التعليق. للفن. 174.
1 - إدخال معلومات غير دقيقة عن عمد في نشرة إصدار الأوراق المالية ، أو الموافقة على نشرة أو تقرير (إشعار) أو تأكيدهما (إخطار) يحتوي على معلومات غير دقيقة عمداً عن نتائج إصدار الأوراق المالية ، بالإضافة إلى وضع الأوراق المالية التي لم يتم إصدارها بعد تسجيل الدولة ، باستثناء الحالات التي لا ينص فيها التشريع في الاتحاد الروسي بشأن الأوراق المالية على تسجيل الدولة لإصدار الأوراق المالية للأسهم ، إذا تسببت هذه الأعمال في إلحاق ضرر كبير بالمواطنين أو المنظمات أو الدولة ، -
يعاقب بغرامة مقدارها مائة ألف إلى ثلاثمائة ألف روبل ، أو مبلغ الأجر أو الراتب ، أو أي دخل آخر للشخص المدان لمدة سنة إلى سنتين ، أو عن طريق الأشغال الإجبارية لمدة تصل إلى أربعمائة وثمانين ساعة ، أو العمل التصحيحي لمدة تصل إلى سنتين.
2 - نفس الأفعال التي يرتكبها جماعة من الأشخاص بتآمر أولي أو جماعة منظمة:
يعاقب بغرامة مقدارها مائة ألف إلى خمسمائة ألف روبل ، أو مقدار الأجر أو الراتب ، أو أي دخل آخر للشخص المدان لمدة سنة إلى ثلاث سنوات ، أو العمل الإجباري لمدة لمدة تصل إلى ثلاث سنوات ، أو السجن لنفس المدة.
ملحوظة. الضرر الكبير والدخل على نطاق واسع في المواد 185 و 185.1 و 185.2 و 185.4 من هذا القانون يعني الضرر والدخل بمبلغ يتجاوز مليون روبل ، وخاصة كبير - مليونان وخمسمائة ألف روبل.
1. الهدف المباشر للجريمة هو تطور العلاقات الاجتماعية في سوق الأوراق المالية. الهدف المباشر الإضافي هو ممتلكات المواطنين والمنظمات والدولة.
2. يتسم الجانب الموضوعي للجريمة بدلاً من ذلك بالأفعال المحددة ، وإلحاق ضرر كبير بالمواطنين أو المنظمات أو الدولة وعلاقة سببية بين الأفعال والنتائج.
أول الإجراءات المشار إليها بدلاً من ذلك ، يدعو القانون إلى إدخال معلومات كاذبة عمدًا في نشرة إصدار الأوراق المالية. وفقًا للتشريعات الخاصة بسوق الأوراق المالية ، فإن إصدار الأوراق المالية هو تسلسل الإجراءات التي يتخذها المُصدر لإدراج الأوراق المالية التي ينص عليها القانون (المادة 2 من القانون الاتحادي الصادر في 22 أبريل 1996 N 39-FZ "بشأن سوق الاوراق المالية").
يتكون هذا التسلسل من عدة مراحل (البند 1 من المادة 19 من القانون الاتحادي "بشأن سوق الأوراق المالية") ، كواحدة منها (الثالثة) يدعو القانون تسجيل الدولة للإصدار (الإصدار الإضافي) للأوراق المالية. في هذه الحالة ، يجب أن يكون تسجيل الحالة المحدد مصحوبًا بتسجيل نشرة إصدار الأوراق المالية في حالة وضع الأوراق المالية عن طريق الاكتتاب العام أو الاكتتاب الخاص بين دائرة الأشخاص الذين يتجاوز عددهم 500 (البند 2 من المادة 19 من القانون الاتحادي). قانون "سوق الأوراق المالية"). المتطلبات العامة لمحتوى نشرة الإصدار المنصوص عليها في الفن. 22 من القانون الاتحادي "في سوق الأوراق المالية" ؛ تشويه محتوى نشرة الإصدار من خلال تضمين معلومات خاطئة عن عمد في أي من أقسامها يشكل الفعل الإجرامي الذي تم تحليله. في الوقت نفسه ، نظرًا لخصائص إصدار الأوراق المالية ، لا يمكن تنفيذ هذا الإجراء إلا في مرحلة إعداد نشرة الإصدار داخل المُصدر نفسه.
قبل تسجيل نشرة الإصدار ، يجب الموافقة عليها بالطريقة المنصوص عليها في البند 1 من الفن. 22.1 من القانون الاتحادي "بشأن سوق الأوراق المالية" ، والموافقة أو التأكيد على نشرة الإصدار التي تحتوي على معلومات كاذبة عن عمد تشكل النوع الثاني من الإجراءات التي تشكل جزءًا من الجانب الموضوعي للجريمة المعتبرة.
النوع الثالث من الأعمال الإجرامية هو تأكيد نشرة الإصدار التي تحتوي عمدا على معلومات كاذبة ؛ هذا التأكيد وفقا للفن. يتم تنفيذ 22.1 من القانون الاتحادي "بشأن سوق الأوراق المالية" من قبل مدقق حسابات ، وفي الحالات المنصوص عليها في القوانين التنظيمية للهيئة التنفيذية الفيدرالية لسوق الأوراق المالية - من قبل مثمن مستقل ، وكذلك مستشار مالي بشأن الأوراق المالية السوق وفي حالة إصدار السندات المضمونة - من قبل شخص يوفر الضمان.
كخطوة رابعة ، يدعو القانون إلى الموافقة على تقرير (إخطار) يحتوي على معلومات خاطئة عن عمد عن نتائج إصدار الأوراق المالية. يتم الانتهاء من إصدار الأوراق المالية من خلال تسجيل الدولة لتقرير (إخطار) عن نتائج الإصدار (الإصدار الإضافي) للأوراق المالية (البند 1 من المادة 19 ، المادة 25 من القانون الفيدرالي "بشأن سوق الأوراق المالية"). في هذه الحالة ، يجب أن تتم الموافقة على التقرير (الإخطار) قبل هذا التسجيل من قبل مجلس الإدارة (مجلس الإشراف) أو الهيئة التي تؤدي وظائف مجلس الإدارة (المجلس الإشرافي) للشركة التجارية ، وبالنسبة للكيانات القانونية الأخرى الأشكال التنظيمية والقانونية - من قبل الشخص الذي يؤدي وظائف الهيئة التنفيذية للمُصدر ، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك. تشكل موافقة السلطات المختصة للمُصدر على تقرير (إخطار) يحتوي على معلومات خاطئة عمداً عن نتائج إصدار (إصدار إضافي) للأوراق المالية جريمة في هذا النوع من الجرائم (كمية المعلومات التي يجب تقديمها في التقرير ( إشعار) والذي قد يتم تشويهه نتيجة لذلك ، كما هو محدد في المادة 25 من القانون الاتحادي "بشأن سوق الأوراق المالية").
الإجراء الأخير الذي يشكل الجانب الموضوعي للمجموعة المدروسة هو إيداع الأوراق المالية لحقوق الملكية ، والتي لم يمر إصدارها بتسجيل الدولة ، باستثناء الحالات التي لا ينص فيها التشريع الخاص بالأوراق المالية على تسجيل الدولة لإصدار الأوراق المالية للأسهم . يُحظر وضع الأوراق المالية المنبعثة دون تسجيل الدولة للإصدار (الإصدار الإضافي) للأوراق المالية المنبعثة (البند 1 من المادة 19 من القانون الاتحادي "في سوق الأوراق المالية") ، مع الاستثناءات التي ينص عليها القانون ، والتنسيب ، أي إن نقل ملكية الأوراق المالية من قبل المُصدر إلى المالكين الأوائل من خلال إبرام معاملات مدنية دون هذا التسجيل يستتبع مسؤولية جنائية.
3 - أن الجرم المادي مادي. يتم التعرف على الجريمة على أنها قد اكتملت من اللحظة التي تلحق فيها الأعمال المعنية أضرارًا جسيمة بالمواطنين أو المنظمات أو الدولة ، أي الضرر الذي يتجاوز مبلغه مليون روبل. (ملاحظة على المادة 185 من قانون العقوبات). يجب أن يُفهم الضرر في هذا الجسم المُجرم على أنه إجمالي الضرر الحقيقي (البند 2) الذي تم تكبده نتيجة لإبرام المعاملات في السوق فيما يتعلق بالأوراق المالية ، والتي تم إلغاء إصدارها من قبل كيانات السوق المالكة لها في الوقت الذي تم إعلان أن القضية باطلة. نظرًا لأن التشريع ، إذا تم الاعتراف بأن المشكلة غير صالحة ، فإنه ينص على إمكانية إعادة الأموال التي تلقاها المُصدر من وضع إصدار الأوراق المالية ، المعترف بها على أنها غير صالحة ، إلى الأشخاص الذين يمتلكون هذه الأوراق المالية (المادة 26 من القانون الاتحادي) قانون "في سوق الأوراق المالية") ، يجب تعريف الضرر على أنه أموال لم يتم إرجاعها من قبل المُصدر ، أي مع الأخذ في الاعتبار (ناقص) الأموال المعادة.
4. لا يتسم الجانب الذاتي للجريمة إلا بالقصد المباشر.
5. موضوع الجريمة خاص. إذا تم إدخال معلومات غير دقيقة عن قصد في نشرة الإصدار ، فإن أي موظف لدى المُصدر هو الذي أعد نشرة الإصدار على أساس قرار معتمد من قبل المُصدر بشأن إصدار (إصدار إضافي) من الأوراق المالية لحقوق الملكية ؛ عند الموافقة على نشرة أو تقرير (إشعار) يحتوي على معلومات خاطئة عن عمد ، بالإضافة إلى وضع الأوراق المالية ، التي لم يمر إصدارها بتسجيل الدولة ، - عضو مجلس الإدارة (مجلس الإشراف) أو عضو في هيئة تؤدي وظائف مجلس الإدارة (المجلس الإشرافي) لشركة تجارية ، والكيانات القانونية ذات الأشكال التنظيمية والقانونية الأخرى - الشخص الذي يعمل بمفرده أو بشكل جماعي مع وظائف أخرى للهيئة التنفيذية للمُصدر ، أو كيان آخر مرخص له وفقًا مع التشريع لأداء الإجراءات ذات الصلة. المدقق (يتم استبعاد أهلية أفعاله بموجب المادة 202 من القانون الجنائي في هذه الحالة) ، والمثمن المستقل ، والمستشار المالي في سوق الأوراق المالية ، والشخص الذي قدم الضمان في حالة إصدار السندات المضمونة ، موضوعات تأكيد نشرة الإصدار التي تحتوي على معلومات خاطئة عن عمد.
لا يعتبر المسؤولون عن هيئات التسجيل (الهيئة التنفيذية الفيدرالية لسوق الأوراق المالية أو هيئة تسجيل أخرى يحددها القانون) خاضعين للجريمة المعتبرة ، وفي بعض الحالات ، قد يكونون مسؤولين جنائياً بموجب الأحكام ذات الصلة من الفصل 30 من القانون الجنائي الشفرة.
6. يتسم الجرم المشروط (الجزء الثاني) بارتكابه من قبل مجموعة من الأشخاص في مؤامرة أولية أو من قبل مجموعة منظمة.
