Uvod
Banke - centri, kjer se poslovno partnerstvo v glavnem začne in zaključiti. Od jasne pristojne dejavnosti bank je odvisna od odločilnega gospodarstva. Brez razvitega omrežja bank, ki delujejo na komercialni osnovi, je želja po ustvarjanju resničnega in učinkovitega tržnega mehanizma ostaja le dobra želja.
Poslovne banke so univerzalna kreditna institucija, ki je ustvarjena, da bi pritegnila in postavila denar na pogoje odplačevanja in plačevanja, pa tudi za izvajanje številnih drugih bančnih dejavnosti.
Poslovne banke izvajajo aktivne in pasivne operacije. Te operacije so podobne dve nasprotni strani dialektične enotnosti. Brez pasivnih operacij je aktivno delovanje nemogoče, brez aktivnih operacij pa postanejo brez pomena pasivno. Toda brez izjeme izvedene bančne dejavnosti zasledujejo en cilj - povečanje dohodka in zmanjševanja stroškov.
Kar se tiče te tečaja, bo poslovanje komercialnih bank preiskano v njem, in sicer aktivno, saj imajo dejavnosti poslovnih bank ena od primarne vrednote, saj so procesi izobraževanja kreditnih virov in njihovo uporabo v tesnem odnosu.
Aktivne bančne dejavnosti so poslovanje, s katerimi banke dajejo sredstva za odstranjevanje, da bi dobili potreben dohodek in zagotovijo njihovo likvidnost.
Gospodarski pomen in ustreznost tega vprašanja je vprašanje izvajanja aktivnega poslovanja in opredeljeno pisanje tega dela tečaja, katerega namen je raziskati bistvo in pomen aktivnega poslovanja poslovnih bank v teoretičnem načrtu, kot tudi analizirati praksa transakcij.
Na podlagi cilja dela so bile dostavljene naslednje naloge: \\ t
- določiti bistvo aktivnih dejavnosti poslovnih bank;
- ugotoviti strukturo sredstev aktivnega poslovanja bank in na kratko označiti glavne;
- raziskati glavne vidike analize aktivnega poslovanja poslovnih bank v Rusiji;
- Opredelite glavne težave pri izboljšanju aktivnih dejavnosti.
Pri pisanju tega tečaja so bila uporabljena znanstvena dela in monografije ruskih ekonomistov in tujih strokovnjakov na področju bančništva, nekaterih učnih pripomočkov in metodološkega razvoja, rednih tiskarskih materialov, statističnih podatkov.
1. Aktivne operacije, njihova vloga in kraj v bančništvu
1.1 Gospodarsko bistvo aktivnih dejavnosti
Glede na klasifikacijo aktivnih operacij, kot v strukturi sredstev, se je razvila različna stališča.
Po Bukato V.I., Lvova yu.i. Glavni aktivni operaciji so:
- kreditne operacije, zaradi katerih se oblikuje portfelj posojil banke;
- naložbene operacije, ki ustvarjajo podlago za oblikovanje naložbenega portfelja;
- poslovanje z gotovino in poravnavo, ki so ena od glavnih vrst storitev, ki jih banka zagotavlja svojim strankam;
- druge aktivne dejavnosti, povezane z oblikovanjem ustrezne infrastrukture, ki zagotavlja uspešno izvajanje vseh bančnih dejavnosti.
Lavrushin meni, da je najpogostejša aktivna dejavnost bank:
- Nalaganje dejavnosti ponavadi prinašajo večino svojega dohodka. V makroekonomskem obsegu je pomen teh operacij, da se prek njih banke začasno pretvorijo v obstoječe, spodbudne procese proizvodnje, cirkulacije in porabe;
- naložbene operacije, v procesu njihove komisije, banka deluje kot vlagatelj, vlaganje sredstev v vrednostne papirje ali pridobitve pravic do skupnih gospodarskih dejavnosti;
- operacije depozita, imenovanje aktivnih depozitnih poslovanja bank je ustvariti sedanje in dolge rezerve plačilnih sredstev v računovodskih izkazih v centralni banki (korespondenčni račun računa in rezerve) in druge poslovne banke;
- Druge aktivne operacije, raznolike oblike, prinašajo znaten dohodek bankam v tujini. V ruski praksi je krog še vedno omejen. Drugi aktivni dejavnosti vključujejo: poslovanje z deviznimi in plemenitimi kovinami, zaupanjem, agencijam, komercialnim itd.
Antonov P.G., Bessel M. dodeljuje iste operacije kot Bucato V.I. in Lviv yu.i., to je: denar, kredit, naložbe in druge operacije.
Kot zame, se držim mnenj Bukato V.I., Lvova yu.i., Polyakova v.p. in Moskva L.A., ki vključujejo aktivne operacije: denar, kredit, naložbe in druge dejavnosti, saj so ti operaciji najpogostejše vrste aktivnih dejavnosti bank.
1.2 Vrste in oblike aktivnega poslovanja komercialnih bank
1.2.1 kreditne operacije
1.2.1.1 Ogledi in oblik posojil
Vir posojila je začasno prost viri v gotovini, ki se sprošča med dejavnostmi kreditnih institucij. Od vseh drugih oblik zagotavljanja sredstev (subvencije, subvencije, subvencije itd.) Kredit kot gospodarsko kategorijo odlikuje tri temeljna načela - nujnost, odplačilo in plačljivost.
Hkrati nujnost pomeni vnaprej dogovorjeno obdobje vračanja posojilodajalca izposojenih sredstev; V okviru vračanja - obvezno plačilo upnika o višini glavnega dolga pod dogovorjenimi pogoji. Plačilo pomeni, da je v tej gospodarski operaciji, denar je poseben izdelek in na podlagi prava vrednosti, je njena cena izražena kot odstotek.
Poleg teh obveznih načel se lahko posojila razvrstijo v skladu z naslednjimi dodatnimi primarnimi vrstami in oblikami: \\ t
- viri privlačnosti - zunanja in notranja posojila;
- namen - povezan, nepovezan in vmesnik;
- uporaba ciljev - ciljna in neciljna;
- roki - kratke, srednjeročne, dolgoročne in naložbe;
- varnost - zavarovana in prazna;
- oblika organizacije - sindicirana, konzorna, dvostranska in kluba;
- valuta privlačnosti - v valuti držav upnika, v valuti valute posojilojemalca, v valuti tretje države, v mednarodnih prebavnih monetarnih enotah, multinurnca;
- vrsta obrestne mere plava, fiksna in mešana;
- oblika dodeljevanja - z resničnim prevodom sredstev, refinanciranjem in ponovne izdaje dolga;
- oblika odkupa - en znesek, ki je enak enakim deležem v enakih časovnih presledkih, nesorazmerne skupine v medsebojno dogovorjenih obdobjih;
- število uporabe je enkratna in obnovljiva;
- tehniko zagotavljanja - en znesek, odprta kreditna linija, pogodba o pogodbi, prekoračitev posojila, "stojalo-bai", itd.;
- Pogled posojilodajalca je uradna, neuradna, mešana in posojila mednarodnih organizacij;
- pravna podrejenost - v skladu z zakonodajo posojilodajalca, v skladu z zakonodajo posojilojemalca, v skladu z zakonodajo tretje države.
Kredit.
Upoštevajte zdaj razvrstitev posojil v oblikah podrobneje.
Kot je navedeno, na virih privlačnosti, so vsa posojila razdeljena na zunanje in notranje. Pod zunanjimi posojili posojila, ki jih pritegnejo finančne institucije - nerezidente. Običajno so ta posojila povezana z vročitvijo tujih gospodarskih odnosov kreditne institucije stranke, potrebo po reinvestiranju posojil, ki jih ustrezna banka, ki jih zagotavlja druge gospodarske strukture v tuji valuti (da bi preprečili oblikovanje pozicije odprte valute). Domača posojila običajno služijo ohranjanju likvidnosti in donosnosti kreditne institucije v nacionalni valuti, pa tudi finančno podporo za svojo poslovno dejavnost.
Vsaka kreditna institucija deluje v skladu z razvitim načrtom načrta. V zvezi s tem ima banka, ki jo je pritegnila banka, poseben namen.
Ponujena posojila zagotavljajo banke, da bi ohranili finančne in gospodarske dejavnosti svojih strank. Hkrati so lahko povezana posojila več vrst (za gotovinska plačila, pod predplačili, pofinanciranjem, medbančnim posojilom za poseben komercialni posel, kreditne linije).
Kredit kredit se uporablja, če je stranka banke upd, ki je dobavitelj blaga, je zainteresirana za dajanje naročila, vendar ni mogoče izdati komercialnega posojila. Hkrati banka upnika strankam strankam plača celoten znesek pogodbe, brez kakršnih koli odbitkov, s sočasno registracijo zahtev za banko, ki služi kupcu. Korist izvoznika je v enkratnem pridobivanju celotnega zneska plačila, ki je nemogoče pri sprejemanju kredita ali posojila odprtega računa. Hkrati pa banka dobavitelja banke kot slednjega imetnika prepušča ravnovesje nespremenjene, povečanje zavarovalne police o tekočih računih kupcev. Banka kupca, ki ima zavezanost upniku v svoji bilanci stanja, se odraža na aktivni zahtevi za bojnika za svojo stranko, medtem ko bo varnost sredstva vse sredstvo, ki vstopajo v račun kupca. Kupec, za svoj del, prejme blago z resničnim odlog plačila na finančne razmere, bolj privlačne kot na blagovno znamko ali posojilo stranke.
Posojilo za predplačila je vključeno v primeru sklepanja kupca pogodbe za velike zneske, del pogodbe pa je predmet predhodno. Primer takih posojil je lahko posojila nekdanje ZSSR za financiranje naročil cevi premera iz Japonske. Ker so zneski transakcij dosegli nekaj milijard dolarjev, za refinanciranje predplačil v višini 15% skupnega zneska transakcije ZSSR, posojila iz japonskih bank, ki služijo ustreznim podjetjem dobaviteljem. Ker privlačnost takšnih sredstev ni povezana s potrebami same kreditne institucije, bančna posojilojemalka pripravi protinaperje za neposreden potrošnik blaga.
Postfinanciranje je posojilo za refinanciranje predhodno opravljenih plačil in je izdana s kreditno pogodbo s posebnim obrazcem. Ena od najbolj razlikovalnih značilnosti določenega sporazuma je norma o predhodnem plačilu posojilojemalca s strani posojilojemalca na kupcu, ki je razstavljen s podrobnimi podrobnostmi navedenih podrobnosti (polno ime blaga, podjetje kupca, podjetje prodajalca, datum dostave blaga, pogoji dostave in zavarovanja itd.). Po prejemu ustrezne dokumentacije banka upnika preveri dokumente, prejete od bank-posojilojemalca in okus z informacijami, ki jih prejme dobavitelja. Ker ni bilo kakršnih koli ugovorov, posojilodajalec bank kredita zagotavlja potrebno usklajeno refinanciranje banke posojilojemalca. V skladu s pritožbo je postfinanciranje na splošno primerljivo s posojili za predplačila.
Medbančno posojilo za poseben komercialni posel je najpogostejša raznolikost bančnega posojila. Hkrati se na medbančnem sporazumu izvede povezava do posebnih vmesnih pogodb. Navedena oblika posojila pomeni plačilo o pogojih zbiranja ali z akreditivom s hkratnim izdajo posojila povpraševanja po posojilojemalcu.
Kreditna linija se odpre z banko upnicami v korist banke posojilojemalca v mejah meje meje, dogovorjene med strankama. Kot del navedene omejitve lahko posojilojemalec privablja sredstva bančnega upnika, da financira nabavo blaga, določenega v posebnem sporazumu. Ta vrsta posojil je ena najpogostejših v medbančni praksi.
Brez obvez banke so vključene v posojilojemalca s pravico do samostojne zlorabe prejetih sredstev.
Vmesna posojila se uporabljajo pri neposredno bančništvu, je izjemno redka, saj so namenjene servisiranju takšnih posebnih dejavnosti, kot so lizing, inženiring itd. Ker je vsaka transakcija, vključno z opravljanjem storitev, opreme za izposojo itd., Je obvezna denarna ocena, je dejansko skupaj z zagotavljanjem bančnega posojila, ki jih posreduje prodajalčeve dejavnosti, dokler vir ni prejet. Na prvi pogled vmesne oblike posojil niso tako privlačne za banko posojilojemalca kot s tem povezano posojilo. To je pojasnjeno z dejstvom, da banka posojilojemalca ne prejema dodatne podpore v obliki poveljnika blaga na nepremičnine ali prejetih od izvajanja tega izdelka na račun prejemnika prejemnika. Vendar pa korist bančnega posojilojemalca sestavljajo zmanjšanje tveganja neplačila od stranke, hkrati pa hkrati povečuje učinkovitost svojih dejavnosti.
Pogosto se namen posojil pomeša s svojim ciljnim značajem. Ciljna posojila so povezana in vmesna posojila, pa tudi številna finančna posojila, ki so privabljale, ne da bi določili objekt posojila.
Kot je navedeno zgoraj, je eno od načel kreditiranja nujnost poslovanja. Kar zadeva pogoje, so posojila konvencionalno razdeljena na kratko, srednjeročne, dolgoročne in naložbe.
Kratkoročna medbančna posojila so depozite do enega leta. Hkrati ločena skupina dodeli transakcije za vključujoče do 90 dni. To so enodnevna posojila ("čez noč" z mamom uporabe od danes pred jutri; posojila "Tommorow-Naprej" - z jutri na dan po jutri; "Spot-Naprej" - od dneva po jutri za en dan) , tedensko ("tedenski teden" po jutri za en teden), kot tudi dva in tri tedne, eno-, dvo- in trimesečna posojila.
V skladu s sprejeto razvrstitvijo srednjeročno pripada od enega leta do deset let, pa tudi depoziti za obdobje več kot 12 mesecev.
Dolgoročna posojila vključujejo posojila v skupnem obdobju več kot deset let.
Da bi redko naleteli na sorte dolgoročnih posojil, vključujejo tako imenovane naložbene medbančne posojila. Praviloma imajo značaj podrejenega ali zastavljenega posojila. Včasih v tej kategoriji vključuje nepovezana posojila z zapadlostjo več kot 10 let.
Po regulativni ureditvi številnih držav, pod podrejenim posojilom razume sredstva, ki jih posojilojemalec, da poveča svoj delovni kapital za več kot 10 let. Uporablja se za izračun kapitalske osnove, kot tudi za ustvarjanje rezerv za dvomljiv in brezupni dolg, so podrejena posojila vključena v posojilojemalca pri opravljanju lastnih sredstev. Pri odpravljanju kreditne institucije, ki ima podrejena posojila v svoji odgovornosti, se lahko ustrezna sredstva uporabijo za izpolnjevanje zahtevkov upnikov, v primeru, da pooblaščeni, pretirani, kot tudi drugi sestavni deli kapitala ne bodo dovolj za odplačilo vseh obveznosti. V vsakem drugem primeru, če ciljna narava zagotovljenih sredstev ni bila določena v posojilni pogodbi, poraba podrejenega posojila zahteva pisno soglasje posojilodajalca.
Posojilo ločenja ima vse zgoraj navedene značilnosti podrejenega posojila, vendar ima številne posebne značilnosti. . Pravzaprav je skrito povečanje lastnega kapitala banke, ki pojasnjuje normo v besedilu ustreznega sporazuma o morebitnem vprašanju v korist upnika dodatnega števila delnic posojilojemalca. Posojilo plač se lahko šteje za eno od oblik medbančnih naložb in enotno kreditno transakcijo, ki morda nimajo izraza.
Široke možnosti podrejenega posojila in posojila plač vnaprej določena zelo toga ureditev pogojev take atrakcije, in včasih neposredna prepoved takšnih operacij (Nemčija). V tistih državah, katerih zakonodaja naj bi pritegnila ta posojila (Anglija, Francija, itd.), Se njihova uporaba in odkup izvede le s pisnim soglasjem držav tujih valut v državi.
Včasih, da bi ohranili dvostranske odnose, če je nemogoče izvajati dvostransko transakcijo (na primer, da bi dosegli mejo posojil enega posojilojemalca), lahko stranke uporabljajo tako imenovano "zrcalno transakcijo". Ta operacija je zagotavljanje posojila prek tretje banke, v katerem pravi refinancirance posojilodajalca uradnika na podlagi ustreznega "ogledala" Sporazuma med uradnim posojilodajalcem in dejanskim posojilojemalcem. Hkrati se ciljna narava operacije kaže ob upoštevanju uradnega upnika, saj poseben članek privlačnosti ustreza nadzoru namestitve sredstev.
Prednost uradnega upnika je razlika med stroški privlačnosti in stroški danega posojila v višini 1/16 na 1/8% na leto. V vsem preostalim refinanciranju uradnega upnika construcy. Sporazum o refinanciranju uradnega upnika običajno vključuje naslednji standard: "Obveznosti posojilojemalca pred posojilodajalcem so omejene z zneski, prejetimi od (ime banke) na podlagi sporazuma o (datum. \\ T Sporazum). " Ker se taka posojila odobrijo na podlagi gospoda, ki temelji na gospodu, potem na prvi zahtevi uradnega upnika, pravi posojilodajalec in pravi posojilojemalec bo "odprl" svoj odnos s plačilom Cessia (prizadeti dobiček) na uradni posojilodajalca. "Zrcalno" posojila so običajno, praviloma v okviru ene finančne skupine in se izvajajo za prenos kapitala v glavni sedež, prikrivanje regionalne politike ustrezne finančne skupine. Ob istem času, "Mirror" posojila v državi, velja zakonodaja te države, in mednarodni "ogledalo" posojila so zakonodaja začetnega upnika ali norm angleškega prava.
Eden od glavnih kazalnikov stopnje tveganja kreditnih investicij je varnost, ki jo zagotavljajo posojila. V zvezi s tem so posojila razdeljena na zavarovana in nezavarovana.
Pod nezavarovanim, se razume le ena vrsta kreditnih transakcij - medbančni sporazum o vključevanju finančnih sredstev za določeno obdobje z obveznostjo plačila glavnega dolga obresti na dogovorjene pogoje, ne da bi zagotovili dodatne dokumente ali depozit. Nezavarovano posojilo je posojilo "po imenu".
Med zavarovanimi posojili je običajno, da dodelite materialno zavarovano in prazno. Posojila vključujejo posojila z zasnovo bančnega računa, ki služi kot zavezanost posojilojemalca, da plača določen znesek na določen datum ob predložitvi izvirnega zakona. Materialna podpora za posojila so lahko komercialne (blagovne znamke) račune, druge vrednostne papirje, blagovne skrbi in druga enakovredna komercialna dokumentacija, zemljišča, nepremičnine, izdelki v skladiščih itd. V tem primeru je določba značaj zastave, ki ima več obrazcev:
- "skriti" depozit, ko je zagotavljanje posojila v rokah potrošnika, ki reciklira izdelek za naknadno izvajanje in odplačilo predhodno privabljenega posojila. V tem primeru so sredstva, vpisana na račun stranke v banki kreditiranja, kot je sodelovala;
- "mehka" obljuba, v kateri je posojilojemalec podjetja na ravnotežju nenehno stanje proizvoda posebnega razpona se upošteva na celotnem znesku posojila in obresti po tržni vrednosti s približno 10% več kot znesek obveznosti posojil;
- "Trdni" depozit, ki se odraža v ravnotežju banke v obliki ponarejanja odgovornosti s točno navedbo vrednosti določene določbe. V medbančnem odnosu med "trdnim" obljubo v višini določenega deleža zagotovljenih virov, lahko različni finančni instrumenti - od zavarovalnih depozitov do dragocenih kovin.
Resne razlike med posojili se kažejo, ko so vključene in vzdrževanje, odvisno od oblike privabljanja sredstev, ki se lahko izvedejo v obliki dvostranskih, sindiciranih in konzorcijskih posojil. Na primer, posojilo, ki se nanaša na pogoje "banke banke", ne vsebuje oddelkov in člankov o posojilu, ki se pojavi v zvezi s tem posojilojemalcem in odnos upnika. V nekaterih sporazumih, tudi normation o morebitni naknadni sindiciranju posojila (dodelitev pravic od zahtevkov za zahtevke za več kreditnih institucij) ni vključena. Takšna posojila so ponavadi zanemarljiva v višini, ki je posledica togosti standardov denarnih organov vseh držav o posojilnih mejah posameznih posojilojemalcev. Povprečni mandat za njih redko presega pet let, stopnja posojila pa je višja od tehtane povprečne marže na sindiciranih posojilih za približno 1/4%. Vsi izračuni posojil se izvajajo na dvostranski osnovi.
Sindicirano posojilo v strogem pomenu te besede (pogosto v tem naslovu pomeni vsa nepooblaščena posojila), je posojilo, ki ga ima sindikat bank, ki jih vodi en bančni agent, ki hkrati hkrati ima funkcije banke upravljanja in plačilnega sredstva . Sindicirano posojilo se pogosto predvideva za velike zneske z vključevanjem velikega števila udeležencev. Potreba po usklajevanju ukrepov vseh posojilodajalcev in neizogibno povezanih pravnih in drugih stroškov določajo nadomestilo stroškov banke zastopnika. Pri privabljanju sredstev za agenta se plača Komisija za organizacijo in upravljanje posojil, kot tudi Komisija za obveznost. Pozneje, posojilojemalec prevaja zastopnika na napredni datum letnega zastopnika komisijo v odškodnino za svoje poslovne odhodke za posojila.
Konzorcijsko posojilo se razlikuje od sindicirane prisotnosti dveh ali več organizatorjev in skladnega posojila. V konzorcionarni sporazumu, pravice in obveznosti plačilnega zastopnika, skladnih, drugih upnikov, na eni strani, in posojilojemalca na drugi strani, so ločeno urejene. Posvetovalna posojila so običajno med zneski 250 milijonov dolarjev in več. Opozoriti je treba, da je najbolj razširjena bančne konzorcije, ki jo je prejela v Nemčiji in na Japonskem. Britanske, ameriške in švicarske banke organizirajo pretežno sindikate.
V redkih primerih banke organizirajo tako imenovane klube, da zagotovijo posojila. Klubska posojila imajo vse posebne značilnosti sindiciranih posojil. Hkrati, v nasprotju s slednjim, ta operacija ni mogoče razdeliti med upnike.
Ob upoštevanju, da posojila posreduje ne le nacionalne, temveč tudi mednarodne gospodarske in finančne in kreditne odnose, lahko banke privabljajo in zagotavljajo posojila, denominirana v različnih valutah. Opozoriti je treba, da se lahko kratkoročna posojila (depoziti) vključijo v katero koli valuto iz večje kreditne institucije katere koli države. Srednjeročni in s tem povezani skladi se običajno pritegnejo v valuti upnika.
Tehnika privabljanja posojil, ki jih je mogoče pritegniti z enim zneskom, več zadolževanja v odprti kreditni liniji s predhodno dogovorjeno mejo. Dodeljena "stojalo-bai" posojila, bori, prekoračitev itd.
Posojilo, vključeno v enak znesek, je običajno nepovezano medbančno posojilo ali posojilo za refinanciranje posameznih trgovinskih pogodb, povezanih z enkratnim dobaviteljem plačila za naročilo. V drugem primeru je velikost realnega prevoda upnika dobavitelja ni pomemben. (Posojilodajalec lahko dobavitelju plača od 70 do 90% zneska delovanja faktoring; na operaciji A-FORIFE - dobavitelj bo prejel znesek zaradi njega od kupca minus diskontna stopnja se je povečala za približno dva odstotka. Na Prodajalec bo med postopki sprejemljivosti, medtem ko bo prodajalec minimalen - ni več popust, izračunano na podlagi obračunskega stopnje. Hkrati bo upnik zabeležil nominalni znesek obveznosti za posojilojemalca.)
V okviru odprte kreditne linije v okviru predhodno dogovorjene meje so skladi vključeni v plačila refinanciranja za nabavo banke blaga. Prisotnost odprte kreditne linije ustvarja posojilojemalcu sposobnost privabljanja kadar koli za posojanje transakcij, ki izpolnjujejo standarde, zabeležene v Sporazumu.
Sporazum Stand-Bai daje posojilojemalcu pravico, da se zaprosi za posojilodajalec za pridobitev posojila v okviru dogovorjene meje pogojev, ki so predmet poznejše odobritve. Hkrati je Komisija za obveznost, ki jo posojilojemalec plača posojilodajalcu, običajno 1/16 - 1/8% nižja od podobne komisije na odprti kreditni liniji in ne presega 1/4%. Pogosto se posojila "Stand-Bai" uporabljajo v razmerju med glavno pisarno z odvisnimi družbami in služijo kot zavarovalno kreditno linijo, pa tudi skriti vir prenosa kapitala.
Pogodbeno posojilo banka zagotavlja samo svojim strankam. Iz rednega posojila je značilno računovodstvo. Če banka pri podeljevanju rednega posojila, banka odpre preprost ali poseben posojilni račun v korist stranke, se uporaba pogodbnega posojila izvede pod tekočim računom stranke, ki ji sledi smer za odplačilo glavnice Dolg in plačila odstotka celotnega ali dogovorjenega deleža prihodkov. Vključevanje pogodbenega posojila običajno izvajajo majhne pravne osebe - stranke banke, ki zaupajo kreditni instituciji, ki vodijo računovodstvo za vse svoje poslovanje. Narava in narava stalnega posojila pojasnjuje svojo omejeno uporabo v bančni praksi.
1.2.1.2 Značilnosti kreditnih operacij v različnih državah
V praksi zahodnih bank se izvede razlikovanje med poslovnimi (trgovskimi) posojila in osebnimi posojili. Te kategorije ustrezajo različnim vrstam posojilnih sporazumov, ki določajo pogoje za zagotavljanje posojila, odplačila itd. Tu bomo razmislili o najpogostejših metodah bančnih posojil podjetjem in posameznim strankam v številnih zahodnih državah.
ZDA. Krediti komercialnim podjetjem lahko razdelimo na dve skupini:
- posojila za financiranje obratnega kapitala;
- posojila za financiranje osnovnega kapitala.
Prva skupina je povezana s pomanjkanjem denarnih podjetij za nakup elementov delovnega kapitala, ki je potreben za vsakodnevne operacije. To je večinoma kratkoročna posojila do enega leta. Tej vključujejo:
- kreditne linije (vključno z sezonskim in obnovljivim);
- posojila za izredne potrebe;
trajna posojila za dopolnitev obratnega kapitala.
Druga skupina predstavljajo srednje in dolgoročna posojila za nakup nepremičnin, zemljišč, opreme, najemnih dejavnosti, vzpostavitev nadzora nad podjetji itd. Tej vključujejo:
- nujna posojila;
- posojila za hipoteke;
- Gradbena posojila;
- Finančni lizing.
Razmislite o nekaterih vrstah posojil, ki niso bile opisane zgoraj.
Sezonska kreditna linija Sezonska linija Kredit) zagotavlja banka s periodično iz podjetja, ki izhaja iz pomanjkanja delovnega kapitala, povezanega s sezonsko ciklično proizvodnjo ali potrebo po oblikovanju zalog blaga na zalogi. Takšno vrstico se lahko odpre, na primer lastnik trgovine z igračam, da ustvari zalogo božičnih okraskov na predvečer božične prodaje ali kmeta, ki potrebuje nakup velikega števila semen, gnojil itd. Pred začetkom setve. Posojila te vrste se povrnejo na koncu obratovanja, prosimo, da prihodki od prodaje sredstev. Povračilo dolga in obresti se opravi z enkratnim plačilom. Značilno je, da banka zahteva, da zagotavljanje lastnine posojilojemalca.
Obnovljiva kreditna linija (Revolving Line of Kredit) zagotavlja banka, če posojilojemalec doživlja dolgo pomanjkanje obratnega kapitala za ohranitev zahtevanega obsega proizvodnje. Trajanje takega posojila običajno ne presega enega leta. Raked del posojila, posojilojemalec lahko dobi novo posojilo v okviru uveljavljene meje in obdobje pogodbe. Dolg na obnovljivih linijah se razlikuje, tako da ima račun posojila vedno izjemno ravnovesje. Tveganje za banko je v neplačanem posojilu zaradi zmanjšanja prodaje ali neplačevanja računov na nasprotnih strankah posojilojemalca. Zato banka zahteva zavarovanje osnovnih sredstev ali dodatnih jamstev.
Izredna posojila Skrbno posojila za prevzem obveznosti) izda banka za financiranje enkratnega izrednega povečanja potreb naročnika v obratnem kapitalu, ki se nanaša na zaključek dobičkonosnega posla, pridobitev velikega reda in drugih izrednih okoliščin. Posojilo se izda na strogo omejenem obdobju, ustreznem obdobju proizvodnje, dostave blaga in plačila s strani stranke. Kredit se povrne z enkratnim prispevkom. Tveganje za banko je v tem primeru povezano z možnostjo neizpolnitve odredbe o naročilu ali zavrnitvi stranke. Zato banka zahteva dodatno podporo ali jamstva.
Stalna posojila za obnavljanje kapitala Stalna posojila obratnega kapitala). Tovrstna posojila so izdana že več let in so namenjena pokrivanju dolgega primanjkljaja finančnih sredstev posojilojemalca. Odplačilo posojila se izvede v obrokih, mesečnih, četrtletnih ali polletnih plačilih, obseg odplačevanja pa je razvit in je odobren v času sklenitve posojilne pogodbe. V nasprotju z zgoraj navedenimi vrstami posojila se odplačilo izhaja iz dobička in ne s prodajnimi sredstvi. Te operacije so povezane z velikim tveganjem, zato banka zahteva zavarovanje v obliki premoženja ali jamstev tretjih oseb.
Posojila za hipoteko (Hipotekarna posojila) se uporabljajo za financiranje nakupa ali izgradnje tovarn, proizvodnih stavb, prevzemov zemljišč. Zasnovani so že dolgo (15 let ali več). Povračilo (amortizacija hipoteke) je sestavljeno po mesečnih prispevkih z vnaprej določenim obsegom. Sčasoma se zmanjšuje del glavnega plačila, ki prihaja na plačila obresti, in na plačilo glavnega povečanja dolga.
Gradbena posojila (Gradbena posojila) se izdajo za obdobje gradbenega cikla (do 2 leti). Posojilojemalec redno plačuje odstotek. Posojilo se nato zmanjša na hipoteko in se začne plačilo glavnega dolga.
Lizing. Ta oblika financiranja ima pomembne značilnosti in se lahko šteje za alternativo tradicionalnim bančnim posojilom. Uporablja se za financiranje najema drage opreme - morskih in rečnih plovil, komunikacijskih satelitov, letal, avtomobilov, računalnikov, kopiranja strojev in v nekaterih primerih - nepremičnine. Po Sporazumu o lizingu, najemnik prejme pri dolgotrajni uporabi opreme, ob upoštevanju rednih plačil lastniku opreme (posojilodajalec). Besedilo pogodbe določa skupni znesek in pogoje transakcije, velikost in pogostnost plačil najema, davčne olajšave, popravila in vzdrževanje opreme v delovnem stanju, pogoje za razširitev najemnine za najem in odkupnine lastnine s strani najemnika.
Podjetje, ki želi najeti opremo z uporabo finančnih sredstev lizinške družbe, izbere prodajalca potrebne opreme, ob upoštevanju kakovosti in cene blaga. Nato je sestavljen iz zakupne pogodbe z lizinško družbo. Slednje se pogaja z dobaviteljem opreme z dostavo najemnika. Stroški blaga plača dobavitelj, lizinška družba pa lastnik opreme. Najemnik prispeva najemnina (vključno z obrestnim odstotkom) v celotnem obdobju uporabe opreme.
Vse stranke, ki sodelujejo v operaciji, prejemajo pomembne koristi. Prodajalec prodaja blago in dobi stroške. Leasing Company postane lastnik blaga in ga, ki ga je prejemal najem, prejme povračilo porabljenega denarja, pa tudi odstotek financiranja transakcije.
Najemnik dobi priložnost za upravljanje opreme brez porabe velikih količin za vlaganje in ne zamrznitev kapitala za dolgo časa. Poleg tega se ne navaja začetnega prispevka (ki ga je moral storiti pri nakupu opreme na kredit), ali pa daje zelo majhen prispevek, in uporablja tudi davčne olajšave zaradi pospešene amortizacije in dejstvo, da se upoštevajo plačila najemnin Operativni stroški in vključeni v stroške proizvodnje. Končno lahko najemnik pridobi opremo po koncu izraza najema pri preostali vrednosti ali podaljša najema. Najem se lahko plača mesečno, enkrat četrt ali pol.
Kar zadeva posojila posameznim posojilojemalcem, so večinoma povezane s pridobivanjem nepremičnin (stanovanjskih stavb, itd), nakup dolgoročnega blaga, ki prejema posojila za nujne potrebe.
Posojila za hipoteko (Hipotekarna posojila). V ZDA se na kredit kupi več kot 80% novih hiš. Povprečni mandat takih posojil je star 27 let, posojilo zajema povprečje cen 3/4 hiš (in preostanek četrtine kupec plača denar kot začetni prispevek v času nakupa).
Glavna oblika posojila za nepremičnine je popolnoma amortizirna hipoteka s fiksnim odstotkom. Zagotavljanje posojila je kupljeno nepremičnine; Znesek dolga je povrnil enake prispevke v celotnem obdobju posojila; Odstotek, ki ga je določila banka, se ne spremeni.
Veliko distribucije v Združenih državah potrošniški kredit. Znana sta dve glavni obliki:
- posojila z odplačilom v obrokih;
- Obnovljiva posojila (bančne kreditne kartice, prekoračitev).
Povračilo posojila Prijavite se za nakup gospodinjskih izdelkov za dolgoročno uporabo. Njihov glavni del v Združenih državah je povezan z nakupom avtomobilov. Banka izda posojilo v višini do 90% stroškov avtomobila za obdobje 2-3 let. Pogosto posojilo ni povsem amortizirano: pomeni veliko plačilo na koncu izraza in vsebuje stanje povratnega odkupa. Slednji pomeni, da lahko posojilojemalec popolnoma odplača posojilo ali pa avto posreduje banki na preostalo vrednost pri plačilu neporavnanega dolga.
Obnovljiva posojila. Posojilojemalec odpre kreditno linijo s pravico do prejema posojila za določeno obdobje. Pogoji odplačevanja posojil se določijo z željami posojilojemalca. Odstotek se obračuna za realni znesek. Hkrati, če se posojilo vrne v določenem 30-dnevnem preferenčnem obdobju, se odstotek v korist banke ne zaračuna.
Velika Britanija. Za razliko od Združenih držav, angleški banki uporabljajo prekoračitev kot osnovna oblika kratkoročnih posojil komercialnim podjetjem. Prekoračitev je neločljivo povezana s tekočim računom: če obstaja ustrezen sporazum, banka omogoča imetniku računa za pisanje preverjanj zneskov, ki presegajo kreditno stanje na računu v okviru ugotovljene omejitve.
Tipična linija prekoračitve je njegov kratkoročni in prehodni znak. Stranka omogoča reševanje problema financiranja kratkoročnega dolga v obdobjih, ko odhodki začasno presegajo prejem denarja na račun. Za podjetja je metoda za kreditiranje obratnega kapitala.
Prekoračilni roki v Združenem kraljestvu - od nekaj mesecev do več let, vendar banka praviloma zahteva popolno odplačilo posojila enkrat letno in izvaja letni pregled zadev strank. Če obstajajo dvomi o plačilni sposobnosti naročnika, se pogodba zaključi.
Prekoračilni odstotek se obračuna na dan na izjemen ostanek. Ta oblika posojila velja za najcenejše, saj stranka plača samo za dejansko uporabljene zneske.
Druga tradicionalna posojilna oblika, ki jo uporabljajo angleške banke - posojilni račun. Za razliko od prekoračitve, stranka odpre poseben račun posojila, dolg posojila je zaslužen. Hkrati je pripisan tekoči račun stranke in slednje ga lahko uporabijo v običajnem naročilu, predpisovanje preverjanja ali odstranjevanje gotovine.
Obdobje posojila posojilnega računa je drugačno. Odvisni so od pogojev gospodarskega življenja prevzete opreme ali od predvidenega časa projekta. Odplačilo posojila v mnogih primerih se pojavi pri obrokih, ki so enaki mesečnim prispevkom, ki se neposredno pripišejo na posojilo za posojila.
Najbolj priljubljene oblike kreditnih posojil vključujejo:
- osebna posojila;
- proračunski računi;
- Posojila za nakup hiš.
Osebno posojilo Povezane z odprtjem posojilojemalca osebnega posojila. Običajno se izdajo za financiranje obrokov nakupov dolgoročnega blaga.
Pri izdaji osebnega posojila, banka običajno kaže, da je previdnost, saj v Združenem kraljestvu ta oblika posojila ne daje banki pravice do odtujitve blaga s kupljenim, za razliko od posojila za nepremičnine, kjer je bančna zadržana s hipoteko.
Proračunski računi. V tem obrazcu se posojilojemalec zavezuje, da bo upošteval določene zneske, in banka plača redna plačila, ki zagotavljajo kredit, če je to potrebno. Omejitev posojil je odvisna od vrednosti prispevka: Običajno je meja 30-krat višja od vrednosti prispevka.
Kredit za nakup hiš. Relativno vpisana v prakso angleških bank. Prej, potreba po teh posojilih so zadovoljile posebne institucije - gradbena podjetja in nekatere druge finančne institucije. Toda od začetka 80-ih let so banke aktivno napadle na trg posojil za stanovanjske nakupe.
Pred zaključkom posojilne pogodbe je pred pregledom, katerega namen je oceniti nepremičnine in možnost njenega izvajanja na trgu. Znesek posojila lahko doseže 95% zneska strokovne ocene.
Ker je dohodek posojilojemalca glavni vir odplačevanja posojila, znesek posojila ne sme presegati zneska svojega letnega dohodka za več kot 2,5-krat. Če se upoštevajo oba zakonca v družinskem delu, se njihov celotni dohodek upošteva.
Večina posojil za nakup hiše se povrnejo s kapitalskimi plačili. Plačilo vključuje oba odplačevanja glavnega zneska in odstotek plačil. V skladu s tem bo v prvih letih delež interesa za plačila višji od odplačevanja dolga, kasneje pa se bo znižal znesek dolga, se bo ta delež postopoma zmanjšal.
Metoda enkratnega odplačevanja se uporablja tudi, ko se dolg v celoti izplača na koncu pogodbe o pogodbi na račun zavarovalne police, ki ga je posojilojemalec kupil posebej za te namene. Trajanje politike poteče ob odplačevanju posojila ali, v primeru smrti stranke, v času njegove smrti. Odstotek se zaračuna za posojilo, posojilojemalec je dolžan redno prispevati k plačil obresti.
Trajanje posojila je do 25 let ali do izstopa posojilojemalca. Banka zahteva hipoteko, ki mu daje pravico do razpolaganja z nepremičninami, poleg tega pa je treba premoženje zavarovati.
1.2.2 Denarne banke
Banka gotovina vključuje obratni kapital in številna druga visoko likvidna sredstva, ki banke ne prinašajo obrestnim prihodkom.
Cash Cash. - To so bankovci in kovanci, shranjeni v pisarni banke in sefov in zagotavljajo dnevno potrebo po denarnih plačilih - izdajanje denarja iz računov, reprodukcijo denarja, zagotavljanje posojil v gotovini, plače bančnih izdatkov, plače zaposlenih, itd d. Hkrati bi morala banka imeti zaloge računov in kovancev različnih dostojanstva za izpolnjevanje zahtev strank.
Vrednost dobave gotovine v pisarni banke je določena s številnimi dejavniki. Praviloma je prejemanje gotovine na dan približno enako količine plačil. Vendar pa obstajajo pomembna odstopanja, povezana s sezonskimi dejavniki (povečanje povpraševanja po gotovini na predvečer praznikov, sredi praznične sezone itd.). Velikost zahtevane ponudbe gotovine je povezana s teritorialno lokacijo banke: Banka, ki je daleč od lokalne veje zveznega rezervnega banke, bi morala ohraniti večjo ponudbo denarja.
Rezervne račune v zveznih rezervnih bankah. V skladu z zakonodajo bank (in po letu 1980 - vse depozitne institucije, vključno s tistimi, ki niso članice FED), so dolžne hraniti rezervo v zveznem rezervnem bregu svojega okrožja v določenem razmerju z njihovimi obveznostmi na depozite. Pri izračunu rezerv se čisti delež depozitov zahteva, da zahteva manj plačilnih dokumentov, ki so v postopku zbiranja, in znesek na korespondenčnih računih te banke v drugih bankah.
Veliko pozornosti je bila namenjena shemi izračuna rezerv. V Združenih državah sta bila uporabljena dve možnosti: sheme zakasnjenega obdobja in kombiniranih obdobij.
Korespondenčni računi v drugih bankah. Banke odpirajo korespondenčne račune v drugih bankah in tam ostanejo delovni ostanki, da bi se medsebojno opravljali storitve za pregleda zbiranja, računov in drugih plačilnih dokumentov, nakup in prodaja vrednostnih papirjev, valute, sodelovanje v sindiciranih posojilih itd. Del stroškov poslovanja, opravljenih za svoje dopisnice bank, so zajeti z dajanjem sredstev, ki so skladiščene v računih Loro. Toda ti dohodek praviloma ne krijejo stroškov. V zadnjih letih se banke vse bolj preselijo na neposredni časovni okvir Komisije za vsako vrsto storitve.
Plačilni dokumenti za zbiranje. Ta največji članek v oddelku denarnih sredstev (več kot 40%). Sestavljen je skoraj izključno iz pregledov, ki se zaračunavajo strankam za plačilo. Naj banka A, ki, ki se nahaja v New Yorku, predstavila banko Check, izpraznila v banki B v San Franciscu. Banka in znesek preverjanja bosta povečala računovodske preglede za zbiranje "v bilanci stanja in depozitni račun v pasivnem. Preverjanje bo naročilo na banki zveznih rezerv v New Yorku in poslano banki Federal Reserve v San Franciscu, ki bo predplačilo banki B. Po plačilu čeka je njegov znesek bremenil Backov Backup Račun B in prevaja na račun banke. Bank Bank Bank of New York. V skladu s tem se bo v sredstvih bilance stanja banke bilanca računa "rezerva" v banki Federal Reserve "povečala, račun" Pregledi za zbiranje "se bo zmanjšal.
Primarne in sekundarne rezerve. Banke veliko pozornosti posvečajo napovedovanju potrebe po tekočih sredstvih in najprej, ki zagotavljajo rezervni položaj.
Zneski v rezervanem računu v banki zveznih rezerv in denarnih sredstev, ki služijo kot prva meja, ki zagotavlja plačilno sposobnost banke. To je primarna banka rezerva. Vendar ta rezerva ne zagotavlja polne potrebe banke v tekočih skladih. Banka lahko naleti na velik nepredvideni odtok depozita in v tem primeru ne bo mogel uporabljati rezerve. Moral bo prodati vrednostne papirje ali umakniti posojila .. Potreba po hitrem privlačnosti dodatnih sredstev se lahko pojavi tudi, če banka želi dati veliko posojilo pomembni stranki.
Zato mora banka imeti drugo vrstico rezerv, ki ji omogočajo, da nujno mobilizirati denar trga. Sekundarne rezerve vključujejo nekatere vrste kratkoročnih sredstev: zakladne menice, vrednostni papirji različnih zveznih agencij, sporazumi o prodaji vrednostnih papirjev s prenovo, bančnih sprejemnikov, posredovanih depozitnih potrdil, zveznimi sredstvi, komercialnimi papirji itd. Vsi ti vrednostni papirji in različne obveznosti v različnih kombinacijah vključujejo kot del bančnega portfelja premoženja, in obvladovanje njih zavzema pomembno mesto v celotni strategiji poslovanja bank.
1.2.3 Operacije vrednostnih papirjev
Poslovne banke kupujejo vrednostne papirje za ohranjanje likvidnosti, povečanje prihodkov, kot tudi, da jih uporabljajo kot zagotavljanje zavez prispevkom k zveznim in lokalnim oblastem. Veseli del vseh naložb spada na državne vrednostne papirje. Naložbe v kratkoročne vrednostne papirje vlade običajno prinašajo manjše dohodek, vendar so zelo lastniški kapitalski tipi s praktično ničelno tveganje za ne-gospodivno in manjše tveganje spreminjajočih se tržnih stopenj. Dolgoročni vrednostni papirji običajno prinašajo višji dohodek že dolgo časa, zato se pogosto hranijo pred ali skoraj do izteka. Poslovne banke prostovoljno vlagajo denar v vrednostne papirje občin, saj odstotek, ki je bil plačan na njih, ne velja zvezni davek (v ZDA).
Da bi zagotovili likvidnost bank, so razporejene razmeroma majhne količine in druge vrednostne papirje.
2 Načela organizacije in nove načine za izboljšanje učinkovitosti aktivnega poslovanja komercialne banke
2.1 Tuje izkušnje komercialnih bank na področju aktivnih dejavnosti in možnosti za uporabo v Rusiji
Izraz "komercialna banka" je nastala v zgodnjih fazah razvoja bančništva, ko so banke služile predvsem trgovini. Stranke bank so bile trgovce. Postopoma, z razvojem industrijske proizvodnje, se je pojavila operacije za kreditiranje proizvodnega cikla.
V državah z razvitim kreditnim sistemom je značilnost sodobne bančne dejavnosti, da izpolnijo množico bančnega poslovanja s širokimi strankami. Na primer, največje poslovne banke (klirinške banke) Velike Britanije uporabljajo približno 100 različnih vrst operacij storitev za stranke v svojih dejavnostih, ameriške poslovne banke - več kot 150 vrst poslovanja, Japonske banke so približno 300 vrst.
Trenutno je v Združenih državah Amerike več kot 15.000 poslovnih bank, najpogostejše od njih so infiltrativne banke, t.j. Banke brez vej (veje). Zato je Združene države Amerike država z največjim številom poslovnih bank. Na primer, v Kanadi, vse bančne storitve ne več kot 20 bank s široko mrežo podružnic.
Poslovne banke so univerzalne ustanove, ki opravljajo dejavnosti na različnih področjih posojilnega kapitalskega trga. Delež komercialnih bank v Združenih državah predstavlja približno 35% bilančne vsote vseh finančnih institucij države. Velike banke zagotavljajo celotno paleto finančnih storitev, vključno s posojili, sprejem depozitov, izračunov itd., Vse operacije spremlja visoka raven storitev. Poslovne banke opravljajo vlogo glavne, osnovne povezave ameriškega kreditnega sistema.
Vodilni položaj v tej državi je skupina poslovnih bank, ki jih vodi "velika trojka" bank: doechabank, Dresnerbank in trgovina, ki je osredotočil več kot 50% depozitov in 40% predvidenih posojil.
Poslovne banke v Nemčiji opravljajo tudi funkcije investicijskih bank, ki se ukvarjajo z namestitvijo vrednostnih papirjev in dolgoročnih posojil.
Nastanek ruskega bančništva je na vrsti XVIII in XIX stoletja. Pojav državnih bank, katerih glavna naloga je bila usmerjanje gotovinskih prihrankov pri ohranjanju razreda ruskih lastnikov zemljišč. Kot se razvija gospodarstvo, se je vloga delniških in poslovnih bank Rusije spremenila in okrepila.
Bančni sistem je bil neučinkovit, njegov vpliv na proizvodnjo je bil izjemno nezadosten.
Kljub nekaterim pomanjkljivostim in težavam, ugotovljenim med bančno reformo v Rusiji, je bil dosežen glavni cilj: Stranka ima možnost, da se izbere finančni posrednik, ki si prizadeva izpolniti široko paleto poslovanja za povečanje dobičkonosnosti, razširitev baze prihodkov in vse To se dogaja v okviru konkurence.
Trenutno v zvezi s krizo v Rusiji, število poslovnih bank za leto 1998. Zmanjšala za 221, v začetku leta 1999. So 1476. V primerjavi z začetkom leta 1995 lahko rečemo, da se je število poslovnih bank zmanjšalo za približno dvakrat.
Toda glavna vrsta aktivnega poslovanja komercialne banke, kot je bila in ostaja do danes posojila. Poleg tega se je delež kratkoročnih posojil izjemno povečal. To je v veliki meri posledica visoke stopnje tveganja in negotovosti v krizi.
Na splošno lahko rečemo, da ruske poslovne banke še niso dosegle ravni aktivnih poslovanja tujih bank, ampak da bi povečali raven uporabe aktivnih poslovanja poslovnih bank v Rusiji, lahko uporabite izkušnje tujih držav, Hkrati pa izvleček samo najbolj pozitiven, kaj velja za naše pogoje.
Torej na primeru hipotekarnih posojil, upoštevajte čezmorske izkušnje poslovnih bank in možnosti za uporabo v Rusiji.
Kot je razvidno iz svetovnih izkušenj, je depozit eden najbolj zanesljivih načinov za zagotavljanje obveznosti posojil. Predmet zastave je lahko vsaka lastnina, ki pripada Pledgeeju na pravici do lastništva: hiše, zgradbe, zemljišča, vozila, kot tudi vrednostne papirje, vloge v banki itd. Njegova posebna vrsta je ključ do blaga v obtoku in predelavi. Možne lastninske pravice.
V bančni praksi vodilnih zahodnoevropskih držav in Združenih držav v naslednjih dveh desetletjih se je obseg poslovanja s posojili, zavarovanimi s posamezniki in industrijskimi podjetji ter hipoteko, potrošniki in drugimi vrstami posojil v posebno hitro hitro. Poleg tega je hipotekarna in potrošniška posojila v drugi polovici 80 let predstavljala več kot polovico celotnega zneska dolga poslovnih bank. Statistični podatki kažejo: 80-90 g. Posojila, zavarovana s prebivalstvom, so bile med najbolj donosnimi poslovanjem največjih bank. Spekter kreditnih storitev je stalno razširjen - Posojila so bila še posebej priljubljena za plačilo usposabljanja, nakup v obrokih računalniških sistemov, stanovanja itd.
Investicijske banke so se začele aktivno začiliti hipotekarnih posojil. Torej, v zadnjih 10-15 letih v Združenih državah Amerike, posojila naložbam, zavarovana z vrednostmi zalog, razdeljena.
Torej, Vneshtorgbank je vse posojila, vključno z zapadlostjo več kot eno leto, običajno nam daje samo svojim strankam. Hkrati so zagotovljene le trdne banke. Glede na vprašanje podeljevanja posojila banka predhodno preučuje, koliko so dejavnosti stranke. Zagotavljanje posojil običajno služijo računim zavarovanjem z določenimi neomejenimi ostanki, katerega količina zajema 1-2 letnih plačil plus obresti, zastavo vrednostnih papirjev, zlata, blaga in premoženja, pa tudi gotovinske vloge. V primeru nevarnosti neplačanja posojila banka zadrži njegovo uporabo, nato pa redno črpa pravico upnika, da zapiše denar iz računov posojilojemalca.
Po mnenju strokovnjakov Vneshtorgbank, lahko arbitraža komaj pomaga banki v primeru neporavnanih posojil, ker Tudi postopek poravnave plenilca daje posojilojemalcu 30 dni, da bi skril denar. Značilnost je, da je v zahodnih državah račun posojilojemalca blokiran pred odločitvijo Sodišča. Poleg tega, pogosto arbitri, brez ustreznega usposabljanja, slabo osredotočajo na vprašanja notranjih in vseh več mednarodnih naselij. Prav tako ni treba upati, da bi podpirala zavarovalnice, saj njihova sredstva ne zadostujejo, kar vodi do zaostrovanja svojih obveznosti.
Hipotekarna posojila ruskih bank se izvaja v najbolj likvidnosti - predvsem na varnost depozitov valute, vrednostnih papirjev, računov, blaga. Banke pri izdaji posojil poskušajo krmariti svoje stranke kot posojilojemalca ali porok za vračilo posojila. Večina bank se izogiba zagotavljanju investicijskih posojil za razvoj proizvodnje in redko uporablja hipoteko. Seveda ta določba ne prispeva k razvoju dolgoročnih in najbolj socialno pomembnih oblik posojil hipotekarnih posojil.
V svetovni praksi je ena od skupnih oblik bančnega posojila, zavarovana z vrednostnimi papirji, pawnshop, t.j. Posojilo v trdnem fiksnem znesku, ki ga ima posojilodajalec banke, ki ga posojilojemalec o varnosti premoženja ali premoženjskih pravic. Lombard posojilo zavarovano z vrednostnimi papirji. Potreba po posledicah zaradi potrebe po kreditnih virih in nepripravljenosti posojilojemalca za prodajo vrednostnih papirjev, ki jih imajo.
V Rusiji ni potrebnega gospodarskega in pravnega okvira za aktivni razvoj kreditnih poslov na področju varnosti vrednostnih papirjev, vendar se je naročnina na delnice industrijskih podjetij in bank široko razširila. Hkrati pa banke delujejo kot posredniki za prodajo delnic in hkrati zagotavljajo dele potencialnih naročnikov posojilo, ki ga zavarovajote kupljene delnice.
V primeru, ki ni manjkajočega v obdobju posameznikov, ki jih je izdal posojilo za nakup delnic, ima banka pravico do izvajanja delnic, ki jih je določil, in če so sredstva obrnjena zaradi izvajanja delnic, ne bodo dovolj Izplačilo dolga, banka ima pravico zahtevati od nekdanjih delničarjev, da plača izjemnega dela dolga. Na splošno, danes posojila, zavarovana z vrednostnimi papirji v Rusiji, je značilna visoka stopnja tveganja.
Zdaj, v zvezi s hipotekarnim sistemom v tujini, je ena od njenih glavnih prednosti, da zagotavlja neskladnost pravno pomembnih dejanj nepremičnin. Vrednost slednjega kot predmet depozita je pojasnjena z visoko in ponavadi stabilno ceno s težnjo k povečanju. Fizične lastnosti nepremičnin vam omogočajo, da zapustite predmet, ki je bil v lasti, in uporabo oblikovalca. V zahodni Evropi in Združenih državah se je razvit in zakonodajni hipotekarni sistem dolgo oblikoval, ki temelji na jasnih metodah za registracijo nepremičnin, pa tudi strogo pravno registracijo nastanka in prenehanja hipoteke pravico do nepremičnin.
Osnova sistema registracije v Nemčiji, na primer, je kopenska knjiga, vloga in postopek, za katerega se urejajo nemški civilni odlaganje in posebnega dejanja "pravil o pravilih o vzdrževanju".
Obstaja še ena pot hipoteke, ki je še posebej pomembna za našo državo: hipotekarna posojila v ohišju. Rusija se bo lahko izognila številnim negativnim pojavom, ki se spreminja uvedba hipotekarnega posojanja, če se obrnete na izkušnje vodilnih tujih držav. Združene države Amerike je največje zanimanje na tem področju, na katerem je hipotekarni trg zelo razvit, in kreditiranje in zavarovanja mehanizem državne podpore in spodbujanje stanovanjske gradnje je učinkovita.
Uredba hipotekarnih odnosov v Združenih državah se izvaja v skladu z zvezno zakonodajo in državnim pravom. V skladu s tem je posojilodajalec dolžan zagotoviti posojilojemalca za več informacij o posojilih, posameznika pa ne bi smel biti več omejen v svoji pravici do prejema posojila.
Na podlagi dejstva, da je eden od pomembnih ciljev države ustvariti učinkovit sistem za kreditiranje kmetijskih in industrijskih podjetij ter zagotavljanje državljanov s stanovanji, se lahko zabeležijo naslednja začetna načela hipotekarnega kreditiranja:
- Zaščita interesov posojilodajalcev in posojilojemalcev. Zavarovanje, posebni vladni programi, postopek za pritožbeni postopek za hipoteko, itd. ;
- razpoložljivost hipotekarnih posojil za običajnega državljana in podjetnika;
- Prednostna naloga na kreditnem področju za organizacije, specializirane za hipoteko.
2.2 Glavne destinacije in možnosti za razvoj nekaterih aktivnih operacij
Mnogi avtorji opredeljujejo glavne usmeritve aktivnih operacij na različne načine. Nekaj \u200b\u200bjih izpostavljamo.
Posojilo v pogojih prehoda Rusije na trg je oblika premikanja kapitala, tj. Denarni kapital, zagotovljen v posojilu. Posojilo zagotavlja preoblikovanje denarnega kapitala posojila in izraža odnos med upniki in posojilojemalci. Poudarite glavne smeri kreditnih operacij:
1. Kredit v tržnem gospodarstvu je potreben predvsem kot elastični mehanizem prelivanja kapitala iz nekaterih panog drugim.
2.Kredit je namenjen predvsem ohranjanju kontinuitete obtočnih sredstev skladov obstoječih podjetij, servisiranje procesa prodajnega proizvodnega blaga, ki je še posebej pomembno v pogojih, da postanejo tržni odnosi.
3. Trajni kapital se prerazporedi med industrijo, ki hiti s tržnimi merili na teh področjih, ki zagotavljajo višje dobičke ali prednost v skladu z nacionalnimi programi za razvoj programa za rusko gospodarstvo.
4. Kredit je namenjen zagotavljanju aktivnega vpliva na obseg in strukturo denarne oskrbe, prometa na plačilo, stopnjo cirkulacije denarja. Ker povzročajo različne oblike kreditnega denarja za življenje, lahko v obdobju prehoda Rusije na trg zagotovi vzpostavitev osnove za pospešen razvoj nedenarnih poravnav, uvajanje njihovih novih načinov. Vse to bo prispevalo k varčevanju stroškov in izboljšanju učinkovitosti javne reprodukcije kot celote.
5. Zahvaljujoč posojilu se pojavlja hitrejši proces kapitalizacije dobička in posledično koncentracije proizvodnje.
6.Kredita je namenjen spodbujanju razvoja proizvodnih sil, pospešujejo oblikovanje kapitalskih virov za razširitev razmnoževanja na podlagi dosežkov NTP.
Brez kreditne podpore je nemogoče zagotoviti hitre in civilizirane tvorbe kmetij, malih podjetij, uvajanje drugih vrst podjetniških dejavnosti.
Toda učinkovitost kreditnega poslovanja banke je določena s kreditno politiko. Kreditna politika je glavna navodila posojil. Kreditne naložbe morajo biti zanesljive in donosne za banko. Naloga banke je doseči optimalno kombinacijo tveganosti in donosnosti svojih posojilnih operacij. Pomembno področje kreditne politike je izbira možnih strank-posojilojemalcev, ki jih zagotavljajo vrste storitev, optimalna organizacija posojil, obrestne opreme banke, analizo finančnih zmogljivosti posojilojemalca. Kadar posojila ne bi smela kršiti tako imenovanega "zlatega bančnega pravila", po katerem roki izdanega posojila ne smejo presegati rokov banke virov.
Kar zadeva kreditne politike v Rusiji Trenutno, je mogoče opozoriti naslednji trenutek.
Na glavnih področjih enotne državne monetarne politike za leto 1999 je predvideno, da "razmisliti o širjenju sodelovanja države v glavnem mestu posameznih bank, da bi razširili svoje delo z realnim sektorjem gospodarstva." To je popolnoma nezadostno. Poleg tega država nima denarja za sodelovanje v prestolnici bank, in če obstaja ta denar, to ne pomeni, da bodo banke, ki so jih prejele, nemudoma ukvarjale s proizvodnjo posojil. Čeprav je propad tržnih vrednostnih papirjev in korporativnih trgov vrednostnih papirjev, morajo banke poiskati možnost učinkovitega namestitve svojih sredstev, in samo najbolj obetavna usmeritev je posojanje realnega sektorja gospodarstva. To prispeva k svojemu uravnoteženju in ustvarja trdno zbirko podatkov o razvoju poslovnih bank. Vendar pa je posojanje realnega sektorja gospodarstva danes še več kot prej, je povezano s povečanim tveganjem zaradi plačilne nesposobnosti posojilojemalcev. Mnoga podjetja so na robu propada, približno polovica celotnega dela nedonosne. Neporavnana posojila je v veliki meri posledica šibkega nadzora bank pri njihovi izdaji in uporabi. Ne smemo pozabiti, da tudi pri izdaji posojil za najbolj zanesljivo depozit, ne morete zanemariti ocene kreditne sposobnosti posojilojemalca. To bi moral biti temelj kreditne politike banke. Da bi denar na kredit, mora banka skrbeti, da kupci najprej sprejmejo svoje pogoje in so to posojilo, nato pa ga je vrnil; Morali bomo porabiti resen denar za tržne raziskave, o analizi specifičnih projektov in oceniti solventnost posojilojemalcev.
Zdaj, glede na naložbene operacije, so namenjene predvsem:
1. Gledanje in diverzifikacijo bančne osnove banke.
2. Povečana finančna stabilnost in znižanje skupnega tveganja banke z razširitvijo dejavnosti, ki jih banka podpira.
3. Zagotavljanje prisotnosti banke na najbolj dinamičnih trgih, zadrževanje tržne niše.
4. Širitev baze strank in virov, vrste storitev, ki se zagotavljajo strankam z vzpostavitvijo odvisnih družb finančnih institucij.
5. Krepitev vpliva na stranke (s pomočjo nadzora njihovih vrednostnih papirjev).
Čisto skriti motiv naložbenih operacij je želja po razširitvi vpliva banke, da bi jo pripeljala zunaj obsega zgolj bančnih dejavnosti.
Poseben motiv bank je zmanjšati delež v denarnih sredstvih, ki ne prinašajo odstotka, in oblikovanje kratkoročnega portfelja naložb ustrezno z likvidnostjo v gotovini, vendar povečanje dobička.
Glavna smer aktivne naložbene politike banke je določiti krog vrednostnih papirjev, ki so najbolj koristne za naložbe, optimizacijo strukture naložbenega portfelja za vsako določeno obdobje.
Operacije zaupanja:
Ena izmed najbolj obetavnih usmeritev za razvoj zaupanja za rusko gospodarstvo je sodelovanje komercialnih bank z investicijskimi skladi.
V sodobnih pogojih je za posameznega vlagatelja, ki ni strokovnjak na borzi, je preveč težko vlagati svoje prihranke na tak način, da nenehno vzdržuje optimalne deleže dobičkonosnosti, zanesljivosti in likvidnosti portfelja njihovih vrednostnih papirjev pridobljenih. Zato mora poiskati pomoč na Inštalucijskem zavodu. To omogoča, najprej, da dobite potrebne nasvete; Drugič, v primerjavi s svetovanjem o vrsti storitve je bolj zapleteno. To so kopičenje malih investitorjev in upravljanja teh sredstev z naknadnimi naložbami v širok spekter vrednostnih papirjev, da bi zmanjšali tveganje in povečanje dohodka.
Namen dejavnosti investicijskih skladov je vprašanje delnic za mobilizacijo denarnih vlagateljev in njihovih naložb v imenu fundacije v vrednostnih papirjih ter bančnih računov in depozitov. Banka lahko deluje kot investicijski sklad za upravljanje ali je depozitar. Sodelovanje investicijskega sklada in bank je koristno za obe strani. Fundacija v primeru, da je banka upravitelj, prejme kvalificirano upravljanje naložb, jamstvo za pravo in učinkovito uporabo sredstev. Če je banka depozitar sklada in ohranja vse operacije, ima fundacija resnično priložnost za zmanjšanje stroškov, izboljšanje učinkovitosti vzdrževanja delničarjev. Po drugi strani pa banka, ki izvaja te operacije, prejme provizijo prejemkov in obvladovanje portfelja sklada, ima sposobnost nadzora dejavnosti različnih podjetij.
Druga smer razvoja zaupanja, ki jih opravljajo poslovne banke, je njihovo sodelovanje s pokojninskimi skladi, ki se kopičijo denar za plačilo pokojnin. Državni pokojninski sklad je ustanovljen za izvajanje pokojninskih programov za plačilo pokojnin s strani javnih uslužbencev. Zasebna sredstva ustvarjajo podjetja in so namenjena povečanju pokojnin zaposlenih. Pokojninski skladi Vsi začasno svobodni skladi vlagajo v vrednostne papirje. Hkrati se zatekajo k pomoči skladb poslovnih bank, ki jim zaupajo ta sredstva. Pokojninski sklad Ruske federacije je bil ustanovljen leta 1990, da bi javna uprava finance pokojninskih skladov v Ruski federaciji. Prejemki v pokojninski sklad Ruske federacije presegajo, kot pravilo, pokojninska plačila. Znesek preseganja se lahko uporabi za nakup vrednostnih papirjev, izdajanje posojila itd. V tem primeru bo sklad zahteval kvalificirano pomoč, ki jo lahko dobi v Oddelku za zaupanje banke.
Naslednja obetavna usmeritev pri razvoju zaupanja v Ruski federaciji je posredniška dejavnost o prenosu sredstev iz posojilnega kapitalskega trga na nepremičnine, ki prinaša dohodek - tako imenovane hipotekarne investicijske pladnje.
Razvoj naložbenih dejavnosti v Rusiji je v veliki meri zaostaja za stopnjo razvoja tega področja v razvitih državah, vendar pa proces, ki se trenutno v ruskem gospodarstvu vam omogoča, da napoveduje rast na nepremičninskem investicijskem trgu.
Opozoriti je treba tudi, da bodo v prihodnjih bankah opravili upravljanje premoženja po pooblaščencu in volji v podobi zahodnih držav, lastnina pa bo dosegla določene velikosti in bodo v zasebnih rokah, ki bodo omogočile kvalificirano za odstranjevanje, vključno s posredovanjem bank.
Kar zadeva krizo poslovnih bank v Rusiji, je trenutno glavni problem, da se je finančni trg korenito spremenil. Obstaja skoraj skoraj nobenih državnih obveznic. Bolniški trg je komaj živ, medbančni kreditni trg zaradi celotnega nezaupanja bankam drug drugemu ni boljši. V besedi lahko vse banke zaslužijo denar, da bi denar skoraj ne obstaja več. Ostaja, razen deviznega trga, vendar je pred kratkim možnost špekulacij bistveno omejena.
Izhod je, da se morajo banke naučiti zaslužiti pri klasičnih bančnih operacijah. Imenuje se finančna institucija, ki se imenuje depozite, izdajate posojila, ravnanje naselij in zagotavljajo finančne nasvete svojim strankam. Izbira enega ali drugega od najbolj obetavnih področij za razvoj aktivnih dejavnosti bo komercialnim bankam omogočila izboljšanje svojih dejavnosti.
2.3 Nove dejavnosti poslovnih bank
Nedavno so se komercialne banke soočale z ostro poslabšanjem konkurence številnih specializiranih kreditnih institucij, pa tudi največjih industrijskih družb, ki so ustvarile svoje finančne družbe. Pospešnost konkurence je olajšala ublažitev neposrednih vladnih omejitev ("deregulacija") na kreditnem področju, ki se izvajajo v 80-90-ih. V ZDA, Angliji, na Japonskem in drugih razvitih državah. Konkurenca spodbuja iskanje po novih področjih dejavnosti, ki privabljajo dodatne stranke, na katere se ponujajo nove vrste storitev. Tako se transakcije široko uporabljajo za obdobje (terminske pogodbe) z valutnimi, menjalnimi indeksi in trgovinskih možnosti.
Prejeli smo posebno distribucijo operacije "Swrap" (Iz angleškega šlopija), to je kombinacija nakupa gotovine (prodaja) s sočasnim zaključkom števec. Transakcije za določeno obdobje. Obstaja več vrst poganjanja: odstotek, valuta in druge.
Obresti "zamenjave" obstajajo sporazumi med lastniki dolžniških obveznosti, katerih pogoji vključujejo medsebojno izmenjavo plačil obresti. Zamenjava lahko vključujejo tudi izmenjavo različnih vrst plavajočih obrestnih mer. V vseh teh primerih izmenjava pravic do dodelitve obrestnih prihodkov ne pomeni izmenjave kapitalskih sredstev, ki so predstavljene z ustreznimi dolžniškimi obveznostmi.
Valuta "zamenjava" - sporazum z medsebojno izmenjavo različnih valut. Valuta transakcija "Swap" je kupiti tuje valute na pogojih gotovinske transakcije v zameno za domače, sledi odkup.
Operacije "zamenjave" z valutami in obrestmi se včasih kombinirajo: ena stran plača, na primer, obresti po spremenljive obrestne mere v zameno za plačila obresti po fiksni obrestni meri. Bolj aktivno uporabljeno shemo "večnamenske storitve", \\ t Predstavitev posebne posojilne oblike, ki temelji na fleksibilni kombinaciji programov za izdajo komercialnega papirja, sprejema, gotovinska posojila itd. V bistvu banke zagotavljajo dostop do srednjeročnega posojila, za obdobje sporazuma pa ohrani možnost proste uporabe kratkoročnih trgov finančnih sredstev.
V zadnjem času se je zelo hitro razširil potrošniška posojila, Povezane z zagotavljanjem bančnih kreditnih kartic.
Kombinacija plačilnih in kreditnih transakcij je prispevala k priljubljenosti teh posojil.
Plačila obresti na njih so relativno visoke - običajno 4-5 odstotnih točk nad dohodkom pri kratkoročnih komercialnih dokumentih. Približno polovica držav ZDA, zakoni o določitvi zgornje meje za plačila obresti na ta posojila se sprejmejo (v nekaterih državah do 15%).
Široka porazdelitev kreditnih kartic spodbuja komercialne banke, da posojilojemalcem zagotovijo dodatne zmogljivosti prekoračitev prekoračitev prekoračitev. Za posojila v obliki prekoračitve, številne banke zaračunavajo večja plačila obresti.
Največje banke prodajajo svoje storitve na področju storitve posojil in plačil s pomočjo kreditnih kartic za manjše banke, ki jih odpravijo iz večjih stroškov organizacije računalniških informacijskih sistemov.
Med pomembnimi storitvami, ki trenutno zagotavljajo kreditne institucije leasing. - najem bank za najem drage opreme, avtomobilov, vozil. Za izvajanje teh operacij banke ustvarjajo lastne nakupne oddelke (odvisne družbe), ki zagotavljajo najem proizvodne opreme.
Leasing je spodbujal pomembno povečanje podjetij - kupcev poslovnih bank. Po zaključku trajanja najemne pogodbe mnoge banke zagotavljajo posojilo za pridobitev (pri preostali vrednosti) najete opreme. V ZDA si sistem Federal Reserve (Central Bank) prizadeva zagotoviti določeno skladnost med lizinškimi operacijami in motnjami za nakup opreme. Zato lahko holdinške družbe prevzamejo organizacijo in financiranje takega najema, ki zagotavlja skoraj popoln odpis vrednosti najetega premoženja - njena preostala vrednost ne sme presegati 10% stroškov nakupa te opreme.
V zadnjih desetletjih se povečuje vloga bank pri izvajanju mednarodnih naložbenih projektov, \\ t v tako imenovanem financiranje projekta.Pri izvajanju obsežnih projektov v kapitalsko intenzivnih panogah (proizvodnja industrije, energije, prometa) vse bolj zahteva celovito finančno podporo.
Prejela porazdelitev kompleksa storitev, znanih v bančnih praksah "Faktoring",to je (v ožjem pomenu besede) nakup banke ali njegove hčerinske specializirane zahteve za plačilo strank. Tako banka praktično prevzame mediacijo in zagotavlja dodatne (v primerjavi s preprostimi komercialnimi posojilnimi) storitvami, vidnimi za njih.
V sodobnih pogojih se je področje delovanja faktoring bistveno razširilo, vključno z ravnanjem računovodskih računovodskih izkazov računovodskih računov naročnika, organizacijo prevoza izdelkov in njegovo prodajo, zavarovanje itd. Banka, ki opravlja storitve faktoring, obvesti kupca o možnostih za prehod na ugodnejše oblike naselij, pomaga strankam, ki najbolj v celoti uporabljajo obstoječe davčne olajšave pri izpolnjevanju njihovih deklaracij, zagotavlja skrbniške storitve itd. Največje banke ponujajo velike transnacionalne družbe za celovito vzdrževanje svojih sedanjih naselij na mednarodnih operacijah: zbiranje plačil, odplačilo zahtev, plač plače itd. Denarni prejemki in stroški za vse te postopke se lahko zmanjšajo v enem saldu (v smislu valute, ki jo izbere stranka).
Banke imajo pomembno vlogo pri razvoju in naknadni distribuciji znanstvenih in tehničnih inovacij, ki zagotavljajo mehanizem tveganje (podjetje) Poslovno financiranjev visokotehnoloških industrijah. Za to je veliko ameriških poslovnih bank dodeljenih odvisnih družb iz njihove sestave, in zahodnoevropske banke ustvarjajo posebna sredstva tveganega kapitala. Veterinarski interes bank pri financiranju tveganj, ki temelji na možnosti za pridobitev velikega sestavinskega dobička pri vstopu v delnice družbe podjetja na borzo ali vključitev teh delnic na področju organiziranega prometa.
Zaključek
Ob upoštevanju značilnosti in bistvo aktivnih dejavnosti poslovnih bank na podlagi izvedenih študij se lahko narišejo naslednji sklepi:
1. Aktivne bančne operacije so dejavnosti, s katerimi banke na razpolago na voljo sredstva, da bi dosegla potreben dohodek in zagotovili njihovo likvidnost.
2. Različne stališča o klasifikaciji aktivnih operacij, avtorjev, kot so Bukato V.I., Lvova yu.i., Polyakova v.p. in Moskva L.A. Vključuje aktivne operacije: denar, kredit, naložbe in druge dejavnosti, saj so ti operaciji najpogostejše vrste aktivnih dejavnosti bank.
3. Glavna vrsta aktivnega poslovanja komercialne banke je bila posojala. Poleg tega se je delež kratkoročnih posojil izjemno povečal. To je v veliki meri posledica visoke stopnje tveganja in negotovosti v krizi.
4. Posojilo, ki jo zagotavljajo poslovne banke, se lahko razvrstijo za številne značilnosti (po smislu, po vrstah zavarovanj, velikosti itd.).
5. V strukturi sredstev ruskih poslovnih bank prevladujoči položaj zaseda dva glavna članka: posojila gospodarstvu in naložbam v državne vrednostne papirje. Poleg tega je pomemben del sredstev zastopajo medbančna posojila.
6. Pred kratkim so poslovne banke naleteli na ostro poslabšanje konkurence številnih specializiranih kreditnih institucij, pa tudi največjih industrijskih družb, ki so ustvarile svoje finančne družbe. Pospešenost konkurence je olajšala ublažitev neposrednih vladnih omejitev ("deregulacija") na kreditnem področju. Konkurenca spodbuja iskanje po novih področjih dejavnosti, ki privabljajo dodatne stranke, na katere se ponujajo nove vrste storitev. Posebna porazdelitev prejetih operacij "Swap".
Ruske poslovne banke še niso dosegle ravni aktivnih poslovanja s strani tujih bank, ampak da bi povečali raven uporabe aktivnih dejavnosti poslovnih bank v Rusiji, lahko uporabite izkušnje tujih držav, vendar hkrati samo ekstrakt samo izvleček Najbolj pozitivna, kaj velja za naše pogoje.
Zato komercialne banke še naprej ostajajo središče finančnega sistema, ki se osredotočajo na prispevke vlade, poslovne kroge in milijone posameznikov. Poslovne banke prek aktivnih dejavnosti odprt dostop do svojih sredstev različnih vrst posojilojemalcev: posamezniki, podjetja in vlada. Bančne transakcije olajšujejo pretok blaga in storitev od proizvajalcev potrošnikom in finančnim dejavnostim vlade. Zagotavljajo del sredstev zdravljenja in sami delujejo kot sredstvo za uravnavanje zneska denarja v obtoku. Aktivno delovanje jasno kažejo, da ima nacionalni sistem poslovnih bank pomembno vlogo pri delovanju gospodarstva.
Možnost sistema komercialnih bank, da svoje dejavnosti izvajajo spretno in v celoti skladnost s potrebami in gospodarskimi cilji države, je v veliki meri odvisna od učinkovitosti njenega upravljanja. Upravljanje katere koli organizirane dejavnosti bi moralo biti usposobljeno, poslovanje komercialnih bank pa ne pomeni izjem. In če želimo, da je bančni sistem stalno naraščajoč, enostavno prilagodljiv in sposoben zadovoljiti potrebe družbe, morajo poslovne banke uveljavljati svoje poslovanje z upoštevanjem potrebne previdnosti, zlasti v tem trenutku v okviru krize.
Seznam rabljenih literatura
1. Bukato V.I., Lviv yu.i. "Banke, bančni dejavnosti v Rusiji" -m.: "Financiranje in statistika", 1996
2. Bančništvo: učbenik za univerze / ed. In in. KOLESNIKOVA, L.P. Zajce. - 4. izdaja, reciklirana in dopolnjena - M.: Financiranje in statistika, 2000. - 464c.: IL.
3. Bančništvo.: Učbenik za univerze / ed. O.I. Lavrushana - M.: Financiranje in statistika, 1999.- 576c.: IL.
4. Banke in bančne operacije. Učbenik Ed. E.f. Zhukova-M.: "Banke in borze", 1997
5. Bančništvo: tutorial / ed. Profesor V.I. KOLESNIKOVA, L.P. Kroczytskaya - M.: "Financiranje in statistika", 1998
6. Uvod v bančništvo: Vadnica. Avtorjeva kolektiva-M, 1997
8. "Bančništvo". Imenik
9. Bančništvo. Glasnost 1. Ustvarjanje in organizacija dejavnosti komercialne banke.
10. Bančništvo. Zvezek 7. Prihranki.
11. Nikolaenko O.A. Osebni prihranki prebivalstva. // Ekonomska revija HSE. - 1998 - №4 - str.500
12. Bančni sistem Rusije. Desktop knjiga Bankir. Knjiga 1-M.: Preveč inženirsko-svetovalno podjetje "DECA", 1995
Za pridobitev potrebnega dobička, kot tudi za zagotovitev lastne likvidnosti, bančne strukture dajejo svoje vire z aktivnimi bančnimi dejavnostmi. So številne kreditne operacije za oblikovanje portfelja bančnega poslovanja posojil, investicijskih operacij, ki ustvarjajo podlago za nadaljnje oblikovanje finančnih naložb, kot tudi izračunanih denarnih transakcij.
Pasivna operacija se uporablja za mobilizacijo denarnih sredstev, aktivnih - za uvajanje denarnih sredstev. Izhodišče za ustvarjanje bančne strukture je obvezno ,. \\ T V bistvu, aktivna operacija nosi naravo različnih kreditov, ki so razvrščeni v smislu časa, vrste zagotavljanja, velikosti.
Dejavnost aktivnega bančnega poslovanja se razlikujejo po svoji strukturi in klasifikaciji. Najbolj pogost:
Aktivne operacije so razdeljene na zagotavljanje posojil, nakup komercialnih računov, bančnih naložb. Med aktivnimi dejavnostmi, bančne strukture pridobijo, ki so bistveno višje obresti posojila. Razlika med odstotki in oblikami neposrednega bančništva. Dobiček banke se oblikuje tudi zaradi komisije.
Bančna posojila imenujejo določene gospodarske odnose, ko imajo bančne strukture možnost, da zagotovijo posojilojemalca. Največji del bančnih struktur je aktiven in. Pasivne bančne dejavnosti se imenujejo operacije, s katerimi banka predstavlja le sredstva za kreditne aktivne operacije.
Kreditni odnosi pomenijo gibanje posojilnega kapitala iz bančne strukture posojilojemalca posojila in obratno. Hkrati so delniška podjetja in podjetja posojilojemalci. Na lestvici ene družbe je rezultat reprodukcije v vse večjem znesku vračilo posojilojemalca dolga. Ta določba določa pomembno vlogo posojila in služi tudi kot najpomembnejši pogoj za pridobitev dobička banke iz kreditne operacije. V primeru, ko se potrošnja bistveno zmanjša v primerjavi s preteklim obdobjem, se dolg posojila vrne z zmanjšanjem akumulacije. Hkrati pa je povečanje potrošnje zagotovljeno s posojanjem. Omogoča vam tudi spodbujanje povpraševanja po izdelkih. Raven dohodek določa sposobnost prejemanja bančnega dobička.
Bančna posojila so medsebojno povezana z kopičenjem prostih finančnih sredstev in jim zagotavljajo gospodarski subjekt z zadrževanjem. V okviru bančnih posojil je treba razumeti vrste aktivnih bančnih operacij, ki se uporabljajo pri posojilih posameznikom in pravnim osebam. Različne klasifikacije bančnih posojil temeljijo na določenih merilih. Pomen takšne razvrstitve je, da je kreditna glavna funkcija bančne strukture glavna gospodarska funkcija. Bančna sodišča so razvrščena v razmerje z namenom posojanja, vrste posojilojemalca in določenih funkcij.
Glavni dohodek prinaša natančno poslovanje posojil banke. Gospodarski pomen te vrste operacij je začasno preoblikovati neaktivne denarne sklade. To spodbuja proces proizvodnje in porabe. Večina sredstev bank zasedajo točno kreditne operacije.
V okviru Komisije investicijskih operacij je bančna struktura investitor, ki vlaga sredstva v vrednostne papirje in pridobi pravico do skupnih, gospodarskih dejavnosti. Te dejavnosti opravljajo določen dobiček banke z neposrednim sodelovanjem pri ustvarjanju dohodka. Takojšnje dolgoročne naložbe v proizvodnjo so povezane z gospodarskim namenom investicijskih operacij.
Ena od vrst investicijskih operacij je naložba financ v poslovne stavbe ali najem ali opremo. Takšne naložbe izvajajo lastni kapital banke, njihovo imenovanje pa je zagotoviti določene pogoje za dejavnosti bančne strukture. Te naložbe ne prinašajo dobička.
Prisotnost denarnih sredstev v želenem znesku je najpomembnejši pogoj za zagotavljanje pravilnega delovanja komercialnih bančnih struktur, ki uporabljajo denar za spremembo financiranja, vrnitev investicij, zadovoljevanje povpraševanja po posojilih in pokritosti poslovanja. Aktivne bančne operacije vključujejo tudi denarne transakcije, ki so povezane s sprejemom in izdajo gotovine.
Na finančno oskrbo vpliva:
Odsotnost v pravem znesku finančnih sredstev lahko ogrozi organ bančne strukture. Znesek denarnih sredstev ima tudi vpliv, ki prispeva k povečanju slabitve denarja. To je zato, ker je treba denar dovoljenja hitreje v prometu, kot tudi mesto v maščevalnih sredstvih. Inflacija prispeva k dejstvu, da je denar potreben vse več.
Denarne operacije - ti postopki, ki so povezani z gibanjem gotovine, to je s svojo oblikovanjem, uporabo in namestitvijo na različne račune. Oblikovanje gospodarske gotovine je odvisno od poslovanja z bančništvom, deležem financ med sredstvi, računov za kredite, papirne mase.
Druge dejavnosti vključujejo različne aktivne dejavnosti v obliki, ki prinašajo znaten dohodek tujim bankam. Vendar pa je v bančni praksi njihovo število nekoliko omejeno. Druge aktivne dejavnosti vključujejo operacije s tujimi valutami, plemenitimi kovinami, blago, zaupanjem in drugim poslovanjem. Njihova gospodarska vsebina je raznolika. Včasih se pri prodaji in nakupu tujih valut, sprememba v strukturi sredstev ali njihov obseg, lahko pride. V skrbniških operacijah, bančna struktura deluje kot zaupanje v zvezi z lastnino, ki se posreduje banki.
Ostanite Poznajte vseh pomembnih dogodkov Združenih trgovcev - Naročite se na naše
Aktivne bančne operacije so poslovanje, s katerimi bankam kraj! Sredstva so na voljo na razpolago:
1) pridobitev potrebnega dohodka;
2) Zagotavljanje njene likvidnosti.
Kombinacija teh dveh ciljev Komisije aktivnih bančnih operacij opredeljuje posebnosti banke kot komercialnega podjetja, ki uporabljajo pretežno privabljene vire.
Gospodarska vsebina aktivnih dejavnosti se manifestira na različne načine:
1) Obstaja sprememba obsega ali strukture sredstev, ki se lahko uporabijo za izpolnjevanje zahtevkov upnikov banke (transakcije s tuji valuti in plemenitimi kovinami);
2) Banka deluje kot skrbnik v zvezi z lastnino, ki se mu prenese na upravljanje (skrbniški operaciji);
3) Operacije poravnave v imenu svojih strank, je banka posrednik med podjetji, ki izvajajo izračune.
Razvrstitev bančnih sredstev
1. Razlike za donosnost:
1) Sredstva za prihodke (posojila, pomemben delež naložbenih operacij, del depozitov, druge operacije);
2) Sredstva, ki ne ustvarjajo dohodka (denarna sredstva, ostanki sredstev za proste račune v centralni banki, naložbe v glavna sredstva banke).
Visok delež vlog za dohodke je dokazan z učinkovitim upravljanjem sredstev banke.
2. Likvidnost je dodeljena: \\ t
1) V ruski praksi:
\u003e Visoko likvidna sredstva - premoženje, ki so v zaprtih prostorih v gotovini v gotovini (denarna sredstva, stanja na korespondenčnih računih v centralni banki in drugih bankah, stanja na računu rezerv v centralni banki);
likvidna sredstva - različne kratkoročne finančne naložbe banke (posojila, vrednostni papirji, računi);
\u003e nizko rastna sredstva (dolgoročna posojila, dolgoročni vrednostni papirji, sodelovanje delnic v projektnem financiranju);
\u003e brezupna sredstva - ni mogoče izvesti;
2) V tujini IKE:
\u003e Primarne rezerve se lahko uporabijo za odplačilo obveznosti banke (dvig gotovine, sredstva za korespondenčne in rezervne račune);
\u003e Sekundarne rezerve, ki jih je mogoče izplačati v denarju z minimalnimi izgubami pri izvajanju (posojila, druge naložbe).
3. Glede na stopnjo tveganja se razlikujejo naslednje skupine sredstev: \\ t
1) Sredstva, ki imajo ničelno stopnjo tveganja (denarna sredstva, ostanki sredstev za korespondenčne in rezervne račune v centralni banki, kratkoročne državne vrednostne papirje);
2) sredstva z 10-odstotnim tveganjem (sredstva za korespondenčne račune v tujih bankah);
3) sredstva z 20-odstotnim tveganjem (naložbe v vrednostne papirje lokalnih oblasti);
4) sredstva s 50-odstotno stopnjo tveganja (sredstva za korespondenčne račune ruskih poslovnih bank, garancij in jamstev, ki jih je izdala banka);
5) Sredstva s 100-odstotno stopnjo tveganja (zapadla posojila, vse druge naložbe).
Najpogostejše vrste aktivnih dejavnosti bank so:
1) Posojilo (postavitev denarnih sredstev na nujnost, plačljivost, odplačilo);
2) naložbe (neposredne in portfeljske naložbe v vrednostne papirje ali pari);
3) polog;
4) Drugi, vključno z menicami in faktoring (posebne posojanja)
Prva skupina aktivnih dejavnosti so posojilne operacije. Poslovanje nalaganja bank daje večino svojega dohodka. V makroekonomskem obsegu je pomen teh operacij, da banke s svojo pomočjo, da začasno prostega denarja v veljavno, s čimer se stimulira procese proizvodnje, cirkulacije in porabe.
Imenovanje posojil - zadovoljstvo individualnih potreb - Stens posojilojemalcev.
Posojilojemalci so lahko fizične in pravne osebe, ki imajo različne kreditne sposobnosti. Trajanje uporabe posojil se lahko razlikuje.
Te razlike (status in kreditno sposobnost posojilojemalcev, kot tudi razlike v pogojih zahtevanih posojil) se ne bi smele odražati v likvidnost banke, to ne bi smela povzročiti zamude z zamudo izdanih posojil. Zato banke organizirajo proces posojanja strank, poudarjajo vrste posojil, ki omogočajo diferenciacijski predmet posojil, mehanizem za izdajo in Oking-Skews, obliko nadzora nad vračilom.
Obseg poslovanja posojil se uporablja za banke, to je posojilojemalec ene banke, je lahko druga banka. V tem primeru je dodelitev posojil ohraniti likvidnost druge banke.
Druga skupina aktivnih dejavnosti so naložbene operacije, ki jih banka deluje kot vlagateljica, vlaganje sredstev v vrednostne papirje ali nakupne pravice do skupnih podjetniških dejavnosti.
Ti postopki prav tako prinašajo v banko dohodka z neposredno udeležbo pri ustvarjanju dobička. Gospodarski namen teh operacij je običajno povezan z dolgoročnimi naložbami sredstev neposredno v proizvodnjo.
Različne naložbene operacije bank
pritrditev sredstev v zgradbe, opremo in plačilo najema na račun lastnega kapitala banke. Namen takih operacij je zagotoviti pogoje za bančne dejavnosti. Takšne naložbe banke ne prinašajo dohodka.
Tretja skupina aktivnih operacij so depozitne operacije. Depolog se imenuje poslovanje bank, da bi pritegnili sredstva za pravne osebe in posameznike v depozitih bodisi za določen čas ali na zahtevo.
Predmeti teh dejavnosti so depozite, to pomeni, da zneski gotovine, ki jih subjekti depozitov prispevajo k banki in ki, na podlagi sedanjega postopka za izvajanje bančnih operacij ob določenem času, kopičijo na računih.
Poslovanje aktivnih depozitov sklepajo banke sredstev, ki se nahajajo v depozitih drugih kreditnih institucij.
Z vidika njegove gospodarske vsebine je običajno, da dodelite tri skupine depozitov:
1) Nujne depozite s svojimi potrdili o tipu - se razlikujejo po smislu (do 3, od 3 do 6, od 6 do 12 in več kot 12 mesecev);
2) Depoziti povpraševanja - se razlikujejo glede na račune, na katerih obstajajo (depoziti pri poravnavi, sedanjih, proračunskih, posebnih, korespondenčnih računih);
3) Prihranški depoziti prebivalstva.
Najbolj tekočina so depozite na zahtevo.
Prihranki prispevki so običajno dolgoročni in zato lahko služijo kot vir dolgoročnih naložb, vendar so pod vplivom političnih, gospodarskih in psiholoških dejavnikov, zato grožnja hitrega odliva sredstev iz teh prispevkov in hitre izgube Bančne likvidnosti je možna.
Imenovanje aktivnega poslovanja bank je ustvariti sedanje in dolge rezerve plačilnih sredstev v računovodskih izkazih v centralni banki (korespondenčni račun in račun Reserve), kot tudi v drugih poslovnih bankah.
Za isto skupino sredstev vključujejo: \\ t
1) bilanca denarnih sredstev, ki je v samem JAR in zagotavlja plačila v gotovini v gotovini:
2) Naložbe v visoko likvidne vrednostne papirje, predvsem kratkoročne državne obveznice.
Imenovanje te skupine sredstev: zagotavljanje sedanje likvidnosti banke. Zato so označeni kot likvidna sredstva v prvem razredu. Del teh sredstev - Sredstva v centralni banki in gotovina - ne prinašajo prihodkov. Naložbe v komercialne banke - dobičkonosna.
Druge aktivne operacije so raznolike oblike in s sobivo.
Ti vključujejo: poslovanje s tujo valuto; z dragocenimi kovinami Drago; Zaupanje, agencija itd.
Aktivne operacije so operacije, prek katerih banke na razpolago sredstva za dobiček in ohranijo likvidnost. Aktivno poslovanje banke vključujejo:
Pridobitev vrednostnih papirjev je pravzaprav naložbena dejavnost komercialne banke. Naložbe poslovnih bank se razlikujejo od kreditnih operacij za številne določbe. Kreditna posojila kažejo na uporabo sredstev za določeno relativno kratko obdobje, pod pogojem, da se povrnejo v predpisanem roku s plačilom odstotka posojila. Naložbe predvidevajo naložbo sredstev banke za dolgoročno obdobje, preden se ta sredstva vrnejo na svojega lastnika. Z bančnimi posojili je guverner iniciator posojilojemalca. Pri vlaganju, pobuda pripada komercialni banki, ki si prizadeva pridobiti sredstva na trgu vrednostnih papirjev. Kreditiranje bank je neposredno povezano z razmerjem med banko - posojilojemalca. Vlaganje je neosebna dejavnost banke.
Ključni dejavniki, ki določajo namen izvajanja investicijskih dejavnosti komercialnih bank, je potreba po prevzemu dohodkov in potrebe po zagotovitvi likvidnosti izčrpane skupine svojih sredstev.
Vrednostni papirji so razdeljeni na: odraža odnos dolga (posojilo) - dolžniške obveznosti ali obveznice; Odsevni lastninski odnosi - zaloge.
Obveznosti dolga so razdeljene na državne vrednostne papirje (tržne in netržne) in podjetniške obveznice (Corporate). Trg prosto prodajajo in kupili na odprtem trgu, netržne - ki ga je država izdala, da bi pritegnila sredstva majhnih posameznih vlagateljev (na primer, varčevalnih potrdil).
Poleg glavnih vrednostnih papirjev na borzi, se pomožna, se obravnavajo: opombe, pregledi in potrdila.
Poslovanje komercialne banke, povezane z namestitvijo snemanja v vrednostne papirje, so njegov portfelj vrednostnih papirjev, ki je glede na cilje nabave in kobitnosti na organiziranem trgu vrednostnih papirjev razdeljen na trgovalni portfelj, investicijski portfelj in trgovalni portfelj .
Trgovinski portfelj vključuje kupljene nakupne vrednostne papirje, da bi pridobili dohodek iz njihovega izvajanja (nadaljnje prodaje), pa tudi vrednostne papirje, ki niso namenjeni, da imajo v portfelju več kot 180 dni in se lahko izvajajo. Investicijski portfelj je skladen z vrednostnimi papirji, kupljenimi z namenom pridobitve prihodkov od naložb, kot tudi o možnosti, da raste svoje stroške na dolgi ali nedoločen perspektivi. Nadzorni portfelj vključuje vrednostne papirje, pridobljene v znesku, ki zagotavlja nadzor nad upravljanjem organizacije - izdajatelja ali pomembnega vpliva nanj. Promocije, ki so upravičene do sodelovanja pri upravljanju delniške družbe, imenovane vrednostne papirje v delnicah, ki so v prihodnosti, se pripoznajo kot vrednostni papirji.
Če komercialna banka kupi dragocen papir in jo da na računovodstvo na račune za uravnoteženje, pridobi lastništvo tega dragocenega papirja. Odpis varščine iz računovodstva na računih bilance nastopa zaradi odlaganja zaradi izgube pravic do vrednostnih papirjev (vključno med izvajanjem), odplačilo papirja ali nezmožnosti izterjave pravic, ki jo določa dragocen papir. Če varnost preneha izpolnjevati zahteve portfelja, v katerem je navedeno, je treba premakniti v drug portfelj ali na račun naložb v zapadlih dolžniških obveznosti.
Dejanske stroške nakupa centriranih vrednostnih papirjev, vključno s stroški, povezanimi s svojim nakupom in odstranjevanjem (izvajanje), ter obrestne obveznosti (kupon) dolžniških obveznosti - tudi odstotek (kupon) dohodek, ki se izplačajo, ko jih je pridobila, so naložba banke v vrednostni papirji.
Če se v bilanci stanja kreditne institucije vrednostni papirji obračunajo po tržni ceni, se naložbe v vrednostne papirje redno precenjujejo po tržni ceni. Pri uporabi te metode rezerve za oslabitev vrednostnih papirjev in možne izgube niso ustvarjene. Prevrednotenje vrednostnih papirjev je narejeno, da se določi knjigovodska vrednost vrednostnih papirjev, ki so v portfelju banke, od konca delovnega dne, tako da pomnoži njihovo število na njihovo tržno ceno.
Na organiziranem trgu vrednostnih papirjev lahko organizator trgovine vzpostavi drugačen postopek za izpolnjevanje obveznosti dobave vrednostnih papirjev in monetarnih izračunov na transakcijah, sklenjenih v času trgovanja (seja) - tako imenovanega načela izvajanja transakcij. Spodaj so možnosti za izvajanje tega načela:
načelo bruto obveznosti dobave vrednostnih papirjev in denarnih poravnav se izvaja za vsako transakcijo;
načelo neto - neto pozicija se izvaja na pridobivanju / dobavi vrednostnih papirjev in ravnotežja naselij, ki jih določajo rezultati trgovanja.
Neto pozicija je razlika med zahtevami in obveznostmi za dobavo vrednostnih papirjev ene izdaje, izračunane po rezultatih dražbe:
neto pozicija za dobavo - povečanje obveznosti zahtev za dobavo vrednostnih papirjev ene izdaje, izračunano na podlagi trgovanja;
neto pozicija za pridobitev - presega zahteve za obveznosti za prejemanje vrednostnih papirjev ene izdaje; namenjeni za rezultate trgovanja;
stanje naselij je razlika med zahtevami in obveznostmi plačila / prejem kreditne institucije sredstev za rezultate trgovanja.
Dejansko se aktivno poslovanje banke z vrednostnimi papirji zmanjša na nakup. Vendar pa praksa finančnega trga ponuja različne kombinacije nakupnih in dvigalnih operacij v okviru posebnih oddelkov za dogajanje, ki lahko na eni strani služijo kot vir dohodka, in za drugo orodje za zavarovanje (varovanje pred tveganjem) finančnih tveganj, In za Narodni banki Republike Kazahstan - razširitveni instrument ali omejitve pri plačilu denarja na trgu. Ena od vrst takšnih operacij so repo operacije, pod katerimi transakcije prodajajo (nakup) emisijskih vrednostnih papirjev (prvi del REPE) z obveznim naknadnim nakupom (prodajo) vrednostnih papirjev istega vprašanja v isti količini (drugi del repo ) skozi določeno obdobje pogodbe za ceno, ki jo določa ta pogodba, pri sklenitvi prvega dela take transakcije.
Poslovne banke izvajajo repo operacije z državnimi vrednostnimi papirji, državo, ki jo zagotavljajo prvovrstna komercialna plovila, delnice in obveznice velikih industrijskih podjetij in bank, ki se obravnavajo na borzi; potrdila o depozitu.
Poslovne banke so postale zavarovatelji največjih vprašanj podjetniških obveznic in še vedno vodijo v smislu obsega in števila vprašanj, za katere so postali organizatorji. To je delno posledica dejstva, da imajo samo komercialne banke, ki zadostujejo za odkup vsega ali dela vprašanja, ki jo naknadno objavljajo med na drobno. Poleg tega so banke same aktivne izdajatelje svojih obveznic, ne le na domačih tržnih bankah pa zahtevajo dostop do cenejših virov na mednarodnem kapitalskem trgu.
Vendar pa na domačem trgu številne banke šteje za izdajo lastnih obveznic kot pilotni projekt. V okviru razširjenosti kratkoročnih podjetniških obveznic na trgu je trg še vedno dejanski razvoj lastnih računov.
Morda z odpovedjo ali zmanjšanjem davčne stopnje za poslovanje z vrednostnimi papirji, ki bi bila bolj pravilna, da bi poklicala izdajo vrednostnih papirjev, se bodo zmanjšali stroški privabljanja izposojenega kapitala na domačem trgu, in pričali bomo povečanje števila in obsega izdajanja obveznic bank, hkrati pa povečuje čas zadolževanja.
Kot donosnost donosa na državni trg vrednostnih papirjev se bodo banke neizogibno preusmerile na trg vrednostnih papirjev, zmanjšanje tveganja, na katerem bo v veliki meri odvisno od razvoja trga medpadov izvedenih finančnih instrumentov.
Faktoring je nakup bančne ali specializirane faktoring družbe dobaviteljeve denarne zahteve za kupca in njihovo zbiranje za določeno plačilo. Bistvo faktoring je, da faktoring podjetje (ali faktor-podjetje) kupi svoje stranke s svojimi plačilnimi zahtevami za kupce o smislu takojšnjega plačila 80 - 90% stroškov ustreznih dobav in plačevanja preostalega dela Komisije in obresti za posojilo v strogo opredeljenih rokih, ne glede na prejem prihodkov od kupcev. Hkrati, potrdilo, potem plačilo kupca je pripisana na dejavnik podjetja.
Operacija se šteje za faktoring, če izpolnjuje vsaj dve zahtevi štirih: \\ t
Zahvaljujoč faktoring, dobavitelj prejme naslednje prednosti: Dolžniške zahteve se izvajajo vnaprej; izvzet iz tveganja neplačila; Bilanca stanja je poenostavljena; Shrani računovodske, upravne in druge stroške.
Vse to prispeva k pospeševanju prometnega prometa, ki zmanjšuje stroške cirkulacije, širitve proizvodnje in povečanje dobička.
Faktoring Service je najbolj učinkovito, da na novo s pogledom na trg, kot tudi mala in srednje velika podjetja, ki nimajo vedno potrebnih informacij o plačilni sposobnosti svojih strank in poleg omejenega dostopa do posojil. Opozoriti je treba, da ne more biti majhno ali sekundarno podjetje, ki lahko uporablja storitve faktoring družbe, zelo skrbno uglašena proti strankam povečanega tveganja:
Dejavnosti faktoringa se prav tako ne proizvajajo pogodbenih obveznosti posameznikov, podružnic ali oddelkov podjetij. Banka je zainteresirana za izvajanje faktoringa, saj prejme nadomestilo v obliki pristojbin za upravljanje upravljanja kupcev, vključno s kreditnim tveganjem in zbiranjem faktoringa.
Zbirka Komisije je običajno 0,5 - 3% skupnega zneska kupljenih računov. Njegova velikost je odvisna od trgovine stranke, stopnje tveganja in obsega potrebnega pisarniškega dela. Stopnja tveganja je odvisna od solventnosti dolžnikov otrok, in znesek pisarniškega dela - na število računov. Poleg tega stranka plača banko odstotka posojila od dnevnega ravnovesja predhodnega plačila na računih.
Dejavnosti faktoringa so razdeljene na:
Z zaključkom sporazuma o faktoriju trdni dejavnik prevzame morebitno tveganje neplačila od kupca. Zato bi moralo biti pred sklenitvijo takega sporazuma predhodno delo na proučevanju solventnosti stranke, ki ga izvaja dobavitelj. Za to, dobavitelj poroča faktor faktorja (faktoring oddelek banke) seznam njenih kupcev in ocenjenega zneska blaga dobave. Trdni dejavnik preveri plačilno sposobnost vsakega kupca in obvešča ponudnika možnih kreditnih omejitev za vsakega kupca. Kot del teh kreditnih omejitev lahko dobavitelj pošlje napoved brez tveganja. Z odprtim faktoring, on, ladijskimi izdelki in izpostavljenostjo odpiranjem plačil, mora obvestiti kupca, da se to naselijo na posredovanje faktoringa družba in vsa plačila, je treba knjižiti na svoj račun.
V svetovni praksi obstaja več vrst sporazumov o faktoring, odvisno od zahtev dobavitelja v faktor družbe. Razmislite o njih spodaj.
Sporazum o polni službi (odprto faktoriranje brez prave regresije). Običajno se zaključi z rednimi in dokazanimi kontaktnimi praksami med dobaviteljem in podjetjem Factoring. Popolna vzdrževanje vključuje: polno zaščito pred dvomljivimi dolgovi in \u200b\u200bzagotovljenimi plačilnimi dokumenti; upravljanje posojil; in računovodstvo; Posojila v obliki predplačila ali na določen datum. Praviloma se izvede v celoti storitev, pod pogojem, da je dobavitelj rezerviran zaradi dolgov za faktoriranje vseh svojih strank, brez izbire zanesljive - neodvisne - faktoring družbe.
S sporazumom o polni službi s pravico regresije, faktoring družba ne zavaruje kreditnega tveganja. Še naprej nosi dobavitelja. Podjetje ima pravico, da se vrnejo dolžniške zahteve, ki jih stranke ne plačajo v določenem obdobju. Poleg kreditnih in računovodskih in računovodskih in kontrolnih operacij faktor družbe zagotavlja pravne, informacije, skladišče in svetovanje snov. Imajo bogate informacije o svetovnih trgih.
Kreditno tveganje dobavitelja je še posebej povečanje dobave blaga za izvoz. To je posledica večjih težav pri ocenjevanju solventnosti tujih kupcev, daljšega obdobja izkazljivega in prometa, in zato zagotavljanje komercialnega posojila; Politična in gospodarska nestabilnost države uvoznice. Vse to je dodano valutno tveganje, povezano s spreminjanjem poteka nacionalne valute glede na tuje.
Delo z izvoznikom, faktoring podjetje, praviloma, je sklenila sporazum z istim uvoženim družbam družbe in prenese del svojega dela in posledično deluje del dela v imenu tega tujega podjetja.
Takšno nasprotno faktoring se je imenovalo vzajemno ali dvofaktor. Koristi vzajemnega faktorja so, da so za vsako družbo, ki služijo uvoznikom, so dolžniški terjatve notranje in ne zunanje, in to poenostavlja vse delo za določitev kreditne sposobnosti uvoznika, tveganega zavarovanja, računu dolžniških zahtev itd.
Nemplier na dejstvo, da je delež mednarodnega faktoriranja še vedno majhen, postopoma pridobi vse velik promet zaradi poglabljanja internacionalizacije gospodarskega življenja.
Z vstopom v pogodbo o faktoringu za dejavnik ali prepoved resne obveznosti in znatno tveganje, povezano s plačilnimi zahtevami plačil s strani kupcev.
Če želite vstopiti v pogodbo o storitvah faktoringa, mora dobavitelj banki predložiti podrobne informacije o zahtevah glede plačila. V pogodbi o faktoring, pravice in obveznosti vsakega dela, pogoji za provizijo faktoringa, vključno s podrobnostmi o plačilih, prisotnosti ali odsotnosti pravice regresije dobavitelja, postopek za plačilo zahtevkov za plačilo Banka, velikost in postopek za določanje plačila Komisije, odgovornost strank za neizpolnjevanje pogojev pogodbe, pogoji prenehanje pogodbe.
Sporazum o storitvah faktoring je med dobaviteljem in faktoring družbi običajno za obdobje enega leta do štirih let. Njegova tožba se lahko prekine na zahtevo katere koli stranke z obvestilom o nasprotovanju za časovni interval, opredeljenega v Sporazumu; z medsebojnim dogovorom strank; Zaradi dejanske ali pričakovane plačilne nesposobnosti dobavitelja.
V svetovnem praksu se izraz "lizing" uporablja za določitev različnih vrst transakcij, ki temeljijo na zakupu dolgoročnega blaga. Glede na izraz, ki ga sestavlja najemna pogodba, obstajajo tri vrste najemnin: kratkoročno (ocena) - za obdobje enega dne v enem letu; Srednjeročno (najetje) - za obdobje enega leta do treh let; Dolgoročni (lizing) - za obdobje treh do dvajsetih let in še več.
Leasing običajno razume najemnico ali dolgoročno najem strojev in opreme, ki jo je najemnik kupil za najemnika za namene njihove proizvodne uporabe, hkrati pa ohranja lastništvo najemodajalca za celotno obdobje pogodbe. Poleg tega se lizing lahko obravnava kot posebna oblika financiranja za naložbe v osnovna sredstva prek posredovanja specializiranega (lizinškega) podjetja, ki pridobi nepremičnino za tretjo osebo in mu daje to lastnost za dolgoročno najemnino. Tako lizing podjetje dejansko krepi najemnik. Zato se lizing včasih imenuje "kreditna najemnina".
V nasprotju s prodajno pogodbo, v skladu s katerim se lastništvo blaga prenese od prodajalca na kupca, z lizingom pravico do lastništva najema shranjen za najemodajalec, najemnik pa pridobi le pravico do začasne uporabe . Po izteku nakupne pogodbe lahko najemnik pridobi predmet transakcije po dosledni ceni, podaljša lizinško pogodbo ali vrne opremo za lastnika po poteku pogodbe.
Z gospodarskega vidika ima lizing podobnosti s posojilom, dodeljenim nakupom opreme. Ko posojilo v osnovnih sredstvih, posojilojemalec prispeva k plačilu dolga odplačilo pravočasno, medtem ko banka pridržuje lastništvo posojiloma, da v celoti odplačilo posojila. Pri lizingu postane najemnik lastnik premoženja, ki je bil vzet za najem šele po izteku pogodbe in plačilo celotne vrednosti najetih nepremičnin. Vendar pa so takšne podobnosti značilne samo za finančni najem - operativno - obstaja več podobnosti s klasično opremo za najem.
V skladu s svojo pravno obliko, lizinški dogovor je nekakšen dolgoročni najem naložbenih vrednosti. Jasna opredelitev te operacije je pomembna, saj pri neskladnosti s pravili, ki jih določa zakon, ne bo priznan kot lizinška transakcija, ki je polna števila neugodnih finančnih posledic za operacijo.
Osnova lizinške transakcije je njen predmet in subjekte (pogodbenice o lizingu); Trajanje lizinškega sporazuma (obdobje lizinga); plačila za lizing; Storitve, ki jih zagotavlja lizing.
Predmet lizinške transakcije je lahko vsaka vrsta materialnih vrednosti, če se v proizvodnem ciklu ne uniči. Z naravo zakupljenega objekta razlikujejo najema premičnin in nepremičnine.
Predmeti take transakcije so stranke, ki so neposredno povezane s transakcijskim objektom. Hkrati jih je mogoče razdeliti na neposredne udeležence in posredne.
Neposredni predmeti vključujejo:
lizinške družbe ali podjetja (najemodajalci ali najemodajalci);
proizvodnja (industrijska in kmetijska), trgovina in prometna podjetja ter prebivalstvo (najemnik ali najemniki);
ponudbe za transakcije - industrijske (industrijske) in trgovske družbe.
Posredni udeleženci so:
komercialne in investicijske banke, lieser in garant transakcij;
zavarovalnice;
posredniki in druga podjetja za mediacijo.
Pri oblikovanju najemnih poslov, je najtežje določiti zneske lizinških (najemnih) plačil zaradi najemodajalca. Z valji in srednjeročnimi najemi se znesek plačil v veliki meri določi trg za trg zakupljenega blaga. Z dolgoročnim najemom (lizingom) metodološko zvočni izračuni temeljijo na izračunu lizinških plačil, ki je povezana s pomembno vrednostjo transakcijskega objekta in ustvarjalnega obdobja lizinške pogodbe. Sodobni trg za lizinške storitve je značilna raznolikost oblik lizinga, modelov svojih pogodb in pravnih norm, ki urejajo takšne operacije. Odvisno od različnih znakov je mogoče njihovo delovanje združiti na naslednji način:
Obstoječe oblike lizinga se lahko združijo v dve glavni vrsti: operativni lizing je najemanje odnosov, v katerih so stroški najemodajalca, povezane s prevzemom in vsebino nakupnih predmetov, niso zajeti v najemninah med enim lizinškim pogodbo. Finančna je sporazum, ki predvideva plačilo lizinških plačil v obdobju svojih ukrepov, ki zajemajo celotne stroške amortizacije opreme ali njenega velikega dela, dodatnih stroškov in dobička najemodajalca.
Koncept inovacij se uporablja za vse inovacije na vseh področjih delovanja banke, ki ima določen pozitiven gospodarski in strateški učinek, katerega primer se lahko šteje za povečanje baze strank banke, povečanje na trgu Delite, zmanjšanje stroškov katere koli vrste operacij itd.
V zvezi s finančnim sektorjem in bančnim poslovanjem se lahko dodelijo notranje in zunanje inovacije. Notranje inovacije se nanašajo na tehnološke, reorganizacijske vidike dejansko in jih izvajajo na trgu - za pretvorbo že uveljavljenih odnosov, ki predstavljajo upravno upravljanje verige.
Med njimi se razlikujejo:
Zunanje inovacije so metode za izvajanje lastnih izdelkov in izum novih tržnih tehnologij, pa tudi ciljno usmerjene naložbe v inovativne dejavnosti drugih podjetij.
Tej vključujejo:
Ta naložba je zelo tvegana za banke, zato pred vlaganjem upravljavcev tveganja / zavarovateljice skrbno preučujejo projekt, ocenijo raven predvidenega tveganja in odločitev o pret.
Medbančno posojilo, za razliko od stranke, je bolj podprto, saj se banke zelo skrbno spremljajo za finančno odporne na drug drugega. Medbančno posojilo v primerjavi s stranko je še ena pomembna značilnost: Obstaja veliko manjša odvisnost od naložbenih ciklov, začasnih zamik, zato je mogoče dati denar za kratek čas veliko pogosteje (tako imenovani »kratek« Denar) za pogoje Kazahstana za en mesec, in v svetovni praksi - do tri mesece.
MBC je močan vir kreditnih sredstev, ki lahko ohranijo stabilnost bančnega kreditnega potenciala. MBK vam omogoča, da ohranite trenutno likvidnost banke na ustrezni ravni, zagotavlja stabilno donosnost naložb sredstev, je operativna v načinu zagotavljanja sredstev.
Slabosti IBC vključujejo njegovo kratkoročno naravo in dejstvo, da je draga v zvezi z drugimi viri kreditnega potenciala banke.
Za razvoj medbančnih posojil je potrebna informacijska baza, ki označuje finančno stanje bank - njihovo solventnost in likvidnost.
Na medbančnem denarnem trgu je široko paleto kreditnih transakcij pogosta s praktično kakršnimi koli kombinacijami ladijskega prometa in vračanja depozitov. Torej, najbolj kratkoročno posojilo je tako nailed "dan kratek denar", ali "čez noč" depozit (dostava kreditnih sredstev danes z vrnitvijo jutri). "Enodnevni denar" je užival na visokem povpraševanju na denarnem trgu, zato obrestna mera (plačilo) na teh posojilih včasih presega raven obrestnih mer za kreditne vire za daljši čas.
Privlačnost takšnih posojil je razloženo z dejstvom, da so ostale dokaj dolgo obdobje kot celoto z relativno poceni kreditnimi sredstvi. »Kratek denar« je uredil tako kupce kot prodajalci.
MBC ima v sistemu kreditnih odnosov. Njeni tokovi vplivajo na interese številnih industrij in regij Republike Kazahstan in sodelujejo tudi z vrednostnimi papirji in tuji valuti.
Kljub pomembnosti problemov medbančnega posojila, katerega trg potrebuje oživitev, vprašanja bistva, lastnosti, zakonov gibanja in razvoj oblik tega KDIT in kreditnih trgov, še vedno dovolj preučevana, kot tudi vprašanja interakcije med podsistemi v enotnem sistemu MBC.
Bistvo medbančnega posojila se določi, razen predmetov posojila, njegove primarije, naravo in usmeritvami njihovega gibanja, pa tudi izplačevanja. Osnovni elementi MBC so bančni viri in stroški zavarovanja; Narava gibanja MBC je plačana izmenjava virov in vrednost zavarovanja med banko upnika in banke posojilojemalca; Navodila MBC sta dve fazi gibanja: pri izdajanju posojil in z njihovim odplačilom. Iz tega sledi, da bistvo MBC vsebuje dve stopnji plačane izmenjave: pri izdaji posojila - neposredna izmenjava sredstev bančnega bančništva in (ali) obveznost bančnega posojilojemalca, in pri odplačilu posojila - vračanja Banke - Obveznost banke in (ali) obveznost banke upnik ob prejemu posojila. Na splošno je bistvo MBC za izmenjavo oblik vrednosti (kreditno in zavarovanje) med banko upnika in banko posojilojemalca. Nastali MBC vpliva na gospodarstvo. Ta vpliv se odraža v njenih lastnostih.
Cilji medbančnega posojila: medbančno posojilo se praviloma izvaja, da se ohrani sedanja likvidnost banke ali zagotovi stroškovno učinkovite naložbe.
Medbančno posojilo se zniža v trgovino s prostimi finančnimi viri. Finančna sredstva trguje s finančno trajnostnimi poslovnimi bankami, ki imajo vedno svoj presežek. Poleg ugodnosti od umeščanja sredstev lahko kreditne banke vzpostavijo poslovna partnerstva in na drugih področjih bančništva. Časovni okvir MBC je kratek, ki omogoča banki Updarice, da hitro usmerja na prilogo, ki je začasno sproščen iz prometa sklada in v celoti izkoristi razpoložljive vire.
S pomanjkanjem prostih komercialnih skladov na medbančnem trgu lahko komercialna banka zaprosi za kratkoročno posojilo nacionalni banki, ki v bančnem sistemu opravlja funkcijo "upnika v zadnjem primeru" in lahko pomaga komercialni za premagovanje začasne likvidnostne krize.
Na medbančnem trgu, viri običajno delujejo v naslednjih glavnih vrstah:
Repo Transakcije (izdanih s sporazumi, ki pritegnejo kratkoročni MBC za obdobje ene ure do enega meseca), so zelo priročno orodje za kratkoročno privlačnost sredstev z denarnega trga. Prisotnost vrednostnih papirjev v obliki vrednostnih papirjev bistveno zmanjšuje tveganje. To je zelo prilagodljivo orodje, saj lahko dodelite kadarkoli, priročno za obe strani, ki se začnejo en dan. Denar na transakciji repo pride takoj v rezervnem položaju. Ker kupec prejme pravico do razpolaganja z vrednostnimi papirji, lahko takoj vstopi v obratno repo transakcijo z zagotavljanjem istih dokumentov ali jih proda za obdobje na borzi, ki prejema dokument ob času izteka prvega repo.
Običajno banke se obrnejo na medbančne posojila v dveh možnih situacijah:
Poleg tega ima vsaka banka obdobja, ko ima presežek sredstev, in obdobja, v katerih doživlja primanjkljaj virov. Ker imajo različna sredstva različne vrste uporabe, lahko iste banke istočasno doživljajo potrebe tako pri nakupu enega sklada kot pri prodaji drugih sredstev.
Poleg tega, cikli trgovanja z naložbami, tj. Pogoji obravnavanja sredstev, mnoge banke, ki služijo predstavniki različnih sektorjev gospodarstva in industrije, se prav tako ne morejo sovpadati. Ne sovpada z bankami in strukturo privlačnih in postavljenih sredstev.
Trenutno je domači trg medbančnih posojil eden od ključnih segmentov finančnega trga, ki opravljajo številne pomembne funkcije. Trg medbančnega posojila je eden od dobaviteljev upravljanja likvidnosti, pa tudi za aktivno delovanje bank v drugih sektorjih finančnega trga. Poslovanje znotraj medbančnega trga posojila dajejo bankam dodaten vir dohodka zaradi razlikovanja stopenj na posojila različnih kategorij nujnih. Iz vsega tega sledi, da se iz vseh obstoječih finančnih instrumentov medbančna posojila najhitreje odzivajo na spremembe v konjunukciji finančnega trga. Ker pa je bančni sektor Republike Kazahstan dovolj mlad in zaradi podsklada bank drug drugemu, na trgu Kazahstani, medbančna posojila niso široko in v celoti uporabljajo.
Sestavne dejavnosti vključujejo sodelovanje skladov banke ali pridobitev delnic in drugih vrednostnih papirjev v ustanavljanju in dejavnostih Kazahstanije in tujih organizacij, izvajanje na načelih kapitala skupnih dejavnosti za izvajanje ciljnih programov in znanstvenih in tehničnih projektov, \\ t Ustvarjanje, replikacija in uporaba nekaterih vrst izdelkov (z delitvijo na načelu kapitala vrednosti vrednosti).
Država lahko spodbuja skupne dejavnosti bank z uporabo ekonomskih regulatorjev: davčne ugodnosti, zmanjšanje obveznih rezerv, ki zagotavljajo posojila glede preferencialnih izrazov itd. Takšna ekonomska prisila lahko komercialne banke pripeljejo na potrebo po skupnem delu, zato je mogoče doseči največji rezultat.
Te dejavnosti vključujejo: organizacija ali vstop v finančna in nebančne združenja, konzorcije, združenja in druge vrste velikih struktur in organizacijske narave na ozemlju Republike Kazahstan in v tujini; Ustanovitev ali sodelovanje pri oblikovanju ciljnih denarnih sredstev (pri izvajanju na podlagi sporazuma medsebojno delovanje sredstev teh sredstev in upravljanja).
Širitev določene dejavnosti poslovnih bank je odvisna od njihove želje, da se zagotovi njegova trajnost na podlagi vstopa v velike organizacijske strukture, diverzificirajo svoja sredstva na podlagi kapitalske udeležbe pri ustvarjanju podjetij s sodelovanjem tujega kapitala, ki opravljajo transakcije za Produkcija produktivnih izdelkov, vključno z izdelki znanstvenega in tehničnega značaja.
Kot primer, je mogoče izvesti banko s finančno podporo in gospodarskimi poskusi, organizacijo in testiranjem s sodelovanjem znanstvenih organizacij in drugih bank teoretičnega in uporabnega razvoja na področju izboljšanja gospodarskega in monetarnega mehanizma, vključno z novimi vrste bančnih tehnologij, storitev in dejavnosti. Za reševanje teh nalog lahko uvedejo ciljno usmerjeni denarni skladi. Viri financiranja so lahko odbitki iz dobička ustanoviteljev - bank in znanstvenih organizacij, prihodkov od prodaje znanstvenih in tehničnih proizvodov, ki pripadajo sredstvi, prostovoljnih prispevkov in drugih sredstev.
Posojilo je denarno ali blagovno posojilo, ki ga posojilodajalec zagotovi posojilojemalec o pogojih donosa in, praviloma, z odstotnim plačilom.
Posojilo se ni pojavilo na področju proizvodnje izdelkov za njihovo notranjo porabo, temveč na področju izmenjave, kjer se lastniki blaga med seboj nasprotujejo lastnikom, zakonito neodvisnim osebam, ki so pripravljene vstopiti v gospodarske odnose o posojilu. Gibanje stroškov je jedro njegovega gibanja. Oblike posojila je mogoče razlikovati glede na ciljne potrebe posojilojemalca. V zvezi s tem se razlikujejo dve obliki posojila: produktivni in potrošniki.
Produktivna oblika posojila je povezana z značilnostjo uporabe sredstev, prejetih od posojilodajalca. S tem obrazcem se posojila posojila uporabljajo na namen proizvodnje in cirkulacije, na produktivnih ciljih.
Prevzemamo se lahko, da je potrošniška oblika posojila, ki izvira na začetku razvoja kreditnih odnosov, ko so nekatere osebe padle od presežnih potrošnih postavk, so drugi imeli potrebo po začasni uporabi. V prihodnje je ta oblika postala skupna, ki se uporablja v sodobni kmetiji, ki omogoča subjektom, da pospešijo zadovoljstvo potreb prebivalstva predvsem v razširitvenem blagu.
Oblika potrošniškega posojila, v nasprotju z njegovo produktivno obliko, ki jo prebivalstvo uporablja za namene porabe, takšno posojilo ni usmerjeno na ustvarjanje nove vrednosti, vendar mora izpolnjevati potrebe potrošnikov posojilojemalca. Potrošniški kredit ne morejo samo posameznim državljanom, da izpolnjujejo svoje osebne potrebe, ampak tudi podjetja, ki ne ustvarjajo, ampak z uporabo ustvarjene vrednosti.
Sodobno posojilo je pretežno produktivno. Kot je navedeno, je odločilen delež, bančno posojilo ima bančno posojilo med različnimi oblikami posojila. To pomeni, da mora posojilojemalec ne le vrniti posojilo, ampak tudi plačati posojilo za njegovo uporabo. V sodobnem kmetijstvu posojilo ni samo v obliki denarja, ampak v obliki denarja kot kapitala. Gibanje denarja kot kapital, kot povečanje vrednosti, povzroča produktivno uporabo posojila, zahteva posojilojemalca takega postavitve izposojenih sredstev, ki vključuje njihovo racionalno uporabo, ustvarjanje nove vrednosti, dobička, delno slabše od upnika v v obliki pristojbine za začasno zadolževanje.
To ne izključuje primer kritja izgub iz podjetij. V tem primeru se obrazec za posojila vstopi v protislovje s svojo vsebino, na koncu kršijo zakone posojila, je bil kršen potek posojila, posojilo iz orodja za gospodarsko rast postaja dejavnik pri poslabšanju nesorazmernosti v razvoj gospodarstva.
Čisti obrazci za posojila, izolirani od drugega, ne obstaja. Čeprav je bančno posojilo na primer v gotovini, v praksi je njegovo odplačilo izvedeno v obliki blaga. Pogosto je takšno stanje posledica izjemnih okoliščin. Rusija je na primer mogoče vložiti: Med gospodarsko krizo devetdesetih let 20. stoletja in močne inflacije so banke zaračunale posojilo s prejemanjem količine blaga iz posojilojemalca. Obstajajo primeri, ko se posojilojemalci izplačajo z bankami za predhodno pridobljena posojila s sladkorjem, ki so jih zaposleni v banki prodali po podobnih strankah in znancih.
To velja tudi za druge oblike posojil. Bančni kredit, ki je produktivno posojilo, v praksi pridobiva potrošniške lastnosti. Po drugi strani pa je civilno posojilo daleč od vedno potrošniškega posojila. Državljani lahko prevzamejo posojilo za gradnjo ali popravilo hiše, ki kupujejo poslovni popis, ki se uporablja v kmetijskem delu. Kreditni državljani na potrošniške namene do določene mere je mogoče nameniti ohranjanju njihovih preživetja, obnavljanja fizičnih sil in zdravja, tako da posredno pridobi tudi posebne proizvodne značilnosti.
Vendar pa več ekonomistov dvomijo v delovanje potrošniškega posojila. Še več kot pred 150 leti, profesor A. Tseshkovsky je izdelal kategorične zaključke glede uporabe posojila, saj je po njegovem mnenju "kredit škodljivo za prihodnost, je neproduktivna uporaba akumuliranih sredstev, realnega kapitala, dolgove, da Ustvarja, prenese kapitala, premaknjena na nazadnje v prihodnosti, virov ". Easterhally, obstaja možnost iracionalnega rabe posojila, možnost prenosa družbenega izdelka. Vendar je to le verjetnost, ki je povezana s subjektivno izbiro posojilojemalca, ki je manifesten interes za izposojene vire. Ta verjetnost je značilna za vsako posojilo; Potrošniški kredit je le vrsta posojila, na določen način, je njeno delovanje le trenutek v splošnem sistemu posojila.
Hkrati poraba ni tako brezupna od položaja uporabe za družbo, kot se pogosto zgodi. Poraba, ki je končna faza reprodukcije, je stanje proizvodnje. Proizvodnja se ne zavezuje sama proizvodnje, temveč v sodelovanju z drugimi stopnjami: distribucija, izmenjava in poraba. Družba porabi, da bi lahko ponovno ustvarila. Pomembno je, da ne pozabimo, da poraba v določenem smislu ustvarja povpraševanje, ki tvorijo spodbude za širitev proizvodnje in pretoka blaga. Produktivna moč posojila potrošnikov se sklene pri oblikovanju povpraševanja po blagu v potrošniku.
Posojilo ima produktivno silo ne le zato, ker ustvarja pogoje za vključevanje razpoložljivih sredstev v vezje in je neločljivo povezan z močjo motorja, ampak tudi zato, ker v procesu kreditnih odnosov ustvarja poseben izdelek - dodatne plačilne vire, ki spodbujajo Postopek povečanja proizvodnje in cirkulacije se izda, spodbude se ustvarijo za njihov razvoj.
Območje ponujenih storitev se nenehno širi, saj se pojavijo nove, prej zagotovljene storitve. Za sodobno poslovno banko je zelo pomembno organizirati celovito storitev za stranke, ob upoštevanju možnosti izvajanja novih netradicionalnih storitev, da bi dosegli visoke rezultate.
Študenti, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki uporabljajo bazo znanja v svojem študiju in delu, vam bodo zelo hvaležni.
Tema: aktivne poslovne banke
1. Značilnosti, struktura, načela aktivnega poslovanja.
2. Združevanje sredstev. Likvidnost, dobičkonosnost, tveganje.
3. Metode upravljanja premoženja
4. Vpliv monetarne politike centralne banke v količino aktivnih dejavnosti.
1 . Aktivne operacije so poslovanje o namestitvi sredstev, da bi prejeli dohodek.
Pri izvajanju aktivnih operacij se komercialna banka vodi številna načela, od katerih je glavna glavna:
1) namestitev sredstev je treba izvesti v skladu z zakonodajo;
2) Pri dajanju sredstev bi morala banka rešiti problem razmerja med dobičkonosnostjo, likvidnostjo in tveganjem (v nasprotju). Zato so delničarji zainteresirani za maksimiranje dobička, ki jih lahko pridobijo tvegana posojila ali donosne naložbe v dolgoročne naložbe. Po drugi strani pa ti ukrepi negativno vplivajo na likvidnost banke. Posledično je treba upoštevati kompromis med stopnjo likvidnosti tveganja in stopnjo dobička, to je, da je treba najti razmerje med največjo dobičkonosnostjo, minimalno tveganje in optimalno likvidnost. Optimalno razmerje se doseže s spretno oblikovanje strukture banke.
Sestava in struktura sredstev posameznih poslovnih bank se lahko bistveno razlikujejo, ker Njihovo oblikovanje povzroča širok spekter dejavnikov:
Posebnosti nacionalne zakonodaje, ki lahko omejujejo ali spodbudijo določene vrste dejavnosti kreditnih institucij
Finančni predpisi banke
Trajanje dejavnosti KB, na kateri je njena možnost pridobivanja različnih vrst licenc za opravljanje nekaterih operacij
Sestava in struktura, ki jo sestavljajo Banka obveznih obveznosti
Vrsta in specializacija komercialne banke.
2 . Glavna naloga katerega koli KB je, da najde tako optimalno strukturo njenega ravnovesja, na katerem bi bil dobiček banke maksimiran in hkrati ohranil likvidnost na ustrezni ravni. Pomembna vloga pri reševanju te naloge je upravljanje premoženja banke, katerega glavni namen je oblikovati racionalno strukturo bančnih sredstev.
Struktura bančnih sredstev se lahko predloži v treh parametrih: likvidnost, donosnost in tveganje.
Z vidika likvidnosti je lahko struktura sredstev zastopana kot shema: \\ t
Likvidna sredstva so sredstva, ki so v minimalnem obdobju in z minimalnimi izgubami namenjena poplačilu obveznosti. Kot del likvidnih sredstev se dodelijo gotovinski denar in sekundarni viri. Banke se izogibajo ohranjanju gotovine v velikih količinah, saj ne prinaša prihodkov na banko, in denar je lahko ukraden. Vendar pa so poslovne banke prisiljene imeti gotovinsko gotovino v določenem znesku, ki je odvisna od številnih dejavnikov (na primer iz standarda centralne banke, ki ga opredeljuje razred banke, in posledično, sposobnost Vzemite posojilo za ICBM in strukturo njenih depozitov - več povpraševanja po povpraševanju, večji standard). Sekundarni viri so kratkoročne bančne naložbe, tj. Visoko likvidne dohodkovna sredstva, ki se lahko hitro in z rahlim tveganjem izgub povzročijo denar (kratkoročni vrednostni papirji, visoko tekoča posojila). Glavni namen sekundarnih sredstev je, da služi kot vir dopolnjevanja primarnih virov. Obseg tega člena je odvisen od stopnje nihanja depozit in strukture portfelja posojil. Če so vloge in povpraševanje po posojilih predmet pomembnih nihanj, mora banka ustvariti sekundarne vire v večjem znesku.
Portfelj posojila se oblikuje na podlagi zahtevkov za stranke, ob upoštevanju povpraševanja in predloga za posojilo. To je najpomembnejši del bančnih sredstev, tradicionalni tip bančništva, prihodki od posojil - največji sestavni del bančnega dobička.
Naložbe dajejo sredstva za vrednostne papirje, da bi pridobili dohodek. Namen naložb je, da banki pripelje dohodek in kot zapadlost pristopa pristopa vrednostnih papirjev je zagotoviti likvidnost. Banke raje po državnih vrednostnih papirjih, če je glavni cilj banke zagotoviti likvidnost (ker je GBS manj donosen, ampak tudi manj tvegan). Z vlaganjem sredstev v vrednostne papirje občin, banka upa na dobiček, davčne ugodnosti in organe podporo.
Materialna sredstva vključujejo naložbe v bančne objekte, pohištvo, opremo.
Z vidika donosnosti so sredstva razdeljena na 3 skupine:
Sredstva za prihodke (sekundarne rezerve, posojila, naložbe);
Pogojno dobičkonosna (materialna sredstva lahko prinesejo realne dohodek v obliki najemnine, pa tudi za spodbujanje uspešnega dela banke);
Sprejeta sredstva (primarne rezerve).
Takšno merilo kakovosti kot tveganja pomeni potencialno izgubo možnosti, ko se preoblikujejo v denarni obliki. Stopnja tveganja bančnih sredstev vpliva na številne dejavnike. Odvisno od stopnje tveganja so sredstva banke razdeljena na več skupin. Število dodeljenih skupin, klasifikacija sredstev glede na stopnjo tveganja, je raven tveganja posameznih sredstev v različnih državah mogoče določiti na različne načine.
V ruski bančni praksi se razlikujejo 5 tveganih skupin:
1 skupina, za tveganje \u003d 0%.
Pomeni za Corr. Račun, odprt v centralni banki Ruske federacije
Sredstva na računu rezerv v Centralni banki Ruske federacije
Naložbe v dolžniške dolžniške obveznosti
Naložbe v obveznice gospodinjskih valutnih posojil
Sredstva v banki Rusije na depozitnem računu
Blagajna in izenačena.
2 Skupina tveganj - 10%.
Posojila, ki jo zagotavlja vlada Ruske federacije.
Posojila, ki jih je zavarovala država. Vrednostni papirji Ruske federacije.
Posojila, zavarovana s plemenitimi kovinami v ingotih.
3Group, tveganje 20%.
Naložbe v dolžniške obveznosti ustanovnih subjektov Ruske federacije in lokalnih oblasti
Pomeni za Corr. Bančni računi - nerezidenti
Posojila, zavarovana z vrednostnimi papirji predmetov Ruske federacije in lokalnih oblasti.
4 Skupina, tveganje - 70%.
Sredstva v računih prebivalcev rezidentov Ruske federacije v tuji valuti, \\ t
Pomeni za Corr. Računi v rubljih od bank - prebivalci (NOSTRO)
Lastne zgradbe in strukture za minus se prenesejo na depozit.
Vrednostni papirji za nadaljnjo prodajo.
5 Skupina, tveganje 100%
Vsa druga sredstva kreditne organizacije (aktivna bilanca na računih bilance stanja)
3 . Upravljanje portfelja sredstev, lahko komercialna banka uporablja eno od naslednjih metod:
3) Metoda splošnega sklada (metoda "kotla"). Shema umestitve sredstev:
Viri usmeritve
Depozit
Osnovne rezerve
Shranjen. Prispevek
Sekundarne rezerve
Nujni prispevki
Naložbe
Lastna sredstva
Opredmetena sredstva
Njegovo bistvo je, da se sredstva oblikujejo iz različnih virov v skupni sklad, ne glede na kanal njihovega prejema, in skupna sredstva se razdelijo med sredstvi banke na predpisanem načinu (gotovinska denarna sredstva, sekundarne rezerve, posojila, materialna sredstva) . Med distribucijo ni pomembno, iz katerega so vir prejeli denar.
Ta metoda je preprosta, ne vsebuje jasnih meril za razdelitev sredstev po kategorijah sredstev, kar povečuje tveganje neuravnotežene likvidnosti. Upravljanje poteka na podlagi izkušenj in intuicije bančnega osebja.
4) Metoda pretvorbe. Shema umestitve sredstev:
Viri
Navodila
Depozit
Osnovne rezerve
Shrani
Sekundarne rezerve
Nujni prispevki
Naložbe
Pravičnost
Opredmetena sredstva
Model distribucije sredstev upošteva vire sredstev, njihove posebnosti, norme obveznih rezerv centralne banke in stopnjo cirkulacije virov. Na primer, depoziti povpraševanja v primerjavi z nujnimi depoziti imajo višjo stopnjo prometa in zahtevajo višjo stopnjo osnovnih pridržkov kot v primerjavi z vejičnimi depoziti. Zahteve likvidnosti za nujne in prihranke so nižje, zato se lahko uporabijo za oblikovanje portfelja posojil in naložb. Posojila se običajno uporabljajo za izvajanje naložb in izdajo velikih, dolgoročnih posojil. Lastni kapital se končno uporablja za nakup stavb, opreme in ostankov je na naložbe in posojila, t.j. povečati bančne prihodke.
Ta metoda je precej učinkovita, čeprav ima pomanjkljivosti. Zato je zlasti metoda, ki se osredotoča na likvidnost rezerv in morebitno odstranitev depozitov, plača manj pozornosti, da zadovoljijo kreditne aplikacije stranke. Poleg tega, če sredstva in obveznosti dosežejo znatne velikosti različnih struktur, ne more dovoliti minimalnih stroškov za oblikovanje posojilnega portfelja in naložb.
3) Analitična metoda. Predpostavlja uporabo sodobnih modelov matematične analize in simplex metode. Odziva na 3 vprašanja: kaj je bistvo problema, kakšne so možnosti za reševanje katerih je eden najboljši. Za UM je treba cilj oblikovati, da se optimizira; Uvesti je treba omejitve glede zmanjšanja stroškov, tveganja in likvidnosti. Rešitev take enačbe bo pomagala upravljavcu banke, kateri znesek je racionalen za vlaganje v katero koli vrsto sredstev, da bi dosegel najvišji dobiček z minimalnim tveganjem, ne da bi zapustil likvidnostni okvir.
Ta metoda zagotavlja prednost bankam, ki imajo sodobne informacijske bančne tehnologije. Slabosti: visoki stroški metode, vendar, če so pričakovani prihodki od uporabe te metode več odhodkov, je racionalno.
4 . Banka Rusije ureja aktivno poslovanje komercialnih bank z 2 metodami:
5) Vzpostavitev neposrednih količinskih omejitev
6) Posredne metode
Neposredne količinske omejitve vključujejo vzpostavitev nekaterih prepovedi in omejitev. Ti ukrepi so sprejeti le v skrajnih primerih, ko so izčrpane vse možnosti upravljanja posrednih metod. Tej vključujejo:
Prepoved izvajanja posameznih operacij z namenom, na primer, omejitve obsega špekulativnih operacij, ki jih proizvajajo poslovne banke;
Omejevanje posojil;
Prepoved poslovanja s posamezniki;
Prekinitev bančnega dovoljenja za največ eno leto.
Posredne metode za regulacijo aktivnih dejavnosti vključujejo ustanovitev standardov centralne banke za dejavnosti poslovnih bank (predpisi o likvidnost, kapitalska ustreznost, tveganje - glej navodilo št 1) in uporabo glavnih instrumentov DCT (rezervne zahteve, Politika refinanciranja, poslovanje delovanja).
Analizirajte vpliv orodij TSB na aktivno poslovanje komercialnih bank v pogojih kreditne omejitve in širjenja !!!
Tema 1: Bančni sistem
1. Bančni sistem, dejavniki njegovega opredelitve.
2. Centralna banka: Essence, Funkcije.
3. Poslovne banke in njihove funkcije.
1 . Bančni sistem je kombinacija bank in kreditnih institucij, med katerimi pride do odnosov.
Mnogi avtorji poudarjajo, da se v sedanji črti med bankami in kreditnimi institucijami izbriše, saj je slednja postala podobna naravi svojih dejavnosti na bankah. Kljub temu pa obstajajo objektivne razlike med njimi:
Prvič, banka, kot začetna raven denarnega trga, opravlja večino dela (vključno s storitvijo kreditnih institucij);
Drugič, banka je univerzalna ustanova (i.e. opravlja celoten sklop bančnega poslovanja - glej zakon "o bankah in bančnih dejavnostih" - in kreditne institucije specializirani za ožji bančništvo);
Tretjič, banke, za razliko od kreditnih institucij, lahko dobavljajo denar z plačila in uredijo denar (z depoziti in kreditnimi operacijami).
Vrnimo se v bančni sistem.
Organizacija bančnega sistema je lahko enotni in dupleks.
Enotni bančni sistem lahko vključuje:
1) sistem kreditnih institucij v odsotnosti centralne banke. Ta možnost ustreza zgodnjim fazam bančništva. Potreba po centralni banki - kot poslovodstvo KU - se je pojavila veliko kasneje.
2) Obstaja samo centralna banka. Takšno stanje je bilo opaženo 60 let, ko je v ZSSR obstajala samo GoSbank in njena razvejana podružnica.
Razmislite o dejavnikih, ki vplivajo na strukturo bančnega sistema:
1. Pravni dejavnik zastopajo zakoni, regulativni akti in različni pravni dokumenti, ki vključujejo eno ali drugo strukturo BS v državi (do 90. let. V naši državi je bila fiksna ene ravni BS in z Sprejetje zakona o bankah in bančnih dejavnostih - zakonito okrašen dvonapenjski sistem).
2. Ekonomski dejavnik - pomeni stopnjo razvoja monetarnih odnosov v državi, določenem: \\ t
2.1 Funkcionalni razvoj BS, ki prikazuje, kako lahko koraki premaknejo denar, kot deluje bančni sistem. Glede na to je BS lahko:
Ene ravni (vse naloge so rešene samo v eni - edina povezava);
Dve ravni (centralne in poslovne banke);
Tri ravni (centralne, komercialne in parabance).
2.2 Nepremičnina za posojilni kapital. S tega vidika se je BS začel oblikovati šele ob koncu 19. stoletja, ko je bila upoštevana koncentracija industrijskega kapitala, se je oblikovanje monopolov in bank iz skromnih posrednikov spremenilo v monopoliste. BS s tega vidika lahko zastopamo kot:
Bančni kartele (bančni sporazumi, ki omejujejo njihovo neodvisnost in konkurenco z vzpostavitvijo enotnih tarif za storitve za stranke, na primer enotne% stopnje);
Bančne sindikate (sporazumi za skupne dejavnosti na velikih in donosnih operacijah, predvsem za zmanjšanje tveganj; na primer, posojanje velikega dolgoročnega projekta);
Bančni skladi (monopoli, ki se oblikujejo z združitvami več bank s popolno povezavo njihovega premoženja);
Bančne skrbi (združenja bank, ki zakonito ohranijo svojo neodvisnost, vendar so dejansko pod nadzorom ene velike banke, ki je zamudila nadzorne pakete delnic).
2.3 Kapitalizacija in centralizacija kapitala. BS lahko predstavljajo velike, srednje ali majhne banke.
2.4 Nujnost posojil. BS predstavljajo dolgoročne kreditne institucije (hipotekarne, investicijske banke) ali nacionalne in kratkoročne institucije.
2 . Centralna banka je pomembna povezava bančnega sistema.
Prva centralna banka je na Švedskem leta 1668 pojavila, da bi uredila DCS. Postalo je zgodovinsko odkritje, ki je omogočilo omejevanje elementa trga ob ohranjanju zasebnega podjetništva.
Sprva, v skladu s centralnimi bankami, so bile največje poslovne banke implicirane. Potem pa so takšne banke zavrnile številne tvegane operacije (na primer posojila, operacije z vrednostnimi papirji) in hkrati monopolizirala funkcijo emisije. Kasneje, da bi preprečili pretirano izdajo denarja in strožji nadzor nad ponudbo denarja, je bila identificirana le ena centralna banka države.
Bistvo centralne banke se kaže v njegovih nalogah:
Vprašanja denarja
1) Emisijski center države
Upravljanje zlatih in deviznih rezerv
izvršitev državnega proračuna (sprejemanje davčnih plačil)
2) Vladna banka
upravljanje države Dolg (izdaja Goszimov, neposredne posojanja)
nadzor komercialne banke
posojanje poslovnih bank
3) Bančne banke
skladiščenje poslovnih bank na računih centralne banke
izvajanje negotovinskih naselij med poslovnimi bankami
4) Mednarodna funkcija: Centralna banka predstavlja interese države v mednarodnih denarnih odnosih. Torej, na primer, centralna banka:
On vodi posamezne valutne cone (območje rublja - centralna banka Ruske federacije, dolarsko območje - ameriški zvezni rezervat);
Odlaganje zlatih in valutnih zalog države;
Izvajati politiko moto (valutne);
Je predstavnik države v mednarodnih kreditnih institucijah.
Norma obveznih rezerv (povečanje, centralna banka zmanjšuje kreditno sposobnost poslovnih bank)
5) Monetarna regulacijska obrestna mera (povečanje% na posojila, Centralna banka "daje Kazahstan", zaradi česar so neugodne za poslovne banke, zmanjšuje kreditno sposobnost)
Operacije delovanja
(Nakup / prodaja državnih vrednostnih papirjev na trgu. Če jih centralna banka prodaja, potem "absorbira" denarni kapital, zmanjšanju kreditne sposobnosti poslovnih bank)
Za izvajanje svojih ciljev bi morala biti centralna banka neodvisna. Neodvisno od tega? Prvič, od vlade. To je nujen pogoj za učinkovite dejavnosti centralne banke za ohranjanje monetarne in valutne stabilnosti. Zakaj? Ker so cilji centralne banke (stabilnost monetarne sfere) pogosto v nasprotju s kratkoročnimi političnimi cilji vlade. To je pomembno omejiti sposobnost vlade, da uporabi sredstva centralne banke za pokrivanje proračunskega primanjkljaja (z rastjo države, denarna ponudba narašča, inflacija - kaj stabilnost ???). Kljub temu ima neodvisnost centralne banke relativno naravo. Tako se gospodarska politika države izvaja v sodelovanju z centralno banko DCP, centralna banka pa se drži makroekonomskega potek vlade.
Kakšna so merila za neodvisnost centralne banke?
Državno sodelovanje v glavnem mestu Centralne banke. Na primer, ameriški zvezni rezervni kapital spada v zveznih rezervnih bank, nemška zvezna banka pa je država. Ker pa se NFB imenuje najbolj neodvisna, ta kazalnik ni edini kazalnik neodvisnosti, ampak samo eno od meril.
Imenovanje vodenja centralne banke (ali vlade - Rusije, Nemčije, ZDA, Japonska; bodisi s strani uprave CB - Italija).
Pravo državo za intervencijo v DCP (na primer v Franciji, pravica do izvajanja DCT je bila prenesena na pravo vladi, centralna banka pa je le svetovalec in izvršitelj vladnih odločitev: v Nemčiji - vlada ni upravičen do takega motenja).
Omejitev posojil vladi (v Švici ni nobene omejitve, ki kaže na veliko odvisnost centralne banke iz države).
3 . Kljub pomembni vlogi centralne banke so glavna povezava bančnega sistema poslovne banke. Glavna razlika med poslovnimi bankami iz mesta je odsotnost emisij bankovcev. Druga raven BS v Rusiji je nastala relativno pred kratkim (prva ruska komercialna banka je bila ustanovljena leta 1988), v tem času pa je uspela doživeti pomembne šoke - od hitrega razvoja v začetku devetdesetih let do strašne krize v poznih 90. letih. Toda trdnjanja pot in izkušnje komercialnih bank v kriznih razmerah je bila resnično neprecenljiva. Zato komercialne banke, ki trenutno delajo in prejmejo dobiček, ki jih preživijo ogromen val stečajev, nedvomno močno in stabilno.
Poslovne banke v sodobnem tržnem gospodarstvu opravljajo najpomembnejše funkcije:
1) Mobilizacija denarnih sredstev in jih pretvorite v kapital (ko denar postane kapital? Ko se dohodek začne. Na primer, denar, prejeti v depozite)
2) Mediacija v posojilu. Vsi posojilojemalec ne more samodejno najti takšnega posojilodajalca, ki lahko zadovolji potrebo po posojilu v pravem znesku in v potrebnem času. Poslovne banke mobilizirajo sredstva, različne zneske in nujnost, da lahko zagotovijo posojilo o potrebnih pogojih.
3) Mediacija pri plačilih (izračun in denarna sredstva).
4) Oblikovanje kreditnih pušk cirkulacije (bankovci, pregledi).
4 . Tam se pojavijo specializirane finančne in kreditne institucije (SFKI) ali parabank, kjer je vrzel oblikovana v zadovoljstvu vseh storitev na denarnem trgu, na primer, pritegnejo majhne prihranke prebivalstva, postavitev vrednostnih papirjev prebivalstva. SFKI je osredotočen na servisiranje določenih strank in o uspešnosti posebnih bančnih operacij (hranilnica, pokojninski skladi, sindikati, ki varčujejo s posojili, kreditne sindikati, dobrodelne temelje). Imajo priložnost za mobilizacijo virov za dolgoročneje, zato lahko dovolijo dolgoročne naložbe. Za razliko od poslovnih bank nimajo pravice izvajati depozitarja (shranjevanje vrednostnih papirjev za posebne svete), poravnavo in kreditne operacije. SFKi je začel zasedati vodilno mesto na denarnem trgu iz več razlogov:
Obstaja povečanje dohodka prebivalstva;
Razvoj trga vrednostnih papirjev;
Razvoj posebnosti. Storitve, ki zagotavljajo parabance.
SFKI vključuje zavarovalnice, pokojninske sklade, združenja za varčevanje posojil, finančna podjetja, dobrodelne sklade in kreditne zadruge.
Funkcije SFKI:
Populacija akumulacije. Se pojavi prek izpustov različnih vrst vrednostnih papirjev;
Namestitev virov se izvaja:
prvič, prek posojil obveznic,
drugič, zaradi zagotavljanja hipotekarnih posojil,
tretjič, z zagotavljanjem potrošniških posojil,
Četrtič, s kreditno vzajemno pomočjo;
Prinaša sredstva in obveznosti v skladu s potrebami kupcev (tj. Če je mogoče dolgo časa privabiti sredstva, se obdobja zaposlitve podaljšajo);
Zmanjšanje tveganja z diverzifikacijo (denarni razpršenec v različnih smereh: "Ne postavljajte jajc v eno košaro").
Tema: Denarna dejavnost poslovnih bank
1. Načini in vrste računov
2. Vzdrževanje storitev za stranke
3. Stranke denarne discipline
1. Denarna dejavnost Pokličejo operacije za izvajanje računov posameznikov in pravnih oseb.
Po ruski zakonodaji ima stranka pravico odpreti toliko računov, kot jo potrebuje.
Vrste računov:
Preverjanje računa. Komercialne organizacije in državljane, ki imajo status podjetnika. Na tem računu se vse dejavnosti izvajajo v zvezi z izvajanjem blaga in storitev, zagotavljanjem proizvodnje, stroškov. Prihodki so pripisani. Denar se odpiše za izdajo plač, plačevanja surovin, davki se plačajo. Račun vam omogoča, da opravljate praktično vse operacije, saj lastnik sam določi uporabo sredstev. Obstajata dve vrsti tekočega računa:
a) Račun za izvajanje skupnih dejavnosti, katerih značilnost je večkratna sestava njenih lastnikov. Toda sodelovanje ni običajno, saj to pomeni soglasje vseh lastnikov za posamezna plačila, ki ni zelo primerna.
b) račun za opravljanje dela na sporazumu o delitvi proizvodov. Njena značilnost - račun se uporablja izključno za izvajanje določenih del. Lahko se odpre tako v rubljev in tuji valuti. Če prihodki prihajajo na ta račun v korenu, potem pravila za obvezno prodajo 50% ne delujejo.
Tekoči račun je račun za financiranje neprofitnih pravnih oseb, predstavništev, ki ne izvajajo podjetniških dejavnosti. Namenjen je za shranjevanje denarja, poravnave. V primerjavi z lastniki tekočega računa je neodvisnost lastnikov tekočega računa znatno omejena, odlagajo denar v strogem skladu z ocenami, ki jih je odobrila višja organizacija. Sorte tekočega računa:
a) Proračunski račun - račun, ki se odpira podjetjem pri dodelitvi denarja iz zveznih, regionalnih ali lokalnih proračunov za nekatere vrste dejavnosti. To so lahko subvencije, subvencije. Značilnost proračunskega računa se kaže, prvič, v ciljnem imenovanju kreditnega denarja, za nadzor, ki naj bi (ali skrbnik) in drugič, v omejenem obstoju računa, ki znaša 1 leto, od proračuna v Rusiji se letno odobri, zato je treba ob koncu leta zaključiti računovodski izkazi, ostanki pa so navedeni v proračunu.
b) Investicijski in preusmeritveni računi - Računi za računovodstvo Zveznih proračunskih sredstev, ki so na voljo na podlagi donosa in plačane podlage pri financiranju naložb in programov preusmeritve. Lastniki takih računov so podjetja.
2. Denarna sredstva zavzemajo veliko dela v bančništvu. Poslovne banke gradijo svoj odnos s strankami na pogodbeni osnovi, vključno z izvajanjem njihovih gotovinskih storitev.
V skladu s sporazumom o bančnem računu banke strankam ne morejo zavrniti pri odprtju računa, če se strinja z napovedanimi pogoji in če ima banka tehnično priložnost, da sprejme to stranko za vzdrževanje.
Če želite odpreti račun, stranka vsebuje naslednje dokumente:
Vloga za odprtje računa (obvestiti banko o nastanku potrebe po tem);
Kopije Listine, sestavnega sporazuma in Protokola Generalne skupščine (za potrditev pravne sposobnosti, tj. Upravičenost odprtja računa);
Potrdilo o registraciji iz BND;
Kopije dokumentov, ki potrjujejo registracijo v pokojninskem skladu, Sklad za zaposlovanje, storjenega medu. zavarovanje, sklad za socialno zavarovanje (za potrditev izpolnitve strank vse obveznosti do proračuna);
2 Kartice z vzorčnimi podpisi pooblaščenih oseb in tiskalnih tesnil (za primerjavo z nadaljnjo uporabo računa).
Po odprtju računa banka zagotavlja naslednji sklop storitev:
vodenje računa
organizacija in izvajanje nedenarnih plačil
izvajanje denarnih transakcij
Sprejem kupcev blaga kazenskega pregona se izvede na izjavi o plačilu gotovine z vpisom izračunanega (tekočega) računa. Izdajanje in odpis denarja se opravi na monetarnih pregledih, med izračuni v brezgotovinskega postopka, se uporabljajo izračunani pregledi. Sprejem in izdajo denarnih sredstev državljanom se izvaja na pridobivanju in potrošnih denarnih naročil.
V skladu s Pogodbo banka prevzame obveznosti:
izvajajo vse vrste bančnih operacij, ki jih določa zakon
zagotovijo varnost in zaupnost vseh sredstev na računu
včlanite se in odpišite sredstva na navodila naročnika najkasneje na dan po dnevu prejema plačilnih dokumentov
izdaja izjav računov, ki obveščajo stranko o ostankih
Zapiranje računa se lahko izvede, najprej z reševanjem lastnika (kadarkoli brez zahtevkov in pogojev); drugič, z odločbo banke (v primeru neskladnosti s pogoji pogodbe, na primer, zahteve za najmanjšo velikost stanja na računu, kot tudi v odsotnosti računovodskih transakcij v enem letu); In tretjič, z odločbo arbitražnega sodišča (pri priznavanju podjetja - bančni naročnik stečaj).
3. V skladu z Uredbo št. 14 "o pravilih za organizacijo gotovinskega kroženja na ozemlju Ruske federacije" (od 15.01. 98g.) Vsa podjetja in organizacije morajo ohraniti prosto sklade v kreditnih institucijah. V svojih denarnih mizah imajo lahko denar v mejah, ki jih je določila banka. Super svetlobni ostanek je treba predani banki.
Da bi vzpostavili omejitev denarnega salda na blagajni, naročilu in rokih prihodkov, podjetja zagotavljajo poseben izračun (vloga) banki. V tej vlogi je podjetje prikazano:
3-mesečni denarni tok
Ocenjena poraba denarnih prihodkov
Znesek povprečnih dnevnih prihodkov
Omejitev je določena na podlagi določenih izračunov in značilnosti podjetja. Tisti, ki imajo stalen prihodek in ga dajo ob koncu delovnega dne, je omejitev nastavljena v količini, ki je potreben za normalno delovanje zjutraj naslednjega dne. Za podjetja, ki nimajo stalnih prihodkov, je meja določena v povprečnem dnevnem pretoku.
Omejitev blagajne se lahko preseže le na dneh izdaje plač (v 3 dneh).
V primeru neskladnosti s pogoji denarne discipline se globe zaračunajo globe: \\ t
Za ne-optimizacijo denarnih sredstev z gotovino - denar v 3. kratkem količini količine nekašanih zneskov;
Za izračune v gotovinskih prekomernih zneskov - 2-kratna velikost plačila;
Za kopičenje denarja za prekomerno mejo - 3-krat globlje prehodno meje.
Znesek glob je naveden v zveznem proračunu.
Po ugotavljanju denarne omejitve, vsa podjetja zagotavljajo gotovinske zahteve banki, na podlagi katerih komercialne banke sestavljajo denarni napoved izračun in izvajajo gotovinske storitve podjetjem.
Tema: Kreditna politika Poslovna banka
1. Politika bančne kreditne politike, njegovi elementi.
2. Dejavniki, ki opredeljujejo kreditne politike.
3. Potreba po ureditvi kreditnih dejavnosti banke.
1. Kreditna politika načrtuje dejavnosti banke za bližnjo prihodnost. Vrednost kreditnih politik za delo komercialne banke je zelo velika:
Prvič, daje mejnik pri delu kreditnega oddelka;
Drugič, ustvarja predpogoje za povečanje učinkovitosti v svojih dejavnostih, saj upošteva objektivne razmere v državi;
Tretjič, zmanjšuje verjetnost napak in izdelavo napačnih rešitev;
Četrtič, zagotavlja enotnost v kreditnem delu banke in v vseh njenih podružnicah.
Razvoj kreditne politike, upravljanje banke bi morala upoštevati trikotnik ciljev: maksimalno donosnost, optimalno likvidnost in minimalno tveganje. Poleg tega je treba nadaljevati z:
Obseg dolgoročnih posojil je treba zmanjšati z obsegom in strukturo kreditnih sredstev (s povečanjem deleža »kratkega« denarja);
Obseg in struktura kreditnega portfelja (po industriji s časovnim razporedom, za zagotovitev);
Pogoji za ugotavljanje kreditov.
Kreditne politike so:
1) Površina dejavnosti ali "Geografija posojila". V zadnjem času ta element postane bolj obsežen zaradi razvoja konkurence in povečanja potrebe po posojilu v različnih regijah države. Ker je v Rusiji, je večina bank univerzalna, naloga širitve geografije posojila je veliko olajšana; Ovira v tem je lahko povečano tveganje za posojila strankam, geografsko daljinsko od KU.
2) Vrste opravljenih storitev. Obseg storitev tveganj lahko vpliva na obseg storitev tveganj (visoko tveganje za faktoring mu ne dovoljuje, da je vidno mesto med bančnimi storitvami), likvidnost (če je stopnja likvidnosti nizka, delež dolgoročnih in Srednjeročna posojila se zmanjšajo), aplikacije za stranke (če ni potrebe po storitvi, potem ni potrebe po razvoju in izvajanju), donosnosti posojila.
3) Kreditna sposobnost posojilojemalca. Obstaja cilj (materialni vidik: finančni položaj posojilojemalca, prisotnost premičnin in nepremičnin) in subjektivno ocenjevanje. Z vidika slednje banka ne bi smela dati kredita naročniku, ki ne zasluži zaupanja, tj. Če obstajajo znaki, da posojilojemalec ne bo natančno upošteval pogojev posojilne pogodbe. Torej, ko je ocenjevanje posojilojemalca, banka veliko pozornosti posveča "značilnostim življenjskega sloga stranke". Raje se ukvarja z naročnikom, ki je lastnik hiše in živi v njem dolgo obdobje, poročen in ima otroke. To služi, kar dokazuje zaupanje in daje jamstvo, da stranka ne bo prenehala plačevati dolga v ekstremnih pogojih.
4) Sprejemljiva oblika podpore (premičnina: depoziti, vrednostni papirji, nakit in nepremičnine).
5) Obdobje vračanja posojila. Z vidika banke je pomembno vzpostaviti znanstveno in razumno obdobje donosa, saj se v tem primeru zmanjša tveganje neuravnotežene likvidnosti; Z vidika posojilojemalca - ni treba odvračati od prodaje produkcijskega prometa.
6) Največja mejna posojilna meja. Banka ne bi smela izdati super-broomalnih posojil iz dveh razlogov: tveganje neporavnanja in tveganje kršitev standardov centralnih bank (ki ogroža sankcije).
7) Kompenzacijska bilanca na računu je vrsta bančne zaščite: del sredstev stranke na računu (ločen depozitni račun ali na tekočem računu z obveznostjo minimalnega zneska). Pri odpiranju kreditne linije se znesek odškodninskega ostanka določi z "pravilom 10 + 10": posojilojemalcem na račun 10% skupne količine kreditnih linij v obliki nepodpisanega ostanka in 10% dejansko prejetega Denar.
100 tisoč rubljev. - kreditna linija, od tega 10 tisoč rubljev. (10%)
20 tisoč rubljev. - prekiniti 2 tisoč rubljev. (10%)
nadomestilo 12 tisoč rubljev
2. Naslednji dejavniki vplivajo na vsebino kreditne politike komercialne banke:
1) Znesek bančnega kapitala (banke, ki imajo trdno kapitalsko osnovo, si lahko privoščijo znatno večji znesek kreditnih naložb v zmerni interes, za razliko od bank z manjšim kapitalom);
2) Stopnja tveganja in dobičkonosnosti posojil (če je banka namenjena pridobivanju največjega dobička, nato pa jo vodijo "agresivne" politike, ki vključujejo povečano tveganje; če je politika konzervativna, želi banka zmanjšati tveganje, ki , oziroma zmanjšuje dobiček);
3) Stabilnost baze virov (kot stabilnejših virov, manj rezervatov morajo ustvariti banko, zato se obseg povečanja kreditnega portfelja poveča);
4) stanje gospodarstva države (če je gospodarstvo v državi depresije, potem potreba po posojilih izgine: proizvajalci ne morejo vzeti posojila - ni ničesar, kar bi lahko dali bankirji, ki jih ne morejo dati - ni zanesljivih posojilojemalcev. rast gospodarstva, kreditne aktivnosti se znatno širijo);
5) centralna banka DCP (če se na tej stopnji izvaja politika širitve, se obseg posojil hitro narašča, nasprotno, nasprotno);
6) Povpraševanje in ponudba na zatiranju kredita C
7) Sposobnost in izkušnje z obsegom povpraševanja osebja
3. Potreba po ureditvi kreditnih operacij je naslednja:
1) zagotavljanje zanesljivosti posojilnega portfelja (zaradi skrbnega izbora potencialnih posojilojemalcev);
2) Številna posojila vpliva na razvoj gospodarstva, zato ob upoštevanju nalog urejanja gospodarstva, obstaja potreba po spodbujanju (omejitve) kreditnih aktivnosti (na primer, kmetijska posojanja se spodbuja s preferencialno obdavčevanje);
3) Zmanjšanje možnih tveganj z omejitvijo posojila na 1. posojilojemalcu (največ 25% kapitala), kot tudi na področju zagotavljanja.
Ureditev kreditnih dejavnosti s strani države v obraz centralne banke se izvede, prvič, z vzpostavitvijo omejitev glede obsega kreditnih dejavnosti (predpisi centralne banke) in, drugič, z uporabo nekaterih DCR orodij ( spreminjanje obsega in stroškov sredstev).
Tema: International Commercial Bančništvo
1. Izračuni v valuti.
2. Oblike mednarodnih izračunov.
3. Kredit Wed.
1 . Potreba po izračunih v tuji valuti je posledica razvoja mednarodnih odnosov in mednarodne trgovine, kot tudi uporabo različnih monetarnih enot z nasprotnimi strankami različnih držav. Za izvajanje naselij v tuji valuti in vzdrževanju izvoznikov (uvoznikov) mora imeti komercialna banka licenco, ki omogoča devizno poslovanje in razvite korespondenčne mreže v tujini. Samo v tem primeru lahko banka vključi v mednarodne izračune.
Mednarodni izračuni so plačila o obveznostih pravnih oseb in posameznikov ene države v zvezi z zahtevami in obveznostmi pravnih oseb in posameznikov druge države. Mednarodni izračuni izvajajo nedenarne v obliki evidenc na bančnih računih. Za to so korespondenčni odnosi vzpostavljeni med bankami različnih držav (z odprtjem korespondenčnih računov). Posojni sporazumi odražajo naravo računa, valute računa, možnost in postopek prenosa sredstev iz računa, postopka zaračunavanja provizij, znesek minimalnega zneska na računu, kot tudi možnost prekoračitve \\ t . Z mednarodnimi izračuni se vsi dokumenti izvajajo v angleščini z navedbo uporabniške kode. Kodeks ne označuje le državo članico poravnave, ampak tudi bančno organizacijo, njeno lokacijo.
Najpogostejše oblike prenosa plačilnih navodil so pošta, telegraf, teleks in swift sistem (to je družba svetovne medbančne komunikacije). Prednosti SWIFT sistema: visoka hitrost izračunov, zanesljivost prenosa informacij, ekonomski izračuni.
Sredstva mednarodnih naselij so banka, preprosta in prevedena račun, plastične kartice.
2 . Oblike mednarodnih izračunov so podobne obliki notranjih izračunov, vendar imajo številne funkcije:
To so nekateri odnosi udeležencev mednarodnih transakcij in njihovih bank na oblikovanju, posredovanju, predelavi in \u200b\u200bplačilu dokumentov;
Mednarodni izračuni imajo dokumentarni film (plačilo proti dokumentu);
Poenotenje pravil in običajev osnovnih obrazcev za izračun.
Poslovne banke imajo mednarodna naselja v imenu svojih strank v treh oblikah: bančni prenos, dokumentarna zbirka, dokumentarni akreditiv. Te oblike se razlikujejo glede na stopnjo udeležbe bank pri njihovem ravnanju. Minimalna stopnja - pod bančnim nakazilom: Banka izpolnjuje samo navodila naročnika. Pomembnejša stopnja sodelovanja - pri uporabi zbirke: Banka spremlja prenos dokumentov in jih izdaja plačniku v skladu z navodili skrbnika. Najvišja stopnja udeležbe pri kreditnih oblikovanju: Banka zagotavlja obveznost plačila in pri izpolnjevanju prejemnika vseh pogojev pismo kredita opravi plačila. Torej poveča plačilo izvoznika: to je minimalno prevedeno in maksimalno z akreditivom.
1) Bančni prenos (neposredno plačilo) predstavlja preprost reda banke, da na zahtevo plača določen znesek denarja in zaradi prevoda do tujega prejemnika (upravičenca), kar kaže na način odškodnine (bremenitev Loro, da posoja \\ t NOSRO) s strani plačnikove banke, ki so jih plačale. Banka je odgovorna za pravilno plačilo prejemniku; Za izbiro ustrezne banke. Pri uporabi bruto plačila plačila je prevod koristen za uvoznik, ker prejme blago in dokumente pred plačilom. V mednarodnih bančnih praksah se uporablja druga vrsta prevoda - predplačilo: 10-15% stroškov pogodbe se prenese vnaprej, preostali znesek pa je za dejansko dostavljeno blago. Ta način plačila ni koristen za uvoznik, saj predstavlja skriti kreditni obrazec in ustvari tveganje neplačila.
1. Zaključek pogodbe za dobavo blaga
2- Vloga za prenos sredstev in pripravo plačilnega naloga
3 - Prenos plačilnega naloga v korespondenčno banko (in prenos dela denarja na način predplačila)
4 - Vpis sredstev na račun izvoznika
Pogoj za uporabo bančnega nakazila je zelo zaupljiv odnosi med izvoznikom in uvoznikom. Ta oblika izračunov se uporablja pri plačevanju dolgov na posojila in posojila, plačilo prispevkov za članstvo mednarodnim organizacijam, pa tudi pri plačevanju blagovnih dobav ali storitev.
2) Dokumentarni incassu v skladu z enotnimi pravili za zbiranje dokumentarnih dokumentov (možnosti) - to so poslovanje bank na podlagi navodil, prejete od strank, da bi:
Sprejemanje sprejemanja ali plačila;
Prenos komercialnih dokumentov proti sprejemanju;
Izdaja dokumentov o drugih pogojih.
Obstaja dokumentarna in čista zbirka. Zbiranje dokumentarnih dokumentov je zbiranje finančnih in komercialnih dokumentov. Čista zbirka je zbirka samo finančnih dokumentov (računi, pregledi, prejemki in drugi dokumenti za plačilo denarja). Ti dokumenti imajo finančno moč in ne vsebujejo sklicevanja na blago. Komercialni dokumenti služijo obdelavi blaga in vsebujejo njihove polne značilnosti (račun, blago in prevozne dokumente, certifikate kakovosti, zavarovalne dokumente itd.).
1 - Sklenitev pogodbe in pošiljke blaga;
2 - dokumenti o pošiljki (komercialni dokumenti);
3- Priprava naročila zbiranja (naslov, ime plačnika, pogoje za prenos dokumenta za sprejem, postopek protesta med neplačilom, velikost Komisije);
4 - Prenos naročila zbiranja skupaj z dokumenti;
5 - Preverjanje pravilnosti priprave vseh dokumentov;
6 dokumentov za sprejem;
7 soglasje k sprejemanju;
8- naročilo za vpis denarja in njihov prenos v korporativni dopisnik;
9- Vpis denarja na račun stranke (izvoznik).
Ta oblika izračunov je preprosta v zasnovi, ne hitrizacijo sredstev od uvoznika prometa, je mogoče preveriti dokumente. Kljub temu obstajajo tudi resne pomanjkljivosti: vrzel med datumom pošiljke blaga in datum prejema plačila, ki upočasni promet sredstev izvoznika; Pomanjkanje jamstva za plačilo.
3) Dokumentarni akreditiv se določi z enotnimi pravili za dokumentarni akreditiv (UPT) kot sporazum, na podlagi katerih bi morala banka na zahtevo in na podlagi navodil naročnika:
plačati tretjo osebo ali naročilo;
sprejem (prepoved, t.e. Upoštevajte, nakup) Tratta proti dokumentom, če so izpolnjeni vsi pogoji pisma kredita.
1 - zaprosijo za odprtje akreditiva in določanje pogojev pisma kredita (natančen paket dokumentov, možnost uporabe zamude);
2. Otvoritev akreditiva;
4- Skrbno preverjanje pristnosti akreditiva in upravičenost vseh njenih pogojev;
5- Pošiljka blaga in priprava vseh dokumentov;
6 - deponiranje dokumentov za preverjanje (skladnost dokumentov o besedilu pošiljanja pisma kredita, skladnost z roki: predstavitev dokumentov najpozneje 21 dni po pošiljki) in njihovo plačilo;
7- Krediti denar na račun.
3 . Kreditiranje svinca se izvaja, saj se potreba po plačilu kreditnega objekta s posojilnim računom pojavlja in se prenese na imenovanje, kredit ni pripisan na račun posojilojemalca. To je bančno posojilo. Lahko je zastopana v obliki sprejemljivosti in sprejemljivih naključnih posojil.
Posojilo za sprejem se lahko zagotovi tako izvozniku kot uvozniku.
1 pošiljka blaga s strani izvoznika in prejemanje blaga za blago v obliki računov;
2- Tratt Tratt Bank za sprejem (jamstvo za plačilo);
3 - ko je datum plačila (obdobje odplačevanja računov konkurira), zaradi česar je ustrezen znesek za plačilo blaga;
4 - Plačilo preventivnih traktov.
Če izvoznik zahteva pristojbino, preden je datum plačila na pojavu plačila, ga bančnega sprejetja plača z ministrsko komisijo (izvoznik posojil). Če uvoznik ni pravočasno plačal za blago, je banka dolžna plačati razstavljeni promet iz kapitala (posojanje uvozniku).
Razlika med naključnim posojilom sprejemljivosti je sestavljena le, da pred sprejetjem računa uvoznikovega zakona, prevzemna banka prejme jamstvo za plačilo tretje banke (bank uvoznik). Takšno jamstvo je zagotovljeno z odprtjem pokritih akreditiva (sredstva pri plačilu blaga, ki jo uvoznik opravi na svojo banko, nato pa se naključno vplača v bančni sprejem).
Poleg bančnega posojila se lahko izda komercialno posojilo (to je posojilo v obliki blaga v obliki zamude plačila). Lahko se predstavi v obliki odprtega računa in posojila za račun.
Open račun pomeni ponudnika posebnih dolžniških računov. Štetje in odplačilo posojila se periodično izvaja (1 čas na mesec), ob koncu leta pa je račun zaprt.
Z zanimanjem, dobavitelj prejme dolžniške obveznosti (računi) z določeno obdobje odplačevanja (ki določa obdobje posojila). Posojilo se podeli, praviloma, ne za celotne stroške pogodbe, ampak za 80-85%.
Predmeti kreditnih jedi so lahko:
oblikovanje in razvoj izvoznih industrij;
zagotavljanje tehničnih izvoznikov;
prihodnje prejemu prihodkov od izvoza;
pridobitev tuje opreme, tehnologij in storitev.
Pri izdaji posojila je prednost namenjena hitro izplačevanju predmetov; Stroški za posodobitev industrij, kot tudi projekti, ki vključujejo naložbo lastnih valutnih skladov posojilojemalca.
Tema: Organizacija posojilnega procesa v komercialni banki
1. Značilnosti kreditnega procesa.
2. Faze posojanja (neodvisno)
3. Objekti posojanja.
4. Načela posojil.
5. Omejitve posojil.
6. Posojilne metode.
7. Oblike računov za posojila.
1. Za sodobni proces posojila je značilna naslednje značilnosti:
1) Izdaja posojil se izvaja v okviru razpoložljivih virov;
2) komercializacija odnosa banke z posojilojemalcem (če je banka izdala sredstva v sovjetskih časih brez stroškov, zdaj je eno od glavnih načel za kreditiranje, je pridobiti dohodek);
3) Posojila se pojavi z obveznim upoštevanjem standardov centralne banke (sicer - sankcije do razveljavitve licence);
4) Kreditni odnosi so zgrajeni izključno na pogodbeni osnovi (da bi odpravili tako imenovana prijazna posojila, katerih verjetnost je izjemno majhna);
5) Prehod iz posojanja k temu (v sovjetskih časih so bili vsi predmeti kreditnih odnosov (in posojilodajalce in posojilojemalce), torej, je torej vrnitev posojil, kot dejansko, in predmet posojil, je bilo gibanje virov znotraj "enega žepa". Z videzom različnih oblik lastništva (različni "žepi") in delitve statusa upnika in posojilojemalca, je bilo treba oceniti posojilojemalca (tj za določitev verjetnosti nadomestila, porabljenega med postopkom posojanja.)
6) Pri posojanju morata tako posojilodajalca kot posojilojemalec ravnati z določenimi načeli odnosov (odplačilo, nujnost, plačljivost in drugi) in držijo moralne vrednote (medsebojno zaupanje, poštenost, spodobnost).
3. V okviru posojilnih objektov se razumejo ta sredstva, ki se oblikujejo na račun bančnega posojila.
Proces industrijskega kapitalskega vezja:
napredek podaljšanja izstrelitve kapitala proizvodnje PT d * Kapital v monetabilnem svetu
Proizvodnja. - Stroški - GP - Rezerve - Rezerve - NZP - Blago SGR. - dobiček
Potreba po posojanju dodeljenih objektov je posledica nezdružljivosti trenutkov začetka proizvodnje in sproščanja kapitala (nakup opreme, surovin, najem in izplačilo delavcev Prodaja končnih izdelkov).
Časi lansiranja so odvisni od predmeta. Primer:
Stopnja 1. faza 2. faza 3
10 dni 40 dni 5 dni
trajanje kapitalskega prometa 10 + 40 + 5 \u003d 55 dni
Če je posojilo izdano v okviru proizvodnih rezerv, se obdobje vračanja posojila imenuje po 55 dneh (njihov nakup, sodelovanje v proizvodnji, implementaciji).
Stroški kreditiranja in NWP se bodo izvajali 45 dni.
Kredit za končne izdelke bo 5 dni.
Ne posojajo predmetov:
1) Ne-ničelna sredstva 2) Materialne vrednosti v načinu ugotovljenih rokov 3) Povečanje stroškov proizvodnih stroškov (zakonske zveze) 4) Stroški, ki niso bili pripisani stroški v času.
4. Za sodobno bančništvo je znanih naslednja načela kreditiranja:
1) ciljni značaj posojila. Popoznam cilj pridobivanja posojila, lahko posojilodajalec določi stopnjo tveganja (primer 1: če se posojilo izda za povečanje proizvodnje, bo vir njenega odplačevanja povečal zaslužek, posojilo bo izplačano; Primer 2: a Posojilo za letovišče je bolj tvegano, saj denar ne bo dobil tveganja) in rok kredita.
2) vrnitev.
3) Nujnost. Obdobje odplačevanja posojila mora biti časovno omejeno v trenutek sproščanja denarja iz proizvodnega procesa, tj. dobiček. Pomembno je pravilno namestiti ne le izraz, temveč tudi možnosti odplačevanja posojil. Če se denar sprosti iz proizvodnje postopoma, ali če je velikost posojila odlična, in prihodki so majhni, bo svetovno vzpostaviti odplačilo obrokov (v drugih primerih - skupni znesek). Datum kreditnega vračila je lahko konkreten in pogojen. Če je sprostitev sredstev iz proizvodnje nemogoče natančno ugotoviti, potem je datum zapadlosti določen s pogojem: 25 številk naslednje leto. Zmanjšanje bilančnih sredstev se priča postavitvi kratkoročnih sredstev iz posojilojemalca in zmožnosti odplačevanja posojila, nato pa se začasno obdobje nadomesti s posebnim.
4) Plačilo. "Za vse, kar morate plačati." Stroški posojila je odstotek, katerih vrednost je odvisna od naslednjih dejavnikov:
A. General (makroekonomski):
Razmerje povpraševanja (neposredna odvisnost) in dobava (vzvratno) za izposojena sredstva;
Vrsta politike centralne banke (med omejitvijo - odstotek narašča; med ekspanzionirjem - zmanjšanje);
Stopnja inflacije (neposredna odvisnost);
Mednarodni dejavnik (povečanje stroškov posojil na trgih zahodne Evrope vodi do zvišanja cene posojil v Rusiji, da bi zmanjšali prelivanje kapitala).
B. Zasebno (odvisno od udeležencev kreditnega procesa): \\ t
Stroške posojilnega kapitala (neposredni odnos; v velikih bankah z navedenim državam v skladu z zakonom velikega števila);
Kreditno sposobnost posojilojemalca, kreditno tveganje (vzvratno);
Izraz, obseg in namen zagotavljanja virov;
Način, kako zagotoviti vrnitev posojil (varnejše, nižje%).
5) Varnost posojila kaže, da bi morala obstajati zelo likvidna sredstva v prometu posojilojemalca kadar koli, kar lahko zagotovi vračilo dolga (varnostni depozit in pravice, dodelitev zahtev, jamstva in jamstva, odškodninski ostanek).
6) Diferenciran pristop k posojilojemalcu, ki je v skladu s kreditom, pomeni vzpostavitev različnih pogojev za posojila (oblika zavarovanja, količina, izraz,%), odvisno od razreda razreda (prvovrstni posojilojemalci - preferencialni pogoji, tretji razred posojilojemalci - strožji pogoji).
5. Omejitev posojil je mejna vrednost posojila, ki ga izda posojilojemalec, ob upoštevanju načel posojanja.
Za naročnika je omejitev pravica do prejema posojila (in ta pravica se lahko uporabi v celoti, delno ali celo zavrne uporabo); Za banko - obveznost zagotavljanja posojila v ustreznem znesku in o ustreznih pogojih (ta obveznost ne sme biti izpolnjena v primeru kršitve stranke kreditnih pogojev).
Kreditne omejitve se lahko namesti v obliki meje bilance dolga na določenem datumu (v prvih treh proizvodnih dneh posojila ne sme presegati 80, 150, 120 CU), ali v obliki meje izdaje (kredit za dolg Ob koncu celotnega proizvodnega obdobja, največ 180 CU).
Če se med posojilodajalcem in posojilojemalcem določi dolgoročno in tesno sodelovanje, se lahko posojilojemalec odpre kreditno linijo - to je obveznost banke o izdaji posojila v določenem obdobju (praviloma za eno leto) v dogovorjenem znesku. Zahvaljujoč odprtju kreditne linije, je dogodek posojila, da posojilojemalec sovpada z trenutkom svojega prejema. Ne glede na stopnjo uporabe kreditne linije posojilojemalec plača bančno komisijo za njegovo odpiranje. Obstajata dve sorti kreditne linije:
Okvirna (ciljna) kreditna linija se odpre za posojanje številnih blagovnih potrebščin v okviru večje pogodbe za določen čas (na primer v pogodbi, zapornik za obdobje enega leta je zagotovljen za posojanje 10 lesnih dobav);
Sestava in struktura aktivnega poslovanja banke, značilnost njihovih vrst. Metode upravljanja premoženja. Vrste bančnih tveganj, ki nastanejo pri upravljanju premoženja. Analiza strukture kreditnih naložb in aktivnega poslovanja banke, možnosti za njihov razvoj.
teza, dodana 11.05.2014
Splošne značilnosti bančnega sistema. Orodja monetarne politike Banke Rusije. Vpliv bank na gospodarski razvoj države. Glavne vrste poslovanja, ki jih izvajajo komercialne kreditne institucije. Poslovanje centralne banke Ruske federacije.
področje, dodano 05.12.2010
Koncept, struktura aktivnega poslovanja, njihovo razvrstitev po racionalnosti in diverzifikacijsko strukturo, tveganje, donos, likvidnost. Nalaganje operacij, njihove vrste. Organizacijski in gospodarski odnosi, ki nastanejo v procesu aktivnega poslovanja banke.
delo tečaja, dodano 04.05.2015
Funkcije in cilji centralne banke Ruske federacije. Dvonični bančni sistem Ruske federacije. Monetarna politika centralne banke Ruske federacije. Monetarne politike. Osnovne metode in orodja za monetarno politiko. Reforma bank pri zagotavljanju funkcij centralne banke Ruske federacije.
dodano nalog, dodano 12/16/2007
Analiza in ocena tveganja aktivnega poslovanja komercialne banke, ki uporablja model VAR na primeru VTB 24 (PJSC). Priporočila za upravljanje premoženja komercialne banke. Pristopi in navodila za izboljšanje sistema upravljanja s kreditnimi tveganji banke.
teza, dodana 01/01/2017
Zgodovinski razvoj bančnega sistema Rusije, strukture in težav v tej fazi. Glavne funkcije in gospodarska načela Banke Rusije. Konstrukcija upravljanja komercialnih bank. Orodja za stanje monetarne politike.
delo tečaja, dodano 12/26/2009
Gospodarske baze in vloga aktivnih dejavnosti v dejavnostih bank. Analiza sistema upravljanja zunanjih in notranjih sredstev Kaspibank JSC. Diverzifikacija aktivnega poslovanja komercialne banke. Avtomatizacija finančne analitike aktivnih operacij.
teza, dodana 07.07.2015
Bistvo, klasifikacija aktivnih dejavnosti in njihov vpliv na dejavnosti komercialne banke. Metode za upravljanje aktivnega poslovanja komercialne banke. Organizacijske in ekonomske značilnosti Avala APDB. Politika bančnega kredita in interesa.
poročilo o praksi, dodano 08.02.2011
Organizacijske in gospodarske značilnosti vzhodne Sibirske banke Sberbank iz Rusije. Finančna stabilnost, zanesljivost kreditne organizacije. Likvidnost komercialne banke. Analiza aktivnih operacij, računovodskih izkazov komercialne banke.
teza, dodana 13.02.2011
Bistvo in funkcija monetarne politike. Načela in glavne vrste monetarne politike. Vloga centralne banke Ruske federacije v monetarni politiki. Glavna orodja in pravni okvir za monetarno politiko.
