V okviru svojih dejavnosti so poslovne banke predmet več tveganj. Na splošno so bančna tveganja razdeljena na Štiri kategorije: Finančne, operativne, poslovne in izredne razmere.
Finančna tveganja Vključite dve vrsti tveganj: čisto in špekulativno. Tveganje Vključno s kreditnim tveganjem, likvidnostjo in tveganjem solventnosti, lahko privede do izgube banke v nepravilnem upravljanju. Špekulativna tveganja Financiran v finančni arbitraži lahko ima svoj rezultat dobička, če se arbitraža izvaja pravilno, ali izguba - drugače. Glavne vrste špekulativnega tveganja: obresti, valuta in trg (ali pozicija).
Poleg tega so različne vrste finančnih tveganj tesno povezane med seboj, kar lahko znatno poveča splošno tveganje profila bančnega profila. Na primer, bančna valutna transakcije je običajno predmet valutnega tveganja, vendar pa bo tudi v okviru dodatnega likvidnostnega tveganja in obrestnega tveganja v primeru, da bodo odprte pozicije ali neskladja v obdobjih zahtev in obveznosti v neto poziciji o nujnih operacijah.
Tveganja poslovanja Odvisno od: Splošna poslovna strategija banke; njegova organizacija; delovanje notranjih sistemov, vključno z računalniškimi in drugimi tehnologijami; skladnost politike banke in njenih postopkov; Ukrepi, namenjeni preprečevanju napak pri upravljanju in proti goljufijam. Poslovna tveganja so povezana z zunanjim poslovnim okoljem, vključno z makroekonomskimi in političnimi dejavniki, pravnimi pogoji in regulativnimi pogoji, pa tudi s splošno infrastrukturo finančnega sektorja in plačilnega sistema. Ekstremna tveganja vključujejo vse vrste eksogenih tveganj, ki lahko v primeru dogodka, lahko izpostavijo dejavnosti banke ali spodkopavajo njeno finančno stanje in kapitalsko ustreznost.
Označujemo finančna tveganja, povezana s čistimi tveganji, i.e. V primeru primera tveganja samo na negativne posledice.
Tveganje depozita - tveganje, povezano z možnostjo neporavnanih depozitov (odločbo o depozitnih potrdilih). To tveganje se redko najde in je povezano z neuspešno izbiro komercialne banke za izvajanje depozitnih operacij podjetja. Kljub temu se primeri izvajanja tveganja nalaganja ne najdejo le v naši državi, ampak tudi v državah z razvitim tržnim gospodarstvom. V tujini je zavarovanec te vrste tveganj banka, zavarovanje pa se izvaja v obvezni obliki.
Kreditno tveganje - tveganje, povezano z nevarnostjo neplačila s strani posojilojemalca glavnega dolga in obresti zaradi upnika. Vzroki pojava kreditnega tveganja so lahko brezvestnost posojilojemalca, poslabšanje konkurenčnega položaja določene družbe, neugodne gospodarske konjunktura.
Potegnili smo vam brezplačno vzorčno poročilo za diplomo na temo "Izboljšanje metod ocenjevanja kreditnega tveganja".
Slide 1.
Pozdravljeni, dragi člani komisije potrjevanja!
Tema mojega končnega kvalificiranega dela je "Izboljšanje metod ocenjevanja kreditnega tveganja v komercialni banki (na primeru Alpha Bank OJSC)."
Ustreznost teme je posledica potrebe po upravljanju kreditnih tveganj na tak način, da se hkrati zmanjšajo tveganja in doseže največjo donosnost, medtem ko se držijo vse zahteve centralne banke Ruske federacije. V ta namen mora biti banka v službi z metodami ocenjevanja tveganja, pravočasno in zanesljivo opredeliti tveganje, kot tudi metode ureditve, zahvaljujoč kateri ima banka sposobnost ohranjanja tveganj na sprejemljivi ravni.
Slide 2.
Cilj dela je preučiti kreditno tveganje podjetja z uporabo primera OJSC ALFA-Bank, kot tudi pridobivanje praktičnih veščin za delo s kreditnim tveganjem v banki.
Da bi dosegli cilj, so bile opravljene naloge:
Slide 3.
Kreditno tveganje je verjetnost, da se bodo stroški sredstev, predvsem posojila, zmanjšali zaradi nezmožnosti ali nepripravljenosti posojilojemalca, da delujejo v skladu s pogoji posojil. Kreditno tveganje vpliva na zunanje in notranje dejavnike. Zato je v zvezi s kreditnim tveganjem priporočljivo, da se ne omenja le o nepripravljenosti posojilojemalca za izpolnitev obveznosti do posojilodajalca, ampak tudi na tistih dejavnikov, ki lahko vodijo do nezmožnosti njihove izvršitve.
Slide 4.
Natančna in hitra ocena kreditnega tveganja je najpomembnejša naloga za komercialno banko, povečanje bančnih donosov je v veliki meri odvisno od njegove natančnosti in učinkovitosti. Ocena kreditnega tveganja je prvi korak v sistemu obvladovanja tveganj. Ocena tveganja temelji na njihovi zmanjšanju.
Obstajajo različni pristopi k sodelovanju s kreditnim tveganjem. Vendar pa so razlike značilne ne le za različne države, temveč tudi metode dela s tveganjem med domačimi bankami. Vsaka kreditna organizacija ima značilnosti ocene kreditnega tveganja. Prvič, bližina nekaterih informacij od zunanjih uporabnikov je povezana s tem, kot so informacije o uporabljenih sistemih točkovanja.
Ustvarjanje sistema spremljanja kreditnega tveganja v realnem času z uporabo posebnih računalniških računovodskih in podatkovnih programov omogoča, da se hitro odzovemo na spremembo vrednosti kreditnega tveganja, kar je pomembno za uspešno upravljanje.
Slide 5.
Uporaba metod analize, kot tudi razvrstitve in dejavnikov kreditnega tveganja, smo izvedli podrobno analizo posojilnih aplikacij, posojilo portfelj, rezerve za morebitne izgube na posojila, in primeri zamudnih posojil zaostanek na primer ALFA-Bank JSC .
Banka Alpha, ki je bila ustanovljena leta 1990, je univerzalna finančna institucija in zagotavlja široko paleto visokokakovostnih bančnih storitev. ALFA-Bank ima široko regionalno mrežo, ki ji omogoča uspešno interakcijo z omrežnimi strankami. Prisotnost banke v regijah se nenehno širi. Ob koncu leta poročanja je Alfa-Bank pokazala znatno stopnjo rasti operativnega in stabilnega bančnega dohodka, pa tudi visoka stopnja donosnosti. V strukturi sredstev je prevladujoči delež potekal s poslovanjem komercialnega bančništva (približno 46%), kot tudi zakladniške operacije in upravljanje premoženja / obveznosti (21%). Glavni delež obveznosti pade na komercialno banko (50%) in zakladniške operacije (29%).
Opozoriti je treba, da se spremembe v strukturi kreditnega portfelja pojavijo zaradi rasti dolga zapadlega posojila, ki ga ni mogoče pozitivno ceniti. Za dve leti se je zapadle dolgove povečale za 35454576.84 rubljev. ali na 17,57%. Hkrati pa njegova najbolj aktivna rast spada na obdobje od 2015 do 2016.
|
||||
|
Poročilo, predstavitev brez predplačila |
proste primere. |
Modifikacije je prost |
1 uro |
Jamstvo nizka cena |
Slide 6.
V skladu z zahtevami centralne banke ALFA-Bank, JSC tvori rezervo za morebitne izgube na posojila. Znesek rezerve se določi na podlagi ocene kategorije kakovosti kakovosti, pa tudi na podlagi ocene zagotavljanja kreditne transakcije. Ob upoštevanju dejstva, da bi se obseg posojil v obravnavanem obdobju zmanjšal, bi bilo mogoče pričakovati ustrezno zmanjšanje rezerve za morebitne izgube na posojila. Vendar se to ne zgodi, nasproti kreditnega portfelja banke, je postalo vse bolj tvegano, zaradi česar je bila banka prisiljena povečati rezervacijo, da bi se zaščitili pred tveganji. Po ocenah, ki jih izvajajo zaposleni v kreditni enoti, je kakovost posojil poslabšala za številne posojilojemalce, ki je posledica poslabšanja finančnega stanja posojilojemalcev in ne bi mogel vplivati \u200b\u200bna kakovost službe dolga.
Slide 7.
Upoštevali smo načine za izboljšanje metod za ocenjevanje in urejanje kreditnega tveganja banke. Upoštevajo zlasti tri možnosti za urnik odplačevanja posojil in opredeljujemo najbolj sprejemljivo za podjetje in banko. Možnost 1. Banka krepi podjetje z mesečnim odplačilom dela glavnega dolga in odstotek na njem. Kot je razvidno iz urnika odplačevanja posojil, je skupno 5350,00 tisoč rubljev. Znesek začetnega posojila je bil 5.000,00 tisoč rubljev, ki je uporabljal to shemo, podjetje bo plačalo znesek obresti v višini 350.00 tisoč rubljev.
Slide 8.
Možnost 2. Bančni krediti Družba v skladu z naslednjim shemo za vračilo posojil: družba plača mesečni interes za posojilo mesečno, in po mandatu pogodbe o posojilih plača celoten znesek posojila in obresti v zadnjem mesecu posojila Plačilo. Izračun posojilnega razporeda je prikazan v tabeli. Kot je razvidno iz razporeda odplačevanja posojil ob koncu sporazuma o posojilih, mora podjetje plačati banko 5.700,00 tisoč rubljev. Z uporabo tega sheme odplačevanja posojil družba plača obrestno banko v višini 700,00 tisoč rubljev.
Slide 9.
Po tretji različici družbe ALFA-Bank OJSC daje družbo v skladu z naslednjo shemo vračila posojil: obnovljivo prilagodljivo posojilo s četrtletnim plačilom dolga in mesečno odplačilo obresti na njegov glavni del. Kot je razvidno iz urnika odplačevanja posojil ob koncu trajanja posojilne pogodbe, bi moralo podjetje plačati banko 5700,00 tisoč rubljev. Z uporabo te sheme bo podjetje plačalo obresti v višini 700,00 tisoč rubljev.
Slide 10.
Ob izračunu treh ur odplačevanja posojila se jasno razvidno, da je prva različica posojila koristna za podjetje, v katerem bodo plačila obresti od primerov 350.00 tisoč rubljev. To možnost odplačevanja posojil se večinoma uporablja v bankah, ta možnost je najmanj tvegana za banko, saj podjetje vsako mesec zmanjšuje svoj dolg v banko, tveganje nepravilnosti posojila se vsako mesec zmanjša. Tako je mesečno odplačilo zneska stalnega posojila in odstotek na njem najbolj koristno in najmanj tvegano za banko.
Slide 11.
Z vidika banke je tretja možnost odplačevanja posojil koristna tako za LLC VIRA-PLUS in za sam ALFA Bank OJSC, ta možnost ni preveč tvegana za banko in izpolnjuje vse zakonodajne zahteve za obdavčitev bank iz izdanih posojil. To možnost odplačevanja posojil je najbolj optimalna za zastopano podjetje, pa tudi za podjetja v tej industriji.
Slide 12.
Izvedeno delo je omogočilo sklepanje:
Tako je cilj dela preučiti kreditno tveganje podjetja na primeru doseženega OJSC ALFA-Bank.
Hvala za pozornost! Poročilo je končano.
Finančno tveganje je verjetnostna značilnost dogodka, da lahko dolgoročno privede do izgub, neupoštevanja dohodka, ki nimajo dodatnega dohodka, kar je posledica zavestnih dejanj kreditne institucije pod vplivom zunanjega in notranjega Razvojni dejavniki v pogojih negotovosti gospodarskega okolja. Za določitev tveganj bank je priporočljivo, da se takšna logična veriga izvede, ki bo pokazala, kje se nahajajo finančna tveganja, ki je in kako se lahko splošna gospodarska tveganja preoblikuje v finančna tveganja bank. Če želite to narediti, in pojasniti razvrstitev tveganj, smo razvili številna lastna merila, ki morajo izpolnjevati sistem tveganj:
Skladnost z namenom določene organizacije. Kot vsaka komercialna struktura bank je namenjena ustvarjanju dobička, hkrati s cilji bančništva
ranizacije se dodajo cilju zagotavljanja varnosti sredstev in vrednosti, objavljenih na tekočih računih strank, pridobljenih pri upravljanju ali skladiščenju.
Razmerje odnosov, t.e. Oddelek za zunanje in notranje. Zunanja tveganja se lahko upoštevajo le pri dejavnostih, in notranje lahko vplivajo na študij in jih zmanjšuje, v nekaterih primerih pa je možna njihova likvidacija.
Skladnost s pogoji bančnega poslovanja (čas, zagotavljanje, valuta plačila, razmerje med posojili velikim in majhnim posojilojemalcem, delničarjem in notranjosti).
Sprejemljivost sistema tveganja za izvajanje naknadnega upravljanja in nadzora.
Po navedbah dodatkov za aktivne in pasivne operacije ter na določeno strukturno enoto. Torej, pri bankah tveganja nastanejo v treh velikih oddelkov: kredit, zakladništvo in operativno. V kreditni enoti se večinoma soočajo s kreditnimi tveganji. Treasury pri izvajanju aktivnih operacij prevzame valutno tveganje, obrestno tveganje, portfelj, likvidnostno tveganje, kredit in drugi. Operativno upravljanje je predvsem posledica operativnih tveganj in tveganj prenosa.
Sistem finančnih tveganj v bankah je neusmiljeno povezan z razvojem in izboljšanjem bančnega sistema in bančne zakonodaje. Na zahodu je sistem preučevanja bančnih tveganj prejel precej razširjen razvoj, ki je neločljivo povezan s procesi, ki potekajo v bančnem globalnem sistemu, v katerem je tveganje neizogiben del bančnih dejavnosti.
Za zahodni finančni sistem poznih 70-ih - zgodnjih osemdesetih stoletja je bila značilna stabilna rast dobičkonosnosti bank, ki je prispevala številne izjemno ugodne okoliščine: sposobnost privabljanja sredstev po nizkih obrestnih merah, nizki konkurenci, vertikalni integraciji in široko paleto storitev. To je prispeval k tej in zgornji meji obrestne mere, ki je bila plačana na depozite, ki jih določijo organi, ki urejajo bančne dejavnosti. Privabljanje sredstev po nizkih obrestnih merah so služile tudi ustvarjanju bančnih kartic. Banke, vključene v kartel, so praviloma med seboj sporazume o odstotkih, plačanih vlagateljem. Poleg tega je znatna količina pregledov, ki prenašajo bančne strukture v postopku zbiranja, zagotavljajo banke s skoraj brezplačnimi obveznostmi.
Opozoriti je treba, da je zaradi nepotrebne prakse licenciranja v zahodni Evropi in Združenih državah, umetno omejevanje nastanka novih bank, in v nekaterih primerih je bila ustanovitev bančnih kartelov znatno omejena na zunanjo konkurenco, to je konkurenca iz drugih bančnih jurisdikcij za vsakega od notranjih trgov. Število institucij, ki so pooblaščene za izpolnitev nekaterih bančnih funkcij, je bilo pomembno tudi za ublažitev medbančne konkurence. Na Finskem, v katerem je prebivalstvo do leta 1984 oštevilčenih 4,8 milijona ljudi, je bilo 7 komercialnih, 272 hranilnic, 371 kooperativnih bank, kot tudi Poštna banka s 3.500 podružnicami. Vsi ta kompleksni bančni sistem je ostal stabilen le zaradi številnih sporazumov med bankami, povezanimi z obrestnimi merami za depozite (za nadzor stroškov privabljanja sredstev), kot tudi skladnost s tržnimi segmenti, ki jih je centralna banka delila med različnimi vrstami bank To omejuje njihovo konkurenco (na primer, kooperativne banke so bile kmetijske industrije, hranilnice - potrošnike in velike poslovne banke - industrijo). "Gospodje Sporazum" o medsebojni neobstoj na domače finančne trge medsebojno obstaja med švicarskimi in zahodnimi nemškimi bankami že desetletja, do leta 1985. V bančni praksi je veliko podobnih primerov. Poleg tega so različne ovire preprečile "zunanje" bank v zvezi s tem trgom, da bi pritegnili sredstva z nizkimi stroški, včasih so te ovire izvedene v obliki prepovedi izdajanja posojil v nacionalni valuti (za tuje banke) ali za odprtje podružnice .
Razširitev palete storitev, ki jih zagotavljajo banke, je privedla do dejstva, da so banke postale univerzalne, ki izpolnjujejo finančne potrebe večine družbe; Tradicionalne banke so se povečale v "supermarketih" finančnih storitev. Pomožne storitve, kot so borzno posredovanje, posredniške dejavnosti na področju zavarovalnih storitev, in podobno, prav tako prispevajo k širjenju vrst bančnih storitev in povečanje dobičkonosnosti bančnih dejavnosti. Pojavila se je mednarodna bančna operacija, ki vključujejo:
posojanje izvoza,
posojanje mednarodnih transakcij rezidentov in zagotavljanje njihovih monetarnih prevodov in investicijskih storitev, \\ t
odprtje dostopa do mednarodnih kapitalskih in denarnih trgov za iskanje novih virov vpletenosti denarnih sredstev.
Sodobni bančni sistem Rusije se je začel razvijati od leta 1989, z ustanovitvijo 5 specializiranih bank, potem so se poslovne banke začele aktivno oblikovati. Skupaj je bila ustvarjena več kot 2500, na 01.02.2005 pa je ostala 145511, ostalo pa ni stojil konkurenčnega boja in so bili odpravljeni. Komercialne banke in kreditni in bančni sistem kot celota v okviru Rusije določajo in eden od glavnih dejavnikov ohranjanja in razvoja gospodarstva, izvajanja in spodbujanja investicijskih programov, vključno z državo, povečanje združevanja industrijskega in bančnega prestola v obliki finančnih in industrijskih skupin.
Kot odvisni element gospodarstva, so ruske banke prizadete zaradi svetovnih finančnih kriz. Finančne krize 1997-98. Nastajajoči trgi jugovzhodne Azije, Južne Amerike in Rusije so jasno pokazali zapletenost problemov upravljanja s finančnimi tveganji v bankah. Uspešno premagovanje takšnih kriz zagotavlja finančne in kreditne institucije za krepitev tržnih položajev, zato je najvišje ublažitev posledic kriznih pojavov na mednarodnih finančnih trgih za takšne strukture nalogo izjemnega pomena; Hkrati bi morale biti banke potrebne tudi za lastne informacije o metodah obvladovanja tveganj pri njih za izboljšanje učinkovitosti finančnega upravljanja.
V situaciji ", ko so se pogoji za delovanje poslovnih bank dosegli doseganje njihovih ciljev le s spreminjanjem kakovosti upravljanja. Vendar pa so številna teoretična vprašanja upravljanja bančnih tveganj ostala dovolj, da se razvijajo. To je še posebej res takšnih vprašanj, kot so: koncept denarnega toka, kapitalske cene, učinkovitost kapitalskega trga, upravljanje sredstev portfelja, kompromis med donosnostjo in tveganjem, itd v ekonomski literaturi ni enotnosti pri razlagi posameznih pogojev in konceptov (zanesljivost, stabilnost, stabilnost, itd.), zelo ne zadostuje za uporabo metodičnega razvoja.
Tako postane osnova za delovanje učinkovitega sistema za upravljanje finančnih tveganj njihovo razvrstitev.
Po našem mnenju je najbolj informativna klasifikacija bančnih tveganj, ki jih je predlagal Peter S. Rose12, ki dodeljuje naslednje šest glavnih vrst tveganja komercialne banke in štiri dodatne vrste. Glavne vrste tveganja P. Rose se nanašajo na naslednje:
Kreditno tveganje
Tveganje neuravnotežene likvidnosti
Tržno tveganje
Tveganje
Tveganje dohodka
Tveganje plačilne nesposobnosti
Za druge pomembne vrste tveganja se je povečala P. se nanaša na štiri vrste, ki jih določa, kot sledi:
Inflacijsko tveganje
Valutno tveganje
Politično tveganje
Tveganje zlorabe
Prednost te klasifikacije je, da ta sistem vključuje tveganja, ki nastanejo v banki in tveganjih, nastajajoči PNENU banke in vplivajo na njene dejavnosti. Hkrati pa trenutno takšno razvrstitev ne morejo uporabljati komercialne banke za praktično uporabo glede na njeno konsolidacijo, zato je potrebna podrobnejša klasifikacija z dodelitvijo skupin in podskupin tveganja, odvisno od posebnosti poslovanja banke.
Klasifikacija Sheremeta AD, Shcherbakova G.N.13, je najbolj indikativna in praktična uporaba, ki je oblikovanje določenega sistema tveganj, ki vključuje nekatere vrste tveganj, in tveganja za zunanja in notranja tveganja se opravijo kot osnova. To vam omogoča, da razdelite tveganja, ki nastanejo zunaj banke, in vplivajo na operativne dejavnosti banke in tveganja, ki nastanejo v banki, v postopku izvajanja banke svojih "proizvodnje" dejavnosti. To je temeljna razlika med dvema razredoma tveganja določata odnos do njih od bank, metod nadzora in zmogljivosti upravljanja.
V predlagani shemi tveganja glede na vrsto odnosov z notranjim in zunanjim okoljem banke je razvrščen na naslednji način: \\ t
tveganja, povezana z nestabilnostjo gospodarske zakonodaje in sedanjimi gospodarskimi razmerami, pogoji za vlaganje in uporabo dobička.
tuja gospodarska tveganja (možnost uvedbe omejitev trgovanja in dobave, zaprtje meja itd.).
možnost poslabšanja političnih razmer, tveganja škodljivih družbeno-političnih sprememb v državi ali regiji.
sposobnost spreminjanja naravnih in podnebnih razmer, naravnih nesreč.
oscilacije tržnih pogojev, menjalni tečaji itd.
Notranje:
povezano z aktivnimi dejavnostmi (kreditno, valuto, trg, poravnava, lizing, faktoring, gotovina, tveganje za korespondenčni račun, o financiranju in naložbah itd.)
povezana z obveznostmi banke (tveganja za depozitne in depozitne operacije, v skladu z medbančnimi posojila, ki jih privabljajo)
v zvezi z upravljanjem kakovosti banke z njihovimi sredstvi in \u200b\u200bobveznostmi (odstotno tveganje, tveganje neuravnotežene likvidnosti, plačilne nesposobnosti, tveganja kapitalske strukture, finančnega vzvoda, bančne kapitalske odpovedi)
finančne storitve, povezane s tveganji (poslovanje, tehnološka, \u200b\u200binovacijska tveganja, strateška, računovodska, upravna, tveganja zlorabe, varnost).
Za razliko od prakse zahodno-upravljanja s tveganji, v Rusiji, ki je bila nedavno veljala za centralno banko Ruske federacije v obliki pisma z dne 23.06.2004 št. 70-T "o tipičnih bančnih tveganjih", v kateri je bilo dodeljenih 10 skupin tveganj: Kredit, država, trg, delniški, valut, obresti, likvidnost, pravno, tveganje izgube poslovnega ugleda in strateške.
Poleg tega je centralna banka predlagala poslovne banke za spremljanje tveganj na treh glavnih ravneh: posamezna (stopnja zaposlenih), mikro - in makro ravni.
Tveganja posamezne ravni vključujejo tveganja, ki jih povzročajo posledice nezakonitega ali nesposobnih rešitev posameznih delavcev.
Tveganja mikro ravni vključujejo tveganja likvidnosti in zmanjševanja kapitala, ki jo povzročajo odločitve aparata za upravljanje.
Tveganja makro ravni vključujejo tveganja, ki so vnaprej določena z zunanjim makroekonomskim in regulativnim in pravnim dejavnostjo bank.
Glavni dokumenti, ki jih vodijo upravljavci tveganja zahodnih podjetij v praktične dejavnosti, ki ga je razvil Baselski odbor za bančni nadzor14 in se imenujejo načela bančnega nadzora. Ta dokument vsebuje 25 načel, katerih izvajanje je pozvano z minimalnim potrebnim pogojem za zagotavljanje učinkovitega bančnega nadzora, kot tudi pripombe na njih, ki temeljijo na priporočilih Baselskega odbora in najboljšo mednarodno prakso na področju bančništva in bančništva Nadzor. Med načeli basov, je mogoče dodeliti načela 6-15, povezana s tveganji bančništva. Vključevanje ruskih bančnih računovodskih izkazov z mednarodnimi računovodskimi izkazi (MSRP) bo nedvomno pridobil svoj razvoj pri uporabi teh načel v ruski praksi.
Mednarodna revizijska podjetja, ki delujejo v Rusiji, na podlagi priporočil Baselskega odbora pripravijo svoje lastne klasifikacije tveganja, je zgled na zemljevidu tveganja 15\u003e 15 (podrobna struktura finančnih tveganj komercialne banke), ki jo določi PricewaterhouseCoopers , imenovan Garp.
V okviru svojih dejavnosti so poslovne banke predmet več tveganj. Na splošno so bančna tveganja razdeljena na štiri kategorije: finančne, operativne, poslovne in izredne razmere.
Finančna tveganja, nato pa vključujejo dve vrsti tveganj: čist in špekulativen.
Čista tveganja, vključno s tveganji za kreditno tveganje, likvidnost in solventnost, lahko povzročijo izgubo banke v nepravilnem upravljanju. Špekulativna tveganja, ki temeljijo na finančni arbitraži, lahko povzročijo njihov rezultat, če se arbitraža izvaja pravilno, ali izguba - drugače. Glavne vrste špekulativnega tveganja: obresti, valuta in trg (ali pozicija).
Poleg tega so različne vrste finančnih tveganj tesno povezane med seboj, kar lahko znatno poveča splošno tveganje profila bančnega profila. Na primer, bančna valutna transakcije je običajno predmet valutnega tveganja, vendar pa bo tudi v okviru dodatnega likvidnostnega tveganja in obrestnega tveganja v primeru, da bodo odprte pozicije ali neskladja v obdobjih zahtev in obveznosti v neto poziciji o nujnih operacijah.
Operativna tveganja so odvisna od: Splošna poslovna strategija banke; njegova organizacija; delovanje notranjih sistemov, vključno z računalniškimi in drugimi tehnologijami; skladnost politike banke in njenih postopkov; Ukrepi, namenjeni preprečevanju napak pri upravljanju in proti goljufijam. Poslovna tveganja so povezana z zunanjim poslovnim okoljem, vključno z makroekonomskimi in političnimi dejavniki, pravnimi pogoji in regulativnimi pogoji, pa tudi s splošno infrastrukturo finančnega sektorja in plačilnega sistema. Ekstremna tveganja vključujejo vse vrste eksogenih tveganj, ki lahko v primeru dogodka, lahko izpostavijo dejavnosti banke ali spodkopavajo njeno finančno stanje in kapitalsko ustreznost.
Označujemo finančna tveganja, povezana s čistimi tveganji, i.e. V primeru primera tveganja samo na negativne posledice.
Tveganje depozita - tveganje, povezano z možnostjo neporavnanih depozitov (manjkajočih spričeval). To tveganje se redko najde in je povezano z neuspešno izbiro komercialne banke za izvajanje depozitnih operacij podjetja. Kljub temu se primeri izvajanja tveganja nalaganja ne najdejo le v naši državi, ampak tudi v državah z razvitim tržnim gospodarstvom. V tujini je zavarovanec te vrste tveganj banka, zavarovanje pa se izvaja v obvezni obliki.
Kreditno tveganje je tveganje, povezano z nevarnostjo neplačila s strani posojilojemalca glavnega dolga in obresti zaradi upnika. Vzroki pojava kreditnega tveganja so lahko brezvestnost posojilojemalca, poslabšanje konkurenčnega položaja določene družbe, neugodne gospodarske konjunktura.
