Pooblastila subjektov in parametri, v skladu s katerimi se finančne transakcije nanašajo na število predmet obveznega spremljanja, se določijo na zakonodajni ravni. Glavni dokument je 115-FZ.
Osnovno spremljanje izvajajo zaposleni finančnih organizacij, ki neposredno delujejo s strankami - blagajniki, operacionalisti itd. Za primarno spremljanje, identifikacijo osebe, ki želi izvajati transakcijo, in pod določenimi pogoji preveriti skladnost z uveljavljenimi merili.
Podrobno analizo poslovanja izvaja oddelek za finančni nadzor, ki je predmet neposredno upravljanja družbe. Hkrati bi morala struktura podjetja izključiti možnost zlorabe. Zaposleni finančne organizacije pregleduje transakcije, ki dodelijo ob upoštevanju notranjega in obveznega finančnega spremljanja. Vsak od njih se pripisuje določeni kodi. Po rezultatih preskusa se ustvari poročilo, kjer se informacije o poslovanju odredijo v skladu z dodeljenimi kodeksi. Poročilo se prenese na zvezno storitev v elektronski obliki. In že strokovnjaki zveznega nadzora storitev skladnost določb uredb o spremljanju zakonodaje, zabeleženih v poročilu o transakciji.
Če obstaja razlog za domnevo, da je transakcija namenjena legalizaciji dohodka, ki jo prejmejo nezakonito, ali financiranje terorističnih organizacij, ima zvezna služba pravico, da blokirajo račune in zahteva dodatne informacije o poreklu sredstev in drugih finančnih transakcij, ki so vključeni pozornost obraza.
Posebna pozornost je namenjena transakcijam z gotovino. V skladu z zakonom bi moral spremljanje zajemati naslednje ukrepe, ki so predmet preseganja meje, ki ga določa zakon: \\ t
Poleg tega bo interes službe za spremljanje povzročil gibanje financ, ki ne nastanejo zaradi gospodarskih koristi in niso posledica proizvodnih dejavnosti, kot tudi tiste, ki imajo določeno definicijo imenovanje.
Dejstvo, da se transakcija uporablja za spremljanje spremljanja, ne bo privedla do takojšnjih sankcij za zavezano osebo. V praksi se dodatni pregledi in blokirni računi uporabljajo manj kot 0,1% poslovanja z navedenimi funkcijami.
Ocena finančnega stanja posojilojemalca se izvede ob upoštevanju trendov pri spreminjanju finančnega stanja in dejavnikov, ki vplivajo na te spremembe. V ta namen je treba analizirati dinamiko ocenjenih kazalnikov, strukturo bilanc stanja, kakovost sredstev, glavne usmeritve gospodarske in finančne politike podjetja.
Pri izračunu kazalnikov (koeficientov) se uporablja načelo previdnosti, to je preračunavanje členov bilance salda v smeri znižanja na podlagi strokovne ocene.
Za oceno finančnega pogoja posojilojemalca se uporabljajo tri skupine ocenjenih kazalnikov: koeficienti likvidnosti; razmerje med koeficientom lastnih in izposojenih sredstev; Kazalniki prometa in donosnosti.
Likvidnostni koeficienti označujejo zagotavljanje podjetja z delovnim kapitalom za izvajanje gospodarskih dejavnosti in pravočasno odplačilo nujnih obveznosti. Razmerje absolutnega likvidnosti je značilno, da na koncu odplača dolžniške obveznosti in so opredeljeni kot razmerje med sredstvi in \u200b\u200bvisoko tekočimi kratkoročnimi vrednostnimi papirji na najnujnejše obveznosti podjetja v obliki kratkoročnih bančnih posojil, kratkoročnih posojil in različne obveznosti. Pod visoko tekočimi kratkoročnimi dokumenti v tem primeru se razumejo le državni vrednostni papirji in vrednostni papirji Sberbank Rusije.
Vmesni koeficient premazovanja (kritična likvidnost) je značilna sposobnost podjetja, da hitro sprosti svoj gospodarski promet denarja in odplačuje dolžniške obveznosti.
Za izračune tega koeficienta se skupine izdelkov "kratkoročne finančne naložbe" in "terjatve (plačila pričakujejo v 12 mesecih po datumu poročanja) vnaprej določena. Ti členi se zmanjšajo v višino finančnih naložb v ne-likvidne korporativne dokumente in nesolvenčna podjetja ter vsota brezupnih terjatev.
Sedanja količnik likvidnosti (skupni koeficient premaza) je splošni kazalnik plačilne sposobnosti podjetja, pri izračunu katerih so vsa trenutna sredstva vključena v števca, vključno z materialom (skupaj 2 bilanc stanja).
Že omenjene skupine bilanc stanja, kot tudi "terjatve, ki se pričakujejo več kot 12 mesecev") "," rezerve "in" druga kratkoročna sredstva "se pričakuje, da bodo" rezerve "in" drugi tekoči računi ", po navedbah in bremenitev stanje na "dohodku prihodnjih obdobij".
Razmerje lastnih in izposojenih sredstev je ena od značilnosti finančne stabilnosti podjetja in se določi: kazalniki prometa in donosnosti. Prihodki od različnih elementov kratkoročnih sredstev in obveznosti se izračuna v dnevih na podlagi njihovega obsega dnevne prodaje (enodnevni prihodki od izvajanja). Obseg dnevne prodaje se izračuna z delitvijo prihodkov od prodaje glede na število dni v obdobju (90, 180, 270 ali 360).
Povprečje (za obdobje) vrednosti kratkoročnih sredstev in obveznosti se izračuna kot vsota polovice vrednosti na začetnem in končnem datumu obdobja in polne vrednosti za vmesne datume, razdeljene Število komponent, zmanjšano za 1.
Podobno se lahko izračunajo kazalniki prometa drugih elementov kratkoročnih sredstev (končni izdelki, delo v teku, surovine in materiali) in obveznosti se lahko izračunajo. Kazalniki najavnosti so določeni kot odstotek ali delnice.
Drugi kazalniki prometa in donosnosti se uporabljajo za splošne značilnosti in se štejejo za dodatne za prvih pet kazalnikov. Ocena rezultatov izračunov petih koeficientov je dodelitev posojilojemalca kategorije za vsakega od teh kazalnikov, ki temeljijo na primerjavi vrednosti, pridobljenih z zadostnimi. Nato je količina točk za te kazalnike določena glede na njihove uteži.
Teža indikatorja, pomnožene z velikostjo vseh kategorij. Za preostale kazalnike tretje skupine (promet in donosnost), optimalne ali kritične vrednosti niso določene zaradi večje odvisnosti teh vrednosti iz posebnosti podjetja, industrije pripadnosti in drugih posebnih pogojev. Ocena rezultatov izračunov teh kazalnikov temelji predvsem na primerjavi njihovih vrednot v dinamiki.
V Syktyvkar Bank AK SB RF se štetje vseh potrebnih koeficientov izvede s programskim paketom. Računovodstvo se uvede v poseben program, ki omogoča izračun različnih kazalnikov. Na njihovi podlagi računalnik določa razvrstitev posojilojemalca. Inšpektor za upravljanje kreditov izdeluje ustrezne nastavitve izračunov in ti podatki se shranjujejo v primeru te kreditne porabe.
Kvalitativna analiza temelji na uporabi informacij, ki jih ni mogoče izraziti v kvantitativnih kazalnikov. Za takšno analizo se uporabljajo informacije, ki jih posreduje posojilojemalec, varnostne storitve in informacije o bazah podatkov.
Na tej stopnji se ocenjujejo tveganja:
Industrija:
Skupna zaloga:
UREDBA PODJETJA:
Proizvodnja in upravljanje:
Končna faza bonitetne ocene je opredeliti rating posojilojemalca ali razred. Obstaja 3 razred posojilojemalcev: prvovrstna - posojanje, ki ni dvoma; Drugi razred - posojila zahteva ponderiran pristop; Tretji razred - posojila je povezana s povečanim tveganjem. Ocena se določi na podlagi višine točk v petih glavnih kazalnikih, ki ocenjuje preostale kazalnike tretje skupine in kakovostne analize tveganja.
S \u003d 1 ali 1.05 - posojilojemalec se lahko pripiše prvemu razredu kreditne sposobnosti; S več kot 1, vendar manj kot 2,42 - ustreza drugemu razredu; E enako ali več 2.42 - ustreza tretjemu razredu.
Nato je, da je predhodna ocena na ta način prilagojena ob upoštevanju drugih kazalnikov tretje skupine in kvalitativno oceno posojilojemalca. Z negativnim vplivom teh dejavnikov se lahko ocena zmanjša za en razred. To združenje vam omogoča spremljanje identifikacije možnih izgub iz neporavnanih posojil in njihovega preprečevanja.
Sprva se razred učinkovitosti določi s tveganimi skupina, naraščajoče. Poleg tega, odvisno od tega, kako stranka izstopa na glavnega dolga in zanimanja zanj, se lahko skupina tveganja razlikuje. Klasifikacijska tabela posojil na podlagi formalnih meril za ocenjevanje kreditnih tveganj.
Da bi ohranili stabilnost in trajnostno delovanje bančnega sistema Rusije, morajo poslovne banke ustvariti rezervo za morebitne izgube na posojila. Rezerva za morebitne izgube na posojila se uporablja le za kritje neporavnanih kupcev (banke) dolžniški dolg dolga na glavni dolgu.
Trenutne oddelke Sberbank Rusije in njenih podružnic se proizvajajo mesečno (od prve številke po mesecu poročanja), ki prilagaja tveganje vseh izdanih posojil in dolga, ki je enakovredno posojilo, ob upoštevanju spremembe vrednosti dejanskega posojila ali enakovrednega Za posojilo posojila, posojilno tveganje Skupina (pogoji trajanja zapadlih plačil na dolgu, ki je izenačen za posojilo), uradni tečaj valute, ki ga je banka Rusije določila na zadnji dan meseca poročanja.
Da bi zmanjšali verjetnost nastanka izgub zaradi kreditnih odnosov, se Syktyvkar Bank of AK RF program uporablja eno od oblik, da se zagotovi vračilo posojila (zastava, jamstvo, jamstvo itd.). Stopnja tveganja je določena. In na metode svoje uredbe zdaj ostaja le za dodajanje nadzora nad ciljno uporabo posojila in rednega pregleda položene nepremičnine. Torej, izdajanje enega posojila za drugo, Syktyvkar Bank of AK SB RF ustvarja svoj kreditni portfelj. Potrebno je analizirati in ovrednotiti posebne vrste tveganj, s katerimi se banka sooča z vsako obliko poslovanja. Tukaj govorimo o tveganjih kot del celot posojilojemalcev.
Izvorne določbe in težave
Za banko upnika je finančna skladnost posojilojemalca pomembna v časovnem mesu, saj pričakuje, da bo znesek vrnil kot posojilo in zanimanje za to. Takšna skladnost posojilojemalca je izražena v njeni solventnosti in kreditni sposobnosti.
Solventnost je zmožnost (razpoložljivost priložnosti) in pripravljenost (razpoložljivost želje) pravne ali posameznika in v celoti povrniti njihove denarne obveznosti (dolgovi). Za razliko od nje, kreditna sposobnost je sposobnost in pripravljenost osebi pravočasno in v celoti odplačati svoje kreditne dolgove (večino dolga in obresti). Kreditografija - koncept je ožji od solventnosti. Da bi se odločili za izdajo posojila temu posojilojemalcu, je banka dovolj, da se prepriča o svoji kreditni sposobnosti, ni treba razmisliti o vprašanju v širšem od (čeprav je iz razmerja, ki ga poveljnik posojilojemalca pomeni in priložnost ima priložnost za plačilo kredita).
Obstaja še ena razlika med obravnavanimi pojmi. Posojilojemalec navadnih njihovih denarnih obveznosti (razen za kredit) je treba poplačati, praviloma, na račun prihodkov od prodaje svojih proizvodov (dela, storitve). Kar zadeva kreditni dolg, ima poleg imenoma še tri vire odplačevanja (čeprav ni vedno zanesljiv): 1) Prihodki od prodaje nepremičnin, ki jih je banka sprejela v zastavitvi, "2) jamstvo (jamstvo ) druge banke ali druge osebe;
Kreditne dejavnosti ruskih bank, skupaj z drugimi okoliščinami, so zapletena zaradi pomanjkanja večine od njih, metodologija izpušnih plinov za ocenjevanje kreditne sposobnosti in insuficience informacijske baze za polnopravno
1 V tem poglavju se kreditno sposobnost posojilojemalcev obravnava v zvezi s kratkoročnim in delno srednjeročnim posojanjem (sedanja kreditna sposobnost). Sposobnost podjetja za prejemanje, uporabo in vrnitev v skladu s pogoji Sporazuma o centralni in dolgoročni kredit za naložbene cilje (investicijska kreditna sposobnost) je posebna sposobnost in ločen problem, ki bo upoštevan v CH. 21.
lisa Finančno stanje kupcev. Večina srednjih in majhnih bank nima ustreznega analitičnega aparata in ne podpira komunikacije s posebnimi informacijami, analitičnimi in svetovalnimi storitvami, katerih informacije lahko pomagajo natančneje oceniti kreditno sposobnost posojilojemalcev.
Pri ocenjevanju kreditne sposobnosti posojilojemalcev morate dejansko odgovoriti na dve veliki vprašanji:
1. Kako oceniti obetavno finančno stanje posojilojemalca (tj. Kako se prepričati, da je mogoče izpolniti svoje denarne obveznosti na kredit do časa izteka kreditne pogodbe)?
2. Kako oceniti, koliko je pripravljen izvesti te obveznosti (tj., Ali bo to želel storiti, ali je mogoče storiti)?
Za ustrezno oceno kreditne sposobnosti posojilojemalca - to pomeni razumno, da se odzove na obe vprašanji.
Rešitev obeh vprašanj je možno le, če imajo zaposleni v banki možnost, da dobijo informacije, potrebne za analizo in jih lahko kompetentno obdelajo in razlagajo.
Študija kreditne sposobnosti potencialnih posojilojemalcev je povezana s pomembnimi težavami.
V naši državi je še vedno težko pridobiti pomembne finančne in druge informacije o posojilojemalcu (razpoložljivo finančno in statistično poročanje ne dovoljuje vedno opraviti podrobno in globoko analizo finančnega položaja posojilojemalca), zlasti ker takšne informacije nimajo Reprezentativni zgodovinski retrospektiva v smislu dela v tržnem stanju. Kljub temu je pomembno, da se osebje banke nenehno in aktivno išče ustrezne podatke.
Kreditežnost je odvisna od številnih dejavnikov. In to dejstvo pomeni težave, saj je treba vsak dejavnik (za banko - dejavnik tveganja) ceniti in oblikovati. To bi moralo dodati potrebo po določitvi relativne "teže" vsakega posameznega faktorja za stanje kreditne sposobnosti, kar je zelo težko.
Še težje je oceniti možnosti za spremembe v vseh teh dejavnikih, razlogih in okoliščinah, ki bodo v prihodnje določili kreditno sposobnost posojilojemalca. Sposobnost posojilojemalca za odplačilo posojila je realne vrednosti za posojilodajalca le, če se nanaša na prihodnje obdobje, je napoved takšne sposobnosti, napoved je dovolj razumna, verjetna. Medtem pa so vsi kazalniki kreditne sposobnosti, ki se uporabljajo v praksi, potegne v preteklost, saj se izračunajo po podatkih za preteklo obdobje ali obdobja, poleg tega pa so to običajno podatki o bilancah ("zaloge") na datum poročanja, in Ni več natančnih podatkov o obtoku ("niti") za določeno obdobje. Vse to kaže, da imajo vse kreditne razmerja na nek način omejeni pomen.
Dodatne težave pri določanju kreditne sposobnosti se pojavljajo v zvezi z obstojem takšnih dejavnikov, merjenja in vrednotenja vrednosti, katerih vrednost v številkah je nemogoče. To velja predvsem z moralnim videzom, ugledom, kreditno zgodovino posojilojemalca. Ustrezni zaključki se nikoli ne morejo prepoznati kot neizpodbitni.
Nazadnje, znatne težave ustvarjajo z inflacijo, izkrivljajoči kazalniki, ki označujejo možnosti vračila kreditnega dolga (to velja, na primer, kazalniki kapitalskega prometa in njenih posameznih delov - sredstev, osnovnega kapitala, zalog) in neenakomerno dinamiko Obseg prihodka od prodaje (zaradi napredne rasti cen realiziranih proizvodov) in ocen ostankov (osnovna sredstva, zaloge).
Za pridobitev enotne, sintetične ocene kreditne sposobnosti posojilojemalca s posploševanjem digitalnih in neumnih podatkov je nemogoče. Za razumno bonitetno oceno, poleg informacij v digitalnih vrednotah, je potrebna strokovna ocena usposobljenih analitikov.
Hkrati je težava ocenjevanja kreditne sposobnosti določa uporabo različnih pristopov do take naloge - odvisno od značilnosti posojilojemalcev in namere določene banke Updarice. Pomembno je poudariti: Različni načini ocenjevanja kreditne sposobnosti niso izključeni, in se dopolnjujejo, tj. V kompleksu se uporabljajo sledi.
Pristopi k oceni finančne skladnosti strank
Najprej se obrnemo na bogatejše izkušnje bank v zahodnih državah. Metode določanja finančnega stanja, ki jih uporabljajo, so večinoma podobne in se celo pogosto ponavljajo. Kljub temu se lahko razdelijo v dve kategoriji z določenim delom konvencije: usmerjena na "normalno" posojilojemalec; Glede na posojilojemalce z vidika, kako blizu so blizu finančne plačilne nesposobnosti (stečaj).
Razviti so bili veliko tehnik ("sistemi") ocenjevanje kandidatov za posojilojemalce. Najbolj zanimivo je Charser in Campari tehnike. Njihova imena se oblikujejo iz začetnih črk naslednjih angleških besed.
Torej, v praksi evropskih, ameriških in nekaterih ruskih bank, je Campari tehnika prejela distribucijo. Analiza v skladu s to tehniko je dodelitev kreditne prijave in dokumentov, ki so mu pripisali najpomembnejšim dejavnikom, ki določajo dejavnosti stranke pri ocenjevanju in pojasnitvi po osebnem srečanju s stranko. To je enostavno videti, da to in druge tehnike trdijo, da so celovita ocena stranke, in ne samo, da bi pojasnila raven njene finančne skladnosti. Te okoliščine se lahko razlagajo hkrati tako prednost tehnik in kot njihova pomanjkljivost.
Računovodski izkazi, ki jih je potrdila revizijska služba, služi kot pomemben vir informacij o posojilojemalcu. Njegova analiza (običajno v zadnjih treh letih) vam omogoča, da ugotovite tako pozitivne vidike podjetja in povečanje kreditnega tveganja napačnih izračunov, ki so predhodne finančne nevarnosti.
Analizo potencialnih virov odplačevanja posojila, ki služi: 1) dobiček podjetja ali dohodek posameznika; 2) sredstva, odobrena kot posojilo; 3) zadosten znesek sredstev, primernih za prodajo; 4) Garancije, ki jih predstavlja posojilojemalec (na primer pravica, da odstrani osebno lastnino za odplačilo posojila). Osnovne informacije o stanju teh virov so vsebovane v bilancah stanjah in poročilih o dohodkih, stroških in dobičku (v primeru posameznikov - v dokumentih o dohodku in osebni lastnini).
Reševanje vprašanja kreditne sposobnosti pravne osebe pomaga oceniti njen finančni položaj. To običajno uporablja celovito analizo z velikim številom finančnih kazalnikov. Posebna pozornost je namenjena dinamiki donosnosti podjetja.
Simptomi možnih finančnih nevarnosti za banko so lahko: ustanovitev proizvodnje proizvodnje predhodno ne proizvaja izdelkov in razvoja v zvezi s tem novim trgom na trgu; Videz odvisnosti stranke od posojil (običajno kratkoročnih) zaradi povečanja režijskih stroškov; Opustitev stranke pri nadzoru njegovega obratnega kapitala (skupni presežek inventarja itd.); stranko velikih in neplačanih izgub; Kršitev s strani stranke za poročanje o pripravi ali predložitvi bančnih potrebnih finančnih dokumentov (to je pogosto povezano s svojo ponarejanje); zahteve stranke o dodelitvi dodatnih sredstev, ki presegajo predhodno dogovorjene omejitve; Neizpolnjenih neskladnosti z obveznostmi.
Obstajajo znaki, ki banki omogočajo, da zaključi in o bližnjem finančni krizi naročnika: pomemben presežek dogovorjenih omejitev; zloraba prejetih sredstev; Scena in nepravilne prejemke denarja od prodaje blaga, zlasti v kombinaciji s pomembnimi plačili dobaviteljem in neupravičeno rast prodaje na kredit; plačila drugim kreditnim institucijam ali močno povečanje števila zahtevkov o finančnem stanju stranke; Manipulacija odjemalca s pregledi.
Zahodne banke uporabljajo različne statistične (verjetnostne) metode za ocenjevanje tveganja stečajnih podjetij, ki zaprosijo za bančna posojila. Ta verjetnost se lahko izrazi z uporabo točk (rezultat), zato se taka metoda imenuje "točkovanje".
Obstajajo različne metode točkovanja. Najpogosteje, kazalniki, izračunani na podlagi bilančnih podatkov in poročilu o podjetju o rezultatih njegovih dejavnosti, se uporabljajo za ocenjevanje tveganja stečaja podjetja. V najbolj splošnem obrazcu se finančni položaj podjetja ocenjuje s formulo:
P \u003d K1 SH + K2 P2 + ... KP PP,
kjer je P splošna ocena finančnega položaja podjetja v točkah, ki določa tveganje stečaja; Višja je ocena, manjša tveganja; Sh, p2 itd. - kazalniki (v večini primerov so razmerje med vsemi bilančnimi kazalniki drugim); KL, K2, itd - Koeficienti so vnaprej dodeljeni vsakemu kazalniku P1, P2 itd.
Primeri takih kazalnikov in koeficientov lahko služijo kot dobro znani modeli, ki jih je razvil American Altman leta 1968 in Banke Francije leta 1982.
Glavni problem praktične uporabe imenovanih in drugih modelov točkovanja je zagotoviti združenje in doslednost različnih kazalnikov. Številne banke za doseganje natančnejših ocen združujejo različne kazalnike in koeficiente po lastni presoji.
Metode za analizo finančnega stanja posojilojemalca v priporočilih tujih strokovnjakov se običajno zmanjšajo na dve ključni točki:
Skupina kazalnikov se sprejme, na podlagi katerih se izračunajo koeficienti, ki označujejo različne stranke posojilojemalca;
Dobljene vrednosti koeficientov se primerjajo z vrednostmi, ki se priporočajo kot regulativni (ali kritični).
S praktičnim izvajanjem te tehnologije je treba rešiti številne težave. Prvi problem je, koliko in kakšne kazalnike uporabljajo za analizo.
Število izračunanih koeficientov, priporočenih za analizo finančnega stanja, je lahko neomejeno veliko. Nekateri računalniški programi te analize vsebujejo 100 ali več koeficientov. Splošno pravilo, očitno, morda tak: Namen analize bi moral določiti število in sklop potrebnih koeficientov. "Potrebno" je najnižji krog pomembnih (neodvisnih) koeficientov, katerih analiza bo priznana. Ostalo se šteje za pomožno in ga je mogoče analizirati na drugem mestu, če je to potrebno. Jasno je, da je pravilna izbira seznama analiziranih koeficientov na koncu odvisna od ekonomskih kvalifikacij kreditnega delavca (analitik, strokovnjaka).
Svetovna bančna praksa je razvila številne različne skupine finančnih koeficientov, ki se načeloma lahko uporabimo za analizo finančnega stanja posojilojemalca. Najbolj znana se lahko šteje za naslednjo razvrstitev njihovih (vse njegove elemente so podrobno opisane v finančni in bančni literaturi).
Koeficienti likvidnosti - koeficient trenutne likvidnosti (tako imenovani koeficient prevleke); Koeficient operativne likvidnosti.
Koeficienti učinkovitosti (promet) - Koeficient terjatev terjatev; Koeficient prometa zalog
vrednosti Varno in materialov; koeficient prometa osnovnih sredstev; Koeficient prometa premoženja.
Koeficienti finančnega vzvoda (odvisno od privabljanih virov) se izračunajo glede na sredstva, kapital itd.
Koeficienti dobičkonosnosti - koeficienti dobičkonosnosti; koeficienti dobičkonosnosti; Koeficienti dobičkonosnosti delnic.
Koeficienti dolga se izračunajo v obliki splošnega razmerja posojilojemalca z enim ali drugim plačili.
Uporaba navedenih in podobnih kazalnikov se dopolnjuje z ocenjevanjem finančnega stanja posojilojemalca, ki temelji na: \\ t
Analiza denarnih tokov - določitev razlike med denarnimi prejemki in odhodki strank za določeno obdobje;
Analiza poslovnega tveganja je določitev možnosti, da se odjemalec sklada vezje morda ne bo dokončno učinkovito.
Izkazalo se je zelo okorno shemo. Ob upoštevanju tega strokovnjaki še naprej iščejo več "kompaktnih" kazalnikov.
Zvočni problem je, kakšne vrednosti koeficientov veljajo "regulativni" ali "kritični". Na zahodu, vrednote koeficientov, ki označujejo podjetje, je priporočljivo, da se primerja s svojimi prejšnjimi kazalniki in s povprečno industrijo v industriji, na katero je to podjetje povezano. V naših razmerah je težko izvajati takšno priporočilo, če ne nemogoče. Primerjava s prejšnjimi kazalniki je pogosto nemogoča zaradi stalne spremembe "pravil igre" (davčna zakonodaja, drugi regulativni akti). Še težje je primerjati kazalnike analiziranega podjetja z "regulativnim", saj preprosto ne. V ruski finančni analizi je možnost uporabe, srednjeročnih kazalnikov razglašena za standarde, vendar javni organ ne izvaja podobnih izračunov. Regulativni dokumenti Banke Rusije ne določajo postopka za opravljanje finančne analize.
Pristopi k priporni kupcu Return Credit
Kot je navedeno zgoraj, mora banka, če je mogoče, se prepričajte, da posojilojemalec želi vrniti posojilo in plačati obresti za to. V določenem smislu je to še težja naloga kot ocena finančne skladnosti posojilojemalca, saj se nanaša na njene značilnosti, kot so osebne lastnosti, moralni videz, ugled itd. Zdi se, da banke lahko in bi morale oceniti takšne lastnosti svojih strank le posredno, po posrednih dokazih.
Za to, najprej so potrebne informacije, katerih viri v tem primeru so lahko: pogajanja s potencialnim posojilojemalcem; Zunanji viri; Domači viri (arhiv same banke); Inšpekcijski pregledi.
Za tuje banke so prvi vir zunanjih informacij kreditna združenja, bančne skupine, katerih člani se pogosto najdejo in izmenjujejo informacije o strankah. Drugi vir zunanjih informacij je specializirane vladne agencije, zasebne agencije precej široke profile in kreditne biroje, ki zbirajo in prodajajo kreditne informacije. Banke
uporabite lahko tudi informacije revizorjev, dobaviteljev, kupcev, konkurentov svojih podjetij, ki sodelujejo z njimi, kot tudi medije. Nazadnje, obstaja veliko število referenčnih knjig in analitičnih poročil, ki se lahko uporabljajo tudi pri kreditnem delu.
Najpomembnejši del informacij, prejetih prek imenovanih kanalov, se lahko šteje za informacije, ki odražajo dejansko kreditno zgodovino posojilojemalca. Številne države so v tem načrtu dosegle precejšen uspeh, pranje o delu kreditnih uradov.
V Rusiji se trenutno zbiranje informacij o finančnem stanju kupcev ukvarja s tako specializiranimi delitvami številnih kreditnih institucij (v njihovih lastnih interesih) in nekaterih komercialnih podjetij, ki zagotavljajo neformalne informacije o pristojbini. Ustvarjene razpršene baze podatkov, ki delujejo brez medsebojne izmenjave informacij. Dejansko lahko ruske banke obnavljajo informacije strank samo s silami lastnih informacijskih in analitičnih storitev in varnostnih storitev (če obstajajo). Pisarne v državi največjih tujih ocenjevalnih in svetovalnih agencij imajo predvsem informacije o tujih podjetjih in so lahko koristne za banke le, če ta dela na tujem trgu.
Nenamičnost take situacije je že dolgo očitna. Vprašanje oblikovanja nacionalne baze podatkov o kreditnih operacijah se lahko šteje za jasno preveliko. Bančne strukture Rusije poskušajo organizirati interakcijo v tej smeri že vrsto let, tudi znotraj in s sodelovanjem ARB. Vendar pa iz več razlogov (nezadostnih dogodkov pravnih in metodoloških strank, problem, nesoglasja med kreditnimi institucijami pri zagotavljanju informacij o svojih strankah, itd) poskuša ustvariti ustrezne obsežne strukture z resničnim uspehom, niso bili še krona. Do nedavnega ni bilo ustreznega zakonodajnega okvira. Zato so posamezne skupine bank poskušale združiti prizadevanja za preučevanje finančnega stanja posojilojemalcev.
Šele konec leta 2004 je sprejel zakon "o kreditnih zgodbah" št. dolžni predložiti podatke iz nekaterih informacij o njihovih posojilojemalcih - posameznikih (z dovoljenjem slednjega). Ta zakonodajna odločitev je paliativna.
Kreditna zgodovina, ki vsebuje objektivne informacije o poslovnih stikih pravnih oseb in posameznikov z bankami, je koristna pri tem, da zaposlenim, ki niso intuitivno, temveč na podlagi dejstev za presojo osebnih lastnosti in podjetniškega ugleda vsakega vlagatelja za Posojilo.
Ko govorimo o ugledu posojilojemalca, običajno pomenijo njegov duševni tip, kompetence, resničnost, spodobnost in iskrenost namena, da bi učinkovito uporabili posojilo in ga pravočasno vrnili z obrestmi. Moralne prednosti
posojilojemalec kot podjetnik je povezan s svojo zmožnostjo reproduciranja pridobljenih sredstev na lestvici, ki zagotavlja odplačilo dolga, saj so moralne lastnosti posojilojemalca nekako kažejo v svojem vedenju, v načinih in rezultatih podjetništva. Tako je glavni način ocenjevanja ugleda stranke zmanjšan na poskus spoznavanja svojih strokovnih uspehov in pravilnosti izpolnjevanja predhodno sprejetih kreditnih obveznosti.
Na splošno analiza ugleda posojilojemalca vključuje: oceno glavnih nefinančnih kazalnikov posojilojemalca in parametrov kreditne prijave; proučevanje profila posojilojemalca; Študija sestave ustanoviteljev (udeležencev) in ciljev podjetja-posojilojemalca; Ocena ravni upravljanja v družbi (osebne lastnosti upravljavcev, kvalifikacije, izkušnje upravljavcev, njihovo sposobnost in želja po delovanju na "korist podjetja", racionalnost organizacijske strukture, pismenosti dokumentacije, " produkcijska klima "itd.
